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附件99.1

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KYNDRYL報告2023財年第一季度業績

紐約，2022年8月3日-全球最大的IT基礎設施服務提供商Kyndryl Holdings，Inc.(NYSE：KD)今天發佈了截至2022年6月30日的季度財務業績，這是其2023財年的第一季度。

我們在本季度繼續擴大我們的服務能力，我們推動了我們的三項關鍵計劃-聯盟、高級交付和客户-的進展。我們正在擴大與關鍵技術合作夥伴的關係，通過提高技能和自動化進一步增強我們的服務交付，並積極與利潤率不達標的現有客户合作，推動我們實現盈利收入增長。

截至2022年6月30日的第一財季業績

Kyndryl公佈第一季度營收為43億美元，同比下降10%，按不變貨幣計算下降3%。與上年同期的預計收入相比，收入下降了9%，按不變貨幣計算下降了2%。該公司報告本季度税前虧損2.05億美元，淨虧損2.5億美元，或每股稀釋後虧損1.11美元，而去年同期淨虧損3.89億美元。調整後的税前虧損為5000萬美元，而去年同期預計調整後的税前收入為7000萬美元。匯率變動對調整後的税前收入產生了4800萬美元的同比負面影響。調整後的EBITDA為4.91億美元，而上一年同期預計調整後的EBITDA為7.49億美元，這主要是由於收入下降、非折舊和非攤銷項目的成本組合發生變化以及7900萬美元的不利匯率變動所致。運營現金流為1.04億美元，調整後的自由現金流為3200萬美元。

Kyndryl首席財務官David Wyshner表示：“我們的收入趨勢和調整後的收益與3月份的季度一致，我們正專注於實現2023財年的財務目標。”他説：“我們的轉型進展順利。我們整個組織都在執行我們的聯盟、高級交付和客户計劃，這讓我感到鼓舞。這些努力使我們走上了實現中期目標的軌道，包括持續的營收增長、更高的利潤率和更高的投資資本回報。“

最新發展動態

在本季度，諮詢和實施服務簽約量按不變貨幣計算同比增長27%，突顯出Kyndryl專注於應用其擴大的技術合作夥伴關係，以增加其在現有客户中的“錢包份額”。

此外，與前幾個季度相比，本季度與簽約相關的預計利潤率大幅增加，反映出該公司強調贏得有利可圖的業務，以及作為一家獨立公司拒絕低利潤率和無利潤率業務的戰略意願。

展望

Kyndryl重申了以下前景，並僅根據匯率影響調整其收入預期，從2022年4月1日開始至2023年3月31日結束的財年：

這些預計金額與截至2021年12月31日的年度的135億美元的簽約額、139億美元的預計簽約額、187億美元的收入、185億美元的預計收入、19億美元的税前虧損、23億美元的淨虧損、20億美元的調整後EBITDA、27億美元的預計調整EBITDA和1.34億美元的預計調整税前收入形成對比。截至2022年3月31日的過去12個月的收入為183億美元，同期的預計收入為182億美元。

根據最近的匯率，匯率變動對2023財年的收入產生了約12億美元的負面影響，調整後的EBITDA與2021日曆年相比減少了約3億美元或80個基點，調整後的税前收入約為2億美元或120個基點。預測調整後的EBITDA還反映了某些軟件被支出而不是資本化和攤銷帶來的60個基點的負面影響。(在公司先前公佈收益時，匯率變動估計將對收入造成大約10億美元的負面影響，調整後的EBITDA將比2021歷年減少約2億美元或30個基點，調整後的税前收入將減少約1億美元或60個基點。)

收益電話會議和網絡廣播

截至2022年6月30日的第一財季，Kyndryl的財報電話會議定於上午8：30開始。美國東部時間2022年8月4日。網上直播可通過訪問Kyndryl公司投資者關係網站上的https://investors.kyndryl.com/events-and-presentations/events/或撥打866-831-8713(美國)收看。或203-518-9822(從所有其他地點)，並提供會議ID KDQ123。在2022年8月4日的電話會議前不久，該網站將提供幻燈片演示文稿。活動結束後，重播將在https://investors.kyndryl.com/events-and-presentations/events/網站上進行為期12個月的網絡直播，並通過撥打8008393013(來自美國)進行為期兩天的電話重播。或402-220-7233(所有其他地點)。

關於Kyndryl

Kyndryl(紐約證券交易所代碼：KD)是全球最大的IT基礎設施服務提供商。該公司設計、構建、管理和現代化複雜的關鍵任務信息系統，

這個世界每天都在依賴。Kyndryl為全球60多個國家和地區的4000多家客户提供服務，其中包括75%的財富100強公司。欲瞭解更多信息，請訪問www.kyndryl.com。

前瞻性聲明和警告性聲明

本新聞稿包含“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括有關公司計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、商業狀況、經營結果、財務狀況、商業前景和商業趨勢的陳述，以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿“展望”部分提供的信息，均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述經常包含“將”、“預期”、“預測”、“項目”、“考慮”、“計劃”、“預測”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“可能”、“應該”、“將會”、“可能”、“尋求”、“目標”等類似的詞語或表述，或其否定或其他變體。前瞻性陳述基於公司目前對未來業務和財務表現的假設和信念。

由於風險和不確定性，公司的實際業務、財務狀況或經營結果可能與前瞻性陳述中暗示的大不相同，這些風險和不確定性包括：與公司剝離國際商用機器公司有關的風險；未能吸引新客户、留住現有客户或向客户銷售更多服務的風險；技術發展和公司對這些發展的反應；未能實現增長和生產率目標；競爭；與關鍵供應商關係的影響；無法吸引和留住關鍵人員和其他熟練員工；當地法律、經濟、政治、健康和其他條件的影響，包括新冠肺炎疫情；經濟環境和客户支出預算的下滑；公司聲譽的損害；無法準確估計服務成本和完成合同的時間表；服務交付問題；公司成功管理收購、聯盟和處置的能力，包括整合挑戰、未能實現目標、承擔債務和更高的債務水平；我們與政府客户業務的影響；公司知識產權未能阻止競爭性產品和公司未能獲得必要的許可證；與網絡安全和數據隱私有關的風險；税務和環境問題的不利影響；法律訴訟和調查風險；市場流動性狀況的變化和客户信用風險對應收賬款的影響；公司的養老金計劃；外幣波動的影響；以及與公司普通股和證券市場相關的風險。

其他風險和不確定因素包括公司在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告中“風險因素”部分所描述的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能會在公司向證券交易委員會提交的定期報告中不時更新。本新聞稿中的任何前瞻性陳述僅説明發表之日。除法律另有規定外，公司不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

在本新聞稿中，由於使用了四捨五入的數字，某些金額可能不會相加；顯示的百分比是根據基礎金額計算的。正如之前宣佈的那樣，Kyndryl將財年結束日期從12月31日改為3月31日，從2022年4月1日開始到2023年3月31日結束的財年生效。

非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關其業績的更多信息，該公司提供了一些不是根據公認會計原則(GAAP)計算的指標，如不變貨幣業績、調整後的EBITDA、調整後的税前收入、調整後的自由現金流量、預計調整後的EBITDA和預計調整後的税前收入。此類非GAAP指標旨在補充GAAP指標，而不是取代它們。該公司的非GAAP指標可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。本版本表中包括非GAAP指標的定義以及歷史期間非GAAP指標與GAAP指標的對賬。

預測的金額是基於最近的貨幣匯率。本新聞稿不包括前瞻性非公認會計準則財務信息的對賬，因為如果沒有不合理的努力，目前無法獲得此類對賬的各個組成部分。出於同樣的原因，我們無法處理無法獲得的信息的可能意義，因為這些信息可能對未來的結果具有重大意義。

備考財務信息

本新聞稿還包括某些形式上的財務信息。預計調整假設該公司從IBM和相關交易中剝離出來的交易發生在2020年1月1日。備考財務資料未經審計，僅作説明之用，並不一定顯示有關交易於所示日期完成時可能出現的經營業績或財務狀況，亦不顯示未來的經營業績。提交的預計財務信息包括不會包括在提交給證券交易委員會的登記報表中的預計財務報表中的調整，該登記報表包含根據1933年證券法下的S-X條例編制的預計信息。

投資者聯繫方式：洛裏·查特曼
郵箱：lori.chaitman@kyndryl.com

媒體聯繫方式：埃德·巴爾比尼
郵箱：edward.barbini@kyndryl.com

表1

KYNDRYL控股公司

合併損益表

(單位：百萬，每股除外)

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¹ 包括截至2022年和2021年6月30日的三個月的關聯方收入分別為2.05億美元和1.46億美元

²包括截至2022年和2021年6月30日的三個月的關聯方服務成本分別為9.61億美元和9.06億美元

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表2

細分結果

和選定的資產負債表信息

(百萬美元)

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表3

KYNDRYL控股公司

合併現金流量表

(百萬美元)

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表4

非GAAP指標定義和對賬

(百萬美元，簽約除外)

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我們根據公認會計準則報告我們的財務結果。我們還提出了某些非公認會計準則的財務指標，以向投資者提供有用的補充信息。我們提供這些非公認會計準則財務衡量標準是因為我們相信，它提高了對管理層決策及其對運營業績的影響的可見性，使我們能夠更好地與同行公司進行比較，並使我們能夠提供對未來業務的長期戰略視角。

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不變貨幣信息比較不同時期的結果，就像匯率在一段時期內保持不變一樣。我們將不變貨幣收入定義為不包括匯率變動影響的總收入，並使用它來確定不變貨幣收入同比增長。不變貨幣收入是通過使用相應的前期匯率換算本期收入來計算的。

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調整後的税前收入被定義為税前收入，不包括交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、無形資產攤銷、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。調整後的税前利潤的計算方法是將調整後的税前收入除以收入。

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預計調整後的税前收入是根據我們以前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進一步調整的税前收入。預計調整後的税前利潤率是通過將如上定義的預計調整後的税前收入除以預計收入來計算的。

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管理層使用調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計的税前利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信，調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計調整後的税前利潤率對於投資者評估我們的經營業績是有幫助的補充指標，因為它們可以被投資者用來衡量公司的經營業績，而不考慮計算此類指標時排除的項目，這些項目可能因公司而異。調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和調整後的税前利潤率消除了與核心業務業績無關的費用的影響。這些衡量標準是不符合美國公認會計原則的財務衡量標準，不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則衍生的其他財務業績或流動性衡量標準的替代指標。

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調整後的EBITDA被定義為淨收益(虧損)，不包括淨利息支出、所得税、折舊和攤銷(不包括使用權資產的折舊和資本化合同成本的攤銷)、交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、勞動力再平衡費用、減損費用、重大訴訟成本以及高通脹國家的外匯影響。

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預計調整後的EBITDA是調整後的EBITDA，進一步根據我們前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進行調整。

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調整後的EBITDA利潤率是通過將調整後的EBITDA除以收入計算得出的。預計調整後的EBITDA利潤率是通過將預計調整後的EBITDA除以預計收入計算得出的，如上文所定義。

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管理層使用調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信，這是一項有用的補充措施，可以幫助投資者評估我們的經營業績，因為它們排除了某些項目，這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率是不符合美國公認會計原則的財務指標，不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則得出的其他財務業績或流動性指標的替代指標。

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調整後的自由現金流被定義為經營活動的現金流(GAAP)，扣除與交易相關的付款和勞動力重新平衡付款減去淨資本支出後的現金流量。管理層使用調整後的自由現金流作為評估其經營業績、計劃戰略投資以及評估我們產生和償還債務的能力和需求的指標。我們相信，調整後的自由現金流是一項有用的補充財務措施，有助於投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力。調整後的自由現金流是一種未被美國公認會計準則認可的財務指標，不應被視為根據美國公認會計準則獲得的運營現金流或流動性的替代。

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Kyndryl將簽約定義為對客户根據合同承諾的價值的初步估計。我們根據各種考慮因素來計算這一數字，包括協議的類型和期限，以及是否存在終止費用或清盤費用。合同延期和範圍的擴大僅在增量新價值的範圍內被視為簽署。由於各種因素，簽約量可能會隨着時間的推移而變化，包括但不限於簽署少量較大規模外包合同的時間。根據服務和解決方案的類型、客户決策和其他因素，簽約轉化為收入的方式可能有所不同，這些因素可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。形式上的簽署反映了IBM業務中傳達給Kyndryl的那部分以及與分離相關的交易的持續影響。管理層相信，簽約的估計價值為公司未來的潛在收入提供了洞察力，管理層將簽約作為一種工具來監控業務表現，包括業務吸引新客户和向我們現有客户羣銷售更多範圍的能力，以及將簽約視為對投資者有用的決策信息。

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公認會計準則收入與預計收入的對賬

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¹調整代表IBM業務中傳達給Kyndryl的部分以及與分離相關的交易的持續影響。

截至2022年6月30日的三個月的收入與上年同期相比下降了10%，按不變貨幣計算下降了3%，與上年同期相比下降了9%，按不變貨幣計算下降了2%。

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淨收益(虧損)與調整後税前收益(虧損)和調整後EBITDA的對賬

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¹其他調整包括養卹金服務費用和多僱主計劃費用以外的養卹金費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。

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淨收益(虧損)與預計調整後税前收入和預計調整後EBITDA的對賬

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¹預計和其他調整包括養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、重大訴訟成本、無形資產攤銷、高通脹國家的外匯影響、與IBM的分居後商業定價安排、轉給Kyndryl的IBM業務部分以及與分居相關交易的持續影響。

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將運營現金流調整為調整後的自由現金流

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簽約與形式簽約的對賬(以十億計)

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對以不變貨幣計算的簽約量增長的對賬

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簽約量以數十億計。