June 16, 2022
通過埃德加提交
安娜·阿布拉姆森,工作人員律師
Jan Woo,法律科科長
美國證券交易委員會
公司財務部
地址:東北F街100號
華盛頓特區,20549-3561號
回覆: | 能源和水利開發公司 |
表格S-1上的登記聲明 | |
提交日期為2022年5月31日 | |
File No. 333-265342 |
女士們、先生們:
以下是能源和水發展公司(The Energy and Water Corp.)的迴應。公司”, “我們,” “我們” or “我們的“),致 公司財務部工作人員的意見(員工證券交易委員會(The Securities And Exchange)(The“選委會通過2022年6月3日的信函,涉及最初於2022年5月31日提交給委員會的表格S-1的登記聲明,文件編號333-265342(註冊聲明”).
在提交本函的同時,我們將通過EDGAR提交註冊説明書的第1號修正案(“第1號修正案”)。
為方便起見,每個回覆的前面都有員工相應評論的 準確文本,以粗體斜體顯示。除非另有説明,否則所有對頁碼和標題的引用均符合修正案1。
封面頁
1. | 請在封面上澄清,與Tysadco Partners的交易是股權交易。 |
迴應:公司承認員工的意見,並通知我們已修改招股説明書封面上的披露,以澄清與Tysadco Partners的交易是股權額度交易。
2. | 請在封面上澄清,作為購買協議的對價而向Tysadco Partners發行的500,000股普通股是否包括在正在登記的55,000,000股普通股中。 |
迴應:公司承認員工的意見,並通知我們已經修改了招股説明書封面上的披露,以澄清作為購買協議的對價向Tysadco Partners發行的500,000股普通股 不包括在正在登記的55,000,000股股票中。
3. | 在封面上註明主要產品是否為盡力而為產品。 |
迴應:公司確認員工的 意見,並通知我們已修改招股説明書封面上的披露,以表明主要發售是最好的 發售。
配電網圖,第32頁
4. | 請修改此部分,以包括對主要產品的分銷計劃的討論。 |
迴應:公司確認員工的意見,並通知我們,我們已經修改了我們的披露,在招股説明書的 頁上討論了首次公開募股的分銷計劃。
一般信息
5. | 修改招股説明書,包括首頁,以表明公司只登記股權線 股票的轉售,而不登記此類股票的首次發行。在這方面,我們注意到提交的合法性意見,如表5.1所示,該公司將在一次發行中發行30,000,000股,在二次發行中發行25,000,000股。如果您打算註冊股權線股票的首次公開發售,請提供您的分析,以確定您是否有資格註冊首次公開發售。請參閲我們在證券法章節合規和披露解釋139.21中的指導。 |
迴應:本公司確認員工的意見,並通知我們已修訂我們的披露,以澄清本公司只在招股説明書首頁及第10頁登記轉售權益線股份,而不登記該等股份的首次發售。
我們希望上述內容是對工作人員的意見作出了迴應。如果工作人員有其他問題或意見,請毫不猶豫地撥打(347)871-8927與我聯繫,如果我不在,請致電(305)904-1303聯繫di Santo Law PLLC的艾米·瑪麗扎。
非常真誠地屬於你, | ||
能源和水開發公司。 | ||
發信人: | /s/Irma Velazquez | |
姓名: | 伊爾瑪·維拉茲克斯 | |
標題: | 首席運營官 |
抄送:艾米·瑪麗扎,di Santo Law PLLC