埃羅銅業公司 | ||
目錄表 | ||
合併財務報表 | |||||
簡明合併財務狀況表 | 1 | ||||
簡明合併經營報表和全面(虧損)收益 | 2 | ||||
現金流量表簡明合併報表 | 3 | ||||
簡明合併股東權益變動表 | 4 | ||||
合併財務報表附註 | |||||
一般信息 | |||||
注1.業務性質 | 5 | ||||
注2.準備的依據 | 5 | ||||
注3.細分市場披露 | 6 | ||||
財務狀況表 | |||||
注4.庫存 | 11 | ||||
附註5.其他流動資產 | 11 | ||||
注6.礦物、財產、廠房和設備 | 12 | ||||
附註7.勘探和評估資產 | 13 | ||||
附註8.應付賬款和應計負債 | 13 | ||||
附註9.貸款和借款 | 13 | ||||
附註10.遞延收入 | 15 | ||||
附註11.其他非流動負債 | 16 | ||||
注12.股本 | 16 | ||||
損益表 | |||||
注13.收入 | 20 | ||||
附註14.銷售成本 | 21 | ||||
附註15.一般和行政費用 | 21 | ||||
附註16.財務費用 | 22 | ||||
附註17.外匯(虧損)收益 | 22 | ||||
其他項目 | |||||
附註18.金融工具 | 22 | ||||
注19.資本管理 | 25 | ||||
附註20.補充現金流量信息 | 26 | ||||
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併財務狀況表 | ||
(未經審計,金額以數千美元計) |
備註 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
資產 | |||||||||||||||||
當前 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 329,292 | $ | 130,129 | |||||||||||||
短期投資 | 100,589 | — | |||||||||||||||
應收賬款 | 43,287 | 30,704 | |||||||||||||||
盤存 | 4 | 30,082 | 26,019 | ||||||||||||||
其他流動資產 | 5 | 19,951 | 21,834 | ||||||||||||||
523,201 | 208,686 | ||||||||||||||||
非當前 | |||||||||||||||||
礦物、財產、廠房和設備 | 6 | 588,869 | 445,428 | ||||||||||||||
勘探和評估資產 | 7 | 8,691 | 32,038 | ||||||||||||||
遞延所得税資產 | — | 2,315 | |||||||||||||||
存款和其他非流動資產 | 6,282 | 1,295 | |||||||||||||||
603,842 | 481,076 | ||||||||||||||||
總資產 | $ | 1,127,043 | $ | 689,762 | |||||||||||||
負債 | |||||||||||||||||
當前 | |||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 8 | $ | 61,547 | $ | 66,546 | ||||||||||||
貸款和借款的當期部分 | 9 | 16,219 | 4,344 | ||||||||||||||
遞延收入的當期部分 | 10 | 13,938 | 10,511 | ||||||||||||||
應付所得税 | 1,613 | 7,191 | |||||||||||||||
衍生工具的流動部分 | 18 | 6,819 | 29,357 | ||||||||||||||
租賃負債的流動部分 | 5,391 | 4,711 | |||||||||||||||
105,527 | 122,660 | ||||||||||||||||
非當前 | |||||||||||||||||
貸款和借款 | 9 | 403,492 | 54,906 | ||||||||||||||
遞延收入 | 10 | 78,499 | 83,711 | ||||||||||||||
修復和關閉費用的經費 | 20,368 | 19,037 | |||||||||||||||
遞延所得税負債 | 5,487 | — | |||||||||||||||
租賃負債 | 1,804 | 2,399 | |||||||||||||||
其他非流動負債 | 11 | 10,300 | 11,559 | ||||||||||||||
519,950 | 171,612 | ||||||||||||||||
總負債 | 625,477 | 294,272 | |||||||||||||||
股東權益 | |||||||||||||||||
股本 | 12 | 135,240 | 133,072 | ||||||||||||||
股權儲備 | (67,678) | (94,910) | |||||||||||||||
留存收益 | 430,822 | 354,895 | |||||||||||||||
公司所有者應佔權益 | 498,384 | 393,057 | |||||||||||||||
非控制性權益 | 3,182 | 2,433 | |||||||||||||||
501,566 | 395,490 | ||||||||||||||||
負債和權益總額 | $ | 1,127,043 | $ | 689,762 |
承付款(附註7和10);後續活動(附註18(3)); | ||||||||||||||||||||
代表董事會批准: | ||||||||||||||||||||
《大衞·斯特朗》 | 、首席執行官兼董事 | 《馬修·烏布斯》 | 、董事 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併經營報表和全面(虧損)收益 | ||
(未經審計,以千美元計,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
收入 | 13 | $ | 114,903 | $ | 120,706 | $ | 223,814 | $ | 243,249 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | 14 | (64,251) | (37,047) | (112,163) | (76,781) | ||||||||||||||||||||||||
毛利 | 50,652 | 83,659 | 111,651 | 166,468 | |||||||||||||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 15 | (12,471) | (9,506) | (23,684) | (18,007) | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | 2,333 | (2,480) | 343 | (4,826) | ||||||||||||||||||||||||
未列明的收入 | 40,514 | 71,673 | 88,310 | 143,635 | |||||||||||||||||||||||||
財政收入 | 1,544 | 318 | 2,257 | 1,288 | |||||||||||||||||||||||||
財務費用 | 16 | (8,154) | (2,306) | (13,650) | (6,076) | ||||||||||||||||||||||||
匯兑(損)利 | 17 | (3,303) | 30,718 | 15,406 | 2,093 | ||||||||||||||||||||||||
其他費用 | (1,208) | (562) | (1,838) | (1,213) | |||||||||||||||||||||||||
所得税前收入 | 29,393 | 99,841 | 90,485 | 139,727 | |||||||||||||||||||||||||
所得税費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
當前 | (3,111) | (4,716) | (6,170) | (11,806) | |||||||||||||||||||||||||
延期 | (2,172) | (11,146) | (7,719) | (11,885) | |||||||||||||||||||||||||
(5,283) | (15,862) | (13,889) | (23,691) | ||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | $ | 24,110 | $ | 83,979 | $ | 76,596 | $ | 116,036 | |||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收益 | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算(虧損)收益 | (59,372) | 44,603 | 26,562 | 20,244 | |||||||||||||||||||||||||
綜合(虧損)收益 | $ | (35,262) | $ | 128,582 | $ | 103,158 | $ | 136,280 | |||||||||||||||||||||
可歸因於以下方面的淨收入: | |||||||||||||||||||||||||||||
本公司的業主 | 23,820 | 83,419 | 75,927 | 115,168 | |||||||||||||||||||||||||
非控制性權益 | 290 | 560 | 669 | 868 | |||||||||||||||||||||||||
$ | 24,110 | $ | 83,979 | $ | 76,596 | $ | 116,036 | ||||||||||||||||||||||
可歸因於以下方面的綜合(虧損)收入: | |||||||||||||||||||||||||||||
本公司的業主 | (35,167) | 127,844 | 102,322 | 135,331 | |||||||||||||||||||||||||
非控制性權益 | (95) | 738 | 836 | 949 | |||||||||||||||||||||||||
$ | (35,262) | $ | 128,582 | $ | 103,158 | $ | 136,280 | ||||||||||||||||||||||
公司所有者應佔每股淨收益 | |||||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | 12 (f) | $ | 0.26 | $ | 0.95 | $ | 0.84 | $ | 1.31 | ||||||||||||||||||||
稀釋 | 12 (f) | $ | 0.26 | $ | 0.89 | $ | 0.83 | $ | 1.24 | ||||||||||||||||||||
已發行普通股加權平均數 | |||||||||||||||||||||||||||||
基本信息 | 12 (f) | 90,539,647 | 88,251,995 | 90,389,661 | 88,158,672 | ||||||||||||||||||||||||
稀釋 | 12 (f) | 91,850,321 | 93,314,274 | 91,887,665 | 93,106,210 |
埃羅銅業公司 | ||
現金流量表簡明合併報表 | ||
(未經審計,金額以數千美元計) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |||||||||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
經營活動的現金流 | ||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | $ | 24,110 | $ | 83,979 | $ | 76,596 | $ | 116,036 | ||||||||||||||||||
對以下各項進行調整: | ||||||||||||||||||||||||||
攤銷和折舊 | 16,361 | 9,871 | 27,865 | 21,382 | ||||||||||||||||||||||
所得税費用 | 5,283 | 15,862 | 13,889 | 23,691 | ||||||||||||||||||||||
遞延收入攤銷 | 13 | (3,379) | — | (6,737) | — | |||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | (2,333) | 2,480 | (343) | 4,826 | |||||||||||||||||||||
財政收入 | (1,544) | (318) | (2,257) | (1,288) | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | 16 | 8,154 | 2,306 | 13,650 | 6,076 | |||||||||||||||||||||
匯兑損失(收益) | 735 | (30,718) | (18,271) | (2,093) | ||||||||||||||||||||||
其他 | 136 | 93 | 1,182 | 100 | ||||||||||||||||||||||
非現金週轉資金項目變動 | 20 | (20,383) | 11,615 | (30,070) | (5,145) | |||||||||||||||||||||
27,140 | 95,170 | 75,504 | 163,585 | |||||||||||||||||||||||
來自NX Gold PMPA的進展 | 10 | — | — | 3,207 | — | |||||||||||||||||||||
衍生品合約結算 | 17 | (3,015) | (5,997) | (7,582) | (11,708) | |||||||||||||||||||||
撥備結算 | (607) | (443) | (1,023) | (795) | ||||||||||||||||||||||
已繳納的所得税 | (1,089) | (3,628) | (3,691) | (3,868) | ||||||||||||||||||||||
22,429 | 85,102 | 66,415 | 147,214 | |||||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金流 | ||||||||||||||||||||||||||
增加礦物財產、廠房和設備 | (57,773) | (35,239) | (103,336) | (61,112) | ||||||||||||||||||||||
勘探和評估資產的增加 | (608) | (837) | (10,109) | (1,301) | ||||||||||||||||||||||
其他投資 | 710 | 374 | (99,474) | 500 | ||||||||||||||||||||||
(57,671) | (35,702) | (212,919) | (61,913) | |||||||||||||||||||||||
(用於融資活動)/來自融資活動的現金流 | ||||||||||||||||||||||||||
租賃責任付款 | (1,706) | (1,181) | (3,390) | (2,266) | ||||||||||||||||||||||
扣除融資成本後的新增貸款和借款 | 3,448 | 11 | 399,569 | 641 | ||||||||||||||||||||||
償還的貸款和借款 | (1,248) | (3,114) | (52,438) | (10,776) | ||||||||||||||||||||||
為貸款和借款支付的利息 | (29) | (1,401) | (635) | (3,322) | ||||||||||||||||||||||
已支付的其他財務費用 | (488) | (1,090) | (1,386) | (2,103) | ||||||||||||||||||||||
行使股票期權及認股權證所得款項 | 1,007 | 1,085 | 1,411 | 2,201 | ||||||||||||||||||||||
984 | (5,690) | 343,131 | (15,625) | |||||||||||||||||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (1,915) | 9,371 | 2,536 | 5,471 | ||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物淨(減)增 | (36,173) | 53,081 | 199,163 | 75,147 | ||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物--期初 | 365,465 | 84,574 | 130,129 | 62,508 | ||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物--期末 | $ | 329,292 | $ | 137,655 | $ | 329,292 | $ | 137,655 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併股東權益變動表 | ||
(未經審計,以千美元計,不包括每股和每股金額) |
股本 | 股權儲備 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
備註 | 數量 股票 | 金額 | 投稿 盈餘 | 外國 交易所 | 保留 收益 | 總計 | 非控制性 利息 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 87,879,261 | $ | 126,152 | $ | 15,637 | $ | (82,928) | $ | 153,842 | $ | 212,703 | $ | 1,372 | $ | 214,075 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期收入 | — | — | — | — | 115,168 | 115,168 | 868 | 116,036 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期內其他全面收入 | — | — | — | 20,163 | — | 20,163 | 81 | 20,244 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期綜合收益合計 | — | — | — | 20,163 | 115,168 | 135,331 | 949 | 136,280 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行對象為: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期權及認股權證的行使 | 495,415 | 3,000 | (799) | — | — | 2,201 | — | 2,201 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | — | — | 4,321 | — | — | 4,321 | — | 4,321 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益派發股息 | — | — | — | — | — | — | (1,220) | (1,220) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年6月30日 | 88,374,676 | $ | 129,152 | $ | 19,159 | $ | (62,765) | $ | 269,010 | $ | 354,556 | $ | 1,101 | $ | 355,657 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 90,204,378 | $ | 133,072 | $ | 12,173 | $ | (107,083) | $ | 354,895 | $ | 393,057 | $ | 2,433 | $ | 395,490 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期收入 | — | — | — | — | 75,927 | 75,927 | 669 | 76,596 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期內其他全面收入 | — | — | — | 26,395 | — | 26,395 | 167 | 26,562 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期綜合收益合計 | — | — | — | 26,395 | 75,927 | 102,322 | 836 | 103,158 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行對象為: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期權的行使 | 447,668 | 2,168 | (757) | — | — | 1,411 | — | 1,411 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | — | — | 1,594 | — | — | 1,594 | — | 1,594 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益派發股息 | — | — | — | — | — | — | (87) | (87) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年6月30日 | 90,652,046 | $ | 135,240 | $ | 13,010 | $ | (80,688) | $ | 430,822 | $ | 498,384 | $ | 3,182 | $ | 501,566 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2022年6月30日的三個月 | 卡拉伊巴 (巴西) | 哈萬蒂納 (巴西) | 公司和其他 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 95,654 | $ | 19,249 | $ | — | $ | 114,903 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (38,015) | (7,225) | — | (45,240) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (13,396) | (2,897) | — | (16,293) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (2,575) | (143) | — | (2,718) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (53,986) | (10,265) | — | (64,251) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 41,668 | 8,984 | — | 50,652 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (6,764) | (1,259) | (4,448) | (12,471) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 2,333 | 2,333 | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 277 | 270 | 997 | 1,544 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (1,188) | (1,067) | (5,899) | (8,154) | ||||||||||||||||||||||
匯兑(損)利 | (3,198) | 1 | (106) | (3,303) | ||||||||||||||||||||||
其他費用 | (973) | (235) | — | (1,208) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 29,822 | 6,694 | (7,123) | 29,393 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (1,072) | (678) | (1,361) | (3,111) | ||||||||||||||||||||||
遞延税金(費用)回收 | (2,235) | 63 | — | (2,172) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 26,515 | $ | 6,079 | $ | (8,484) | $ | 24,110 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2021年6月30日的三個月 | 卡拉伊巴 (巴西) | 哈萬蒂納 (巴西) | 公司和其他 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 102,985 | $ | 17,721 | $ | — | $ | 120,706 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (20,464) | (5,080) | — | (25,544) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (7,858) | (1,898) | — | (9,756) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (1,605) | (142) | — | (1,747) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (29,927) | (7,120) | — | (37,047) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 73,058 | 10,601 | — | 83,659 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (4,561) | (593) | (4,352) | (9,506) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | (2,480) | (2,480) | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 142 | 170 | 6 | 318 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (1,110) | (465) | (731) | (2,306) | ||||||||||||||||||||||
匯兑損益 | 30,180 | 727 | (189) | 30,718 | ||||||||||||||||||||||
其他費用 | (319) | (243) | — | (562) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 97,390 | 10,197 | (7,746) | 99,841 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (3,341) | (1,225) | (150) | (4,716) | ||||||||||||||||||||||
遞延税費 | (11,110) | (36) | — | (11,146) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 82,939 | $ | 8,936 | $ | (7,896) | $ | 83,979 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2022年6月30日的六個月 | 卡拉伊巴 (巴西) | 哈萬蒂納 (巴西) | 公司和其他 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 189,350 | $ | 34,464 | $ | — | $ | 223,814 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (67,178) | (12,617) | — | (79,795) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (22,928) | (4,776) | — | (27,704) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (4,426) | (238) | — | (4,664) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (94,532) | (17,631) | — | (112,163) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 94,818 | 16,833 | — | 111,651 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (12,965) | (2,101) | (8,618) | (23,684) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 343 | 343 | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 429 | 728 | 1,100 | 2,257 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (3,120) | (2,090) | (8,440) | (13,650) | ||||||||||||||||||||||
匯兑損益 | 15,292 | 229 | (115) | 15,406 | ||||||||||||||||||||||
其他費用 | (1,731) | (107) | — | (1,838) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 92,723 | 13,492 | (15,730) | 90,485 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (3,401) | (1,092) | (1,677) | (6,170) | ||||||||||||||||||||||
遞延税費 | (7,662) | (57) | — | (7,719) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 81,660 | $ | 12,343 | $ | (17,407) | $ | 76,596 | ||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 133,726 | $ | 38,522 | $ | 350,953 | 523,201 | |||||||||||||||||||
非當前 | 542,545 | 57,872 | 3,425 | 603,842 | ||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 676,271 | $ | 96,394 | $ | 354,378 | $ | 1,127,043 | ||||||||||||||||||
總負債 | $ | 95,355 | $ | 106,126 | $ | 423,996 | 625,477 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2021年6月30日的六個月 | 卡拉伊巴 (巴西) | 哈萬蒂納 (巴西) | 公司和其他 | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 207,747 | $ | 35,502 | $ | — | $ | 243,249 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (42,266) | (10,164) | — | (52,430) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (17,624) | (3,606) | — | (21,230) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (2,867) | (254) | — | (3,121) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (62,757) | (14,024) | — | (76,781) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 144,990 | 21,478 | — | 166,468 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (8,780) | (1,057) | (8,170) | (18,007) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | (4,826) | (4,826) | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 185 | 245 | 858 | 1,288 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (3,424) | (613) | (2,039) | (6,076) | ||||||||||||||||||||||
匯兑損益 | 2,015 | 190 | (112) | 2,093 | ||||||||||||||||||||||
其他費用 | (810) | (403) | — | (1,213) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 134,176 | 19,840 | (14,289) | 139,727 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (6,702) | (2,458) | (2,646) | (11,806) | ||||||||||||||||||||||
遞延税費 | (11,836) | (49) | — | (11,885) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 115,638 | $ | 17,333 | $ | (16,935) | $ | 116,036 | ||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 133,884 | $ | 43,317 | $ | 25,141 | 202,342 | |||||||||||||||||||
非當前 | 383,443 | 35,273 | 7,417 | 426,133 | ||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 517,327 | $ | 78,590 | $ | 32,558 | $ | 628,475 | ||||||||||||||||||
總負債 | $ | 88,471 | $ | 21,183 | $ | 163,164 | 272,818 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
用品和消耗品 | $ | 23,522 | $ | 19,144 | |||||||
庫存 | 1,598 | 2,880 | |||||||||
正在進行的工作 | 1,006 | 1,658 | |||||||||
成品 | 3,956 | 2,337 | |||||||||
$ | 30,082 | $ | 26,019 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
對供應商的預付款 | $ | 605 | $ | 402 | |||||||
預付費用和其他 | 3,489 | 5,865 | |||||||||
對員工的預付款 | 965 | 458 | |||||||||
可退還的增值税 | 14,892 | 15,109 | |||||||||
$ | 19,951 | $ | 21,834 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
建築物 | 採礦設備(1) | 礦物 物業(2) | 中的項目 進展(3) | 設備和其他資產 | 礦場關閉成本 | 使用權資產 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 18,352 | 124,775 | 394,017 | 19,190 | 20,307 | 12,010 | 17,298 | 605,949 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | 215 | 13,067 | 33,235 | 47,220 | 11,957 | — | 3,067 | 108,761 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
借款成本資本化 | — | — | — | 2,331 | — | — | — | 2,331 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | — | (1,831) | — | (1,023) | (6) | — | (45) | (2,905) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉賬 | 1,593 | 2,115 | 22,850 | 21,924 | (9,913) | — | — | 38,569 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯 | 1,143 | 7,641 | 24,085 | (3,121) | 1,208 | 784 | 956 | 32,696 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年6月30日 | $ | 21,303 | $ | 145,767 | $ | 474,187 | $ | 86,521 | $ | 23,553 | $ | 12,794 | $ | 21,276 | $ | 785,401 | |||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | (4,428) | (25,943) | (109,889) | — | (5,733) | (4,040) | (10,488) | (160,521) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | (524) | (7,950) | (15,450) | — | (353) | (400) | (3,412) | (28,089) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | — | 1,630 | — | — | 68 | — | 25 | 1,723 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯 | (273) | (1,499) | (6,711) | — | (334) | (251) | (577) | (9,645) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年6月30日 | $ | (5,225) | $ | (33,762) | $ | (132,050) | $ | — | $ | (6,352) | $ | (4,691) | $ | (14,452) | $ | (196,532) | |||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值,2021年12月31日 | $ | 13,924 | $ | 98,832 | $ | 284,128 | $ | 19,190 | $ | 14,574 | $ | 7,970 | $ | 6,810 | $ | 445,428 | |||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值,2022年6月30日 | $ | 16,078 | $ | 112,005 | $ | 342,137 | $ | 86,521 | $ | 17,201 | $ | 8,103 | $ | 6,824 | $ | 588,869 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
貿易供應商 | $ | 27,536 | $ | 25,404 | |||||||
工資總額和與勞工有關的負債 | 19,982 | 26,248 | |||||||||
增值税及其他應付税款 | 7,849 | 9,664 | |||||||||
其他應計負債 | 6,180 | 5,230 | |||||||||
$ | 61,547 | $ | 66,546 |
賬面價值, 包括應計利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 面額 | 安防 | 時間到 成熟性 | 票面利率 | 應償還的本金 | 6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高級筆記 | 美元 | 不安全 | 91個月 | 6.50% | $ | 400,000 | $ | 402,918 | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
高級信貸安排 | 美元 | 安全 | 36個月 | Libor+ 2.25% - 4.25% | $ | — | $ | — | $ | 48,303 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
設備融資貸款 | 美元 | 安全 | 2-45個月 | 5.00% - 7.95% | 10,677 | 10,793 | 5,805 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
設備融資貸款 | 歐元 | 安全 | 6-48個月 | 5.25% - 5.50% | 1,602 | 1,605 | 2,005 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
設備融資貸款 | BRL R$ | 無擔保 | 31個月 | 13.89% - 15.12% | 4,258 | 1,067 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款(MCSA) | BRL R$ | 不安全 | 53個月 | CDI + 0.50% | 3,310 | 3,328 | 3,137 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 419,847 | $ | 419,711 | $ | 59,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前部分 | $ | 16,219 | $ | 4,344 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動部分 | $ | 403,492 | $ | 54,906 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2022年6月30日的六個月 | 截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||
期初餘額 | $ | 59,250 | $ | 168,102 | |||||||
發行高級債券所得款項淨額 | 392,006 | — | |||||||||
新設備融資貸款的收益 | 7,563 | 4,826 | |||||||||
來自新的信貸額度的收益 | — | 645 | |||||||||
本金和利息支付 | (53,073) | (117,404) | |||||||||
利息成本,包括資本化利息 | 12,284 | 5,177 | |||||||||
遞延交易成本的重新分類 | 1,654 | — | |||||||||
外匯 | 27 | (2,096) | |||||||||
期末餘額 | $ | 419,711 | $ | 59,250 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
June 30, 2022 | |||||
交割的黃金盎司(1) | 4,445 | ||||
期初餘額 | $ | 94,222 | |||
收到的預付款(%2) | 3,207 | ||||
吸積費用 | 1,745 | ||||
遞延收入攤銷(3) | (6,737) | ||||
期末餘額 | $ | 92,437 | |||
當前部分 | $ | 13,938 | |||
非流動部分 | $ | 78,499 | |||
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
以現金結算的股權獎勵(附註12(B)及(C)) | $ | 2,512 | $ | 2,524 | |||||||
增值税及其他應付税項 | 732 | 861 | |||||||||
代扣代繳和應付税款 | 3,196 | 2,935 | |||||||||
關於法律和税務事宜的規定 | 1,680 | 2,331 | |||||||||
其他負債 | 2,180 | 2,908 | |||||||||
$ | 10,300 | $ | 11,559 |
截至6月30日的六個月, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
數量 股票期權 | 加權平均行權價 | 數量 股票期權 | 加權平均行權價 | ||||||||||||||||||||
期初未償還股票期權 | 4,202,389 | $ | 11.36 | 4,641,763 | $ | 8 | $ | 8.00 | |||||||||||||||
已發佈 | 21,562 | 15.79 | 50,000 | 19.73 | |||||||||||||||||||
已鍛鍊 | (447,668) | 3.77 | (362,083) | 5 | 5.64 | ||||||||||||||||||
取消 | (36,257) | 19.29 | — | — | |||||||||||||||||||
未償還股票期權,期末 | 3,740,026 | $ | 12.22 | 4,329,680 | $ | 8 | $ | 8.46 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
加權平均行權價格 | 數量 股票期權 | 股票期權的既得和可行權數量 | 加權平均剩餘壽命(年) | |||||||||||||||||
$1.93 to $10.00 CAD | 2,393,995 | 2,393,995 | 0.96 | |||||||||||||||||
$10.01 to $20.00 CAD | 749,927 | 274,890 | 3.47 | |||||||||||||||||
$20.01 to $24.45 CAD | 596,104 | 391,977 | 2.59 | |||||||||||||||||
$9.48 USD | 3,740,026 | 3,060,862 | 1.73 |
截至6月30日的六個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
預期期限(年) | 3.0 | 3.0 | ||||||
罰沒率 | — | % | — | % | ||||
波動率 | 55 | % | 54 | % | ||||
股息率 | — | % | — | % | ||||
無風險利率 | 1.55 | % | 0.77 | % | ||||
加權-每個期權的平均公允價值 | $ | 5.08 | $ | 6.32 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的六個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
期初未清償餘額 | 793,043 | 727,761 | |||||||||
已發佈 | 23,911 | — | |||||||||
取消 | (43,039) | — | |||||||||
未清償餘額,期末 | 773,915 | 727,761 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的六個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
期初未清償餘額 | 131,085 | 79,230 | |||||||||
已發佈 | 12,049 | 6,178 | |||||||||
未清償餘額,期末 | 143,134 | 85,408 |
截至6月30日的六個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
期初未清償餘額 | 171,106 | — | |||||||||
已發佈 | 16,737 | — | |||||||||
取消 | (8,429) | — | |||||||||
未清償餘額,期末 | 179,414 | — |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
股票期權 | $ | 347 | $ | 680 | $ | 828 | $ | 1,426 | |||||||||||||||
績效共享單位計劃 | (2,304) | 1,500 | (1,157) | 2,900 | |||||||||||||||||||
遞延股份單位計劃 | (752) | 300 | (780) | 500 | |||||||||||||||||||
限售股單位計劃 | 376 | — | 766 | — | |||||||||||||||||||
基於股份的薪酬(1) | $ | (2,333) | $ | 2,480 | $ | (343) | $ | 4,826 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
已發行普通股加權平均數 | 90,539,647 | 88,251,995 | 90,389,661 | 88,158,672 | |||||||||||||||||||
稀釋效果: | |||||||||||||||||||||||
認股權證 | — | 1,435,893 | — | 1,446,119 | |||||||||||||||||||
股票期權 | 1,244,235 | 2,534,744 | 1,439,622 | 2,409,777 | |||||||||||||||||||
共享單位 | 66,439 | 1,091,642 | 58,382 | 1,091,642 | |||||||||||||||||||
已發行稀釋後普通股加權平均數(1) | 91,850,321 | 93,314,274 | 91,887,665 | 93,106,210 | |||||||||||||||||||
公司所有者應佔淨收益 | $ | 23,820 | $ | 83,419 | $ | 75,927 | $ | 115,168 | |||||||||||||||
每股基本淨收入 | 0.26 | 0.95 | 0.84 | 1.31 | |||||||||||||||||||
稀釋後每股淨收益 | 0.26 | 0.89 | 0.83 | 1.24 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
銅 | |||||||||||||||||||||||
在巴西國內的銷售 | $ | 28,484 | $ | 32,713 | $ | 48,708 | $ | 73,056 | |||||||||||||||
出口銷售 | 80,185 | 68,513 | 151,957 | 131,652 | |||||||||||||||||||
暫定銷售價格調整(一) | (13,015) | 1,759 | (11,315) | 3,039 | |||||||||||||||||||
95,654 | 102,985 | 189,350 | 207,747 | ||||||||||||||||||||
黃金 | |||||||||||||||||||||||
出口銷售 | 15,870 | 17,721 | 27,727 | 35,502 | |||||||||||||||||||
遞延收入攤銷(2) | 3,379 | — | 6,737 | — | |||||||||||||||||||
$ | 19,249 | $ | 17,721 | $ | 34,464 | $ | 35,502 | ||||||||||||||||
$ | 114,903 | $ | 120,706 | $ | 223,814 | $ | 243,249 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
材料 | $ | 11,704 | $ | 5,909 | $ | 19,829 | $ | 11,766 | |||||||||||||||
薪金和福利 | 13,427 | 8,284 | 24,922 | 17,238 | |||||||||||||||||||
折舊和損耗 | 16,293 | 9,756 | 27,704 | 21,230 | |||||||||||||||||||
訂約服務 | 9,107 | 4,833 | 15,277 | 10,004 | |||||||||||||||||||
維護成本 | 7,289 | 3,873 | 12,773 | 8,153 | |||||||||||||||||||
公用事業 | 3,428 | 2,493 | 6,549 | 4,966 | |||||||||||||||||||
銷售費用 | 2,718 | 1,747 | 4,664 | 3,121 | |||||||||||||||||||
其他成本 | 285 | 152 | 445 | 303 | |||||||||||||||||||
$ | 64,251 | $ | 37,047 | $ | 112,163 | $ | 76,781 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
會計和法律 | $ | 670 | $ | 721 | $ | 1,142 | $ | 1,087 | |||||||||||||||
攤銷和折舊 | 68 | 115 | 161 | 152 | |||||||||||||||||||
辦公室和行政部門 | 3,418 | 1,823 | 6,318 | 3,351 | |||||||||||||||||||
薪金和諮詢費 | 5,815 | 2,828 | 10,915 | 8,241 | |||||||||||||||||||
獎勵付款 | 1,801 | 2,630 | 3,413 | 3,121 | |||||||||||||||||||
其他 | 699 | 1,389 | 1,735 | 2,055 | |||||||||||||||||||
$ | 12,471 | $ | 9,506 | $ | 23,684 | $ | 18,007 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
貸款和借款的利息 | $ | 6,002 | $ | 1,537 | $ | 9,953 | $ | 3,216 | |||||||||||||||
利率互換衍生品收益 | — | 155 | (897) | 117 | |||||||||||||||||||
遞延收入的增加 | 876 | — | 1,745 | — | |||||||||||||||||||
礦場關閉和恢復規定的增加 | 573 | 246 | 1,115 | 473 | |||||||||||||||||||
承諾費 | 380 | 66 | 902 | 208 | |||||||||||||||||||
租賃負債利息 | 161 | 104 | 315 | 165 | |||||||||||||||||||
其他財務費用 | 162 | 198 | 517 | 1,897 | |||||||||||||||||||
$ | 8,154 | $ | 2,306 | $ | 13,650 | $ | 6,076 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
巴西境內美元計價債務的匯兑(損失)收益 | $ | (6,458) | $ | 9,993 | $ | 4,821 | $ | 2,162 | |||||||||||||||
衍生工具合約的已實現匯兑損失(附註18) | (3,015) | (5,997) | (7,582) | (11,708) | |||||||||||||||||||
衍生工具合約未實現匯兑損益(附註18) | (1,411) | 29,934 | 23,303 | 12,983 | |||||||||||||||||||
其他金融資產和負債匯兑損益 | 7,581 | (3,212) | (5,136) | (1,344) | |||||||||||||||||||
$ | (3,303) | $ | 30,718 | $ | 15,406 | $ | 2,093 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 329,292 | $ | 130,129 | |||||||
短期投資 | 100,589 | — | |||||||||
應收賬款 | 43,287 | 30,704 | |||||||||
存款和其他非流動資產 | 4,404 | 1,295 | |||||||||
$ | 477,572 | $ | 162,128 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
非衍生金融負債 | 攜帶 價值 | 合同現金流 | 至.為止 12個月 | 1 - 2 年份 | 3 - 5 年份 | 多過 5年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
貸款及借款(包括利息) | $ | 419,711 | $ | 630,371 | $ | 33,627 | $ | 31,087 | $ | 87,657 | $ | 478,000 | ||||||||||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 61,547 | 61,547 | 61,547 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 4,693 | 9,533 | 341 | 3,820 | 4,720 | 652 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
租契 | 7,195 | 7,080 | 6,045 | 575 | 460 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 493,146 | $ | 708,531 | $ | 101,560 | $ | 35,482 | $ | 92,837 | $ | 478,652 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | ||||||||||||||||||||||
非現金營運資金項目淨變動: | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
應收賬款 | $ | (18,934) | $ | 11,632 | $ | (11,132) | $ | (557) | |||||||||||||||
盤存 | 390 | (1,200) | (2,005) | 87 | |||||||||||||||||||
其他資產 | 789 | (1,008) | 2,422 | 3,953 | |||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | (2,628) | 2,191 | (19,355) | (8,628) | |||||||||||||||||||
$ | (20,383) | $ | 11,615 | $ | (30,070) | $ | (5,145) | ||||||||||||||||
非現金投資和融資活動: | |||||||||||||||||||||||
礦物、財產、廠房和設備因修復和關閉費用經費估計數變化而發生的變化 | — | (1,459) | $ | — | $ | (1,232) | |||||||||||||||||
以租約方式增加物業、廠房及設備 | 1,712 | 2,881 | 3,067 | 5,362 | |||||||||||||||||||
與資本支出有關的應付帳款的非現金(減少)增加 | (753) | 4,138 | 2,358 | 4,713 | |||||||||||||||||||