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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末July 3, 2022
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文檔號001-11261
索諾科產品公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
南卡羅來納州 | | 57-0248420 |
(組織成立為法團的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
北緯1號第二聖彼得堡, 哈茨維爾, 南卡羅來納州 | | 29550 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(843)383-7000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
無面值普通股 | 兒子 | 紐約證券交易所股份有限公司 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服務器 | | ☐ | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年7月22日,註冊人的無面值普通股的流通股數量為97,506,056.
索諾科產品公司
索引
| | | | | | | | |
第一部分財務信息 | 3 |
| | |
第1項。 | 財務報表: | 3 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表--2022年7月3日(未經審計)和2021年12月31日(未經審計) | 3 |
| | |
| 簡明綜合收益表--截至2022年7月3日(未經審計)和2021年7月4日(未經審計)的三個月和六個月 | 4 |
| | |
| 簡明綜合全面收益表--截至2022年7月3日(未經審計)和2021年7月4日(未經審計)的三個月和六個月 | 5 |
| | |
| 簡明綜合總股本變動表--截至2022年7月3日(未經審計)和2021年7月4日(未經審計)的三個月和六個月 | 6 |
| | |
| 現金流量表簡明綜合報表--截至2022年7月3日(未經審計)和2021年7月4日(未經審計)止六個月 | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
| | |
| 獨立註冊會計師事務所報告 | 38 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 | 39 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 | 59 |
| | |
第四項。 | 控制和程序。 | 59 |
| |
第二部分:其他信息 | 59 |
| | |
第1項。 | 法律訴訟。 | 59 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。 | 60 |
| | |
第六項。 | 展品。 | 61 |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
索諾科產品公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以千為單位的美元和股票) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月3日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 174,996 | | | $ | 170,978 | |
應收貿易賬款,扣除津貼後的淨額 | | 1,025,680 | | | 755,609 | |
其他應收賬款 | | 98,735 | | | 95,943 | |
庫存,淨額: | | | | |
已完成和正在進行中 | | 457,139 | | | 199,823 | |
材料和用品 | | 517,352 | | | 362,290 | |
預付費用 | | 102,582 | | | 74,034 | |
| | | | |
| | 2,376,484 | | | 1,658,677 | |
財產、廠房和設備、淨值 | | 1,628,818 | | | 1,297,500 | |
商譽 | | 1,658,358 | | | 1,324,501 | |
其他無形資產,淨額 | | 733,214 | | | 278,143 | |
遞延所得税 | | 23,026 | | | 25,818 | |
使用權資產--經營租賃 | | 296,643 | | | 268,390 | |
其他資產 | | 272,967 | | | 220,206 | |
總資產 | | $ | 6,989,510 | | | $ | 5,073,235 | |
負債與權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
應付款給供應商 | | $ | 938,934 | | | $ | 721,312 | |
應計費用及其他 | | 386,663 | | | 381,350 | |
應付票據和長期債務的當期部分 | | 399,025 | | | 411,557 | |
應計税 | | 20,516 | | | 11,544 | |
| | | | |
| | 1,745,138 | | | 1,525,763 | |
長期債務,扣除當期部分 | | 2,727,916 | | | 1,199,106 | |
非流動經營租賃負債 | | 254,520 | | | 234,167 | |
退休金和其他退休後福利 | | 153,807 | | | 158,265 | |
遞延所得税 | | 130,421 | | | 70,482 | |
其他負債 | | 41,317 | | | 35,911 | |
| | | | |
| | | | |
Sonoco股東權益 | | | | |
普通股,無面值 | | | | |
授權300,000股票 97,495和97,370已發行及已發行股份 分別於2022年7月3日和2021年12月31日 | | 7,175 | | | 7,175 | |
超過規定價值的資本 | | 128,332 | | | 119,690 | |
累計其他綜合損失 | | (430,677) | | | (359,425) | |
留存收益 | | 2,224,845 | | | 2,070,005 | |
Sonoco股東權益總額 | | 1,929,675 | | | 1,837,445 | |
非控制性權益 | | 6,716 | | | 12,096 | |
總股本 | | 1,936,391 | | | 1,849,541 | |
負債和權益總額 | | $ | 6,989,510 | | | $ | 5,073,235 | |
| | | | | |
* | 年終簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括美利堅合眾國(“美國”或“美國”)普遍接受的會計原則所要求的所有披露。 |
見簡明合併財務報表附註
索諾科產品公司
簡明合併損益表(未經審計)
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
淨銷售額 | | $ | 1,913,332 | | | $ | 1,382,754 | | | $ | 3,684,314 | | | $ | 2,736,058 | |
銷售成本 | | 1,526,331 | | | 1,120,101 | | | 2,925,748 | | | 2,195,504 | |
毛利 | | 387,001 | | | 262,653 | | | 758,566 | | | 540,554 | |
銷售、一般和行政費用 | | 178,962 | | | 128,807 | | | 369,323 | | | 274,037 | |
重組/資產減值費用/(收入) | | 10,563 | | | (1,445) | | | 22,705 | | | 5,401 | |
業務剝離虧損 | | — | | | — | | | — | | | 5,516 | |
營業利潤 | | 197,476 | | | 135,291 | | | 366,538 | | | 255,600 | |
非經營性養老金成本 | | 1,677 | | | 555,009 | | | 3,002 | | | 562,293 | |
利息支出 | | 23,947 | | | 17,513 | | | 44,528 | | | 36,014 | |
利息收入 | | 786 | | | 2,719 | | | 2,302 | | | 3,489 | |
提前清償債務造成的損失 | | — | | | 20,184 | | | — | | | 20,184 | |
所得税前收益/(虧損) | | 172,638 | | | (454,696) | | | 321,310 | | | (359,402) | |
所得税準備金[受益於]所得税 | | 44,599 | | | (118,151) | | | 79,888 | | | (94,106) | |
關聯公司未計權益前收益/(虧損) | | 128,039 | | | (336,545) | | | 241,422 | | | (265,296) | |
關聯公司淨收益中的權益,税後淨額 | | 3,728 | | | 2,306 | | | 5,952 | | | 3,350 | |
淨收益/(虧損) | | 131,767 | | | (334,239) | | | 247,374 | | | (261,946) | |
可歸因於非控股權益的淨(收益)/虧損 | | (95) | | | 169 | | | (369) | | | 172 | |
可歸因於Sonoco的淨收益/(虧損) | | $ | 131,672 | | | $ | (334,070) | | | $ | 247,005 | | | $ | (261,774) | |
| | | | | | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 97,999 | | | 100,082 | | | 97,961 | | | 100,571 | |
稀釋 | | 98,686 | | | 100,082 | | | 98,621 | | | 100,571 | |
每股普通股: | | | | | | | | |
可歸因於Sonoco的淨收益/(虧損): | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.34 | | | $ | (3.34) | | | $ | 2.52 | | | $ | (2.60) | |
稀釋 | | $ | 1.33 | | | $ | (3.34) | | | $ | 2.50 | | | $ | (2.60) | |
見簡明合併財務報表附註
索諾科產品公司
的簡明合併報表
綜合收益(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
淨收益/(虧損) | | $ | 131,767 | | | $ | (334,239) | | | $ | 247,374 | | | $ | (261,946) | |
其他綜合(虧損)/收入: | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (70,314) | | | 12,596 | | | (69,608) | | | (19,945) | |
固定福利計劃中扣除税項後的變動 | | (1,928) | | | 422,745 | | | (1,737) | | | 428,130 | |
衍生金融工具的變動,税後淨額 | | (2,090) | | | 3,482 | | | 460 | | | 4,440 | |
其他綜合(虧損)/收入 | | $ | (74,332) | | | $ | 438,823 | | | $ | (70,885) | | | $ | 412,625 | |
綜合收入: | | 57,435 | | | 104,584 | | | 176,489 | | | 150,679 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨(收益)/虧損 | | $ | (95) | | | $ | 169 | | | $ | (369) | | | $ | 172 | |
減去:可歸因於非控股權益的其他綜合虧損/(收益) | | $ | 524 | | | $ | (759) | | | $ | (367) | | | $ | (239) | |
Sonoco的全面收入 | | $ | 57,864 | | | $ | 103,994 | | | $ | 175,753 | | | $ | 150,612 | |
見簡明合併財務報表附註
索諾科產品公司
的簡明合併報表
總股本的變動(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 權益 | | 普通股 | | 資本流入 超過 聲明價值 | | 累計 其他 全面 損失 | | 保留 收益 | | 非控制性 利益 |
| 傑出的 | 金額 | | | | |
2020年12月31日 | $ | 1,910,528 | | | 100,447 | | $ | 7,175 | | | $ | 314,056 | | | $ | (756,842) | | | $ | 2,335,216 | | | $ | 10,923 | |
淨收益/(虧損) | 72,293 | | | | | | | | | | 72,297 | | | (4) | |
其他綜合收益/(虧損): | | | | | | | | | | | | |
翻譯損失 | (32,541) | | | | | | | | (32,021) | | | | | (520) | |
固定福利計劃調整,税後淨額 | 5,385 | | | | | | | | 5,385 | | | | | |
衍生金融工具,税後淨額 | 958 | | | | | | | | 958 | | | | | |
其他綜合損失 | $ | (26,198) | | | | | | | | $ | (25,678) | | | | | $ | (520) | |
分紅 | (45,510) | | | | | | | | | | (45,510) | | | |
股票獎勵的發放 | 364 | | | 245 | | | | 364 | | | | | | | |
回購股份 | (5,051) | | | (85) | | | | (5,051) | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | 6,372 | | | | | | 6,372 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
April 4, 2021 | $ | 1,912,798 | | | 100,607 | | $ | 7,175 | | | $ | 315,741 | | | $ | (782,520) | | | $ | 2,362,003 | | | $ | 10,399 | |
淨虧損 | (334,239) | | | | | | | | | | (334,070) | | | (169) | |
其他全面收入: | | | | | | | | | | | | |
翻譯收益 | 12,596 | | | | | | | | 11,837 | | | | | 759 | |
固定福利計劃調整,税後淨額 | 422,745 | | | | | | | | 422,745 | | | | | |
衍生金融工具,税後淨額 | 3,482 | | | | | | | | 3,482 | | | | | |
其他綜合收益 | $ | 438,823 | | | | | | | | $ | 438,064 | | | | | $ | 759 | |
分紅 | (45,503) | | | | | | | | | | (45,503) | | | |
股票獎勵的發放 | 246 | | | 41 | | | | 246 | | | | | | | |
回購股份 | (154,519) | | | (1,819) | | | | (154,519) | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | 4,827 | | | | | | 4,827 | | | | | | | |
July 4, 2021 | $ | 1,822,433 | | | 98,829 | | $ | 7,175 | | | $ | 166,295 | | | $ | (344,456) | | | $ | 1,982,430 | | | $ | 10,989 | |
| | | | | | | | | | | | |
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| 總股本 | | 普通股 | | 資本流入 超過 聲明價值 | | 累計 其他 全面 損失 | | 保留 收益 | | 非控制性 利益 |
| 傑出的 | 金額 | | | | |
2021年12月31日 | $ | 1,849,541 | | | 97,370 | | $ | 7,175 | | | $ | 119,690 | | | $ | (359,425) | | | $ | 2,070,005 | | | $ | 12,096 | |
淨收入 | 115,607 | | | | | | | | | | 115,333 | | | 274 | |
其他綜合收益/(虧損): | | | | | | | | | | | | |
翻譯收入/(損失) | 706 | | | | | | | | (185) | | | | | 891 | |
固定福利計劃調整,税後淨額 | 191 | | | | | | | | 191 | | | | | |
衍生金融工具,税後淨額 | 2,550 | | | | | | | | 2,550 | | | | | |
其他綜合收益 | $ | 3,447 | | | | | | | | $ | 2,556 | | | | | $ | 891 | |
分紅 | (44,124) | | | | | | | | | | (44,124) | | | |
購買非控股權益 | (13,196) | | | | | | (7,080) | | | | | | | (6,116) | |
股票獎勵的發放 | 377 | | | 182 | | | | 377 | | | | | | | |
回購股份 | (3,410) | | | (60) | | | | (3,410) | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | 10,689 | | | | | | 10,689 | | | | | | | |
April 3, 2022 | $ | 1,918,931 | | | 97,492 | | $ | 7,175 | | | $ | 120,266 | | | $ | (356,869) | | | $ | 2,141,214 | | | $ | 7,145 | |
淨收入 | 131,767 | | | | | | | | | | 131,672 | | | 95 | |
其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | |
翻譯損失 | (70,314) | | | | | | | | (69,790) | | | | | (524) | |
固定福利計劃調整,税後淨額 | (1,928) | | | | | | | | (1,928) | | | | | |
衍生金融工具,税後淨額 | (2,090) | | | | | | | | (2,090) | | | | | |
其他綜合損失 | $ | (74,332) | | | | | | | | $ | (73,808) | | | | | $ | (524) | |
分紅 | (48,041) | | | | | | | | | | (48,041) | | | |
股票獎勵的發放 | 263 | | | 13 | | | | 263 | | | | | | | |
回購股份 | (574) | | | (10) | | | | (574) | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | 8,377 | | | | | | 8,377 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
July 3, 2022 | $ | 1,936,391 | | | 97,495 | | $ | 7,175 | | | $ | 128,332 | | | $ | (430,677) | | | $ | 2,224,845 | | | $ | 6,716 | |
| | | | | | | | | | | | |
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見簡明合併財務報表附註
索諾科產品公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(千美元) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 247,374 | | | $ | (261,946) | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | |
資產減值 | | 9,683 | | | 4,852 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 145,952 | | | 121,792 | |
提前清償債務損失 | | — | | | 20,184 | |
基於股份的薪酬費用 | | 19,065 | | | 11,199 | |
關聯公司收益中的權益 | | (5,952) | | | (3,350) | |
關聯公司派發現金股利 | | 4,369 | | | 3,930 | |
資產處置淨虧損/(收益) | | (648) | | | (3,279) | |
業務剝離淨虧損 | | — | | | 5,516 | |
養老金和退休後計劃費用 | | 4,826 | | | 576,297 | |
養卹金和退休後計劃繳款 | | (30,843) | | | (162,352) | |
遞延税金淨增加/(減少) | | 12,657 | | | (154,242) | |
資產和負債變動,扣除收購和外幣調整的影響: | | | | |
應收貿易賬款 | | (174,064) | | | (104,925) | |
盤存 | | (232,734) | | | (61,724) | |
應付款給供應商 | | 148,319 | | | 121,054 | |
預付費用 | | (1,539) | | | (2,581) | |
應付所得税和其他所得税項目 | | 26,447 | | | 7,965 | |
應計費用及其他資產和負債 | | 11,553 | | | (16,437) | |
經營活動提供的淨現金 | | 184,465 | | | 101,953 | |
投資活動產生的現金流: | | | | |
購買房產、廠房和設備 | | (148,917) | | | (99,959) | |
收購成本,扣除收購現金的淨額 | | (1,333,769) | | | (2,353) | |
出售業務所得款項,淨額 | | — | | | 86,071 | |
出售資產所得收益 | | 4,798 | | | 7,433 | |
其他淨投資收益 | | (2,376) | | | 4,304 | |
用於投資活動的現金淨額 | | (1,480,264) | | | (4,504) | |
融資活動的現金流: | | | | |
發行債券所得款項 | | 1,570,137 | | | 18,361 | |
債務本金的償還 | | (51,142) | | | (259,225) | |
商業票據淨變動額 | | (91,000) | | | 128,000 | |
未付支票淨減少 | | (14,599) | | | (15,620) | |
外匯遠期合約和利率掉期的收益 | | — | | | 4,387 | |
| | | | |
現金股利 | | (91,525) | | | (90,401) | |
購買非控股權益 | | (14,474) | | | — | |
提前清償債務的超額現金成本 | | — | | | (20,111) | |
股份回購的付款 | | (3,984) | | | (159,571) | |
| | | | |
籌資活動提供/(使用)的淨現金 | | 1,303,413 | | | (394,180) | |
匯率變動對現金的影響 | | (3,596) | | | (4,588) | |
現金和現金等價物淨增加/(減少) | | 4,018 | | | (301,319) | |
期初現金及現金等價物 | | 170,978 | | | 564,848 | |
期末現金及現金等價物 | | $ | 174,996 | | | $ | 263,529 | |
見簡明合併財務報表附註
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注1:中期陳述的依據
Sonoco Products Company(“本公司”或“Sonoco”)管理層認為,隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(除非另有説明,僅包括正常經常性調整),以公平地陳述本文所報告中期的綜合財務狀況、經營業績和現金流量。截至2022年7月3日的三個月和六個月期間的經營業績不一定表明截至2022年12月31日的一年可能預期的結果。這些簡明的綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的會計年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
關於本10-Q表格中包括的本公司截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月期間的未經審計簡明綜合財務信息,普華永道律師事務所報告稱,他們已按照專業標準應用有限的程序審查該等信息。然而,在本文中出現的他們日期為2022年8月2日的單獨報告中指出,他們沒有審計,也沒有對未審計的財務信息發表意見。因此,鑑於適用的審查程序的有限性質,應限制對這些信息的報告的依賴程度。普華永道不受1933年《證券法》第11節關於其未經審計財務信息報告的責任條款的約束,因為該報告不是該法案第7和第11條所指的由普華永道準備或認證的註冊説明書中的“報告”或“部分”。
注2:新會計公告
2022年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2022-02,“金融工具-信貸損失(主題326):問題債務重組和年份披露”。此次更新中的修訂取消了對問題債務重組的會計指導,同時加強了對某些貸款再融資和債權人在借款人遇到財務困難時進行重組的披露要求。這一更新中的修訂還要求一個實體披露本期按來源年度的應收款融資和租賃投資淨額的核銷總額。該公司預計這一聲明不會對其合併財務報表產生實質性影響。
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債》。根據現行會計準則,在企業合併中取得的合同資產和合同負債將按照美國會計準則第805號計量原則按公允價值入賬。ASU 2021-08要求購買方按照主題606:與客户的合同收入確認和計量在企業合併中購入的合同資產和合同負債,就好像購買方發起了合同,而不是按公允價值計算。ASU 2021-08在2022年12月15日之後的財年生效,允許提前採用。本公司選擇從2022年1月1日起提前採用ASU 2021-08。選擇使用ASU 2021-08允許的實際權宜之計,將在逐個收購的基礎上適用。截至採用日,公司的綜合財務報表沒有受到任何影響。
在截至2022年7月3日的六個月期間,並無其他新發布或新適用的會計聲明對本公司的財務報表產生或預期產生重大影響。此外,截至2022年7月3日,沒有其他待採納的公告預計會對公司的綜合財務報表產生重大影響。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注3:收購和資產剝離
收購
2022年1月26日,公司完成了對Ball Metalpack Holding,LLC的收購,更名為Sonoco金屬包裝(“金屬包裝”),Sonoco金屬包裝是食品和家用產品可持續金屬包裝的領先供應商,也是北美最大的氣霧劑罐生產商,價格為1美元1,348,589,扣除獲得的現金後的淨額。如前所述,最後審議須按照慣例在結束後對週轉資金、現金和債務進行調整,並於2022年第二季度最後敲定。該公司從賣家那裏獲得現金共計$14,820,其中$6,924於2022年4月3日列入本公司簡明綜合資產負債表的“其他應收賬款”。在公司收購金屬包裝之前,Ball Metalpack Holding LLC是一家成立於2018年的合資企業,由鉑金股權(51%)和Ball Corporation(49%)。金屬包裝包括八在美國的製造工廠和位於科羅拉多州布魯姆菲爾德的總部設施。此次收購符合公司投資其核心業務的戰略,因為它補充了公司最大的消費包裝特許經營權--全球剛性紙質容器,並進一步擴大了公司的可持續包裝產品組合,包括金屬包裝。
該公司在金屬包裝收購中收購的資產和承擔的負債的初始初步公允價值,以及反映2022年第二季度期間所作計量期調整的修訂初步公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初始分配 | | 測算期調整 | | 修訂後的撥款 |
應收貿易賬款 | $ | 123,001 | | | $ | — | | | $ | 123,001 | |
盤存 | 190,070 | | | 575 | | | 190,645 | |
預付費用 | 44,530 | | | — | | | 44,530 | |
財產、廠房和設備 | 333,496 | | | (418) | | | 333,078 | |
使用權--資產經營租賃 | 38,000 | | | — | | | 38,000 | |
其他無形資產 | 498,000 | | | — | | | 498,000 | |
商譽 | 366,098 | | | (10,151) | | | 355,947 | |
其他有形資產淨值 | 48,069 | | | (196) | | | 47,873 | |
應付款給供應商 | (105,580) | | | — | | | (105,580) | |
應計費用及其他 | (25,253) | | | 489 | | | (24,764) | |
應付票據和長期債務的當期部分 | (46,463) | | | — | | | (46,463) | |
非流動經營租賃負債 | (30,448) | | | — | | | (30,448) | |
長期債務 | (39,543) | | | — | | | (39,543) | |
遞延所得税 | (52,312) | | | 1,805 | | | (50,507) | |
購買總價,扣除購入現金後的淨額 | $ | 1,341,665 | | | $ | (7,896) | | | $ | 1,333,769 | |
金屬包裝收購價對收購的有形及無形資產及承擔的負債的分配,如上表“經修訂估值”一欄所示,乃根據本公司根據現有資料對其公允價值的初步估計而釐定。管理層正在繼續最終確定某些資產和負債的估值,包括但不限於:存貨;不動產、廠房和設備;商譽;其他無形資產;遞延所得税;應收貿易賬款;應計費用和其他,預計在收購之日起一年內完成估值。
構成商譽的因素包括進入某些市場的機會增加,以及集合起來的勞動力的價值。大致67預計商譽的10%可在所得税中扣除。金屬包裝公司的財務業績包括在該公司的消費包裝部門。
本公司已將本次收購作為收購方法下的一項業務合併入賬,並已將被收購業務的經營結果計入自收購之日起的公司簡明綜合收益表。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了金屬包裝公司截至2022年7月3日的三個月以及自收購之日起至2022年7月3日的未經審計的財務結果:
| | | | | | | | |
| | |
補充信息(未經審計) | 截至三個月 | 一月二十六日至 |
金屬包裝 | July 3, 2022 | July 3, 2022 |
淨銷售額 | $ | 291,332 | | $ | 462,550 | |
淨收入 | $ | 30,428 | | $ | 44,447 | |
下表列出了假設對金屬包裝公司的收購發生在2021年1月1日,公司在截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月期間的預計未經審計的預計綜合結果。這一未經審計的備考信息僅供參考,並不代表如果在2021年初完成收購就會取得的業務成果,也不一定表明未來的綜合結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
備考補充資料(未經審計) | | 截至三個月 | 截至六個月 |
已整合 | | July 3, 2022 | July 4, 2021 | July 3, 2022 | July 4, 2021 |
淨銷售額 | | $ | 1,913,332 | | $ | 1,573,964 | | $ | 3,733,902 | | $ | 3,123,580 | |
可歸因於Sonoco的淨收益/(虧損) | | $ | 140,360 | | $ | (337,526) | | $ | 305,240 | | $ | (320,031) | |
上述未經審核備考資料並不預測本公司未來任何期間的預期業績,亦不影響因合併或將收購業務與本公司的業務整合而產生的任何未來協同效益。截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月的未經審計的預計信息包括折舊、攤銷和所得税的調整,這是基於金屬包裝公司收購的有形和無形資產以及假設收購發生在2021年1月1日的負債的初步公允價值分配。公司為收購提供資金而發行的額外債務的利息支出以及與收購相關的留存獎金也包括在未經審計的備考信息中,就像收購發生在2021年1月1日一樣。與收購相關的成本為$4,117及$26,402和與購置日存貨的公允價值調整有關的費用#美元8,155及$33,155分別在截至2022年7月3日的三個月和六個月期間確認。這些成本不包括在2022年未經審計的預計淨收入中,而是反映在2021年預計淨收入中,就像它們發生在2021年1月1日一樣。
資產剝離
正如之前披露的那樣,該公司於2021年4月4日完成了將其美國展示和包裝業務出售給胡德集裝箱公司的交易,該業務是所有其他業務集團的一部分,價格為1美元80,000用現金支付。這項業務為消費產品客户提供設計、製造和履行購買點展示,以及合同包裝服務,並擁有大約450員工。它的業務包括八製造和履行設施以及四銷售和設計中心。
銷售價格在成交時根據某些交易費用以及目標營運資金水平與成交時預測水平之間的預期差額進行了調整。現金收益淨額為#美元79,704於2021年4月5日收到,本公司確認了剝離這項業務的虧損$5,516税前,在2021年第一季度。在截至2021年10月3日的季度內,公司最終敲定了與此次出售相關的營運資金和解協議。和解協議帶來了額外的現金收益#美元。1,971買方承擔的某些債務總額為$786。因此,公司確認了先前報告的出售這項業務的損失減少了#美元2,757,税前,2021年第三季度,使出售業務的總虧損達到$2,759,税前。
該公司不斷評估其運營足跡以及其整體業務組合,並可能考慮剝離其認為次優或非戰略性的工廠和/或業務部門。
與收購和剝離相關的成本
與收購和資產剝離相關的成本總計為12,281及$60,633分別於截至2022年7月3日止三個月及六個月期間,主要與金屬包裝收購有關。這些成本包括相關費用
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
對購置日存貨進行公允價值調整,總額為$8,155及$33,155在截至2022年7月3日的三個月和六個月期間,分別計入本公司簡明綜合收益表的“銷售成本”。其他與收購有關的費用主要包括投資銀行費用、代理和保修保險費、法律和專業費用以及其他交易費用,總額為#美元。4,126及$27,478分別在截至2022年7月3日的三個月和六個月期間,並計入公司簡明綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”。
與收購和資產剝離相關的成本總計為#美元1,462及$11,488分別在截至2021年7月4日的三個月和六個月期間。這些成本主要包括法律和專業費用,包括在公司的簡明綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”。
注4:股東權益
每股收益/(虧損)
下表列出了基本和稀釋後每股收益/(虧損)的計算方法: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
分子: | | | | | | | | |
可歸因於Sonoco的淨收益/(虧損) | | $ | 131,672 | | | $ | (334,070) | | | $ | 247,005 | | | $ | (261,774) | |
分母: | | | | | | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 97,999 | | | 100,082 | | | 97,961 | | | 100,571 | |
股權薪酬的稀釋效應 | | 687 | | | — | | | 660 | | | — | |
稀釋 | | 98,686 | | | 100,082 | | | 98,621 | | | 100,571 | |
每股普通股可歸因於Sonoco的淨收益/(虧損): | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.34 | | | $ | (3.34) | | | $ | 2.52 | | | $ | (2.60) | |
稀釋 | | $ | 1.33 | | | $ | (3.34) | | | $ | 2.50 | | | $ | (2.60) | |
現金股利 | | $ | 0.49 | | | $ | 0.45 | | | $ | 0.94 | | | $ | 0.90 | |
在計算每股普通股Sonoco應佔淨收益/(虧損)時,未對“Sonoco應佔淨收益/(虧損)”進行調整。
反稀釋證券
潛在稀釋性證券是按照庫藏股方法計算的,該方法假設行使所有稀釋性股票增值權(“SARS”)的收益用於回購公司的普通股。某些嚴重急性呼吸系統綜合症不具攤薄作用,是因為行使價格高於報告期內股票的平均市價,或假設行使嚴重急性呼吸系統綜合症所得款項的回購屬反攤薄性質。如果該公司普通股的市場價格升值,這些非典型肺炎在未來可能會稀釋。
在截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月期間,不包括在計算稀釋後每股收益中的反稀釋SARS的平均數量如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
反稀釋股票增值權 | | 374 | | | — | | | 387 | | | 214 | |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
稀釋每股收益的計算方法是淨收益除以加權平均流通股,假設所有可能稀釋的普通股都已發行,除非這樣做是反稀釋的。這類證券在報告虧損的期間具有反攤薄影響。在截至2021年7月4日的三個月和六個月期間,普通股每股攤薄淨虧損與每股基本淨虧損相同,因為其他稀釋證券不包括在每股攤薄淨虧損的計算中。下表列出了在截至2021年7月4日的三個月和六個月期間,在計算稀釋後每股淨虧損時不包括的潛在攤薄證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | | July 4, 2021 | | July 4, 2021 | |
由於報告損失而被排除的稀釋證券 | | | 486 | | | 469 | | |
股票回購
2021年4月20日,公司董事會(以下簡稱董事會)批准回購公司普通股,總金額最高可達$350,000。繼2021年的幾筆回購交易後,總計137,972截至2021年12月31日,仍可根據此授權進行股票回購。不是在截至2022年7月3日的六個月內,根據這一授權購買了股票。
2021年5月10日,本公司與一家金融機構訂立加速股份回購協議(“ASR協議”),以回購本公司普通股的已發行股份。以換取預付的#美元150,000,由手頭可用現金提供資金,金融機構交付1,751給予本公司的首次公開發售股份,代表80按估計平均回購價格$計算,回購期間預計回購的股份數目的百分比68.50每股。收到的最初股份已由本公司註銷。回購和註銷的最終股份數量是根據公司回購期間的成交量加權平均股價減去折扣後得出的,並可能會進行某些調整。該金融機構本可以選擇在2021年7月9日至2021年9月11日之間的任何時間結算全部或任何部分交易。截至2021年7月4日,ASR協議的未結算部分是一份與公司自己的股票掛鈎的遠期合同,在股東權益中被確認為“超過規定價值的資本”。
2021年5月6日,公司回購54股票價格為$3,615根據當天的平均收盤價,從私人股東那裏獲得。該等股份回購的成本,以及與上述加速股份協議有關的成本,已於截至2021年7月4日止期間的公司簡明綜合資產負債表中分配為“超額資本”。
該公司定期回購其普通股股票,以履行與某些基於股票的薪酬獎勵相關的員工預扣税義務。這些回購不是公開宣佈的計劃或計劃的一部分,總計70截至2022年7月3日的六個月內的股票,成本為$3,984,以及98截至2021年7月4日的六個月內的股票,成本為$5,956.
股息聲明
2022年4月20日,董事會宣佈定期季度股息為$0.49每股。這筆股息於2022年6月10日支付給了截至2022年5月10日登記在冊的所有股東。
2022年7月20日,董事會宣佈定期季度股息為$0.49每股。這一股息將於2022年9月9日支付給截至2022年8月10日登記在冊的所有股東。
非控制性權益
2015年4月,本公司收購了一家67在Graffo Paranaense de Embalagens S/A(“Graffo”)的控股權益。在2022年3月31日之前,公司將Graffo的100%股權與合作伙伴的33包括在資產負債表權益部分內的“非控股權益”的百分比股份。2022年3月31日,該公司支付了$14,474以現金收購剩餘股份33%所有權權益,來自三非控股合夥人,這導致了一筆$6,116減少非控股權益,A$7,080超出所述價值的資本的押記,以及一美元1,278截至2022年7月3日,公司簡明綜合資產負債表上應計費用和其他費用的減少。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注5:重組與資產減值
由於其業務的地理足跡和成本競爭性質,該公司不斷尋求最具成本效益的方式和結構來為其客户服務,並對其市場的根本變化做出反應。因此,重組成本一直是、預計將是公司運營成本的經常性組成部分。根據重組活動的範圍和地點的不同,這些費用的數額可能會因季度和年度的不同而有很大差異。
以下是本報告所列期間確認的重組和資產減值費用/(收入)(扣除調整後的淨額)總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
重組及重組相關資產減值費用/(收益) | | $ | 6,857 | | | $ | (1,853) | | | $ | 12,610 | | | $ | 844 | |
其他資產減值 | | 3,706 | | | 408 | | | 10,095 | | | 4,557 | |
重組/資產減值費用/(收入) | | $ | 10,563 | | | $ | (1,445) | | | $ | 22,705 | | | $ | 5,401 | |
下表按發生的類別列出了重組和與重組有關的資產減值費用/(收入):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
遣散費和解僱撫卹金 | | $ | 2,214 | | | $ | 2,438 | | | $ | 4,313 | | | $ | 3,866 | |
資產減值/(處置資產的收益) | | 787 | | | (5,621) | | | 1,232 | | | (6,485) | |
其他成本 | | 3,856 | | | 1,330 | | | 7,065 | | | 3,463 | |
重組及重組相關資產減值費用/(收益) | | $ | 6,857 | | | $ | (1,853) | | | $ | 12,610 | | | $ | 844 | |
下表按可報告分部列出重組和重組相關資產減值費用/(收入): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
消費包裝 | | $ | 2,544 | | | $ | 173 | | | $ | 4,179 | | | $ | 1,258 | |
工業用紙包裝 | | 1,007 | | | (4,372) | | | 2,355 | | | (2,939) | |
所有其他 | | (495) | | | 2,355 | | | (417) | | | 2,520 | |
公司 | | 3,801 | | | (9) | | | 6,493 | | | 5 | |
重組及重組相關資產減值費用/(收益) | | $ | 6,857 | | | $ | (1,853) | | | $ | 12,610 | | | $ | 844 | |
重組及重組相關資產減值費用/(收入)計入本公司簡明綜合收益表的“重組/資產減值費用/(收入)”。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了公司簡明綜合資產負債表“應計費用及其他”中的重組應計項目的活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散費 和 終端 優勢 | | 資產 減值/ 處置 資產的價值 | | 其他 費用 | | 總計 |
應計活動 | | | | |
截至2021年12月31日的負債 | | $ | 10,917 | | | $ | — | | | $ | 1,873 | | | $ | 12,790 | |
2022年收費 | | 4,313 | | | 1,232 | | | 7,065 | | | 12,610 | |
| | | | | | | | |
現金(付款)/收據 | | (7,024) | | | 4,076 | | | (7,163) | | | (10,111) | |
資產減記/處置 | | — | | | (5,308) | | | — | | | (5,308) | |
外幣折算 | | (83) | | | — | | | (38) | | | (121) | |
截至2022年7月3日的負債 | | $ | 8,123 | | | $ | — | | | $ | 1,737 | | | $ | 9,860 | |
2022年前六個月的“離職和解僱津貼”包括大約#年的遣散費150與公司持續的組織效率努力相結合而被取消職位的員工。
2022年前六個月的“資產減值/資產處置”主要包括與消費包裝和工業紙包裝部門工廠關閉有關的資產減值費用,部分被出售我們“所有其他”業務集團之前關閉的設施的收益所抵消。2022年前六個月的現金收益與出售這一設施以及部分出售之前關閉的加拿大業務有關,該業務是工業紙包裝部門的一部分。
2022年前六個月的“其他成本”主要包括諮詢服務和與工廠關閉有關的成本,包括設備拆卸、水電費、工廠安全、財產税和保險。
該公司預計在2022年底之前用運營產生的現金支付大部分剩餘的重組準備金。該公司還預計將確認未來總計約#美元的額外費用。2,300與先前宣佈的重組行動有關,並相信這些費用中的大部分將在2022年底之前產生和支付。該公司不斷評估其成本結構,包括其製造能力,並可能採取更多的重組行動。
其他資產減值
公司確認的其他資產減值費用總額為#美元。3,706及$10,095分別在截至2022年7月3日的三個月和六個月。
截至2022年7月3日的三個月和六個月的費用包括總計1美元的淨資產減值費用。3,452及$9,165這分別是由於公司在2022年第一季度決定退出其在俄羅斯的業務,包括工業紙包裝部門的兩個小型管子和核心工廠,這是由於持續的俄羅斯-烏克蘭衝突造成的。這些費用包括烏德$3,747本公司於2022年7月1日退出俄羅斯時,從累計其他全面收益中重新分類的累計換算調整虧損。這些費用還包括$254和$930公司塑料食品業務固定資產減值準備NS,消費包裝細分市場的一部分,分別在截至2022年7月3日的三個月和六個月。這些資產被確定為減值,因為其預計未貼現現金流的價值不再足以收回其賬面價值。
公司確認的其他資產減值費用總額為#美元。408及$4,557分別在截至2021年7月4日的三個月和六個月。年初迄今的費用包括總額為#美元的固定資產減值。2,158在公司的塑料食品業務中,消費包裝部門的一部分,以及$2,399在温度保證包裝業務中,屬於所有其他業務集團的一部分。由於資產的預計未貼現現金流的價值被確定為不再足以收回其賬面價值,因此這些資產已經減值。
這些減值費用包括在公司簡明綜合損益表的“重組/資產減值費用/(收入)”中。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注6:累計其他綜合損失
下表彙總了截至2022年7月3日和2021年7月4日的6個月的累計其他綜合虧損的組成部分和累計其他綜合虧損的各組成部分的餘額變化(如適用)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外國 貨幣 項目 | | 已定義 效益 養老金項目 | | 現金 流量限制 | | 累計 其他 全面 損失 |
| | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | | $ | (269,076) | | | $ | (91,397) | | | $ | 1,048 | | | $ | (359,425) | |
其他綜合(虧損)/改敍前收入 | | (73,722) | | | (3,893) | | | 3,047 | | | (74,568) | |
從累計其他全面虧損重新歸類為淨收益的金額 | | 3,747 | | | 2,156 | | | (2,199) | | | 3,704 | |
從累計其他全面虧損重新分類到固定資產的金額 | | — | | | — | | | (388) | | | (388) | |
其他綜合(虧損)/收入 | | (69,975) | | | (1,737) | | | 460 | | | (71,252) | |
| | | | | | | | |
2022年7月3日的餘額 | | $ | (339,051) | | | $ | (93,134) | | | $ | 1,508 | | | $ | (430,677) | |
| | | | | | | | |
2020年12月31日餘額 | | $ | (194,024) | | | $ | (562,747) | | | $ | (71) | | | $ | (756,842) | |
其他綜合(虧損)/改敍前收入 | | (20,184) | | | 10,888 | | | 5,219 | | | (4,077) | |
從累計其他綜合虧損重新分類為淨虧損的金額 | | — | | | 417,242 | | | (733) | | | 416,509 | |
從累計其他全面虧損重新分類到固定資產的金額 | | — | | | — | | | (46) | | | (46) | |
其他綜合(虧損)/收入 | | (20,184) | | | 428,130 | | | 4,440 | | | 412,386 | |
| | | | | | | | |
2021年7月4日的餘額 | | $ | (214,208) | | | $ | (134,617) | | | $ | 4,369 | | | $ | (344,456) | |
| | | | | | | | |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表彙總了在截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月期間,從累計其他綜合虧損的每個組成部分重新歸類的重大金額對淨收入的影響: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 從累計中重新分類的金額 其他全面損失 | | |
| | 截至三個月 | 截至六個月 | | |
累計其他詳細信息 全面 損耗分量 | | 7月3日, 2022 | 7月4日, 2021 | 7月3日, 2022 | 7月4日, 2021 | | 中受影響的行項目 凝聚的凝聚力 損益表 |
外幣項目 | | | | | | | |
俄羅斯重組虧損(a) | | $ | (3,747) | | — | | $ | (3,747) | | — | | | 重組/資產減值費用 |
現金流套期保值的損益 | | | | | |
外匯合約 | | 843 | | 1,489 | | 1,866 | | 1,829 | | | 淨銷售額 |
外匯合約 | | (1,011) | | (1,190) | | (1,706) | | (1,418) | | | 銷售成本 |
商品合同 | | 1,979 | | 646 | | 2,937 | | 575 | | | 銷售成本 |
| | 1,811 | | 945 | | 3,097 | | 986 | | | 所得税前收益/(虧損) |
所得税影響 | | (529) | | (241) | | (898) | | (253) | | | 所得税準備金[受益於]所得税 |
| | 1,282 | | 704 | | 2,199 | | 733 | | | 淨收益/(虧損) |
固定收益養卹金項目 | | | | | | | |
| | | | | | | |
沉降損失的影響(b) | | (74) | | (547,631) | | (430) | | (547,631) | | | 非經營性養老金成本 |
已確定的攤銷 福利養老金項目(b) | | (1,255) | | (6,432) | | (2,426) | | (13,333) | | | 非經營性養老金成本 |
| | (1,329) | | $ | (554,063) | | (2,856) | | (560,964) | | | 所得税前收益/(虧損) |
所得税影響 | | 335 | | 142,090 | | 700 | | 143,722 | | | 所得税準備金[受益於]所得税 |
| | (994) | | $ | (411,973) | | (2,156) | | (417,242) | | | 淨收益/(虧損) |
該期間的改敍總數 | | $ | (3,459) | | $ | (411,269) | | $ | (3,704) | | $ | (416,509) | | | 淨收益/(虧損) |
(a) 有關其他詳細信息,請參閲注5。
(b) 有關更多詳細信息,請參閲注11。
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表彙總了截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月期間其他全面收益/(虧損)各組成部分的税前和税後金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 July 3, 2022 | | 截至三個月 July 4, 2021 |
| | | 税前 金額 | 税收 (費用) 效益 | 税後 金額 | | 税前 金額 | 税收 (費用) 效益 | 税後 金額 |
外幣項目: | | | | | | | | |
| 其他綜合(虧損)/未計收入 重新分類 | | $ | (73,537) | | $ | — | | $ | (73,537) | | | $ | 11,837 | | $ | — | | $ | 11,837 | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損)(a) | | 3,747 | | — | | 3,747 | | | — | | — | | — | |
| 淨其他綜合(虧損)/收入 外幣項目 | | (69,790) | | — | | (69,790) | | — | | 11,837 | | — | | 11,837 | |
固定收益養老金項目: | | | | | | | | |
| 其他綜合(虧損)/未計收入 重新分類 | | (3,907) | | 985 | | (2,922) | | | 14,213 | | (3,441) | | 10,772 | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損)(b) | | 1,329 | | (335) | | 994 | | | 554,063 | | (142,090) | | 411,973 | |
| 淨其他綜合(虧損)/收入 固定收益養卹金項目 | | (2,578) | | 650 | | (1,928) | | | 568,276 | | (145,531) | | 422,745 | |
現金流套期保值的損益: | | | | | | | | |
| 以前的其他綜合收益/(虧損) 重新分類 | | (474) | | 139 | | (335) | | | 5,674 | | (1,452) | | 4,222 | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損) | | (1,811) | | 529 | | (1,282) | | | (945) | | 241 | | (704) | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 固定資產綜合損失 | | (668) | | 195 | | (473) | | | (49) | | 13 | | (36) | |
| 淨其他綜合收益/(虧損)來自 現金流對衝 | | (2,953) | | 863 | | (2,090) | | | 4,680 | | (1,198) | | 3,482 | |
其他綜合收益/(虧損) | | $ | (75,321) | | $ | 1,513 | | $ | (73,808) | | | $ | 584,793 | | $ | (146,729) | | $ | 438,064 | |
(a) 有關其他詳細信息,請參閲注5。
(b) 有關更多詳細信息,請參閲注11。
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表彙總了截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月期間其他全面收益/(虧損)各組成部分的税前和税後金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年7月3日的六個月 | | 截至2021年7月4日的六個月 |
| | | 税前 金額 | 税收 (費用) 效益 | 税後 金額 | | 税前 金額 | 税收 (費用) 效益 | 税後 金額 |
外幣項目: | | | | | | | | |
| 以前發生的其他全面虧損 重新分類 | | $ | (73,722) | | $ | — | | $ | (73,722) | | | $ | (20,184) | | $ | — | | $ | (20,184) | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損)(a) | | 3,747 | | — | | 3,747 | | | — | | — | | — | |
| 淨其他綜合虧損來自 外幣項目 | | (69,975) | | — | | (69,975) | | | (20,184) | | — | | (20,184) | |
固定收益養老金項目: | | | | | | | | |
| 其他綜合(虧損)/未計收入 重新分類 | | (5,183) | | 1,290 | | (3,893) | | | 14,364 | | (3,476) | | 10,888 | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損)(b) | | 2,856 | | (700) | | 2,156 | | | 560,964 | | (143,722) | | 417,242 | |
| 淨其他綜合(虧損)/收入 固定收益養卹金項目 | | (2,327) | | 590 | | (1,737) | | | 575,328 | | (147,198) | | 428,130 | |
現金流套期保值的損益: | | | | | | | | |
| 以前的其他綜合收益/(虧損) 重新分類 | | 4,271 | | (1,224) | | 3,047 | | | 7,012 | | (1,793) | | 5,219 | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 綜合虧損與淨收入之比/(虧損) | | (3,097) | | 898 | | (2,199) | | | (986) | | 253 | | (733) | |
| 從累計其他金額重新分類的金額 固定資產綜合損失 | | (552) | | 164 | | (388) | | | (62) | | 16 | | (46) | |
| 淨其他綜合收益/(虧損)來自 現金流對衝 | | 622 | | (162) | | 460 | | | 5,964 | | (1,524) | | 4,440 | |
其他綜合收益/(虧損) | | $ | (71,680) | | $ | 428 | | $ | (71,252) | | | $ | 561,108 | | $ | (148,722) | | $ | 412,386 | |
(a) 有關其他詳細信息,請參閲注5。
(b) 有關更多詳細信息,請參閲注11。
注7:商譽及其他無形資產
商譽
截至2022年7月3日的6個月商譽變動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 消費者 包裝 | | 工業用紙包裝 | | 所有其他 | | 總計 | |
2021年12月31日的商譽 | | $ | 572,416 | | | $ | 367,780 | | | $ | 384,305 | | | $ | 1,324,501 | | |
2022年收購 | | 366,098 | | | — | | | — | | | 366,098 | | |
| | | | | | | | | |
外幣折算 | | (10,377) | | | (8,918) | | | (2,795) | | | (22,090) | | |
測算期調整 | | (10,151) | | | — | | | — | | | (10,151) | | |
2022年7月3日的商譽 | | $ | 917,986 | | | $ | 358,862 | | | $ | 381,510 | | | $ | 1,658,358 | | |
在“2022年收購”和“測算期調整”標題下反映的商譽活動與2022年1月26日收購金屬包裝公司有關。有關更多信息,請參見注釋3。
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
本公司於第三季度每年評估減值商譽,或根據個別報告單位或整個公司的事實和情況不時評估商譽減值。本公司於2021年第三季度完成最近一次年度商譽減值測試,並分析了某些定性和定量因素以確定是否存在商譽減值。該公司的評估反映了許多重要的管理假設和估計,包括公司對銷售增長、毛利率和貼現率的預測。這些假設的變化可能會對公司的結論產生重大影響。根據其評估,該公司得出結論,有不是其任何報告單位的商譽減值。
雖然沒有報告單位未能通過年度減值測試,但管理層認為,如果報告單位的運營表現與管理層的預期不符,或者如果業務的長期前景或其他因素(如貼現率)出現負面變化,則塑料醫療報告單位的商譽在短期內面臨減值風險。
雖然開始受益於經濟復甦,但塑料-醫療保健報告部門的業績受到了由於新冠肺炎疫情導致的終端市場疲軟的負面影響。此外,該部門還面臨着原材料上漲和其他成本上升帶來的近期不利因素。假設新冠肺炎感染率繼續下降,管理層預計市場需求將在2022年全年有所改善,銷售價格上漲和/或成本降低,包括重組行動和對生產效率項目的投資,將緩解最近原材料和其他成本上漲的影響。然而,如果與管理層目前的預期相比,正在進行的新冠肺炎之後的復甦可能會明顯減弱、推遲或延長,長期而言,重大的負價格/成本關係將持續存在,利潤率不會像預期的那樣改善,或者其他假設發生變化,如貼現率,商譽減值費用可能在未來發生變化。
在2021年第三季度完成的年度商譽減值分析中,塑料-醫療保健報告部門的預計未來現金流以8.3%,其估計公允價值被確定為比其賬面價值高出約13.3%。根據貼現現金流模型和保持其他估值假設不變,未來所有時期的預計營業利潤將不得不大致減少。13.0%,或者貼現率增加到9.3%,以便報告單位的估計公允價值低於賬面價值。與本報告單位有關的商譽總額為#美元。62,404 at July 3, 2022.
在年度評估之後及2022年7月3日,本公司考慮是否有任何事件及/或環境變化導致其任何報告單位的商譽可能受損。管理層認為未發生此類事件和/或環境變化。
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
其他無形資產
截至2022年7月3日和2021年12月31日的其他無形資產摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 7月3日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
其他無形資產,毛額: | | | | |
專利 | | $ | 29,307 | | | $ | 29,315 | |
客户列表 | | 1,048,443 | | | 592,195 | |
商號 | | 31,837 | | | 32,043 | |
專有技術 | | 57,728 | | | 22,846 | |
其他 | | 2,777 | | | 2,807 | |
其他無形資產總額,毛額 | | $ | 1,170,092 | | | $ | 679,206 | |
| | | | |
累計攤銷: | | | | |
專利 | | $ | (17,099) | | | $ | (16,275) | |
客户列表 | | (379,576) | | | (347,274) | |
商號 | | (15,042) | | | (14,106) | |
專有技術 | | (23,117) | | | (21,394) | |
其他 | | (2,044) | | | (2,014) | |
累計攤銷總額 | | $ | (436,878) | | -436878000 | $ | (401,063) | |
其他無形資產,淨額 | | $ | 733,214 | | | $ | 278,143 | |
2022年1月26日對金屬包裝公司的收購導致增加了$498,000無形資產,主要是客户名單和專有技術,預計將在其平均使用壽命約為13.6好幾年了。有關金屬包裝收購的其他信息,請參見附註3。
其他無形資產按其各自的使用年限以直線方式攤銷,使用年限一般為三至四十年。該公司擁有不是具有無限壽命的無形資產。
攤銷費用總額為$20,871及$12,111截至2022年7月3日及2021年7月4日止三個月的d $39,671及$24,860分別截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月。預計其他無形資產的攤銷費用總額約為 $81,200 in 2022, $79,500 in 2023, $71,400 in 2024, $60,900 in 2025 and $57,900 in 2026.
注8:債務
本公司於2022年7月3日及2021年12月31日的債務詳情如下: | | | | | | | | | | | |
| 7月3日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
商業票據 | $ | 258,000 | | | $ | 349,000 | |
2025年2月到期的銀團定期貸款 | 299,559 | | | — | |
1.8002025年2月到期的債券百分比 | 397,978 | | | — | |
2.2502027年2月到期的債券百分比 | 297,654 | | | — | |
2.8502032年2月到期的債券百分比 | 495,004 | | | — | |
3.1252030年5月到期的債券百分比 | 595,629 | | | 595,342 | |
5.7502040年11月到期的債券百分比 | 536,198 | | | 536,182 | |
其他外幣債務 | 42,745 | | | 55,432 | |
融資租賃義務 | 107,521 | | | 60,282 | |
| | | |
其他債務 | 96,653 | | | 14,425 | |
債務總額 | $ | 3,126,941 | | | $ | 1,610,663 | |
流動較少的部分和短期票據 | 399,025 | | | 411,557 | |
長期債務 | $ | 2,727,916 | | | $ | 1,199,106 | |
| | | |
|
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
2022年1月21日,公司完成註冊公開發行綠色債券,本金總額為$1,200,000。這些無抵押票據(以下簡稱“票據”)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金額 | | 發行成本和折扣 | | 淨收益 | | 利率 | | 成熟性 |
| | | | | | | | | |
2025年筆記 | $ | 400,000 | | | $ | (2,356) | | | $ | 397,644 | | | 1.800% | | 2025年2月1日 |
2027年筆記 | 300,000 | | | (2,565) | | | 297,435 | | | 2.250% | | 2027年2月1日 |
2032年筆記 | 500,000 | | | (5,220) | | | 494,780 | | | 2.850% | | 2032年2月1日 |
總計 | $ | 1,200,000 | | | $ | (10,141) | | | $ | 1,189,859 | | | | | |
該等票據為優先無抵押債務,其償付權與本公司不時未償還的其他優先無抵押債務同等。管理票據的契約包含與本公司有關的某些契約,其中包括限制訂立額外的有擔保債務、出售和回租交易,以及對本公司全部或幾乎所有資產的某些合併、合併和轉讓。該公司使用一筆相當於債券淨收益的金額,為2022年1月26日收購金屬包裝公司提供部分資金。
同樣在2022年1月21日,公司簽訂了一項美元300,000三年制定期貸款安排(“定期貸款安排”)八銀行。全額$300,000於2022年1月26日從該設施提取,所得資金用於收購金屬包裝公司。利息按有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加基於使用本公司信用評級的定價網格的保證金進行評估。當前SOFR利潤率為122.5基點。沒有要求攤銷,公司可以隨時加快償還速度,而不會受到懲罰。定期貸款工具下的借款將於2025年1月27日到期。
2021年4月28日,該公司開始現金收購要約,最高可達$300,000在美元中600,000當時未償還的本金5.7502040年11月到期的%債券。收購要約於2021年5月25日屆滿後,本公司回購10.53其未償還債務的百分比5.750%票據,總現金成本為$81,961,如下圖:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 投標本金 | 已支付的保費及其他款額 | 總計 現金 已支付 |
5.7502040年11月到期的債券百分比 | | $ | 63,206 | | $ | 18,755 | | $ | 81,961 | |
2021年4月28日,本公司簽訂了一項反向國庫鎖定協議,旨在確定現金成本,以資助約美元100,000最高金額為$300,000本金金額以投標為準。2021年5月13日反向國庫鎖的結算導致損失#美元。1,356。此外,本公司按比例撇銷了未攤銷債券發行成本和未攤銷原始發行折扣中與5.750%註釋。這些非現金沖銷淨額為#美元。73,加上對衝損失、保費和支付的其他數額,導致提前清償總計#美元的債務造成税前損失。20,184在截至2021年7月4日的三個月和六個月期間。
該公司的150,000歐元計價貸款,這筆貸款1年利率,2021年5月25日到期,美元等值現金支付177,780是為了清償債務。於2021年4月7日,本公司訂立兩份遠期合約,共購買150,000歐元,以管理與公司到期償還債務資金相關的外幣風險。該公司確認了一項#美元的收益4,387這些遠期合約將於2021年5月21日到期。收益包括在公司截至2021年7月4日的三個月和六個月的簡明綜合收益表中的“銷售、一般和行政費用”中,來自合同結算和債務到期付款的收益反映在公司截至2021年7月4日的六個月的簡明現金流量表中的“淨現金提供/(用於)融資活動”中。
該公司的某些債務協議對維持財務比率和處置資產施加了限制。目前限制性最強的公約要求公司維持協議中規定的最低利息覆蓋水平和最低淨資產水平。截至2022年7月3日,該公司的利息覆蓋率和淨值大大高於這些公約所要求的最低水平。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注9:金融工具和衍生工具
下表列出了賬麪價值與公允價值不同的本公司重要金融工具的賬面價值和公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | July 3, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 攜帶 金額 | | 公平 價值 | | 攜帶 金額 | | 公平 價值 |
| | | | | | | | |
長期債務,扣除當期部分 | | $ | 2,727,916 | | | $ | 2,569,487 | | | $ | 1,199,106 | | | $ | 1,434,711 | |
現金及現金等價物和短期債務的賬面價值接近公允價值。長期債務的公允價值是根據本公司公共債務的金融市場最近的交易信息確定的,或通過使用本公司可用於類似條款和到期日的債券的利率對未來現金流量進行貼現來確定,這被認為是第二級公允價值計量。
現金流對衝
在…July 3, 2022和2021年12月31日,公司擁有未償還衍生金融工具,以對衝預期交易及若干與資產及負債相關的現金流。這些合約的到期日從2024年12月到2024年12月,符合美國公認會計準則下的現金流對衝要求。對於被指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具,衍生工具的收益或虧損作為其他全面收益的組成部分報告,並重新分類為被對衝交易影響收益的同一個或多個期間的收益,並與被對衝項目的收益影響在同一收益錶行項目中列報。
商品現金流對衝
為管理預期購買天然氣和鋁的成本而簽訂的某些衍生品合同已被公司指定為現金流對衝。截至2022年7月3日,這些合同包括天然氣掉期,涵蓋約1.1百萬MMBtus。這些合同代表了大約25佔北美2022年剩餘時間預期使用量的百分比,以及12023年和2024年預計使用量的百分比。該公司也有某些天然氣對衝,不被視為現金流對衝。有關這些套期保值的討論,請參閲下文“非指定衍生品”。截至2022年7月3日,本公司已指定的掉期合同包括84公噸鋁作為現金流對衝。這些合同代表了大約32022年剩餘時間預計鋁使用量的百分比。本公司商品現金流套期的公允價值淨額為1美元2,700及$1,491分別於2022年7月3日和2021年12月31日。計入於2022年7月3日的累積其他全面收益的收益金額預計將於未來12個月重新分類至損益表,金額為$2,696.
外幣現金流對衝
該公司已簽訂遠期合同,以對衝預計將於2022年和2023年發生的某些預期的外幣計價銷售、購買和資本支出。截至2022年7月3日,這些合約的淨頭寸如下(單位:千): | | | | | | | | |
貨幣 | 行動 | 數量 |
哥倫比亞比索 | 購買 | 13,591,224 | |
墨西哥比索 | 購買 | 244,790 | |
波蘭茲羅提 | 購買 | 44,467 | |
捷克克朗 | 購買 | 33,398 | |
歐元 | 購買 | 10,449 | |
土耳其里拉 | 購買 | 9,356 | |
加元 | 購買 | 7,809 | |
英鎊 | 購買 | 1,005 | |
巴西雷亞爾 | 賣 | (6,286) | |
與預期買賣有關的外幣現金流量對衝的公允價值淨額為1美元。379及$336分別於2022年7月3日和2021年12月31日。收益:$379預計將是
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(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
於未來十二個月內從累積其他全面虧損重分類至損益表。此外,公司還簽訂了遠期合同,以對衝與在建工程有關的某些外幣現金流交易。截至2022年7月3日和2021年12月31日,這些合約的淨頭寸為(938) and $(457)。在截至2022年7月3日的六個月中,這些對衝造成的損失總計為657從累積的其他全面損失中重新分類,並計入資本化支出的賬面價值。損失$875預計將從累積的其他全面虧損中重新分類,並計入未來12個月收購的相關固定資產的賬面價值。
非指定衍生品
本公司按慣例訂立其他衍生工具合約,而該等衍生工具合約並非根據ASC 815指定為對衝會計處理。因此,這些非指定衍生工具的公允價值變動在發生期間直接計入收入和支出。
外幣對衝
該公司經常簽訂遠期合同或掉期,以經濟地對衝公司間債務和外幣計價的應收賬款和應付賬款的貨幣風險。截至2022年7月3日,這些非指定合約的貨幣淨頭寸如下(以千計): | | | | | | | | |
貨幣 | 行動 | 數量 |
哥倫比亞比索 | 購買 | 31,847,040 | |
印尼盾 | 購買 | 30,335,671 | |
墨西哥比索 | 購買 | 388,269 | |
土耳其里拉 | 購買 | 36,904 | |
泰銖 | 購買 | 9,251 | |
加元 | 購買 | 4,026 | |
歐元 | 購買 | 20 | |
| | |
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商品套期保值
本公司已訂立非指定衍生合約,以管理預期購買天然氣的成本。截至2022年7月3日,這些合約由天然氣掉期組成,涵蓋約5.3百萬MMBTU,代表大約46佔北美2022年剩餘時間預期使用量的百分比,以及27%和17分別佔2023年和2024年預期使用量的百分比。
利率對衝
依據無抵押證券的登記公開發行2.850本金金額為$的%票據500,000於2032年2月1日到期,本公司訂立國庫鎖衍生工具二銀行,名義本金為#美元150,000每一次都是2021年12月29日。這些工具的風險管理目標是減少截至票據定價之日標的國庫指數增加對公司的風險敞口。這些合同的公允價值為淨虧損頭寸$(550)2021年12月31日。衍生品在債券於2022年1月11日定價時與公司達成和解Y確認和解收益#美元5,201。這筆收益包括在公司截至2022年7月3日的6個月的簡明綜合收益表的“銷售、一般和行政費用”中。
本公司非指定衍生工具持倉的公允價值為收益#美元3,679及$92分別於2022年7月3日和2021年12月31日。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了該公司在2022年7月3日和2021年12月31日的衍生工具的位置和公允價值: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 資產負債表位置 | | July 3, 2022 | | 2021年12月31日 |
指定為對衝工具的衍生工具: | | | | | | |
商品合同 | | 預付費用 | | $ | 2,822 | | | $ | 1,599 | |
商品合同 | | 其他資產 | | $ | 5 | | | $ | — | |
商品合同 | | 應計費用及其他 | | $ | (127) | | | $ | (108) | |
| | | | | | |
外匯合約 | | 預付費用 | | $ | 936 | | | $ | 848 | |
外匯合約 | | 應計費用及其他 | | $ | (1,432) | | | $ | (969) | |
外匯合約 | | 其他負債 | | $ | (63) | | | $ | — | |
未被指定為對衝工具的衍生工具: | | | | |
商品合同 | | 預付費用 | | $ | 4,688 | | | $ | 1,815 | |
商品合同 | | 其他資產 | | $ | 197 | | | $ | — | |
商品合同 | | 應計費用及其他 | | $ | — | | | $ | (1,132) | |
商品合同 | | 其他負債 | | $ | (957) | | | $ | — | |
外匯合約 | | 預付費用 | | $ | 26 | | | $ | 135 | |
| | | | | | |
外匯合約 | | 應計費用及其他 | | $ | (275) | | | $ | (176) | |
利率鎖定合同 | | 應計費用及其他 | | $ | — | | | $ | (550) | |
雖然本公司與其交易對手訂立的某些衍生工具合約安排規定有能力按淨額結算合約,但本公司按總基礎報告其衍生工具頭寸。這些協議中沒有抵押品安排或要求。
下表列出了公司衍生工具對截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月財務業績的影響,不包括從累計其他全面虧損重新分類為資本化支出賬面價值的外幣現金流量對衝金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 收益或 (損失)已確認 在保險業監理處 衍生品 | | 增益的位置 或(損失) 重新分類,從 累積保監處 轉化為收入 | | 收益或 (損失)重新分類 從積累而來 將保監處轉為收入 | | | | |
現金流對衝關係中的衍生品: | | | | | | |
截至2022年7月3日的三個月 | | | | | | | | |
外匯合約 | | $ | (1,324) | | | 淨銷售額 | | $ | 843 | | | | | |
| | | | 銷售成本 | | $ | (1,011) | | | | | |
商品合同 | | $ | 850 | | | 銷售成本 | | $ | 1,979 | | | | | |
截至2021年7月4日的三個月 | | | | | | | | |
外匯合約 | | $ | 751 | | | 淨銷售額 | | $ | 1,489 | | | | | |
| | | | 銷售成本 | | $ | (1,190) | | | | | |
商品合同 | | $ | 4,847 | | | 銷售成本 | | $ | 646 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 收益或(損失) 公認的 | | 確認收益或(損失)的位置 收益表 |
未被指定為對衝工具的衍生品: | | | | |
截至2022年7月3日的三個月 | | |
商品合同 | | $ | 506 | | | 銷售成本 |
外匯合約 | | $ | (1,142) | | | 銷售、一般和行政 |
截至2021年7月4日的三個月 | | |
商品合同 | | $ | 56 | | | 銷售成本 |
外匯合約 | | $ | 220 | | | 銷售、一般和行政 |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月3日的三個月 | | 截至2021年7月4日的三個月 |
描述 | 收入 | 成本 銷售額 | | 收入 | 成本 銷售額 |
在簡明合併損益表中列報的收入和費用細目總額 | $ | 843 | | $ | 968 | | | $ | 1,489 | | $ | (544) | |
| | | | | | |
現金流套期保值關係的損益: | | | | |
外匯合約: | | | | | |
從累計其他綜合虧損中重新歸類為淨收益的損益金額 | $ | 843 | | $ | (1,011) | | | $ | 1,489 | | $ | (1,190) | |
| | | | | |
商品合約: | | | | | |
從累計其他綜合虧損中重新歸類為淨收益的收益金額 | $ | — | | $ | 1,979 | | | $ | — | | $ | 646 | |
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索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了公司衍生工具對截至2022年7月3日和2021年7月4日的6個月財務業績的影響,不包括從累計其他全面虧損重新分類為資本化支出賬面價值的外幣現金流量對衝金額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 收益或 (損失)已確認 在保險業監理處 衍生品 | | 增益的位置 或(損失) 重新分類,從 累積保監處 轉化為收入 | | 收益或 (損失)重新分類 從積累而來 將保監處轉為收入 | | | | |
現金流對衝關係中的衍生品: | | | | | | |
截至2022年7月3日的六個月 | | | | | | | | |
外匯合約 | | $ | 88 | | | 淨銷售額 | | $ | 1,866 | | | | | |
| | | | 銷售成本 | | $ | (1,706) | | | | | |
商品合同 | | $ | 4,183 | | | 銷售成本 | | $ | 2,937 | | | | | |
截至2021年7月4日的六個月 | | | | | | | | |
外匯合約 | | $ | 563 | | | 淨銷售額 | | $ | 1,829 | | | | | |
| | | | 銷售成本 | | $ | (1,418) | | | | | |
商品合同 | | $ | 6,601 | | | 銷售成本 | | $ | 575 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 收益或(損失) 公認的 | | 確認收益或(損失)的位置 收益表 |
未被指定為對衝工具的衍生品: | | | | |
截至2022年7月3日的六個月 | | | | |
商品合同 | | $ | 7,498 | | | 銷售成本 |
外匯合約 | | $ | 201 | | | 銷售、一般和行政 |
截至2021年7月4日的六個月 | | | | |
商品合同 | | $ | 434 | | | 銷售成本 |
外匯合約 | | $ | (405) | | | 銷售、一般和行政 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月3日的六個月 | | 截至2021年7月4日的六個月 |
描述 | 收入 | 成本 銷售額 | | 收入 | 成本 銷售額 |
在簡明合併損益表中列報的收入和費用細目總額 | $ | 1,866 | | $ | 1,231 | | | $ | 1,829 | | $ | (843) | |
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現金流套期保值關係的損益: | | | | |
外匯合約: | | | | | |
從累計的其他全面收益中重新歸類為淨收益的損益金額 | $ | 1,866 | | $ | (1,706) | | | $ | 1,829 | | $ | (1418) | |
| | | | | |
| | | | | |
商品合約: | | | | | |
從累計的其他全面收益中重新歸類為淨收益的損益金額 | $ | — | | $ | 2,937 | | | $ | — | | $ | 575 | |
| | | | | | |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注10:公允價值計量
公允價值被定義為退出價格,代表在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的金額或轉移負債所支付的金額。公允價值是一種以市場為基礎的計量,是基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設而確定的。在計量公允價值時,採用三級公允價值層次結構來確定投入的優先順序,如下所示: | | | | | |
1級- | 可觀察到的投入,如活躍市場的報價; |
2級- | 可直接或間接觀察到的投入,活躍市場報價除外;以及 |
3級- | 難以觀察到的投入,市場數據很少或根本沒有,這要求報告實體制定自己的假設 |
按每股資產淨值(NAV)計算的資產不需要歸類於公允價值層次結構。
下表列出了有關公司財務資產和財務負債的信息,不包括按公允價值經常性計量的退休和退休後計劃資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | July 3, 2022 | | 計量的資產 在資產淨值 | 1級 | | 2級 | | 3級 |
對衝衍生品,淨額: | | | | | | | | | |
商品合同 | | $ | 2,700 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 2,700 | | | $ | — | |
外匯合約 | | $ | (559) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (559) | | | $ | — | |
非對衝衍生品,淨額: | | | | | | | | | |
商品合同 | | $ | 3,928 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 3,928 | | | $ | — | |
外匯合約 | | $ | (249) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (249) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
描述 | | 2021年12月31日 | | 計量的資產 在資產淨值 | 1級 | | 2級 | | 3級 |
對衝衍生品,淨額: | | | | | | | | | |
商品合同 | | $ | 1,491 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,491 | | | $ | — | |
外匯合約 | | $ | (121) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (121) | | | $ | — | |
非對衝衍生品,淨額: | | | | | | | | | |
商品合同 | | $ | 683 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 683 | | | $ | — | |
外匯合約 | | $ | (41) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (41) | | | $ | — | |
利率鎖定合同 | | $ | (550) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | (550) | | | $ | — | |
正如所討論的那樣在注9中,該公司使用衍生品來緩解商品波動、外幣波動以及不時出現的利率變動的影響。本公司衍生工具的公允價值計量被歸類為第2級,因為此類計量是根據利率、收益率曲線、現貨和未來商品價格以及現貨和未來匯率等可觀察到的輸入進行估計的。
本公司目前並無任何按公允價值經常性確認或披露的非金融資產或負債。無本公司的金融資產或負債的大部分按公允價值使用重大不可觀察的投入計量。在截至2022年7月3日的三個月和六個月期間,沒有調入或調出第一級或第二級公允價值計量。
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注11:員工福利計劃
退休計劃和退休人員健康和人壽保險計劃
該公司為其在美國、墨西哥、比利時、德國、希臘、法國和土耳其的某些員工提供非繳費固定收益養老金計劃。該公司還贊助了涵蓋其在英國、加拿大和荷蘭的某些員工的繳費固定收益養老金計劃,並根據某些年齡和/或服務資格要求,向其在美國和加拿大的有限數量的退休人員及其家屬提供退休後醫療和人壽保險福利。
定期福利淨成本的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
退休計劃 | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 837 | | | $ | 1,020 | | | $ | 1,663 | | | $ | 1,981 | |
利息成本 | | 2,671 | | | 9,657 | | | 5,381 | | | 19,764 | |
計劃資產的預期回報 | | (2,278) | | | (8,650) | | | (5,143) | | | (18,311) | |
攤銷先前服務費用 | | 232 | | | 235 | | | 453 | | | 461 | |
精算損失淨額攤銷 | | 1,181 | | | 6,378 | | | 2,316 | | | 13,249 | |
| | | | | | | | |
沉降損失的影響 | | 74 | | | 547,631 | | | 430 | | | 547,631 | |
定期淨收益成本 | | $ | 2,717 | | | $ | 556,271 | | | $ | 5,100 | | | $ | 564,775 | |
| | | | | | | | |
退休人員健康和人壽保險計劃 | | | | |
服務成本 | | $ | 79 | | | $ | 95 | | | $ | 161 | | | $ | 189 | |
利息成本 | | 66 | | | 50 | | | 130 | | | 100 | |
計劃資產的預期回報 | | (110) | | | (111) | | | (222) | | | (224) | |
| | | | | | | | |
精算淨收益攤銷 | | (158) | | | (181) | | | (343) | | | (377) | |
定期福利淨收入 | | $ | (123) | | | $ | (147) | | | $ | (274) | | | $ | (312) | |
和解費用
本公司承認結算費用ARGES的$430及$340分別截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月內。這些費用是向本公司非工會加拿大養老金計劃的某些參與者支付的,這些參與者在退休後選擇了一次性分配選項。由於持續的一次性分配,與加拿大養老金計劃相關的額外和解費用可能會在2022年剩餘時間內確認。
本公司自2019年9月30日起終止Sonoco非活躍參與者退休金計劃(“非活躍計劃”),這是一項符合税務條件的固定福利計劃,並於2021年第二季度通過一次性支付和購買團體年金合同的方式結清了非活躍計劃的負債。非現金、税前結算費用,總額為$547,291在2021年第二季度確認為一次性支付和購買年金。
投稿
該公司的捐款總額為#美元。8,895及$139,687在截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月內,分別向其固定福利退休和退休人員健康和人壽保險計劃提供資金。2021年的捐款包括#美元133,000在2021年第二季度為不活動的計劃作出了貢獻,以便在最終結算時得到全額資金。該公司預計將額外提供總計約#美元的捐款。6,800在2022年剩餘時間內,將其固定福利退休和退休人員健康和人壽保險計劃。
Sonoco退休和儲蓄計劃
Sonoco退休和儲蓄計劃是為公司某些美國員工提供的固定繳款退休計劃。該計劃由可選部分和非可選部分組成。
該計劃的可選部分旨在滿足《國税法》第401(K)條的要求,允許參與者預留一部分工資和薪金用於退休,並鼓勵儲蓄
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
通過將他們的一部分捐款與公司的捐款相匹配。該計劃規定參與者的捐款為1%至100工資總額的%。自2022年1月1日起,公司對該計劃的選擇性繳費匹配從50第一個的百分比4參與者貢獻的薪酬的百分比100第一個的百分比6%是計劃更改的結果,如下所述。
該計劃的非可選部分,Sonoco退休繳費(SRC),已於2022年1月1日起取消。SRC規定公司每年的繳費相當於4參與者符合條件的薪酬加%4超過社保工資基數的符合條件的支付的百分比到符合條件的參與者賬户。SRC的捐款在獲得福利的當年之後的第一季度每年提供資金。SRC的捐款總額為$21,948及$22,665分別截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月內。不是還將提供額外的SRC捐款。公司確認了與SRC有關的費用#美元。5,499及$11,834截至2021年7月4日的三個月和六個月期間。
注12:所得税
截至2022年7月3日的三個月和六個月期間,公司的實際税率為25.8%和24.9%,截至2021年7月4日的三個月和六個月期間的利率為26.0%和26.2%。該公司的有效税率與美國法定税率不同,這主要是由於美國和非美國司法管轄區之間的税率差異以及在這些司法管轄區賺取的相對金額、州所得税和每年不一致的單獨税收調整。較低的2022年比率主要是由於未計入2021年退休金結算費用,以及公司因金屬包裝收購相關預期收益增加而產生的國家營業虧損淨額結轉於2022年發放估值津貼所致。
本公司和/或其子公司在美國和各個外國司法管轄區提交聯邦、州和地方所得税申報單。除極少數例外,本公司在2015年前不再接受税務機關的所得税審查。
公司的不確定税收優惠準備金增加了#美元1,000自2021年12月31日以來,主要是由於與現有税收頭寸相關的準備金增加。本公司認為,在2022年7月3日為未確認的税收優惠預留的金額有可能增加約美元200在接下來的12個月裏。儘管本公司對任何不確定的税務問題的潛在結果的估計具有很高的判斷力,但管理層相信,與這些問題相關的任何合理可預見的結果都已充分準備好。然而,未來的結果可能包括在評估作出或解決期間或潛在評估的限制法規到期時對估計税收負債進行有利或不利的調整。此外,實現收入或扣減的司法管轄區可能不同於當前的估計。因此,該公司的有效税率可能會在季度基礎上大幅波動。該公司在美國以外的許多國家都有業務和納税,這些收益的税率各不相同。本公司並不依賴任何一個司法管轄區的有利利益,以致失去該等利益會對本公司的整體有效税率產生重大影響。
注13:租契
該公司經常簽訂房地產(包括製造設施、辦公場所和倉庫)、運輸設備(汽車、叉車和拖車)和辦公設備(複印機和郵資機器)的租賃安排。對公司租賃合同中包括的各種租賃續期、終止和購買選項的行使的確定性的評估,是根據ASC 842的指導,在考慮所有相關事實和情況後進行的。尤其是,大多數房地產租賃包括一或更多續訂選項,續訂條款通常會以遞增方式延長租期一至五年。本公司的租約並無任何重大剩餘價值保證或限制性契諾。
由於本公司租賃中的隱含利率通常不容易確定,本公司一般使用基於本公司遞增擔保借款利率的貼現率來計算其租賃負債,該利率考慮並反映了本公司全球業務區域內活躍的特定地理區域的租賃利率。該公司還採用了投資組合的方法,對租賃條款為10年限或以下,並對大於或等於10年的合同實行長期費率10好幾年了。
公司於2022年1月26日完成對金屬包裝的收購。此次收購包括經營和融資租賃資產和負債。收購的經營租賃負債為#美元33,910有權重的
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
平均剩餘租賃期限和貼現率11.0年和2.8%,收購的融資租賃負債為#美元46,687加權平均剩餘租賃到期日和貼現率為3.8年和7.5%,分別為收購之日的百分比。
下表列出了公司在2022年7月3日和2021年12月31日的資產負債表位置和租賃資產和租賃負債的合計價值: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分類 | | 資產負債表位置 | | July 3, 2022 | 2021年12月31日 |
租賃資產 | | | | | |
經營性租賃資產 | | 使用權資產--經營租賃 | | $ | 296,643 | | $ | 268,390 | |
融資租賃資產 | | 其他資產 | | 108,606 | | 55,826 | |
租賃資產總額 | | | | $ | 405,249 | | $ | 324,216 | |
| | | | | |
租賃負債 | | | | | |
流動經營租賃負債 | | 應計費用及其他 | | $ | 48,968 | | $ | 45,305 | |
流動融資租賃負債 | | 應付票據和債務的當期部分 | | 15,583 | | 6,952 | |
流動租賃負債總額 | | | | $ | 64,551 | | $ | 52,257 | |
| | | | | |
非流動經營租賃負債 | | 非流動經營租賃負債 | | $ | 254,520 | | $ | 234,167 | |
非流動融資租賃負債 | | 長期債務,扣除當期部分 | | 91,938 | | 53,330 | |
非流動租賃負債總額 | | | | $ | 346,458 | | $ | 287,497 | |
| | | | | |
租賃總負債 | | | | $ | 411,009 | | $ | 339,754 | |
該公司的某些租約包括變動成本。可變成本包括根據標的資產的使用情況以數量或使用量驅動的租賃付款,以及根據實際條款而不是合同固定金額產生的非租賃部分。此外,與費率或指數的變化掛鈎的租賃付款也會產生可變成本。由於資產負債表上記錄的使用權資產是根據租賃開始日考慮的因素確定的,因此資產負債表上記錄的使用權資產餘額中未考慮的比率或指數的後續變化導致在租賃期內支付時產生的可變費用。
下表列出了截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月和六個月期間公司總租賃成本的組成部分: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | 截至六個月 |
租賃費 | | July 3, 2022 | July 4, 2021 | July 3, 2022 | July 4, 2021 |
經營租賃成本 | (a) | $ | 13,251 | | $ | 11,902 | | $ | 26,048 | | $ | 25,097 | |
融資租賃成本: | | | | | |
租賃資產攤銷 | (a) | 3,278 | | 1,332 | | 5,989 | | 2,657 | |
租賃負債利息 | (b) | 1,281 | | 337 | | 2,247 | | 630 | |
可變租賃成本 | (a) (c) | 7,167 | | 6,689 | | 14,522 | | 12,773 | |
| | | | | |
總租賃成本 | | $ | 24,977 | | $ | 20,260 | | $ | 48,806 | | $ | 41,157 | |
| | | | | |
(A)與生產有關的數額和行政費用分別計入銷售和銷售成本、一般費用和行政費用。
(B)計入利息開支。
(C)還包括被視為非實質性的短期租賃費.
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月期間的某些租賃相關信息: | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | July 4, 2021 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | |
經營租賃使用的經營現金流 | $ | 26,295 | | $ | 26,620 | |
融資租賃使用的經營性現金流 | $ | 2,247 | | $ | 630 | |
融資租賃使用的現金流 | $ | 6,019 | | $ | 2,156 | |
非現金投資和融資活動: | | | |
以租賃資產換取新的經營租賃負債 | $ | 22,046 | | $ | 6,705 | |
用租賃資產換取新的融資租賃負債 | $ | 7,511 | | $ | 5,879 | |
因經營租賃負債增加(減少)而對租賃資產進行的修改 | $ | (4,139) | | $ | 6,845 | |
修改租賃資產以增加融資租賃負債 | $ | 14 | | $ | 9,586 | |
終止合同重新分類以減少經營租賃資產 | $ | (3,230) | | $ | (4,319) | |
終止合同重新分類以減少經營租賃負債 | $ | (3,109) | | $ | (4,336) | |
終止重新分類以減少融資租賃資產 | $ | (386) | | $ | (21) | |
終止合同重新分類以減少融資租賃負債 | $ | (9) | | $ | (23) | |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
注14:收入確認
當控制權轉移給客户時,公司記錄收入,無論是在發貨時,還是在公司有權為客户生產的產品支付保證金而沒有替代用途的情況下,隨着時間的推移。隨着時間的推移,該公司在生產商品時確認輸入法下的收入。在某一時間點確認的收入在客户獲得商品控制權時確認。如果公司負責安排運輸,或者由客户指定的承運人提貨,則客户可以在貨物送到客户設施時獲得控制權。該公司通常與客户簽訂主供應安排,在特定時間段內提供貨物和/或服務。客户提交帶有數量和價格的採購訂單,以創建用於會計目的的合同。運輸和搬運費用計入“銷售成本”,向客户收取的運費計入公司簡明綜合損益表的“淨銷售額”。
該公司與某些客户簽訂了回扣協議。這些返點被記錄為收入的減少,並使用銷售數據和特定於每個客户協議的返點百分比進行應計。應計客户回扣計入公司簡明綜合資產負債表中的“應計費用及其他”。
本協議下的付款條款公司的銷售安排是短期的,一般不會超過120幾天。如果發票在預定期限內付款,公司確實會向某些客户提供即時付款折扣。即時付款折扣被視為收入的減少,並可在銷售後的短時間內確定。
下表列出了與客户簽訂的合同對資產和負債的影響。合同資產和負債分別在公司簡明綜合資產負債表的“其他應收賬款”和“應計費用和其他”中列報。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | July 3, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | |
合同資產 | | $ | 65,377 | | | $ | 51,106 | |
合同責任 | | $ | (25,631) | | | $ | (18,993) | |
截至2022年7月3日的6個月和截至2021年12月31日的年度合同資產和負債餘額的重大變化如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | July 3, 2022 | | 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | 合同 資產 | | 合同 負債 | | 合同 資產 | | 合同 負債 | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 51,106 | | | $ | (18,993) | | | $ | 48,390 | | | $ | (16,687) | | | | | | | | | | | | | |
遞延收入或應計返點 | — | | | (32,207) | | | — | | | (36,527) | | | | | | | | | | | | | |
確認為收入 | | | 10,656 | | | | | 7,238 | | | | | | | | | | | | | |
支付給客户的回扣 | — | | | 20,330 | | | — | | | 26,983 | | | | | | | | | | | | | |
因客户生產的特定商品的對價權利而增加,但在此期間未開具賬單 | 57,270 | | | — | | | 51,106 | | | — | | | | | | | | | | | | | |
從期初確認的合同資產轉入應收款 | (51,106) | | | — | | | (48,390) | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
作為業務合併的一部分被收購 | 8,107 | | | (5,417) | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | $ | 65,377 | | | $ | (25,631) | | | $ | 51,106 | | | $ | (18,993) | | | | | | | | | | | | | |
鑑於本公司生產的產品的性質,合同資產和負債的期限一般較短。合同資產是指本公司有權在裝運前獲得保證金付款的非替代用途生產的貨物。發貨後,公司有權向客户開具賬單,因此,合同資產中包含的金額將隨着應收賬款的記錄而減少,因為它們代表着無條件的付款權利。合同負債是指由於公司在某些多年安排中使用的定價機制、數量回扣和預先收到的付款而遞延的收入。對於帶有定價的多年協議
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
除上述機制外,本公司一般會在安排的前半部分延遲收入,並在合約期的後半部分解除延遲。該公司的可報告部門按照披露的產品性質進行了調整在……裏面注15.
下表列出了截至2022年7月3日和2021年7月4日的三個月期間按主要地理區域分列的收入信息。這些表還包括分類收入與可報告部分的對賬。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年7月3日的三個月 | 消費包裝 | | 工業用紙包裝 | | 所有其他 | | 總計 |
主要地理市場: | | | | | | | |
美國 | $ | 791,096 | | | $ | 436,680 | | | $ | 161,587 | | | $ | 1,389,363 | |
歐洲 | 109,910 | | | 117,376 | | | 22,563 | | | 249,849 | |
加拿大 | 27,980 | | | 29,312 | | | — | | | 57,292 | |
亞洲 | 23,407 | | | 76,803 | | | 270 | | | 100,480 | |
其他 | 37,589 | | | 67,231 | | | 11,528 | | | 116,348 | |
總計 | $ | 989,982 | | | $ | 727,402 | | | $ | 195,948 | | | $ | 1,913,332 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年7月4日的三個月 | 消費包裝 | | 工業用紙包裝 | | 所有其他 | | 總計 |
主要地理市場: | | | | | | | |
美國 | $ | 413,576 | | | $ | 346,367 | | | $ | 142,236 | | | $ | 902,179 | |
歐洲 | 110,248 | | | 104,238 | | | 21,930 | | | 236,416 | |
加拿大 | 30,193 | | | 23,985 | | | — | | | 54,178 | |
亞洲 | 18,375 | | | 78,189 | | | 279 | | | 96,843 | |
其他 | 25,411 | | | 55,753 | | | 11,974 | | | 93,138 | |
總計 | $ | 597,803 | | | $ | 608,532 | | | $ | 176,419 | | | $ | 1,382,754 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
索諾科產品公司
簡明合併財務報表附註
(除每股數據外,美元和股票以千為單位)
(未經審計)
下表列出了截至2022年7月3日和2021年7月4日的六個月期間按主要地理區域分列的收入信息。這些表還包括分類收入與可報告部分的對賬。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年7月3日的六個月 | 消費者 包裝 | | 工業 紙 包裝 | | 所有其他 | | 總計 |
主要地理市場: | | | | | | | |
美國 | $ | 1,445,511 | | | $ | 853,965 | | | $ | 327,660 | | | $ | 2,627,136 | |
歐洲 | 230,080 | | | 234,203 | | | 46,689 | | | 510,972 | |
加拿大 | 59,188 | | | 56,481 | | | — | | | 115,669 | |
亞洲 | 49,041 | | | 150,422 | | | 563 | | | 200,026 | |
其他 | 74,261 | | | 131,458 | | | 24,792 | | | 230,511 | |
總計 | $ | 1,858,081 | | | $ | 1,426,529 | | | $ | 399,704 | | | $ | 3,684,314 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年7月4日的六個月 | 消費包裝 | | 工業用紙包裝 | | 所有其他 | | 總計 |
主要地理市場: | | | | | | | |
美國 | $ | 811,373 | | | $ | 671,589 | | | $ | 316,967 | | | $ | 1,799,929 | |
歐洲 | 225,428 | | | 200,922 | | | 43,339 | | | 469,689 | |
加拿大 | 56,336 | | | 45,031 | | | — | | | 101,367 | |
亞洲 | 39,528 | | | 151,561 | | | 520 | | | 191,609 | |
其他 | 47,891 | | | 104,826 | | | 20,747 | | | 173,464 | |
總計 | $ | 1,180,556 | | | $ | 1,173,929 | | | $ | 381,573 | | | $ | 2,736,058 | |
| | | | | | | |
注15:細分市場報告
公司的經營和報告結構包括二可報告的細分市場,消費包裝和工業紙包裝,其餘所有業務均報告為所有其他業務。
消費包裝細分市場主要服務於熟食和生鮮食品市場以及消費品的其他包裝。在消費包裝領域內生產和銷售的產品通常用於包裝各種消費品,主要包括圓形和異形硬質紙質容器、鋼製馬口鐵罐頭和氣霧劑容器、熱成型塑料託盤和容器以及軟包裝。消費包裝部門的總資產增加了美元1,656,155於2022年1月26日收購金屬包裝公司。
工業紙包裝部門為使用其產品包裝貨物以供運輸、儲存或銷售或生產類似纖維產品的客户提供服務。在這一細分市場中生產和銷售的主要產品包括以纖維為基礎的管子、錐體和芯子;以纖維為基礎的保護包裝和部件;卷軸;以及回收紙板。
歸類為所有其他業務的業務包括保健包裝、防護和零售安全包裝以及工業塑料產品。這些業務包括以下產品和服務:熱成型硬質塑料託盤和設備;定製模塑泡沫防護包裝和部件;温度保證包裝;注塑和擠壓容器、線軸和部件;零售安全包裝,包括印刷支撐卡、熱成型泡罩和熱封設備;以及紙張便利設施。新聞除了2021年4月4日剝離公司在美國的展示和包裝業務外,這項業務包括購買點展示、履行業務和合同包裝,在所有其他業務中都有報告。
下表列出了公司可報告部門和所有其他部門的淨銷售額、部門間銷售額和營業利潤。“部門營業利潤”被定義為該部門的“營業利潤”部分,不包括重組和資產減值費用、收購費用、收購無形資產的攤銷、後進先出(“LIFO”)庫存準備金的變化、提前清償債務的損失、利息收入和費用、
所得税或某些其他項目(如有),本公司認為剔除該等項目可改善業務的財務表現的可比性和分析。一般公司支出已作為運營成本分配給公司的每個可報告部門和所有其他部門。從2022年1月1日起,該公司改變了部門營業利潤的衡量標準,不包括收購無形資產的攤銷。因此,上一年分部的營業利潤已進行修訂,以符合當前的列報方式,以便進行比較。
分部財務信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
淨銷售額: | | | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 989,982 | | | $ | 597,804 | | | $ | 1,858,081 | | | $ | 1,180,556 | |
工業用紙包裝 | | 727,402 | | | 608,531 | | | 1,426,529 | | | 1,173,929 | |
所有其他 | | 195,948 | | | 176,419 | | | 399,704 | | | 381,573 | |
已整合 | | $ | 1,913,332 | | | $ | 1,382,754 | | | $ | 3,684,314 | | | $ | 2,736,058 | |
部門間銷售額: | | | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 2,116 | | | $ | 1,199 | | | $ | 3,526 | | | $ | 2,852 | |
工業用紙包裝 | | 33,496 | | | 27,700 | | | 67,136 | | | 54,596 | |
所有其他 | | 2,522 | | | 2,140 | | | 5,223 | | | 5,165 | |
已整合 | | $ | 38,134 | | | $ | 31,039 | | | $ | 75,885 | | | $ | 62,613 | |
營業利潤: | | | | | | | | |
部門營業利潤: | | | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 139,421 | | | $ | 65,296 | | | $ | 313,030 | | | $ | 146,656 | |
工業用紙包裝 | | 94,201 | | | 59,818 | | | 166,862 | | | 112,117 | |
所有其他 | | 16,529 | | | 15,607 | | | 31,053 | | | 34,364 | |
重組/資產減值(費用)/收益 | | (10,563) | | | 1,445 | | | (22,705) | | | (5,401) | |
收購無形資產的攤銷 | | (20,871) | | | (12,111) | | | (39,671) | | | (24,860) | |
其他非基本收入/(費用),淨額 | | (21,241) | | | 5,236 | | | (82,031) | | | (7,276) | |
已整合 | | $ | 197,476 | | | $ | 135,291 | | | $ | 366,538 | | | $ | 255,600 | |
注16:承付款和或有事項
根據美國公認會計原則,估計損失的應計項目是在有信息表明損失可能發生且金額可合理估計時記錄的。與類似行業的其他公司一樣,該公司面臨來自各種來源的實際或潛在索賠和法律程序的風險。如下所述,其中一些風險敞口有可能是實質性的。
環境問題
該公司在其運營的所有司法管轄區受各種環境和污染控制法律和法規的約束。
斯巴達
在2011年11月收購Tegant的過程中,該公司在南卡羅來納州斯帕坦堡的一個地點發現了潛在的環境污染。自收購以來,公司總共花費了$1,883關於修復斯帕坦堡遺址的問題。截至2022年7月3日和2021年12月31日,該公司與斯帕坦堡工地有關的環境或有事項應計項目總額為#美元5,517及$5,555,分別為。
該公司目前不能估計其潛在的負債、損害或潛在損失的範圍(如果有的話),超出與此風險相關的應計金額。然而,本公司並不認為此事的解決有合理的可能對本公司的財務報表產生重大不利影響。
其他環境問題
該公司已被指定為其他幾個環境污染場地的潛在責任方。所有網站也由其他各方負責。潛在的補救責任與其他各方分擔,在大多數情況下,公司的份額(如果有的話)目前無法合理估計。然而,本公司並不認為這些事項的解決有合理的可能對本公司的財務報表產生重大不利影響。截至2022年7月3日和2021年12月31日,公司對這些其他地點的應計利潤總計為#美元1,696及$1,825,分別為。
摘要
截至2022年7月3日和2021年12月31日,本公司(及其子公司)已累計應計美元7,213及$7,380,分別與環境意外情況有關。這些應計項目包括在公司簡明綜合資產負債表的“應計費用和其他”中。
其他法律事項
除上述事項外,本公司在正常業務過程中還面臨其他各種法律程序、索賠和訴訟。雖然這些事項的結果可能與管理層的預期不同,但本公司認為,這些事項的解決不會對本公司的財務報表產生重大不利影響的合理可能性。
獨立註冊會計師事務所報告
致Sonoco Products Company董事會和股東,
中期財務報表審核結果
吾等已審閲Sonoco Products Company及其附屬公司(“貴公司”)截至2022年7月3日的簡明綜合資產負債表,截至2022年7月3日及2021年7月4日止三個月及六個月期間的相關簡明綜合收益表、全面收益表及權益總額變動表,以及截至2022年7月3日及2021年7月4日止六個月期間的簡明綜合現金流量表,包括相關附註(統稱為“中期財務報表”)。根據吾等的審核,吾等並不知悉隨附的中期財務報表須作出任何重大修改,以符合美國普遍接受的會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日的綜合資產負債表,以及截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、總權益變動表和現金流量表(未在本文中列示),並在2022年2月28日的報告中對該等綜合財務報表發表了無保留意見。我們認為,隨附的截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中所載的信息,在所有重大方面都與從中得出該信息的綜合資產負債表有關。
評審結果的依據
這些中期財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計,其目的是表達對整個財務報表的意見。因此,我們不表達這樣的觀點。
/s/普華永道會計師事務所
北卡羅來納州夏洛特市
2022年8月2日
本季度報告中包含的10-Q表格中非歷史性質的陳述旨在為1934年修訂後的《證券交易法》第21E節所規定的安全港的目的而被視為“前瞻性陳述”。此外,公司及其代表可能不時作出其他口頭或書面聲明,這些聲明也是“前瞻性聲明”。諸如“目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“可以”、“承諾”、“考慮”、“可能”、“估計”、“期望”、“預測”、“未來”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“機會”、“展望”、“計劃”、“潛力”等詞語,“項目”、“尋求”、“應該”、“戰略”、“目標”、“意志”、“將會”或其否定,以及類似的表述都是前瞻性陳述。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述:
•原材料的可獲得性和供應,以及抵消高昂的原材料成本,包括關税變化的潛在影響;
•新冠肺炎疫情對公司業務、運營和財務狀況的潛在影響;
•與新冠肺炎大流行有關的消費者和客户行動;
•提高生產率和成本控制;
•提高利潤率,利用強勁的現金流和財務狀況;
•收購和剝離的影響,包括收購金屬包裝公司;
•通過收購實現協同增效,包括收購金屬包裝公司;
•重組活動的費用、時間和影響;
•現金流的充足性、預期數額和用途;
•資本支出的預期數額;
•債務的再融資和償還;
•財務和商業戰略及其預期結果;
•未來期間的財務結果;
•帶來收益的改善;
•有利可圖的銷售增長和增長率;
•戰略定價舉措;
•對成本節約或重組和其他費用的數額、時間或影響的任何預測,以及規劃結構性成本削減和生產力舉措;
•關於供應限制或物流挑戰的聲明;
•市場領先地位;
•研究和開發支出;
•訴訟程序解決的預期影響和費用;
•環境責任和可持續發展承諾的撥備範圍和充分性;
•減少温室氣體排放的承諾;
•所得税撥備的充分性、遞延納税資產的變現、不確定的税收問題和税率的結果;
•報告單位的商譽減值費用和公允價值;
•未來資產減值準備和資產公允價值;
•對養卹金和退休後福利計劃的預期繳款、計劃資產的公允價值、計劃資產的長期回報率以及預計的福利義務和付款;
•新會計公告實施的預期影響;
•為股東創造長期價值和回報;
•繼續支付股息;以及
•計劃中的股票回購。
這些前瞻性陳述是基於對我們行業的當前預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設。此類信息包括但不限於關於指導和其他估計、所感知的機會、預期、信念、計劃、戰略、目標和有關我們未來財務和經營業績的目標的討論。這些陳述不是對未來業績的保證,受到某些難以預測的風險、不確定因素和假設的影響。因此,實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達或預測的結果大不相同。風險、不確定性和假設包括但不限於:
•原材料、能源和運輸的可獲得性和定價,包括關税或制裁的潛在變化和不斷升級的貿易戰的影響,以及戰爭和其他地緣政治緊張局勢的影響(如持續的俄羅斯-烏克蘭衝突和相關的經濟制裁),以及公司將原材料、能源和運輸價格上漲和附加費的上漲和附加費轉嫁給客户或以其他方式管理這些商品定價風險的能力;
•新冠肺炎疫情對我們的運營結果、財務狀況、資產價值、流動性、前景、增長以及我們經營和服務的行業所產生的影響,這些影響包括但不限於最近和持續的金融市場波動、潛在的政府行動、消費者行為和需求的變化、客户要求的變化、公司供應商和供應鏈的中斷、勞動力和人員的可用性、運營和業務的必要調整,以及疫情程度和持續時間的不確定性;
•人工成本;
•因勞動爭議停工的;
•成功的新產品開發、引進和銷售;
•成功實施新的製造技術和安裝製造設備,包括啟動新的設施和生產線;
•消費者對產品的需求和消費者偏好的變化;
•有能力在目標細分市場內成為客户偏好的包裝解決方案的低成本全球領導者;
•競爭壓力,包括新產品開發、行業產能過剩、客户和供應商整合以及競爭對手產品定價的變化;
•執行戰略定價計劃的能力;
•客户和供應商的財務狀況;
•有能力維持或提高生產率水平,控制或降低成本,並保持積極的價格/成本關係;
•能夠與客户談判或保留合同,包括在銷售量集中的細分市場;
•客户的庫存管理策略;
•客户推出新產品或者產品創新的時機;
•向客户收取應收賬款;
•提高利潤率並利用現金流和財務狀況的能力;
•能夠管理業務組合,以利用不斷增長的市場,同時減少公司一些現有業務對經營業績的週期性影響;
•有能力保持創新技術市場的領先地位和質量聲譽;
•有能力吸引和留住有才華的、合格的員工、經理和高管;
•能夠有利可圖地維持和增長現有的國內和國際業務和市場份額;
•能夠在地域上擴張並贏得盈利的新業務;
•有能力在實現增長目標所需的水平上確定併成功完成合適的收購;
•能夠成功地將新收購的業務(包括金屬包裝)整合到公司的運營中,並在預期的時間內或根本不實現協同效應和其他預期利益;
•重組活動的成本、時間和結果;
•按所需金額和合理條件向我們、我們的客户和供應商提供信貸;
•負債對現金流和業務活動的影響;
•利率波動和我們的借貸成本;
•養卹金和退休後福利計劃的債務和收入波動;
•福利計劃債務和付款預測、計劃資產估值和長期回報率預測所依據的假設的準確性;
•為養卹金和退休後福利計劃義務提供資金的時間;
•員工和退休人員醫療、健康和人壽保險福利的費用;
•解決所得税或有事項;
•外幣匯率波動、利率和商品價格風險以及相關套期保值或其他衍生品的有效性;
•美國和外國關税、税率、税收法律、法規及其解釋的變化;
•採用新的會計準則或解釋或改變會計準則或解釋;
•因對税法的解釋不同而來自税務機關的挑戰和評估,包括收入、銷售和使用、財產、增值、就業和其他税收;
•遞延税項資產估值的準確性;
•與商譽減值測試有關的基本預測假設的準確性,以及管理層對商譽減值的評估的準確性;
•公允價值計量基礎假設的準確性、管理層對公允價值和公允價值波動的評估的準確性;
•有能力對財務報告進行有效的內部控制;
•訴訟、監管行動或其他法律程序的責任和解決費用;
•環境補救行動的責任和預期費用;
•環境法律法規的影響;
•我們主要設施的運營中斷;
•我們的信息技術出現故障或中斷;
•第三方運輸供應商未能將我們的產品交付給我們的客户或向我們交付原材料;
•大大低於正常作物產量;
•消費者或投資者信心喪失;
•有能力保護我們的知識產權;
•與食品及其包裝食品的包裝有關的法律法規的變化、其他行為和公眾對我們容器中包裝的產品、原料或製造過程中使用的化學品或物質的關注;
•改變消費者對塑料包裝的態度;
•實現可持續發展目標和實施方面的挑戰的能力;
•不斷變化的氣候、氣候變化法規和温室氣體影響;
•履行減少温室氣體排放承諾的能力;
•國內或國外政府機構的行為以及影響公司的法律法規的變化,增加了合規成本;
•國際、國家和地方的經濟和市場狀況以及失業水平;
•戰爭和其他地緣政治緊張局勢造成的經濟中斷,包括持續的俄羅斯-烏克蘭衝突以及公司撤出俄羅斯業務、恐怖主義活動和自然災害;
•加速通貨膨脹和高通脹經濟體的活動和運營。
有關可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或預測的結果大不相同的風險、不確定因素和假設的更多信息,在公司的10-K表格年度報告中的第1A項“風險因素”項下提供,並在該報告的其他章節中以及在提交給證券交易委員會的其他報告中提供。鑑於這些不同的風險、不確定性和假設,本報告中討論的前瞻性事件可能不會發生。
公司不承擔公開更新或修改前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。然而,建議您在我們未來提交給美國證券交易委員會的10-K、10-Q和8-K表格中,審查我們就相關主題以及關於新的或額外的風險、不確定性和假設所做的任何進一步披露。
公司概述
Sonoco是消費、工業、醫療保健和防護包裝的領先供應商,在31個國家和地區擁有約300個分店。
Sonoco的運營和報告結構由兩個可報告的部門組成,消費包裝和工業紙包裝,其餘所有業務均報告為所有其他業務。在2021年4月4日剝離公司的美國展示和包裝業務之前,這項業務包括在所有其他業務中。
Sonoco在多個產品類別中進行競爭,該公司的大部分收入來自出售給消費品和工業產品公司的產品和服務,用於包裝他們的產品以供銷售或發貨。該公司還生產內部使用和公開市場銷售的未塗布再生紙板。公司的每個業務部門都有自己的銷售人員,並與客户保持直接銷售關係。
綜合來看,截至2021年底,新冠肺炎疫情對本公司的影響已基本消散。對於該公司的大多數業務部門來説,2022年第二季度的銷售需求等於或超過疫情前的水平。由於新冠肺炎的本地化迴流,該公司已經並預計在可預見的未來將繼續導致其供應鏈和客户需求的本地化臨時中斷。然而,如果未來不會出現大範圍的復甦,或者出現更嚴重的新冠肺炎變異擔憂,公司預計這種影響不會對公司的運營或財務業績產生實質性的負面影響。
2022年第二季度與2021年第二季度
公認會計原則與非公認會計原則財務指標的對賬
按照公認會計原則計算和列報的計量稱為公認會計準則財務計量。下表使公司的非GAAP財務衡量標準與公司每一時期的簡明綜合收益表中最直接可比的GAAP財務衡量標準一致。這些非GAAP財務措施(簡稱“基礎”)是調整後的GAAP措施,以排除與重組計劃、資產減值費用、非經營性養老金成本、收購和資產剝離相關的成本、業務剝離的收益/損失、收購無形資產的攤銷、後進先出(“LIFO”)庫存儲備的變化、提前清償債務造成的損失以及某些其他項目(如果有的話)有關的金額,包括與其他所得税相關的調整和/或事件,本公司認為,剔除這些因素可提高業務的基本財務業績的可比性和分析。有關公司使用非GAAP財務措施的更多信息,請參閲公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”,標題為“非GAAP財務措施的使用”。
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| 截至2022年7月3日的三個月 | |
千美元,每股數據除外 | 公認會計原則 | 重組/資產減值(1) | 收購無形資產的攤銷(2) | 與收購/剝離相關(3) | 其他調整(4) | 基座 | |
營業利潤 | $ | 197,476 | | $ | 10,563 | | $ | 20,871 | | $ | 12,281 | | $ | 8,960 | | $ | 250,151 | | |
非經營性養老金成本 | 1,677 | | — | | — | | — | | (1,677) | | — | | |
利息支出,淨額 | 23,161 | | — | | — | | — | | 136 | | 23,297 | | |
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所得税前收入 | 172,638 | | 10,563 | | 20,871 | | 12,281 | | 10,501 | | 226,854 | | |
所得税撥備 | 44,599 | | 842 | | 5,160 | | 3,009 | | 3,104 | | 56,714 | | |
關聯公司收益中的權益前收益 | 128,039 | | 9,721 | | 15,711 | | 9,272 | | 7,397 | | 170,140 | | |
關聯公司淨收益中的權益,税後淨額 | 3,728 | | — | | — | | — | | — | | 3,728 | | |
淨收入 | 131,767 | | 9,721 | | 15,711 | | 9,272 | | 7,397 | | 173,868 | | |
可歸因於非控股權益的淨(收益)/虧損 | (95) | | 39 | | — | | — | | — | | (56) | | |
Sonoco的淨收入 | 131,672 | | 9,760 | | 15,711 | | 9,272 | | 7,397 | | 173,812 | | |
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稀釋後每股普通股* | $ | 1.33 | | $ | 0.10 | | $ | 0.16 | | $ | 0.09 | | $ | 0.07 | | $ | 1.76 | | |
*由於四捨五入,個別項目的總和可能不會 | | | | | | |
(1)重組/資產減值費用是一個經常性項目,因為Sonoco的重組計劃通常需要幾年時間才能完全實施,該公司正在不斷尋求採取行動,以提高其效率。雖然這些費用是經常性的,但由於重組活動的水平不同,以及用於確認資產減值的估計本身不準確,以及與發生重組行動的國家的遣散費和解僱福利相關的各種成本和税收,這些費用在不同時期可能會出現重大波動。在2022年第二季度,由於俄羅斯-烏克蘭衝突的持續,公司確認了與退出俄羅斯相關的3452美元的額外減值費用。
(2)從2022年開始,公司重新定義了基本業績,不包括與收購相關的無形資產攤銷。
(3)包括3,216美元與收購及剝離交易有關的法律、專業及其他服務費用(不論是建議或已完成),以及6,056美元與支付與收購金屬包裝有關的剩餘存貨公平值調整的費用。
(4)其他調整包括與公司後進先出準備金增加有關的4777美元的税後費用,與非營業養老金成本有關的1208美元,以及主要與某些衍生交易有關的1,979美元的淨費用,這些淨費用被567美元的有利的離散税收調整部分抵消。
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| 截至2021年7月4日的三個月 |
千美元,每股數據除外 | 公認會計原則 | 重組/資產減值(1) | 收購無形資產的攤銷 | 與收購/剝離相關 | 其他調整(2) | 基座 |
營業利潤 | $ | 135,291 | | $ | (1,445) | | $ | 12,111 | | $ | 1,462 | | $ | (6,698) | | $ | 140,721 | |
非經營性養老金成本 | 555,009 | | — | | — | | — | | (555,009) | | — | |
利息支出,淨額 | 14,794 | | — | | — | | — | | 2,165 | | 16,959 | |
提前清償債務造成的損失 | 20,184 | | — | | — | | — | | (20,184) | | — | |
所得税前收入 | $ | (454,696) | | $ | (1,445) | | $ | 12,111 | | $ | 1,462 | | $ | 566,330 | | $ | 123,762 | |
所得税撥備 | (118,151) | | 715 | | 3,000 | | 671 | | 146,268 | | 32,503 | |
關聯公司收益中的權益前收益 | $ | (336,545) | | $ | (2,160) | | $ | 9,111 | | $ | 791 | | $ | 420,062 | | $ | 91,259 | |
關聯公司淨收益中的權益,税後淨額 | 2,306 | | — | | — | | — | | — | | 2,306 | |
淨收入 | $ | (334,239) | | $ | (2,160) | | $ | 9,111 | | $ | 791 | | $ | 420,062 | | $ | 93,565 | |
非控股權益應佔淨虧損 | 169 | | — | | — | | — | | — | | 169 | |
Sonoco的淨收入 | $ | (334,070) | | $ | (2,160) | | $ | 9,111 | | $ | 791 | | $ | 420,062 | | $ | 93,734 | |
稀釋加權平均已發行普通股(3): | 100,082 | | | | | 543 | | 100,625 | |
稀釋後每股普通股* | $ | (3.34) | | $ | (0.02) | | $ | 0.09 | | $ | 0.01 | | $ | 4.17 | | $ | 0.93 | |
*由於四捨五入,個別項目的總和可能不會 | | | | |
(1)重組/資產減值費用是一個經常性項目,因為Sonoco的重組計劃通常需要幾年時間才能完全實施,該公司正在不斷尋求採取行動,以提高其效率。雖然這些費用是經常性的,但由於重組活動的水平不同,以及用於確認資產減值的估計本身不準確,以及與發生重組行動的國家的遣散費和解僱福利相關的各種成本和税收,這些費用在不同時期可能會出現重大波動。2021年第二季度,與出售公司管材和核心業務以前關閉的設施有關的總計約5500美元的收益被確認。這些費用被淨重組和資產減值費用部分抵消,這些費用主要與遣散費和資產註銷有關,總額約為4000美元。
(2)包括與在2021年第二季度結清非活動計劃有關的税後養卹金結算費用406 495美元、其他非營業養卹金費用6 113美元、提前清償債務造成的損失14 997美元和其他費用淨額198美元。這些費用被3102美元的外國增值税(“增值税”)退税、3318美元的歐元計價貸款償還相關的對衝收益以及總計1321美元的個別税目的好處部分抵消.
(3)由於2021年第二季度非基本虧損的規模,該公司報告了可歸因於Sonoco的GAAP淨虧損。在公司出現淨虧損的情況下,公認會計原則要求公司不得將任何未行使的股票獎勵或其他類似工具視為稀釋,以計算加權平均流通股。因此,本公司於上表計算加權平均已發行股份時,並不認為任何未行使股份獎勵會被攤薄,以致基本加權平均未償還股份與攤薄加權平均未償還普通股相同。然而,該公司還公佈了可歸因於Sonoco的基本淨收入,其中不包括淨非基本項目。為了保持計算基本稀釋每股收益的一致性,符合GAAP稀釋要求的未行使股票工具被視為攤薄,其程度與可歸因於Sonoco的GAAP淨收入等於可歸因於Sonoco的基本淨收入的程度相同。
行動的結果
以下討論回顧了截至2022年7月3日的三個月與截至2021年7月4日的三個月的業績。
概述
2022年第二季度淨銷售額增加38.4%至19.1億美元,與13.8億美元在去年同期。這一改善反映了2022年1月26日收購Ball Metalpack Holding,LLC(更名為Sonoco金屬包裝)後帶來的強勁定價表現和銷售增長。
索諾科公司2022年第二季度的淨收益/(虧損)增至1.317億美元,或每股稀釋後收益1.33美元,而2021年同期為334.1美元,或每股稀釋後收益3.34美元。當期淨收益
這一時期主要受益於公司的戰略定價舉措、收購帶來的增長和運營改善。這些好處部分被2022年淨利息支出增加所抵消,這些淨利息支出與2022年1月金屬包裝收購融資導致的借款增加有關。此外,本季度的淨收入包括總計4210萬美元的税後非基本費用淨額,而2021年第二季度的業績包括總計4.278億美元的税後非基本費用淨額。 非基本項目的淨減少主要是由於非活動計劃的2021年結算和年化。這些非基本項目包括以下税後項目:
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| 截至三個月 |
(百萬美元) | July 3, 2022 | July 4, 2021 |
金屬包裝庫存公允價值調整攤銷 | $ | 6.1 | | $ | — | |
與收購和剝離相關的成本 | 3.2 | | 0.8 | |
收購無形資產的攤銷 | 15.7 | | 9.1 | |
後進先出庫存準備變動情況 | 4.8 | | — | |
退出俄羅斯的損失 | 3.5 | | — | |
所有其他淨重組和資產減值費用 | 6.3 | | (2.2) | |
養老金結算費(無效計劃) | — | | 406.5 | |
其他非經營性養老金成本 | 1.2 | | 6.1 | |
提前清償債務造成的損失 | — | | 15.0 | |
與償還歐元貸款相關的歐元衍生品收益 | — | | (3.3) | |
國外增值税退還及適用利息 | — | | (3.1) | |
離散的非基本所得税收益 | (0.6) | | (1.3) | |
所有其他非基本費用 | 1.9 | | 0.2 | |
税後非基本費用總額 | $ | 42.1 | | $ | 427.8 | |
經這些項目調整後,2022年第二季度可歸因於Sonoco(基本收益)的基本淨收入增長85.4%,達到1.738億美元,或每股稀釋後收益1.76美元,而2021年和第二季度為9370萬美元,或每股稀釋後收益0.93美元 基本營業利潤增長77.8%,達到2.502億美元。如上所述,這些改進反映了強勁的戰略定價表現以及2022年1月收購金屬包裝業務。這些同比增長被增加的薪酬和福利成本部分抵消。本年度本季度的基本有效税率為25.0%,上年同期為26.3%。這種差異是由於税收管轄區基本收益的組合造成的。
營業收入
2022年第二季度的淨銷售額比去年同期增加了5.31億美元,增幅為38.4%。
銷售變化的組成部分包括: | | | | | |
| (百萬美元) |
音量/混合 | $ | (13) | |
售價 | 297 | |
收購和資產剝離,淨額 | 290 | |
外幣折算及其他,淨額 | (44) | |
| |
總銷售額增長 | $ | 531 | |
| |
銷售價格上漲是由較高成本的轉嫁和旨在獲取公司產品提供的更多價值的戰略定價舉措實現的收益共同推動的。收購和資產剝離增加的淨銷售額是由2022年1月26日收購金屬包裝公司推動的。
成本和開支
與去年同期相比,2022年第二季度的商品銷售成本增加了4.062億美元,增幅為36.3%。這一增長主要是由通脹推動的,這也產生了增加公司後進先出庫存儲備的影響,以及收購金屬包裝公司增加的成本,包括在本季度向客户出售庫存時,對成品庫存進行收購日公允價值調整的剩餘費用。這些同比增長被本年度美元整體走強的換算影響部分抵消。G在截至2022年7月3日的三個月裏,羅斯的利潤為3.87億美元,比去年同期增加了1.243億美元。此外,毛利潤佔銷售額的百分比從上一年同期的19.0%增加到20.2%,這是因為總體銷售價格的增長抵消了材料和其他運營成本的增加,這主要是由於公司的戰略定價舉措。
該季度的GAAP銷售、一般和行政(“SG&A”)開支比去年同期增加了5020萬美元,增幅為38.9%。T他的增長反映了來自金屬包裝收購的更高的攤銷、收購和正常運營SG&A費用;更高的員工薪酬和福利成本;以及不會重現前一年的衍生品收益。
重組/資產減值費用/(收入)總額D 1,060萬元2022年第二季度,去年同期為(140萬美元)。同比增長的原因是本年度重組活動增加,公司決定退出俄羅斯業務產生的350萬美元費用,以及非經常性支出執行委員會注意到前一年出售以前關閉的設施的樓房的收益。有關重組和資產減值費用的更多信息見本公司簡明綜合財務報表附註5,該附註5包含在本季度報告的第一部分,即Form 10-Q第一項。
與去年同期相比,2022年第二季度的非運營養老金成本減少了5.533億美元,原因是2021年第二季度結算了非活動計劃,並且本年度沒有任何與非活動計劃相關的成本。有關非營業養老金成本的更多信息見本公司簡明綜合財務報表的附註11,該報表包含在本季度報告的Form 10-Q第一部分第1項中。
此外,在2021年第二季度,該公司執行了一項現金收購要約,根據該要約,該公司註銷了2040年到期的5.750%票據的一部分,確認了提前清償債務的損失,總額為2,020萬美元。有關更多信息,請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的公司簡明綜合財務報表附註8。
2022年第二季度的GAAP淨利息支出增至2320萬美元,而2021年第二季度為1480萬美元,這主要是由於用於為2022年1月26日收購金屬包裝公司提供資金的融資交易導致的平均債務餘額增加。
2022年第二季度GAAP有效税率為25.8%相對持平與26.0%在上一年的季度。
可報告的細分市場
該公司的經營和報告結構由兩個可報告的部門組成,即消費包裝和工業紙包裝,其餘所有業務均報告為所有其他業務。下表列出了2022年第二季度和2021年第二季度公司各部門及所有其他部門應佔淨銷售額(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | % 變化 |
淨銷售額: | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 989,982 | | | $ | 597,804 | | | 65.6 | % |
工業用紙包裝 | | 727,402 | | | 608,531 | | | 19.5 | % |
所有其他 | | 195,948 | | | 176,419 | | | 11.1 | % |
已整合 | | $ | 1,913,332 | | | $ | 1,382,754 | | | 38.4 | % |
下表載列本公司各分部於2022年及2021年第二季度的營業利潤(以千為單位的美元): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | % 變化 |
營業利潤: | | | | | | |
部門營業利潤: | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 139,421 | | | $ | 65,296 | | | 113.5 | % |
工業用紙包裝 | | 94,201 | | | 59,818 | | | 57.5 | % |
所有其他 | | 16,529 | | | 15,607 | | | 5.9 | % |
重組/資產減值(費用)/收益 | | (10,563) | | | 1,445 | | | |
收購無形資產的攤銷 | | (20,871) | | | (12,111) | | | |
其他非基本費用,淨額 | | (21,241) | | | 5,236 | | | |
已整合 | | $ | 197,476 | | | $ | 135,291 | | | 46.0 | % |
公司管理層為評估部門業績而查看的部門業績不包括重組費用或收入、資產減值費用、收購和剝離相關成本、環境儲備費用或釋放或某些其他項目(如有),本公司認為排除這些項目可提高對業務持續經營業績的可比性和分析。因此,術語“分部營業利潤”是一種非公認會計準則計量,定義為不包括這些項目的分部“營業利潤”部分。所有其他一般公司支出已作為運營成本分配給公司的可報告部門和所有其他部門。從2022年1月1日起,該公司改變了部門營業利潤的衡量標準,不包括收購無形資產的攤銷。因此,上一年分部的營業利潤已進行修訂,以符合當前的列報方式,以便進行比較。
下表概述了2022年至2021年第二季度本公司各部門的重組/資產減值費用/(收入)(以千為單位的美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 |
重組/資產減值費用/(收入): | | | | |
消費包裝 | | $ | 2,798 | | | $ | 581 | |
工業用紙包裝 | | 4,459 | | | (4,372) | |
所有其他 | | (495) | | | 2,355 | |
公司 | | 3,801 | | | (9) | |
已整合 | | $ | 10,563 | | | $ | (1,445) | |
消費包裝
消費包裝部分主要服務於熟食和生鮮食品市場以及其他消費品包裝。在這一細分市場內生產和銷售的產品通常用於包裝各種消費品,主要包括圓形和異形硬質紙質容器、鋼製馬口鐵罐頭和氣霧劑容器;熱成型塑料託盤和容器;以及軟包裝。
與上一年同期相比,該部門的銷售額增長了約66%,這主要是由於收購了金屬包裝公司和強勁的定價。總體而言,2022年第二季度分部業務量/組合基本持平。由於亞洲、拉丁美洲和歐洲的增長抵消了北美地區略有下降的影響,受到影響我們某些北美客户的供應鏈問題的持續影響,全球硬質紙箱數量/混合數量增加了約1%。2022年第二季度,軟包裝銷量增長了約4%,但不利的業務組合抵消了這一增長。對硬質塑膠食品容器的需求下降,因為受惡劣天氣和植物整合的影響,來自熟食市場的數量/組合的增加被新鮮漿果市場的數量下降所抵消。
分部營業利潤增長114%主要驅動力是對金屬包裝的收購,以及有利的價格/成本T,包括戰略定價舉措的好處,和工作效率的提高。因此,部門的營業利潤率改進為14該季度的增長率為11%,而2021年期間為11%。
工業用紙包裝
工業紙包裝部門為各種客户提供服務,這些客户使用其產品包裝他們的貨物以供運輸、儲存或銷售,或生產類似的纖維產品。在這一細分市場中生產和銷售的主要產品包括基於纖維的管子、錐體和芯材;基於纖維的保護包裝和部件;卷軸;以及回收紙板。
細分市場銷售增長20%與去年同期相比,這主要是由於強勁的定價表現,但被外匯兑換的負面影響和較低的銷量/組合略微抵消。第二季度銷售量/混合量下降約2%,因為北美和拉丁美洲的管材和芯材銷售量/混合量的增長被歐洲和亞洲的全球紙張、纖維保護包裝以及管材、芯材和錐體業務的數量下降所抵消。
分部營業利潤增長57%從上一年的季度來看,受積極的價格/成本影響推動,包括戰略定價計劃的好處, 這在一定程度上被較低的音量/混合所抵消。因此,該部門的營業利潤率提高到13%在本年度的季度中,10%前一年。
所有其他
歸類為所有其他業務的業務包括保健包裝、防護和零售安全包裝以及工業塑料產品。這些業務包括以下產品和服務:熱成型硬質塑料託盤和設備;定製模塑泡沫防護包裝和部件;温度保證包裝;注塑和擠壓容器、線軸和部件;零售安全包裝,包括印刷支撐卡、熱成型泡罩和熱封設備;以及紙張便利設施。在2021年4月4日剝離公司在美國的展示和包裝業務之前,這項業務包括購買點展示、履行業務和合同包裝,在所有其他業務中都有報道。
所有其他產品的銷售額提高11%從上一年的季度主要由於強勁的定價表現。其他所有業務的銷量/組合基本持平,因為零售安全和温度保證包裝的略有下降抵消了工業塑料的增長。
所有其他運營利潤T提高了5.9%這主要是由於良好的性價比和有利的生產率。營業利潤率第二季度略有下降,從去年同期的8.8%降至8.4% 2021.
截至2022年7月3日的6個月與截至2021年7月4日的6個月
公認會計原則與非公認會計原則財務指標的對賬
下表使公司的非GAAP財務衡量標準與公司每一時期的簡明綜合收益表中最直接可比的GAAP財務衡量標準一致。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月3日的6個月 | | |
千美元,每股數據除外 | 公認會計原則 | 重組/資產減值(1) | 收購無形資產的攤銷(2) | 與收購/剝離相關(3) | 其他調整(4) | 基座 | | |
營業利潤 | $ | 366,538 | | $ | 22,705 | | $ | 39,671 | | $ | 60,633 | | $ | 21,398 | | $ | 510,945 | | | |
非經營性養老金成本 | 3,002 | | — | | — | | — | | (3,002) | | — | | | |
利息支出,淨額 | 42,226 | | — | | — | | — | | 136 | | 42,362 | | | |
| | | | | | | | |
所得税前收入 | $ | 321,310 | | $ | 22,705 | | $ | 39,671 | | $ | 60,633 | | $ | 24,264 | | $ | 468,583 | | | |
所得税撥備 | 79,888 | | 2,477 | | 9,790 | | 14,764 | | 10,842 | | 117,761 | | | |
關聯公司收益中的權益前收益 | $ | 241,422 | | $ | 20,228 | | $ | 29,881 | | $ | 45,869 | | $ | 13,422 | | $ | 350,822 | | | |
關聯公司淨收益中的權益,税後淨額 | 5,952 | | — | | — | | — | | — | | 5,952 | | | |
淨收入 | $ | 247,374 | | $ | 20,228 | | $ | 29,881 | | $ | 45,869 | | $ | 13,422 | | $ | 356,774 | | | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | (369) | | 100 | | — | | — | | — | | (269) | | | |
Sonoco的淨收入 | $ | 247,005 | | $ | 20,328 | | $ | 29,881 | | $ | 45,869 | | $ | 13,422 | | $ | 356,505 | | | |
| | | | | | | | |
稀釋後每股普通股* | $ | 2.50 | | $ | 0.21 | | $ | 0.30 | | $ | 0.47 | | $ | 0.14 | | $ | 3.61 | | | |
| | |
*由於四捨五入,個別項目的總和可能不會 | | | | | | |
(1)重組/資產減值費用是一個經常性項目,因為Sonoco的重組計劃通常需要幾年時間才能完全實施,該公司正在不斷尋求採取行動,以提高其效率。雖然這些費用是經常性的,但由於重組活動的水平不同,以及用於確認資產減值的估計本身不準確,以及與發生重組行動的國家的遣散費和解僱福利相關的各種成本和税收,這些費用在不同時期可能會出現重大波動。在2022年上半年,公司確認了9,165美元的費用,這些費用與公司決定退出在俄羅斯的業務有關,因為俄羅斯和烏克蘭的衝突仍在持續。
(2)從2022年開始,公司重新定義了基本業績,不包括與收購相關的無形資產攤銷。
(3)包括與收購和剝離交易有關的法律、專業和其他服務費,無論是擬議的還是完成的,共計21,155美元,以及與金屬包裝相關的庫存公允價值調整相關的費用共計24,714美元。
(4)其他調整包括與公司後進先出準備金增加有關的18,994美元的税後費用和2,150美元的非營業養老金費用,但被與某些衍生交易有關的淨收益總計3,081美元和單獨的税收調整總額4,641美元部分抵消。在截至2022年7月3日的六個月期間,離散的税收調整包括釋放外國税收抵免結轉和國家淨營業虧損的估值免税額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年7月4日的六個月 | | |
千美元,每股數據除外 | 公認會計原則 | 重組/資產減值(1) | 收購無形資產的攤銷 | 與收購/剝離相關 | 其他調整(2) | 基座 | | |
營業利潤 | $ | 255,600 | | $ | 5,401 | | $ | 24,860 | | $ | 11,488 | | $ | (4,212) | | $ | 293,137 | | | |
非經營性養老金成本 | 562,293 | | — | | — | | — | | (562,293) | | — | | | |
利息支出,淨額 | 32,525 | | — | | — | | — | | 2,165 | | 34,690 | | | |
提前清償債務造成的損失 | 20,184 | | — | | — | | — | | (20,184) | | — | | | |
所得税前收入 | $ | (359,402) | | $ | 5,401 | | $ | 24,860 | | $ | 11,488 | | $ | 576,100 | | $ | 258,447 | | | |
所得税撥備 | (94,106) | | 2,341 | | 6,158 | | 2,794 | | 149,778 | | 66,965 | | | |
關聯公司收益中的權益前收益 | $ | (265,296) | | $ | 3,060 | | $ | 18,702 | | $ | 8,694 | | $ | 426,322 | | $ | 191,482 | | | |
關聯公司淨收益中的權益,税後淨額 | 3,350 | | — | | — | | — | | — | | 3,350 | | | |
淨收入 | $ | (261,946) | | $ | 3,060 | | $ | 18,702 | | $ | 8,694 | | $ | 426,322 | | $ | 194,832 | | | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 172 | | — | | — | | — | | — | | 172 | | | |
Sonoco的淨收入 | $ | (261,774) | | $ | 3,060 | | $ | 18,702 | | $ | 8,694 | | $ | 426,322 | | $ | 195,004 | | | |
稀釋加權平均已發行普通股(3): | 100,571 | | | | | 498 | | 101,069 | | | |
稀釋後每股普通股* | $ | (2.60) | | $ | 0.03 | | $ | 0.19 | | $ | 0.09 | | $ | 4.22 | | $ | 1.93 | | | |
| | |
*由於四捨五入,個別項目的總和可能不會 | | | | | | |
(1)重組/資產減值費用是一個經常性項目,因為Sonoco的重組計劃通常需要幾年時間才能完全實施,該公司正在不斷尋求採取行動,以提高其效率。雖然這些費用是經常性的,但由於重組活動的水平不同,以及用於確認資產減值的估計本身不準確,以及與發生重組行動的國家的遣散費和解僱福利相關的各種成本和税收,這些費用在不同時期可能會出現重大波動。2021年前六個月,重組和資產減值費用淨額總計約3,060美元,主要與諮詢費用、遣散費和資產減值費用有關。
(2)包括與2021年第二季度結清非活動計劃有關的税後養卹金結算費用406,495美元,其他非營業養卹金費用11,500美元,提前清償債務造成的損失14,997美元,出售業務造成的損失3,310美元,以及其他淨費用共計644美元。包括適用利息在內的增值税退款3 102美元、與償還歐元計價貸款有關的對衝收益3 318美元、總計1 437美元的個別税目收益以及2 767美元的保險收益部分抵消了這些費用.
(3)由於2021年第二季度非基本虧損的規模,該公司報告了可歸因於Sonoco的GAAP淨虧損。在公司出現淨虧損的情況下,公認會計原則要求公司不得將任何未行使的股票獎勵或其他類似工具視為稀釋,以計算加權平均流通股。因此,本公司於上表計算加權平均已發行股份時,並不認為任何未行使股份獎勵會被攤薄,以致基本加權平均未償還股份與攤薄加權平均未償還普通股相同。然而,該公司還公佈了可歸因於Sonoco的基本淨收入,其中不包括淨非基本項目。為了保持計算基本稀釋每股收益的一致性,符合GAAP稀釋要求的未行使股票工具被視為攤薄,其程度與可歸因於Sonoco的GAAP淨收入等於可歸因於Sonoco的基本淨收入的程度相同。
行動的結果
以下討論回顧了截至2022年7月3日的6個月與截至2021年7月4日的6個月的業績。
概述
2022年前六個月的淨銷售額增長34.7%,達到36.843億美元,而去年同期為27.361億美元去年同期。這一改善反映了強勁的定價表現和2022年1月26日收購金屬包裝公司帶來的銷售增加。這些好處被外幣兑換和2021年4月美國展示和包裝資產剝離的負面影響部分抵消。
索諾科公司2022年前6個月的淨收益/(虧損)增至2.47億美元,或每股稀釋後收益2.5美元,而2021年同期報告的淨收益/(虧損)為261.8美元,或每股稀釋後收益2.6美元。公認會計準則淨收益
2022年前六個月包括總計1.095億美元的税後非基本費用. 2021年前六個月的GAAP淨虧損包括總計4.568億美元的税後非基本費用.這些非基數的主要組成部分如下:
| | | | | | | | |
| 截至六個月 |
(百萬美元) | July 3, 2022 | July 4, 2021 |
收購無形資產的攤銷 | $ | 29.9 | | $ | 18.7 | |
金屬包裝庫存公允價值調整攤銷 | 24.7 | | — | |
與收購和剝離相關的成本 | 21.2 | | 8.7 | |
後進先出庫存準備變動情況 | 19.0 | | — | |
退出俄羅斯的損失 | 9.2 | | — | |
所有其他淨重組和資產減值費用 | 11.1 | | 3.1 | |
養老金結算費(無效計劃) | — | | 406.5 | |
其他非經營性養老金成本 | 2.1 | | 11.5 | |
提前清償債務造成的損失 | — | | 15.0 | |
離散的非基本所得税收益 | (4.6) | | (1.4) | |
國外增值税退還及適用利息 | — | | (3.1) | |
與償還歐元貸款相關的歐元衍生品收益 | — | | (3.3) | |
所有其他非基本收益 | (3.1) | | 1.1 | |
税後非基本費用總額 | $ | 109.5 | | $ | 456.8 | |
經這些項目調整後,截至2022年7月3日的六個月期間的基本收益增長82.8%,至3.565億美元,或每股稀釋後3.61美元,2021年同期為1.95億美元,或每股稀釋後1.93美元。
基本收益增加1.615億美元是主要歸因於強勁的定價表現、金屬包裝收購的收益以及生產率的提高。這些收益被公司2021年剝離美國展示和包裝業務以及薪酬和福利成本增加所部分抵消。
營業收入
2022年前六個月的淨銷售額增加9.48億美元來自2021年同期。
銷售變化的組成部分包括: | | | | | |
| (百萬美元) |
音量/混合 | $ | 13 | |
售價 | 573 | |
收購和資產剝離,淨額 | 431 | |
外幣折算及其他,淨額 | (69) | |
| |
總銷售額增長 | $ | 948 | |
| |
銷售價格上漲是由較高成本的轉嫁和旨在獲取公司產品提供的更多價值的戰略定價舉措實現的收益共同推動的。收購和資產剝離增加的淨銷售額是由2022年1月26日收購金屬包裝公司推動的。
成本和開支
銷貨成本增加7.302億美元,增幅為33.3%雖然公司的毛利率百分比增加到20.6%2022年前六個月,與去年同期的19.8%相比。這一增長主要是由通脹推動的,這也產生了增加公司後進先出庫存儲備的影響,以及收購金屬包裝所增加的成本,包括對產成品庫存進行收購日期公允價值調整的費用。由於積極的價格/成本關係和生產率的提高,毛利率有所提高。
2022年前六個月的GAAP SG&A成本增加了9530萬美元,增幅為34.8%,年復一年。同比增長在很大程度上是由 h收購和剝離交易成本上升,收購無形資產攤銷增加,薪酬和其他福利成本增加,以及沒有2021年人壽保險收益和2021年第二季度外國增值税退税的非經常性收益。
淨重組成本和資產減值費用合計2,270萬美元i2022年前六個月的淨費用為540萬美元,而去年同期為540萬美元。一年一年的增耳術是由以下因素驅動的更高本年度的重組活動同比增長,包括因公司退出俄羅斯業務而產生的920萬美元減值費用。前一年的重組費用被2021年出售以前關閉的設施的建築物的收益所抵消。有關重組和資產減值費用的更多信息見本公司簡明綜合財務報表附註5,該附註5包含在本季度報告的第一部分,即Form 10-Q第一項。
非經營性養老金成本年減少5.593億美元R由於在2021年第二季度結清與非執行中計劃相關的負債時確認的5.473億美元非現金結算費用。有關退休金結算費用的其他資料載於本季度報告10-Q表格第I部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註11。
此外,在2021年第二季度,該公司執行了一項現金收購要約,根據該要約,該公司註銷了2040年到期的5.750%票據的一部分,確認了提前清償債務的損失,總額為2,020萬美元。有關更多信息,請參閲本季度報告第I部分第1項表格10-Q中的公司簡明綜合財務報表附註8。
2022年前六個月的GAAP淨利息支出增加到4220萬美元,c相比之下,2021年前六個月的收入為3250萬美元。這個增加主要是由於用於為2022年1月的金屬包裝收購提供資金的融資交易的債務餘額較高。
2022年前六個月的GAAP和基本收益的有效税率分別為24.9%和25.1%,而上一年同期的GAAP虧損和基本收益的有效税率分別為26.2%和25.9%。2022年公認會計準則費率的下降主要是由於沒有2021年養老金結算費用以及2022年釋放了本公司國家淨營業虧損結轉的估值津貼。基本利率低於上一年,主要是因為本年度確認的美國研究和開發信貸金額增加。
可報告的細分市場
下表列出了公司各部門在2022年至2021年頭六個月的淨銷售額(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | 更改百分比 |
淨銷售額: | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 1,858,081 | | | $ | 1,180,556 | | | 57.4 | % |
工業用紙包裝 | | 1,426,529 | | | 1,173,929 | | | 21.5 | % |
所有其他 | | 399,704 | | | 381,573 | | | 4.8 | % |
已整合 | | $ | 3,684,314 | | | $ | 2,736,058 | | | 34.7 | % |
下表為本公司各分部於2022至2021年首六個月的營業利潤(以千為單位的美元): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | 更改百分比 |
營業利潤: | | | | | | |
部門營業利潤: | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 313,030 | | | $ | 146,656 | | | 113.4 | % |
工業用紙包裝 | | 166,862 | | | 112,117 | | | 48.8 | % |
所有其他 | | 31,053 | | | 34,364 | | | (9.6) | % |
重組/資產減值費用 | | (22,705) | | | (5,401) | | | |
收購無形資產的攤銷 | | (39,671) | | | (24,860) | | | |
其他非基本費用,淨額 | | (82,031) | | | (7,276) | | | |
已整合 | | $ | 366,538 | | | $ | 255,600 | | | 43.4 | % |
公司管理層為評估分部業績而查看的分部業績不包括重組費用和收入、資產減值費用、收購和剝離相關費用或某些其他項目(如有),本公司認為剔除這些項目有助於改善對業務持續經營業績的可比性和分析。因此,術語“分部營業利潤”是一種非公認會計準則計量,定義為不包括這些項目的分部“營業利潤”部分。所有其他一般公司支出已作為運營成本分配給本公司的每個應報告部門。從2022年1月1日起,該公司改變了部門營業利潤的衡量標準,不包括收購無形資產的攤銷。因此,上一年分部的營業利潤已進行修訂,以符合當前的列報方式,以便進行比較。
下表概述了2022年至2021年頭六個月本公司各分部的重組/資產減值費用/(收入)(以千為單位的美元): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 | | |
| | July 3, 2022 | | July 4, 2021 | | |
重組/資產減值費用/(收入): | | | | | | |
消費包裝 | | $ | 5,109 | | | $ | 3,416 | | | |
工業用紙包裝 | | 11,520 | | | (2,939) | | | |
所有其他 | | (417) | | | 4,919 | | | |
公司 | | 6,493 | | | 5 | | | |
已整合 | | $ | 22,705 | | | $ | 5,401 | | | |
消費包裝
細分市場銷售增長57.4%今年到目前為止,由於銷售價格上漲,主要是為了收回增加的原材料和其他運營成本,收購金屬包裝公司增加的銷售額,以及銷量的小幅增長,與上年同期相比,銷售價格有所上升。
年初至今分部營業利潤增長113.4%由金屬包裝收購案推動以及優惠的價格/成本T,包括戰略定價舉措的好處,以及生產力的提升。因此,部門的營業利潤率增加442基點為16.8%.
工業用紙包裝
細分市場銷售增長21.5%今年迄今與上年同期相比,由於銷售價格上漲,主要是為了收回增加的原材料和其他運營成本,但部分被數量/組合的負面影響和外幣換算的負面影響所抵消。
分部營業利潤增長48.8%在價格/成本收益的推動下,與上年同期相比,包括戰略定價計劃的好處。這些收益被交易量略有下降和外匯的負面影響部分抵消。因此,該部門的營業利潤率股市上漲215個基點,至11.7%。.
所有其他
所有其他產品的銷售額增長4.8%今年到目前為止,主要是由於銷售價格上漲,這是為了收回增加的成本而實施的,以及銷量的增加。這些收益受到2021年美國經濟衰退的影響。展示和包裝資產剝離。不包括資產剝離,歸入所有其他業務的業務量/組合大約有所改善4.3%,主要是由幾個業務的需求改善推動的,最明顯的是塑料工業和温度保證業務。
所有其他營業利潤今年到目前為止,由於剝離展示和包裝業務的影響以及外匯的負面影響,該公司的銷售額下降了9.6%。這些增長部分被正的價格/成本關係所抵消。分部營業利潤率從2021年的9.0%下降到今年到目前為止的7.8%。
其他項目
關鍵會計政策和估算
商譽減值評估
本公司每年評估其減值商譽,並根據個別報告單位或本公司整體的事實及情況不時評估其商譽。如果報告單位的公允價值超過報告單位資產(包括商譽)的賬面價值,則不存在減值。如果報告單位的賬面價值超過該報告單位的公允價值,則對超出部分計入商譽減值費用。根據ASC 350的規定,該公司的報告單位與其經營部門相同,或比其低一級。
該公司在2021年第三季度完成了最近的年度商譽減值測試。出於測試目的,該公司使用定性評估或定量測試對每個報告單位進行了評估。與2022年2月28日提交給證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的情況相比,公司的年度定性和定量測試或基本假設沒有變化。
公司的評估,無論是定性的還是定量的,都納入了管理層對未來的預期,包括預測的增長率和/或利潤率的提高。因此,如果相關事實、情況和/或預期發生變化,管理層關於商譽減值的結論也可能發生變化。
在考慮到商譽減值可能性的不確定性水平後,管理層得出結論,在大多數情況下,任何此類減值都可能是一個以上假設的不利變化的結果。管理層根據評估時的現有證據,認為這些假設過去是對一系列可能結果的最佳估計。除下文討論的塑膠醫療外,管理層並無確定任何特定的單一事件或單一情況改變,而管理層認為該等事件或單一情況改變會合理地導致其任何報告單位的預期未來業績發生足以導致商譽減值的改變。在……裏面
管理層認為,如此重大的變化更有可能是由於上述因素的某種組合的變化、競爭地位的普遍惡化、先進技術的引入、客户偏好的重大意外變化、無法承受原材料成本的顯著增長,以及公司2021年年報10-K表格第9-19頁中確定的其他項目。
儘管沒有報告單位未能通過年度減值測試,但管理層認為,如果報告單位的運營表現與管理層的預期不符,或者如果業務的長期前景或其他因素(如貼現率)出現負面變化,則塑料醫療報告單位的商譽在短期內面臨減值風險。
雖然開始受益於經濟復甦,但塑料-醫療保健報告部門的業績受到了由於新冠肺炎疫情導致的終端市場疲軟的負面影響。此外,該部門還面臨着原材料上漲和其他成本上升帶來的近期不利因素。假設新冠肺炎感染率繼續下降,管理層預計未來一年市場需求將有所改善,銷售價格上漲和/或成本降低,包括重組行動和對生產效率項目的投資,將緩解最近原材料和其他成本上漲的影響。然而,如果顯而易見的是,正在進行的後-
與管理層目前的預期相比,新冠肺炎的復甦可能會明顯減弱、推遲或延長,長期而言,重大的負價格/成本關係將持續下去,利潤率沒有像預期的那樣改善,或者其他假設發生變化,如貼現率、商譽減值費用可能在未來發生。截至2022年7月3日,與塑料-醫療保健報告部門相關的總商譽為6240萬美元。根據最近的年度減值測試,塑料-醫療保健報告部門的估計公允價值比其賬面價值高出13.3%。
靈敏度分析
在其2021年年度商譽減值分析中,塑料-醫療保健報告部門的預計未來現金流折現為8.3%。根據貼現現金流模型,在其他估值假設不變的情況下,未來所有期間的預計營業利潤將不得不減少約13.0%,或折現率增加至9.3%,才能使報告單位的估計公允價值降至賬面價值以下。
其他資產減值-俄羅斯
在截至2022年7月3日的6個月中,該公司確認了總計920萬美元的資產減值費用,這是由於持續的俄羅斯-烏克蘭衝突導致其退出在俄羅斯的業務。減值費用包括370萬美元的累計貨幣兑換調整損失,這些損失從累積的其他理解中重新分類。2022年7月1日公司退出俄羅斯完成後的收入。減值費用反映在公司截至2022年7月3日的六個月的簡明綜合收益表中的“重組/資產減值費用/(收入)”中。這些業務包括我們的工業紙包裝部門的兩個小型管材和核心工廠擁有約70名員工,2021年的年銷售額約為2100萬美元。
財務狀況、流動性和資本資源
2022年前六個月運營產生的現金為1.845億美元,而2021年同期為1.02億美元,增加了8250萬美元。雖然GAAP淨收入增加了5.093億美元,但這部分被税後非現金養老金和退休後計劃支出4.158億美元的同比變化所抵消,這主要是由於公司在2021年第二季度結算了一項美國養老金計劃。然而,養老金和解導致2021年對公司養老金計劃的現金繳款大幅增加,為1.624億美元,而2022年為3080萬美元。2022年前六個月,淨營運資本使用了2.585億美元現金,而去年同期使用了4560萬美元。雖然當年的通貨膨脹是這一增長的主要驅動力,但該公司新收購的金屬包裝業務的季節性庫存積累也促成了這一變化。公司繼續積極管理淨營運資本的所有組成部分,以努力將對現金使用的影響降至最低,同時支持我們客户的需求,並降低缺貨風險。
在截至2022年7月3日的6個月中,應計費用及其他資產和負債的變化提供了1160萬美元,而去年同期為1640萬美元。營運現金流撥備增加2,800萬美元,主要是由於與金屬包裝收購有關的債務產生的應計利息增加,以及管理層激勵應計費用同比增加所致。
使用過的投資活動價值14.8億美元的現金2022年前六個月,與450萬美元在去年同期。現金使用量同比增加的主要原因是收購支出,由於2022年1月26日收購金屬包裝公司,收購支出比上一年增加了13億美元。2022年頭六個月的淨資本支出為1.441億美元,5160萬美元高於去年同期。雖然從2020年開始的公司哈茨維爾造紙廠綜合設施的現代化項目地平線項目的支出仍在繼續,但同比增長主要是由於增加了對增長和
消費包裝領域的生產力項目。預計2022年剩餘時間的資本支出約為1.809億美元,使2022年淨資本支出總額約為3.25億美元,而2021年為2.429億美元。出售業務的收益在2021年前六個月增加了8,610萬美元的現金,因為公司從出售其美國展示和包裝業務以及2020年出售其歐洲合同包裝業務的營運資金結算和解除託管中獲得了現金。其他淨投資收益,主要是2021年收到的保險收益,同比減少670萬美元。
在截至2022年7月3日的6個月中,融資活動提供了13.億美元的現金,而去年同期使用了3.942億美元,同比增加17億美元。這一增長是由更高的淨債務收益/償還推動的,與去年相比,這提供了15億美元的現金。本年度的借款包括髮行無擔保票據的11.9億美元淨收益和定期貸款融資3億美元的收益,這些資金主要用於為金屬包裝收購提供資金。該公司在2022年第一季度使用1450萬美元現金購買了非控股權益。2022年前6個月,用於回購公司普通股的現金為400萬美元,而去年同期為1.596億美元。同比減少1.556億美元,主要是由於上一年根據公司董事會於2021年4月批准的授權加快了股票回購。
現金和CA截至2022年7月3日和2021年12月31日,H當量合計為1.75億美元和1.71億美元伊利。在這些總額中,約1.443億美元和1.544億美元分別由該公司的外國子公司在美國以外的地區持有。在美國境外持有的現金可用於滿足當地的流動性需求,或用於資本支出、收購和其他離岸增長機會。反映上述融資行動,本公司相信,結合手頭現金、預期未來營運現金流以及獲得銀行及資本市場借款,本公司擁有充裕的國內流動資金。該公司通常認為其海外未匯出的收益將無限期地投資於美國以外的地方,目前沒有計劃將這些收益匯回國內,除了可以以最低的税收成本匯回國內的超額現金餘額。因此,為了財務報告的目的,本公司不為這些金額計提税款。計算與被視為無限期再投資的未匯出收益相關的潛在遞延税項負債是不可行的。
該公司使用與一家國際銀行的名義集合安排來幫助管理全球流動資金需求。根據這項彙集安排,本公司及其參與附屬公司可透過銀行的本地貨幣户口維持現金存款或借款頭寸,只要全球資金池的合計頭寸為名義上計算的現金淨存款即可。由於銀行對現金存款持有擔保權益,並有權將現金存款抵銷借款,因此銀行向本公司及其參股子公司提供了優惠的利息條件。
在截至2022年7月3日的六個月內,公司報告現金和現金等價物淨減少360萬美元 由於美元相對於持有現金和現金等價物的某些外幣走強而導致的貨幣換算調整。
該公司經營着一項5億美元的商業票據計劃,由與8家銀行組成的銀團提供7.5億美元的無擔保循環信貸安排支持。循環信貸安排承諾到2026年6月。如果情況不允許本公司發行商業票據,它有合同權利從基礎循環信貸安排中提取資金。
2022年1月21日,公司完成了本金總額為12.億美元的綠色債券註冊公開發行。無抵押票據(“票據”)由以下部分組成(以千元計):
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| 本金金額 | | 發行成本和折扣 | | 淨收益 | | 利率 | | 成熟性 |
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2025年筆記 | $ | 400,000 | | | $ | (2,356) | | | $ | 397,644 | | | 1.800% | | 2025年2月1日 |
2027年筆記 | 300,000 | | | (2,565) | | | 297,435 | | | 2.250% | | 2027年2月1日 |
2032年筆記 | 500,000 | | | (5,220) | | | 494,780 | | | 2.850% | | 2032年2月1日 |
總計 | $ | 1,200,000 | | | $ | (10,141) | | | $ | 1,189,859 | | | | | |
該等票據為優先無抵押債務,其償付權與本公司不時未償還的其他優先無抵押債務同等。管理票據的契約包含與本公司有關的某些契約,其中包括限制訂立額外的有擔保債務、出售和回租交易,以及對本公司全部或幾乎所有資產的某些合併、合併和轉讓。該公司使用一筆相當於債券淨收益的金額,為收購金屬包裝公司提供部分資金。
同樣於2022年1月21日,本公司與八家銀行組成的銀團簽訂了一項3億美元的定期貸款安排(“定期貸款安排”)。全部3億美元於2022年1月26日從該融資機制提取,所得資金用於為金屬包裝公司的收購提供部分資金。利息以SOFR外加基於使用公司信用評級的定價網格的保證金進行評估。目前SOFR利潤率為122.5個基點。沒有要求攤銷,公司可以隨時加快償還速度,而不會受到懲罰。定期貸款工具下的借款將於2025年1月27日到期。
截至2022年7月3日,該公司計劃在未來12個月內償還約3.99億美元的債務,其中包括2.58億美元的未償還商業票據餘額。同樣在2022年7月3日,該公司手頭有1.75億美元的現金和現金等價物,其循環信貸安排下的承諾能力為7.5億美元,其中4.92億美元可用於扣除未償還商業票據餘額。公司相信,這些數額,加上預期的經營和投資活動產生的淨現金流量,將提供充足的流動資金,以滿足公司在未來12個月內的這些債務到期日和其他現金流需求。
該公司的某些債務協議對維持財務比率和處置資產施加了限制。目前限制性最強的公約要求公司維持協議中規定的最低利息覆蓋水平和最低淨資產水平。截至2022年7月3日,該公司的利息覆蓋率和淨值大大高於這些公約所要求的最低水平。
公司不斷探索可能導致現金使用的戰略收購機會。鑑於採購過程的性質,這種支出的時間和數額並不總是可以預測的。該公司預計,任何需要手頭現金以外的資金的收購都將使用現有的借款能力進行融資。
該公司預計在2022年剩餘時間為其其他養老金和退休後計劃提供約700萬美元的額外繳費,這將導致2022年對這些計劃的總繳費約為3800萬美元。本年度以後的未來資金需求將在很大程度上取決於實際投資回報、未來精算假設和立法行動。
公允價值計量、外匯敞口與風險管理
某些資產和負債在公司的財務報表中按公允價值報告,其波動可能會影響公司的財務狀況和經營業績。本公司按公允價值按經常性基礎報告的項目包括衍生合約、退休金及遞延補償相關資產。其中絕大多數物品的估價要麼基於活躍的和可進入的市場的報價,要麼基於其他可觀察到的投入。
作為全球化經營的結果,公司面臨外匯匯率變化的風險。風險敞口非常多樣化,因為該公司的業務遍及世界各地,而且該公司通常在其生產的同一個國家銷售產品,收入和成本都以當地貨幣交易。該公司監控這些風險,並不時使用傳統貨幣掉期和遠期外匯合約來對衝以外幣、外幣資產和負債或對外國子公司的淨投資計價的部分預測交易。該公司的海外業務面臨政治、地緣政治和文化方面的風險,但這些風險因該公司擁有重要業務的國家的多元化和相對穩定而得到緩解。
由於委內瑞拉的經濟高度通貨膨脹,該公司將美元視為其委內瑞拉業務的功能貨幣,並在重新衡量這些業務的財務業績時使用官方匯率。委內瑞拉的經濟狀況在過去幾年裏嚴重惡化,沒有跡象表明在可預見的未來情況可能會有所改善。進一步惡化可能導致確認減值費用或解除公司在委內瑞拉的子公司的合併。截至2022年7月3日,該公司在委內瑞拉業務的淨投資的賬面價值約為200萬美元。此外,截至2022年7月3日,該公司累積的其他全面虧損包括與其委內瑞拉業務有關的累計換算虧損380萬美元,如果該業務完全退出或委內瑞拉業務解體,則需要重新歸類為淨收益。
在2022年第一季度,土耳其的三年累計通貨膨脹率超過了100%,達到這個門檻時,它被認為是美國公認會計準則下的高通脹經濟體。因此,自2022年第二季度初起,公司將美元視為其
該公司在土耳其開展業務,並已將以土耳其里拉計價的貨幣資產和負債重新計量為美元,並通過收益記錄了變化。2022年第二季度對土耳其應用高通脹會計的影響是税前費用約為180萬美元(税後約為140萬美元)。未來收益影響的幅度是不確定的,因為這種影響取決於土耳其里拉相對於美元的不可預測的進一步波動。除了與重新計量相關的費用外,土耳其經濟的顯著惡化可能導致確認未來的減值費用。然而,該公司認為,其風險敞口僅限於截至2022年7月3日其在土耳其的淨投資約1,700萬美元。
本公司經常訂立衍生貨幣合約,以確定某些預期外幣現金流的匯率。截至2022年7月3日,這些工具的總市值為淨不利頭寸60萬美元,截至2021年12月31日,淨不利頭寸為10萬美元。這些合約符合現金流對衝的條件,到期日為2023年9月。此外,截至2022年7月3日,該公司還有各種未償還的貨幣合同,以確定某些外幣資產和負債的匯率。儘管作為經濟對衝,本公司不對這些合同進行對衝會計,這些合同的公允價值在2022年7月3日和2021年12月31日並不重要。
該公司經常簽訂衍生商品合同,以確定部分預期原材料和與能源有關的採購的成本。這些工具的總公平市淨值為處於有利地位660萬美元2022年7月3日和2021年12月31日的220萬美元的有利頭寸。截至2022年7月3日,天然氣和鋁對衝合約分別相當於640萬MMBtus和84噸。這些合同,其中一些被指定為現金流現在,對衝,到期日從2024年12月不等。
根據於2032年2月1日到期的登記公開發售本金金額為5.0億美元的無抵押2.850釐票據,本公司於2021年12月29日與兩家銀行訂立國庫鎖定衍生工具,名義本金各為1.5億美元。這些工具的風險管理目標是減少截至票據定價之日標的國庫指數增加對公司的風險敞口。當債券於2022年1月11日定價時,衍生品已完成結算,該公司確認了520萬美元的和解收益。
2022年第一季度,美元兑歐元、英鎊、加拿大元、巴西雷亞爾和墨西哥比索走強,這些貨幣是本公司大部分外國投資的功能貨幣。這些變化的淨影響導致截至2022年7月3日的6個月的淨換算虧損7,370萬美元計入“累計其他綜合虧損”。
重組和減值
有關重組費用及重組相關資產減值費用的資料載於本10-Q表格第一部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註5。
新會計公告
有關新會計聲明的信息載於公司簡明綜合財務報表附註2,包括在本表格10-Q第一部分第1項中。
有關公司市場風險敞口的信息在本報告第I部分第2項下討論,並在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露,該報告於2022年2月28日提交給美國證券交易委員會。自提交申請之日起,市場風險敞口沒有發生其他重大的數量或質量變化。
信息披露控制和程序的評估
在包括公司首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)在內的管理層的監督和參與下,我們根據1934年修訂的證券交易法(“交易法”)下的規則13a-15(B)對我們的披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)所定義的)進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年7月3日,即本Form 10-Q季度報告涵蓋的期限結束時,這些控制和程序有效地確保了我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。為此,披露控制和程序包括但不限於旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並酌情傳達給公司管理層(包括首席執行官和首席財務官)的控制和程序,以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年7月3日的季度內,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
有關法律訴訟及其他風險的資料載於本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報第I部分-第3項“法律訴訟”及第II部分-第8項“財務報表及補充數據”(附註16-“承擔及或有事項”),以及第I部分-第1項-“財務報表”(附註16-“承擔及或有事項”)。
環境問題
本公司已被列為幾個非本公司所有的環境污染場地的潛在責任方(“PRP”)。所有網站也由其他各方負責。本公司的責任(如果有)是與這些其他各方分擔的,但在大多數情況下,本公司的份額尚未最終確定。在某些情況下,該公司與其他PRPS就某一特定地點達成了費用分擔安排。此類協議涉及分擔法律辯護費用或清理費用,或兩者兼而有之。為估計應計金額,本公司假設該等成本分攤協議的其他各方將按協議履行。看來,一些場地的最終解決還需要數年時間,由於評估環境暴露的內在不確定性,未來這些環境問題的實際費用可能與目前的估計有所不同。因此,除於2022年7月3日應計的成本外,該公司與該等土地有關的最終成本無法確定。截至2022年7月3日和2021年12月31日,公司與環境或有事項相關的應計費用分別為720萬美元和740萬美元。當有更多資料可供參考時,本公司會定期重新評估用以釐定環境事宜適當儲備的假設,並在必要時作出適當調整。
其他法律事項
有關法律程序的其他資料,請參閲N C的註釋16本季度報告表格10-Q第I部分第1項的簡明綜合財務報表。
發行人購買股權證券
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期間 | | 總人數 購入的股份 | | 平均價格 按股支付 | | 總人數 購買的股份作為 公開的一部分 已宣佈的計劃或 節目1 | | 極大值 股份的數目或近似美元價值 這可能還是可能的 根據以下條款購買 計劃或計劃1 |
4/4/22 - 5/8/22 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 137,971,853 | |
5/9/22 - 6/5/22 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 137,971,853 | |
6/6/22 - 7/3/22 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 137,971,853 | |
總計 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 137,971,853 | |
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1 | 2021年4月20日,公司董事會批准回購公司普通股,總金額高達3.5億美元。在2021年進行了幾次回購交易後,截至2021年12月31日,共有約1.38億美元可用於股票回購。在截至2022年7月3日的六個月期間,沒有根據這一授權回購任何股份。 |
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| 展品索引 |
3.1 | 重述的公司章程,經2022年4月21日修訂(通過參考2022年4月22日提交的註冊人表格8-K的附件3.1併入) |
3.2 | 2022年7月20日修訂的Sonoco Products公司章程(通過引用2022年7月26日提交的註冊人表格8-K的附件3.2併入) |
10.1 | Julie C.Albrecht和Sonoco Products Company之間於2022年6月13日簽訂的分居協議 |
15 | 信函Re:未經審計的中期財務資料 |
31 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條和17 C.F.R.240.13a-14(A)條頒發的首席執行官和首席財務官證書 |
32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條和第17 C.F.R.240.13a-14(B)條認證首席執行官和首席財務官 |
101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | 索諾科產品公司 |
| | (註冊人) |
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日期: | 2022年8月2日 | 發信人: | | 羅伯特·R·迪拉德 |
| | | | 羅伯特·R·迪拉德 |
| | | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務官) |
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| | | | 詹姆斯·W·柯克蘭 |
| | | | 詹姆斯·W·柯克蘭 |
| | | | 企業控制器 |
| | | | (首席會計官) |