美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據規則第13a-16或15d-16
1934年《證券交易法》
2022年8月
委託公文編號:001-06439
索尼集團公司
(註冊人姓名英文譯本)
1-7-1日本東京米納託區Konan,108-0075
(主要執行辦公室地址 )
註冊人以20-F表格為封面提交年度報告。
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告,
表格20-F X |
Form 40-F |
通過勾選標記表示註冊人是否通過提供本表格中包含的信息 從而根據1934年《證券交易法》規則12g3-2(B)向委員會提供信息,是否X
如果標有是,請在下方註明根據第12g3-2(B)條分配給註冊人的檔案編號:82-
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
索尼集團公司 | ||
(註冊人) | ||
發信人: |
/s/Hiroki Totoki | |
(簽名) | ||
Hiroki Totoki | ||
總裁常務代表和 | ||
首席財務官 |
日期:2022年8月4日
證券季度報告
截至2022年6月30日的三個月
(譯文)
索尼集團 公司
目錄
頁面
|
||||
請 此英文譯文的讀者注意 |
1 | |||
警示 聲明 |
1 | |||
我 公司信息 |
3 | |||
(1) 精選合併財務數據 |
3 | |||
(2) 業務概述
|
4 | |||
II 業務狀況 |
5 | |||
(1) 風險因素 |
5 | |||
(2) 管理層對財務狀況、經營成果和現金流狀況的討論與分析 |
6 | |||
(3) 材料合同
|
14 | |||
III 公司信息 |
15 | |||
(1) 關於公司股票的信息 |
15 | |||
(2) 董事和公司高管
|
18 | |||
IV 財務報表 |
19 | |||
(1) 精簡合併財務報表 |
20 | |||
(2) 其他信息 |
48 |
此英譯本的讀者注意事項
2022年8月4日,索尼集團公司(索尼集團公司及其合併子公司索尼集團公司或索尼集團公司)根據《日本金融工具交易法》向日本關東地方財政局董事提交了截至2022年6月30日的三個月的日語季度證券報告(Shihanki Houkokusho)。本文檔是證券季度報告全文的英文版本,並不打算更新以前以Form 20-F、Form 6-K或任何其他形式向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)備案或提交的信息。
警示聲明
本報告中有關索尼當前計劃、估計、戰略和信念的陳述,以及其他非歷史事實的陳述,均為有關索尼未來業績的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於,使用以下詞語的陳述:相信、超越預期、計劃、戰略、前景、預測、估計、項目、預期、目的、尋求、可能、可能、應該、未來,以及在討論未來運營、財務業績、事件或條件時具有類似含義的詞語。口頭或書面前瞻性陳述也可能不時包括在向公眾發佈的其他材料 中。這些陳述是基於管理層根據目前掌握的信息作出的假設、判斷和信念。索尼提醒投資者,一些重要的風險和不確定性可能會導致實際結果與前瞻性聲明中討論的結果大不相同,因此投資者不應過度依賴這些風險和不確定性。投資者也不應依賴索尼的任何義務來更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。索尼不承擔任何此類義務。可能影響索尼的風險和不確定性包括但不限於:
(i) | 索尼對其產品和服務保持產品質量和客户滿意度的能力; |
(Ii) | 索尼有能力繼續設計和開發其產品和服務,併為其實現足夠的成本削減,包括圖像傳感器、遊戲和網絡平臺、智能手機和電視,這些產品和服務在競爭激烈的市場中提供,其特點是激烈的價格競爭和不斷推出的新產品和服務,技術的快速發展以及主觀和不斷變化的客户偏好; |
(Iii) | 索尼實施成功的硬件、軟件和內容集成戰略的能力,以及根據新技術和分銷平臺制定和實施成功的銷售和分銷戰略的能力; |
(Iv) | 索尼戰略及其執行的有效性,包括但不限於索尼收購、合資、投資、資本支出、重組和其他戰略舉措的成功; |
(v) | 索尼及其第三方供應商、服務提供商和商業合作伙伴所在市場的法律、法規和政府政策的變化,包括與税收相關的法律、法規和政府政策的變化,以及消費者對企業社會責任的日益關注; |
(Vi) | 索尼繼續有能力識別具有顯著增長潛力的產品、服務和市場趨勢,將足夠的資源投入研發,正確確定投資和資本支出的優先順序,並收回投資和資本支出,包括技術開發和產品產能所需的投資和資本支出; |
(Vii) | 索尼對外部業務合作伙伴的依賴,包括為其產品或服務採購零部件、軟件和網絡服務、產品的製造、營銷和分銷以及其他業務運營; |
(Viii) | 索尼運營所處的全球經濟和政治環境,以及索尼市場的經濟和政治狀況,特別是消費者支出水平; |
(Ix) | 由於全球金融市場大幅波動和中斷或評級下調,索尼有能力滿足運營和流動性需求; |
(x) | 索尼預測需求、管理及時採購和控制庫存的能力; |
(Xi) | 外匯匯率,特別是日元與美元、歐元和其他貨幣之間的匯率,其中索尼的銷售額很高,併產生了生產成本,或者索尼的資產、負債和經營業績都是以這種匯率計價的; |
(Xii) | 索尼有能力招聘、保留和保持與高技能人員的生產性關係; |
(Xiii) | 索尼有能力防止未經授權使用或竊取知識產權,獲得或續簽與知識產權有關的許可證,並針對其產品或服務侵犯他人知識產權的指控進行辯護; |
- 1 -
(Xiv) | 利率變化和日本股票市場的不利條件或事態發展(包括市場波動或波動)對金融服務部門收入和營業收入的影響; |
(Xv) | 客户對人壽保險等金融服務需求的轉變,以及索尼在金融服務領域成功進行資產負債管理的能力。 |
(十六) | 與災難性災害、地緣政治衝突、大流行性疾病或類似事件有關的風險; |
(Xvii) | 索尼、其第三方服務提供商或業務合作伙伴預測和管理網絡安全風險的能力,包括未經授權訪問索尼的業務信息及其員工和客户的個人身份信息的風險、潛在的業務中斷或財務損失;以及 |
(Xviii) | 未決和/或未來法律和/或監管程序的結果。 |
風險和不確定性還包括任何具有重大不利影響的未來事件的影響。2019年冠狀病毒(新冠肺炎)的持續影響以及與烏克蘭和俄羅斯局勢有關的事態發展可能增加上述許多風險和不確定性。有關風險和不確定性的重要信息也在索尼最新的20-F表格中闡述,該表格已提交給美國證券交易委員會。
- 2 -
一、企業信息
(1)精選綜合財務數據
以百萬日元為單位,每股日元金額 | ||||||||||||
截至三個月 June 30, 2021 |
截至三個月 June 30, 2022 |
財政年度結束 March 31, 2022 |
||||||||||
|
||||||||||||
銷售和金融服務收入 |
2,256,843 | 2,311,494 | 9,921,513 | |||||||||
|
||||||||||||
營業收入 |
280,068 | 306,963 | 1,202,339 | |||||||||
|
||||||||||||
所得税前收入 |
283,210 | 291,376 | 1,117,503 | |||||||||
|
||||||||||||
索尼集團公司股東應佔淨收益 |
211,829 | 218,196 | 882,178 | |||||||||
|
||||||||||||
索尼集團公司股東應佔綜合收益 |
278,349 | (172,114) | 623,678 | |||||||||
|
||||||||||||
索尼集團公司股東應佔權益 |
6,903,196 | 6,917,863 | 7,144,471 | |||||||||
|
||||||||||||
總資產 |
28,269,689 | 30,374,896 | 30,480,967 | |||||||||
|
||||||||||||
索尼集團公司每股普通股股東應佔淨收益,基本(日元) |
170.95 | 176.46 | 711.84 | |||||||||
|
||||||||||||
索尼集團公司股東每股普通股應佔淨收益,稀釋後 (日元) |
169.22 | 175.21 | 705.16 | |||||||||
|
||||||||||||
期末股東權益佔總資產的比率(%) |
24.4 | 22.8 | 23.4 | |||||||||
|
||||||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
198,734 | (430,018) | 1,233,643 | |||||||||
|
||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 |
(191,237) | (315,057) | (728,780) | |||||||||
|
||||||||||||
用於融資活動的現金淨額 |
(67,442) | (29,977) | (336,578) | |||||||||
|
||||||||||||
期末現金和現金等價物 |
1,725,218 | 1,371,867 | 2,049,636 | |||||||||
|
||||||||||||
備註:
1. | 索尼的簡明合併財務報表是按照國際財務報告準則(IFRS)編制的。 |
2. | 採用權益法核算的投資利潤(虧損)份額作為營業收入的組成部分進行報告。 |
3. | 股東權益與總資產的比率是使用公司股東應佔權益計算的。 |
4. | 索尼準備精簡的合併財務報表。因此,不會顯示僅限父級選擇的財務數據 。 |
- 3 -
(2)業務概述
在截至2022年6月30日的三個月裏,索尼的業務沒有重大變化。
截至2022年6月30日,本公司擁有1,580家子公司和153家關聯公司,其中1,549家公司為本公司的合併子公司(包括結構性實體)。本公司已對141家聯營企業和合資企業採用權益會計方法。
- 4 -
二、營業狀況
(1)風險因素
此英譯本的讀者請注意:
與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的Form 20-F年度報告中的風險因素部分 中提供的信息相比,沒有重大變化。以下描述中包含的任何前瞻性陳述均基於管理層目前的判斷。
URL:2022年6月28日向美國證券交易委員會提交的Form 20-F年度報告
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
- 5 -
(2)管理層對財務狀況、經營成果和現金流狀況的討論與分析
一)業務成果
原電子產品和解決方案部門已更名為娛樂、技術和服務(ET&S)部門,從2022年4月起生效。這一變化並未導致跨細分市場的業務重新分類。
所有財務信息都是根據國際財務報告準則列報的。銷售和金融服務 每個業務部門的收入(銷售收入)代表在部門間交易取消之前記錄的銷售額。?每個業務部門的營業收入(虧損)是指在部門間交易被消除之前報告的營業收入(虧損),不包括未分配的公司費用。有關每個細分的產品類別的詳細信息,請參閲第四部分財務報表-簡明合併財務報表附註-4.業務部分信息
綜合財務結果
(數十億日元) | ||||||||
截至三個月6月30日 | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
銷售額 |
¥ | 2,256.8 | ¥ | 2,311.5 | ||||
營業收入 |
280.1 | 307.0 | ||||||
所得税前收入 |
283.2 | 291.4 | ||||||
索尼集團公司股東應佔淨收益 |
211.8 | 218.2 |
截至2022年6月30日的三個月的銷售額 (本季度)與上一財年同期相比增加了547億日元(與去年同期相比)到兩萬億 三千一百一十五億日元。這一增長主要是由於圖片和音樂部門的銷售額大幅增長,但部分被金融服務部門銷售額的大幅下降所抵消。
本季度營業收入增加269億日元同比增長到3070億日元。這一增長主要是由於金融服務和電影部門的運營收入大幅增長,但被遊戲和網絡服務(G&NS)和ET&S部門的運營收入大幅下降所部分抵消。
上一財年同一季度的營業收入包括:
| 索尼人壽子公司未經授權提取資金造成的損失 (索尼人壽):168億日元(金融服務部門) |
| 與美國某些子公司終止固定收益養老金計劃相關的結算收益:55億日元(主要是公司和消除) |
本季度按權益法計入營業收入的投資利潤(虧損)份額增加了10億日元同比增長 收入53億日元。這一增長主要是由於音樂部門投資的利潤份額增加,但被M3公司投資利潤份額的減少部分抵消。
財務收入和支出的淨影響為支出156億日元,而上一財年同季度的收入為31億日元。這一惡化主要是由於本季度主要記錄了索尼Spotify Technology S.A.股票的未實現虧損,而上一財年同季度此類股票記錄了未實現收益。具體內容請參閲《財務報表》和《簡明合併財務報表附註》。5.財務工具。
所得税前收入增加82億日元同比增長到2914億日元。
在本季度,索尼記錄了731億日元的所得税支出,導致 實際税率為25.1%,與上一財年同期24.8%的實際税率相當。
索尼集團公司股東淨收入增加64億日元同比增長到2182億日元。
- 6 -
當前 季度按業務部門劃分的運營業績如下:
遊戲和網絡服務(G&NS)
銷售額減少117億日元 同比增長至6041億日元,主要是由於包括附加內容在內的非第一方圖書的銷售額下降,以及第一方圖書的銷售額下降,但被匯率的影響部分抵消。營業收入減少305億日元同比增長到528億日元。這一顯著下降主要是由於上述遊戲銷售下降的影響以及成本的增加,主要是現有製片廠的遊戲軟件開發 。
樂譜
音樂部門的業績包括索尼音樂娛樂(日本)公司以日元為基礎的業績,以及索尼音樂娛樂(SME)和索尼音樂出版有限責任公司(SMP)的日元折算業績,這兩家公司以美元為基礎彙總了其全球子公司的業績。
銷售額增長532億日元同比增長到3081億日元。銷售額的顯著增長主要是由於匯率的影響以及唱片音樂和音樂出版銷售額的增長,但由於動漫業務銷售額的下降,視覺和媒體平臺的銷售額下降部分抵消了這一增長。唱片音樂及音樂出版的銷售增長主要是由於付費訂閲流媒體服務的收入增加,這也得益於唱片音樂多個新發行的成功。唱片銷售也受益於現場表演和商品銷售的更高收入。營業收入 增加56億日元同比增長至610億日元,主要是由於匯率的積極影響。
圖片
Pictures部門的業績是索尼 Pictures Entertainment Inc.(SPE)的日元折算業績,該公司以美元為基礎彙總其全球子公司的業績。管理層以美元分析SPE的結果,因此對其結果的某些部分的討論被指定為以美元為基礎。
銷售額增長1366億日元,增長67%同比增長(按美元計算增長41%),至3,414億日圓。按美元計算,這一顯著增長主要是由於電視製作的系列片交付增加,上一財年在Motion Pictures發行的電影的電視許可和家庭娛樂收入增加,動漫流媒體服務的銷售額增加(包括收購Crunchyroll的影響),以及收購Industrial Media的影響。這些銷售額的增長被電影公司新發行影片減少的影響部分抵消了。營業收入增加253億日元,增長100%同比增長(以美元計算增長70%),至507億日圓。按美元計算的營業收入大幅增長主要是由於上述電影和電視製作銷售增長的影響。
娛樂、技術和服務 (ET&S)
銷售額下降240億日元同比增長至5523億日元。銷售額下降的原因是電視機銷量下降,但部分被匯率的影響所抵消。 營業收入大幅減少182億日元同比增長至536億日元,主要是由於電視機銷量下降導致經營業績惡化 。
- 7 -
成像與傳感解決方案(I&SS)
銷售額增加了198億日元 同比增長至2378億日元。銷售額的這一增長主要是由於匯率的影響。營業收入減少88億日元同比增長到二百一十七億日元。這一減少主要是由於研發費用以及折舊和攤銷費用的增加,以及製造成本的增加,但被匯率的積極影響部分抵消。
金融服務
金融服務部門的業績包括索尼金融集團(Sony Financial Group Inc.)和SFGI的合併子公司,如索尼人壽、索尼保險公司和索尼銀行公司。金融服務部門討論的索尼人壽的業績與SFGI和索尼人壽根據日本法律 單獨披露的業績不同。
金融服務收入大幅減少1166億日元同比增長至2978億日元,主要是由於索尼人壽收入大幅下降。索尼人壽收入減少1235億日元同比增長至2,479億日元,主要是由於單獨賬户投資的淨收益減少。營業收入大幅增長,達573億日元同比增長到813億日元。營業收入的顯著增長是由於索尼人壽的營業收入大幅增加,以及索尼人壽的一家子公司沒有因上一財年同一季度未經授權提取資金而虧損168億日元。索尼人壽營業收入增加401億日元同比增長至752億日元,主要是由於房地產銷售的收益以及與市場波動有關的淨損益的改善。
按地理區域劃分的運營業績
關於按地理區域劃分的經營業績,請參閲基於外部客户所在地的國家和地區的銷售額和營業收入。4.簡明合併財務報表附註4.業務分類信息
- 8 -
外匯波動與風險對衝
此英譯本的讀者請注意:
除以下所列信息外,與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年報中的外匯波動和風險對衝部分提供的信息相比,沒有重大變化。儘管外匯匯率在截至2022年6月30日的三個月期間有所波動,但索尼的風險對衝政策並未發生重大變化,如Form 20-F年度報告中所述。
網址:2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年報
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
在本季度中,日元對美元的平均匯率為129.4日元,對歐元的平均匯率為138.0日元,分別下跌19.9日圓和6.2日圓 同比增長,分別為。
本季度銷售額為2萬億3115億日元,增長2%同比增長,而在不變貨幣的基礎上,銷售額下降了約7%與去年同期相比。關於匯率波動對銷售和營業收入的影響的更多細節,請參閲下面的註釋。
下表顯示了匯率變化對G&NS、ET&S和成像與傳感解決方案(I&SS)部門的銷售和經營業績的影響。此外,請參閲經營成果一節,其中討論了匯率波動產生重大影響的細分市場和類別中匯率的影響。
(數十億日元) | ||||||||||||
截至三個月 6月30日 |
發生變化的影響 國外 匯率 | |||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
G&NS |
銷售額 | ¥615.8 | ¥604.1 | +¥57.9 | ||||||||
營業收入 | 83.3 | 52.8 | -4.8 | |||||||||
ET&S |
銷售額 | 576.3 | 552.3 | +48.1 | ||||||||
營業收入 | 71.8 | 53.6 | +6.2 | |||||||||
I&SS |
銷售額 | 218.1 | 237.8 | +26.1 | ||||||||
營業收入 | 30.5 | 21.7 | +11.0 |
此外,音樂部門的銷售額增長了21%同比增長至3081億日元,按不變貨幣計算約增長7%。在圖片部門,銷售額增長了67% 同比增長至3,414億日圓,按美元計算約增長41%。由於索尼金融服務部門的大部分業務都設在日本,因此索尼管理層僅以日元為單位分析金融服務部門的業績。
注:
在不變貨幣基礎上的銷售和匯率波動的影響
在不變貨幣基礎上的銷售額説明反映了將上一財年同期日元的月平均匯率與本財年相關期間以當地貨幣計價的月度銷售額計算得出的銷售額。對於音樂部分和圖片部分中的SME和SMP,不變貨幣 金額是通過應用以美元為基礎彙總後的每月平均美元/日元匯率來計算的。
Pictures部門的業績以美元為基礎進行描述,因為Pictures部門反映了SPE的運營,SPE是一家總部位於美國的運營機構,以美元彙總其全球子公司的業績。
- 9 -
匯率波動對銷售額的影響是通過將上一財年同期日元的定期加權平均匯率從本財年相關期間的變化應用於銷售額以其計價的主要交易貨幣來計算的。匯率波動對營業收入(虧損)的影響是從對銷售的影響中減去對銷售和銷售成本、一般和行政費用的影響,計算方法是將相同的主要交易貨幣計算過程應用於銷售和銷售成本、一般和行政費用以及對銷售的影響。I&SS部門進行自己的外匯對衝交易,這些交易的影響計入匯率波動對該部門銷售和營業收入(虧損)的影響。
這些信息並不能替代索尼根據國際財務報告準則計量的綜合財務報表。但索尼認為,這些披露為投資者提供了有關索尼經營業績的更多有用的分析信息。
- 10 -
現金流狀況*
經營活動:本季度經營活動的現金淨流出為4300億日元,而上一財年同季度的現金淨流入為1987億日元。
在不包括金融服務部門的所有 部門中,現金淨流出1674億日元,而上一財年同季度的現金淨流入為262億日元。這一變化主要是由於庫存增加較多,貿易應付賬款增加較少,以及外匯匯率波動對其他項目所包括經營活動的現金流產生重大負面影響,但被同比增長扣除非現金調整(包括折舊和攤銷,包括合同成本攤銷、其他營業(收入)費用、證券淨額和(收益)損失)後所得税前收入增加。
金融服務部門的現金淨流出為2212億日元,而上一財年同季度的現金淨流入為2119億日元。這主要是由於人壽保險業務及銀行業務的借款減少,以及同比增長增加金融服務部門的投資和預付款。
投資活動:本季度,索尼在投資活動中使用了3151億日元的淨現金,增加了1238億日元與去年同期相比。
除金融服務部門外,所有部門的現金淨流出為3080億日元,增加了1224億日元與去年同期相比。這一增長主要是由於同比增長 固定資產購買付款增加,對Epic遊戲公司的額外投資,以及與收購工業傳媒相關的付款。此外,上一財年同期還包括支付購買Kobalt Music Group Limited某些子公司的股份和相關資產,包括Awal,Kobalt的音樂發行業務主要面向獨立唱片藝術家。
金融服務部門在投資活動中使用了71億日元的淨現金,基本持平與去年同期相比。
融資活動:本季度,索尼在融資活動中使用了300億日元的淨現金,減少了375億日元與去年同期相比。
除金融服務部門外,所有部門的現金淨流出為272億日元,減少376億日元與去年同期相比。這主要是由於發行商業票據所致。
在金融服務部門,現金淨流出441億日元,增加22億日元與去年同期相比。這一增長主要是由於股息支付增加所致。
現金和現金等價物總額:考慮到上述因素和匯率波動的影響,截至2022年6月30日,現金和現金等價物的未償還餘額總額為1萬億3719億日元。截至2022年6月30日,不包括金融服務部門的所有部門的現金和現金等價物為7551億日元,與截至2022年3月31日的餘額相比減少了4054億日元,與截至2021年6月30日的餘額相比減少了3085億日元。在金融服務部門中,截至2022年6月30日,現金和現金等價物的未償還餘額為6168億日元,與截至2022年3月31日的餘額相比減少了2724億日元,與截至2021年6月30日的餘額相比減少了448億日元。
*索尼披露的信息包括 除金融服務部門外的所有部門的現金流信息。這一信息來源於以下簡明的現金流量表。簡明現金流量表包括上述 現金流量信息,並不是根據國際財務報告準則編制的,索尼使用IFRS編制其簡明合併財務報表。然而,由於金融服務部門在性質上與索尼的其他部門不同,索尼 認為,比較陳述可能有助於理解和分析索尼的簡明合併財務報表。金融服務部門和沒有金融服務部門的索尼之間的交易, 包括非控股權益,包括在各自的演示文稿中,但在下面顯示的綜合數字中被剔除。
- 11 -
現金流量表簡明表
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||
金融服務 | 索尼沒有 金融服務 |
|
已整合 | |||||||||||||||||||||
|
2021
|
|
2022 |
|
2021
|
|
2022 |
|
2021
|
|
2022 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
經營活動的現金流: |
||||||||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) |
24,013 | 81,306 | 298,355 | 251,408 | 283,210 | 291,376 | ||||||||||||||||||
對所得税前收入(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: |
||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷,包括攤銷合同費用 |
6,243 | 6,377 | 171,679 | 239,094 | 177,922 | 245,471 | ||||||||||||||||||
遞延保險收購成本攤銷 |
15,042 | 26,826 | - | - | 15,042 | 26,826 | ||||||||||||||||||
其他營業(收入)費用,淨額 |
48 | 51 | (1,149 | ) | (2,776 | ) | (1,101 | ) | (2,725 | ) | ||||||||||||||
(收益)證券淨虧損(金融服務部門除外) |
- | - | (742 | ) | 21,197 | (742 | ) | 21,197 | ||||||||||||||||
未來保險單利益和其他方面的變化 |
95,162 | 167,968 | - | - | 95,162 | 167,968 | ||||||||||||||||||
壽險業務中投保人賬户的變化,對現金的影響較小 |
104,840 | (63,509 | ) | - | - | 104,840 | (63,509 | ) | ||||||||||||||||
投保人賬户在壽險業務中的現金淨影響 |
35,427 | 71,406 | - | - | 35,427 | 71,406 | ||||||||||||||||||
資產和負債變動情況: |
||||||||||||||||||||||||
(增加)貿易應收賬款和合同資產減少 |
(11,256 | ) | (7,183 | ) | (60,778 | ) | (33,625 | ) | (74,204 | ) | (37,200 | ) | ||||||||||||
庫存(增加)減少 |
- | - | (120,542 | ) | (176,257 | ) | (120,542 | ) | (176,257 | ) | ||||||||||||||
(增加)金融服務部門的投資和預付款減少 |
(317,798 | ) | (439,608 | ) | - | - | (317,798 | ) | (439,608 | ) | ||||||||||||||
(增加)內容資產減少 |
- | - | (132,147 | ) | (110,459 | ) | (132,147 | ) | (110,459 | ) | ||||||||||||||
遞延保險收購成本減少(增加) |
(26,203 | ) | (36,652 | ) | - | - | (26,203 | ) | (36,652 | ) | ||||||||||||||
貿易應付款增加(減少) |
(27,252 | ) | (16,047 | ) | 80,632 | 22,993 | 55,195 | 3,467 | ||||||||||||||||
銀行業務客户存款增加(減少) |
38,039 | 83,965 | - | - | 38,039 | 83,965 | ||||||||||||||||||
人壽保險業務和銀行業務的借款增加(減少) |
241,847 | (102,932 | ) | - | - | 241,847 | (102,932 | ) | ||||||||||||||||
其他 |
33,734 | 6,873 | (209,134 | ) | (379,017 | ) | (175,213 | ) | (372,352 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
211,886 | (221,159 | ) | 26,174 | (167,442 | ) | 198,734 | (430,018 | ) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
投資活動產生的現金流: |
|
|||||||||||||||||||||||
財產、廠房和設備及其他無形資產的付款 |
(5,580 | ) | (7,121 | ) | (87,941 | ) | (99,929 | ) | (93,521 | ) | (106,968 | ) | ||||||||||||
投資和墊款付款(金融服務分部除外) |
- | - | (32,045 | ) | (146,838 | ) | (32,045 | ) | (146,838 | ) | ||||||||||||||
銷售或返還投資所得收益和預付款收款(金融服務部門除外) |
- | - | 9,328 | 3,645 | 9,328 | 3,645 | ||||||||||||||||||
其他 |
- | - | (74,999 | ) | (64,896 | ) | (74,999 | ) | (64,896 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
(5,580 | ) | (7,121 | ) | (185,657 | ) | (308,018 | ) | (191,237 | ) | (315,057 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
融資活動的現金流: |
||||||||||||||||||||||||
借款增加(減少),淨額 |
(2,605 | ) | (2,757 | ) | (19,412 | ) | 31,343 | (22,016 | ) | 28,586 | ||||||||||||||
已支付的股息 |
(39,159 | ) | (41,335 | ) | (36,849 | ) | (42,932 | ) | (36,849 | ) | (42,932 | ) | ||||||||||||
其他 |
(170 | ) | (1 | ) | (8,573 | ) | (15,630 | ) | (8,577 | ) | (15,631 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
(41,934 | ) | (44,093 | ) | (64,834 | ) | (27,219 | ) | (67,442 | ) | (29,977 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
- | - | (1,819 | ) | 97,283 | (1,819 | ) | 97,283 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
現金及現金等價物淨增(減) |
164,372 | (272,373 | ) | (226,136 | ) | (405,396 | ) | (61,764 | ) | (677,769 | ) | |||||||||||||
財政年度開始時的現金和現金等價物 |
497,218 | 889,140 | 1,289,764 | 1,160,496 | 1,786,982 | 2,049,636 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
期末現金和現金等價物 |
661,590 | 616,767 | 1,063,628 | 755,100 | 1,725,218 | 1,371,867 |
- 12 -
Ii)索尼和管理層對這些問題的迴應
此英譯本的讀者請注意:
與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中趨勢信息 部分提供的信息相比,沒有重大變化。以下描述中包含的任何前瞻性陳述均基於管理層目前的判斷。
網址:2022年6月28日向美國證券交易委員會提交的Form 20-F年報
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
三)研究和開發
此英譯本的讀者請注意:
與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中作為研發 提供的信息相比,沒有重大變化。
網址:2022年6月28日向美國證券交易委員會提交的Form 20-F年報
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
截至2022年6月30日的三個月的研發成本總計1571億日元。在此期間,研究和開發活動沒有重大變化。
- 13 -
四)流動性管理和市場準入
此英譯本的讀者請注意:
除了與承諾授信額度相關的信息和下文列出的其他信息 外,與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中提供的信息相比,沒有重大變化。這些變化由下面的下劃線表示。以下描述中包含的任何前瞻性陳述均基於管理層目前的判斷。
網址:2022年6月28日向美國證券交易委員會提交的Form 20-F年報
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
索尼的一個重要財務目標是保持其財務狀況的實力,同時確保業務活動有足夠的流動性。索尼將其流動性來源定義為現金和現金等價物的數量(現金餘額)(不包括主要由於國家法規而對資本轉移的限制)和承諾信貸額度的未使用金額。由於維持流動性而產生的資金需求主要由運營和投資活動(包括資產出售)的現金流和可用現金餘額支付;然而,索尼也通過公司債券、商業票據和銀行貸款等手段從金融和資本市場籌集所需資金。索尼集團公司、英國的金融子公司索尼全球國庫服務公司(Sgts?)和美國的金融子公司索尼資本公司(?SCC?)維持CP計劃,可以進入日本、美國和歐洲的CP市場。根據這些CP計劃,截至2022年3月31日,索尼集團公司、SGTS和SCC的借款限額總計為11,116億日圓。截至2022年3月31日,CP計劃下沒有未償還的金額。如果金融和資本市場出現混亂和波動,索尼無法從這些來源籌集足夠的資金,索尼還可能從各種金融機構的合同承諾信貸額度中提取資金。截至2022年6月30日,索尼未使用的承諾信用額度總計為6,506億日圓。這些承諾信貸額度的細節是:與日本銀行銀團簽訂的2750億日元承諾信貸額度, 還與日本銀行銀團簽訂了17億美元多幣種承諾授信額度,與外資銀行銀團簽訂了10.5億美元多幣種承諾授信額度。索尼目前相信,即使在金融和資本市場流動性不足的情況下,它也可以通過獲得金融機構承諾的信用額度以及可用現金餘額來維持充足的流動性。索尼認為,管理層的首要任務之一是保持穩定和適當的信用評級,以確保流動性和資本管理的財務靈活性,並繼續在金融和資本市場獲得充足的資金資源。然而,如果索尼的信用評級被下調,索尼與金融機構達成的任何重大財務協議中都沒有任何金融契約會導致債務加速履行。儘管一些承諾的信用額度的借款成本可能會根據索尼的信用評級而變化,但沒有任何金融契約會導致 動用未使用設施的能力受到任何損害。
(3)材料合同
在截至2022年6月30日的三個月內,沒有簽署或確定要執行的重大合同。
此英譯本的讀者請注意:
與2022年6月28日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F(專利和許可第4項)年度報告中提供的信息相比,沒有重大變化。本披露不對應或更新表格 20-F中的年度報告第10.C項。
網址:2022年06月28日向美國證券交易委員會提交的《20-F表格年報》
Https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/313838/000119312522183263/d207380d20f.htm
- 14 -
III公司信息
(1)公司股票信息
一)股份總數
1)股份總數
班級 |
授權發行的股份總數 | |
普通股 |
3,600,000,000 | |
總計 |
3,600,000,000 |
2)已發行股份數量
班級 | 已發行股份數量 | 證券交易所名稱 股票上市地點或授權金融機構 |
描述 | |||||
截至年末 第一季度 (June 30, 2022) |
截至的提交日期 證券報告 (August 4, 2022) | |||||||
普通股 |
1,261,081,781 | 1,261,081,781 |
東京證券交易所 紐約證券交易所 |
構成一個完整單位的股數是一百(100)股。 | ||||
總計 |
1,261,081,781 | 1,261,081,781 | | |
注: |
該公司的普通股在日本東京證券交易所的黃金板塊上市。 |
二)股票收購權(非典)
股票期權的①描述
不適用。
②其他股權收購權
不適用。
此英譯本的讀者請注意:
上述數字表示,在截至2022年6月30日的三個月內,並未出現SARS疫情。
三)行使移動罷工可轉換債券的狀況
不適用。
(四)已發行股份總數、普通股金額等發生變化。
期間 |
總人數的變化 已發佈 (千人) |
收支平衡 的股份 已發佈 (千人) |
更改中 這筆錢的數量 普通股 (百萬日元) |
收支平衡 這筆錢的數量 普通股 (百萬日元) |
變化中的 (百萬日元) |
收支平衡 (百萬日元) | ||||||
2022年4月1日至6月30日 | | 1,261,082 | | 880,365 | | 1,094,058 |
- 15 -
五)大股東的地位
(As of June 30, 2022)
名字 | 地址 |
數量 持有的股份 (千人) |
百分比 所持股份比例 (%) | |||
日本總信託銀行有限公司。 (信託帳户)*1 |
2-11-3,東京市南區濱鬆町 | 223,478 | 18.07 | |||
花旗銀行作為託管銀行 收據持有人*2 (當地託管人:三菱UFG銀行有限公司) |
紐約格林威治街388號,14樓 紐約州約克市,郵編:10013,美國 (2-7-1,丸之內,千代田區,東京) |
117,974 | 9.54 | |||
日本託管銀行株式會社 (信託帳户)*1 |
1-8-12,春美,中央區,東京 | 74,229 | 6.00 | |||
摩根大通銀行385632*3 (當地託管人:瑞穗銀行有限公司) |
倫敦金絲雀碼頭銀行街25號,郵編:E14 5JP,英國 (品川城際A座,2-15-1,小南,南區,東京) |
22,861 | 1.85 | |||
道富銀行西客户合同 505234*3 (當地託管人:瑞穗銀行有限公司) |
美國馬薩諸塞州02171,北昆西遺產路1776年 (品川城際A座, 2-15-1,小南,南區,東京) |
21,142 | 1.71 | |||
挪威政府 (當地託管人:花旗銀行東京分行) |
Bankplassen 2,0107奧斯陸1,0107號 (6-27-30,東京新宿區新宿區) |
20,445 | 1.65 | |||
SSBTC客户端綜合帳户*3 (本地託管人:香港上海滙豐銀行有限公司東京分行) |
美國馬薩諸塞州波士頓林肯街1號02111 (3-11-1,日本橋,中央區, 東京 |
19,285 | 1.56 | |||
摩根大通銀行385781*3 (當地託管人:瑞穗銀行有限公司) |
倫敦金絲雀碼頭銀行街25號,郵編:E14 5JP,英國 (品川城際A座,2-15-1,小南,南區,東京) |
16,242 | 1.31 | |||
GIC Private Limited C (當地託管人:三菱UFG銀行有限公司) |
羅賓遜路168號 #37-01新加坡首都大廈068912 (2-7-1,千代田區丸之內(東京) |
15,459 | 1.25 | |||
紐約梅隆銀行140042*3 (當地託管人:瑞穗銀行有限公司) |
紐約格林威治街240號,郵編:10286,美國 (品川城際A座, 2-15-1,小南,南區,東京) |
14,762 | 1.19 | |||
Total |
545,876 | 44.15 |
備註:
*1. | 每個股東持有的股份都是以信託形式為投資者持有的,包括證券投資信託的股份。 |
*2. | 花旗銀行作為存託憑證持有人的存託銀行是花旗銀行的指定銀行。 |
*3. | 每個股東為機構投資者持有的股票提供存管服務,主要分佈在歐洲和北美。這些股東也是這些投資者的提名者。 |
- 16 -
4. | 三井住友信託銀行株式會社於2022年6月6日向日本關東地方財政局董事廳提交了其對大宗持股報告的修正案,報告稱,三井住友信託資產管理有限公司和一名聯合持有人於2022年5月31日持有公司股票,詳情見 下表。然而,由於本公司截至2022年6月30日未能確認該等持有人的實益所有權信息,他們的持股情況並未反映在上述大股東的地位中。 |
名字 |
持有的股份數目等 (千人) |
持有股份等的百分率 佔已發行股份總數的百分比(%) | ||||
三井住友信託資產管理公司 有限公司及1名聯名持有人 |
82,189 | 6.52 |
5. | 野村資產管理有限公司向日本關東地方財政局董事局長提交了截至2020年10月6日的大宗持股報告,報告稱,野村資產管理有限公司和三名聯合持有人截至2020年9月30日持有公司股份,如下表所示。然而,由於截至2022年6月30日,本公司無法確認該等持有人的實益所有權信息,因此他們的持股情況並未反映在上述大股東的地位中。 |
名字 |
持有的股份數目等 (千人) |
持有股份等的百分率 佔已發行股份總數的百分比(%) | ||||
野村資產管理有限公司和3名聯名持有人 | 63,157 | 5.01 |
6. | 貝萊德日本株式會社於2017年3月22日向日本關東地方財政局董事總署提交了《大宗持股報告修正案》,報告稱,截至2017年3月15日,貝萊德日本株式會社及八名聯名持有人持有本公司股份,情況如下表所示。然而,由於截至2022年6月30日,本公司未能確認該等持有人的實益所有權信息,因此他們的持股不會反映在上述大股東的地位中。 |
名字 |
持有的股份數目等 (千人) |
持有股份等的百分率 佔已發行股份總數的百分比(%) | ||||
貝萊德日本株式會社和8名聯名股東 | 79,185 | 6.27 |
六)表決權的地位
1)已發行股份
(截至2022年6月30日)
分類 | 的股份數目 普通股 |
投票權的數目 (單位) |
描述 | |||||||||
沒有投票權的股票 |
| | | |||||||||
投票權受限的股票 (庫存股等) |
| | | |||||||||
具有受限投票權的股票 (其他) |
| | | |||||||||
擁有完全投票權的股票 (庫存股等) |
24,606,600 | | | |||||||||
擁有完全投票權的股票 (其他) |
1,234,610,200 | 12,346,102 | | |||||||||
構成不足一個完整單位的股份 |
1,864,981 | | |
構成股份的股份 不到一個滿單位 (100股) |
| |||||||
已發行股票總數 |
1,261,081,781 | | | |||||||||
所有股東擁有的總投票權 |
| 12,346,102 | |
注: |
在具有完全投票權的股票(其他)中,普通股數量 下包括18,800股以日本證券託管中心公司名義持有的普通股。在具有完全投票權(其他)的股份中,投票權(單位)的數量還包括188個單位的投票權,這些投票權與以日本證券存託中心公司的名義持有的具有完全投票權的普通股有關。 |
- 17 -
2)庫存股等
(As of June 30, 2022)
股東姓名或名稱 | 股東地址 | 數量 持有的股份 在自己的下面 名字 |
數量 持有的股份 在名字下面 其他人的 |
總數 保持 |
百分比 持有的股份 合計 股 已發放(%) | |||||
索尼 集團公司 (庫存股) |
東京市南區科南1-7-1 | 24,606,600 | | 24,606,600 | 1.95 | |||||
總計 |
| 24,606,600 | | 24,606,600 | 1.95 |
備註:
1. | 除上述24,606,600股股份外,本公司股東名冊上尚有300股以本公司名義持有的普通股並非由本公司實益擁有。這些股票包括在具有完全投票權的股票(表1中的其他)中)以上已發行的股票。 |
2. | 在2022年7月1日至2022年7月31日期間,主要因SARS行使(包括行使SARS(第6輪)無擔保可轉換債券)而處置庫存股後,持有股份數量減少7.5萬股。 |
3. | 在2022年7月25日作為限制性股票補償處置庫藏股後,持有的 股數量減少了31.2萬股。 |
2022年7月25日作為補償處置的限售股概述如下:
| 出售價格:每股11,586日元 |
| 承配人:本公司6名企業高管, |
本公司非執行董事8名,
公司11名高管,
公司子公司高管15人。
(2)董事及公司行政人員
從截至2022年3月31日的財政年度證券報告(Yukashoken Houkokusho)的提交日期到本季度證券報告(Shihanki Houkokusho)的提交日期這段時間內,董事或公司高管沒有變化。
- 18 -
四、財務報表
頁面 | ||||
(1)簡明合併財務報表 |
20 | |||
財務狀況簡明合併報表 |
20 | |||
簡明合併損益表 |
22 | |||
簡明綜合全面收益表 |
23 | |||
股東權益變動簡明合併報表 |
24 | |||
現金流量簡明合併報表 |
25 | |||
(2)其他資料 |
48 |
- 19 -
索尼集團公司及其合併子公司
(1)簡明合併財務報表
簡明綜合財務狀況表(未經審計)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
注意事項 | 3月31日, 2022 |
6月30日, 2022 |
||||||||||
資產 |
||||||||||||
流動資產: |
||||||||||||
現金和現金等價物 |
2,049,636 | 1,371,867 | ||||||||||
金融服務部門的投資和預付款(包括擔保各方的質押資產,截至2022年3月31日和2022年6月30日,允許出售或再融資分別為941.47億日元和844.51億日元) |
5 | 360,673 | 332,422 | |||||||||
貿易和其他應收款以及合同資產 |
1,628,521 | 1,775,516 | ||||||||||
盤存 |
874,007 | 1,093,667 | ||||||||||
其他金融資產 |
5 | 149,301 | 147,070 | |||||||||
其他流動資產 |
473,070 | 563,979 | ||||||||||
流動資產總額 |
5,535,208 | 5,284,521 | ||||||||||
非流動資產: |
||||||||||||
使用權益法核算投資 |
268,513 | 281,927 | ||||||||||
金融服務部門的投資和預付款(包括擔保各方的質押資產,截至2022年3月31日和2022年6月30日,允許出售或再融資分別為27.006.03億日元和25.290.9億日元) |
5 | 18,445,088 | 18,024,195 | |||||||||
財產、廠房和設備 |
1,113,213 | 1,155,401 | ||||||||||
使用權資產 |
413,430 | 431,243 | ||||||||||
商譽 |
952,895 | 1,074,013 | ||||||||||
內容資產 |
1,342,046 | 1,461,238 | ||||||||||
其他無形資產 |
450,103 | 476,169 | ||||||||||
遞延保險收購成本 |
676,526 | 688,780 | ||||||||||
遞延税項資產 |
298,589 | 321,064 | ||||||||||
其他金融資產 |
5 | 696,306 | 883,179 | |||||||||
其他非流動資產 |
289,050 | 293,166 | ||||||||||
非流動資產總額 |
24,945,759 | 25,090,375 | ||||||||||
總資產 |
30,480,967 | 30,374,896 |
(下一頁繼續。)
- 20 -
索尼集團公司及其合併子公司
簡明綜合財務狀況表(未經審計)(續)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
注意事項 | 3月31日, 2022 |
6月30日, 2022 |
||||||||||
負債 |
||||||||||||
流動負債: |
||||||||||||
短期借款 |
1,976,553 | 1,917,701 | ||||||||||
長期債務的當期部分 |
5 | 171,409 | 216,522 | |||||||||
貿易和其他應付款 |
1,843,242 | 1,961,784 | ||||||||||
銀行業務客户的存款 |
2,886,361 | 2,955,103 | ||||||||||
應繳所得税 |
106,092 | 128,277 | ||||||||||
圖片部門的參與和剩餘負債 |
190,162 | 215,970 | ||||||||||
其他財務負債 |
5 | 97,843 | 86,292 | |||||||||
其他流動負債 |
1,488,488 | 1,386,708 | ||||||||||
流動負債總額 |
8,760,150 | 8,868,357 | ||||||||||
非流動負債: |
||||||||||||
長期債務 |
5 | 1,203,646 | 1,198,083 | |||||||||
固定收益負債 |
254,548 | 255,533 | ||||||||||
遞延税項負債 |
696,492 | 475,923 | ||||||||||
未來的保險單福利和其他 |
6 | 7,039,034 | 7,200,722 | |||||||||
人壽保險業務中的投保人帳户 |
6 | 4,791,295 | 4,799,410 | |||||||||
圖片部門的參與和剩餘負債 |
220,113 | 241,845 | ||||||||||
其他財務負債 |
5 | 211,959 | 244,400 | |||||||||
其他非流動負債 |
106,481 | 118,395 | ||||||||||
非流動負債總額 |
14,523,568 | 14,534,311 | ||||||||||
總負債 |
23,283,718 | 23,402,668 | ||||||||||
股權 |
||||||||||||
索尼集團公司的股東權益: |
7 | |||||||||||
普通股 |
880,365 | 880,365 | ||||||||||
額外實收資本 |
1,461,053 | 1,459,138 | ||||||||||
留存收益 |
3,760,763 | 3,934,581 | ||||||||||
累計其他綜合收益 |
1,222,332 | 831,906 | ||||||||||
庫存股,按成本計算 |
(180,042 | ) | (188,127 | ) | ||||||||
索尼集團公司股東應佔權益 |
7,144,471 | 6,917,863 | ||||||||||
非控制性權益 |
52,778 | 54,365 | ||||||||||
總股本 |
7,197,249 | 6,972,228 | ||||||||||
負債和權益總額 |
30,480,967 | 30,374,896 |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
- 21 -
索尼集團公司及其合併子公司
簡明綜合損益表(未經審計)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
銷售和金融服務收入: |
8 | |||||||||||
銷售額 |
1,844,713 | 2,016,037 | ||||||||||
金融服務收入 |
412,130 | 295,457 | ||||||||||
銷售和金融服務總收入 |
2,256,843 | 2,311,494 | ||||||||||
成本和支出: |
||||||||||||
銷售成本 |
1,248,773 | 1,391,667 | ||||||||||
銷售、一般和行政 |
345,302 | 406,766 | ||||||||||
金融服務費用 |
388,069 | 214,100 | ||||||||||
其他營業(收入)費用,淨額 |
(1,101 | ) | (2,725 | ) | ||||||||
總成本和費用 |
1,981,043 | 2,009,808 | ||||||||||
按權益法核算投資利潤(虧損)份額 |
4,268 | 5,277 | ||||||||||
營業收入 |
280,068 | 306,963 | ||||||||||
財政收入 |
11,685 | 14,382 | ||||||||||
財務費用 |
8,543 | 29,969 | ||||||||||
所得税前收入 |
283,210 | 291,376 | ||||||||||
所得税 |
70,095 | 73,070 | ||||||||||
淨收入 |
213,115 | 218,306 | ||||||||||
可歸因於 |
||||||||||||
索尼集團公司股東 |
211,829 | 218,196 | ||||||||||
非控制性權益 |
1,286 | 110 | ||||||||||
日元 | ||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
每股數據: |
9 | |||||||||||
索尼集團公司股東應佔淨收益 |
||||||||||||
基本技能 |
170.95 | 176.46 | ||||||||||
稀釋劑 |
169.22 | 175.21 |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
- 22 -
索尼集團公司及其合併子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
淨收入 |
213,115 | 218,306 | ||||||||||
其他綜合收益,扣除税項後的淨額 |
7 | |||||||||||
不會重新分類為損益的項目 |
||||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的權益工具變動 |
26,370 | (2,118 | ) | |||||||||
重新計量固定收益養卹金計劃 |
(1,697 | ) | 116 | |||||||||
按權益法核算的投資其他綜合收益份額 |
(14 | ) | 208 | |||||||||
可隨後重新分類為損益的項目 |
||||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的債務工具的變化 |
34,994 | (634,493 | ) | |||||||||
現金流對衝 |
(198 | ) | (1,117 | ) | ||||||||
保險合同估值調整 |
285 | 521 | ||||||||||
對外業務翻譯中的交流分歧 |
7,184 | 247,333 | ||||||||||
按權益法核算的投資其他綜合收益份額 |
(31 | ) | 2,679 | |||||||||
扣除 税後的其他綜合收入總額 |
66,893 | (386,871 | ) | |||||||||
綜合收益 |
280,008 | (168,565 | ) | |||||||||
可歸因於 |
||||||||||||
索尼集團公司股東 |
278,349 | (172,114 | ) | |||||||||
非控制性權益 |
1,659 | 3,549 |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
- 23 -
索尼集團公司及其合併子公司
簡明綜合股東權益變動表(未經審計)
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | 普普通通 庫存 |
其他內容 已繳費 資本 |
保留 收益 |
累計 其他 全面 收入 |
財務處 股票,在 成本 |
索尼集團 公司%s 股東認購 股權 |
非控制性 利益 |
總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年4月1日的餘額 |
880,214 | 1,489,597 | 2,914,503 | 1,520,257 | (124,228 | ) | 6,680,343 | 43,996 | 6,724,339 | |||||||||||||||||||||||||||
綜合收入: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
211,829 | 211,829 | 1,286 | 213,115 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益,税後淨額 |
7 | 66,520 | 66,520 | 373 | 66,893 | |||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益總額 |
211,829 | 66,520 | 278,349 | 1,659 | 280,008 | |||||||||||||||||||||||||||||||
轉入留存收益 |
(1,698 | ) | 1,698 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
與股東和其他人的交易: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份收購權的行使 |
(1 | ) | (70 | ) | 1,450 | 1,379 | 1,379 | |||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券的轉換 |
(109 | ) | (293 | ) | 2,626 | 2,224 | 2,224 | |||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
1,447 | 1,447 | 1,447 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
宣佈的股息 |
(37,177 | ) | (37,177 | ) | (2,029 | ) | (39,206 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股 |
(7,548 | ) | (7,548 | ) | (7,548 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
庫存股再發行 |
1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
與非控股股東和 其他股東的交易 |
(15,823 | ) | (15,823 | ) | 2,188 | (13,635 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額 |
880,214 | 1,475,112 | 3,087,094 | 1,588,475 | (127,699 | ) | 6,903,196 | 45,814 | 6,949,010 | |||||||||||||||||||||||||||
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | 普普通通 庫存 |
其他內容 已繳費 資本 |
保留 收益 |
累計 其他 全面 收入 |
財務處 股票,在 成本 |
索尼集團 公司%s 股東認購 股權 |
非控制性 利益 |
總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月1日的餘額 |
880,365 | 1,461,053 | 3,760,763 | 1,222,332 | (180,042 | ) | 7,144,471 | 52,778 | 7,197,249 | |||||||||||||||||||||||||||
綜合收入: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
218,196 | 218,196 | 110 | 218,306 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益,税後淨額 |
7 | (390,310 | ) | (390,310 | ) | 3,439 | (386,871 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益總額 |
218,196 | (390,310 | ) | (172,114 | ) | 3,549 | (168,565 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
轉入留存收益 |
116 | (116 | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
與股東和其他人的交易: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份收購權的行使 |
(1 | ) | (8 | ) | 943 | 934 | 934 | |||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債券的轉換 |
(125 | ) | (1,191 | ) | 3,775 | 2,459 | 2,459 | |||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
2,493 | 2,493 | 2,493 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
宣佈的股息 |
(43,295 | ) | (43,295 | ) | (4,219 | ) | (47,514 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股 |
(12,805 | ) | (12,805 | ) | (12,805 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
庫存股再發行 |
1 | 2 | 3 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
與非控股股東和 其他股東的交易 |
(4,283 | ) | (4,283 | ) | 2,257 | (2,026 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 |
880,365 | 1,459,138 | 3,934,581 | 831,906 | (188,127 | ) | 6,917,863 | 54,365 | 6,972,228 |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
- 24 -
索尼集團公司及其合併子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
經營活動的現金流: |
||||||||||||
所得税前收入 |
283,210 | 291,376 | ||||||||||
對所得税前收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: |
||||||||||||
折舊和攤銷,包括攤銷合同費用 |
177,922 | 245,471 | ||||||||||
遞延保險收購成本攤銷 |
15,042 | 26,826 | ||||||||||
其他營業(收入)費用,淨額 |
(1,101 | ) | (2,725 | ) | ||||||||
(收益)證券淨虧損(金融服務部門除外) |
(742 | ) | 21,197 | |||||||||
按權益法計算的投資(利潤)虧損份額,扣除股息 |
2,250 | (145 | ) | |||||||||
未來保險單利益和其他方面的變化 |
95,162 | 167,968 | ||||||||||
壽險業務中投保人賬户的變化,對現金的影響較小 |
104,840 | (63,509 | ) | |||||||||
投保人賬户在壽險業務中的現金淨影響 |
35,427 | 71,406 | ||||||||||
資產和負債變動情況: |
||||||||||||
應收貿易賬款和合同資產增加 |
(74,204 | ) | (37,200 | ) | ||||||||
庫存增加 |
(120,542 | ) | (176,257 | ) | ||||||||
增加金融服務部門的投資和預付款 |
(317,798 | ) | (439,608 | ) | ||||||||
內容資產的增加 |
(132,147 | ) | (110,459 | ) | ||||||||
遞延保險購置成本增加 |
(26,203 | ) | (36,652 | ) | ||||||||
貿易應付款增加 |
55,195 | 3,467 | ||||||||||
銀行業務客户存款增加 |
38,039 | 83,965 | ||||||||||
人壽保險業務和銀行業務的借款增加(減少) |
241,847 | (102,932 | ) | |||||||||
其他金融資產和其他流動資產減少 |
8,252 | 1,748 | ||||||||||
其他財務負債和其他流動負債減少 |
(134,060 | ) | (173,117 | ) | ||||||||
已繳納的所得税 |
(65,753 | ) | (65,398 | ) | ||||||||
其他 |
14,098 | (135,440 | ) | |||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
198,734 | (430,018 | ) |
(下一頁繼續。)
- 25 -
索尼集團公司及其合併子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)(續)
日元(百萬日元) | ||||||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | ||||||||||
投資活動產生的現金流: |
||||||||||||
財產、廠房和設備及其他無形資產的付款 |
(93,521 | ) | (106,968 | ) | ||||||||
出售不動產、廠房和設備及其他無形資產所得收益 |
1,356 | 2,372 | ||||||||||
投資和墊款付款(金融服務分部除外) |
(32,045 | ) | (146,838 | ) | ||||||||
銷售或返還投資所得收益和預付款收款(金融服務部門除外) |
9,328 | 3,645 | ||||||||||
購買業務的付款 |
(76,155 | ) | (44,605 | ) | ||||||||
出售業務所得收益 |
6,012 | - | ||||||||||
其他 |
(6,212 | ) | (22,663 | ) | ||||||||
用於投資活動的現金淨額 |
(191,237 | ) | (315,057 | ) | ||||||||
融資活動的現金流: |
||||||||||||
短期借款增加(減少),淨額 |
(4,415 | ) | 48,013 | |||||||||
發行長期債券所得收益 |
6,102 | 5,955 | ||||||||||
償還長期債務 |
(23,703 | ) | (25,382 | ) | ||||||||
已支付的股息 |
(36,849 | ) | (42,932 | ) | ||||||||
購買庫存股的付款 |
(7,548 | ) | (12,805 | ) | ||||||||
其他 |
(1,029 | ) | (2,826 | ) | ||||||||
用於融資活動的現金淨額 |
(67,442 | ) | (29,977 | ) | ||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
(1,819 | ) | 97,283 | |||||||||
現金和現金等價物淨減少 |
(61,764 | ) | (677,769 | ) | ||||||||
財政年度開始時的現金和現金等價物 |
1,786,982 | 2,049,636 | ||||||||||
期末現金和現金等價物 |
1,725,218 | 1,371,867 |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
- 26 -
簡明合併財務報表附註索引
索尼集團公司及其合併子公司
簡明合併財務報表附註 | 頁面 |
|||
1. 報告實體 |
28 | |||
2.製備的 基礎 |
29 | |||
3. 重要會計政策摘要 |
29 | |||
4. 業務細分市場信息 |
30 | |||
5. 金融工具 |
35 | |||
6. 保險相關賬户按公允價值計量 |
42 | |||
7. 股東權益 |
44 | |||
8. 收入 |
45 | |||
9. 對賬基本每股收益和稀釋每股收益之間的差異 |
45 | |||
10. 採購承諾、或有負債 和其他 |
46 | |||
11. 後續活動 |
47 |
- 27 -
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
索尼集團公司及其合併子公司
1. | 報告實體 |
索尼集團公司是一家在日本註冊的上市公司。索尼集團公司及其合併子公司 (以下統稱為索尼或索尼集團)從事開發、設計、生產、製造、提供和銷售面向消費者、專業和工業市場的各種電子設備、儀器和設備,如網絡服務、家庭遊戲機和軟件、電視、音頻和視頻錄像機和播放器、靜止和視頻攝像機、智能手機和圖像傳感器。索尼的主要製造設施位於包括日本在內的亞洲地區。索尼還利用第三方合同製造商生產某些產品。索尼的產品和服務由銷售子公司和獨立的分銷商在世界各地以 的形式進行營銷,並通過互聯網進行直銷和優惠。索尼從事唱片音樂的開發、生產、製造和發行,以及歌曲歌詞和音樂的管理和許可,以及動畫標題和遊戲應用程序的製作和發行。索尼還從事電影和電視節目的製作、收購和發行,以及電視和數字網絡的運營。此外,索尼還通過其日本保險子公司從事各種金融服務業務,包括人壽保險和非人壽保險業務,以及通過日本互聯網銀行子公司開展銀行業務。
- 28 -
2. | 準備的基礎 |
遵守國際財務報告準則
索尼的簡明綜合財務報表是根據國際會計準則委員會發布的國際會計準則34和中期財務報告編制的。
簡明合併財務報表應與截至2022年3月31日的財政年度的合併財務報表一併閲讀,因為簡明合併財務報表不包含年度合併財務報表所要求的所有信息,年度合併財務報表是根據國際財務報告準則(IFRS)編制的。
核準簡明合併財務報表
簡明合併財務報表於2022年8月4日獲得董事長兼首席執行官總裁兼首席執行官兼代表公司首席執行官和執行副總經理總裁、首席財務官兼代表公司首席執行官吉田賢一郎的批准。
計量基礎
簡明綜合財務報表按歷史成本編制,但按公允價值計量的金融工具等項目除外。
本位幣和列報貨幣
簡明合併財務報表以日元表示,日元是索尼集團公司的本位幣。所有以日元表示的財務信息都已四捨五入為最接近的百萬日元。
估計數和判斷的使用
根據《國際財務報告準則》編制簡明綜合財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設影響會計政策的應用、資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計和假設不同。我們會不斷檢討這些估計和假設。這些會計估計的變化將在修訂估計的期間和受影響的任何未來期間確認。
簡明綜合財務報表乃根據與截至2022年3月31日止財政年度的綜合財務報表所應用及描述的相同判斷、估計及假設編制。
新冠肺炎的傳播可能對索尼業務產生負面影響的時間和程度將取決於未來的發展,這些都是不確定的。這種不確定性可能會導致會計估計和假設出現更大的變數。
更改演示文稿
簡明合併現金流量表
考慮到調整的重要性和性質,上一財年經營活動現金流量中包括的與金融服務部門投資有關的外匯波動的調整已計入本財年經營活動現金流量中金融服務部門投資和預付款的增加。根據這一列報方式的變化,已對截至2021年6月30日止三個月的簡明綜合現金流量表的經營活動現金流量內的現金流量重新分類。
因此,在截至2021年6月30日的三個月的簡明綜合現金流量表 中,以前計入其他經營活動現金流量的23.94億日元已計入金融服務部門經營活動現金流量 投資和預付款的增加。
3. | 重要會計政策摘要 |
簡明綜合財務報表的編制依據與截至2022年3月31日止財政年度的綜合財務報表所適用及描述的會計政策相同。所得税是根據管理層對整個財政年度的加權平均有效年度所得税税率的估計在每個中期確認的。
- 29 -
4. | 業務細分信息 |
下面列出的可報告部門是索尼擁有單獨財務信息的部門,以及首席運營決策者(CODM)在決定如何分配資源和評估業績時定期評估其營業收入或虧損金額的部門。CODM不使用離散資產 信息評估細分市場。索尼的首席運營官是董事長總裁兼首席執行官。
原電子產品和解決方案部門已更名為娛樂、技術和服務(ET&S)部門,從2022年4月起生效。此更改未導致跨細分市場對業務進行任何重新分類。
遊戲和網絡服務(G&NS)部門包括網絡服務業務、家庭遊戲產品的製造和銷售以及軟件的生產和銷售。音樂業務包括錄音音樂、音樂出版、視覺媒體和平臺業務。電影部門包括電影、電視製作和媒體網絡業務。ET&S部門包括電視業務、音頻和視頻業務、靜止和視頻攝像機業務、智能手機業務和與互聯網相關的服務業務。成像和傳感解決方案(I&SS)部門包括圖像傳感器業務。金融服務部門主要代表日本市場的個人人壽保險和非人壽保險業務以及日本的銀行業務。所有其他業務包括各種經營活動,包括光盤製造和記錄媒體業務。索尼的產品和服務通常是單一運營部門所獨有的。
- 30 -
部門銷售和金融服務收入:
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
|
2021 | 2022 | ||||||
銷售和金融服務收入: |
||||||||
遊戲和網絡服務- |
||||||||
顧客 |
602,158 | 588,461 | ||||||
網段間 |
13,652 | 15,655 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
615,810 | 604,116 | ||||||
音樂-- |
||||||||
顧客 |
252,222 | 305,353 | ||||||
網段間 |
2,651 | 2,717 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
254,873 | 308,070 | ||||||
圖片- |
||||||||
顧客 |
204,378 | 341,247 | ||||||
網段間 |
358 | 130 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
204,736 | 341,377 | ||||||
娛樂、技術和服務- |
||||||||
顧客 |
566,519 | 543,906 | ||||||
網段間 |
9,749 | 8,404 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
576,268 | 552,310 | ||||||
成像和傳感解決方案- |
||||||||
顧客 |
197,885 | 219,223 | ||||||
網段間 |
20,172 | 18,619 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
218,057 | 237,842 | ||||||
金融服務-- |
||||||||
顧客 |
412,130 | 295,457 | ||||||
網段間 |
2,255 | 2,299 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
414,385 | 297,756 | ||||||
所有其他的- |
||||||||
顧客 |
18,217 | 15,557 | ||||||
網段間 |
3,769 | 3,777 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
21,986 | 19,334 | ||||||
公司化與淘汰 | (49,272 | ) | (49,311 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
合併合計 | 2,256,843 | 2,311,494 | ||||||
|
|
|
|
G&NS部門間金額主要由與ET&S部門的交易組成。I&SS部門間金額主要包括與G&NS部門和ET&S部門的交易。公司和消除包括某些 品牌和專利使用費收入。
- 31 -
部門利潤(虧損):
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
|
2021 | 2022 | ||||||
營業收入(虧損): |
||||||||
遊戲和網絡服務 |
83,259 | 52,762 | ||||||
樂譜 |
55,380 | 60,973 | ||||||
圖片 |
25,354 | 50,655 | ||||||
娛樂、技術和服務 |
71,751 | 53,568 | ||||||
成像和傳感解決方案 |
30,479 | 21,689 | ||||||
金融服務 |
24,013 | 81,306 | ||||||
所有其他 |
4,154 | 2,865 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
294,390 | 323,818 | ||||||
公司化與淘汰 |
(14,322 | ) | (16,855 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
合併營業收入 |
280,068 | 306,963 | ||||||
|
|
|
|
|||||
財政收入 |
11,685 | 14,382 | ||||||
財務費用 |
(8,543 | ) | (29,969 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
所得税前綜合所得 |
283,210 | 291,376 | ||||||
|
|
|
|
營業收入(虧損)是銷售和金融服務收入減去成本和費用, 包括採用權益法核算的投資的利潤(虧損)份額。
其他重要事項:
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
|
2021 | 2022 | ||||||
按權益法核算的投資利潤(虧損)份額: |
||||||||
遊戲和網絡服務 |
(8 | ) | (22 | ) | ||||
樂譜 |
(647 | ) | 555 | |||||
圖片 |
102 | 157 | ||||||
娛樂、技術和服務 |
95 | 293 | ||||||
成像和傳感解決方案 |
148 | (231 | ) | |||||
金融服務 |
- | - | ||||||
所有其他 |
4,578 | 4,525 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合併合計 |
4,268 | 5,277 | ||||||
|
|
|
|
|||||
折舊和攤銷: |
||||||||
遊戲和網絡服務 |
14,239 | 17,454 | ||||||
樂譜 |
13,968 | 15,681 | ||||||
圖片 |
73,190 | 131,401 | ||||||
娛樂、技術和服務 |
22,531 | 23,360 | ||||||
成像和傳感解決方案 |
41,252 | 45,632 | ||||||
金融服務,包括遞延保險購置費用 |
21,285 | 33,203 | ||||||
所有其他 |
1,072 | 1,045 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
187,537 | 267,776 | ||||||
公司 |
5,427 | 4,521 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合併合計 |
192,964 | 272,297 | ||||||
|
|
|
|
- 32 -
按產品類別劃分的面向客户的銷售額:
下表是每個細分市場按產品類別劃分的對外部客户的銷售和金融服務收入細目。索尼管理層將每個細分市場視為一個單一的運營細分市場。
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
銷售和金融服務收入: | 2021 | 2022 | ||||||
遊戲和網絡服務 |
||||||||
數字軟件和附加內容 |
320,436 | 285,845 | ||||||
網絡服務 |
101,986 | 106,523 | ||||||
硬件和其他 |
179,736 | 196,093 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
總計 |
602,158 | 588,461 | ||||||
樂譜 |
||||||||
錄製的音樂流媒體 |
109,109 | 139,111 | ||||||
錄製的音樂將影響其他人 |
42,780 | 60,456 | ||||||
音樂出版 |
47,132 | 63,057 | ||||||
視覺媒體與平臺 |
53,201 | 42,729 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
總計 |
252,222 | 305,353 | ||||||
圖片 |
||||||||
電影公司 |
79,503 | 123,125 | ||||||
電視製作 |
61,288 | 139,161 | ||||||
媒體網絡 |
63,587 | 78,961 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
總計 |
204,378 | 341,247 | ||||||
娛樂、技術和服務 |
||||||||
電視 |
221,021 | 141,793 | ||||||
音頻和視頻 |
73,089 | 91,060 | ||||||
靜止攝像機和攝像機 |
116,410 | 139,703 | ||||||
移動通信 |
81,413 | 99,030 | ||||||
其他 |
74,586 | 72,320 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
總計 |
566,519 | 543,906 | ||||||
成像和傳感解決方案 |
197,885 | 219,223 | ||||||
金融服務 |
412,130 | 295,457 | ||||||
所有其他 |
18,217 | 15,557 | ||||||
公司 |
3,334 | 2,290 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
合併合計 |
2,256,843 | 2,311,494 | ||||||
|
|
|
|
在G&NS領域,數字軟件和附加內容包括索尼互動娛樂通過網絡分發的軟件標題和附加內容;網絡服務包括與遊戲、視頻和音樂內容相關的網絡服務; 硬件和其他包括家庭遊戲機、套裝軟件、外圍設備和第三方平臺的第一方軟件。在音樂領域,唱片音樂流媒體包括通過流媒體發行數字唱片音樂;唱片音樂流媒體包括通過實體媒體發行唱片音樂和數字下載,以及藝術家現場表演的收入;音樂出版包括歌曲文字和音樂的管理和許可;視覺媒體和平臺包括動畫標題和遊戲應用程序的製作和發行,以及音樂和視覺產品的各種服務。在電影部門,Motion Pictures包括全球真人和動畫電影的製作、獲取和發行;TV Productions包括電視節目的製作、獲取和發行;Media Networks包括全球電視和數字網絡的運營。在ET&S領域,電視包括LCD和OLED電視;音像包括藍光光盤播放器和錄像機、家庭音頻、耳機和基於存儲器的便攜式音頻設備;靜止和視頻攝像機包括可更換鏡頭相機、緊湊型數碼相機、消費類攝像機和用於廣播的攝像機;移動通信包括智能手機和與互聯網相關的服務業務;其他包括顯示產品,如投影儀和醫療設備。
- 33 -
地理信息:
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三個月,基於外部客户所在地的國家和地區的銷售和金融服務收入如下:
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
銷售和金融服務收入: |
2021 | 2022 | ||||||
日本 |
701,915 | 554,194 | ||||||
美國 |
603,103 | 707,635 | ||||||
歐洲 |
410,724 | 413,293 | ||||||
中國 |
183,543 | 195,320 | ||||||
亞太 |
222,938 | 279,003 | ||||||
其他領域 |
134,620 | 162,049 | ||||||
|
|
|
|
|
||||
總計 |
2,256,843 | 2,311,494 | ||||||
|
|
|
|
除日本、美國和 中國外,各地理區域的主要國家和地區如下:
(1)歐洲: |
英國、法國、德國、俄羅斯、西班牙和意大利 | |
(2)亞太地區: |
印度、韓國和大洋洲 | |
(3)其他範疇: |
中東/非洲、巴西、墨西哥和加拿大 |
在銷售和金融服務收入方面,沒有單獨的實質性國家/地區 歐洲、亞太地區和其他地區。
可報告業務部門或地理區域之間的轉移按單獨協商的價格進行,該價格旨在反映基於市場的轉移價格。
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的三個月中,與任何一個主要外部客户都沒有銷售或金融服務收入。
- 34 -
5. | 金融工具 |
(1) | 按公允價值經常性計量的金融工具 |
下一節介紹索尼用來按公允價值計量不同金融工具的估值技術,包括表明每種工具通常被歸類的公允價值層次中的水平。
債務工具和股權工具
如活躍市場上有金融工具的報價,則這些 工具被歸類於公允價值等級的第1級。一級金融工具包括交易所交易的股票工具。如果沒有特定金融工具的報價或市場不活躍,則公允價值通過使用定價模型、具有類似特徵的金融工具的報價或貼現現金流量來估計,並主要歸類於公允價值層次的第二級。二級金融工具包括報價不像交易所交易工具那樣交易活躍的債務工具,如大多數政府債券和公司債券。在某些活動有限或估值投入透明度較低的情況下,這些工具被歸類為公允價值層次的第三級。3級金融工具主要包括某些私募股權投資、投資基金, 證券化 不屬於一級或二級分類的產品,以及無法在市場上獲得報價的國內外公司債券,以及投入透明度較低的產品。索尼主要使用可比公司分析來估算私募股權投資的公允價值。在3級股權證券的公允價值計量中,可比公司的市淨率和市盈率被用作重大的不可觀察的投入。公允價值隨着可比公司的市淨率和市盈率的上升(下降)而增加(減少)。索尼使用資產淨值來估算某些投資基金的公允價值。如果證券化產品和國內外公司債券的報價在市場上無法獲得,且投入的透明度較低,索尼通過使用第三方信息(如交易商的指示性報價)來估計證券化產品和國內外公司債券的公允價值,而不進行調整或貼現現金流。為了驗證3級金融工具的公允價值,索尼主要使用內部模型,其中包括管理判斷或對市場參與者將在為資產定價時使用的假設的估計。
衍生品
使用報價估值的交易所交易衍生品被歸類在公允價值等級的第一級。 然而,很少有幾類衍生品合約在交易所上市;因此,索尼的大部分衍生品頭寸使用內部開發的模型進行估值,這些模型使用隨時可觀察到的市場參數作為基礎,這意味着 主動報價並可向外部來源(包括定價服務)驗證的參數。根據衍生品的類型和合同條款,可以使用一系列技術來模擬公允價值,例如一貫應用的Black-Scholes期權定價模型。對於已經建立了一段時間的衍生品,索尼使用的是金融服務業普遍接受的模式。這些模型反映了衍生品的合同條款,包括到期日,以及基於市場的參數,如利率、波動率和交易對手的信用評級。此外,這些模型中的許多都不包含很高的主觀性,因為模型中使用的技術不需要重大判斷,而且模型的輸入很容易從活躍的報價市場中觀察到。這類工具一般被歸類於公允價值等級的第二級。
在確定索尼利率互換衍生品的公允價值時,索尼使用預期現金流的現值,該現值基於與每種工具的期限相稱的市場可觀察利率收益率曲線。對於外幣衍生品,索尼的方法是使用遠期合約估值模型,使用市場可觀察到的輸入,如現貨匯率和時間價值。這些衍生品被歸類在第二級,因為索尼在評估其衍生品資產和負債時主要使用可觀察到的投入。
- 35 -
截至2022年3月31日和2022年6月30日,按公允價值按 經常性基礎計量的索尼資產和負債的公允價值如下:
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
March 31, 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在簡明合併財務報表中列報財務狀況 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | 投資 和進步 在 金融 服務 細分市場 (當前) |
其他 金融 資產 (當前) |
投資 和進步 在 金融 服務 細分市場 (非當前) |
其他 金融 資產 (非當前) | |||||||||||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產須按FVPL計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 368,273 | - | 368,273 | - | - | 368,273 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 600 | - | 600 | - | - | 600 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 15,350 | 18 | 15,368 | - | - | 15,317 | 51 | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
29,237 | 185,238 | - | 214,475 | - | - | 214,475 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | - | 117 | 117 | - | - | - | 117 | ||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
- | - | 3,713 | 3,713 | - | - | 3,713 | - | ||||||||||||||||||||||||
投資基金 |
- | 377,004 | 48,520 | 425,524 | 3 | - | 409,676 | 15,845 | ||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
1,906,244 | 9,349 | 3,217 | 1,918,810 | - | - | 1,798,536 | 120,274 | ||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率合約 |
- | 26,795 | - | 26,795 | - | 32 | - | 26,763 | ||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | 30,204 | - | 30,204 | - | 28,147 | - | 2,057 | ||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
- | - | 4,024 | 4,024 | - | 3,669 | - | 355 | ||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 48,711 | - | 48,711 | 4,002 | - | 44,709 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 26,612 | - | 26,612 | 5,315 | - | 21,297 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 7,228 | - | 7,228 | 3,907 | - | 3,321 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
- | 17,598 | - | 17,598 | 1,466 | - | 16,132 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 163,395 | 3,625 | 167,020 | 33,690 | - | 133,330 | - | ||||||||||||||||||||||||
金融資產須在FVOCI計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 9,667,158 | - | 9,667,158 | - | - | 9,667,158 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 36,369 | - | 36,369 | 12,435 | - | 23,934 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 746,223 | 154,245 | 900,468 | 10,257 | - | 890,211 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
- | 1,353,394 | - | 1,353,394 | - | - | 1,353,277 | 117 | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 318,699 | 20,837 | 339,536 | 65,000 | - | 274,131 | 405 | ||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
- | 41,982 | 39,859 | 81,841 | - | - | 81,841 | - | ||||||||||||||||||||||||
指定在FVOCI計量的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
106,499 | - | 205,509 | 312,008 | - | - | 8,016 | 303,992 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
總資產 |
2,041,980 | 13,440,182 | 483,684 | 15,965,846 | 136,075 | 31,848 | 15,327,947 | 469,976 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
演示文稿在 濃縮合並 財務報表 職位 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | 其他 金融 負債 (當前) |
其他 金融 負債 (非當前) | |||||||||||||||||||||||||||
負債: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
財務負債須按FVPL計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率合約 |
- | 7,530 | - | 7,530 | 471 | 7,059 | ||||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | 36,582 | - | 36,582 | 36,582 | - | ||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
11,903 | 16,105 | - | 28,008 | 28,008 | - | ||||||||||||||||||||||||||
或有對價 |
- | - | 21,552 | 21,552 | 1,475 | 20,077 | ||||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的財務負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回的非控股權益 |
- | - | 34,995 | 34,995 | 2,435 | 32,560 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
總負債 |
11,903 | 60,217 | 56,547 | 128,667 | 68,971 | 59,696 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- 36 -
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在簡明合併財務報表中列報財務狀況 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | 投資 和進步 在 金融 服務 細分市場 (當前) |
其他 金融 資產 (當前) |
投資 和進步 在 金融 服務 細分市場 (非當前) |
其他 金融 資產 (非當前) | |||||||||||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產須按FVPL計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 355,751 | - | 355,751 | - | - | 355,751 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 600 | - | 600 | - | - | 600 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 15,326 | 38 | 15,364 | - | - | 15,291 | 73 | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
28,680 | 185,278 | - | 213,958 | - | - | 213,958 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | - | 887 | 887 | - | - | - | 887 | ||||||||||||||||||||||||
投資基金 |
- | 350,627 | 58,869 | 409,496 | 2 | - | 390,575 | 18,919 | ||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
1,906,117 | 7,228 | 4,709 | 1,918,054 | - | - | 1,820,399 | 97,655 | ||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率合約 |
- | 37,550 | - | 37,550 | - | 78 | - | 37,472 | ||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | 24,995 | - | 24,995 | - | 23,025 | - | 1,970 | ||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
2,618 | - | 4,368 | 6,986 | - | 6,716 | - | 270 | ||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 8,833 | - | 8,833 | 1,002 | - | 7,831 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 19,103 | - | 19,103 | 3,008 | - | 16,095 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 3,321 | - | 3,321 | - | - | 3,321 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
- | 16,082 | - | 16,082 | - | - | 16,082 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 155,010 | 3,660 | 158,670 | 27,143 | - | 131,527 | - | ||||||||||||||||||||||||
金融資產須在FVOCI計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 9,221,473 | - | 9,221,473 | 560 | - | 9,220,913 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 46,226 | - | 46,226 | 9,373 | - | 36,853 | - | ||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 705,524 | 154,853 | 860,377 | 10,718 | - | 849,659 | - | ||||||||||||||||||||||||
外國政府債券 |
- | 1,311,704 | - | 1,311,704 | - | - | 1,311,581 | 123 | ||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 334,947 | 23,797 | 358,744 | 51,143 | - | 307,601 | - | ||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
- | 48,942 | 40,614 | 89,556 | - | - | 89,556 | - | ||||||||||||||||||||||||
指定在FVOCI計量的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
103,537 | 10,949 | 358,549 | 473,035 | - | - | 7,477 | 465,558 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
總資產 |
2,040,952 | 12,859,469 | 650,344 | 15,550,765 | 102,949 | 29,819 | 14,795,070 | 622,927 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
演示文稿在 濃縮合並 財務報表 職位 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
1級 | 2級 | 3級 | 總計 | 其他 金融 負債 (當前) |
其他 金融 負債 (非當前) | |||||||||||||||||||||||||||
負債: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
財務負債須按FVPL計量 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
利率合約 |
- | 4,265 | - | 4,265 | 408 | 3,857 | ||||||||||||||||||||||||||
外匯合約 |
- | 47,997 | - | 47,997 | 46,140 | 1,857 | ||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
246 | 6,144 | - | 6,390 | 6,390 | - | ||||||||||||||||||||||||||
或有對價 |
- | - | 23,783 | 23,783 | 1,313 | 22,470 | ||||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的財務負債 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回的非控股權益 |
- | - | 45,404 | 45,404 | - | 45,404 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
總負債 |
246 | 58,406 | 69,187 | 127,839 | 54,251 | 73,588 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年3月31日的財政年度和截至2022年6月30日的三個月,債務證券從2級轉移到1級的轉移分別為19.53億日元 和4.14億日元,因為某些債務證券在活躍的市場上有報價。在截至2022年3月31日的財政年度和截至2022年6月30日的三個月,債務證券從一級轉移到二級的轉移分別為25.23億日元和11.72億日元,這是因為無法獲得活躍的債務證券市場的報價 。
在截至2022年3月31日的財政年度和截至2022年6月30日的三個月,股權證券從2級轉移到1級的轉移分別為122.76億日元和54.21億日元,因為某些股權證券在活躍的市場上有報價。
- 37 -
索尼持有的Spotify Technology S.A.(Spotify)的股票被歸類為股權證券,要求通過損益按公允價值計量。在淨收入中確認的索尼擁有的Spotify股票的税前重估收益(虧損)包括在精簡綜合損益表中的 財務收入(費用)中,扣除支付給索尼藝人和分銷品牌的成本。
用於計量歸類為第三級、重大不可觀察 投入的資產和負債的公允價值的估值技術及其範圍如下:
估值 技術 |
意義重大 看不見 輸入 |
射程 | ||||||||||||||
March 31, 2022 | June 30, 2022 | |||||||||||||||
金融資產須在FVOCI計量 |
||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||
日本公司債券 |
貼現現金流 | 信用利差** | 26個基點-67個基點 | 25個基點-66個基點 | ||||||||||||
外國公司債券 |
0BP-170個基點 | 0基點-110基點 | ||||||||||||||
證券化產品 |
100bp-160bp | 140bp-190bp |
*BP=基點
公允價值的減少(增加)是較高(較低)信用利差的結果。
對於上述被歸類為第三級的資產,即使一項或多項重大不可觀察的投入發生變化以反映合理可能的替代假設,公允價值也不會發生重大變化。
截至2021年和2022年6月30日止三個月的3級資產負債的公允價值變動如下:
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總收益(虧損)*1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
起頭 平衡 |
淨收入*2 | 其他全面的 收入*3 |
購買 | 銷售和 聚落 |
轉接至 3級*4級 |
轉出 屬於第3級 |
其他 | 期末餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產須按FVPL計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
62 | - | - | 1 | - | - | - | - | 63 | |||||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
213 | - | - | - | - | - | - | - | 213 | |||||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
6,142 | - | - | - | (790 | ) | - | - | - | 5,352 | ||||||||||||||||||||||||||
投資基金 |
37,254 | 722 | - | 4,473 | (3,645 | ) | - | - | - | 38,804 | ||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
3,172 | 13 | 5 | 74 | - | - | - | - | 3,264 | |||||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
10,176 | 6,436 | 51 | - | - | - | - | - | 16,663 | |||||||||||||||||||||||||||
金融資產須在FVOCI計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
93,288 | - | (2,919 | ) | 34,346 | - | - | - | - | 124,715 | ||||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
18,066 | - | (6 | ) | - | (4,000 | ) | - | - | (4 | ) | 14,056 | ||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
9,402 | (46 | ) | 46 | - | (3,737 | ) | - | - | - | 5,665 | |||||||||||||||||||||||||
指定在FVOCI計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
104,541 | - | 3,575 | 24,038 | (110 | ) | 23 | - | 4 | 132,071 | ||||||||||||||||||||||||||
負債: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
財務負債須按FVPL計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價 |
6,161 | 267 | 38 | 6,733 | (1,057 | ) | - | - | 4 | 12,146 | ||||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的財務負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回的非控制性 利益 |
8,179 | 119 | (101 | ) | 15,534 | (4,688 | ) | - | - | - | 19,043 |
- 38 -
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總收益(虧損)*1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
起頭 平衡 |
淨收入*2 | 其他全面的 收入*3 |
購買 | 銷售和 聚落 |
轉接至 3級 |
轉出 第3層*第5層 |
其他 | 期末餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融資產須按FVPL計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
18 | - | - | 20 | - | - | - | - | 38 | |||||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
117 | 49 | - | 791 | (70 | ) | - | - | - | 887 | ||||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
3,713 | - | - | - | (3,713 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
投資基金 |
48,520 | 3,272 | 554 | 7,162 | (639 | ) | - | - | - | 58,869 | ||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
3,217 | (7 | ) | - | 1,499 | - | - | - | - | 4,709 | ||||||||||||||||||||||||||
衍生資產 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權合同 |
4,024 | (120 | ) | 464 | - | - | - | - | - | 4,368 | ||||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
3,625 | 35 | - | - | - | - | - | - | 3,660 | |||||||||||||||||||||||||||
金融資產須在FVOCI計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
日本公司債券 |
154,245 | - | (19,984 | ) | 20,592 | - | - | - | - | 154,853 | ||||||||||||||||||||||||||
外國公司債券 |
20,837 | 608 | 6 | 8,000 | (5,654 | ) | - | - | - | 23,797 | ||||||||||||||||||||||||||
證券化產品 |
39,859 | 186 | (54 | ) | 4,129 | (3,506 | ) | - | - | - | 40,614 | |||||||||||||||||||||||||
指定在FVOCI計量的金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權證券 |
205,509 | - | 22,311 | 131,237 | - | - | (500 | ) | (8 | ) | 358,549 | |||||||||||||||||||||||||
負債: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
財務負債須按FVPL計量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價 |
21,552 | 84 | 2,136 | 303 | (33 | ) | - | - | (259 | ) | 23,783 | |||||||||||||||||||||||||
指定在FVPL計量的財務負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可贖回的非控制性 利益 |
34,995 | (416 | ) | 4,167 | 9,395 | (2,737 | ) | - | - | - | 45,404 |
*1 | 對於負債項目,收益顯示為負,虧損顯示為正。 |
*2 | 在淨收益中確認的收益(虧損)計入簡明綜合損益表中的金融服務收入、財務收入和財務費用。 |
*3 | 在其他全面收益中確認的收益(虧損)計入通過其他全面收益按公允價值計量的權益工具變動、通過其他全面收益按公允價值計量的債務工具變動以及在簡明綜合報表中折算國外業務的匯兑差額。 |
*4 | 某些金融資產被轉移到第三級,因為所用投入的可觀測性降低了 。 |
*5 | 某些金融資產從第三級轉移,因為可以觀察到的市場數據 可用。 |
- 39 -
截至2021年6月30日和2022年6月30日,在第三級資產和負債的淨收入中確認的未實現收益(虧損)變化如下:
日元(百萬日元) | ||||||||
Three months ended June 30 | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
資產: |
||||||||
金融資產須按FVPL計量 |
||||||||
債務證券 |
||||||||
外國公司債券 |
- | 49 | ||||||
投資基金 |
161 | 3,262 | ||||||
股權證券 |
13 | (7 | ) | |||||
衍生資產 |
||||||||
股權合同 |
6,436 | (120 | ) | |||||
指定在FVPL計量的金融資產 |
||||||||
債務證券 |
||||||||
外國公司債券 |
- | 35 | ||||||
金融資產須在FVOCI計量 |
||||||||
債務證券 |
||||||||
外國公司債券 |
- | 608 | ||||||
證券化產品 |
(86 | ) | 186 | |||||
負債: |
||||||||
財務負債須按FVPL計量 |
||||||||
或有對價 |
(241 | ) | (84 | ) | ||||
指定在FVPL計量的財務負債 |
||||||||
可贖回的非控股權益 |
(119 | ) | 416 |
在淨收益中確認的收益(虧損)計入簡明綜合損益表中的金融服務收入、財務收入和財務費用。 |
- 40 -
(2) | 按攤餘成本計量的金融工具 |
按公允價值層次劃分的某些金融工具截至2022年3月31日和2022年6月30日按攤銷成本計量的公允價值摘要如下:
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
March 31, 2022 | ||||||||||||||||||||
公允價值 | 攜帶 金額 | |||||||||||||||||||
Level 1 | Level 2 | 3級 | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 86,622 | - | 86,622 | 75,634 | |||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 1,963 | - | 1,963 | 1,717 | |||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 3,727 | - | 3,727 | 3,583 | |||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 5,121 | - | 5,121 | 5,047 | |||||||||||||||
證券化產品 |
- | - | 269,376 | 269,376 | 271,308 | |||||||||||||||
其他 |
- | 41 | 909 | 950 | 949 | |||||||||||||||
銀行業務中的住房貸款 |
- | - | 2,837,349 | 2,837,349 | 2,752,985 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
總資產 |
- | 97,474 | 3,107,634 | 3,205,108 | 3,111,223 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
負債: |
||||||||||||||||||||
包括本期部分在內的長期債務 |
- | 841,249 | 60,873 | 902,122 | 909,706 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
總負債 |
- | 841,249 | 60,873 | 902,122 | 909,706 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||||||||||
公允價值 | 攜帶 金額 | |||||||||||||||||||
Level 1 | Level 2 | 3級 | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
資產: |
||||||||||||||||||||
債務證券 |
||||||||||||||||||||
日本國家公債 |
- | 81,944 | - | 81,944 | 76,629 | |||||||||||||||
日本地方政府債券 |
- | 1,944 | - | 1,944 | 1,717 | |||||||||||||||
日本公司債券 |
- | 3,519 | - | 3,519 | 3,583 | |||||||||||||||
外國公司債券 |
- | 5,008 | - | 5,008 | 4,964 | |||||||||||||||
證券化產品 |
- | - | 325,208 | 325,208 | 334,107 | |||||||||||||||
其他 |
- | 41 | 956 | 997 | 997 | |||||||||||||||
銀行業務中的住房貸款 |
- | - | 2,860,901 | 2,860,901 | 2,807,307 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
總資產 |
- | 92,456 | 3,187,065 | 3,279,521 | 3,229,304 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
負債: |
||||||||||||||||||||
包括本期部分在內的長期債務 |
- | 850,687 | 70,934 | 921,621 | 931,853 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
總負債 |
- | 850,687 | 70,934 | 921,621 | 931,853 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上表不包括按攤銷成本計量的金融工具,這些工具的賬面價值主要由於其短期性質而接近其公允價值。
長期債務的公允價值,包括被歸類為2級的當前部分,主要基於使用索尼類似債務的當前利率的貼現未來現金流來估計。
被歸類為三級的金融工具主要包括銀行業務的住房貸款、證券化產品 和索尼發行的某些債券。在確定此類金融工具的公允價值時,索尼使用基於具有一定信用風險的無風險利率收益率曲線的預期現金流現值。
- 41 -
6. | 保險相關賬目按公允價值計量 |
在確定索尼按公允價值計量的人壽保險業務中未來保單利益和投保人賬户的公允價值時,索尼使用基於死亡率、錯失率、貼現率、投資收益率和各種精算假設的未來預期現金流的現值。這些被歸類在公允價值等級的第三級 ,因為索尼在其估值中主要使用不可觀察到的投入。
截至2022年3月31日和2022年6月30日,按公允價值計量的壽險業務中未來保單利益和投保人賬户的公允價值如下:
日元(百萬日元) | ||||||||||||
在凝練中呈現合併財務狀況表 | ||||||||||||
Fair value | 未來保險政策福利和其他 | 投保人帳户在人壽保險業務中 | ||||||||||
March 31, 2022 | 507,699 | 37,382 | 470,317 | |||||||||
June 30, 2022 | 490,438 | 39,536 | 450,902 |
用於衡量人壽保險業務中未來保單利益和投保人賬户的公允價值的估值方法、重大不可觀察投入以及用於計量截至2022年3月31日和2022年6月30日公允價值的範圍如下:
Valuation techniques |
意義重大 不可觀測的輸入 |
射程 | ||||||||||
March 31, 2022 | June 30, 2022 | |||||||||||
未來預期現金流現值 | 信用利差 | * | 47.5bp | 57.3bp | ||||||||
死亡率 | 0.003%-35.693% | 0.003%-35.693% | ||||||||||
過錯率 | 0%-7.500% | 0%-7.500% |
*BP | =基點 |
公允價值的減少(增加)是更高(更低)的信用利差、死亡率或拖欠率的結果。人壽保險業務中未來保單利益和投保人賬户的公允價值按公允價值計量不會發生重大變化,即使一項或多項重大不可觀察投入被更改為 反映合理可能的替代假設。
- 42 -
截至2021年、2021年和2022年6月30日止三個月,按公允價值計量的壽險業務未來保單利益和投保人賬户的公允價值變動如下:
日元(百萬日元) | ||||||||
截至6月30日的三個月 | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
期初餘額 |
536,189 | 507,699 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總收益 (虧損)*1: |
||||||||
計入淨收入*2 |
2,735 | (6,387 | ) | |||||
計入其他全面收入*3 |
(361 | ) | (723 | ) | ||||
發行 |
- | - | ||||||
聚落 |
(7,245 | ) | (10,151 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
期末餘額 |
531,318 | 490,438 | ||||||
|
|
|
|
|||||
與未來保單利益和人壽保險業務中的投保人賬户有關的未實現收益(虧損)的變化,截至報告日期仍計入淨收入*2 |
(5,986 | ) | 3,202 |
*1 | 收益為負,虧損為正。 |
*2 | 在簡明綜合損益表中計入財務服務收入和財務服務支出。 |
*3 | 計入保險合同計價調整,計入全面收益簡明合併報表。 |
- 43 -
7. | 股東權益 |
補充全面收入信息
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三個月,按構成部分分列的累計其他全面收入(扣除税項)變動情況如下:
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
4月1日的餘額, 2021 |
其他 全面 可歸屬收入 致索尼集團 公司%s 股東 |
轉接至保留 收益 |
6月30日的餘額, 2021 |
|||||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的權益工具變動 |
139,622 | 26,370 | 1 | 165,993 | ||||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的債務工具的變化 |
1,264,737 | 34,994 | - | 1,299,731 | ||||||||||||
現金流對衝 |
1,299 | (198 | ) | - | 1,101 | |||||||||||
重新計量固定收益養卹金計劃 |
- | (1,697 | ) | 1,697 | - | |||||||||||
對外業務翻譯中的交流分歧 |
113,901 | 6,811 | - | 120,712 | ||||||||||||
保險合同估值調整 |
(88 | ) | 284 | - | 196 | |||||||||||
按權益法核算的投資其他綜合收益份額 |
786 | (44 | ) | - | 742 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
1,520,257 | 66,520 | 1,698 | 1,588,475 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
日元(百萬日元) | ||||||||||||||||
4月1日的餘額, 2022 |
其他 全面 可歸屬收入 致索尼集團 公司%s 股東 |
轉接至保留 收益 |
6月30日的餘額, 2022 |
|||||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的權益工具變動 |
27,412 | (2,118 | ) | - | 25,294 | |||||||||||
通過其他全面收益按公允價值計量的債務工具的變化 |
847,833 | (634,493 | ) | - | 213,340 | |||||||||||
現金流對衝 |
6,034 | (1,117 | ) | - | 4,917 | |||||||||||
重新計量固定收益養卹金計劃 |
- | 116 | (116 | ) | - | |||||||||||
對外業務翻譯中的交流分歧 |
337,678 | 243,894 | - | 581,572 | ||||||||||||
保險合同估值調整 |
511 | 521 | - | 1,032 | ||||||||||||
按權益法核算的投資其他綜合收益份額 |
2,864 | 2,887 | - | 5,751 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總計 |
1,222,332 | (390,310 | ) | (116 | ) | 831,906 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
- 44 -
8. | 收入 |
有關銷售和金融服務收入按細分市場、產品類別和地理位置分列的情況,請參閲附註4。
9. | 調整基本每股收益和稀釋每股收益之間的差異 |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三個月,基本每股收益和稀釋每股收益之間的差額對賬如下:
日元(百萬日元) | ||||
截至6月30日的三個月 | ||||
2021 |
2022 | |||
索尼集團公司股東應佔淨收益 |
211,829 | 218,196 | ||
用於稀釋每股收益計算的索尼集團公司股東應佔淨收益的調整額 |
||||
零息可轉換債券 |
51 | 31 | ||
|
| |||
用於稀釋每股收益計算的索尼集團公司股東應佔淨收益 |
211,880 | 218,227 | ||
|
| |||
上千股 | ||||
基本每股收益計算的加權平均流通股 |
1,239,162 | 1,236,489 | ||
稀釋性證券的影響: |
||||
股票收購權 |
4,914 | 4,005 | ||
零息可轉換債券 |
8,046 | 4,992 | ||
|
| |||
用於稀釋每股收益計算的加權平均股份 |
1,252,122 | 1,245,486 | ||
|
| |||
日元 | ||||
基本每股收益 |
170.95 | 176.46 | ||
|
| |||
稀釋每股收益 |
169.22 | 175.21 | ||
|
|
截至2022年6月30日止三個月,未計入稀釋每股收益計算的潛在普通股為6,759,000股。在截至2022年6月30日的三個月內,與股票收購權相關的潛在股票被排除為反稀釋股,當時這些股票的行使價 超過了索尼集團公司同期普通股的平均市值。
在截至2021年6月30日的三個月中,潛在的普通股並未被排除在稀釋每股收益的計算之外。
- 45 -
10. | 購買承諾、或有負債和其他 |
(1) | 貸款承諾 |
金融服務部門的子公司根據與客户的貸款協議擁有信用額度。 截至2022年3月31日和2022年6月30日,根據這些合同發放的信用額度中未使用的部分分別為335.87億日元和287.63億日元。
(2) | 購買承諾 |
截至2022年3月31日和2022年6月30日的採購承諾分別為10億8.33億日元和126.38.5億日元。這些購買承諾的金額包括物業、廠房和設備、無形資產、其他貨物和其他服務的購買對價。這些採購承諾的主要組成部分如下:
影業部門的某些子公司已經與創意人才簽訂了開發和製作電影和電視節目的協議,並與第三方簽訂了協議,以獲得完整的電影或其中的某些權利,並獲得某些現場直播體育賽事的權利。這些協定涵蓋不同的時期,主要是在每個時期結束後的兩年內。截至2022年3月31日和2022年6月30日,這些子公司根據此類合同承諾的付款金額分別為1.01284億日元和1139.91億日元。
音樂部門的某些子公司已 與唱片藝術家、詞曲作者和公司就未來音樂產品的製作、發行和/或授權簽訂了合同。這些合同涵蓋不同的時期,主要是在每個時期結束後的五年內。截至2022年3月31日和2022年6月30日,根據此類合同,這些子公司承諾分別支付1539.2億日元和1718.35億日元。
G&NS部門的某些子公司已就遊戲軟件的開發、分發和 發佈簽訂了長期合同。這些合同涵蓋不同的時期,主要是在每個時期結束後的七年內。截至2022年3月31日和2022年6月30日,根據此類合同,這些子公司承諾分別支付348.42億日元和341.14億日元。
除上述外,索尼還簽訂了財產、廠房和設備以及無形資產的採購合同。截至2022年3月31日和2022年6月30日,索尼已承諾根據此類合同分別支付2462.63億日元和3.463.81億日元。
索尼已經簽訂了材料採購合同。截至2022年3月31日和2022年6月30日,索尼已承諾根據此類合同分別支付2655.18億日元和3572.31億日元。
(3) | 訴訟 |
索尼集團公司及其某些子公司是被告或以其他方式捲入懸而未決的法律和監管程序。然而,根據目前獲得的信息,索尼認為,此類法律和監管程序的結果不會對索尼的運營業績和財務狀況產生實質性影響。
(4) | 擔保 |
索尼已出具擔保,如果發生某些特定事件或條件,可能需要向擔保方支付款項 。截至2022年3月31日和2022年6月30日,根據這些擔保,未來潛在付款的最高金額分別為5.01億日元和5.76億日元。
- 46 -
11. | 後續事件 |
收購Bungie,Inc.
2022年7月15日,索尼全資子公司索尼互動娛樂有限責任公司完成了對美國獨立視頻遊戲開發商Bungie,Inc.(邦吉)100%股份的收購。由於此次收購,Bungie已成為索尼的全資子公司。
這筆交易是在常規營運資金和其他調整後確定的,總對價約為5140億日元(約合37億美元),包括收購價格和承諾的員工激勵。
由於自收購完成日期起計時間有限、過去因反壟斷考慮而對取得Bungie資料的限制,以及交易的規模及複雜性,於簡明綜合財務報表獲授權時,業務合併的初步會計尚未完成。因此,我們 沒有披露有關企業合併的會計處理的詳細信息。
- 47 -
(2)其他資料
一)宣佈的股息
索尼集團公司普通股年終現金股息在2022年5月10日召開的董事會上獲得批准。 如下:
1.年終現金分紅總額:
432.95億日元
2.每股年終現金股利數額:
35.00 yen
3. 付款日期:
June 3, 2022
注:截至2022年3月31日,年終現金股息已分配給索尼集團公司股東名冊中登記或登記為 股票持有人或質權人的股東。
Ii)訴訟
有關法律程序,請參閲《財務報表》和《簡併財務報表附註》 財務報表10.採購承付款、或有負債和其他事項。
- 48 -