mos-20220630
馬賽克CO0001285785錯誤2022Q212/31345,267,1898,688.47,968.40.010.0115,000,00015,000,000————0.010.011,000,000,0001,000,000,000391,869,304390,815,099352,052,452368,732,23112.118.40.150.0750.150.075近期發佈的會計準則2016年6月，美國財務會計準則委員會(“FASB”)FASB“)印發了指導意見，對其範圍內的金融工具的信貸損失進行了會計處理。該標準引入了一種基於預期損失的方法來估計某些類型的金融工具的信貸損失，包括貿易和其他應收賬款，並修改了可供出售的減值模型(“AFS“)債務證券。該指導意見修正了目前AFS債務證券的非臨時性減值模式，並規定，與信貸損失有關的任何減值都應確認為撥備(可以沖銷)，而不是該證券攤銷成本基礎上的永久性減少。我們於2020年1月1日前瞻性地採用了這一準則，並修訂了我們的會計政策和程序，以反映與我們的貿易應收賬款和AFS債務證券相關的這一準則的要求。根據我們應收賬款的構成、當前市場狀況以及歷史和預期的信用損失活動，採用這一標準並不會對我們的綜合經營業績或財務狀況產生重大影響。1.2零000萬74.700012857852022-01-012022-06-3000012857852022-07-29Xbrli：共享00012857852022-04-012022-06-30ISO 4217：美元00012857852021-04-012021-06-3000012857852021-01-012021-06-30ISO 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目錄表


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_______________________________________________________________________
表格10-Q
_______________________________________________________________________
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末June 30, 2022
或
 ☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
For the transition period from to
佣金文件編號001-32327
_______________________________________________________________________
《馬賽克公司》
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
_______________________________________________________________________
 
特拉華州20-1026454
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
東肯尼迪大道101號
套房2500
坦帕, 佛羅裏達州33602
(800) 918-8270
(主要執行機構的地址和郵政編碼以及註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
_______________________________________________________________________
根據1934年《證券交易法》第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元MOS紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：大型加速文件服務器  x加速文件管理器¨非加速文件服務器¨規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No x
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的已發行股數：345,267,189截至2022年7月29日的普通股。

目錄表

目錄表
第一部分：財務信息
第1項。
財務報表
1
簡明合併損益表
1
簡明綜合全面收益表(損益表)
2
簡明綜合資產負債表
3
現金流量表簡明合併報表
4
簡明合併權益表
6
簡明合併財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
46
第四項。
控制和程序
49
第二部分。其他信息
第1項。
法律訴訟
50
第1A項。
風險因素
52
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
52
第四項。
煤礦安全信息披露
53
第六項。
陳列品
53
簽名
54


目錄表

第一部分財務信息
項目1.財務報表
馬賽克公司
簡明合併損益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
截至三個月截至六個月
June 30, 2022June 30, 2021June 30, 2022June 30, 2021
淨銷售額$5,373.1 $2,800.7 $9,295.4 $5,097.8 
銷貨成本3,526.8 2,048.4 6,010.0 3,910.6 
毛利率1,846.3 752.3 3,285.4 1,187.2 
銷售、一般和行政費用108.2 107.6 240.6 209.3 
礦場關閉成本— 158.1 — 158.1 
其他運營費用63.9 2.6 114.8 22.6 
營業收益1,674.2 484.0 2,930.0 797.2 
利息支出，淨額(34.1)(37.3)(73.4)(82.3)
外幣交易損益(227.2)111.1 83.5 65.3 
其他收入(費用)(35.7)1.4 (35.5)4.4 
合併公司所得税前收益1,377.2 559.2 2,904.6 784.6 
所得税撥備369.3 115.9 741.7 175.6 
合併後公司的收益1,007.9 443.3 2,162.9 609.0 
未合併公司淨收益(虧損)中的權益35.9 (4.5)66.6 (12.0)
包括非控股權益在內的淨收益1,043.8 438.8 2,229.5 597.0 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益7.9 1.6 11.6 3.1 
可歸因於Mosaic的淨收益$1,035.9 $437.2 $2,217.9 $593.9 
馬賽克公司每股基本淨收益$2.88 $1.15 $6.11 $1.56 
基本加權平均流通股數359.5 379.8 362.8 379.5 
馬賽克稀釋後每股淨收益$2.85 $1.14 $6.05 $1.55 
稀釋加權平均流通股數量363.1 383.3 366.5 383.0 
請參閲簡明合併財務報表附註
1


目錄表
馬賽克公司
簡明綜合全面收益表
(單位：百萬)
(未經審計)
截至三個月截至六個月
June 30, 2022June 30, 2021June 30, 2022June 30, 2021
包括非控股權益在內的淨收益$1,043.8 $438.8 $2,229.5 $597.0 
其他綜合收益，税後淨額
外幣折算收益(虧損)(275.3)297.2 30.0 191.1 
精算淨收益和先前服務費用0.4 1.2 0.8 5.0 
利率互換的已實現收益0.3 0.5 0.8 1.0 
信託基金持有的有價證券的淨收益(虧損)3.2 3.6 (25.2)(14.2)
其他全面收益(虧損)(271.4)302.5 6.4 182.9 
綜合收益772.4 741.3 2,235.9 779.9 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益5.3 4.9 13.3 4.1 
馬賽克的綜合收入$767.1 $736.4 $2,222.6 $775.8 

請參閲簡明合併財務報表附註
2


目錄表
馬賽克公司
簡明合併資產負債表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
June 30, 20222021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$839.1 $769.5 
應收款淨額，包括關聯公司應收款分別為898.6美元和445.0美元2,251.9 1,531.9 
盤存3,640.9 2,741.4 
其他流動資產566.8 282.5 
流動資產總額7,298.7 5,325.3 
不動產、廠房和設備，分別扣除累計折舊8688.4美元和8238.1美元12,569.4 12,475.3 
對未合併公司的投資756.8 691.8 
商譽1,162.1 1,172.2 
遞延所得税818.2 997.1 
其他資產1,380.4 1,374.7 
總資產$23,985.6 $22,036.4 
負債與權益
流動負債：
短期債務$17.0 $302.8 
長期債務當期到期日607.7 596.6 
結構性應付帳款安排777.7 743.7 
應付帳款1,505.7 1,260.7 
應計負債2,723.9 1,883.6 
流動負債總額5,632.0 4,787.4 
長期債務，當前到期日較少3,351.9 3,382.2 
遞延所得税1,075.6 1,016.2 
其他非流動負債2,017.1 2,102.1 
股本：
優先股，面值0.01美元，授權股份15,000,000股，截至2022年6月30日和2021年12月31日未發行和發行— — 
普通股，面值0.01美元，授權1,000,000,000股，截至2022年6月30日已發行391,869,304股，已發行352,052股，截至2021年12月31日已發行390,815,099股，已發行368,732,231股3.5 3.7 
超出票面價值的資本— 478.0 
留存收益13,634.9 12,014.2 
累計其他綜合損失(1,887.1)(1,891.8)
馬賽克股東權益總額11,751.3 10,604.1 
非控制性權益157.7 144.4 
總股本11,909.0 10,748.5 
負債和權益總額$23,985.6 $22,036.4 
請參閲簡明合併財務報表附註
3


目錄表

馬賽克公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
截至六個月
June 30, 2022June 30, 2021
經營活動的現金流：
包括非控股權益在內的淨收益$2,229.5 $597.0 
對包括非控制性權益在內的淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷471.7 412.6 
遞延所得税和其他所得税297.3 38.9 
未合併公司淨(收益)虧損中的股本，扣除股息後的淨額(66.6)15.1 
資產報廢債務的增值費用39.6 35.1 
租賃增值費用6.5 7.2 
基於股份的薪酬費用15.5 19.2 
衍生工具的未實現(收益)損失(66.4)(45.5)
外幣調整(76.3)(116.4)
礦場關閉成本— 158.1 
其他49.9 (17.1)
資產和負債變動情況：
應收賬款淨額(721.3)(46.4)
盤存(818.4)(402.0)
其他流動和非流動資產(227.1)(53.1)
應付賬款和應計負債1,072.9 724.0 
其他非流動負債(115.5)7.2 
經營活動提供的淨現金2,091.3 1,333.9 
投資活動產生的現金流：
資本支出(553.1)(585.8)
購買可供出售的證券-限制購買(425.9)(200.5)
出售可供出售證券的收益--受限415.2 186.1 
其他1.9 20.6 
用於投資活動的現金淨額(561.9)(579.6)
融資活動的現金流：
償還短期債務(119.3)(25.0)
發行短期債券所得款項130.3 25.0 
支付存貨融資安排(1,250.4)— 
庫存融資安排的收益947.7 — 
結構性應付賬款的付款安排(770.7)(342.7)
結構性應付賬款安排的收益796.4 527.5 
已轉讓應收款的收款683.5 188.7 
已轉移應收款的付款(764.6)(160.6)
償還長期債務(28.6)(128.7)
股票回購(999.4)— 
支付的現金股利(94.5)(47.5)
其他13.4 2.9 
融資活動提供的現金淨額(用於)(1,456.2)39.6 
匯率變動對現金的影響(2.1)49.1 
現金、現金等價物和限制性現金淨變化71.1 843.0 
現金、現金等價物和限制性現金--12月31日786.3 594.4 
現金、現金等價物和受限現金-6月30日$857.4 $1,437.4 
請參閲簡明合併財務報表附註
4


目錄表
馬賽克公司
簡明合併現金流量表(續)
(單位：百萬)
(未經審計)
截至六個月
June 30, 2022June 30, 2021
未經審計的簡明綜合資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明綜合現金流量表的對賬：
現金和現金等價物$839.1 $1,417.6 
其他流動資產中的限制性現金9.4 10.6 
其他資產中的限制性現金8.9 9.2 
未經審計的簡明綜合現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$857.4 $1,437.4 
補充披露現金流量信息：
期內支付的現金：
利息(截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月的淨資本金額分別為12.1美元和18.4美元)$84.1 $89.6 
所得税(扣除退税後的淨額)492.0 118.9 
請參閲簡明合併財務報表附註
5


目錄表

馬賽克公司
簡明合併權益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
馬賽克股東
股票美元
普通股普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合(虧損)非控制性權益總股本
截至2021年3月31日的餘額379.7 $3.8 $876.2 $10,667.7 $(1,923.5)$172.8 $9,797.0 
全面收益(虧損)合計— — — 437.2 299.2 4.9 741.3 
股票期權行權— — 3.2 — — — 3.2 
有限制股份單位的歸屬0.2 — (3.3)— — — (3.3)
基於股票的薪酬— — 6.5 — — — 6.5 
股息(每股0.075美元)— — — (29.0)— — (29.0)
非控制性權益的分紅— — — — — (0.1)(0.1)
截至2021年6月30日的餘額379.9 $3.8 $882.6 $11,075.9 $(1,624.3)$177.6 $10,515.6 
2020年12月31日的餘額379.1 $3.8 $872.8 $10,511.0 $(1,806.2)$173.8 $9,755.2 
全面收益(虧損)合計— — — 593.9 181.9 4.1 779.9 
股票期權行權— — 3.2 — — — 3.2 
有限制股份單位的歸屬0.8 — (10.9)— — — (10.9)
基於股票的薪酬— — 17.5 — — — 17.5 
股息(每股0.075美元)— — — (29.0)— — (29.0)
非控制性權益的分紅— — — — — (0.3)(0.3)
截至2021年6月30日的餘額379.9 $3.8 $882.6 $11,075.9 $(1,624.3)$177.6 $10,515.6 
截至2022年3月31日的餘額362.0 $3.6 $56.6 $13,196.5 $(1,618.3)$152.4 $11,790.8 
全面收益(虧損)合計— — — 1,035.9 (268.8)5.3 772.4 
股票期權行權— — 5.1 — — — 5.1 
有限制股份單位的歸屬0.2 — 0.3 — — — 0.3 
基於股票的薪酬— — 7.3 — — — 7.3 
股份回購(10.1)(0.1)(69.3)(542.9)— — (612.3)
股息(每股0.15美元)— — — (54.6)— — (54.6)
截至2022年6月30日的餘額352.1 $3.5 $— $13,634.9 $(1,887.1)$157.7 $11,909.0 
截至2021年12月31日的餘額368.7 $3.7 $478.0 $12,014.2 $(1,891.8)$144.4 $10,748.5 
全面收益(虧損)合計— — — 2,217.9 4.7 13.3 2,235.9 
股票期權行權— — 13.4 — — — 13.4 
有限制股份單位的歸屬1.1 — (19.2)— — — (19.2)
基於股票的薪酬— — 19.1 — — — 19.1 
股份回購(17.7)(0.2)(491.3)(542.9)— — (1,034.4)
股息(每股0.15美元)— — — (54.3)— — (54.3)
截至2022年6月30日的餘額352.1 $3.5 $— $13,634.9 $(1,887.1)$157.7 $11,909.0 

請參閲簡明合併財務報表附註
6


目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註
(表格以百萬為單位，但每股金額及另有指定者除外)
(未經審計)
1. 企業的組織和性質
《馬賽克公司》(“馬賽克,而且，連同其合併的子公司，我們,” “我們,” “我們的,” or the “公司“)生產和銷售濃縮的磷酸鹽和鉀肥作物養分。我們透過全資及多數擁有的附屬公司及我們持有少於多數或非控股權益的業務進行業務，包括綜合可變權益實體及按權益法入賬的投資。
我們分為以下業務部門：
•我們的磷酸鹽業務部門擁有並運營佛羅裏達州的礦山和生產設施，生產濃縮磷酸鹽作物養分和磷酸鹽動物飼料配料，以及路易斯安那州的加工廠，生產濃縮磷酸鹽作物養分。磷酸鹽部分包括我們的75擁有祕魯Miski Mayo磷礦%的權益。這些結果在磷酸鹽領域得到了鞏固。磷酸鹽部分還包括我們的25在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸鹽公司的%權益(“MWSPC“)，這是一家開發、擁有和運營沙特阿拉伯王國綜合磷酸鹽生產設施的合資企業。我們大約在市場上25佔MWSPC磷酸鹽產量的%。我們在與MWSPC相關的淨收益或虧損中確認我們的權益，在我們的簡明綜合收益表中有一個季度的滯後。
•我們的鉀肥業務部門在加拿大和美國擁有並運營鉀礦和生產設施，生產鉀基作物營養素、動物飼料配料和工業產品。鉀肥銷售包括國內銷售和國際銷售。我們是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大鉀肥生產商的出口協會，我們通過它向美國和加拿大以外的國家銷售我們的加拿大鉀肥。
•我們的馬賽克肥料業務部門包括我們在2018年收購時在巴西收購的資產(採辦“)Vale Fertilzantes S.A.(現稱為Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收購的業務“)，由五個磷礦礦、四個磷酸鹽化工廠和一個鉀礦組成。該部門還包括我們在南美的傳統分銷業務，包括在巴西和巴拉圭的銷售辦事處、作物養分混合和裝袋設施、港口碼頭和倉庫。我們還擁有FOSPAR S.A.的多數股權，該公司在巴西擁有並運營一個過磷酸鈣造粒廠和一個深水港和吞吐量倉庫碼頭設施。
部門間抵銷、衍生品未實現按市值計價的收益/損失、債務支出、StreamSong度假村®經營結果，以及中國和印度分銷業務的結果包括在公司、消除和其他。
2. 重要會計政策摘要
報表列報和合並依據
隨附的MOSAIC未經審計簡明綜合財務報表是按權責發生制編制，並符合美國證券交易委員會的要求(“美國證券交易委員會“)中期財務報告。在本規則允許的情況下，美國普遍接受的會計原則通常要求的某些腳註和其他財務信息(“公認會計原則“)可以縮寫或省略。本文件所包含的簡明綜合財務報表反映了管理層認為為公平列報中期業績所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。以下附註應與本公司提交予美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年報所載的綜合財務報表附註中的會計政策及其他披露一併閲讀。10-K報告“)。銷售、支出、現金流、資產和負債在一年中可能而且確實會因季節性和其他因素而發生變化。因此，中期業績不一定代表整個財政年度的預期業績。
7

目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
隨附的簡明綜合財務報表包括Mosaic公司、其持有多數股權的子公司以及Mosaic公司為主要受益人的某些可變利益實體的賬目。對我們沒有控制權但有能力施加重大影響的公司的某些投資是按權益法核算的。.
會計估計
根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內淨銷售額和費用的報告金額。管理層作出的最重要估計涉及購置資產和負債的公允價值估計、包括商譽在內的非流動資產的可回收性、長期資產的使用年限和可變現淨值、環境和回收負債，包括資產報廢債務(“阿羅“)和與所得税有關的賬户，包括遞延所得税資產的估值免税額。實際結果可能與這些估計不同.























8
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
3. 其他財務報表數據
以下內容提供了添加i有關選定資產負債表賬户的其他信息：
June 30, 20222021年12月31日
其他流動資產
應收所得税和其他應收税$305.1 $126.1 
預付費用167.3 107.3 
其他94.4 49.1 
$566.8 $282.5 
其他資產
受限現金$8.9 $8.5 
MRO庫存141.2 144.7 
以信託形式持有的有價證券679.5 731.5 
經營性租賃使用權資產154.0 120.2 
賠款資產24.2 21.0 
長期應收賬款38.0 41.5 
其他334.6 307.3 
$1,380.4 $1,374.7 
應計負債
應計股息$2.5 $43.6 
工資總額和員工福利200.4 235.9 
資產報廢債務200.0 222.4 
客户預付款(a)
1,268.0 437.7 
應計所得税和其他税項285.6 184.3 
經營租賃義務56.6 59.7 
維修責任— 81.1 
其他710.8 618.9 
$2,723.9 $1,883.6 
其他非流動負債
資產報廢債務$1,524.1 $1,526.9 
應計養卹金和退休後福利121.7 114.4 
經營租賃義務100.8 64.3 
未確認的税收優惠30.5 156.6 
其他240.0 239.9 
$2,017.1 $2,102.1 
______________________________
(a) 確認與我們的業績義務相關的收入的時間可能不同於與這些業績義務相關的現金收取時間。具體地説，我們從巴西的某些客户那裏收取預付款。此外，現金收款來自



9
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
Canpotex可能在將產品交付給最終客户之前發生。我們通常在承擔責任後的一個季度內履行合同責任。
4. 每股收益
基本和稀釋後每股收益的分子(“易辦事“)是馬賽克公司的淨收益。基本每股收益的分母是該期間流通股的加權平均數。稀釋每股收益的分母還包括如果稀釋性潛在普通股已經發行，將會發行的額外普通股的加權平均數量，除非這些股票是反稀釋的。
以下是基本每股收益計算和稀釋每股收益計算的分子和分母的對賬：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
馬賽克的淨收入$1,035.9 $437.2 $2,217.9 $593.9 
基本加權平均流通股數359.5 379.8 362.8 379.5 
基於股份的獎勵的稀釋影響3.6 3.5 3.7 3.5 
稀釋加權平均流通股數量363.1 383.3 366.5 383.0 
馬賽克公司每股基本淨收入$2.88 $1.15 $6.11 $1.56 
馬賽克公司每股攤薄後淨收益$2.85 $1.14 $6.05 $1.55 
總計零和0.1在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，分別發行與基於股票的獎勵相關的普通股100萬股，以及0.5截至2021年6月30日的三個月和六個月的600萬歐元分別被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為這將是反稀釋的影響。
5. 盤存
庫存包括以下內容：
June 30, 20222021年12月31日
原料$398.9 $296.6 
Oracle Work in Process849.4 741.1 
成品2,085.3 1,534.3 
最終價格延期(a)
144.2 31.4 
作業材料和用品163.1 138.0 
$3,640.9 $2,741.4 
______________________________
(a)最終遞延價格是指已經發貨給客户但價格尚未達成一致的產品.
6. 商譽
馬賽克的商譽為$1.2截至2022年6月30日和2021年12月31日。我們於每年十月審核減值商譽，並根據我們的會計政策及公認會計原則，在任何時間任何事件或情況顯示賬面值可能無法完全收回。按報告單位分列的商譽賬面值變動情況如下：



10
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
鉀肥馬賽克肥料公司、抵銷和其他總計
截至2021年12月31日的餘額$1,064.2 $95.9 $12.1 $1,172.2 
外幣折算(11.7)1.6 — (10.1)
截至2022年6月30日的餘額$1,052.5 $97.5 $12.1 $1,162.1 
我們必須執行截至2022年10月31日的下一年度商譽減值分析。
7. 以信託形式持有的有價證券
2016年8月，馬賽克存入美元630百萬美元注入兩個信託基金(加在一起，RCRA 信託基金“)設立，以現金形式為估計費用提供額外的財務保證(”GypStack關閉成本“關閉和長期維護我們的佛羅裏達州和路易斯安那州的磷石膏管理系統(”GypStack“)，如我們的簡明綜合財務報表附註10進一步所述。我們的實際GypStack關閉費用通常由我們在正常的磷酸鹽業務過程中支付；然而，在我們無法履行關閉和長期護理義務的情況下，適用的政府當局可以提取每個RCRA信託基金持有的資金。當我們估計的與RCRA信託相關的設施的GypStack關閉成本足夠低於該RCRA信託的存款金額時，我們有權要求將多餘的資金釋放給我們。對於我們的義務完成後剩餘的RCRA信託餘額也是如此，該餘額將在一段可能不會結束的期間內執行，直到三幾十年或更長時間後，GypStack已關閉。RCRA信託持有的投資由獨立投資經理管理，有權根據相關信託協議中規定的目標和標準酌情購買、出售和投資。保留在RCRA信託中持有或持有的金額(包括虧損或再投資收益)包括在我們的簡明綜合資產負債表中的其他資產中。
RCRA信託持有的投資被限制在我們的一般用途中，這些投資被歸類為可供出售的可交易債務證券，並以公允價值列賬。因此，除非確定投資的全部未攤銷成本基礎預計不會收回，否則未實現收益和虧損將計入其他全面收益，直至實現。然後，信用損失將在業務中確認為預期的信用損失金額。截至2022年6月30日，我們預計將收回所有可供出售證券的攤銷成本，並尚未建立信用損失準備金。
我們每季度審查一次公允價值層次分類。觀察估值投入的能力的變化可能會導致公允價值層次結構中某些證券的水平重新分類。我們根據以下描述的公允價值等級確定可供出售證券和某些其他資產的公允市場價值：
第1級：以活躍市場未經調整的報價為基礎的價值，在計量日期可獲得相同的資產或負債。
第2級：基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價或所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術的價值。
第3級：基於模型的技術產生的價值，這些技術使用市場上看不到的重大假設。這些無法觀察到的假設反映了我們自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的估計。估值技術包括使用期權定價模型、貼現現金流模型和類似技術。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，RCRA信託基金投資的估計公允價值如下：



11
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
June 30, 2022
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
1級
現金和現金等價物$6.2 $— $— $6.2 
2級
公司債務證券200.1 — (14.3)185.8 
市政債券200.4 0.5 (7.7)193.2 
美國政府債券284.1 — (6.9)277.2 
總計$690.8 $0.5 $(28.9)$662.4 
2021年12月31日
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
1級
現金和現金等價物$8.1 $— $— $8.1 
2級
公司債務證券198.8 5.6 (0.9)203.5 
市政債券198.1 6.5 (0.5)204.1 
美國政府債券305.3 — (6.1)299.2 
總計$710.3 $12.1 $(7.5)$714.9 



12
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
下表顯示了RCRA信託的未實現虧損總額和公允價值’截至2022年6月30日和2021年12月31日未計提信貸損失準備的連續未實現虧損的可供出售證券:
June 30, 20222021年12月31日
(單位：百萬)公平
價值		毛收入
未實現
損失		公平
價值		毛收入
未實現
損失
連續虧損未滿12個月的證券：
公司債務證券$169.0 $(13.2)$67.1 $(0.8)
市政債券134.7 (7.0)39.9 (0.4)
美國政府債券277.2 (6.7)152.2 (2.5)
$580.9 $(26.9)$259.2 $(3.7)
連續虧損12個月以上的證券：
公司債務證券$7.9 $(1.1)$3.6 $(0.1)
市政債券9.4 (0.9)4.5 (0.1)
美國政府債券— — 143.4 (3.6)
$17.3 $(2.0)$151.5 $(3.8)
下表彙總了截至2022年6月30日RCRA信託投資的可供出售債務證券的合同到期日餘額。實際到期日可能不同於合同到期日，因為證券的發行人可能有權在標的合同到期之前提前償還債務。
June 30, 2022
在一年或更短的時間內到期$17.7 
應在一年至五年後到期343.8 
在五年到十年後到期272.7 
十年後到期22.0 
債務證券總額$656.2 
截至2022年6月30日的三個月和六個月，已實現收益為0.1百萬美元和美元0.2百萬美元，已實現虧損為24.9百萬美元和美元25.9分別為100萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，已實現收益為1.5百萬美元和美元4.4百萬美元，已實現虧損為0.1百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。

8. 融資安排
庫存融資安排
我們有庫存融資安排，根據該安排，我們可以出售高達$625以100萬美元的某些庫存換取現金，然後以商定的價格和未來不超過180天的時間回購庫存。根據協議的條款，我們最多可以借到90庫存價值的%。它後來被馬賽克以原始售價外加利息和任何交易費用回購。截至2022年6月30日，根據這項安排未償還的金額為$0.0。截至2021年12月31日，美元302.7根據這一安排，為100萬的存貨提供了資金，這些存貨包括在簡明綜合資產負債表上的短期債務中。
應收採購安排



13
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
我們通過應收賬款採購協議為某些應收賬款融資(“RPA“)與我們不時出售應收款的銀行合作。購入的應收賬款的面值淨值不得超過$400在任何時間點都是百萬。根據RPA出售的應收款的購買價格是應收款的面值減去商定的折扣。根據RPA出售的應收款被計入真實銷售。於出售時，該等應收款項將從簡明綜合資產負債表中剔除。收到的現金在現金流量表簡明綜合報表中作為經營活動提供的現金列示。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月內，該公司的銷售額約為15.0百萬美元和美元564.3百萬美元，以及$102.1百萬美元和美元188.7根據這項安排，分別為百萬美元的應收賬款。已售出應收賬款的折扣在列報的任何期間均不重要。在出售給銀行後，我們繼續代表銀行收取應收賬款，而不作進一步考慮。截至2022年6月30日，所有金額均已匯至銀行。自.起2021年12月31日，$81.1100萬美元，已收，但尚未匯到銀行。這筆款項在簡明綜合資產負債表上歸類為應計負債。收集和匯出的現金在現金流量表簡明綜合報表中作為融資活動提供的現金(用於)列報。
結構性應付帳款安排
在巴西，我們通過第三方合同安排為一些鉀基化肥、硫磺、氨和其他原材料產品的採購提供資金。這些安排規定，第三方中間人在預定付款日期向賣方預付預定付款金額，減去適當的折扣。然後，馬賽克根據談判達成的商業條款，在稍後的日期向第三方中介付款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，結構性應付賬款安排總額為$777.7百萬美元和美元743.7分別為100萬美元。
9. 資產報廢債務
我們在我們有與有形長期資產報廢相關的現有法律義務的期間確認我們的估計ARO，並且該負債的金額可以合理估計。當相關長期資產的賬面金額相應增加而產生負債時，ARO按公允價值確認。我們在有形資產的估計使用年限內折舊。負債在以後的期間通過累加費用進行調整，累加費用代表負債現值因時間推移而增加。此類折舊和增值費用計入為運營設施銷售的貨物成本和無限期關閉設施的其他運營費用。
我們與資產報廢相關的法律義務要求我們：(I)開墾受採礦幹擾的土地，作為獲得開採磷礦儲量許可證的條件；(Ii)處理石膏堆棧中的低pH值工藝水，以中和酸性；(Iii)關閉並監測我們佛羅裏達州和路易斯安那州設施的石膏堆棧，在其使用壽命結束時；(Iv)補救某些其他有條件的義務；(V)拆除所有地面結構和設備，堵塞和廢棄礦井、等高線和植被，視需要進行修復，並在關閉新墨西哥州卡爾斯巴德的設施後進行五年監測；(Vi)我們薩斯喀徹温省鉀礦使用年限結束時的退役設施、尾礦管理和場地回收；(Vii)巴西和祕魯的退役礦山；以及(Viii)巴西的退役工廠場地和關閉的石膏堆場。這些法定債務的估計負債是以履行上述債務的估計成本為基礎的，並使用信貸調整後的無風險利率進行貼現。
我們的ARO的對賬如下：



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(單位：百萬)June 30, 20222021年12月31日
阿羅斯，期初$1,749.3 $1,393.9 
已發生的負債9.9 20.2 
已結清的債務(97.8)(163.1)
吸積費用39.6 71.9 
對估計現金流量的修訂12.8 443.3 
外幣折算10.3 (16.9)
阿羅斯，期末1,724.1 1,749.3 
較小電流部分200.0 222.4 
AROS的非當前部分$1,524.1 $1,526.9 
北美GypStack關閉成本
我們的大部分ARO與佛羅裏達州和路易斯安那州的GypStack關閉成本有關。出於財務報告的目的，我們以現值確認我們估計的GypStack關閉成本。這一為財務報告目的確定的現值反映在我們的綜合資產負債表中的應計負債和其他非流動負債中。
如下文所述，我們有安排為我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的工廠關閉GypStack的估計成本提供財務保證。
環保局RCRA倡議。2015年9月30日，我們和我們的子公司馬賽克化肥有限責任公司(“馬賽克肥料)，與美國環境保護局()達成協議環境保護局)，美國司法部(“美國司法部)，佛羅裏達州環境保護部(FDEP“)和路易斯安那州環境質量部二同意法令(統稱為“2015年同意法令“)解決與我們在佛羅裏達州的河景、新威爾士、桑貝裏、綠灣、南皮爾斯和巴託化肥製造廠以及我們在路易斯安那州的福斯蒂納和山姆大叔的工廠現場管理某些廢物材料有關的索賠。在此之前，美國環保局2003年宣佈，將針對礦物加工行業的設施，包括磷酸生產商，根據美國資源保護和回收法案進行徹底審查。RCRA“)和相關的州法律。如下文所述，先前已與美國環保局和聯邦環保局就佛羅裏達州工廠城磷礦設施的RCRA合規問題簽署了一項單獨的同意法令。工廠城設施“)，作為收購的一部分(”Cf磷酸鹽資產收購)的佛羅裏達州磷酸鹽資產和承擔的某些相關債務的CF工業公司(CF”).
2015年同意法令規定的剩餘貨幣義務包括：
·修改某些業務做法並在幾年內實施某些基本建設改善項目，預計這些項目將導致剩餘的基本建設支出可能超過#美元20總計一百萬美元。
·為所覆蓋設施的石膏堆疊關閉估計費用提供額外的財務保證。RCRA信託在我們的簡明綜合財務報表附註7中討論。此外，我們已同意保證每個RCRA信託基金持有的金額(包括任何收益)與估計的關閉和長期護理成本之間的差額。
截至2021年12月31日，我們的GypStack關閉成本中的未折扣金額 與2015年同意法令涵蓋的設施相關的ARO，根據財務報告所用的假設確定，約為#美元1.8億美元，而我們在這些設施的合併資產負債表中反映的GypStack關閉成本ARO的現值約為$603百萬美元。
工廠城和邦妮設施。作為收購CF磷酸鹽資產的一部分，我們假設了與工廠城設施和佛羅裏達州巴託關閉的佛羅裏達磷礦精礦設施的某些ARO相關的成本(“Bonnie設施“)，我們獲得了。與這些資產相關的是兩項相關的財務保證安排，我們負責這兩項安排，併為這些設施關閉GypStack的估計費用提供了資金來源。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
根據聯邦或州法律，允許適用的政府實體在我們無法執行此類關閉活動的情況下提取此類金額。其中一項財務保證安排最初是信託(“植物城市信託基金“)，以滿足與環境保護局和聯邦環保局就工廠城遵守RCRA的同意法令的要求。工廠城信託也滿足了佛羅裏達州在該地點的財務保證要求。從2016年9月開始，作為通過工廠城信託提供的財務保證的替代，我們以擔保債券的形式為工廠城設施提供財務保證(“植物城市債券“)。植物城債券的金額為$249.7100萬，這反映了我們截至2021年12月31日的關閉成本估計。另一項財務保證安排也是信託基金(“Bonnie融資信託基金“)成立，以滿足佛羅裏達州適用於邦尼基金的金融保證法規的要求。2018年7月，我們收到了21.0從Bonnie融資信託基金獲得100萬美元，以財務測試機制取代信託基金(“Bonnie金融測試“)由國家規定允許的公司擔保支持。這兩項財務保證供資義務都需要對未來支出進行估計，這些支出可能會受到範圍、技術發展、新信息、成本膨脹、條例變化、貼現率和活動時間安排的影響。根據我們目前滿足適用要求的方法，如果成本估計的增長超過工廠城債券的面值或Bonnie財務測試支持的金額，未來將需要額外的財務保證。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，包括在我們的簡明綜合資產負債表中的與工廠城設施和Bonnie設施石膏堆疊關閉成本合併相關的ARO總額為$246.0百萬美元和美元262.9分別為100萬美元。工廠城市債券所代表的總金額超過了與該設施相關的ARO總金額的現值。這是因為我們被要求提供的財務擔保金額代表了我們在正常的磷酸鹽業務過程中在一段可能不會結束的時期內支付的未貼現的估計總額三在石膏堆棧關閉後數十年或更長時間，而包括在我們的簡明綜合資產負債表中的ARO反映了該等估計金額的貼現現值。
10. 所得税
在截至2022年6月30日的六個月中，未確認的税收優惠總額減少了#美元97.8百萬至美元26.8百萬美元。這一減少主要與本季度未確認税收優惠的有效結算有關。如果已確認，約為$26.7百萬美元26.8100萬未確認的税收優惠將影響我們未來期間的有效税率和淨收益。
我們承認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款是我們所得税條款的一部分。我們的應計利息和罰款總額為$。4.5百萬美元和美元31.1截至2022年6月30日和2021年12月31日，分別計入簡明綜合資產負債表中其他非流動負債的100萬歐元。
對不確定税收頭寸的會計處理是通過規定最低概率門檻來確定的，即根據頭寸的技術價值，税收頭寸更有可能持續下去。馬賽克在正常業務過程中不斷接受各税務機關的審計。此類税務機關可能會提出與公司所持立場相反的問題。如果該等倉位最終未能由本公司維持，則可能會對本公司造成重大評估。如果需要，在上訴時或在法庭上為這些立場辯護的費用可能是很大的。該公司認為，提出的任何問題都已在其當前財務報表中得到適當説明。
截至2022年6月30日的三個月，離散税費約為美元13.7百萬美元。這主要包括與上一年度估計數有關的税費、實際結清的未確認税收優惠的利息和其他雜項費用。除了特定於該期間的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值免税額的變化以及某些實體在其海外司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
一般來説，對於中期而言，所得税等於(1)年初至今的税前收入乘以我們預測的有效税率加上(2)特定時期的税費項目。在我們預計將報告我們不會獲得税收優惠的虧損的情況下，我們被要求對這些司法管轄區應用單獨的預測實際税率，而不是將它們計入綜合實際税率。在截至2022年6月30日的三個月裏，所得税支出不受這套規則的影響。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
截至2022年6月30日的六個月，離散税項支出約為$4.7百萬美元。這主要包括與上一年度估計數有關的税費、有效結清的未確認税收優惠的利息、以分享為基礎的超額福利和其他雜項費用。除了特定於該期間的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值免税額的變化以及某些實體在其海外司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
11. 衍生工具和套期保值活動
我們定期進行衍生品交易，以減輕外匯風險、利率變動和大宗商品價格變化的影響。我們按公允價值在簡明綜合資產負債表中記錄所有衍生品。這些工具的公允價值是通過使用市場報價、第三方可比或內部估計來確定的。當我們有了一個主要的淨額結算安排時，我們就會對我們的衍生品資產和負債頭寸進行淨額結算。外幣、商品和運費衍生品的公允價值變動立即在收益中確認。
我們不會將套期保值會計處理應用於我們的外幣兑換合約、商品合約或運費合約。用於對衝與我們產品生產相關的現金流的外幣兑換合同的未實現收益和(虧損)計入簡明綜合收益表中的銷售商品成本。商品合同和某些遠期貨運協議的未實現收益和(虧損)也計入簡明綜合收益表中的銷售成本。用於對衝與我們產品生產無關的現金流的外幣兑換合約的未實現收益或(虧損)包括在簡明綜合收益表的外幣交易收益/(虧損)標題中。
我們不時地簽訂固定利率到浮動利率的合同。我們對這些合同採用公允價值對衝會計處理。根據該等安排，吾等同意按指定時間間隔交換固定利息與浮動利息之間的差額，而該等差額是根據商定的名義本金計算的。這些公允價值套期保值的按市值計價計入利息支出的損益。我們有不是自2022年6月30日和2021年12月31日起生效的固定利率到浮動利率互換協議。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們衍生工具的總資產頭寸為94.9百萬美元和美元45.3百萬美元，我們負債工具的總負債頭寸為$33.5百萬美元和美元45.5分別為100萬美元。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，以下是與我們的未償還衍生品工具相關的絕對名義交易量：
(單位：百萬單位)June 30, 20222021年12月31日
衍生工具派生類別計量單位
外幣衍生品外幣美元3,636.9 3,185.8 
天然氣衍生品商品MMBtu20.223.6
與信用風險相關的或有特徵
我們的某些衍生工具包含受國際互換和衍生工具協會與交易對手協議管轄的條款。這些協議包含允許我們就支付和收入之間的淨額進行結算的條款，並規定如果我們的債務評級低於投資級，某些交易對手可以要求對淨負債頭寸中的衍生工具進行全額抵押。截至2022年6月30日和2021年12月31日，所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的公允價值合計為$13.5百萬美元和美元8.6分別為100萬美元。我們沒有與這些合同相關的現金抵押品。如果這些協議背後的信用風險相關或有特徵在2022年6月30日觸發，我們將被要求額外發布$6.2向交易對手提供數百萬的抵押品資產，這些資產要麼是現金，要麼是美國國債工具。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
交易對手信用風險
我們主要與評級較高的多元化交易對手進行外匯、某些大宗商品和利率衍生品交易。我們不斷監控我們的頭寸和涉及的交易對手的信用評級，並限制對任何一方的信用敞口。雖然由於這些交易對手的不良信用風險，我們可能會面臨潛在的損失，但預計不會出現重大損失。我們密切關注與我們的交易對手和客户相關的信用風險，到目前為止還沒有經歷過重大損失。
12. 公允價值計量
以下是按公允價值按經常性基礎計入簡明綜合資產負債表的資產和負債的估值技術摘要：
外幣衍生品-我們目前使用的外幣衍生工具是遠期合約和零成本掛鈎，通常在18個月。大多數估值都是通過遠期收益率曲線或利率進行調整的。在這種情況下，這些衍生工具合約被歸類為第二級。一些估值是基於交易所報價，被歸類為第一級。這些合約的公允市場價值的變化在簡明綜合財務報表中確認為我們公司銷售商品成本、抵銷和其他部分的組成部分，或外幣交易(收益)損失。截至2022年6月30日及2021年12月31日，我們的外幣衍生工具的總資產頭寸為57.4百萬美元和美元27.0我們的外幣衍生工具的總負債頭寸為美元。32.1百萬美元和美元45.4分別為100萬美元。
商品衍生品-大宗商品合同主要涉及天然氣。我們目前使用的大宗商品衍生品工具有遠期購買合約、掉期和三向套。天然氣合約使用NYMEX期貨或AECO價格指數結算，這些指數代表任何給定時間的公允價值。合同的到期日和結算日定於未來幾個月，結算計劃與未來幾個月預期的天然氣採購同時進行。紐約商品交易所和AECO的報價用於確定這些工具的公允價值。這些市場價格由遠期收益率曲線調整，並歸類於第2級。這些合同的公平市場價值的變化在綜合綜合財務報表中確認為我們公司、抵銷和其他部分的銷售成本的一個組成部分。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的商品衍生工具的總資產頭寸為#美元37.5百萬美元和美元18.3我們的商品工具的總負債頭寸為#美元。1.4百萬美元和美元0.1分別為100萬美元。
利率衍生品-我們通過利率合同管理利息支出，將一部分固定利率債務轉換為浮動利率債務。我們亦不時訂立利率互換協議，以對衝預期債務發行相關的未來利率變動所帶來的風險。估值基於外部定價來源，並被歸類為二級。這些合同的公允市場價值的變化在合併財務報表中確認為利息支出的組成部分。截至2022年6月30日，我們沒有持有任何利率衍生品頭寸。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
金融工具
我們金融工具的賬面金額和估計公允價值如下：
June 30, 20222021年12月31日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
現金和現金等價物$839.1 $839.1 $769.5 $769.5 
應收賬款2,251.9 2,251.9 1,531.9 1,531.9 
應付帳款1,505.7 1,505.7 1,260.7 1,260.7 
結構性應付帳款安排777.7 777.7 743.7 743.7 
短期債務17.0 17.0 302.8 302.8 
長期債務，包括本期債務3,959.6 3,982.1 3,978.8 4,516.1 
至於現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、結構性應付賬款安排及短期債務，由於該等票據的到期日較短，賬面金額接近公允價值。長期債務(包括當前部分)的公允價值是根據公允價值等級內的公開登記票據和債券的報價市場價格估算的，分別被歸類為第一級和第二級，具體取決於債務的市場流動性。
13. 股份回購
2021年8月23日，我們的董事會批准了一筆1.0億股回購計劃(“2021年回購計劃“)，取代了我們2015年的回購計劃。2021年回購計劃允許公司通過公開市場購買、加速股份回購安排、私下談判交易或其他方式回購普通股股份，且沒有設定到期日。關於這一授權，剩餘數額為#美元。700根據2015年回購計劃授權的100萬美元被終止。
於2022年2月24日，根據現有的股份回購授權，我們進行了加速股份回購(“ASR“)與第三方金融機構達成回購#美元的協議400百萬股我們的普通股。一開始，我們向金融機構支付了$400百萬美元，並接受了最初交付的7,056,229我們普通股的股份。根據ASR協議的條款，在和解時，我們將從金融機構獲得額外的股份，或被要求向金融機構交付額外的股份或現金。在2022年第二季度，ASR協議完成，我們向金融機構支付了額外的美元54.2百萬美元。在合併初始$時400在ASR協議開始時支付了100萬美元，現金結算為$54.2在ASR協議終止時，我們回購了大約7,056,229以平均回購價格$64.37每股。在2021年回購計劃完成後，我們的董事會批准設立一個新的美元1.0億股回購授權(“2022年回購計劃”).
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，我們回購了10,144,320和17,733,9842021年回購計劃和2022年回購計劃下公開市場普通股的價格約為$558.0百萬美元和美元1.0十億美元。這包括7,056,229根據ASR協議購買的股份。在季度結束後，我們的董事會批准了一項新的2.010億股份回購授權，將於2022年回購計劃完成後生效。
我們回購股票的程度和任何此類回購的時間取決於許多因素，包括市場和商業狀況、我們股票的價格以及公司、監管和其他考慮因素。




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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
14. 累計其他綜合收益(虧損)(“AOCI”)
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月內按組成部分劃分的AOCI的税後淨額變化：
外幣折算收益(虧損)淨精算收益和前期服務成本利率互換收益攤銷信託持有的有價證券的淨收益(虧損)總計
截至2022年6月30日的三個月
2022年3月31日的餘額$(1,524.5)$(72.4)$5.7 $(27.1)$(1,618.3)
其他全面收益(虧損)(272.2)0.7 0.5 4.2 (266.8)
税收(費用)優惠(3.1)(0.3)(0.2)(1.0)(4.6)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(275.3)0.4 0.3 3.2 (271.4)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)2.6 — — — 2.6 
截至2022年6月30日的餘額$(1,797.2)$(72.0)$6.0 $(23.9)$(1,887.1)
截至2021年6月30日的三個月
2021年3月31日的餘額$(1,822.9)$(105.9)$4.2 $1.1 $(1,923.5)
其他全面收益(虧損)287.9 1.3 0.5 3.6 293.3 
税收(費用)優惠9.3 (0.1)— — 9.2 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額297.2 1.2 0.5 3.6 302.5 
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)(3.3)— — — (3.3)
截至2021年6月30日的餘額$(1,529.0)$(104.7)$4.7 $4.7 $(1,624.3)
截至2022年6月30日的六個月
2021年12月31日的餘額$(1,825.5)$(72.8)$5.2 $1.3 $(1,891.8)
其他全面收益(虧損)30.3 1.4 1.0 (32.8)(0.1)
税收(費用)優惠(0.3)(0.6)(0.2)7.6 6.5 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額30.0 0.8 0.8 (25.2)6.4 
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)(1.7)— — — (1.7)
截至2022年6月30日的餘額$(1,797.2)$(72.0)$6.0 $(23.9)$(1,887.1)
截至2021年6月30日的六個月
2020年12月31日餘額$(1,719.1)$(109.7)$3.7 $18.9 $(1,806.2)
其他全面收益(虧損)173.5 2.6 1.0 (14.2)162.9 
税收(費用)優惠17.6 2.4 — — 20.0 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額191.1 5.0 1.0 (14.2)182.9 
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)(1.0)— — — (1.0)
截至2021年6月30日的餘額$(1,529.0)$(104.7)$4.7 $4.7 $(1,624.3)



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
15. 關聯方交易
我們不時地與我們的某些未合併公司和其他相關方簽訂交易和協議。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的非合併公司應支付的淨金額總計為$311.7百萬美元和美元63.0分別為100萬美元。
簡明綜合收益表包括與我們的非合併公司的以下交易：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
與關聯方的交易計入淨銷售額(a)
$900.0 $196.4 $1,413.0 $353.8 
與關聯方的交易計入銷貨成本(b)
961.3 239.6 1,469.4 489.4 
______________________________
(a) 淨銷售額中包含的金額主要與我們的Potash部門對Canpotex的銷售額有關。
(b) 銷售成本中包含的金額主要涉及我們的馬賽克化肥部門以及印度和中國分銷業務從Canpotex和MWSPC購買的產品。
作為MWSPC合資企業的一部分，我們市場上25佔MWSPC產量的百分比。營銷費用約為5美元5.7百萬美元和美元9.0百萬美元，以及$3.0百萬美元和美元4.6在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的收入中分別包括100萬美元。
2015年，我們同意提供資金，通過與海灣海洋解決方案有限責任公司(Bay Ocean Solutions，LLC)的過橋貸款協議，為購買和建造兩個鉸接式拖船和駁船單元提供資金，旨在為我們的業務運輸無水氨。轉基因食品“)。GMS是海灣硫磺服務有限公司(“GMS”)的全資子公司。海灣硫磺服務)，我們和合資夥伴Savage Companies()野人“)，每個都間接擁有一個50%股權，Savage的一家子公司為其提供運營和管理服務。大島嶼發展中國家通過利用馬賽克過橋貸款和海灣硫磺服務公司提供的額外貸款提供了這些資金。我們是GMS的主要受益者，GMS是一個可變利益實體，並整合GMS在我們的磷酸鹽部門的業務。
2017年10月24日，已完成的拖輪和駁船單元的租賃融資交易完成，在應用交易收益後，償還了海灣硫磺服務公司向GMS提供的所有未償還貸款以及應計利息，並償還了與第一個單元建設相關的過橋貸款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，未償還的過渡性貸款為1美元。74.7與被取消的第二艘駁船和剩餘的拖船有關的100萬美元，這些過橋貸款在合併中被取消。針對過渡性貸款的準備金約為$54.22018年成立了100萬家，並保持不變。Savage的幾家子公司根據定期租船安排運營Mosaic使用的船隻，包括氨拖輪和駁船單元。
16. 或有事件
我們已經在下文中描述了我們所受的重大司法和行政訴訟。
環境問題
我們的或有環境責任主要來自三個來源：(I)目前或以前由我們的子公司或其前身擁有的設施；(Ii)與目前或以前擁有的設施相鄰的設施；以及(Iii)第三方超級基金或國家同等地點。在目前或以前由我們的子公司或其前身擁有的設施中，歷史上使用和處理受管制的化學物質、作物和動物營養素和添加劑以及副產品或工藝尾礦已導致土壤、地表水和/或地下水污染。這些設施以前曾發生過泄漏或其他受管制物質泄漏、採礦作業引起的下沉和由作業引起的其他事故，包括事故，未來可能會發生，可能需要我們承擔或資助清理工作，或導致金錢損害賠償、罰款、處罰、其他責任、禁令或其他法院或行政裁決。在某些情況下，根據同意令或與政府機構達成的協議，我們正在採取某些補救行動或調查，以確定是否需要採取補救行動來解決污染問題。在其他地方，我們有



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
與適當的政府機構簽訂同意令或協議，以執行必要的補救活動，以解決已確定的現場條件。考慮到確定的應計項目約為#美元66.9百萬美元和美元57.3百萬分別截至2022年6月30日和2021年12月31日，目前預計這些已知條件的支出無論是單獨還是總體上都不會對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。然而，今後可能需要物質支出，以補救已知地點或其他現有或以前地點的污染，或由於其他環境、健康和安全問題。下面是對更重要的環境問題的討論。
新威爾士失水事件。2016年8月，在地下形成了一個天坑一的二我們位於佛羅裏達州波爾克縣的新威爾士州工廠的活動石膏堆疊的電池，導致堆疊中的工藝水排入天坑。這一事件已報告給FDEP和EPA。2016年10月，我們的子公司馬賽克化肥公司簽訂了一份同意訂單(訂單“)與FDEP有關的事件。根據該命令，馬賽克化肥公司同意，除其他事項外，執行關閉天坑的補救計劃；對地下水質量進行額外監測，並在監測到的場外水因該事件而不符合適用標準的情況下采取行動進行評估和補救；評估新威爾士工廠以及馬賽克化肥公司在巴託、河景和植物城設施的現行石膏堆場未來可能形成天坑的風險，並提供解決任何已發現問題的建議；以及提供不少於$的財務保證。40.0我們通過財務實力測試和馬賽克母公司擔保的滿足，在沒有任何公司資金支出的情況下完成了這一點。該命令沒有要求支付與該事件有關的民事罰款。
截至2022年6月30日，天坑修復工作基本完成。今後可能需要額外支出，用於與天坑有關的額外補救或其他措施，例如，如果聯邦環境保護局或環境保護局要求採取額外措施來解決石膏堆疊帶來的風險。這些支出可能是實質性的。此外，我們目前無法預測新威爾士州的失水事件將對未來佛羅裏達州的許可努力產生什麼影響。
新威爾士第二期東堆棧。2022年4月，我們確認了本公司位於佛羅裏達州新威爾士的工廠的活性磷石膏堆棧的南部存在空洞和襯裏撕裂，導致堆棧下方的工藝水排出。這些情況已報告給FDEP和EPA。雖然對空洞的評估仍在繼續，但我們已經開始修復，預計將分兩個階段進行。我們已經開始的第一階段，將通過向空洞中沉積低壓灌漿來穩定空洞。然後，第二階段將在堆疊下面注入高壓灌漿，以恢復堆疊下面的地質封閉層。

截至2022年6月30日，我們記錄了1美元的準備金30.0預計維修費用為100萬美元。我們目前無法估計未來潛在的額外財務影響或正在進行的評估造成的一系列損失(如果有的話)。
環保局RCRA倡議。根據同意法令和與我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的設施有關的單獨財務保證安排，我們有一定的財務保證和其他義務。這些債務在我們的簡明合併財務報表附註10中討論。
佛羅裏達州的硫酸工廠。2010年4月8日，環保局第4區根據《聯邦清潔空氣法》第114條向我們提交了行政傳票。CAA“)關於我們的佛羅裏達硫酸工廠是否符合CAA的”新來源審查“要求。Mosaic收到的請求似乎是環保局更廣泛的國家執法倡議的一部分，重點是硫酸工廠。2010年6月6日，環保局向CF發出了違反規定的通知(《Cf 11月關於“新來源審查”，在我們2014年收購工廠城設施之前，工廠城設施的硫酸工廠的合規性和CF 11月份中的指控尚未得到解決。Cf已同意就環保局可能因cf 11月份的指控而評估的任何罰款對我們進行賠償。
我們一直在與美國環保局和司法部進行和解討論，最初是因為有人指控我們違反了《清潔空氣法》，防止了情況的顯著惡化。PSD“)允許工廠城的硫酸工廠的要求，幷包括對Mosaic佛羅裏達州硫酸工廠船隊的二氧化硫排放的禁令救濟。隨着工廠城設施化肥業務的關閉，不再需要與政府就該設施的禁令救濟(即減少二氧化硫排放)達成決議。此外，司法部已經確定，沒有繼續進行和解的基礎，因為環境保護局和司法部目前沒有指控任何違反《清潔空氣法》的行為，該法案允許馬賽克在佛羅裏達州的任何其他硫酸工廠滿足私營部門的許可要求。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
2020年7月24日，美國司法部對CF提起訴訟，並規定達成和解，其中包括一筆美元550,000民事處罰，結束對CF的強制執行，與CF相關，11月。
目前，我們無法預測EPA和美國司法部是否會在未來就我們佛羅裏達州硫酸工廠的“新來源審查”合規性啟動執法行動，或其範圍將是什麼，或者這種潛在的執法行動的結果範圍可能是什麼。
山姆大叔石膏板。2019年1月，我們在路易斯安那州的山姆大叔設施觀察到了我們活躍的磷石膏堆棧北坡的橫向移動。這一觀察結果報告給了路易斯安那州環境質量部和美國環保局。我們繼續向各機構提供移動的最新情況，在我們採取行動後，移動已經放緩，這些行動包括減少堆疊頂部儲存的過程水量，以減少導致移動的主動負荷；在斜坡底部建造穩定護堤，以增加阻力；以及從北側到南側移走石膏。這些措施改善了斜坡的穩定性，減少了斜坡的移動，並減少了我們儲存處理水的能力。觀察到的移動沒有造成遏制的損失，預計也不會。雖然北坡持續的橫向移動可能會對我們未來在該設施的運營產生實質性影響，但目前我們無法預測對我們運營結果的預期影響。
其他環境問題。超級基金和同等的州法規對某些類別的人施加責任，而不考慮過錯或一方行為的合法性，這些人被認為促成了向環境中排放“危險物質”。根據超級基金或其各種州類似物，在某些情況下，如果無法從其他責任方獲得付款，一方可能被要求在其負有責任的地點承擔超過其按比例分攤的清理費用。目前，我們的某些子公司參與或結束了幾個超級基金或類似的州網站的參與。我們對這些網站的賠償責任，無論是單獨的還是總體的，目前預計不會對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。隨着獲得更多關於這些網站和潛在責任方的信息，這種預期可能會改變。
我們相信，根據幾項賠償協議，我們的子公司有權獲得至少部分、在許多情況下完全賠償我們或我們的子公司為補救某些設施的環境問題而可能花費的費用。這些協議解決了在我們收購設施或業務之前發生的活動所引起的問題，收購方包括但不限於ARCO(BP)、Beatrice環境責任基金、康菲石油、Conserv、Estech，Inc.、Kaiser鋁業和化工公司、Kerr-McGee Inc.、PPG Industries，Inc.、Williams Companies、CF和某些其他私人部門。我們的子公司已經收到並預期收到根據賠償協議收到的金額，用於支付迄今為止發生的某些費用以及未來的預期支出。當可變現或變現時，我們將潛在的賠償記錄為對已確定的應計項目的抵銷。如果賠償人未能履行其義務，可能會導致未來的成本，這可能是實質性的。
路易斯安那州教區海岸區案件
路易斯安那州的幾個教區和新奧爾良市已經對數百家石油和天然氣公司提起訴訟，要求對路易斯安那州沿海地區歷史上的石油、天然氣和硫磺開採和運輸業務進行監管、恢復和補償性損害賠償。MOSAIC是在路易斯安那州沿海地區開展這些類型業務的某些公司的企業繼承者。到目前為止，馬賽克已經在兩起訴訟中被點名。此外，在其他幾起案件中，在起訴書中發現了可能與Mosaic的公司前身有關的歷史上的石油、天然氣和硫磺業務。根據迄今已知的信息，根據馬賽克的公司前身與第三方簽訂的賠償協議，馬賽克對這些索賠產生的任何損失或責任擁有向第三方進行合同賠償的權利。也可能有保險合同，可以對部分或全部索賠作出迴應。然而，第三方賠償人的財務能力、潛在的保險覆蓋範圍以及這些索賠的潛在責任範圍目前尚不清楚。
2019年9月，幾個教區的律師宣佈，已就解決針對Mosaic及其公司前身的索賠達成協議，但需得到參與教區和路易斯安那州的批准。關於該和解協議，擬議的和解付款義務將由第三方賠償人支付。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
北美磷酸鹽業務
拒絕所申請的許可證、許可證的發放帶有成本高昂的條件、許可證發放的大幅延誤、阻止我們依賴許可證的法律行動或撤銷許可證可能會給我們在未來開採磷礦或以所需水平運營我們的佛羅裏達州和路易斯安那州的磷酸鹽工廠帶來挑戰，或增加我們的成本。
巴西法律或有事項
我們的巴西子公司參與了多項司法和行政訴訟，涉及勞工、環境、採礦和民事索賠，聲稱總損害賠償和/或罰款約為#美元。769.9百萬美元。我們估計，與這些索賠有關的可能總損失約為#美元。65.8百萬美元，這是包括在我們的簡明綜合資產負債表截至2022年6月30日的應計負債。
大約$593.7在被指控的損害賠償總額中，有100萬涉及勞工索賠，如內部和第三方僱員的司法訴訟，聲稱有權獲得加班費、因在危險條件下工作而獲得的額外報酬、風險溢價、利潤分享、由於夜間工作而獲得的額外報酬、工資平價和工資差異。我們估計與這些索賠有關的我們可能的總損失約為#美元。57.1100萬美元，截至2022年6月30日已累計。
根據巴西法律和涉及無關公司的類似勞工案件的現狀，我們相信我們已經記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失。如果涉及無關公司的類似案件的狀況在未來發生不利變化，我們的最大風險敞口可能會增加，可能需要額外的應計費用。
環境、司法和行政訴訟索賠所稱的損害賠償和/或罰款總額超過#美元。21.2然而，我們估計，與這些索賠有關的可能總損失約為#美元。5.6100萬美元，截至2022年6月30日已累計。
我們的巴西子公司還對司法、行政和仲裁程序以及與合同糾紛、養老金計劃事項、房地產糾紛、監管問題和在正常業務過程中產生的其他民事事項有關的索賠承擔某些其他民事或有債務。這些索賠要求的損害賠償總額超過#美元。155.0百萬美元。我們估計，與這些事項有關的可能總損失約為#美元。3.1百萬美元。

烏貝拉巴司法和解
2013年，聯邦檢察官提起公開民事訴訟，要求本公司採取多項措施，以減輕我們位於米納斯吉拉斯州的Uberaba工廠與石膏堆場相關的土壤和水污染，包括賠償所稱的社會和環境損害。2014年，我們在巴西的前身子公司與聯邦檢察官、米納斯吉拉斯州檢察官和聯邦環境局達成司法和解。根據這項協議，我們同意實施補救措施，例如：在石膏堆水池和瀉湖下建造襯墊，並監測地下水和土壤質量。我們還同意建立一個私人自然遺產保護區，並支付大約#美元的賠償金。0.3100萬美元，於2018年7月支付。我們目前正在履行我們根據司法解決方案承擔的義務，預計將在2025年12月31日之前完成。
巴西税收或有事項
我們的巴西子公司參與了許多與各種非所得税事項有關的司法和行政訴訟。我們估計，我們對這些事項的最大潛在責任約為#美元。415.5100萬美元，其中192.4百萬美元受制於與淡水河谷公司就此次收購訂立的賠償協議。
大約$271.1最大的潛在負債中有100萬涉及巴西聯邦增值税、PIS和COFINS以及税收抵免案件，而剩餘金額的大部分涉及各種其他非所得税案件。隨着巴西税務當局進行新的審計，最大潛在責任可能會增加。根據巴西税法和涉及無關納税人的類似税務案件的現狀，我們相信我們已記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失，而這些損失並不重要。如果未來涉及無關納税人的類似税務案件的狀況發生變化，可能需要額外的應計項目。



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
其他申索
在正常業務過程中產生的司法、行政和仲裁程序以及第三方索賠(包括税務問題)方面，我們也有某些其他或有負債。我們認為這些或有負債中的任何一項都不會對我們的業務或財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
17. 業務細分
應報告的部門由管理層根據產品和服務、生產流程、技術、市場動態等因素確定，併為我們的首席運營決策者提供哪些部門的財務信息。
我們根據各自業務部門的運營收益來評估業績，其中包括公司銷售、一般和行政費用的某些分配。如果它們是獨立的、獨立的企業，則細分結果可能不代表預期的實際結果。部門間抵銷，包括部門間銷售利潤、衍生品按市值計價的收益/損失、債務費用、StreamSong Resort®經營結果和中國和印度分銷業務的結果包括在公司、消除和其他。有關我們業務部門的説明，請參閲簡明綜合財務報表附註1。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的分部信息如下：



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目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
磷酸鹽鉀肥馬賽克肥料
公司、抵銷和其他(a)
總計
截至2022年6月30日的三個月
對外部客户的淨銷售額$1,138.5 $1,563.1 $2,259.7 $411.8 $5,373.1 
部門間淨銷售額662.4 17.1 — (679.5)— 
淨銷售額1,800.9 1,580.2 2,259.7 (267.7)5,373.1 
毛利率641.6 927.6 450.2 (173.1)1,846.3 
加拿大資源税— 274.5 — — 274.5 
毛利(不包括加拿大資源税)641.6 1,202.1 450.2 (173.1)2,120.8 
營業收益578.1 915.1 420.5 (239.5)1,674.2 
資本支出157.3 66.9 38.4 — 262.6 
折舊、損耗和攤銷費用133.0 81.1 26.7 4.2 245.0 
截至2021年6月30日的三個月
對外部客户的淨銷售額$910.2 $659.1 $1,035.7 $195.7 $2,800.7 
部門間淨銷售額264.6 3.9 — (268.5)— 
淨銷售額1,174.8 663.0 1,035.7 (72.8)2,800.7 
毛利率308.5 217.2 185.1 41.5 752.3 
加拿大資源税— 54.2 — — 54.2 
毛利(不包括加拿大資源税)308.5 271.4 185.1 41.5 806.5 
礦場關閉成本— 158.1 — — 158.1 
營業收益(虧損)283.1 48.9 170.5 (18.5)484.0 
資本支出150.0 98.2 44.3 4.7 297.2 
折舊、損耗和攤銷費用105.6 70.3 23.8 3.8 203.5 
截至2022年6月30日的六個月
對外部客户的淨銷售額$2,291.3 $2,598.8 $3,748.3 $657.0 $9,295.4 
部門間淨銷售額1,005.6 41.2 — (1,046.8)— 
淨銷售額3,296.9 2,640.0 3,748.3 (389.8)9,295.4 
毛利率1,169.3 1,506.5 669.5 (59.9)3,285.4 
加拿大資源税— 431.7 — — 431.7 
毛利(不包括加拿大資源税)1,169.3 1,938.2 669.5 (59.9)3,717.1 
營業收益(虧損)1,070.6 1,478.4 607.2 (226.2)2,930.0 
資本支出305.0 132.0 113.5 2.6 553.1 
折舊、損耗和攤銷費用253.5 158.1 51.9 8.2 471.7 
截至2021年6月30日的六個月
對外部客户的淨銷售額$1,794.8 $1,132.2 $1,799.1 $371.7 $5,097.8 
部門間淨銷售額381.0 8.2 — (389.2)— 
淨銷售額2,175.8 1,140.4 1,799.1 (17.5)5,097.8 
毛利率481.1 357.4 288.2 60.5 1,187.2 
加拿大資源税— 89.2 — — 89.2 
毛利(不包括加拿大資源税)481.1 446.6 288.2 60.5 1,276.4 
礦場關閉成本— 158.1 — — 158.1 
營業收益(虧損)436.0 173.8 261.0 (73.6)797.2 
資本支出302.5 194.7 83.1 5.5 585.8 
折舊、損耗和攤銷費用208.0 149.8 47.0 7.8 412.6 
總資產
截至2022年6月30日$9,777.2 $9,886.5 $6,360.2 $(2,038.3)$23,985.6 
截至2021年12月31日8,776.4 8,312.8 4,908.2 39.0 22,036.4 




26
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
______________________________
(a)“公司、淘汰和其他”類別包括我們在印度和中國的輔助分銷業務的結果。在截至2022年6月30日的三個月和六個月裏，印度和中國的分銷業務總收入為389.9百萬美元和美元610.9分別為100萬美元，毛利率為64.4百萬美元和美元151.3分別為100萬美元。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，印度和中國的分銷業務總收入為180.0百萬美元和美元339.6分別為100萬美元，毛利率為42.7百萬美元和美元72.9分別為100萬美元。
以下是按地理區域劃分的與我們業務有關的財務信息：
 截至三個月
 
6月30日，		截至六個月
 
6月30日，
(單位：百萬)2022202120222021
淨銷售額(a):
巴西$2,195.0 $1,014.4 $3,643.5 $1,782.2 
Canpotex(b)
893.8 187.3 1,386.3 337.5 
加拿大271.2 228.4 501.7 418.8 
中國244.9 116.5 465.7 242.2 
印度144.9 73.8 144.9 103.3 
阿根廷82.7 27.7 136.3 45.0 
哥倫比亞69.7 38.6 101.9 66.4 
墨西哥60.5 31.9 128.4 82.1 
巴拉圭59.9 32.6 94.9 51.6 
日本45.3 30.2 71.8 51.9 
澳大利亞39.4 0.3 64.3 24.1 
洪都拉斯20.8 8.3 24.2 11.1 
多米尼加共和國11.1 3.2 13.3 9.8 
祕魯10.5 13.6 10.5 14.2 
泰國0.8 7.7 3.1 10.8 
其他17.8 14.4 38.0 27.0 
國際國家總數4,168.3 1,828.9 6,828.8 3,278.0 
美國1,204.8 971.8 2,466.6 1,819.8 
已整合$5,373.1 $2,800.7 $9,295.4 $5,097.8 
______________________________
(a)收入根據客户所在的國家/地區進行分配。
(b)Canpotex是薩斯喀徹温省兩家鉀肥生產商的出口協會。馬賽克至Canpotex的鉀肥淨銷售額包括在我們的合併財務報表的淨銷售額中，代表馬賽克對Canpotex的鉀肥銷售，並在交付給不相關的第三方客户時確認。Canpotex面向最終第三方客户的年銷售額約為：30%給巴西的客户，14%給印尼的客户，11以中國為基地的客户，6%給印度的客户，以及39向世界其他地區的客户提供1%的服務。



27
目錄表
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註--(續)
按產品類型劃分的淨銷售額如下：
 截至三個月
 
6月30日，		截至六個月
 
6月30日，
(單位：百萬)2022202120222021
按產品類型劃分的銷售額：
磷酸鹽作物養分$1,329.1 $835.8 $2,287.9 $1,502.4 
鉀肥作物養分1,971.4 804.8 3,166.2 1,362.3 
作物營養調和劑737.5 333.9 1,290.5 648.6 
高性能產品(a)
753.2 455.4 1,369.6 854.8 
磷礦22.2 18.4 49.3 35.3 
其他(b)
559.7 352.4 1,131.9 694.4 
$5,373.1 $2,800.7 $9,295.4 $5,097.8 
____________________________________________
(a)包括MicroEssentials的銷售額®、K-Mag、Aspire和Sus-Terra。
(b)包括銷售工業鉀肥、飼料產品、氮氣等產品。
18. Esterhazy關閉成本
由於鹽水流入增加，2021年6月4日，公司決定加快關閉薩斯喀徹温省埃斯特哈茲鉀礦K1和K2礦井的時間。關閉K1和K2豎井是過渡到K3豎井的關鍵部件，但關閉的時間表被加快了大約9個月。在2021年第二季度，我們的税前成本為158.1與永久關閉這些設施有關的100萬美元。這些費用包括#美元。109.9與固定資產註銷有關的百萬美元，$37.1與ARO相關的百萬美元，以及$11.1與庫存和其他儲備相關的百萬美元。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應結合馬賽克公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告10-K表格中“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”標題下的材料閲讀。10-K報告“)和本報告第一部分第1項下的材料。
在下面的討論中，我們用公噸來衡量生產、銷售和原材料的單位，除非我們特別説明我們指的是長噸，相當於2240磅。在下表中，有些百分比被認為是沒有意義的，用“NM”表示。









28
目錄表
經營成果
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的運營結果：
截至三個月截至六個月
6月30日，2022-20216月30日，2022-2021
(單位：百萬，不包括每股數據)20222021變化百分比20222021變化百分比
淨銷售額$5,373.1 $2,800.7 $2,572.4 92 %$9,295.4 $5,097.8 $4,197.6 82 %
銷貨成本3,526.8 2,048.4 1,478.4 72 %6,010.0 3,910.6 2,099.4 54 %
毛利率1,846.3 752.3 1,094.0 145 %3,285.4 1,187.2 2,098.2 177 %
毛利率百分比34 %27 %35 %23 %
銷售、一般和行政費用108.2 107.6 0.6 1 %240.6 209.3 31.3 15 %
礦場關閉成本— 158.1 (158.1)NM— 158.1 (158.1)NM
其他運營費用63.9 2.6 61.3 NM114.8 22.6 92.2 NM
營業收益1,674.2 484.0 1,190.2 NM2,930.0 797.2 2,132.8 NM
利息支出，淨額(34.1)(37.3)3.2 (9)%(73.4)(82.3)8.9 (11)%
外幣交易損益(227.2)111.1 (338.3)NM83.5 65.3 18.2 28 %
其他收入(費用)(35.7)1.4 (37.1)NM(35.5)4.4 (39.9)NM
合併公司所得税前收益1,377.2 559.2 818.0 146 %2,904.6 784.6 2,120.0 NM
所得税撥備369.3 115.9 253.4 NM741.7 175.6 566.1 NM
合併後公司的收益1,007.9 443.3 564.6 127 %2,162.9 609.0 1,553.9 NM
未合併公司淨收益(虧損)中的權益35.9 (4.5)40.4 NM66.6 (12.0)78.6 NM
包括非控股權益在內的淨收益1,043.8 438.8 605.0 138 %2,229.5 597.0 1,632.5 NM
減去：可歸因於非控股權益的淨收益7.9 1.6 6.3 NM11.6 3.1 8.5 NM
可歸因於Mosaic的淨收益$1,035.9 $437.2 $598.7 137 %$2,217.9 $593.9 $1,624.0 NM
馬賽克稀釋後每股淨收益$2.85 $1.14 $1.71 150 %$6.05 $1.55 $4.50 NM
稀釋加權平均流通股數量363.1 383.3 366.5 383.0 
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月綜合業績概覽
在截至2022年6月30日的三個月裏，Mosaic的淨收益為10億美元，或每股稀釋後收益2.85美元，而去年同期的淨收益為4億美元，或每股稀釋後收益1.14美元。
以下是影響我們經營業績和財務狀況的重要因素。這些因素中的某些因素將在本管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析的以下幾節中進行更詳細的討論。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們所有部門的經營業績都得益於與去年同期相比平均銷售價格的上漲。在全球供需趨緊和糧食價格上漲的推動下，2021年全年和2022年上半年的平均銷售價格都有所上漲。2022年2月，俄羅斯入侵烏克蘭，導致全球商品市場不穩定，白俄羅斯出口的化肥和這些地區生產的農產品的實物供應大幅減少，這導致全球化肥價格上漲。此外，中國對磷酸鹽的出口限制也影響了全球化肥供應，並導致市場收緊。



29

在上述因素的推動下，我們在截至2022年6月30日的三個月的運營業績在我們的磷酸鹽部門受到了有利的影響，因為平均銷售價格顯著高於去年同期。與上年同期相比，本年度銷售價格上漲帶來的好處被原材料成本(主要是硫磺和氨)上漲所部分抵消。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。本年度的經營業績也受到銷售量略有下降的不利影響。銷售量較低，原因是惡劣天氣導致春季密集，以及北美客户推遲購買。
在截至2022年6月30日的三個月內，由於上述因素推動的平均銷售價格高於上年同期，我們的鉀肥部門的經營業績受到了有利的影響。本期經營業績受到銷售量略有下降的不利影響。與磷酸鹽類似，銷量下降的主要原因是春季天氣惡劣，以及北美客户推遲購買導致春季緊張。
在截至2022年6月30日的三個月內，我們的經營業績在我們的馬賽克肥料部門受到了有利的影響。如上所述，全球銷售價格與上一年同期相比有所上升。由於全球硫磺和氨價格較上年同期上漲，產品成本增加，主要是我們經銷業務的材料採購、生產成本的通脹壓力和原材料成本上升，部分抵消了有利的業績。與去年同期相比，本年度的銷售量也略有下降。
除上述項目外，我們的本期業績還受到與以下重要項目有關的3.64億美元税前或每股稀釋後收益0.79美元的影響：
•外幣交易損失2.27億美元，或稀釋後每股0.47美元
•衍生工具未實現虧損5,900萬美元，或稀釋後每股虧損0.12美元
•其他運營費用3,000萬美元，或每股稀釋後收益0.06美元，與上調環境儲備有關；900萬美元，或每股稀釋後收益(0.03美元)，與維護佛羅裏達州關閉和無限期閒置的設施有關
•與RCRA信託證券實現收益有關的其他營業外支出2,600萬美元，或每股稀釋後收益0.05美元，與投資減記有關的1,200萬美元，或每股稀釋後收益(0.02美元)
•離散所得税支出1,400萬美元，或稀釋後每股0.04美元
•資產報廢債務(“阿羅“)費用500萬美元，或稀釋後每股費用(0.01美元)，與上調我們關閉設施的資產報廢債務估計費用有關
•存貨減記300萬美元，或稀釋後每股減記0.01美元
•其他營業收入700萬美元，或每股稀釋後收益0.02美元，與出售資產的收益有關
其他亮點
•在截至2022年6月30日的三個月內，我們根據2021年和2022年回購計劃在公開市場回購了10,144,320股普通股，回購金額約為5.58億美元，平均收購價為每股55.00美元。我們還在2022年第一季度簽署的ASR協議完成時支付了5420萬美元。
在季度結束後，我們的董事會批准了一項新的20億美元的股票回購授權。
截至2022年及2021年6月30日止六個月綜合業績概覽
在截至2022年6月30日的6個月中，Mosaic的淨收益為22億美元，或每股稀釋後收益6.05美元，而去年同期的淨收益為5.939億美元，或每股稀釋後收益1.55美元。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的業績反映了上述討論中討論的截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的因素，以及下文所述的因素。這些因素中的某些因素將在本管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析的以下幾節中進行更詳細的討論。
截至2022年6月30日的六個月，我們磷酸鹽部門的經營業績受到磷酸鹽平均售價較上年同期上漲的有利影響。這些結果是在三個月的討論中由上述因素推動的。本年度的經營業績受到成品減少的不利影響



30
目錄表
銷售數量，以及本年度較高的原材料成本，如上文為期三個月的討論所述。由於扭虧為盈的時機，本年度的運營業績也受到閒置工廠和維護週轉成本上升的不利影響。
我們鉀肥部門截至2022年6月30日止六個月的經營業績受到鉀肥平均售價較上年同期上升的有利影響，但銷售量下降部分抵銷了這一影響。這些結果是在三個月的討論中由上述因素推動的。
截至2022年6月30日止六個月，由於全球需求強勁及供應緊張，馬賽克化肥部門的經營業績受到本年度平均銷售價格較上年同期上升的有利影響。 如上所述，上述三個月討論中討論的費用增加的不利影響部分抵消了這些結果。
除上述項目外，截至2022年6月30日的6個月的業績還受到700萬美元税前或稀釋後每股收益(0.01美元)的負面影響，原因是以下值得注意的項目：
•外幣交易收益8400萬美元，或稀釋後每股0.15美元
•衍生品未實現收益4,100萬美元，或稀釋後每股0.09美元
•與出售資產有關的其他營業收入700萬美元，或每股稀釋後收益0.02美元
•其他運營費用3000萬美元，或每股稀釋後0.06美元，與環境儲備向上修正1800萬美元，或每股稀釋後收益0.05美元，與維護佛羅裏達州關閉和無限期閒置的設施有關，以及固定資產註銷400萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元
•其他營業外支出2,600萬美元，或每股稀釋後收益0.05美元，與RCRA信託證券的已實現收益有關，以及用於投資減記的1,200萬美元或每股稀釋後收益(0.02美元)
•本位幣對銷售商品成本的影響為1,800萬美元，或稀釋後每股(0.03美元)
•支出1,400萬美元，或每股稀釋後收益0.03美元，與上調我們ARO的估計成本有關
•離散所得税支出500萬美元，或稀釋後每股0.01美元
•存貨減記300萬美元，或稀釋後每股減記0.01美元
其他亮點
•在截至2022年6月30日的六個月內，我們根據2021年和2022年回購計劃在公開市場回購了17,733,984股普通股，回購金額約為10億美元，平均收購價為每股58.32美元。其中包括我們在2022年第一季度根據ASR協議購買的7,056,229股票。
•2022年第一季度，我們的董事會批准設立一個新的10億美元的股票回購授權。
•2022年第一季度，我們的董事會批准從2022年第二季度開始，每年定期將股息從每股0.45美元增加到0.60美元。



31
目錄表
磷酸鹽淨銷售額和毛利率
下表總結了磷酸鹽部門的淨銷售額、毛利率、銷售量、銷售價格和原材料價格：
截至三個月截至六個月
6月30日，2022-20216月30日，2022-2021
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20222021變化百分比20222021變化百分比
淨銷售額：
北美
$919.1 $746.5 $172.6 23 %$1,923.5 $1,472.2 $451.3 31 %
國際
881.8 428.3 453.5 106 %1,373.4 703.6 669.8 95 %
總計
1,800.9 1,174.8 626.1 53 %3,296.9 2,175.8 1,121.1 52 %
銷貨成本1,159.3 866.3 293.0 34 %2,127.6 1,694.7 432.9 26 %
毛利率$641.6 $308.5 $333.1 108 $1,169.3 $481.1 $688.2 143 %
毛利率佔淨銷售額的百分比36 %26 %35 %22 %
銷售量(a)(單位：千公噸)
DAP/MAP
814 880 (66)(8)%1,731 2,090 (359)(17)%
性能和其他(b)
861 1,102 (241)(22)%1,605 1,954 (349)(18)%
成品總噸數1,675 1,982 (307)(15)%3,336 4,044 (708)(18)%
巖石
458 274 184 67 %918 539 379 70 %
總磷酸鹽部分噸(a)
2,133 2,256 (123)(5)%4,254 4,583 (329)(7)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)(c)
$1,048 $584 $464 79 %$963 $530 $433 82 %
DAP售價(離岸價工廠)$920 $544 $376 69 %$841 $474 $367 77 %
售出商品成本中每單位消耗的平均成本：
氨(公噸)
$591 $382 $209 55 %$575 $348 $227 65 %
硫磺(長噸)
$385 $172 $213 124 %$302 $145 $157 108 %
混合巖石(公噸)
$64 $60 $4 7 %$63 $60 $3 5 %
產量(千公噸)-北美1,636 1,827 (191)(10)%3,381 3,737 (356)(10)%
____________________________
(a) 包括部門間銷售量。
(b) 包括MicroEssentials的銷售量®和動物飼料配料。
(c) 不包括銷售收入和與巖石銷售相關的噸數。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
截至2022年6月30日的三個月，磷酸鹽部門的淨銷售額為18億美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨銷售額為12億美元。本年度淨銷售額的增長主要是由於有利的銷售價格，與上年同期相比影響了約7.2億美元。這部分被本季度磷酸鹽銷售量下降所抵消，與去年同期相比，磷酸鹽銷售量下降對淨銷售額造成了約1.6億美元的不利影響。此外，其他產品，主要是氨和硫磺的銷售增加，對淨銷售額產生了大約7000萬美元的有利影響。
由於概述中討論的因素，截至2022年6月30日的三個月，我們的平均成品銷售價格上漲79%，至每噸1,048美元，而去年同期為每噸584美元。



32
目錄表
由於概述中討論的因素，截至2022年6月30日的三個月，磷酸鹽部門的成品銷售量比去年同期下降了15%。
截至2022年6月30日的三個月，磷酸鹽業務的毛利率從截至2021年6月30日的三個月的3.085億美元增加到6.416億美元。本年度毛利的增長主要是由於銷售價格上漲，與上年同期相比，毛利增加了約7.2億美元。這部分被原材料價格上漲帶來的約2.3億美元的不利影響所抵消，這在很大程度上推動了硫磺和氨的定價。銷售量下降對毛利率造成不利影響，與去年同期相比減少了約7000萬美元。毛利率的增長也被部分抵消，這是由於轉換成本增加造成的約5,000萬美元的不利影響，這是由於巖石的成分造成的，以及由於本年度期間的扭虧為盈的時機導致的維護和週轉成本比上一季度增加了約4,000萬美元。
在截至2022年6月30日的三個月裏，我們北美業務的氨平均消費價格從去年同期的382美元上漲了55%，達到每噸591美元。我們通常從現貨市場的不同供應商那裏購買大約三分之一的氨，其餘三分之二要麼通過氨供應協議購買，要麼在我們位於路易斯安那州福斯蒂納的工廠內部生產。在截至2022年6月30日的三個月裏，我們北美業務的平均硫磺消費價格從去年同期的172美元上漲了124%，達到每長噸385美元。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。消耗的氨和硫磺價格還包括運輸、轉化和儲存成本。
截至2022年6月30日的三個月，購買和生產磷礦的平均消費成本略有上升，從截至2021年6月30日的三個月的每噸60美元上升至每噸64美元。截至2022年6月30日止三個月，由於巖石地質及營運挑戰，我們在北美的磷礦產量由上年同期的280萬噸下降至250萬噸。
截至2022年6月30日的三個月，磷酸鹽部門的作物營養幹精礦和動物飼料配料的產量降至160萬噸，而截至2021年6月30日的三個月的產量為180萬噸。本期產量水平受到扭虧為盈時機的影響。截至2022年6月30日的三個月，我們的加工磷酸鹽生產開工率從2021年同期的73%降至66%。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月
截至2022年6月30日的六個月，磷酸鹽部門的淨銷售額為33億美元，而截至2021年6月30日的六個月的淨銷售額為22億美元。淨銷售額的增長主要是由於本年度期間製成品銷售價格上漲，與上年同期相比，淨銷售額增加了約13億美元。這部分被製成品銷售量下降所抵消，這對淨銷售額造成了大約3.4億美元的不利影響。此外，淨銷售額也受到了大約1.5億美元的有利影響，這是由於我們Miski Mayo業務的巖石銷售、過剩氨和硫磺的銷售以及本年度的其他銷售。
由於概述中討論的因素，截至2022年6月30日的六個月，我們的平均成品銷售價格為每噸963美元，比去年同期上漲了433美元。
由於概述中討論的因素，截至2022年6月30日的六個月，磷酸鹽部門的成品銷售量比去年同期下降了18%。
截至2022年6月30日的6個月，磷酸鹽業務的毛利率從截至2021年6月30日的6個月的4.811億美元增加到12億美元。本年度毛利增加的主要原因是製成品價格較上年同期上漲約13億美元，以及巖石銷售和過剩氨和硫的銷售增加約4,000萬美元。這些增長被以下討論的原材料成本上升部分抵消，這對毛利率造成了約4億美元的影響。毛利率也受到約1.5億美元的不利影響，這是由於銷售量下降，產量下降導致轉換成本增加約8000萬美元，以及與本年度期間閒置工廠的時間安排和週轉成本有關的成本增加約3000萬美元。
截至2022年6月30日的6個月，我們北美業務的氨平均消費價格為每噸575美元，而去年同期為348美元。我們北美硫磺的平均消費價格



33
目錄表
在截至2022年6月30日的六個月裏，運營量從去年同期的145美元增加到每長噸302美元。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。
截至2022年6月30日的6個月，購買和生產磷礦的平均消費成本略有上升，達到每噸63美元，而去年同期為每噸60美元。截至2022年6月30日的六個月，我們的北美磷礦產量降至460萬噸，而截至2021年6月30日的六個月的產量為580萬噸。與上一年相比減少的原因是在為期三個月的討論中提到的上述挑戰。
截至2022年6月30日止六個月，磷酸鹽部門的作物養分幹精礦及動物飼料配料產量降至340萬噸，上年同期為370萬噸。截至2022年6月30日的六個月，我們的加工磷酸鹽生產開工率降至68%，而去年同期為75%。
鉀肥淨銷售額和毛利率
下表總結了鉀肥部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和銷售價格：
截至三個月截至六個月
6月30日，2022-20216月30日，2022-2021
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20222021變化百分比20222021變化百分比
淨銷售額：
北美
$657.9 $456.6 $201.3 44 %$1,188.0 $770.4 $417.6 54 %
國際
922.3 206.4 715.9 NM1,452.0 370.0 1,082.0 NM
總計1,580.2 663.0 917.2 138 %2,640.0 1,140.4 1,499.6 131 %
銷貨成本652.6 445.8 206.8 46 %1,133.5 783.0 350.5 45 %
毛利率$927.6 $217.2 $710.4 NM$1,506.5 $357.4 $1,149.1 NM
毛利率佔淨銷售額的百分比59 %33 %57 %31 %
銷售量(a)(單位：千公噸)
拖把
2,045 2,064 (19)(1)%3,577 3,811 (234)(6)%
性能和其他(b)
259 262 (3)(1)%519 495 24 5 %
鉀肥分部總噸數2,304 2,326 (22)(1)%4,096 4,306 (210)(5)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$686 $285 $401 141 %$645 $265 $380 143 %
拖把售價(FOB礦)$678 $243 $435 179 %$638 $223 $415 186 %
產量(以千公噸為單位)2,436 2,131 305 14 %4,636 4,416 220 5 %
______________________________
(a) 包括部門間銷售量。
(b) 包括K-Mag、Aspire和動物飼料配料的銷售量。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
在截至2022年6月30日的三個月裏，Potash部門的淨銷售額增至16億美元，而去年同期為6.63億美元。這一增長是由於銷售價格上漲，與去年同期相比，這對淨銷售額產生了約9.4億美元的有利影響。與上一年相比，銷售額略有下降，這對淨銷售額造成了大約2500萬美元的不利影響，部分抵消了這一影響。
由於概述中描述的因素，截至2022年6月30日的三個月，我們的平均成品銷售價格為每噸686美元，而去年同期為每噸285美元。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏，Potash部門的成品銷售量為230萬噸。



34
目錄表
截至2022年6月30日的三個月，Potash部門的毛利率從去年同期的2.172億美元增加到9.276億美元。本年度毛利增加的主要原因是銷售價格上漲，與上年同期相比，銷售價格為毛利貢獻了約9.4億美元。這一增長受到加拿大較高的資源税和特許權使用費的不利影響，如下所述。
我們的花費是$274.5截至2022年6月30日的三個月，加拿大資源税為500萬美元，而去年同期為5430萬美元。截至2022年6月30日的三個月，加拿大特許權使用費支出增至3150萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為1000萬美元。加拿大資源税和特許權使用費的波動是我們銷售收入和利潤率增加的結果。
2021年6月4日，由於鹽水流入增加，我們決定立即關閉我們Esterhazy礦的K1和K2豎井，這消除了這些地點未來的鹽水流入管理費用。因此，截至2022年6月30日的三個月，我們沒有產生任何鹽水流入管理費用，而截至2021年6月30日的三個月，我們的鹽水流入管理費用為1900萬美元，包括鹽水資產的折舊。
本年度期間，我們的鉀肥生產開工率為87%，而去年同期為88%。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月
在截至2022年6月30日的六個月裏，Potash部門的淨銷售額增至26億美元，而去年同期為11億美元。這一增長是由於銷售價格上漲，對大約16億美元的淨銷售額產生了有利影響。這部分被較低的銷售量所抵消，這對大約7000萬美元的淨銷售額產生了不利影響。
由於上述概述中討論的因素，截至2022年6月30日的六個月，我們的平均售價為每噸645美元，而去年同期為每噸265美元。
由於概述中討論的因素，截至2022年6月30日的六個月，Potash部門的銷售量降至410萬噸，而去年同期為430萬噸。
截至2022年6月30日的6個月，Potash部門的毛利率從去年同期的3.574億美元增加到15億美元。毛利率受到了大約16億美元的有利影響，這是因為平均銷售價格上升，但由於銷售量下降的影響，毛利率被大約2000萬美元部分抵消。毛利率受到加拿大較高的資源税和本年度約3.8億美元的特許權使用費的不利影響，如下所述。毛利率在本年度期間也受到運營工廠支出增加約5,000萬美元的負面影響，這是由於天然氣成本上升以及與運營我們位於薩斯喀徹温省科隆賽的礦山相關的成本，而該礦山在上一年期間沒有運營。
在截至2022年6月30日的六個月裏，我們產生了4.317億美元的加拿大資源税，而去年同期為8920萬美元。截至2022年6月30日的6個月，加拿大特許權使用費支出增至5850萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為1850萬美元。加拿大資源税和特許權使用費的波動是由於本年度期間的平均銷售價格和利潤率高於上年同期。
截至2022年6月30日的六個月，我們沒有產生任何鹽水流入管理費用，而截至2021年6月30日的六個月，我們的鹽水流入管理費用為4200萬美元，包括鹽水資產的折舊。
我們本年度的開工率為82%，而去年同期為91%，這是因為我們關閉了K1和K2豎井，這兩個豎井在上一年期間大部分時間都在運營。



35
目錄表
馬賽克肥料淨銷售額和毛利率
下表總結了馬賽克肥料部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和銷售價格。
截至三個月截至六個月
6月30日，2022-20216月30日，2022-2021
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20222021變化百分比20222021變化百分比
淨銷售額$2,259.7 $1,035.7 $1,223.9 118 %$3,748.3 $1,799.2 $1,949.1 108 %
銷貨成本1,809.5 850.7 958.8 113 %3,078.8 1,511.0 1,567.8 104 %
毛利率$450.2 $185.1 $265.1 143 %$669.5 $288.2 $381.3 132 %
毛利率佔淨銷售額的百分比20 %18 %18 %16 %
銷售量(千公噸)
巴西生產的磷酸鹽(a)
638 686 (48)(7)%1,375 1,222 153 13 %
巴西生產的鉀肥
46 66 (20)(30)%92 129 (37)(29)%
購買營養素以供分發
1,636 1,589 47 3 %2,675 3,054 (379)(12)%
馬賽克肥料總噸數2,320 2,341 (21)(1)%4,142 4,405 (263)(6)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$974 $442 $532 120 %$905 $408 $497 122 %
巴西地圖價格(交付給第三方的價格)$1,021 $589 $432 73 %$964 $521 $443 85 %
購買量(‘000噸)
來自馬賽克的DAP/MAP
102 96 6 6 %204 160 44 28 %
微要素®來自馬賽克
448 418 30 7 %696 621 75 12 %
來自馬賽克/Canpotex的鉀肥
663 473 190 40 %1,061 962 99 10 %
售出商品成本中每單位消耗的平均成本：
氨(公噸)$1,396 $527 $869 165 %$1,296 $453 $843 186 %
硫磺(長噸)$384 $177 $207 117 %$363 $153 $210 137 %
混合巖石(公噸)$102 $80 $22 28 %$103 $77 $26 34 %
產量(以千公噸為單位)848 893 (45)(5)%1,836 1,778 58 3 %
______________________________
(a) 不包括用於購買供分配的營養素的內部生產量。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
在截至2022年6月30日的三個月裏，馬賽克化肥部門的淨銷售額從去年同期的10億美元增加到23億美元。淨銷售額的增長是由於製成品銷售價格上漲，這對淨銷售額產生了大約11億美元的有利影響。製成品銷售量略有下降，產生了大約1000萬美元的不利影響，部分抵消了這一影響。淨銷售額也受到其他產品銷售價格上漲的有利影響，主要是硫酸，約為1億美元。
在截至2022年6月30日的三個月內，我們的平均成品售價為每噸974美元，而去年同期為每噸442美元，這是由於概述中討論的全球銷售價格的上漲。
在截至2022年6月30日的三個月裏，馬賽克肥料部門的成品銷售量與去年同期相比下降了1%。由於客户庫存較高，發貨延遲影響了銷售量。
在截至2022年6月30日的三個月裏，馬賽克化肥部門的毛利率從去年同期的1.851億美元增加到4.502億美元。毛利率的增長主要是由於



36
目錄表
與去年同期相比，本年度銷售價格上漲約11億美元。與去年同期相比，產品成本增加，主要是我們分銷業務的材料採購，以及其他生產成本的增加，對毛利率造成了大約8.4億美元的不利影響。
截至2022年6月30日的三個月，我們巴西業務的氨平均消費價格增至每噸1,396美元，而去年同期為每噸527美元。截至2022年6月30日的三個月，我們巴西業務的平均硫磺消耗價為每長噸384美元，而去年同期為每長噸177美元。氨和硫磺的採購價格是由全球供需推動的，還包括運輸、轉化和儲存成本。
馬賽克肥料部門截至2022年6月30日止三個月的作物營養幹精礦及動物飼料配料產量較上年同期下降5%。截至2022年6月30日的三個月，我們的磷酸鹽開工率增至83%，而去年同期為72%。
截至2022年6月30日止三個月，我們的巴西磷礦產量由上年同期的100萬噸微升至110萬噸。
截至2022年和2021年6月30日的六個月
在截至2022年6月30日的6個月裏，馬賽克化肥部門的淨銷售額為37億美元，而去年同期為18億美元。在本季度，由於製成品銷售價格上漲，淨銷售額受到了約18億美元的有利影響，但部分被製成品銷售量下降的影響所抵消，該影響約為1億美元。淨銷售額也受到其他產品銷售價格上漲的有利影響，主要是硫磺酸，約為2.1億美元。
截至2022年6月30日的六個月，平均成品售價較上年同期的每噸408美元上升497美元至每噸905美元，主要是由於概覽中提到的全球價格上漲所致。
馬賽克化肥部門在截至2022年6月30日的六個月中的銷售量從去年同期的440萬噸下降至410萬噸，這主要是由於2022年第一季度巴西某些地區的不利天氣條件導致需求下降所致。
截至2022年6月30日的6個月的毛利率從去年同期的2.882億美元增加到6.695億美元。在本年度期間，毛利率受到了大約18億美元的優惠銷售價格的有利影響。毛利率也受到其他產品(主要是硫酸)的良好銷售的積極影響，與去年同期相比，毛利率約為3000萬美元。於本年度期間，毛利率受到原材料成本較上年同期上升約14億美元及我們工廠轉換成本較上年同期上升約4,000萬美元的負面影響。
馬賽克肥料部門的作物營養素幹精料和動物飼料配料產量較上年同期增加3%。截至2022年6月30日的6個月，我們的磷酸鹽開工率為87%，而去年同期為82%。
截至2022年6月30日止六個月期間，我們的巴西磷礦產量於本年度及上年同期均維持在200萬噸的水平。
公司、抵銷和其他
除了我們的三個經營部門外，我們還將某些成本分配給公司、抵銷和其他，這一點在我們的簡明合併財務報表附註17中單獨列出。公司、抵銷和其他包括中國和印度分銷業務的業績、部門間抵銷，包括部門間銷售利潤、衍生品未實現按市值計價的收益和虧損、債務支出和StreamSong Resort®手術的結果。
在截至2022年6月30日的三個月裏，公司、抵銷和其他業務的毛利為173.1美元，而去年同期為4,150萬美元。毛利率受到本年度未實現淨虧損5880萬美元的不利影響，主要是外幣衍生品，而去年同期未實現淨收益為3800萬美元。毛利率也受到年內部門間銷售利潤減少的不利影響



37
目錄表
本年度期間與上年同期相比增加了約1.418億美元。毛利率受到主要在中國的分銷業務的積極影響，這是由於與去年同期相比價格上漲所致。中國和印度本年度的總收入為3.899億美元，毛利率為6440萬美元，而去年同期的收入為1.8億美元，毛利率為4270萬美元。
在截至2022年6月30日的6個月中，公司、抵銷和其他業務的毛利為5990萬美元，而去年同期為6050萬美元。毛利率受到本年度部門間銷售利潤減少的不利影響，與上年同期相比增加了約2.153億美元。由於定價增加，主要在中國的分銷業務對毛利率產生了積極影響。中國和印度的總收入為6.109億美元和毛利率為1.513億美元在本年度期間，相比於3.396億美元和毛利率為7290萬美元在上一年期間。毛利率也受到本年度外幣商品衍生品淨未實現收益4100萬美元的有利影響，而去年同期淨未實現收益為2990萬美元。
其他損益表項目
截至三個月截至六個月
6月30日，2022-20216月30日，2022-2021
(單位：百萬)20222021變化百分比20222021變化百分比
銷售、一般和行政費用$108.2 $107.6 $0.6 1 %$240.6 $209.3 $31.3 15 %
礦場關閉成本— 158.1 (158.1)(100)%— 158.1 (158.1)(100)%
其他運營費用63.9 2.6 61.3 NM114.8 22.6 92.2 NM
利息支出(43.1)(43.8)0.7 (2)%(87.0)(93.2)6.2 (7)%
利息收入9.0 6.5 2.5 38 %13.6 10.9 2.7 25 %
利息支出，淨額(34.1)(37.3)3.2 (9)%(73.4)(82.3)8.9 (11)%
外幣交易損益(227.2)111.1 (338.3)NM83.5 65.3 18.2 28 %
其他收入(費用)(35.7)1.4 (37.1)NM(35.5)4.4 (39.9)NM
所得税撥備369.3 115.9 253.4 NM741.7 175.6 566.1 NM
未合併公司淨收益(虧損)中的權益35.9 (4.5)40.4 NM66.6 (12.0)78.6 NM

銷售、一般和行政費用
截至2022年6月30日的三個月，銷售、一般和行政費用為1.082億美元，與去年同期的1.076億美元相當。
截至2022年6月30日的6個月，銷售、一般和行政費用比上年同期增加了3130萬美元，主要是由於與執行我們的戰略計劃相關的諮詢和專業服務成本約為1800萬美元。由於通貨膨脹和更高的補償成本的影響，馬賽克化肥的成本也增加了約1100萬美元。
礦場關閉成本
2021年6月4日，由於鹽水流入增加，我們決定加快關閉薩斯喀徹温省埃斯特哈茲鉀礦的K1和K2礦井。截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們確認了與永久關閉這些設施相關的税前成本1.581億美元。
其他運營費用
截至2022年6月30日的三個月，我們的其他運營費用為6390萬美元，而去年同期為260萬美元。截至2022年6月30日的三個月包括與環境儲備有關的約3000萬美元的增長，以及約 $5 百萬美元，與上調資產估計關閉成本有關



38
目錄表
在我們封閉的設施中履行退休義務。上一年期間包括大約2000萬美元的收入，這與出售一個倉庫的收益有關。
截至2022年6月30日的6個月，我們的其他運營費用為1.148億美元，而去年同期為2260萬美元。較上年同期增加的主要原因是與環境儲備增加有關的約4,000萬美元，以及與我們已關閉設施的資產報廢義務的估計關閉成本上調有關的約1,500萬美元。上一年期間包括大約2000萬美元與出售一個倉庫的收益有關的收入和1100萬美元與收回所收購業務準備金有關的收入。
外幣交易損益
截至2022年6月30日的三個月和六個月，我們分別錄得外幣交易虧損(227.2)億美元和外幣交易收益8,350萬美元，而截至2021年6月30日的三個月和六個月分別錄得收益1.111億美元和6,530萬美元。在截至2022年6月30日的三個月，虧損是由於美元相對於巴西雷亞爾走強對我們巴西子公司持有的以美元計價的應付款項和大量公司間貸款的影響，以及美元相對於加元對大量公司間貸款的影響。
在截至2022年6月30日的六個月中，收益是由於美元相對於巴西雷亞爾的疲軟以及我們巴西子公司持有的以美元計價的應收賬款以及大量公司間貸款的影響。
其他收入(費用)
截至2022年6月30日的三個月和六個月，我們的其他支出分別為(3570萬美元和3550萬美元)，而去年同期的收入分別為140萬美元和440萬美元。本年度的支出主要涉及RCRA信託基金持有的有價證券的已實現虧損約2500萬美元，以及與一項投資減記相關的1200萬美元。
未合併公司淨收益(虧損)中的權益
截至2022年6月30日的三個月和六個月，非合併公司的淨收益為3,590萬美元和6,660萬美元，而去年同期非合併公司的淨虧損為(450萬美元)和(1,200萬美元)。本年度的增長主要與MWSPC的業務有關，該業務受到磷酸鹽銷售價格上漲的有利影響，以及其業務的持續增長。
所得税撥備
截至三個月實際税率所得税撥備
June 30, 202226.8 %$369.3 
June 30, 202120.7 %$115.9 
截至六個月實際税率所得税撥備
June 30, 202225.5 %$741.7 
June 30, 202122.4 %$175.6 
截至2022年6月30日的三個月和六個月的所得税支出分別為3.693億美元和7.417億美元，有效税率分別為26.8%和25.5%。
在截至2022年6月30日的三個月裏，離散税收支出約為1370萬美元。這主要包括與上一年度調整有關的税費、實際結清的未確認税收優惠的利息和其他雜項費用。除了特定於該期間的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值變化的影響



39
目錄表
免税額以及某些實體在其外國司法管轄區和美國被徵税的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
在截至2022年6月30日的6個月中，離散税收支出約為470萬美元。這主要包括與上一年度調整有關的税收成本、有效結算的未確認税收優惠的利息、基於股份的超額福利和其他雜項成本。除了特定於該期間的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值免税額的變化以及某些實體在其海外司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
關鍵會計估計
簡明合併財務報表按照公認會計準則編制。在編制簡明綜合財務報表時，我們需要作出各種判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會對簡明綜合財務報表報告的結果產生重大影響。我們根據歷史經驗及管理層認為在當時情況下合理的其他假設作出上述估計。這些估計的變化可能會對我們的簡明綜合財務報表產生重大影響。
我們財務報表列報的基礎，包括我們的重大會計估計，在本報告的簡明綜合財務報表附註2中概述。我們的10-K報告中的綜合財務報表附註2包含了對我們重要會計政策的概要説明。關於我們的關鍵會計估計的更多詳細信息包括在我們的10-K報告中管理層對運營結果和財務狀況的討論和分析中。
流動性與資本資源
截至2022年6月30日，我們擁有8億美元的現金和現金等價物，1700萬美元的短期債務，包括本期債務在內的長期債務約40億美元，股東權益約119億美元。我們的目標流動性緩衝高達30億美元，包括現金以及可用已承諾和未承諾的信貸額度。我們預計我們的流動性會不時波動，特別是在每年的第一季度，以通過我們業務的季節性進行管理。我們的目標也是債務槓桿率與投資級信用指標保持一致。我們的資本配置重點包括維持我們的目標投資級指標和財務實力，維持我們的資產，包括確保我們資產的安全性和可靠性，通過有機增長或利用戰略機會投資增長我們的業務，以及向股東返還多餘現金，包括支付我們的股息。在截至2022年6月30日的六個月中，我們通過9.994億美元的股票回購和9450萬美元的現金股息向股東返還現金，並投資了5.531億美元的資本支出。
經營活動產生的資金、可用現金和現金等價物以及我們的信貸安排仍然是我們最重要的流動資金來源。我們相信，經營預期結果產生的資金以及我們承諾和未承諾信貸安排下的可用現金、現金等價物和借款，將足以為我們的運營提供資金，包括我們的資本支出、現有的戰略舉措、債務償還和預期股息支付，至少在未來12個月內。然而，不能保證我們將繼續產生與當前水平相當或更高的現金流。截至2022年6月30日，我們承諾的25億美元循環信貸安排下有24.9億美元可用，在我們未承諾的設施下，約有10.8億美元可用。我們的信貸安排，包括循環信貸安排，要求我們保持一定的財務比率，這在我們的10-K報告綜合財務報表附註10中討論過。截至2022年6月30日，我們符合這些比率。
我們所有的現金和現金等價物都在高評級的投資工具中多樣化。我們的現金和現金等價物要麼在美國持有，要麼由非美國子公司持有，不會受到重大外幣風險的影響，因為截至2022年6月30日，大部分現金和現金等價物是以美元計價的投資。然而，這些資金可能會產生外幣交易收益或損失，這取決於持有現金的實體的功能貨幣。此外，除了預扣税外，沒有任何重大限制會阻止我們將這些資金帶回美國。



40
目錄表
下表比較了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中經營活動提供的現金淨額、投資活動中使用的現金淨額以及融資活動中使用或提供的現金淨額：
(單位：百萬)截至六個月
6月30日，2022-2021
現金流20222021變化百分比
經營活動提供的淨現金$2,091.3 $1,333.9 $757.4 57 %
用於投資活動的現金淨額(561.9)(579.6)17.7 (3)%
融資活動提供的現金淨額(用於)(1,456.2)39.6 (1,495.8)NM
經營活動
在截至2022年6月30日的6個月中，運營活動提供的淨現金為21億美元，而截至2021年6月30日的6個月為13億美元。在截至2022年6月30日的6個月中，在對淨收益進行非現金調整後，我們的經營業績為經營活動帶來了29億美元的現金流，而去年同期在相同基礎上計算的現金流為11億美元。在截至2022年6月30日的6個月內，我們的營運資金逆差為8.094億美元，而截至2021年6月30日的6個月，我們的營運資金逆差為2.297億美元。
截至2022年6月30日的6個月營運資本的變化主要是由於應收賬款增加7.213億美元和存貨增加8.184億美元造成的不利影響，但部分被11億美元的應收賬款和應計費用增加所抵消。應收賬款增加的主要原因是本季度末的價格比上一年末高。庫存增加的主要原因是原材料成本上升，以及隨着我們的國際地點為旺季做準備，庫存量不斷增加。應付賬款和應計負債增加的主要原因是，由於預期即將到來的旺季，巴西的客户預付款增加。
投資活動
截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為5.619億美元，而去年同期為5.796億美元。截至2022年6月30日的6個月，我們的資本支出為5.531億美元，而去年同期為5.858億美元。
融資活動
截至2022年6月30日的6個月，用於融資活動的現金淨額為15億美元，而去年同期融資活動提供的現金淨額為3960萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中，我們回購了9.994億美元的普通股，並支付了9450萬美元的股息。我們還支付了3.027億美元的庫存融資安排，2860萬美元的長期債務，以及根據我們的應收採購協議代表銀行收取的8110萬美元。在截至2022年6月30日的六個月內，我們從短期借款中獲得淨收益1,100萬美元，從結構性應付賬款安排中獲得淨收益2,570萬美元。
債務工具、擔保和相關契諾
見我們10-K報表中的合併財務報表附註10和附註16。
財務保證要求
除了與我們的磷酸鹽部門相關的各種運營和環境法規外，我們還受到財務保證要求的約束。在我們開展業務的各個司法管轄區，特別是佛羅裏達州和路易斯安那州，我們被要求通過財務實力測試或提供信貸支持，通常是以擔保債券、信用證、存單或信託基金的形式。有關財務保證要求的更多信息包括在我們的10-K報告中的管理層對運營結果和財務狀況的討論和分析中，在EPA RCRA倡議下，以及在本報告中我們的簡明綜合財務報表的註釋7中。



41
目錄表
表外安排和債務
有關表外安排和債務的信息包括在我們的10-K報告中的管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析中，以及本報告中我們的簡明綜合財務報表的附註16中。
或有事件
關於或有事項的信息在此通過參考我們的簡明綜合財務報表附註16併入本報告。



42
目錄表
前瞻性陳述
關於前瞻性信息的警示聲明
本報告中出現的除歷史事實陳述外的所有陳述均構成1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括，除其他外，關於我們對未來的預期、信念、意圖或戰略的陳述，包括關於未來交易或戰略計劃的陳述，關於我們未來業務、財務狀況和前景的陳述，關於我們對資本支出的預期的陳述，關於我們的負債水平和其他信息的陳述，以及關於任何前述假設的陳述。特別是，前瞻性陳述可能包括“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”或“應該”等詞語。這些陳述涉及某些風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能會導致截至提交文件之日的實際結果與預期大相徑庭。
可能導致報告的結果與前瞻性陳述明示或暗示的結果大不相同的因素包括但不限於：
•新型冠狀病毒新冠肺炎大流行對全球經濟以及我們的業務、供應商、客户、員工和我們所在社區的影響，如我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項進一步描述；
•影響我們或我們客户經營的農業的商業和經濟條件以及政府政策，包括週期性供需失衡導致的價格和需求波動；
•石油需求的潛在下降，這可能導致產量的顯著下降，及其對硫磺供應和價格的影響，硫磺是我們磷酸鹽業務的關鍵原材料投入；
•由於巴西、沙特阿拉伯、祕魯或我們開展業務的其他國家的政治和經濟不穩定、內亂或政府政策的變化，我們的業務可能會中斷，因為做生意的成本可能會上升，包括與實施新的貨運表和新的礦業立法相關的成本；
•農民對作物養分施用量的變化；
•世界磷肥或鉀肥市場運作的變化，包括作物養分行業的整合，特別是如果我們不參與整合的話；
•在我們經營的行業中，競爭對手或新進入者的產能擴張或收縮或銷售努力，包括Canpotex成員通過證明運行或其他方式證明鉀肥擴建項目產能的行動的影響；
•未來產品創新或新技術發展對我們產品需求的影響；
•我們業務的季節性，導致需要攜帶大量庫存和營運資金需求的季節性高峯，這可能導致庫存過剩或產品短缺；
•用於製造我們產品的原材料或能源的成本或供應限制的變化，或我們產品的運輸成本或可獲得性的變化；
•我們銷售價格的下降或成本的大幅增加可能需要我們將庫存減記到成本或市場的較低水平，或要求我們損害商譽或其他長期資產，或建立針對遞延税項資產的估值撥備；
•在實現我們用於生產產品的原材料的市場價格下降的好處方面存在滯後，而當我們以更高的價格消費過去購買或承諾購買的原材料時，這種情況可能會發生；
•我們的任何關鍵生產、分銷、運輸或終端設施的運營中斷，包括Canpotex或我們參與的任何合資企業的運營中斷；
•運輸我們產品和原材料的火車車廂、拖船、駁船和輪船短缺或無法使用；



43
目錄表
•貿易、貨幣、環境、税收和財政政策、法律和法規的影響和變化；
•外匯匯率及其波動；
•税收規定、貨幣兑換管制和其他可能影響我們優化使用流動性的能力的限制；
•與我們的國際業務有關的風險，包括與Miski Mayo礦有關的任何潛在和實際不利影響；
•影響我們業務的不利天氣條件，包括潛在颶風、酷熱、寒冷、降雪、降雨或乾旱的影響；
•在獲得、挑戰、獲得或滿足條件的成本增加，或撤銷或撤回所需的政府和監管批准，包括許可活動方面遇到困難或延誤；
•適用於我們業務的環境和其他政府法規的變化，包括擴大聯邦法律監管的水資源類型和範圍的聯邦立法或監管行動，以及進一步影響或與温室氣體排放相關的聯邦或州立法或監管行動的可能性，包括可能在加拿大或我們開展業務的其他司法管轄區實施的碳税或其他措施，或與採礦活動期間擾亂地面或可能減少營養物質流入墨西哥灣、密西西比河流域或其他地方的自然產生的輻射水平升高有關的限制或責任；
•實施聯邦或州水質標準向佛羅裏達州水道排放氮和/或磷的潛在成本和影響；
•我們競爭對手的財政資源，包括其他國家的國有和政府補貼實體；
•我們向客户提供的商業信用違約的可能性，或他們因購買我們的產品而產生的債務並由我們擔保的可能性；
•客户購買我們產品所需的流動資金或獲得信貸的任何重大減少；
•我們制定的流程的有效性，以管理我們的重要戰略重點，包括擴大我們的Potash業務和我們對MWSPC的投資，併成功整合和發展收購的業務；
•不同於管理層目前估計數的各種項目的實際費用，除其他外，包括資產報廢、環境補救、回收或其他環境義務以及加拿大資源税和特許權使用費，或MWSPC或其現有或未來供資的費用；
•影響我們的法律和行政訴訟和監管事項的成本和效果，包括環境、税務或行政訴訟、關於我們的運營對附近農場、企業、其他財產用途或財產產生不利影響的投訴、其和解以及法院在批准和解方面採取的行動、與辯護和解決全球審計、上訴或法院活動有關的費用和其他，以及法律程序和監管事項的其他進一步發展；
•我們努力吸引和留住高素質和積極進取的員工的努力取得了成功；
•罷工、勞動力停工或減速，或因勞動合同談判不成功而增加的成本，以及遵守影響我們勞動力的新法規的潛在成本和影響，這些法規越來越注重工資和工時、醫療保健、退休和其他員工福利；
•我們鉀礦的滷水流入；
•涉及我們的財產或業務的事故或其他事件，包括潛在的火災、爆炸、地震事件、天坑、尾礦管理不成功、礦山安全程序無效或危險或揮發性化學品的泄漏；



44
目錄表
•恐怖主義、武裝衝突或其他惡意故意行為，包括網絡安全風險，如企圖未經授權訪問我們的信息技術系統或使其癱瘓，或我們為應對惡意故意行為而付出的代價；
•在本公司持有非控股權的企業中，控股權持有人的行為；
•我們與Canpotex的其他成員或我們參與的任何合資企業的關係的變化，或他們或我們退出Canpotex或任何此類出口協會或合資企業的情況，以及我們與無關第三方的商業安排的其他變化；
•根據我們與中化集團簽訂的長期天然氣定價氨供應協議，在實現利益方面存在困難，包括協議最初預期的成本節約在協議期限內可能無法完全實現的風險，或者協議期限內天然氣價格或氨的市場價格處於協議天然氣定價與現貨市場購買相比對我們不利的水平；以及
•在我們的美國證券交易委員會報告中不時報告的其他風險因素。
我們已知的重大不確定性和其他因素在我們的10-K報告的第1A項“風險因素”中進行了討論，並通過引用將其併入本文，就好像在此完全陳述一樣。
我們的前瞻性陳述以我們目前掌握的信息為基礎，我們沒有義務更新或修改這些陳述中的任何一項，無論是由於潛在因素、新信息、未來事件或其他事態發展的變化。



45
目錄表
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們受到貨幣相對價值波動、利率影響、運營中消耗的天然氣、氨和硫的購買價格波動、運費成本變化以及我們金融工具市值變化的影響。我們定期進行衍生品交易是為了緩解外匯風險、利率風險以及大宗商品價格變化的影響，但並非出於投機目的。見我們10-K報表中的合併財務報表附註14和本報告中的合併財務報表附註11。
外幣兑換合約
由於我們業務的全球性，我們面臨貨幣匯率變化的風險，這可能會導致我們的收益和現金流出現波動。我們的主要外匯敞口是加元和巴西雷亞爾。為了降低以加元和巴西雷亞爾計價的預期現金流的經濟風險和波動性，我們使用了可能包括遠期合約、零成本掛鈎和/或期貨的金融工具。Mosaic在現金流下降的基礎上進行對衝，加元最多18個月，巴西雷亞爾最多12個月。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們主要外幣兑換合同的公允價值分別為2510萬美元和1860萬美元。下表提供了關於Mosaic的重要外匯衍生品的信息。



46
目錄表
(單位：百萬美元)截至2022年6月30日截至2021年12月31日
預期到期日公允價值預期到期日公允價值
截至12月31日止的年度，截至12月31日止的年度，
2022202320242025202220232024
遠期外幣兑換
加元$(2.2)$3.8 
名義(百萬美元)-空頭加元$257.5 $86.4 $— $— $421.2 $78.3 $28.2 
加權平均匯率--加元兑美元1.2756 1.2676 — — 1.2731 1.2665 1.2874 
名義(百萬美元)-長加元$1,113.4 $607.5 $— $— $1,030.7 $192.0 $35.2 
加權平均匯率--加元兑美元1.2818 1.2833 — — 1.2708 1.2893 1.2346 
外幣兑換領
加元$0.0 $0.4 
名義(百萬美元)-長加元$— $— $— $— $15.5 $— $— 
加權平均參與率--加元兑美元— — — — 1.3433 — — 
加權平均保護率-加元兑美元— — — — 1.2875 — — 
外幣兑換無本金交割遠期
巴西雷亞爾$21.1 $(20.8)
名義(百萬美元)-做空巴西雷亞爾$602.4 $— $— $— $531.5 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.1937 — — — 5.7121 — — 
名義(百萬美元)-做多巴西雷亞爾$655.0 $— $— $— $679.2 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.3743 — — — 5.6748 — — 
印度盧比$3.0 $(1.5)
名義(百萬美元)-做空印度盧比$151.1 $40.1 $— $— $125.0 $— $— 
加權平均匯率-印度盧比兑美元78.3687 79.7683 — — 75.7627 — — 
中國人民幣$3.2 $(0.5)
名義(百萬美元)-做空中國人民幣$68.7 $54.7 $— $— $68.0 $— $— 
加權平均匯率--人民幣兑美元6.4602 6.6368 — — 6.4750 — — 
總公允價值$25.1 $(18.6)
關於外幣匯率和衍生品的更多信息包括在我們的10-K報告和簡明綜合報告附註11中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中



47
目錄表
本報告中的財務報表。
商品
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們天然氣大宗商品合同的公允價值分別為3770萬美元和1880萬美元。
下表提供了有關我們的天然氣衍生品的信息，這些衍生品用於管理與天然氣價格重大變化相關的風險。
(單位：百萬)截至2022年6月30日截至2021年12月31日
預期到期日預期到期日
截至12月31日止的年度，截至12月31日止的年度，
2022202320242025公允價值2022202320242025公允價值
天然氣互換$37.7 $18.8 
名義(百萬MMBtu)-長5.1 10.2 4.8 — 9.4 9.4 4.8 — 
加權平均利率(美元/MMBtu)$2.62 $2.56 $2.72 $— $2.21 $2.34 $2.72 $— 
總公允價值$37.7 $18.8 

有關大宗商品和衍生品的更多信息包括在我們的10-K報告中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中，以及本報告的簡明綜合財務報表附註11中。



48
目錄表
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
我們維持披露控制和程序，旨在確保根據1934年《證券交易法》提交給我們的文件中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。我們的首席執行官和首席財務官根據這些評估得出結論，截至該期間結束時，我們的披露控制和程序對於它們設計的目的是有效的。
(B)財務報告內部控制的變化
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2022年6月30日的三個月內財務報告內部控制發生的任何變化進行了評估，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理地可能產生重大影響。在首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層在截至2022年6月30日的三個月內沒有發現任何此類變化。




49
目錄表
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
我們在本報告的簡明綜合財務報表附註16中包含了有關法律和環境訴訟的信息。該信息以引用的方式併入本文。
除了本報告中我們的簡明綜合財務報表附註16中描述的程序外，我們還需要遵守以下法律和環境程序：
反補貼税請願書。2020年，我們向美國商務部提交了請願書(“多克“)和美國國際貿易委員會(”國貿中心“)要求對從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥啟動反補貼税調查。作為DOC和ITC隨後裁決的結果，DOC發佈了針對從俄羅斯和摩洛哥進口的磷肥的反補貼關税命令，該命令至少持續到2026年4月。目前，摩洛哥生產商OCP的此類進口現金保證金利率約為20%，俄羅斯生產商Phosagro和Eurochem分別為9%和47%，所有其他俄羅斯生產商約為17%。MOSAIC已在美國國際貿易法院提起訴訟，對DOC最終裁決的某些方面提出異議，我們認為這些裁決未能全面涵蓋摩洛哥和俄羅斯的磷肥補貼。摩洛哥和俄羅斯的生產商也向美國國際貿易法院提起訴訟，尋求降低關税和撤銷反補貼關税命令。此外，進口商所欠的現金保證金利率和反補貼税額可能會根據DOC的年度行政審查程序而變化，其中包括目前正在進行的兩項程序。
南方牧場擴建礦山訴訟案。2020年1月8日，哈迪縣採礦協調員發佈了一份違規通知(“十一月“)馬賽克未能在南牧場礦區範圍內對兩個指定的填海單位進行填海。這兩個填海單位包括166英畝的開採區。11月列舉了不符合縣土地開發條例和區域影響開發條件的情況。DRI“)2012年發佈的第12-21號開發令，授權繼續在南牧場礦開採、繼續運營南牧場選礦廠和在南牧場礦擴建區採礦。通過11月，該縣要求Mosaic提交一份修訂的填海計劃和時間表，以證明11月確定的兩個填海單位的初步填海活動將於何時完成。
兩個填海單位未能如期完成規定的填海進度，與工廠城化肥廠閒置和最終關閉以及南牧場選礦廠閒置有關。工廠城設施於2017年底首次閒置，2019年6月，Mosaic宣佈工廠城設施將永久關閉。
鑑於植物城化肥廠與南牧場選礦廠之間的關係，面對不利的市場狀況，馬賽克於2018年9月閒置了南牧場選礦廠。南牧場選礦廠於2018年9月停產，導致沒有尾礦砂因加工磷酸鹽基質而產生。因此，南牧場礦山沒有尾砂可用於沙子回填復墾，具體地説，是該縣1月8日確定的兩個復墾單位。
2020年3月10日，馬賽克向縣專員委員會提交了《豁免和延長填海時間表的申請》(Bocc“)批准延長南牧場礦的復墾最後期限。要獲得中國央行的豁免救濟，將需要舉行準司法聽證會。
Mosaic與縣法律和技術人員之間的廣泛談判達成了一項協議，協議涉及兩個獨立但相關的行動：(1)通過BOCC在準司法公開聽證會上的正式行動，爭取豁免和延長填海進度；及(2)訂立和解協議，要求Mosaic就未能遵守南牧場礦山開發令和縣採礦條例所要求的填海最後期限支付民事罰款。和解協議還將在北京央行的正式公開聽證會上提交併採取行動。
2020年5月7日，在哈迪縣法院舉行了一場準公開司法聽證會。在那次聽證會上，BOC一致投票通過豁免南牧場開發令和縣條例中關於南牧場礦山三個特定填海區域的適用填海截止日期。豁免還包括一項通過談判達成的替代方案。



50
目錄表
填海時間表將填海工程完成的最後期限延長至2023年底。在同一次聽證會上，BOC批准了一項和解協議，解決了與南牧場礦山的復墾義務有關的所有未決違規行為，並要求Mosaic支付商定的和解金額249,000美元。
馬賽克已履行和解協議的付款義務，並繼續按要求執行替代填海時間表。已經制定了監測方案，以確保繼續遵守豁免和和解協議。
克魯茲訴訟。2020年8月27日，在佛羅裏達州希爾斯伯勒縣第十三司法巡迴法院，我們的全資子公司Mosaic Global Operations Inc.和兩名無關的共同被告被推定為集體訴訟。起訴書聲稱，位於佛羅裏達州波爾克縣桑貝裏的兩個人造住宅社區的輻射水平上升，據稱是由於幾十年前發生的磷酸鹽開採和回收活動。原告尋求金錢賠償，包括懲罰性賠償、要求對其財產進行補救的禁令救濟，以及由被告資助的醫療監測項目。2021年10月14日，法院實質上批准了一項動議，駁回了馬賽克於2020年底提起的訴訟，並允許原告修改他們的申訴。
2021年11月3日，原告提出了修改後的申訴，作為迴應，Mosaic於2021年11月15日提出動議，以偏見駁回該申訴。2021年12月23日，原告反對這項動議，馬賽克於2022年1月26日回覆了反對意見。2022年4月6日，法院聽取了馬賽克和對方共同被告提出的駁回動議的辯論。
我們打算積極為這件事辯護。




51
目錄表
第1A項。風險因素
適用於我們的重要風險因素在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年報第1A項中概述(“10-K報告”).
操作風險
過去，我們生產成品的關鍵投入，包括化肥、硫磺和氨，以及我們業務中使用的能源，過去一直是，未來也可能是波動的定價和供應主題。這些用於生產製成品的關鍵投入品的價格或可獲得性的變化，已經並可能再次對我們的業務產生重大不利影響。

我們的盈利能力不時受到關鍵投入和能源成本的價格和供應的不利影響，未來也可能受到不利影響。例如，俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的衝突以及相關制裁已經並可能繼續導致全球市場、供應鏈的混亂和不穩定，以及這些關鍵投入的價格和可獲得性的波動。這些關鍵投入或能源成本的價格或可獲得性的大幅上漲可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
根據我們與授予員工股票期權、股票增值權、限制性股票單位獎勵和其他基於股權的獎勵有關的員工股票計劃，我們已經授予，並可能在未來授予員工股票期權，以購買我們普通股的股票，購買價格可能由期權接受者通過向我們交付期權持有人已經擁有的普通股股票(價值等於期權行使日的市值)支付給我們。在本報告所述期間，並無行使購買本公司普通股股份的選擇權，而買入價是按此方式支付的。
2021年8月23日，我們的董事會批准了2021年回購計劃，該計劃允許我們通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判的交易或其他方式，回購高達10億美元的普通股。隨着2021年回購計劃於2022年第二季度完成，我們的董事會授權建立一個新的10億美元的股份回購授權( “2022年回購計劃”).
發行人回購股權證券(a)
下表列出了我們在截至2022年6月30日的季度內根據回購計劃購買的普通股的相關信息：
期間購買的股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數
根據該計劃可能尚未購買的股票的最高近似美元價值(b)
普通股
April 1, 2022- April 30, 2022195,669 $63.86 195,669 $1,100,263,824 
May 1, 2022- May 31, 20222,982,749 60.35 2,982,749 920,264,825 
June 1, 2022- June 30, 20226,965,902 52.47 6,965,902 554,780,320 
總計10,144,320 $55.00 10,144,320 $554,780,320 
______________________________
(a)    在2022年第二季度，我們宣佈了2022年回購計劃，取代了我們的2021年回購計劃，該計劃允許我們通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判的交易或其他方式，回購高達10億美元的普通股。2022年回購計劃沒有設定到期日。
(b) A如圖所示的月底。



52
目錄表
項目4.礦山安全披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K條例第104項所要求的礦山安全違規行為或其他監管事項的信息包括在本報告的附件95中。
項目6.展品
茲將下列證物存檔。
展品索引
證物編號
描述
通過引用將其併入本文
以電子方式提交
 
10.iii.a
董事薪酬委員會紀要
X
10.iii.k
2022年5月19日批准的馬賽克公司2014年股票和激勵計劃下的董事限制性股票單位獎勵協議的格式
X
31.1
規則13a-14(A)所要求的認證。
X
31.2
規則13a-14(A)所要求的認證。
X
32.1
美國法典第18編第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
32.2
美國法典第18編第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
95
煤礦安全信息披露
X
101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X

53

目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
馬賽克公司
依據：
/S/克林特·C·弗裏蘭
克林特·C·弗裏蘭
高級副總裁總裁兼首席財務官
(代表註冊人及以首席會計主任身分)
2022年8月2日
 

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