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Plan 會員ZI: 幻影單位會員2019-12-012019-12-310001794515zi: hskbunits 會員2022-06-300001794515zi: hskbunits 會員2022-01-012022-06-300001794515ZI: 幻影單位會員2022-06-300001794515ZI: 幻影單位會員2022-01-012022-06-300001794515zi：員工股票購買計劃會員2022-06-30


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒    根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年6月30日
要麼
☐    根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會文件號 001-39310               
ZoomInfo 科技公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
87-3037521
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
（美國國税局僱主
證件號）
百老匯街 805 號, 900 套房
温哥華, 華盛頓
98660
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(800) 914-1220
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易品種
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元ZI納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ☒

截至2022年7月22日，有 403,441,729註冊人的已發行普通股。




ZoomInfo 科技公司
10-Q 表季度報告
截至2022年6月30日的季度期間

目錄
頁面
詞彙表
ii
警告 關於前瞻性陳述的聲明
iv
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
1
               簡明合併資產負債表
2
               合併運營報表
3
               綜合收益（虧損）合併報表
4
               合併權益變動表（赤字）
5
               合併現金流量表
7
               合併財務報表附註
9
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
49
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
73
第 4 項。控制和程序
74
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
75
第 1A 項。風險因素
75
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
75
第 3 項。優先證券違約
75
第 4 項。礦山安全披露
75
第 5 項。其他信息
76
第 6 項。展品
78
簽名
79
i
目錄
詞彙表
正如這份 10-Q 表季度報告中使用的（這個”10-Q 表格”)，除非另有説明或上下文另有説明，否則下述術語具有下文規定的含義。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指 ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）重組交易完成之前的ZoomInfo OpCo及其合併子公司，以及（2）重組交易完成後的ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。
•“2021 表格 10-K” 指的是ZoomInfo Technologies Inc. 於2022年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的財年10-K表年度報告。
•“攔截器公司” 指的是出於美國聯邦所得税的目的，我們在首次公開募股前作為公司應納税的某些OpCo單位持有人。
•“攔截器合併” 指本表格10-Q第一部分第1項中我們未經審計的合併財務報表附註1中 “重組交易” 中描述的合併。
•“凱雷” 指與凱雷集團相關的投資基金。
•“P 類單位” 指ZoomInfo OpCo的P類單位（包括但不限於任何間接持有的P類單位）。
•“普通股期權” 指根據2020年綜合激勵計劃第7條授予的獎勵。
•“持續的 P 類基金單位持有人” 指在重組交易和首次公開募股完成後繼續持有P類單位的某些上市前所有者。
•“常任會員” 指在重組交易和首次公開募股後繼續持有HoldCo單位或OpCo單位的首次公開募股前所有者。
•“顧客” 指已與我們簽訂合同以使用我們的服務，並在測量時維持我們平臺的一個或多個活躍付費訂閲的公司。付費訂閲通常包括客户的許多員工或其他關聯人員的訪問權限。
•“交易所應收税協議” 指與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂的應收税款協議。
•“創始人” 指的是我們的首席執行官亨利·舒克和柯克·布朗。
•“HoldCo單位” 指的是 ZoomInfo HoldCo 的單位類別。
•“HSKB” 和”HSKB I” 指HSKB Funds, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2016年2月9日，旨在向曾為ZoomInfo OpCo提供服務的某些人發行股權。
•“HSKB II” 指HSKB Funds II, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2020年5月28日，其目的是在首次公開募股時對HSKB I進行重組，並向曾為ZoomInfo OpCo提供服務的某些人員發行股權。
•“IPO” 指的是ZoomInfo Technologies Inc.A類普通股的首次公開募股。
•“LTIP 單位” 是指出於聯邦所得税目的，旨在符合ZoomInfo OpCo中 “利潤權益” 的一類合夥單位，在某些條件（包括歸屬）的前提下，持有人可將其轉換為OpCo單位。
•“PoCo 單位” 指的是 ZoomInfo OpCo的單位類別，不包括P類單位。
•“收購前 ZI” 指 Zoom Information Inc.
•“首次公開募股前封鎖持有者” 指在首次公開募股前立即通過Blocker Companies在我們中持有權益的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前 HoldCo 單位持有人” 指在首次公開募股前夕持有HoldCo單位的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前 Opco 單位持有人” 指在首次公開募股前持有OpCo單位的首次公開募股前所有者。
•“首次公開募股前的所有者” 統指在重組交易前夕是ZoomInfo OpCo所有者的發起人、創始人、管理層和其他股權持有人。
•“重組應收税款協議” 指與首次公開募股前封鎖持有人簽訂的應收税款協議。
ii
目錄
•“重組交易” 指本表格10-Q第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表附註1中 “重組交易” 下描述的交易。
•“限制性股票” 指我們的普通股，受2020年綜合激勵計劃第8節批准的某些特定限制（可能包括但不限於要求參與者在指定時間內繼續工作或提供持續服務）。
•“限制性股票單位” 指根據2020年綜合激勵計劃第8節作出的無準備金和無抵押的承諾，即交付我們的普通股、現金、其他證券或其他財產，但須遵守某些限制（可能包括但不限於要求參與者在指定時間內繼續工作或提供持續服務）。
•“秒” 指證券交易委員會。
•“《證券法》” 指經修訂的1933年《證券法》。
•“贊助商” 統指與22C Capital LLC及其前身相關的TA Associates、Carlyle和投資基金。
•“TA 同事” 指與 TA Associates 相關的投資基金。
•“應收税款協議” 或”TRA” 統稱《交易所應收税協議》和《重組應收税款協議》。
•“ZoomInfo HoldCo” 指的是特拉華州的一家有限責任公司 ZoomInfo 中間控股有限責任公司，也是ZoomInfo Technologies Inc的直接子公司。
•“ZoomInfo Opco” 指特拉華州的一家有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC），是ZoomInfo Holdings的直接子公司和ZoomInfo Technologies Inc的間接子公司。
iii
目錄
關於前瞻性陳述的警示性聲明
我們會不時發表關於我們的預期、信念、計劃、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他非歷史事實的陳述。這些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。實際結果可能與這些陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。你通常可以用 “預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“目標”、“展望”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標”、“目標” 等詞來識別我們的前瞻性陳述趨勢”、“將”、“會” 或這些詞或其他類似詞語的否定版本。
我們的前瞻性陳述基於管理層的信念和假設，基於陳述發表時管理層可用的信息。我們提醒您，關於未來事件的假設、信念、期望、意圖和預測可能且經常與實際結果存在重大差異。因此，我們無法向您保證，實際業績不會與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。
以下是可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述（包括本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述）所表達或暗示的不同的一些因素：
•持續的 COVID-19 疫情，包括全球經濟的不確定性和採取的應對措施，可能會對我們的業務和未來的經營業績產生重大影響；
•規模較大、資金充足的公司可能會改變其現有的商業模式，以增強對我們的競爭力；
•我們可能無法提供或調整我們的平臺，以適應與數據隱私相關的法律法規或公眾觀念的變化或此類法律的執行變化，這可能會影響我們有效收集、處理、更新和/或提供我們目前提供的部分或全部信息的能力，或者影響我們的客户和用户使用我們部分或全部產品和服務的能力；
•我們可能會遇到來自公司的競爭，這些公司通過以更低的成本提供更多量身定製的產品或平臺，從而更有效地迎合我們的客户；
•不利的總體經濟和市場狀況可能會減少銷售和營銷支出，這可能會損害我們的收入、經營業績和現金流；
•對銷售和營銷訂閲平臺的需求下降可能會對我們的業務產生負面影響；
•如果我們無法改進我們的技術並跟上新的數據收集、組織和清理流程，那麼競爭產品和服務可能會超過我們的產品和服務；
•未來我們可能無法提供高度準確、可靠和全面的平臺，這可能會導致對我們產品和服務的需求減少；
•我們依賴我們無法控制的第三方系統與我們的系統集成，我們可能無法繼續支持集成；
•我們可能無法吸引新客户和擴大現有訂閲量，這可能會損害我們的收入增長和盈利能力；
•參與我們的投稿網絡的減少或選擇退出率的增加可能會導致我們平臺的深度、廣度和準確性下降；
•搜索引擎算法和動態的變化可能會對我們網站的流量產生負面影響；
•我們可能無法保護和維護我們的知識產權；
iv
目錄
•網絡攻擊和安全漏洞可能會嚴重損害我們的聲譽、業務和財務狀況；
•第三方可能以非法或違揹我們價值觀的方式使用我們的產品和服務；
•我們可能無法成功地將收購的業務、服務、數據庫和技術整合到我們的運營中，這可能會對我們的業務產生不利影響；
•如果我們的客户服務質量下降，我們可能無法成功銷售我們的產品或留住我們的客户；
•我們的債務可能會對我們的財務狀況、我們籌集額外資金為運營提供資金的能力、我們的業務運營能力、我們應對經濟或行業變化的能力以及我們在未償債務下履行義務的能力產生不利影響，並可能將運營中的現金流轉用於償還債務；
•我們的股東協議各方擁有特殊權利和利益，這些權利和利益將來可能與我們或您的協議發生衝突；以及
•2021年表格10-K第一部分第1A項中的 “風險因素” 以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中描述的其他因素。
不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本10-Q表格和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。如果這些風險或不確定性中的一項或多項成為現實，或者我們的任何假設被證明不正確，我們的實際業績可能會在重大方面與前瞻性陳述中的預測有所不同。可能導致我們的實際結果出現差異的因素或事件可能會不時出現，我們不可能全部預測。我們的前瞻性陳述並未反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業、投資或其他戰略交易的潛在影響。
您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。每份前瞻性陳述僅代表截至特定陳述發佈之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
網站披露
公司打算將其網站用作公司重要信息的分發渠道。有關公司的財務和其他重要信息通常在公司網站 https://ir.zoominfo.com 上發佈和訪問。此外，當您通過訪問我們的投資者關係頁面的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，您可以自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息，網址為 https://ir.zoominfo.com。我們網站上的信息未納入此處或以其他方式納入本表格 10-Q。
v
目錄

第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表

財務報表索引
ZoomInfo Technologies Inc. 及其子公司未經審計的合併財務報
簡明合併資產負債表
2
合併運營報表
3
綜合收益（虧損）合併報表
4
合併權益變動表（赤字）
5
合併現金流量表
7
合併財務報表附註
9

1
目錄


ZoomInfo 科技公司
簡明合併資產負債表
（以百萬計，股票數據除外）
6月30日十二月三十一日
20222021
（未經審計）(*)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$352.7 $308.3 
短期投資12.9 18.4 
應收賬款，淨額161.9 187.0 
預付費用和其他流動資產45.3 27.1 
應收所得税6.0 4.9 
流動資產總額578.8 545.7 
限制性現金，非流動5.8 5.8 
財產和設備，淨額47.8 41.7 
經營租賃使用權資產，淨額60.1 59.8 
無形資產，淨額431.4 431.0 
善意1,695.8 1,575.1 
遞延所得税資產4,083.4 4,116.0 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產105.4 77.8 
總資產$7,008.5 $6,852.9 
負債和永久權益
流動負債：
應付賬款$19.9 $15.9 
應計費用和其他流動負債84.5 103.3 
未賺取的收入，當期部分410.1 361.5 
應繳所得税7.7 8.4 
應收税協議負債的當期部分5.4 10.4 
經營租賃負債的流動部分8.2 8.1 
流動負債總額535.8 507.6 
扣除本期部分的非所得收入1.7 2.7 
應收税協議負債，扣除流動部分3,046.8 3,046.0 
經營租賃負債，扣除流動部分61.4 61.5 
長期債務，扣除流動部分1,234.3 1,232.9 
遞延所得税負債1.8 1.5 
其他長期負債2.8 2.8 
負債總額4,884.6 4,855.0 
承付款項和或有開支（注11）
永久股權：
A 類普通股，面值 $0.01
4.0 4.0 
額外的實收資本1,954.1 1,871.6 
累計其他綜合收益（虧損）30.9 9.5 
留存收益134.9 112.8 
權益總額2,123.9 1,997.9 
總負債和永久權益$7,008.5 $6,852.9 
________________
(*) 截至2021年12月31日的簡明合併資產負債表源自該日經審計的合併財務報表，但不包括公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。


2
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外；未經審計）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2022202120222021
收入$267.1 $174.0 $508.8 $327.3 
服務成本：
服務成本(1)
34.7 23.5 67.5 44.9 
收購技術的攤銷12.3 6.8 23.5 13.5 
毛利220.1 143.7 417.8 268.9 
運營費用：
銷售和營銷(1)
95.2 49.9 179.3 98.7 
研究和開發(1)
49.5 24.0 95.1 44.4 
一般和行政(1)
29.2 21.9 57.0 40.7 
其他收購的無形資產的攤銷
5.6 4.8 10.9 9.6 
重組和交易相關費用
1.1 2.2 3.6 6.6 
運營費用總額
180.6 102.8 345.9 200.0 
運營收入（虧損）
39.5 40.9 71.9 68.9 
利息支出，淨額
11.7 10.1 23.5 16.6 
債務修改和清償造成的損失
— — — 5.9 
其他（收入）支出，淨額
1.4 0.1 2.8 (0.1)
所得税前收入（虧損）
26.4 30.7 45.6 46.5 
所得税支出（福利）
10.5 6.2 23.5 55.9 
淨收益（虧損）$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）— 15.2 — (21.9)
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc的淨收益（虧損）$15.9 $9.3 $22.1 $12.5 
A類和C類普通股的每股淨收益（虧損）：
基本
$0.04 $0.05 $0.06 $0.07 
稀釋
$0.04 $0.05 $0.05 $0.07 
________________
(1)金額包括基於權益的薪酬支出，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2022202120222021
服務成本
$5.0 $3.2 $9.6 $6.7 
銷售和營銷
20.4 7.2 36.5 15.6 
研究和開發
15.3 3.2 30.9 5.8 
一般和行政
6.3 3.5 12.5 7.1 
基於權益的薪酬支出總額
$47.0 $17.1 $89.5 $35.2 


3
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ZoomInfo 科技公司
綜合收益（虧損）合併報表
（單位：百萬；未經審計）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2022202120222021
淨收益（虧損）$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
其他綜合收益（虧損），扣除税款
現金流套期保值的未實現收益（虧損）6.3 (3.0)27.7 7.1 
現金流套期保值結算的已實現（收益）虧損(0.2)1.5 1.4 3.0 
與取消指定的利率互換相關的遞延損失的攤銷0.1 0.1 0.1 0.1 
税前其他綜合收益（虧損）6.2 (1.4)29.2 10.2 
税收影響(1.7)0.1 (7.8)(1.3)
其他綜合收益（虧損），扣除税款4.5 (1.3)21.4 8.9 
綜合收益（虧損）20.4 23.2 43.5 (0.5)
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）— 14.4 — (16.5)
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc.的綜合收益（虧損）$20.4 $8.8 $43.5 $16.0 





4
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ZoomInfo 科技公司
合併權益變動表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外）
ZoomInfo 新普通股
股份金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
餘額，2021 年 12 月 31 日403,315,989$4.0 $1,871.6 $112.8 $9.5 $1,997.9 
歸屬限制性股票後發行A類普通股187,659 — — — — —
與淨股份結算等相關的扣留股份(80,067)— (4.4)— — (4.4)
行使股票期權14,790 — 0.3 — — 0.3
沒收/取消(43,210)— — — — —
淨收益（虧損）— — — 6.2 — 6.2
其他綜合收入— — — — 16.9 16.9
基於股權的薪酬— — 42.5 — — 42.5
截至2022年3月31日的餘額403,395,161$4.0 $1,910.0 $119.0 $26.4 $2,059.4 
歸屬限制性股票後發行A類普通股233,923$— $— $— $— — 
與淨股份結算等相關的扣留股份(75,351)— (3.2)— — (3.2)
行使股票期權13,714— 0.3 — — 0.3 
沒收/取消(111,789)— — — — — 
淨收益（虧損）—— — 15.9 — 15.9 
其他綜合收入—— — — 4.5 4.5 
基於股權的薪酬—— 47.0 — — 47.0 
截至2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 


5
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併權益變動表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外）
舊 ZoomInfoZoomInfo 新普通股
A 類股票A 類金額B 類股票B 類金額C 類股票C 類金額股份金額額外的實收資本留存收益AOCI非控股權益權益總額
餘額，2020 年 12 月 31 日87,697,381 $0.9 216,652,704 $2.2 86,123,230 $0.9 —$— $505.2 $(4.0)$(2.4)$436.8 $939.6 
有限責任公司單位交換的影響14,500,582 0.1 (9,776,683)(0.1)(3,869,894)(0.1)— — 37.2 — — (20.1)17.0
歸屬限制性股票後發行A類普通股20,439 — — — — — — — — — — — —
與淨股份結算等相關的扣留股份(30,936)— — — — — — — (1.6)— — — (1.6)
行使股票期權24,758 — — — — — — — 0.5 — — — 0.5
沒收/取消— — (7,852)— — — — — — — — — —
淨收益（虧損）— — — — — — — — — 3.2 — (37.1)(33.9)
其他綜合收入— — — — — — — — — — 4.0 6.2 10.2
已付和應計税款分配— — — — — — — — — — — (3.0)(3.0)
基於股權的薪酬— — — — — — — — 8.3 — — 9.8 18.1
截至2021年3月31日的餘額102,212,224$1.0 206,868,169$2.1 82,253,336$0.8 —$— $549.6 $(0.8)$1.6 $392.6 $946.9 
有限責任公司單位交換的影響19,514,930$0.2 (15,259,859)$(0.2)(4,040,025)$— —$— $45.1 $— $0.1 $(31.1)$14.1 
歸屬限制性股票後發行A類普通股123,729— —— —— —— — — — — — 
與淨股份結算等相關的扣留股份(14,333)— —— —— —— (0.6)— — — (0.6)
行使股票期權11,056— —— —— —— 0.2 — — — 0.2 
沒收/取消—— (32,424)— —— —— — — — — — 
淨收益（虧損）—— —— —— —— — 9.3 — 15.2 24.5 
其他綜合收入—— —— —— —— — — (0.5)(0.8)(1.3)
已付和應計税款分配—— —— —— —— — — — (9.2)(9.2)
基於股權的薪酬—— —— —— —— 8.4 — — 8.7 17.1 
截至2021年6月30日的餘額121,847,606$1.2 191,575,886$1.9 78,213,311$0.8 —$— $602.7 $8.5 $1.2 $375.4 $991.7 


6
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（單位：百萬；未經審計）
截至6月30日的六個月
20222021
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$22.1 $(9.4)
為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷42.5 30.6 
債務折扣和發行成本的攤銷1.5 1.0 
遞延佣金成本的攤銷30.0 18.5 
資產減值— 2.7 
債務修改和清償造成的損失— 5.9 
遞延對價估值調整— 0.2 
基於股權的薪酬支出89.5 35.2 
遞延所得税18.5 48.1 
應收税款協議重新計量0.9 — 
壞賬支出準備金0.6 2.1 
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
應收賬款26.8 7.8 
預付費用和其他流動資產(3.6)(3.6)
扣除流動部分的遞延成本和其他資產(38.5)(22.1)
應收所得税(1.2)1.5 
應付賬款4.0 12.1 
應計費用和其他負債(22.7)(2.3)
未賺取的收入40.8 53.3 
由（用於）經營活動提供的淨現金211.2 181.6 
來自投資活動的現金流：
購買短期投資(15.2)(119.8)
短期投資的到期日20.6 41.5 
出售短期投資的收益— 42.1 
購買不動產、設備和其他資產(14.8)(11.0)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金(143.6)(31.8)
由（用於）投資活動提供的淨現金(153.0)(79.0)
來自融資活動的現金流：
遞延對價的支付(1.1)(9.4)
債務收益— 350.0 
償還債務— (356.4)
支付債務發行和修改費用(0.4)(5.8)
行使股票期權的收益0.6 0.8 
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款(7.6)(2.9)
股票發行成本的支付(0.3)— 
應收税款協議付款(5.0)— 
税收分配— (15.3)
由（用於）融資活動提供的淨現金(13.8)(39.0)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）44.4 63.6 
期初的現金、現金等價物和限制性現金314.1 271.0 
期末現金、現金等價物和限制性現金$358.5 $334.6 
期末現金、現金等價物和限制性現金：
現金和現金等價物352.7 332.9 
限制性現金，非流動5.8 1.7 
現金、現金等價物和限制性現金總額$358.5 $334.6 


7
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（單位：百萬；未經審計）
截至6月30日的六個月
20222021
現金流信息的補充披露
以現金支付的利息$25.6 $12.3 
繳納税款的現金$6.8 $4.3 
非現金投資和融資活動的補充披露：
收購業務的遞延可變對價$1.1 $— 
包括在應付賬款和應計費用和其他流動負債中的財產和設備$1.3 $2.3 


8
目錄


ZoomInfo 科技公司
未經審計的合併財務報表附註（未經審計）
（除非另有説明，否則以百萬計，股票/單位數據和每股/單位金額除外）
注意事項 1
組織和背景
10
注意事項 2
重要會計政策的列報基礎和摘要
12
注意事項 3
與客户簽訂合同的收入
21
注意事項 4
業務合併
22
注意事項 5
現金、現金等價物和短期投資
27
注意事項 6
財產和設備
28
注意事項 7
商譽和收購的無形資產
29
注意事項 8
融資安排
29
注意事項 9
衍生品和套期保值活動
31
注意事項 10
公允價值
34
注意事項 11
承付款和或有開支
36
注意事項 12
非控股權益
37
注意事項 13
每股收益
37
注意 14
租賃
40
註釋 15
基於股權的薪酬
42
註釋 16
應收税款協議
48
注十七
所得税
48


9
目錄
附註1-組織和背景
商業
ZoomInfo Technologies Inc. 通過其運營子公司為銷售和營銷團隊提供市場進入情報和參與平臺。該公司基於雲的平臺提供工作流程工具，其中包含有關組織和專業人員的集成、準確和全面的信息，以幫助用户識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測性潛在客户和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，撰寫信息，通過自動銷售工具進行參與，並跟蹤交易週期的進展。除非另有説明或上下文另有要求，否則提及 “我們”、“我們的”、“ZoomInfo” 和 “公司” 是指（1）在重組交易完成之前，指ZoomInfo OpCo及其合併子公司，（2）重組交易完成之後和控股公司重組完成之前，指ZoomInfo 中級公司（前身為ZoomInfo）Info Technologies Inc.) 及其合併子公司以及 (3) 控股公司重組完成後，至ZoomInfo Technologies Inc.（前身為ZoomInfo NewCo Inc.）及其合併子公司。
組織
ZoomInfo Technologies Inc. 成立於2019年11月14日，作為特拉華州的一家公司，沒有運營資產或業務，其目的是促進首次公開募股（“IPO”）和其他相關交易，以開展特拉華州有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC）的業務。重組交易（如下所述）完成後，ZoomInfo OpCo成為特拉華州有限責任公司ZoomInfo 中間控股有限責任公司（“ZoomInfo HoldCo”）的直接子公司，也是ZoomInfo Technologies Inc.的間接子公司。控股公司重組完成後，ZoomInfo OpCo成為ZoomInfo Technologies Inc.和ZoomInfo 中間公司的直接子公司。
公司總部位於華盛頓州温哥華，我們的運營地是 十一在美國各地的辦公室以及 四國際辦事處。
首次公開募股
2020年6月8日，ZoomInfo Technologies Inc. 完成了首次公開募股，並在首次公開募股中出售 51,175,000A類普通股（包括根據行使承銷商購買額外股票的全部選擇權而發行的股票），公開發行價格為美元21.00每股淨收益為 $1,019.6百萬，扣除承銷商的折扣（但不包括其他發行費用和報銷）。ZoomInfo Technologies Inc. 將首次公開募股的所有收益用於（i）收購 48,528,783ZoomInfo HoldCo新發行的 HoldCo單位，價格約為美元966.9百萬（反過來，ZoomInfo HoldCo用這筆錢從ZoomInfo OpCo購買了相同數量的新發行的 OpCo 單位）；(ii) 購買 2,370,948某些首次公開募股前的 OpCo 單位持有人以大約 $ 的價格購買 OpCo 單位47.2百萬；以及 (iii) 籌集資金5.5向某些首次公開募股前Blocker持有人支付的與Blocker合併（定義見下文）有關的百萬美元合併對價。


10
目錄


附註1-組織和背景（續）
重組交易
在首次公開募股方面，公司完成了以下交易（“重組交易”）：
•ZoomInfo OpCo實現了四比一的反向單位拆分；
•ZoomInfo Technologies Inc. 對每家Blocker公司成立了新的合併子公司，我們的某些首次公開募股前的Blocker持有人通過這些公司持有ZoomInfo OpCo的權益，每家合併子公司通過反向子公司合併併入了ZoomInfo Technologies Inc.（此類合併，“Blocker 合併”），Blocker合併導致了首次公開募股前的Blocker持有人合併獲得 ZoomInfo Technologies 的 (i) C類普通股Inc. 和 (ii) 根據我們在首次公開募股中A類普通股的首次發行價格，用於減少首次公開募股前Blocker持有人的股權；
•某些首次公開募股前的所有者之所以獲得ZoomInfo HoldCo的權益，是因為代表該首次公開募股前所有者持有OpCo單位的實體合併為ZoomInfo HoldCo（“ZoomInfo HoldCo捐款”），以及贖回了部分OpCo單位，此類OpCo單位的持有人據此獲得HoldCo單位；以及
•對ZoomInfo OpCo和ZoomInfo HoldCo各自的有限責任公司協議進行了修訂和重申，除其他外，通過對首次公開募股前OpCo單位持有人、持續P類單位持有人和首次公開募股前持有人的權益進行重新分類，從而修改了其資本結構，從而形成了ZoomInfo OpCo的OpCo單位、ZoomInfo OpCo的P類單位，以及分別是ZoomInfo HoldCo的HoldCo單位（此類重新分類，“重新分類”）。
我們將重新分類以及Blocker合併和ZoomInfo HoldCo的捐款稱為 “重組交易”。重組交易完成後，ZoomInfo Technologies Inc. 成為控股公司，其唯一重要資產是ZoomInfo HoldCo的控股權，ZoomInfo HoldCo成為一家控股公司，其唯一的物質資產是ZoomInfo OpCo的控股權。ZoomInfo Technologies Inc. 將通過ZoomInfo HoldCo運營和控制ZoomInfo OpCo的所有業務和事務，合併財務業績，並通過ZoomInfo OpCo及其子公司開展我們的業務。因此，ZoomInfo Technologies Inc.合併了ZoomInfo HoldCo的財務業績，因此合併了ZoomInfo OpCo的財務業績，並在其合併財務報表中報告了首次公開募股前HoldCo單位和首次公開募股前OpCo單位的非控股權益。
關於重組交易和首次公開募股，ZoomInfo Technologies Inc. 簽訂了 二應收税款協議。有關其他信息，請參閲附註16-應收税款協議。
公司結構簡化交易
2021年8月，公司完成了一系列重組交易以簡化其公司結構，包括將RKSI收購公司（“RKSI”）的普通股從ZoomInfo Holdings LLC分配給ZoomInfo Holdco，將RKSI與ZoomInfo HoldCo合併併入ZoomInfo Holdco，ZoomInfo Holdco倖存下來，以及ZoomInfo Holdco與公司合併和合併成公司，公司存活。在HoldCo合併完成之前，根據HoldCo有限責任公司協議的條款，HoldCo單位的所有持有者（公司除外）將其HoldCo單位和公司B類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。


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附註1-組織和背景（續）
取消UP-C公司結構和多階級投票結構
2021 年 9 月，董事會一致批准通過取消公司的傘式合作伙伴 C-Corporation（“UP-C”）和多類別投票結構，簡化公司的公司結構和治理。2021 年 10 月，公司實施了此次重組，根據重組 (i) ZoomInfo Technologies Inc.（前身為 ZoomInfo NewCo Inc.）的子公司（“新 ZoomInfo”）與ZoomInfo 中間公司（“舊 ZoomInfo”）（前身為 ZoomInfo Technologies Inc.）合併併入了 ZoomInfo 中間公司，這導致新 ZoomInfo 成為舊 ZoomInfo 的直接母公司；（ii）此後，New ZoomInfo 的另一家子公司立即與ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）合併，形成了 ZoomInfo OpCo Co成為New ZoomInfo的子公司（該合併交易見（i）和（ii），即 “控股公司重組”）。控股公司重組的結果是，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12g-3（a）條，New ZoomInfo成為Old ZoomInfo的繼任發行人和報告公司，並取代前身註冊人成為在納斯達克全球精選市場（“納斯達克”）上交易的上市公司，股票代碼為 “ZI。”
控股公司重組完成後，新ZoomInfo中唯一剩下的已發行和流通普通股是A類普通股，所有B類普通股都被取消，C類普通股的所有股票都轉換為A類普通股。2022年5月，經公司股東批准，公司進一步修改並重申了其經修訂和重述的公司註冊證書，以取消多類普通股，並將公司的A類普通股更名為 “普通股”。
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）有關中期財務信息的規則和條例編制的。根據這些細則和條例，腳註披露中通常包含在根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中的某些信息已被壓縮或省略。本報告中包含的財務報表應與公司截至2021年12月31日止年度的經審計財務報表一起閲讀。
截至2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的整個財年或未來任何時期的預期經營業績。
隨附的未經審計的合併財務報表包含截至2022年6月30日的公允財務狀況表以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的現金流所必需的所有調整。截至2021年12月31日的簡明合併資產負債表來自公司經審計的合併資產負債表，但不包含這些年度財務報表中的所有腳註披露。因此，根據美國公認會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些腳註披露已被壓縮或省略。
自2022年5月23日起，公司的A類普通股更名為 “普通股”。本文檔中提及2022年5月23日之後各期A類普通股的所有內容，以及在上下文需要的情況下，本文檔中對2022年5月23日之前時期的A類普通股的引用均已更新，以進行重命名。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響截至合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。我們將這些估計基於歷史和預期結果、趨勢以及我們認為合理的未來事件的其他假設，並持續評估我們的估計。鑑於需要進行估算和判斷，實際業績可能與我們的估計有所不同，這種差異可能對我們的合併財務狀況和經營業績產生重大影響。
整合原則
合併財務報表包括ZoomInfo Technologies Inc.及其子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間往來業務和餘額。
收入確認
該公司的收入主要來自訂閲服務。我們的訂閲服務包括我們的 SaaS 應用程序和對我們數據庫的相關訪問。訂閲合同通常基於訪問我們應用程序的用户數量、他們可以訪問的功能級別以及客户與其系統集成的數據量。我們的訂閲合同的期限通常為 一到 三年並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度在交付服務前開具服務賬單。
公司通過以下步驟核算與客户的收入合同：
(1)確定與客户的合同；
(2)確定合同中的履約義務；
(3)確定交易價格；
(4)分配交易價格；以及
(5)在公司履行履約義務時或在公司履行履約義務時確認收入。
自向客户提供服務之日起，我們根據每個週期內的日曆天數在合同期內按比例確認訂閲合同的收入。未賺取的收入來自預先向客户開具賬單的收入金額或在履行履約義務之前從客户那裏收到的現金。確定交易價格通常涉及判斷和估算，這些判斷和估算可能會對報告收入的時間和金額產生重大影響。有時，公司可能會根據服務的增加或其他情況調整合同下的賬單，這些情況被視為可變對價。公司根據歷史經驗估算了這些金額，並調整了已確認的收入。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
現金、現金等價物和短期投資
現金等價物包括高流動性的有價債務證券，在購買之日剩餘到期日為三個月或更短。我們將我們在有價證券上的投資歸類為 “可供出售”。我們根據報價的市場價格或其他現成的市場信息，按公允價值進行這些投資。扣除税款後的未實現損益包含在累計其他綜合收益中，該收益作為股東權益的單獨組成部分反映在我們的簡明合併資產負債表中。收益和虧損使用特定的識別方法確定，並在我們的合併運營報表中實現時予以確認。如果我們確定公允價值出現了非暫時的下降，則與信貸損失相關的下降金額將計入收入。
公允價值測量
公司根據預期的退出價格按公允價值衡量資產和負債，該價格代表出售資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的金額。因此，公允價值可能基於市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設。關於公允價值計量的權威指南為在經常性或非經常性的基礎上衡量公允價值建立了一個統一的框架，根據該框架，對估值技術中使用的投入分配了分層次結構。以下是衡量公允價值的投入的分層級別：
第 1 級- 反映活躍市場相同資產或負債未經調整的報價的可觀察輸入
第 2 級- 在市場上可以直接或間接觀察到的其他投入
第 3 級- 由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的輸入，包括公司自己在確定公允價值時的假設
用於估值金融資產和負債的投入或方法不一定表明與投資這些資產和負債相關的風險。
信用風險和重要客户的集中度
可能使我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收賬款。該公司在主要金融機構持有的現金通常超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）的保險限額。公司通過將現金存款集中在高質量的金融機構並定期評估持有此類存款的主要金融機構的信貸質量來管理與現金集中相關的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。根據我們的投資政策，我們的投資組合由高評級證券組成，加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。從歷史上看，公司沒有因這種現金集中而遭受任何損失。該公司沒有任何與客户相關的資產負債表外信用敞口。由於客户羣龐大而多樣化，信用風險在應收賬款和收入方面的集中度有限。我們不要求客户提供抵押品。我們根據應收賬款的預期可收回性保留信貸損失備抵金。公司對客户進行持續的信用評估，併為可能的損失保留備抵金，這些損失一旦實現，便在管理層的預期範圍內。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月中，沒有一個客户佔我們收入的10％或以上，也沒有一個客户在2022年6月30日和2021年12月31日的應收賬款中所佔的比例超過10％。截至2022年6月30日和2021年12月31日，位於美國境外的長期資產並不重要。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
應收賬款和合同資產
應收賬款由扣除信貸損失備抵後的收入發票組成，不計利息。我們根據合同的付款條款考慮逾期應收賬款。管理層對信貸損失備抵充足性的評估考慮了歷史收款經驗、客户付款狀況的變化、應收賬款餘額的賬齡以及當前的經濟狀況，所有這些都可能影響客户的支付能力。在用盡所有收款手段並且認為收回的可能性微乎其微之後，賬户餘額將從備抵中註銷。公司在客户方面沒有明顯的壞賬經歷，因此，截至2022年6月30日和2021年12月31日，信貸損失備抵額微不足道。
對受限制的變量考慮因素的評估基於估計值，實際考慮因素可能與當前估計值有所不同。由於有必要對這些估算值進行調整，它們將在已知時期的收益中列報。可變對價的變化作為淨收入的一部分入賬。
合同資產代表未來的合同對價權。當合同計費時間表與收入確認時間表不同時，就會生成合同資產。
財產和設備，淨額
財產和設備按成本列報，扣除累計折舊和攤銷。所有維修和保養費用在發生時記為支出。折舊和攤銷成本在資產的估計使用壽命或租賃權改善的剩餘租賃期限的剩餘時間內按直線法列為支出。在應用程序開發階段產生的符合條件的內部使用軟件成本，主要包括內部產品開發成本、外部服務和購買的軟件許可成本，在資產的估計使用壽命內進行資本化和攤銷。估計的使用壽命範圍為 三年到 十年.
遞延佣金
我們的銷售人員賺取的某些銷售佣金被視為與客户簽訂合同的增量和可收回成本。初始合同的這些銷售佣金已資本化幷包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產在我們的簡明合併資產負債表上。遞延銷售佣金在我們確定的預計從客户關係中獲得的收益期內按直線攤銷 一和 三年分別用於續訂和新客户。我們通過考慮客户合同、技術和其他因素來確定受益期。攤銷費用包含在 銷售和營銷我們的合併運營報表上的支出。
截至2022年6月30日，應付的佣金為美元32.8百萬，其中 $ 的當前部分30.8百萬包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的簡明合併資產負債表上，以及美元的長期部分2.0百萬包含在其他長期負債在我們的簡明合併資產負債表上。截至2021年12月31日，應付的佣金為美元34.1百萬，其中 $ 的當前部分31.4百萬包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的簡明合併資產負債表上，以及美元的長期部分2.7百萬包含在其他長期負債在我們的簡明合併資產負債表上。
某些佣金未資本化，因為它們不代表獲得合同的增量成本。此類佣金在發生時記為支出。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
廣告和促銷費用
公司將廣告費用記作已發生的費用。廣告費用為 $7.5百萬和美元15.1在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，記錄了百萬人。廣告費用為 $4.7百萬和美元8.6在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，記錄了百萬人。廣告費用包含在 銷售和營銷在我們的合併運營報表上。
研究和開發
研發費用主要包括我們員工的薪酬支出，包括員工福利、某些IT項目費用、設施和相關的管理費用。我們將繼續將研發工作重點放在開發新產品、添加新功能和服務、整合獲得的技術和增加功能上。為內部使用而開發或獲得的軟件的支出被資本化並攤銷 四年以直線為基礎的週期。
重組和交易相關費用
公司將重組和交易相關費用定義為與重組、收購或處置活動直接相關的成本。此類費用包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。總的來説，當有可能且可估算的員工遣散費和相關費用的實質性計劃時，公司會記錄與員工相關的非自願離職和處置成本。對於管理層主要成員的一次性解僱補助金（即沒有實質性計劃），費用在僱員有權領取此類福利且金額可以合理估算時入賬。與交易相關的獎金和相關的員工留用成本在相關服務期內予以確認。合同終止費和罰款以及其他退出和處置費用通常在發生時記錄。
業務合併
我們根據收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產的估計公允價值分配收購對價。在考慮了與企業合併分開的任何交易之後，根據轉讓的資產、承擔的負債和已發行的股權的公允價值確定收購價格。作為業務合併的一部分發行的股權的公允價值根據授予日的公司股票價格確定。購買對價的公允價值超過可識別資產和負債的公允價值的部分記作商譽。此類估值要求管理層做出重要的估計和假設，尤其是對無形資產和或有負債的估算和假設。對某些無形資產進行估值的重要估計包括但不限於來自收購的客户羣的未來預期現金流、收購的技術和收購的商品名稱、使用壽命、特許權使用費率和折扣率。
估算值本質上是不確定的，有待修訂，因為在收購的衡量期內會獲得更多信息，從收購之日起可能持續長達一年。在衡量期內，我們可能會記錄對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並相應地抵消商譽。在衡量期結束或最終確定收購資產或承擔負債的公允價值之後（以先到者為準），隨後的任何調整均記錄在收益中。
此外，與業務合併相關的不確定税收狀況和假設的與税收相關的估值補貼最初是在收購之日估值的。我們會根據截至收購之日存在的事實和情況重新評估這些項目，只要時機在衡量期內，對初步估計的任何修訂都將記錄在商譽中。在衡量期之後，不確定税收狀況和與税收相關的估值補貼的變化將記錄在收益中。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
商譽和收購的無形資產
商譽的計算方法是企業合併中支付的收購對價超過所收購資產的公允價值減去承擔的負債。商譽不攤銷，至少每年進行一次減值測試，或者在事件和情況表明申報單位的公允價值可能低於其賬面價值時進行減值測試。該公司有 一報告單位。
我們首先評估定性因素，以評估申報單位的公允價值是否更有可能低於賬面金額，或者選擇繞過此類評估。如果確定申報單位的公允價值很可能低於其賬面價值，或者我們選擇繞過定性評估，我們將通過確定申報單位的公允價值來進行定量測試。如果申報單位的賬面價值超過公允價值，則確認差額的減值損失。
收購的技術、客户名單、商品名稱或品牌組合以及其他無形資產與之前的收購有關（參見附註7——商譽和收購的無形資產）。收購的無形資產在我們預計實現與無形資產相關的經濟價值的估計期限內按直線攤銷。攤銷期範圍為 2年到 15年份。為更新或延長無形資產或長壽資產的壽命而產生的任何成本都將進行資本化審查。
Infinite-Lived 的無形資產主要由收購前的ZI收購的品牌組合組成，代表為合法註冊用於識別和區分公司銷售產品的短語和平面設計而支付的成本。品牌投資組合不進行攤銷，而是在第四季度按年度考慮潛在減值，或者更常見的是，當情況表明商標的賬面價值大於其公允價值時，則在觸發事件發生時考慮潛在減值。公司首先評估定性因素，以確定無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於賬面價值，以此作為確定是否需要進一步進行減值測試的基礎。沒有在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間，記錄了與收購的商譽或無限期無形資產相關的減值費用。
長期資產減值
每當事件或情況表明資產的賬面價值可能無法收回時，對長期資產，例如財產和設備以及購置的無形資產，進行減值審查。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產或資產組預計產生的未貼現未來現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過估計的未來現金流量，則減值費用按資產賬面金額超過該資產的估計未來現金流的金額進行確認。在截至2021年12月31日的年度中，我們記錄的減值費用為美元1.5百萬美元用於減少我們現有的沃爾瑟姆使用權資產的賬面價值和 $1.2百萬美元用於將相關租賃權改善的賬面價值減少到各自的公允價值。
租賃
我們在合同開始時確定一項安排是或包含租約。對於這些安排，主要是與我們的數據中心安排相關的安排，在評估該安排是否涉及物理上不同的已識別資產，或者我們是否有權使用物理上不存在差異的已識別資產的幾乎所有容量時需要進行判斷。在涉及已確定資產的安排中，在評估我們是否有權指導該資產的使用時也需要做出判斷。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
我們沒有任何融資租約。運營租賃記錄在我們的簡明合併資產負債表上。使用權資產和租賃負債是在租賃開始之日根據租賃期內固定的最低剩餘租賃付款的現值計量的，該現值使用開始時的租賃折扣率確定。由於租賃中隱含的利率不容易確定，因此我們使用增量借款利率作為每項租約的貼現率，該貼現率接近我們在類似條款和付款條件以及相似的經濟環境下在抵押基礎上借款的利率。一些租賃包括在規定的租約到期之前延長或終止租約的選項。如果可以合理確定期權將得到行使（或在終止期權的情況下不行使），則延長租賃的可選期限，包括不行使終止期權，包含在租賃期限中。經營租賃費用在租賃期內按直線法確認。我們將租賃和非租賃部分，主要是公共區域維護和設施租賃的相關税收作為單一租賃部分核算。短期租賃，定義為原始租賃期限少於或等於一年的租賃，不包括在我們的使用權資產和負債中。
未賺取的收入
未賺取的收入包括在確認我們的訂閲服務收入之前向客户支付的款項和賬單。預計將在未來 12 個月內確認的未賺取收入記錄為 未賺取的收入，當期部分其餘部分包含在 扣除本期部分的非所得收入在我們的簡明合併資產負債表上。
債務發行成本
與發行長期債務有關的成本採用定期債務的實際利息法，在相關債務的期限內作為利息支出進行遞延和攤銷，對於循環債務，則按直線法分攤。債務發行成本通常在我們的簡明合併資產負債表上列報，直接從未償借款的賬面金額中扣除，與債務折扣一致。但是，該公司將與其第一留置權循環信貸額度相關的債務發行成本歸類為 扣除流動部分的遞延成本和其他資產無論公司的第一留置權循環信貸額度是否有任何未償借款，都將在我們的簡明合併資產負債表上。再融資或修正後，公司根據ASC 470-50-40-10對修改後的債務工具進行評估。當修改後的債務工具下現金流的現值與原始債務工具條款下剩餘現金流的現值相比變化了10％以上時，公司將修正案列為債務清償，所有先前資本化的債務發行成本均計入支出並計入 債務修改和清償造成的損失。如果現金流現值的變化小於10％，則任何先前資本化的債務發行成本將在新債務工具的期限內作為利息支出攤銷。公司對所有銀團融資安排的債務調整進行特定貸款人級別的評估。
應收税款協議
關於我們的首次公開募股，我們進入了 二與某些非控股權益所有者（“TRA持有人”）簽訂的應收税款協議（“TRA”）。TRA 通常規定公司向 TRA 持有者付款 85公司在某些情況下實際實現或被認為實現的美國聯邦、州和地方所得税或特許經營税淨現金儲蓄（如果有）的百分比。公司將保留剩餘部分的收益 15這些淨現金儲蓄的百分比。
TRA規定的應付金額在可能已發生負債且金額可以估算時，通過從收入中扣除來累計。根據預計付款日期，TRA相關負債被歸類為流動負債或非流動負債，幷包含在我們的簡明合併資產負債表的標題下 應收税協議負債的當期部分和 應收税協議負債，扣除流動部分，分別地。TRA負債計量標準的隨後變更作為以下內容的一部分在我們的合併運營報表中確認 其他（收入）支出，淨額。有關TRA負債的更多詳細信息，請參閲附註16——應收税款協議。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
所得税
ZoomInfo Technologies Inc. 是一家公司，歷來根據其在ZoomInfo Holdings LLC的所有權百分比繳納美國聯邦和州所得税。ZoomInfo Holdings LLC是一家有限責任公司，出於美國聯邦所得税的目的，被視為合夥企業，並提交了美國合夥企業收入申報表。因此，出於美國聯邦和州所得税的目的，ZoomInfo Holdings的成員按其收入份額單獨納税。在截至2021年12月31日的三個月中，我們隸屬於ZoomInfo Holdings LLC的運營實體ZoomInfo Technologies LLC選擇歸類為美國聯邦和州所得税公司。因此，由於我們的運營，ZoomInfo Technologies LLC現在需要繳納美國聯邦和州所得税。有關所得税的更多信息，請參閲附註 17-所得税。
遞延所得税使用資產和負債法進行記錄，根據財務報表與資產和負債税基之間的差異，使用差異預計將逆轉的當年的已頒佈税率，確定税收資產和負債。我們會定期評估為未來變現不確定的遞延所得税資產設立的估值補貼。在評估遞延所得税資產的可變現性時，我們會考慮正面和負面證據，包括遞延所得税資產和負債的計劃逆轉、預計的未來應納税所得額、税收籌劃策略和近期運營業績。如果根據現有證據的權重，遞延所得税資產很可能無法變現，則會記錄估值補貼。
基於股權的薪酬支出
公司定期向員工和非僱員發放激勵獎勵，獎勵期限通常不超過 四年。激勵獎勵可以採取各種基於股票的獎勵的形式，例如限制性股票和限制性股票單位以及普通股期權。從歷史上看，公司還向公司的一家傳統子公司合夥企業頒發獎項，此類獎勵通常以利潤權益的形式發放。利潤權益是指實體價值的增長超過參與門檻所產生的利益。在首次公開募股之前，參與門檻基於OpCo Units管理委員會在授予日當天或前後確定的估值。首次公開募股之後，參與門檻是參照我們前一個交易日的A類普通股的收盤價確定的。利潤權益持有人只有在超過參與門檻的情況下才有權參與利潤的分配。由於取消了UP-C公司結構和取消多類別投票結構（參見附註1——組織和背景），先前授予的利潤權益被轉換為限制性股票獎勵。
激勵性獎勵的薪酬支出按激勵單位的估計公允價值計量，包括在員工提供服務以換取獎勵的歸屬期內的薪酬支出。
公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權和利潤權益的公允價值，因為利潤權益與期權在經濟上有某些相似之處。Black-Scholes期權定價模型包括各種假設，包括激勵單位的預期期限、預期的波動率和預期的無風險利率。這些假設反映了公司的最佳估計，但它們涉及基於市場狀況的固有不確定性，這些不確定性通常是公司無法控制的。因此，如果使用其他假設，薪酬成本可能會受到重大影響。
與公司員工股票購買計劃相關的薪酬支出是使用Black-Scholes期權定價模型使用截至發行期初的估計獎勵數量以估計的公允價值計量的。
公司以授予日公允價值為基礎衡量員工、非僱員和董事會權益的薪酬。基於權益的薪酬支出在獎勵的必要服務期內予以確認。對於具有績效條件的股權獎勵，公司根據其對績效條件實現概率的評估確認薪酬支出。


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附註2-重要會計政策的列報依據和摘要（續）
公司在我們的合併運營報表中對基於權益的薪酬支出進行分類的方式與獎勵獲得者的工資和相關成本的分類或獎勵獲得者的服務付款的分類方式相同。
最近的會計公告
最近的會計公告尚未通過
2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-04會計準則更新（“ASU”），其中提供了在滿足某些標準的前提下，將美國公認會計原則適用於參考倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）或其他預計將因參考利率改革而終止的參考利率的合約、套期保值關係和其他交易的可選權宜之計和例外情況。該標準適用於取代受參考費率改革影響的參考費率的合同修改，以及同時對與替代參考匯率有關的其他合同條款的修改。此外，該標準對ASC 815《衍生品和套期保值》中的某些指導規定了例外情況，這些指導方針與參考利率改革導致套期保值關係的關鍵條款的變化有關，併為公允價值、現金流和淨投資套期保值關係提供了可選的權宜之計，這些關係被排除在套期保值有效性評估之外的部分會受到參考利率改革的影響。該準則自2020年3月12日起至2022年12月31日對我們生效，我們可以選擇從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始至財務報表發佈之日的任何日期適用該準則的規定。一旦當選，該準則的規定必須前瞻性地適用於除衍生品以外的所有類似的符合條件的合約修改，這些修改可能適用於套期保值關係層面。2021年1月，財務會計準則委員會發布了ASU 2021-01《參考利率改革（主題848）：範圍》，以提供補充指導並進一步明確修訂後的指導方針的範圍。如果將來當選，這些標準將適用於我們現有的浮動利率融資和被指定為對衝的衍生品。公司將繼續評估該指導方針的影響，並可能在市場發生更多變化時酌情采用其他選擇。
最近通過的會計公告
2021 年 10 月，FASB 發佈了 ASU 2021-08《業務合併（主題 805）：與客户簽訂合同的合同資產和合同負債的會計》，要求根據ASC 606（與客户簽訂合同的收入）確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債，就好像收購方簽訂合同一樣。該更新旨在改善與業務合併中客户簽訂的收購收入合同的會計處理，這些合同涉及收購合同負債的確認，付款條件及其對收購方後續確認的收入的影響。該修正案還提供了應用指導時的一些實用權宜之計。ASU 2021-08 在預期基礎上在 2022 年 12 月 15 日之後開始的中期和年度期間有效，允許提前採用。該公司已選擇提前採用該標準，自2022年1月1日起生效。該指南的通過並未對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
2019年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2019-12年度《所得税（主題740）：簡化所得税會計》。亞利桑那州立大學2019-12年度的修正案引入了以下新指導方針：（1）提供了政策選擇，即在合併納税申報表的成員無需繳納所得税時不分配合並所得税；（2）為評估商譽税基的提高是與確認賬面商譽的業務合併還是單獨的交易有關。亞利桑那州立大學2019-12年度的修正案修改了以下現行指導方針：（1）在持續經營業務出現虧損和持續經營之外出現收益的情況下進行期內配置；（2）確定在外國實體的投資者過渡到權益會計法或從權益會計法過渡後何時確認遞延所得税負債；（3）考慮税法變化和過渡期內年初至今虧損；（4）確定如何適用所得税指南到部分基於收入的特許經營税。ASU 2019-12 對公共企業實體的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，從 2020 年 12 月 15 日之後開始，允許提前採用。在2021年第三季度，公司清算了Insent，從而在收購之外增加了税基。根據亞利桑那州立大學2019-12年度，公司在税基上調的基礎上記錄了DTA。截至2021年12月31日，確認的額外避免雙重徵税協定為美元6.3數百萬是採用該標準的結果。


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附註3-與客户簽訂合同的收入
收入包括以下服務：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2022202120222021
訂閲$264.7 $171.9 $504.4 $323.3 
基於使用情況2.1 2.1 4.1 4.0 
其他0.3 — 0.3 — 
總收入$267.1 $174.0 $508.8 $327.3 
Go-to-Market商業智能工具是訂閲服務，允許客户訪問我們的SaaS工具來支持銷售和營銷流程，其中包括數據、分析和見解，以提供有關組織和專業人員的準確、全面的情報。我們的客户使用我們的平臺來識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測線索和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，撰寫信息，通過自動銷售工具進行參與，並跟蹤交易週期的進展。
基於使用量的收入主要由電子郵件驗證和意圖驅動的受眾和定位服務組成，這些服務是根據客户的使用情況按單位向他們收取的。我們經常觀察到，客户將我們基於使用情況的服務集成到他們的內部工作流程中，並持續使用我們的服務。我們在客户消費服務時即確認基於使用量的收入，從而履行我們的績效義務。
其他收入主要由實施費和專業服務費組成。我們在提供服務時確認其他收入。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月中確認的總收入中，$93.9百萬和美元267.6截至2021年12月31日，百萬美元已包含在未賺取的收入餘額中。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中確認的總收入中，$57.7百萬和美元166.7截至2020年12月31日，百萬美元已包含在未賺取的收入餘額中。從以往各期履行（或部分履行）的履約義務中確認的收入不大。
根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 12% 和 11分別佔我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月總收入的百分比。根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 12% 和 11分別佔我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月總收入的百分比。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月中，以美元以外貨幣計價的合約並不重要。
合同資產和未賺取的收入
公司的標準計費條款通常要求在每年、半年度或季度期開始時付款。訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從向客户提供服務時開始。基於使用量的收入在我們的客户使用服務的期間予以確認。確認的收入金額反映了公司預計為換取這些服務而有權獲得的對價。


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附註3-與客户簽訂合同的收入（續）
當合同確認的收入超過該合同迄今為止的賬單時，公司將記錄合同資產。未賺取的收入來自在履行履約義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺取的收入餘額受多種因素的影響，包括季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票開具時間、美元規模以及季度內新的業務時機。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司的合同資產為美元4.0百萬和美元3.7分別為百萬美元，其中記錄為流動資產預付費用和其他流動資產在我們的簡明合併資產負債表上。截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司的未賺取收入為美元411.8百萬和美元364.2分別是百萬。
ASC 606 要求將交易價格分配給合約的剩餘履約義務。分配給剩餘履約義務的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括未賺取的收入和將在未來各期確認為收入的未開票金額。分配給剩餘履約義務的交易價格受多種因素的影響，包括季節性、續訂時間和不同的合同條款。分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，包括未賺取的收入和積壓的收入。公司的積壓是指當前賬單週期以外的分期付款賬單。公司的大部分非當期剩餘績效義務將在下一年度得到確認 13到 45月。
其餘的履約義務包括以下內容：
（單位：百萬）
在內部得到認可 一年
非當前總計
截至2022年6月30日$764.2 $220.5 $984.7 
附註4-業務合併
2022 年收購
2022 年 4 月，公司收購了 Comparably, Inc.（“Comparably”）的所有未償股權，並收購了 Dogpatch Advisors, LLC（“Dogpatch”）（統稱為 “2022 年被收購公司”）的全部資產和某些特定負債，總收購對價為美元150.5百萬現金和 $10.0百萬美元可轉換應收票據。作為收購的一部分，公司發行了 448,740授予日公允價值總額為美元的限制性股票單位（“RSU”）26.8百萬美元，可能需要額外發放股權獎勵，最高價值不超過美元3.7百萬美元基於達到一定的收入門檻和所收購員工的持續就業情況。對Comparably的收購為ZoomInfo提供了獨特的專有數據，通過豐富招聘人員的搜索選項併為招聘人員提供獲得數百萬優質候選人和僱主品牌解決方案的機會，進一步將TalenTOS打造成一流的人才平臺。我們已經收購了Dogpatch Advisors，以啟動ZoomInfo Labs，這是一個新的進入市場思想的領導團隊，為我們的企業客户推動進入市場的數據分析、產品增強和戰略。Dogpatch 是一家進入市場的諮詢公司，在擴大收入團隊和建立現代銷售和營銷系統方面擁有專業知識。2022 年收購公司交易的收購會計尚未最終確定。
自每次收購之日起，公司已將2022年被收購公司的財務業績納入合併財務報表。在截至2022年6月30日的三個月中，2022年被收購的公司出資了美元3.4百萬元收入。由於2022年被收購的公司已整合到ZoomInfo的運營中，公司無法實際確定2022年被收購公司對合並淨收益的貢獻。與每次收購相關的交易成本並不重要。


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附註4-企業合併（續）
收購日期轉讓總對價的公允價值包括以下內容（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金$150.5 $— $150.5 
應收票據的轉換10.0 — 10.0 
總購買對價$160.5 $— $160.5 
下表彙總了截至2022年收購之日收購的資產和承擔的負債的公允價值總額（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金和現金等價物$14.8 $— $14.8 
應收賬款2.3— 2.3
預付費用和其他資產0.3— 0.3
無形資產34.8— 34.8
應付賬款和其他負債(0.9)— (0.9)
未賺取的收入(6.8)— (6.8)
遞延所得税負債(6.5)— (6.5)
收購的可識別淨資產總額38.0 — 38.0 
善意122.5 — 122.5 
全部對價160.5 — 160.5 
獲得的現金(14.8)— (14.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$145.7 $— $145.7 
2022 年收購的已支付現金（已收到退款）（見 “2021 年收購”）$(2.1)
2022 年為收購支付的現金總額$143.6 
收購對價超過收購的淨有形和無形資產的公允價值的部分被記錄為商譽。收購的有形和可識別的無形資產和承擔的負債的公允價值基於管理層的估計和假設。隨着收到有關收購當日營運資金餘額和可識別無形資產價值的更多信息，收購的資產的公允價值和在Comparably收購中承擔的負債可能會發生變化。


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附註4-企業合併（續）
下表列出了購置的可識別無形資產的組成部分以及截至收購之日的估計使用壽命（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值加權平均使用壽命
現有技術$27.6 $— $27.6 5.8年份
客户關係3.4 — 3.4 9.0年份
商品名稱/商標3.8 3.8 8.0年份
$34.8 $— $34.8 
已開發的技術代表所收購技術投資組合的公允價值。這種商譽主要歸因於將技術與公司技術和集結的員工隊伍整合後市場機會的擴大。在截至2022年6月30日的六個月中獲得的所有商譽預計都將用於美國所得税的扣除。
由於收購對公司財務業績的影響不大，因此尚未公佈與收購相關的預估信息。
2021 年收購
在截至2021年12月31日的十二個月中，公司完成了以下收購（統稱為 “2021年收購的公司”），這些收購被視為ASC主題805下的業務合併。
•2021 年 6 月 7 日，公司收購了 Insent, Inc.（“Insent”）的所有未償股權，總收購對價為美元34.0百萬，包括 $32.9百萬美元現金，預計延期購買對價為美元1.1百萬。這筆交易的購買賬目已經完成。作為收購的一部分，公司發行了 36,118RSU，授予日公允價值總額為 $2.4百萬，並同意支付 $2.0向被收購的員工發放的百萬美元激勵性薪酬將在合併後期予以確認，但須繼續就業。
•2021年7月12日，公司收購了AffectLayer, Inc.（d/b/a Chorus.ai）（“Chorus.ai”）的幾乎所有淨資產。在收購時，公司預留了部分轉移的現金，用於結算賣方因出售 Chorus.ai 的淨資產而產生的估計納税義務。此後，賣方已完成對其納税義務的最終裁定，從而向公司退還了大約 $33.9百萬現金，已於 2021 年第四季度收到，此前已包含在 預付費用和其他流動資產 平衡。調整這筆退款後，Chorus.ai 資產的轉賬購買對價為 $547.4百萬現金。總購買對價包括 $31.8百萬美元歸因於 Chorus.ai 發行的某些未歸屬期權，這些期權在考慮收購 ZoomInfo 時加速發行。這筆交易的購買賬目已經完成。作為收購的一部分，公司發行了 572,921取代 Chorus.ai 中先前未歸屬的股權或在總授予日公允價值為美元時作為增量激勵補助發行的限制性股票30.3百萬，並同意支付 $6.0向被收購的員工發放的百萬美元薪酬將在合併後期予以確認，但須繼續就業。
•2021年9月8日，公司收購了RingLead, Inc.（“RingLead”）的幾乎所有淨資產，總收購對價為美元116.0百萬，包括 $114.9百萬美元現金，預計延期購買對價為美元1.1百萬。這筆交易的購買賬目已經完成。作為收購的一部分，公司發行了 42,854替代限制性單位，授予日公允價值總額為美元2.8百萬並同意支付 $3.7向被收購的員工發放的百萬美元激勵性薪酬將在合併後期予以確認，但須繼續就業。


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附註4-企業合併（續）
自每次收購之日起，公司已將2021年被收購公司的財務業績納入合併財務報表。在截至2021年12月31日的十二個月中，2021年被收購的公司出資了美元13.2百萬元收入。由於將2021年收購的公司整合到ZoomInfo的運營中，公司無法實際確定2021年被收購公司對合並淨收益的貢獻。與每次收購相關的交易成本並不重要。
收購日期轉讓總對價的公允價值包括以下內容（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金$697.7 $(2.5)$695.2 
延期購買對價2.2 — 2.2 
總購買對價$699.9 $(2.5)$697.4 
下表彙總了截至2021年被收購公司收購之日收購的資產和承擔的負債的公允價值總額，經2021年第四季度和2022年第一季度調整（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值
現金和現金等價物$13.9 $— $13.9 
應收賬款4.3(0.1)4.2
預付費用和其他資產2.8(0.1)2.7
無形資產120.70.2 120.9
應付賬款和其他負債(4.1)(0.5)(4.6)
未賺取的收入(10.2)— (10.2)
遞延所得税負債(2.7)— (2.7)
收購的可識別淨資產總額124.7 (0.5)124.2 
善意575.2 (2.0)573.2 
全部對價699.9 (2.5)697.4 
收購 Chorus.ai 帶來的現金退款33.9 (33.9)— 
推遲的審議(2.2)— (2.2)
週轉資金餘額調整產生的應計收入(0.5)0.6 0.1 
納税負債調整產生的應計收入— 0.4 0.4 
獲得的現金(13.9)— (13.9)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$717.2 $(35.4)$681.8 
2021 年為收購支付（已收到）的現金$683.9 
2022 年為收購支付（收到）的現金$(2.1)
收購對價超過收購的淨有形和無形資產的公允價值的部分被記錄為商譽。收購的有形和可識別的無形資產和承擔的負債的公允價值基於管理層的估計和假設。


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附註4-企業合併（續）
下表列出了購置的可識別無形資產的組成部分以及截至收購之日的估計使用壽命（以百萬計）：
收購日的初步公允價值測量週期調整收購日調整後的公允價值加權平均使用壽命
品牌投資組合$1.1 $— $1.1 2.0年份
開發的技術107.5 0.2 107.7 6.1年份
客户關係12.1 — 12.1 7.7年份
無形資產總額$120.7 $0.2 $120.9 
已開發的技術代表所收購技術投資組合的公允價值。這種商譽主要歸因於將技術與公司技術和集結的員工隊伍整合後市場機會的擴大。在截至2021年12月31日的十二個月中獲得的所有商譽預計都將用於美國所得税的扣除。
2021 年收購的未經審計的初步財務信息
下表顯示了截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的未經審計的預計業績。未經審計的預計財務信息結合了2021年被收購公司和ZoomInfo的經營業績，就好像每項收購都已於2020年1月1日完成一樣。提供的預估信息僅供參考，並不表示如果在此時進行收購，本應實現的運營業績。下文列出的未經審計的預計業績主要包括對可識別無形資產攤銷、收購中假設的遞延收入估值（“遞延收入減記”）、利息支出、總交易支出和交易成功獎金的調整12.6百萬、基於權益的薪酬以及調整的相關税收影響：
截至12月31日的年度
（單位：百萬）20212020
收入$764.0 $490.6 
淨收益（虧損）$84.9 $(78.8)


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附註5-現金、現金等價物和短期投資
截至2022年6月30日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$265.2 $— $— $265.2 
現金等價物
公司債務證券76.1 — — 76.1 
貨幣市場共同基金11.4 — — 11.4 
現金等價物總額87.5 — — 87.5 
現金和現金等價物總額352.7 — — 352.7 
短期投資：
公司債務證券7.4 — — 7.4 
美國政府擔保的證券2.5 — — 2.5 
其他政府證券3.0 — — 3.0 
短期投資總額12.9 — — 12.9 
現金、現金等價物和短期投資總額$365.6 $— $— $365.6 
截至2021年12月31日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$276.5 $— $— $276.5 
現金等價物
公司債務證券15.7 — — 15.7 
貨幣市場共同基金16.1 — — 16.1 
現金等價物總額31.8 — — 31.8 
現金和現金等價物總額308.3 — — 308.3 
短期投資：
公司債務證券18.4 — — 18.4 
短期投資總額18.4 — — 18.4 
現金、現金等價物和短期投資總額$326.7 $— $— $326.7 
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註10——公允價值。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的可供出售證券的未實現虧損總額不大。


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附註5-現金、現金等價物和短期投資（續）
下表彙總了根據截至2022年6月30日和2021年12月31日的規定有效到期日歸類為短期投資的證券的成本和估計公允價值：
2022年6月30日
2021年12月31日
（單位：百萬）攤銷成本估計公允價值攤銷成本估計公允價值
一年內到期$12.9 $12.9 $18.4 $18.4 
總計$12.9 $12.9 $18.4 $18.4 
附註6——財產和設備
公司的固定資產包括以下內容（以百萬計）：
6月30日十二月三十一日
20222021
計算機設備$14.5 $12.5 
傢俱和固定裝置3.7 3.6 
租賃權改進9.2 8.6 
內部使用開發的軟件53.9 40.8 
在建工程2.7 5.9 
84.0 71.4 
減去：累計折舊(36.2)(29.7)
財產和設備，淨額$47.8 $41.7 
在截至2021年12月31日的財年中，我們記錄的與沃爾瑟姆辦公室搬遷有關的減值費用為美元2.7百萬，包含 $1.5與經營租賃使用權資產相關的百萬美元，以及1.2百萬美元與租賃權改善有關。我們還記錄了傢俱和固定裝置的加速貶值幅度2.1百萬。這些指控已在內部得到確認 重組和交易相關費用 在我們的合併運營報表上。
折舊費用為 $4.6百萬和美元3.5截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。折舊費用為 $8.1百萬和美元7.5截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。


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附註7——商譽和收購的無形資產
截至2022年6月30日，無形資產包括以下內容：
（單位：百萬）總賬面金額累計攤銷網加權平均攤銷期（年）
需要攤銷的無形資產：
客户關係$287.6 $(82.0)$205.6 14.4
獲得的技術330.8 (144.6)186.2 6.3
品牌投資組合11.5 (4.9)6.6 7.5
需要攤銷的淨無形資產$629.9 $(231.5)$398.4 
無需攤銷的無形資產
收購前 ZI 品牌投資組合$33.0 $— $33.0 
善意$1,695.8 $— $1,695.8 
攤銷費用為 $17.9百萬和美元11.6截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。攤銷費用為美元34.4百萬和美元23.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
以下彙總了公司商譽的變化（以百萬計）：
截至2021年12月31日的餘額$1,575.1 
與2021年收購相比的調整(1.8)
2022 年收購產生的商譽122.5 
截至2022年6月30日的餘額$1,695.8 
根據公司減值評估的結果，公司做到了 不t 在截至2022年6月30日或2021年6月30日的六個月內確認任何商譽減值。
附註8-融資安排
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司借款的賬面價值如下（以百萬計）：
截至的賬面價值
樂器發行日期到期日民選利率2022年6月30日2021年12月31日
第一留置權定期貸款2019年2月1日2026年2月1日
LIBOR + 3.00%
$594.8 $594.1 
第一陣線左輪手槍2019年2月1日2025年11月2日
LIBOR + 2.00%
— — 
高級票據2021年2月2日2029年2月1日3.875%639.5 638.8 
債務的總賬面價值$1,234.3 $1,232.9 
減少當前部分— — 
長期債務總額$1,234.3 $1,232.9 


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附註8——融資安排（續）
第一留置權定期貸款
2021年2月，我們使用發行優先票據的所有淨收益以及手頭現金預付了美元356.4根據第一留置權信貸協議（“債務預付款”），我們未償還的第一留置權定期貸款的本金總額為百萬美元。在債務預付款之後，$400.0根據我們的第一留置權信貸協議，第一留置權定期貸款的本金總額為百萬美元。2021年2月，我們對第一留置權信貸協議進行了修訂（“第二修正案”），根據該修正案，公司完成了對第一留置權定期貸款額度的重新定價，該修正案降低了LIBOR plus的利率 3.75每年佔倫敦銀行同業拆借利率的百分比 3.00每年的百分比。公司認可 $7.7在截至2021年12月31日的十二個月內，在截至2021年12月31日的十二個月內 債務修改和清償造成的損失在我們的合併運營報表中，主要包括註銷與債務預付款相關的未攤銷發行成本。
2021 年 7 月，我們對現有的《第一留置權信貸協議》進行了修訂，規定額外提供資金200.0根據我們現有的第一留置權信貸協議，額外定期貸款的本金總額為百萬美元。
第一留置權定期債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利率。適用的費率是 2.00基準利率貸款的百分比或 3.00基於倫敦銀行同業拆借利率的貸款的百分比。第一留置權債務的有效利率為 4.36% 和 3.41分別為截至2022年6月30日和2021年12月31日的百分比。
第一留置權循環信貸額度
根據2021年2月簽訂的第一留置權信貸協議第二修正案，公司將總承諾額增加至美元250.0我們的第一留置權循環信貸額度下的百萬美元。第二修正案還規定將我們的第一筆留置權循環信貸額度的到期日延長至2025年11月。
第一筆留置權循環債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利率。適用的利潤率為 1.00% 至 1.25基準利率貸款的百分比或 2.00% 至 2.25基於倫敦銀行同業拆借利率的貸款的百分比，具體取決於公司的槓桿率。
2021年7月，該公司籌集了美元225.0循環信貸額度下的百萬美元，然後還清了未償還的美元225.0循環信貸額度的百萬美元餘額包括信貸協議修正案的收益和優先票據的收益。有效利率為 4.4% 截至還款日。循環信貸額度的入賬產生了非實質性的債務發行成本。這些債務發行成本在安排的預期壽命內攤銷為利息支出。未攤銷的債務發行成本包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的簡明合併資產負債表上的數據並不重要。
第一留置權信用協議
第一留置權信貸協議由公司幾乎所有的生產性資產擔保。第一留置權信貸協議包含許多契約，除某些例外情況外，這些契約限制了公司的以下能力：
•承擔額外債務；
•設立或招致留置權；
•進行某些根本性變革，包括合併或合併；
•出售或轉讓資產；
•支付子公司股本的股息和分配；


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目錄


附註8——融資安排（續）
•進行收購、投資、貸款或預付款；
•與關聯公司進行某些交易；以及
•訂立負質押條款和限制子公司分配的條款。
如果公司抽取的金額超過美元87.5循環信用貸款中的百萬美元，循環信用貸款受新生財務契約的約束，根據該契約，合併後的第一留置權淨槓桿率不得超過 5.00到 1.00。信貸協議還包含某些習慣性的肯定契約和違約事件，包括控制權變更。如果發生違約事件，信貸協議下的放款人將有權採取各種行動，包括加速支付根據信貸協議應付的款額和允許有擔保債權人採取的所有行動。
高級票據
2021 年 2 月，ZoomInfo Technologies Inc. 的間接子公司 ZoomInfo Technologies LLC 和 ZoomInfo Finan350.0本金總額為百萬美元 3.875% 根據經修訂的1933年《證券法》第144A條，到期於2029年2月向合格機構買家發放的優先票據。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年支付一次。發行人可以在2024年2月1日之前的任何時候贖回全部或部分票據，其價格等於截至2024年2月1日的贖回價格的現值，定義如下，加上截至2024年2月1日的未計和未付利息。此外，從2024年2月1日起，發行人可以以等於的贖回價格贖回全部或部分票據 101.938已贖回本金的百分比。兑換價格降至 100.969% 和 100.000分別在 2025 年 2 月 1 日和 2026 年 2 月 1 日贖回的本金的百分比。此外，在2024年2月1日之前的任何時候，發行人最多可以兑換 40來自某些股票發行收益的票據的百分比，贖回價格等於 103.875優先票據本金的百分比，加上應計和未付利息。
2021 年 7 月，ZoomInfo Technologies Inc. 的間接子公司 ZoomInfo Technologies LLC 和 ZoomInfo Finance Cor300.0額外本金總額為百萬美元 3.8752029 年到期的優先票據百分比。這些票據是根據與發行人現有美元相同的契約發行的350.0百萬本金總額為 3.8752029年到期的優先票據（“現有票據”）的百分比，這些票據於2021年2月發行，與現有票據屬於同一系列。
附註 9-衍生品和套期保值活動
我們面臨利率變化的影響，主要與我們的第一筆留置權定期貸款利率的變化有關。因此，我們可能會不時使用利率互換或其他金融工具來管理我們的利率變動敞口。我們持有衍生品的主要目標是降低與利率變化相關的現金流的波動性。我們不會出於投機或交易目的進行衍生品交易。
我們在簡明合併資產負債表上將按總額計算的衍生工具和套期保值活動視為資產或負債，並按公允價值計量。對衝會計通常規定將套期保值工具的收益或虧損確認時間與現金流對衝中對衝預測交易的收益影響相匹配。對於被指定為現金流套期保值的衍生品，衍生品有效部分的估計公允價值的變化在 累計其他綜合收益（虧損）在我們的簡明合併資產負債表上。要獲得套期會計待遇，所有套期保值關係在套期初期都要正式記錄在案，而且套期保值必須非常有效地抵消對衝交易未來現金流的變化。


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在2021年第一季度，同時預付了美元356.4根據第一留置權信貸協議未償還的第一留置權定期貸款的本金總額為百萬美元，我們完全取消了利率上限合同，部分取消了利率上限合同100.0其中一份遠期利率互換合約名義金額的百萬美元。2021 年第三季度，公司重新指定了 $100.0部分取消的遠期起始利率互換合約的可用名義金額的百萬美元和重新指定的美元100.0與增加的利率上限合約有關的百萬美元可用名義值200.0第一留置權信貸協議下的百萬浮動利率債務。
在 2022 年第二季度， 二名義金額為美元的利率互換合約350百萬成熟了。名義金額為美元的利率互換500百萬已於 2022 年 4 月生效。截至2022年6月30日，美元400.0利率上限合約名義金額中的百萬美元未被指定為會計套期保值。取消對衝會計後，我們衍生品合約中取消指定部分的估值調整所產生的損益記錄在 利息支出，淨額在我們的合併運營報表上。由於預測的交易不太可能不會發生，因此金額為 累計其他綜合收益（虧損）截至取消指定之日將根據我們最初的預測公佈。
截至2022年6月30日，公司有以下未償還的利率衍生品，這些衍生品被指定為利率風險的現金流對衝工具（百萬美元）：
利率衍生品
（第 2 級）		樂器數量名義總本金額利息上限/掉期利率到期日
利率上限合約一個$100.0 3.500 %2024年4月30日
利率互換合約兩個$500.0 0.370 %2026年1月30日


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附註9——衍生品和套期保值活動（續）
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日的衍生品簡明合併資產負債表的公允價值和列報情況（以百萬計）：
衍生負債的公允價值
樂器2022年6月30日2021年12月31日
衍生資產衍生負債衍生資產衍生負債
被指定為對衝工具的衍生品
利率上限合約(1)
$— $— $— $0.1 
利率上限合約(2)
0.3 — — — 
利率上限合約(3)
0.4 — — — 
利率互換合約(1)
— — — 2.4 
利率互換合約(2)
13.2 — — — 
利率互換合約(3)
29.2 — — — 
遠期起始利率互換合約(2)
— — 0.7 — 
遠期起始利率互換合約(3)
— — 15.2 — 
指定衍生品公允價值總額43.1 — 15.9 2.5 
未指定為對衝工具的衍生品
利率上限合約(1)
— — — 0.3 
利率上限合約(2)
1.1 — — — 
利率上限合約(3)
1.4 — 0.1 — 
未指定衍生品公允價值總額2.5 — 0.1 0.3 
衍生品公允價值總額$45.6 $— $16.0 $2.8 
________________
(1) 包含在 應計費用和其他流動負債在我們的簡明合併資產負債表上。
(2) 包含在 預付費用和其他流動資產在我們的簡明合併資產負債表上。
(3) 包含在 扣除流動部分的遞延成本和其他資產在我們的簡明合併資產負債表上。
任何衍生工具的公允價值變化均在扣除所得税後記錄在案 累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）在我們的簡明合併資產負債表上顯示，前提是這些協議被指定為有效的對衝工具。在套期保值項目影響收益的時期，例如為公司的浮動利率債務支付利息時，我們將利率互換現金流套期保值的相關收益或虧損以及上限上的任何收入重新歸類為 利息支出，淨額並作為我們在該期間合併現金流量表中的運營現金流以現金結算。衍生工具公允價值變動對所得税的影響在衍生工具結算時記錄在我們的合併運營報表中。在接下來的 12 個月中，我們預計將重新分類大約 $13.2來自AOCI的百萬美元利息收入。
有關從AOCI重新歸類為與公司衍生工具相關的收益的金額，請參閲公司的合併綜合收益（虧損）表，該衍生工具在每個報告期內被指定為現金流對衝工具。


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附註 10-公允價值
公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資、預付費用和其他流動資產、應收賬款和應付賬款、應計費用和長期債務。現金和現金等價物、預付費用和其他流動資產、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值，這主要是由於到期日短。在公允價值層次結構中，我們將我們的貨幣市場共同基金歸類為第一級。在公允價值層次結構中，我們將公司債務證券、美國政府擔保的證券和其他政府證券歸類為二級。截至2022年6月30日，我們的第一期留置權債務和優先票據的公允價值為美元579.0百萬和美元542.8分別為百萬美元，基於不太活躍市場的可觀察到的市場價格，在公允價值衡量框架內被歸類為二級。
公司已選擇使用收益法對利率衍生品進行估值，使用在衡量日可觀察的二級市場預期和標準估值技術，將未來金額轉換為反映當前市場對這些未來金額的預期的單一現值（貼現）。衍生品估值的二級輸入僅限於活躍市場（特別是期貨合約）中類似資產或負債的報價以外的投入（具體而言，LIBOR現金和掉期利率、期權、上限和下限的隱含波動率、上限和下限、基差互換調整、隔夜指數互換（“OIS”）短期利率和OIS掉期利率，以及通常報價間隔內的信用風險）。中間市場定價被用作大多數公允價值計量的實用權宜之計。將關鍵輸入，包括極短期期貨利率的現金利率和衍生品到期後的掉期利率，以提供每種衍生品規定的重置時的即期匯率（必要時，基差互換將進一步調整重置利率）。除非是全額抵押品，否則衍生品在計量日按倫敦銀行同業拆借利率折現為現值。全額抵押衍生品在衡量日按OIS費率（短期 OIS 利率和長期 OIS 掉期利率）折現為現值。
截至該時段最後一天收盤時，從獨立的第三方衍生品定價數據提供商SuperDitervisers收集了意見。利率互換的估值還考慮了我們自己以及交易對手對合同不履行風險的估計。
我們根據市場估值方法估算以非經常性公允價值記錄的其他長期資產的價值。我們使用主要由最近涉及類似或可比資產的市場交易生成的價格和其他相關信息，以及我們在資產剝離、收購和房地產交易方面的歷史經驗。此外，當市場估值方法不可用時，我們可能會使用成本估值方法對長期資產進行估值。在這種方法下，我們確定更換資產服務容量的成本，並根據實際和經濟過時情況進行調整。如果有，我們會使用來自獨立估值專家（例如房地產評估師和經紀人）的估值意見來證實我們對公允價值的估計。房地產評估師和經紀人的估值通常是使用一種或多種估值技術制定的，包括市場、收入和重置成本方法。由於這些估值包含不可觀察的輸入，因此我們將長期資產公允價值的衡量標準歸類為三級。


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附註10——公允價值（續）
我們的金融資產和（負債）的公允價值（以百萬計）是使用以下輸入確定的：
截至2022年6月30日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
定期測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $76.1 $— 
貨幣市場共同基金$11.4 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $7.4 $— 
美國政府擔保的證券$— $2.5 $— 
其他政府證券$— $3.0 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $1.4 $— 
利率互換合約$— $13.2 $— 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產
利率上限合約$— $1.8 $— 
利率互換合約$— $29.2 $— 
截至2021年12月31日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
定期測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $15.7 $— 
貨幣市場共同基金$16.1 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $18.4 $— 
預付費用和其他流動資產：
遠期起始利率互換合約$— $0.7 $— 
扣除流動部分的遞延成本和其他資產
利率上限合約$— $0.1 $— 
遠期起始利率互換合約$— $15.2 $— 
負債：
衍生合約：
利率上限合約$— $(0.4)$— 
利率互換合約$— $(2.4)$— 
以非經常性為基礎進行測量：
租賃相關資產減值$— $— $14.2 
在截至2022年6月30日的六個月中，公允價值計量水平之間沒有任何轉移。


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附註10——公允價值（續）
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註5——現金、現金等價物和短期投資。有關我們衍生工具公允價值的更多信息，請參閲附註9——衍生品和套期保值活動。有關沃爾瑟姆經營租賃減值的更多信息，請參閲我們2021年10-K表的附註15——租賃，“最近的租賃活動”。
附註11——承付款和或有開支
不可取消的購買義務
截至 2022 年 6 月 30 日，我們還有其他未償還的不可取消購買債務，期限為 12 個月或更長41.7比我們截至2021年12月31日的10-K年度經審計的財務報表中披露的相應金額高出百萬美元，主要與第三方雲託管和軟件即服務安排有關。有關融資相關義務的信息，請參閲附註8——融資安排。有關租賃相關義務的信息，請參閲附註14——租賃。
銷售税和使用税
公司已對公司建立聯繫的州的銷售税和使用税風險進行了評估。根據該評估，公司記錄了應繳税款和相關罰款和利息的負債，金額為美元3.1百萬和美元3.1截至2022年6月30日和2021年12月31日，分別為百萬人。該責任包含在 應計費用和其他流動負債 在我們的簡明合併資產負債表上。
或有收益補助金
在收購Dogpatch時，公司可能被要求發行最高為美元的股權獎勵3.7百萬。有關其他信息，請參閲附註 4-業務合併。
與收購相關的延期付款
在收購Insent方面，該公司預計將額外支付美元3.02022 年 12 月為百萬美元，其中 $1.1百萬代表延期對價。有關其他信息，請參閲附註 4-業務合併。
法律事務
在我們的正常業務過程中，我們面臨各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查。這些問題存在固有的不確定性，其中一些超出了管理層的控制範圍，因此最終結果難以預測。此外，隨着新事件和情況的出現以及問題的繼續發展，管理層對這些事項的看法和估計將來可能會發生變化。根據公司截至提交本文件之日所知的信息，無法提供與這些事項（包括但不限於下述事項）可能發生的任何損失或損失範圍的估計金額。
2021 年 4 月 15 日，美國伊利諾伊州北區地方法院（東區）對 ZoomInfo Technologies LLC 提起了假定的集體訴訟，指控 ZoomInfo 在面向公眾的網頁中使用伊利諾伊州居民的姓名違反了《伊利諾伊州公開權法》，並尋求法定、補償和懲罰性賠償、費用和律師費。公司打算對該訴訟進行大力辯護。


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附註11——承付款和意外開支（續）



2021 年 9 月 30 日，美國華盛頓西區地方法院對 ZoomInfo Technologies Inc. 提起了假定的集體訴訟，指控 ZoomInfo 在面向公眾的網頁中使用加州居民的姓名違反了加利福尼亞州關於公開權和挪用權的法律和普通法，並尋求補償和懲罰性賠償、賠償、禁令救濟、宣告性救濟、費用和律師費。公司打算對該訴訟進行大力辯護。
附註 12-非控股權益
ZoomInfo Technologies Inc. 運營和控制所有業務和事務，並通過ZoomInfo OpCo及其子公司合併財務業績，開展我們的業務。因此，ZoomInfo Technologies Inc. 合併了ZoomInfo OpCo的財務業績，並在其合併財務報表中根據常任成員持有的HoldCo單位和OpCo單位報告了其合併子公司的非控股權益。ZoomInfo在其合併子公司的所有權變動作為股權交易入賬。因此，持續成員兑換或直接交換HoldCo單位或OpCo單位導致所有權變更，減少或增加了記錄在案的金額 非控股權益並增加或減少 額外的實收資本 在我們的簡明合併資產負債表上。在2021年第三季度，持續成員持有的所有剩餘HoldCo單位都被交換為ZoomInfo Technologies Inc.的股份，隨後HoldCo與ZoomInfo Technologies Inc.的合併。在2021年第四季度，持續成員持有的所有剩餘OpCo單位都轉換為A類股票，與ZoomInfo OpCo合併為ZoomInfo Technologies, Inc.的新成立的子公司有關。
截至2022年6月30日，ZoomInfo Technologies Inc.持有的單位產生的所有權權益為 100合併子公司中的百分比。
OpCo單位的持有人可能因其在ZoomInfo OpCo的任何應納税所得額中所佔的比例繳納美國聯邦、州和地方所得税。ZoomInfo OpCo的淨利潤和淨虧損通常將根據其各自有限責任公司權益的百分比按比例分配給其持有人。ZoomInfo OpCo經修訂和重述的有限責任公司協議規定向OpCo單位和P類單位的持有人分配現金（“税收分配”）。在截至2021年6月30日的六個月中，公司支付了美元15.3向非控股權益分配了百萬美元的税收分配。
附註13——每股收益
在我們有多個類別的股票參與收益的時期，我們使用兩類方法來計算每股收益。A類和C類普通股的基本每股收益的計算方法是將歸屬於ZoomInfo Technologies Inc.的淨收益除以該期間已發行的A類和C類普通股的加權平均數。A類和C類普通股的攤薄後每股收益的計算方法是將歸屬於ZoomInfo Technologies Inc. 的淨收益（根據假設將所有潛在攤薄工具兑換成A類普通股）除以經調整後經調整後已發行A類和C類普通股的加權平均數。截至2021年第四季度，由於附註1——組織和背景中討論的取消UP-C公司結構和多類別投票結構，唯一剩下的已發行和流通普通股類別是A類普通股，因此，後續各期不提供兩類方法。如前所述，在獲得公司股東批准後，公司於2022年5月進一步修訂並重申了其經修訂和重述的公司註冊證書，以取消多類普通股，並將公司的A類普通股更名為 “普通股”。


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附註13——每股收益（續）
以下g 表列出了用於計算基本收益和攤薄收益（虧損）的分子和分母的對賬情況（以百萬計）s) 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月中，A類和C類（如適用）普通股的每股。
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2022202120222021
分子：
淨收益（虧損）$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
加：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損— (15.2)— 21.9 
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc的淨收益（虧損）$15.9 $9.3 $22.1 $12.5 
下表列出了A類和C類普通股（視情況而定）的基本和攤薄後每股淨收益（以百萬計，股票和每股金額除外）的計算方法：
截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的六個月
普通股普通股
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益（虧損）
分子：
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc的淨收益（虧損）的分配$15.9 $22.1 
分母：
已發行普通股的加權平均數401,099,187 400,658,558 
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益（虧損）$0.04 $0.06 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益（虧損）
分子：
未分配收益的分配$15.9 $22.1 
分母：
基本計算中使用的股票數量401,099,187 400,658,558 
加：可兑換普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎勵1,910,328 2,293,963 
行使普通股票期權202,456 222,710 
特別是9,772 4,886 
已發行普通股的加權平均股數用於計算攤薄後的每股淨收益（虧損）403,221,743 403,180,117 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益（虧損）$0.04 $0.05 


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附註13——每股收益（續）

截至2021年6月30日的三個月截至2021年6月30日的六個月
A 級C 級A 級C 級
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益（虧損）
分子：
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc的淨收益（虧損）的分配$5.4 $3.9 $6.9 $5.6 
分母：
已發行A類和C類普通股的加權平均數109,934,905 80,670,520 102,253,715 82,450,901 
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益（虧損）$0.05 $0.05 $0.07 $0.07 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益（虧損）
分子：
用於基本計算的未分配收益$5.4 $3.9 $6.9 $5.6 
轉換潛在攤薄工具後歸屬於普通股股東的收益增加— — 7.9 6.4 
通過轉換潛在攤薄工具而實現收益的重新分配— — 6.4 (6.4)
將C類股票轉換為A類股票後未分配收益的重新分配3.9 — 5.6 — 
未分配收益的分配$9.3 $3.9 $26.8 $5.6 
分母：
基本計算中使用的股票數量109,934,905 80,670,520 102,253,715 82,450,901 
加：可交換為A類普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
PoCo 單位— — 194,479,806 — 
P 類單位— — 10,838,840 — 
HSKB I 級 1 單位— — 7,579,542 — 
HoldCo單位1,401,741 — 1,427,229 — 
限制性股票單位229,905 — 258,705 — 
LTIP 單位21,878 — 10,939 — 
行使A類普通股期權272,125 — 286,972 — 
將C類已發行普通股轉換為A類普通股80,670,520 — 82,450,901 — 
A類和C類已發行普通股的加權平均股數用於計算攤薄後的每股淨收益（虧損）192,531,074 80,670,520 399,586,649 82,450,901 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益（虧損）$0.05 $0.05 $0.07 $0.07 
該公司的B類普通股的股票沒有參與ZoomInfo Technologies Inc.的收益或虧損，因此不屬於參與證券。因此，尚未單獨列報兩類法下B類普通股的基本和攤薄後每股收益。自2022年5月23日起，公司A類普通股更名為 “普通股”。


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附註13——每股收益（續）
以下加權平均可能具有攤薄效應的證券是在國庫股法下評估的，以確定潛在的攤薄效應，由於其反攤薄效應，被排除在報告所述期間的攤薄後每股淨虧損之外：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2022202120222021
PoCo 單位— 189,991,429 — — 
P 類單位— 10,479,037 — — 
HSKB I 級 1 單位— 6,661,067 — — 
HSKB II 級 1 單位— 334,017 — 391,480 
HSKB II 幻影部隊— 1,296,597 — 1,327,044 
限制性股票單位7,027,221 — 6,499,575 — 
反稀釋證券總額7,027,221 208,762,147 6,499,575 1,718,524 
附註14-租約
公司根據不可取消的協議為公司辦公室簽訂了運營租約，到期日期各不相同。我們的租賃沒有顯著的租金上漲、節假日、優惠、實質性剩餘價值擔保、重大限制性契約或應急租金條款。我們的租賃包括租賃（例如，包括租金、税收和保險成本在內的固定付款）和非租賃部分（例如公共區域或其他維護成本），它們被視為單一租賃部分。此外，我們選擇了切合實際的權宜之計，將原始租賃期限為一年或更短的短期租賃排除在我們的使用權資產和租賃負債以及與採用主題842有關的一攬子實用權宜之計之外。
公司轉租 二辦公室。轉租的剩餘租賃期限少於 四年。轉租收入，記作租金支出減少額，分配給相應的財務報表細列項目，以得出 運營收入（虧損） 在我們的合併運營報表中，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月中，這並不重要。
以下是與截至2022年6月30日和2021年12月31日在我們的簡明合併資產負債表上記錄的運營租賃相關的其他詳細信息：
6月30日十二月三十一日
20222021
（單位：百萬）
資產
經營租賃使用權資產，淨額$60.1 $59.8 
負債
經營租賃負債的流動部分$8.2 $8.1 
經營租賃負債，扣除流動部分$61.4 $61.5 
租金支出為 $3.4百萬和美元2.8截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，分別為百萬美元。租金支出為 $6.8百萬和美元5.2截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。


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附註14-租賃（續）
與租賃有關的其他信息如下：
（單位：百萬）截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
補充現金流信息2022202120222021
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$3.1 $2.8 $6.3 $5.0 
因獲得使用權資產而產生的租賃負債
來自收購$— $— $— $— 
來自新的和現有的租賃協議和修改$3.4 $35.9 $3.7 $37.5 
截至
2022年6月30日2021年12月31日
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）10.99.6
加權平均折扣率4.6 %4.4 %
下表將不可取消租賃下未貼現的未來最低租賃付款與截至2022年6月30日確認的租賃負債總額（百萬美元）進行了對賬：
截至12月31日的年度經營租賃
2022 年（不包括截至 2022 年 6 月 30 日的六個月）
$1.4 
202311.5 
202417.0 
202510.5 
20264.9 
此後47.1 
未來最低租賃付款總額92.4 
折扣的影響較小22.8 
租賃負債總額$69.6 
截至2022年6月30日上報
經營租賃負債的流動部分$8.2 
經營租賃負債，扣除流動部分61.4 
租賃負債總額$69.6 
上表不包括已簽署但尚未開始的租賃的任何具有法律約束力的最低租賃付款額。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，與短期租賃和可變租賃成本相關的費用並不重要。與短期租賃相關的費用合理地反映了我們的短期租賃承諾。


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附註14-租賃（續）
最近的租賃活動
在截至2022年6月30日的六個月中，公司執行了 七年以色列拉阿納納辦公空間的租約，第一階段的租金預計最早於2023年7月開始，其他階段的租金支付預計在2023年8月至2024年1月之間開始。租約執行後，公司預先支付了租金1.7百萬。租約包含 二選項可額外擴展 三和 五年，分別是截至2022年6月30日，公司無法合理確定是否會行使這些權利。該租賃受固定費率租金的約束，加上增值税，未來以色列消費者價格指數將有所上漲。租約規定了美元15.4為租户進行了數百萬次改進。該公司確定它是所有租户改善項目的會計所有者。由於該租約預計將在未來生效，因此截至2022年6月30日，公司尚未記錄經營租賃使用權資產或租賃負債。
預計所有已執行但尚未開始的租約的未貼現租賃付款為美元339.7百萬，未包含在上述不可取消租賃下未貼現的未來最低租賃付款的表格披露中。
附註 15-基於股權的薪酬
2020 年綜合激勵計劃 -2020年5月27日，公司董事會（“董事會”）通過了ZoomInfo Technologies Inc.2020年綜合激勵計劃（“綜合計劃”）。綜合計劃規定，普通股和OpCo單位可能獲得以下獎勵：（i）符合美國聯邦所得税法規定的激勵性股票期權；（ii）不合格股票期權或任何其他形式的股票期權；（iii）股票增值權；（iv）限制性股票；（v）限制性股票單位；（vi）OpCo單位，以及（vii）其他基於股票和現金的激勵性股票期權獎勵由董事會薪酬委員會或任何經適當授權的小組委員會決定。
根據綜合計劃下的獎勵可以發行的最大普通股總數不得超過 18,650,000股票（包括根據計劃發行並轉換為基於普通股的獎勵的OpCo單位或其他證券）（“計劃股票儲備”）。綜合計劃還包含一項條款，從2021年1月1日起，將在每年的第一天向計劃股份儲備中增加額外數量的普通股，等於（i）與（x）之間的正差中較小者 5前一年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）上一年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（ii）董事會可能確定的較少普通股數量。
公司目前有未付的基於股權的薪酬獎勵如下：限制性股票單位、普通股期權和限制性股票。此外，公司從向員工發放的獎勵中確認基於股權的薪酬支出，詳情見下文HSKB激勵單位。
除非另有説明，否則下述基於權益的薪酬獎勵受基於時間的服務要求的約束。對於2020年6月之前發放的補助金，服務歸屬條件通常已結束 四年和 50% 歸屬 兩年獎勵授予日期的週年紀念日，剩餘部分在此之後每月歸屬。對於2020年5月之後向現有員工發放的獎勵，服務授予條件通常為 四年和 25% 歸屬 一年獎勵授予日期的週年紀念日和 6.25此後每季度歸屬百分比。某些額外補助金還有其他歸屬期，由公司董事會（“董事會”）薪酬委員會（“董事會”）批准。


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附註15-基於股權的薪酬（續）
限制性股票單位
在所述期間，限制性股票單位（“RSU”）的活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
限制性股票單位加權平均撥款日期公允價值限制性股票單位
期初未歸屬4,853,795 $56.74 985,398 
已授予3,364,624 $49.89 758,949 
既得(421,582)$45.80 (144,168)
被沒收(769,616)$57.87 (107,611)
期末未歸屬7,027,221 $53.99 1,492,568 
限制性股票
在截至2021年12月31日的年度中，公司發行了限制性股票，以換取公司員工直接擁有的所有未歸屬的HoldCo單位、P類單位和LTIP單位（參見附註1——組織和背景）。限制性股票的交易所仍受與原始單位相同的服務歸屬要求的約束。滿足最初的就業服務條件後，限制將被解除，限制性股票將轉換為非限制性普通股。
在所示的時期內，限制性股票活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
限制性股票加權平均撥款日期公允價值限制性股票
期初未歸屬3,525,373 $9.21 — 
既得(1,561,966)$4.65 — 
被沒收(154,999)$6.36 — 
期末未歸屬1,808,408 $13.39 — 
普通股期權
在所述期間，期權活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
選項加權平均行使價選項
期初未結清417,085 $21.00 552,440 
已鍛鍊(28,504)$21.00 (35,814)
已過期(3,400)$21.00 — 
被沒收(18,258)$21.00 (18,283)
期末未付366,923 $21.00 498,343 


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附註15-基於股權的薪酬（續）
期權的最大合同期限為 十年。截至2022年6月30日，未償期權和可行使期權的總內在價值和加權平均剩餘合同條款如下。
2022年6月30日
聚合內在價值（以百萬為單位）
單位選項未完成$4.5 
可行使的單位期權$3.1 
剩餘合同期限的加權平均值（以年為單位）
單位選項未完成7.9年份
可行使的單位期權7.8年份
所有未償還的期權均在2020年首次公開募股時發行。迄今為止，尚未發佈任何其他期權。首次公開募股時授予的普通股期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。我們根據一組上市可比公司的波動率估算了未來的股價波動率，回顧期與預期期限一致。這些單位的估計壽命基於私募股權所有者的預期持有期。無風險税率基於發放時估計壽命相同的美國政府證券的税率。
HoldCo單位
在截至2021年12月31日的年度中，ZoomInfo HoldCo放棄了對未歸屬HoldCo單位的交易限制，條件是此類持有人接受我們的普通股，但歸屬條款與相應的交易所HoldCo單位相同。隨後，所有未歸屬的HoldCo單位以及公司員工直接持有的相同數量的相應B類普通股被自願兑換為限制性股票。
在所述期間，HoldCo單位的活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
HoldCo單位加權平均撥款日期公允價值HoldCo單位
期初未歸屬— $— 1,214,105 
既得— $— (278,166)
被沒收— $— (40,276)
期末未歸屬— $— 895,663 
P 類單位
在截至2021年12月31日的年度中，經董事會批准，公司允許員工對未歸屬的P類單位行使交換權。隨後，由於取消了UP-C公司結構和取消了多類別投票結構，公司行使了未歸屬的P類單位的交換權（參見附註1——組織和背景）。接收者獲得了一些限制性股票，其價值等於相應P類單位的隱含 “價差價值”，該價差是根據交易所時A類普通股的公開交易價格超過此類P類單位的每單位參與門檻計算得出的。收到的限制性股票受與相應交易所未歸屬的P類單位相同的歸屬條款約束。


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附註15-基於股權的薪酬（續）
在所述期間，P 類單位的活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
P 類單位加權平均參與閾值P 類單位
期初未歸屬— $— 8,796,642 
既得— $— (3,579,797)
被沒收— $— (58,453)
期末未歸屬— $— 5,158,392 
LTIP 單位
在截至2021年12月31日的年度中，由於取消了UP-C公司結構和多類別投票結構（參見注1——組織和背景），公司行使了未歸屬的LTIP單位的交換權。
在所示期間，LTIP 單位的活動如下：
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
LTIP 單位加權平均參與閾值LTIP 單位
期初未歸屬— $— 47,620 
已授予— $— 247,045 
期末未歸屬— $— 294,665 
PoCo 單位
有 不由於取消了UPC公司結構和取消了多類別投票結構（參見附註1——組織和背景），未歸屬的OpCo單位和所有已歸屬的OpCo單位已轉換為我們的普通股。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，OpCo部門沒有活動。
員工股票購買計劃
2020 年 6 月 3 日，董事會通過了 ZoomInfo Technologies Inc. 2020 年員工股票購買計劃（“ESPP”），允許符合條件的員工通過扣除工資以折扣價購買公司普通股 15他們符合條件的薪酬的百分比以及每個日曆年的美國國税局允許限額。董事會薪酬委員會負責管理ESPP，包括髮行期的頻率和持續時間、符合條件的員工在發行期內可以購買的最大股票數量，以及每股購買價格，但須遵守ESPP中規定的某些限制。目前，符合條件的員工在ESPP下可以購買的最大股票數量為 1,500每個發行期的股票有 二六個月提供期從每個財政年度的第二和第四季度開始。目前，ESPP 下一股普通股的購買價格等於 90發行期第一個交易日或購買日一股普通股公允市場價值的百分比，以較低者為準。


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附註15-基於股權的薪酬（續）
根據ESPP可以發行的最大普通股總數不超過 7,500,000股票（“ESPP 計劃股票儲備”）。ESPP 計劃還包含一項條款，該條款將從 2021 年 1 月 1 日開始，在每年的第一天額外增加 ESPP 計劃儲備金中的普通股數量，等於 (i) 與 (x) 之間的正差值中較小者 1上一財年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）上一財年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（ii）董事會可能確定的較少普通股數量。
收購ESPP的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的，其假設範圍和每單位公允價值如下：
截至2022年6月30日的三個月
波動性71.9%
預期期限0.5
無風險利率2.2%
預期分紅—%
每單位公允價值$9.56
預期的收購期限基於六個月的發行期。我們根據公司的歷史波動率估算了未來的股價波動率，回顧期與ESPP收購的預期期限相稱。無風險利率是剩餘期限等於預期期限的美國國債零息債券的隱含收益率。
公司扣留了美元0.6在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，通過工資扣除額為參與的員工繳納了價值百萬美元的ESPP繳款 應計費用和其他流動負債 在我們的簡明合併資產負債表上。 沒有在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，通過ESPP購買了普通股。公司認可 $0.1在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，與ESPP相關的百萬股權薪酬支出。
HSKB 激勵單位
公司創始人將ZoomInfo OpCo的成員單位捐贈給了上層實體HSKB Funds, LLC，該公司由公司現任首席執行官（“HSKB 經理”）控制。在重組交易方面，HSKB被重組為HSKB I和HSKB II（合稱 “HSKB”），HSKB I 擁有 OpCo Units，HSKB II 擁有 HoldCo Units。
在截至2021年12月31日的年度中，根據HoldCo有限責任公司協議的條款，HSKB II將其HoldCo單位和公司B類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。隨後，HSKB I將其OpCo單位和公司B類普通股的配對股份兑換為公司的A類普通股。
HSKB 以第 1 類單位和第 2 類單位的形式向公司員工發放了有限責任公司單位（“HSKB 補助金”）。此類單位可以交換為 一歸屬後的普通股股份。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HSKB獎勵記為公司的薪酬支出。
HSKB 還分配了 $31.3百萬美元以上將以現金支付 三年如果HSKB補助金的持有人在付款日仍受僱於公司，則為2019年至2021年。2020年3月31日，當HSKB額外撥款時，該資金池進一步擴大5.3還有一百萬美元要支付 三年，自2020年3月31日起，發放給在2018年3月凱雷投資後獲得補助金的HSKB Grants持有人，前提是持有人能否繼續受僱於公司。在截至2022年6月30日的六個月中，HSKB支付了美元1.7百萬美元來自分配的資金，有 $1.1到2023年還有一百萬美元有待支付。


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附註15-基於股權的薪酬（續）
HSKB 幻影部隊
2019 年 12 月，HSKB I 通過了 HSKB Funds, LLC 2019 Phantom Unit 計劃，根據該計劃，HSKB 可以向公司員工發放 Phantom Units（“HSKB Phantom Units”）。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HSKB Phantom Units記為公司的薪酬支出。HSKB Phantom Units 代表的經濟等價物 一公司普通股的份額。在重組交易中，所有 HSKB Phantom Units 都從 HSKB I 轉移到 HSKB II。之內 30在幻影單位歸屬之日後幾天，HSKB II必須結算HSKB Phantom Unit以換取（1）現金或（2）HSKB經理確定的普通股，在每種情況下，均等於該普通單位在交換時的公允市場價值。
未攤銷的股權補償
截至2022年6月30日，與上述每項股權激勵獎勵相關的未攤銷股權薪酬成本如下：
（百萬美元，期限以年為單位）金額加權平均剩餘服務期
限制性股票單位$311.3 2.5
普通股期權0.3 1.1
限制性股票15.5 1.4
HSKB 激勵單位4.8 0.2
HSKB 幻影部隊14.4 2.9
員工股票購買計劃1.3 0.5
未攤銷的基於權益的薪酬成本總額$347.6 2.4
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附註16-應收税款協議
關於重組交易和首次公開募股，公司（i）與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂了交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前的封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議（統稱為 “應收税款協議”）。這些應收税款協議規定 “ZoomInfo 税務集團” 向此類首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人付款 85.0由於應收税款協議所涵蓋的某些税收屬性和優惠，ZoomInfo 税務集團實際實現或被視為在某些情況下實現的收益（如果有）的百分比。交易所應收税協議規定，ZoomInfo Tax Group的成員向某些首次公開募股前的OpCo單位持有人和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人付款 85.0ZoomInfo 税務集團因以下原因實現的收益（如果有）百分比（如果有）ZoomInfo 税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額以及（ii）ZoomInfo 税務集團在現有税基和税基調整中的可分配份額增加 OpCo 的銷售或交換將增加 ZoomInfo 税收集團有形和無形資產的税基首次公開募股後普通股的單位，以及某些其他税收優惠，包括可歸因於交易所税付款的税收優惠應收賬款協議。在截至2021年12月31日的三個月中，受交易所應收税協議約束的所有剩餘單位均已轉換為A類普通股。重組應收税款協議規定ZoomInfo 中級公司向首次公開募股前的封鎖持有人和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人付款 85.0ZoomInfo 税務集團因使用 Blocker Companies 的某些税收屬性（包括ZoomInfo 税務集團在重組交易中獲得的現有税基中的可分配份額）而實現的收益（如果有）的百分比，以及某些其他税收優惠，包括根據重組應收税款協議支付的税收優惠。該公司預計將從剩餘的中受益 15.0它實現的任何現金儲蓄的百分比。
該公司預計，當首次公開募股前的OpCo單位持有人交換OpCo單位時，其在ZoomInfo HoldCo淨資產中的税基份額將增加。公司打算將OpCo單位的任何贖回和交換視為出於美國聯邦所得税目的的直接購買。税基的增加可能會減少其將來本應向各税務機關支付的金額。它們還可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加虧損），前提是為這些資本資產分配了税基。
截至2022年6月30日，該公司的負債為美元3,052.2百萬美元與其根據與重組交易和交換的OpCo單位有關的應收税款協議下的預計債務有關。根據預計付款日期，應收税協議相關負債被歸類為流動負債或非流動負債，幷包含在我們的簡明合併資產負債表的標題下 應收税協議負債的當期部分和 應收税協議負債，扣除流動部分，分別地。在截至2022年6月30日的六個月中，我們總共支付了美元5.0根據應收税款協議，百萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中，我們確認TRA測量損失為美元0.9百萬美元歸因於 2022 年第一季度通過的立法影響了我們內部的混合州税率 其他（收入）支出，淨額在我們的合併運營報表上。
附註 17-所得税
該公司記錄了 $10.5百萬美元的所得税支出和 $6.2截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，分別為百萬美元的所得税支出，以及23.5百萬美元的所得税支出和 $55.9截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，分別為百萬美元的所得税支出。截至2022年6月30日的六個月，該公司的估計有效税率為 51.6%。公司的估計年度有效税率與法定税率不同 21.0％主要是由於某些薪酬費用不會有相應的税收扣除額。
該公司認為自己沒有任何重大的不確定税收狀況，因此有 不截至2022年6月30日，未確認的税收優惠，如果得到確認，將影響年度有效税率。


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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的2021年10-K表格中包含的財務報表和相關附註、2021年10-K表第二部分 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中包含的信息以及本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。除歷史數據外，以下討論還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異，包括但不限於本表格10-Q中 “關於前瞻性陳述的警示聲明” 和2021年10-K表第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的結果。
除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指 ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）重組交易完成之前的ZoomInfo OpCo及其合併子公司，以及（2）重組交易完成後的ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。本表格10-Q中包含的數字經過四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。
概述
ZoomInfo 是面向銷售、營銷、運營和招聘專業人員的現代市場進入軟件、數據和情報的全球領導者。
ReVos 是我們面向收入專業人士的基於雲的現代操作系統，允許銷售、營銷、運營和招聘團隊在正確的時間以正確的方式向正確的人傳遞正確的信息，從而縮短銷售週期並提高勝率。為此，我們及時提供競爭情報，提供便於快速輕鬆地接觸潛在客户的服務。
ZoomInfo，前身為 DiscoverOrg，由創始人兼首席執行官亨利·舒克於 2007 年共同創立。他通過開發收集和改進我們的數據和見解的創新方法，並使用智能自動化將這些見解付諸行動，從而領導了公司的發展。
今天，我們公司將現代進入市場的技術堆棧定義為三個相互依存的不同層面：
•我們的情報層是我們數據驅動戰略的基礎。我們通過第一和第三方來源整理的一流數據包括有關公司和聯繫人的數十億個數據點，例如意圖、層次結構、位置和財務信息。
•我們的協調層將我們的數據源拼接在一起，豐富了我們的數據源。在此階段，我們的產品將數據、線索和見解分配並傳遞給相應的人。這將創建一個 “活的” 數據集，該數據集會持續更新，可用於為自動化業務工作流程提供支持。我們的服務與主要的 CRM 提供商建立了聯繫。

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•我們的互動層允許銷售、營銷、運營和招聘專業人員將數據驅動的見解付諸行動，以識別潛在客户和客户並與之溝通。在 SalesOS 中，一線團隊、經理和領導者使用 Engage 進行多點觸控和多渠道銷售互動，使用 Chorus 進行電話和網絡會議錄製、轉錄、洞察生成和指導。在MarketinGOS中，營銷人員通過基於賬户的營銷、廣告和現場轉化優化解決方案，以及通過實時對話和聊天機器人提供智能現場體驗的ZoomInfo Chat，提高知名度、潛在客户生成和交易加速活動。在TalenTOS中，招聘人員和人才招聘專業人員訪問一個數據庫，幫助他們在大海撈針。招聘人員可以篩選和接觸更多合適的候選人，使用管道管理工具來協作和組織招聘流程，並實現候選人外聯流程的自動化。在 Operations OS 中，我們的銷售運營客户使用一套產品、服務和解決方案來提取、匹配、豐富數據源並將其連接到多個系統。
我們幾乎所有的收入都來自平臺訂閲的銷售。訂閲包括使用我們的平臺和獲得客户支持。訂閲期限通常從一到三年不等。超過35％的客户合同（基於年化價值）是多年期協議。我們通常在每個年度、半年度或季度期開始時向客户開具賬單，並在訂閲期內按比例確認收入。
我們向新老客户銷售我們的軟件。我們根據每個產品版本中包含的功能、用户和管理的記錄為訂閲定價。我們的付費平臺是SalesOS、MarketinGOS、OperationSOS和TalenTOS（某些平臺有附加選項），我們有免費的社區版。
最近的事態發展
新冠肺炎
持續的 COVID-19 疫情繼續對全球金融市場、經濟和商業行為產生不可預測且快速變化的影響。疫情對我們運營和財務狀況的程度和持續影響將取決於某些事態發展，包括但不限於：疫情的持續時間和傳播，包括 COVID-19 病毒新變種的影響；全球政府對疫情的應對措施，包括疫苗的持續供應、部署和有效性；對我們員工及其家庭健康和福利的影響；對客户和銷售週期的影響；對客户、行業的影響，或員工活動；招聘延遲以及新員工的入職；以及對我們的合作伙伴、供應商、勞動力市場和供應鏈的影響，所有這些都是不確定的，無法預測。此外，由於我們主要以訂閲為基礎的商業模式，疫情的影響可能要到未來幾個時期（如果有的話）才能完全反映在我們的經營業績和整體財務狀況中。
為了解決疫情期間員工的安全和健康問題，我們在 2020 年第一季度暫時關閉了所有辦公室，並允許全體員工遠程辦公。在整個 2021 年以及 2022 年第一季度和第二季度，我們的大多數員工繼續遠程工作。這些變更以及我們可能實施的任何其他運營變更的影響（如果有的話）尚不確定，但我們迄今為止實施的變更並未影響我們維持運營的能力，包括財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。參見我們 2021 年表格 10-K 第一部分第 1 項中的 “人力資本” 和第 I 部分第 1A 項中的 “風險因素”。

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公司結構簡化交易
2021年8月，公司完成了一系列重組交易以簡化其公司結構，包括將RKSI收購公司（“RKSI”）的普通股從ZoomInfo Holdings LLC分配給ZoomInfo Holdco，將RKSI與ZoomInfo HoldCo合併併入ZoomInfo Holdco，ZoomInfo Holdco倖存下來，以及ZoomInfo Holdco與公司合併和合併成公司，公司存活。在HoldCo合併完成之前，根據ZoomInfo HoldCo有限責任公司協議的條款，HoldCo單位的所有持有者（公司除外）將其HoldCo單位和公司B類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。
取消UP-C公司結構和多階級投票結構
2021 年 9 月，董事會一致批准通過取消公司的傘式合作伙伴 C-Corporation（“UP-C”）和多類別投票結構，簡化公司的公司結構和治理。2021 年 10 月，公司實施了此次重組，根據重組 (i) ZoomInfo Technologies Inc.（前身為 ZoomInfo NewCo Inc.）的子公司（“新 ZoomInfo”）與ZoomInfo 中間公司（“舊 ZoomInfo”）（前身為 ZoomInfo Technologies Inc.）合併併入了 ZoomInfo 中間公司，這導致新 ZoomInfo 成為舊 ZoomInfo 的直接母公司；（ii）此後，New ZoomInfo 的另一家子公司立即與ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）合併，形成了 ZoomInfo OpCo Co成為New ZoomInfo的子公司（該合併交易見（i）和（ii），即 “控股公司重組”）。控股公司重組的結果是，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12g-3（a）條，New ZoomInfo成為Old ZoomInfo的繼任發行人和報告公司，並取代前身註冊人成為在納斯達克全球精選市場（“納斯達克”）上交易的上市公司，股票代碼為 “ZI。”
控股公司重組完成後，新ZoomInfo中唯一剩下的已發行和流通普通股是A類普通股，所有B類普通股都被取消，C類普通股的所有股票都轉換為A類普通股。2022年5月，經公司股東批准，公司進一步修改並重申了其經修訂和重述的公司註冊證書，以取消多類普通股，並將公司的A類普通股更名為 “普通股”。
收購
2022年4月1日，公司收購了Comparably的所有未償股權，並收購了Dogpatch的幾乎所有資產和某些特定負債，總收購對價為1.505億美元的現金和1,000萬美元的可轉換應收票據。自收購之日起，公司已將這些業務的財務業績納入合併財務報表。這兩筆交易的購買賬目尚未最終確定。有關其他信息，請參閲附註 4-業務合併。
影響我們績效的關鍵因素
我們認為，我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括以下因素：
繼續獲取新客户
我們專注於繼續增加使用我們平臺的客户數量。將截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月進行比較時，大部分收入增長是過去 12 個月新增客户的結果。我們的經營業績和增長前景將部分取決於我們繼續吸引新客户的能力。此外，獲得新客户可以增強我們貢獻網絡的力量。我們計劃繼續投資於高效的市場推廣工作，以獲取新客户。

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為我們的現有客户提供更多高價值的解決方案
我們的許多客户在擴大對我們平臺的使用範圍時購買了額外的高價值解決方案。客户添加其他服務和/或升級其平臺。我們相信，通過其他解決方案，我們有很大的機會在現有客户中進行擴張。
擴大與現有客户的關係
我們的許多客户在增加對我們平臺的使用時，通過增加用户或整合增量數據來增加我們的支出。我們的幾個最大的客户在初次部署後已將我們平臺的部署擴展到其組織中。我們相信，在現有客户中增加更多用户和進行數據集成有很大的機會。
我們認為，擴大我們為客户提供的價值以及由此產生的相應收入是衡量我們業務健康狀況的重要指標。我們監控淨收入保留率以衡量增長。淨收入留存率是一項年度指標，我們根據年初簽訂服務合同的客户進行計算，對於通過收購成為客户的客户，則根據收購時簽訂服務合同的客户進行計算。淨收入保留率的計算方法為：（a）這些客户在年底的年度合同價值（“ACV”）除以（b）年初的ZoomInfo ACV加上收購時被收購公司的ACV。在截至2021年12月31日的年度中，我們的年淨留存率為116％。我們還通過簽訂超過100,000美元ACV合同的客户數量來衡量我們在擴大與現有客户關係方面的成功程度。截至2022年6月30日，我們有1,763名客户，ACV金額超過10萬美元。
影響我們經營業績可比性的因素
由於多種因素，我們的歷史經營業績在不同時期之間無法比較，也可能無法與未來時期的財務經營業績相提並論。下文簡要討論了影響我們經營業績可比性的關鍵因素。
重組交易的影響
ZoomInfo Technologies Inc. 是一家用於美國聯邦和州所得税目的的公司。我們的會計前身ZoomInfo OpCo過去和現在都被視為美國聯邦所得税目的的直通實體，因此，歷史上，只有某些出於美國聯邦所得税目的以公司形式組建的子公司在實體層面繳納美國聯邦所得税。因此，除非另有説明，否則本10-Q表格中列出的歷史經營業績和其他財務信息僅包括分配給出於美國聯邦所得税目的以公司形式組建的子公司的收入的美國聯邦所得税準備金。重組交易完成後，ZoomInfo Technologies Inc. 作為一家公司按其在我們應納税所得額中所佔的份額繳納美國聯邦和州所得税。
出於財務報告目的，ZoomInfo OpCo是ZoomInfo Technologies Inc.的前身。因此，ZoomInfo Technologies Inc.的合併財務報表將重組中收到的資產和負債按其歷史賬面金額確認，這反映在會計前身ZoomInfo OpCo的歷史合併財務報表中。
此外，在重組交易和首次公開募股方面，我們簽訂了本表格10-Q第一部分第1項所含未經審計的合併財務報表附註17——所得税中所述的應收税款協議。
首次公開募股
2020年6月，公司完成了首次公開募股，這對我們的現金、第一和第二留置權債務以及臨時和永久股權餘額產生了重大影響。見 “—近期發展”。首次公開募股使相關的第一和第二留置權定期貸款得以償還，與歷史業績相比，大大降低了我們的利息支出。

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收購的影響
我們尋求通過內部發展和收購擴大和加強我們平臺的業務來實現增長。我們最近的收購包括2021年6月的Insent、2021年7月的Chorus.ai、2021年9月的RingLead以及2022年4月的Comparably, Inc.和Dogpatch Advisors, LLC。正如下文 “—運營業績” 下所討論的那樣，這些收購推動了我們的收入、服務成本、運營支出和利息支出增長。收購會計要求在收購之日按公允價值記錄所有收購資產和承擔的負債，包括未賺取的收入。在合同終止或續訂之前，受收購後未賺收入公允價值估計值影響的合同收入將根據公允價值進行記錄，這將不同於被收購公司在同一報告期內收到的在服務期內分配的收益。
控股公司重組的影響
2021 年 9 月，董事會一致批准通過取消公司的 UPC 和多類別投票結構來簡化公司的公司結構和治理。2021 年 10 月，公司實施了控股公司重組。控股公司重組的結果是，根據《交易法》第12g-3（a）條，New ZoomInfo成為舊ZoomInfo的繼任發行人和報告公司，並取代舊的ZoomInfo成為在納斯達克交易的上市公司，股票代碼為舊ZoomInfo “ZI”。此外，New ZoomInfo 更名為 “ZoomInfo Technologies Inc.”，舊 ZoomInfo 更名為 “ZoomInfo 中間體公司”。
因此，控股公司重組完成後，ZoomInfo的老股東自動成為New ZoomInfo的股東，在控股公司重組生效之前，他們持有的Old ZoomInfo股份的數量和所有權百分比相同。
出於財務報告目的，舊的ZoomInfo是新ZoomInfo的前身。因此，New ZoomInfo的合併財務報表按其歷史賬面金額確認了重組中收到的資產和負債，這反映在會計前身Old ZoomInfo的歷史合併財務報表中。
非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則確定的業績外，我們認為某些非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績。這些指標包括但不限於調整後營業收入、調整後營業收入利潤率、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後攤薄後每股淨收益，管理層用於制定運營決策、分配財務資源、內部規劃和預測以及用於業務戰略目的。我們認為，非公認會計準則財務信息對投資者有用，因為它消除了影響同期可比性的某些項目，並且通過排除某些可能不代表我們的業務、經營業績或前景的項目，與過去的財務業績保持一致，並提供有關我們基本業績和趨勢的更多信息。
我們將調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股淨收益視為衡量經營業績的指標。我們認為，與調整後營業收入最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入。我們認為，與調整後營業收入利潤率最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入除以美國公認會計準則收入。我們認為，與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則淨收益，與調整後攤薄後每股淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則攤薄後每股淨收益。

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非公認會計準則財務指標不應孤立地考慮或作為可比公認會計準則指標的替代品，而是要作為我們業務業績的補充信息。這些信息只能與我們根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。這些非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為它們不是根據公認會計原則編制的，並且可能無法與其他公司的類似標題的指標進行比較，因為計算方法和調整的項目或事件可能存在差異。此外，其他公司可能會使用不同的衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。下文提供了每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率和調整後的淨收益
我們將調整後的營業收入定義為運營收入加上（i）公允價值調整對收購的未賺取收入的影響，（ii）收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷，（iii）基於股權的薪酬支出，（iv）重組和交易相關費用，以及（v）整合成本和收購相關薪酬。我們排除了公允價值調整對收購的未賺取收入的影響、收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷以及基於權益的薪酬，因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為將這些項目排除在外可以提供有關業績和持續現金產生潛力的有意義的補充信息。我們不包括重組和交易相關費用，以及整合成本和收購相關薪酬，因為此類費用本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的營業收入，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的營業收入不應被視為經營業績指標的營業收入的替代方案。
我們將調整後淨收入定義為調整後營業收入減去 (i) 利息支出、淨 (ii) 其他（收入）支出、淨額，不包括TRA負債重估費用（收益）和（iii）所得税支出（收益），包括為實現調整後營業收入而進行的調整所產生的增量税收影響以及與TRA相關的當前税收優惠。之所以列報調整後淨收益，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的淨收益不應被視為衡量流動性的經營活動現金流的替代品，也不應將其視為作為經營業績指標的營業收入或淨收益的替代品。

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下表顯示了對照表 淨收益（虧損）至調整後淨收益和 運營收入（虧損）至所述期間的調整後營業收入：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
淨收益（虧損）$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
加（減去）：所得税支出（收益）10.5 6.2 23.5 55.9 
加：利息支出，淨額11.7 10.1 23.5 16.6 
加：債務修改和清償損失— — — 5.9 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
1.4 0.1 2.8 (0.1)
運營收入（虧損）$39.5 $40.9 $71.9 $68.9 
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
0.6 0.4 1.7 1.1 
加：收購技術的攤銷12.3 6.8 23.5 13.5 
增加：其他收購的無形資產的攤銷5.6 4.8 10.9 9.6 
增加：基於股權的薪酬47.0 17.1 89.5 35.2 
加：重組和交易相關費用(c)
1.1 2.2 3.6 6.6 
加：整合成本和收購相關費用(d)
0.8 3.5 1.4 6.9 
調整後的營業收入$106.9 $75.8 $202.5 $141.9 
減去：利息支出，淨額(11.7)(10.1)(23.5)(16.6)
減去（加）：其他費用（收入），淨額，不包括TRA負債重計（收益）支出(1.4)(0.1)(1.9)0.1 
加（減去）：所得税的收益（支出）(10.5)(6.2)(23.5)(55.9)
減去：淨收益（虧損）調整對税收的影響0.8 (2.9)4.3 37.7 
調整後淨收益$84.1 $56.4 $157.9 $107.1 
調整後每股淨收益的股份(e)
410 404 409 404 
調整後的每股淨收益
$0.21 $0.14 $0.39 $0.27 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用主要與與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用主要與與2021年收購相關的成本以及與公司沃爾瑟姆辦公室搬遷相關的減值和加速折舊有關。

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(d)代表與收購整合活動直接相關的成本以及與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy、Everstring和Insent產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring的留存獎勵以及收購前ZI的現金歸屬款有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
服務成本$0.1 $0.6 $0.2 $1.2 
銷售和營銷0.4 0.5 0.5 1.0 
研究和開發0.2 1.9 0.5 3.7 
一般和行政0.2 0.5 0.2 1.0 
總整合成本和收購相關補償
$0.8 $3.5 $1.4 $6.9 
(e)攤薄後的每股收益是通過對所有潛在的加權平均普通股和任何可轉換為普通股的證券（包括期權和限制性股票單位）生效來計算的。未償獎勵和可轉換證券的攤薄效應反映在採用庫存股方法的攤薄後每股收益中，不包括公認會計原則要求假設收益來自未確認薪酬的視同回購。假設與首次公開募股同時發行的股票和補助金是在期初發行的。
我們將調整後的營業收入利潤率定義為調整後營業收入除以收入總額和公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響。
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
運營收入（虧損）$39.5 $40.9 $71.9 $68.9 
調整後的營業收入$106.9 $75.8 $202.5 $141.9 
收入$267.1 $174.0 $508.8 $327.3 
公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響
0.6 0.4 1.7 1.1 
調整後營業利潤率計算的收入
$267.7 $174.4 $510.5 $328.4 
營業收入利潤率15 %24 %14 %21 %
調整後的營業收入利潤率
40 %43 %40 %43 %
截至2022年6月30日的三個月，調整後的營業收入為1.069億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。截至2021年6月30日的三個月，調整後的營業收入為7,580萬美元，調整後的營業收入利潤率為43％。增長了3,110萬美元，即41％，主要是由於客户增加和現有客户收入的增加推動了收入的增長。調整後的營業收入利潤率在截至2022年6月30日的三個月中從截至2021年6月30日的三個月的43％降至40％，這是由於與新服務和收購相關的銷售的研發投資增加，對銷售和營銷能力的投資有所增加，這有助於加速收入增長，以及支持增加的上市公司相關需求所需的一般和管理成本。
截至2022年6月30日的六個月調整後營業收入為2.025億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。截至2021年6月30日的六個月調整後營業收入為1.419億美元，調整後營業收入利潤率為43％。6,060萬美元或43％的增長主要是由增加客户和現有客户收入增加所推動的收入增長所推動的。在截至2022年6月30日的六個月中，調整後的營業收入利潤率從截至2021年6月30日的六個月的43％降至40％，這是由於與新服務和收購相關的銷售的研發投資增加，對銷售和營銷能力的投資有所增加，這有助於加速收入增長，以及支持增加的上市公司相關需求所需的一般和管理成本。

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調整後 EBITDA
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除債務相關成本之前的收益，包括債務修改和清償的利息和損失、税收準備金、折舊和攤銷。管理層進一步調整息税折舊攤銷前利潤，排除某些重大或異常性質的項目，包括其他（收入）支出、淨額、某些非現金項目的影響，例如對收購未賺收入和股權薪酬的公允價值調整、重組和交易相關費用以及整合成本和收購相關薪酬。我們之所以排除這些項目，是因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為這並不代表業績和持續的現金產生潛力，或者本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於計劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案，也不應將其視為作為經營業績指標的營業收入或淨收益的替代方案。
下表列出了報告期內淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
淨收益（虧損）$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
加（減去）：所得税支出（收益）10.5 6.2 23.5 55.9 
加：利息支出，淨額11.7 10.1 23.5 16.6 
加：債務修改和清償損失— — — 5.9 
加：折舊4.6 3.5 8.1 7.5 
加：收購技術的攤銷12.3 6.8 23.5 13.5 
增加：其他收購的無形資產的攤銷5.6 4.8 10.9 9.6 
税前利潤$60.6 $55.9 $111.6 $99.6 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
1.4 0.1 2.8 (0.1)
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
0.6 0.4 1.7 1.1 
增加：基於權益的薪酬支出47.0 17.1 89.5 35.2 
加：重組和交易相關費用（不包括折舊）(c)
1.1 1.4 3.6 4.6 
加：整合成本和收購相關費用(d)
0.8 3.5 1.4 6.9 
調整後 EBITDA$111.5 $78.5 $210.6 $147.3 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用主要與與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用主要與與2021年收購相關的成本以及與公司沃爾瑟姆辦公室搬遷相關的減值和加速折舊有關。

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目錄
(d)代表與收購整合活動直接相關的成本以及與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在2022年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy、Everstring和Insent產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring的留存獎勵以及收購前ZI的現金歸屬款有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
服務成本$0.1 $0.6 $0.2 $1.2 
銷售和營銷0.4 0.5 0.5 1.0 
研究和開發0.2 1.9 0.5 3.7 
一般和行政0.2 0.5 0.2 1.0 
總整合成本和收購相關補償$0.8 $3.5 $1.4 $6.9 
截至2022年6月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.115億美元，與截至2021年6月30日的三個月相比增加了3,300萬美元，增長了42％。這一增長主要是由於 2022 年和 2021 年收入的增長和客户增加所推動的。
截至2022年6月30日的六個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.106億美元，與截至2021年6月30日的六個月相比增加了6,330萬美元，增長了43％。這一增長主要是由於 2022 年和 2021 年收入的增長和客户增加所推動的。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們 99% 的收入來自訂閲服務，其餘來自基於經常使用的服務和其他收入。我們的訂閲服務由我們的 SaaS 應用程序組成。我們的訂閲合同的定價通常基於提供的功能、訪問我們應用程序的用户數量以及客户集成到其系統中的數據量。我們的訂閲合同的期限通常從一到三年不等，並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度提前為服務開具賬單，我們通常要求在每年、半年或每季度期開始時付款。
訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從向客户提供服務時開始。基於經常性使用量的收入在我們的客户使用服務的期間予以確認。其他收入主要包括實施費和專業服務費，在提供服務時予以確認。確認的收入金額反映了我們期望在換取這些服務時有權獲得的對價。當合同確認的收入超過該合同迄今為止的賬單時，我們會記錄合同資產。
未賺取的收入來自在履行履約義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺取的收入餘額受多種因素的影響，包括採購會計調整、季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票開具時間、美元規模以及該期間的新業務時間。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
服務成本
服務成本，不包括所購技術的攤銷。 服務成本，不包括收購技術的攤銷，包括與我們的SaaS服務支持和運營相關以及與我們的研究團隊相關的直接費用，包括工資、福利、股權薪酬和相關費用，例如僱主税、設施分配的管理費用、信息技術、第三方託管費、第三方數據成本以及內部開發的資本化軟件的攤銷。

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我們預計，隨着我們實現業務的運營槓桿作用，我們將繼續投資服務成本，服務成本佔收入的百分比將保持穩定或略有下降。
收購技術的攤銷。 收購技術的攤銷包括在業務合併中收購的技術的攤銷費用。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，收購技術的攤銷額將增加。
毛利和毛利率
毛利是收入減去服務成本，毛利率是毛利佔收入的百分比。毛利已經並將繼續受到各種因素的影響，包括利用規模經濟、與第三方託管服務和第三方數據相關的成本、收購技術的攤銷水平以及我們擴大客户支持和研究組織的程度。我們預計，根據這些不同因素的相互作用，我們的毛利率將因時而波動。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和營銷、研發、一般和管理、重組和交易費用以及收購的無形資產（收購的技術除外）的攤銷。我們運營費用中最重要的部分是人事成本，包括工資、獎金、銷售佣金、股權薪酬和其他與員工相關的福利。運營費用還包括設施、技術、專業費用、折舊和攤銷費用以及營銷的管理費用。
銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬，例如我們的銷售和營銷團隊的工資、獎金、銷售佣金、基於股權的薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用、技術和營銷計劃。與合同收購直接相關的銷售佣金和相關工資税在估計的收益期內被資本化並確認為支出。
我們預計，我們將繼續投資銷售和營銷能力，以實現未來的增長。我們預計，不包括股權薪酬在內的銷售和營銷費用將因時而波動，具體取決於我們在銷售和營銷能力方面不斷增長的投資（不包括股權薪酬）、收入確認和合同收購成本的攤銷。
研究和開發。 研發費用支持我們努力增強現有平臺和開發新軟件產品。研發費用主要包括員工薪酬，例如我們的工程和產品管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。研發費用不反映內部開發的資本化軟件的攤銷。我們認為，我們的核心技術和持續創新為我們帶來了顯著的競爭優勢，我們預計，隨着我們投資研發資源以進一步加強和增強我們的解決方案，我們的研發費用將繼續增加。
我們預計，我們將繼續投資研發，以開發新的特性和功能，從而在未來增加客户價值，從長遠來看，研發支出佔收入的百分比將略有增加。
一般和行政。一般和管理費用主要包括與員工相關的成本，例如我們的高管、財務、法律、人力資源、IT、業務運營和管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。此外，我們還承擔專業費用，包括法律服務、會計和其他諮詢服務，包括與上市公司運營相關的費用。

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目錄
我們預計，隨着我們意識到業務的運營槓桿作用，一般和管理費用佔收入的百分比將保持穩定或略有下降。
其他收購的無形資產的攤銷。收購的無形資產的攤銷主要包括客户關係、商品名稱和品牌組合的攤銷。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，其他收購的無形資產的攤銷額將增加。
重組和交易相關費用。重組和交易費用主要包括我們為實現戰略或財務目標而開展的各種重組和收購活動。重組和收購活動包括但不限於辦公室和職責合併、辦公室搬遷、管理成本結構調整以及與收購相關的專業服務費。
我們預計，重組和交易費用將與未來的收購活動或戰略重組活動相關，後者可能高於或低於我們的歷史水平。
利息支出，淨額
利息支出代表我們債務的應付利息以及債務折扣和債務發行成本的攤銷，減去利息收入。
我們預計，浮動利率的變化或額外債務的發行可能會影響利息支出。
債務修改和清償造成的損失
債務修改和清償造成的損失包括預還款罰款和與修改或清償債務相關的遞延融資成本減值，以及因債務修改而向第三方產生的新費用。
我們預計，只有我們在合同還款日期之前消滅債務，才會出現與債務清償相關的損失。
其他（收入）支出，淨額
其他（收入）支出，淨額主要包括應收税款協議負債的重新估值以及與以外幣計價的交易的影響有關的已實現和未實現的損益.
現行税法的變更，包括企業所得税税率的變化和公司的州税足跡的變化，可能會導致通過其他收入和支出記錄的淨額應收税協議負債進行大幅重估。
隨着我們在國際上擴大業務並增加運營的複雜性，其他收入和支出的淨額可能會增加。

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目錄
所得税支出（福利）
ZoomInfo OpCo目前被視為美國聯邦所得税目的以及大多數適用的州和地方所得税目的的直通實體。 所得税支出（福利）, 遞延所得税資產, 遞延所得税負債，未確認的税收優惠負債反映了管理層對我們的公司子公司當前和未來預計應繳納的税款的最佳評估，如果由出於税收目的被視為合夥企業的有限責任公司和合夥企業直接繳納，則為我們的合夥企業。我們的子公司RKSI Acquisition Corporation在美國需要繳納所得税，並持有我們的子公司ZoomInfo Technologies LLC的非控股權益。出於美國聯邦和最適用的州和地方所得税目的，ZoomInfo Technologies LLC被視為合夥企業。ZoomInfo Technologies LLC產生的任何應納税收入或虧損均轉入其合作伙伴（包括ZoomInfo LLC和RKSI收購公司）並計入其應納税所得或虧損。但是，由於RKSI收購公司在美國需要繳納所得税，因此出於税收目的分配給此類公司子公司的收入減少了分配給ZoomInfo OpCo的應納税所得額和分配給ZoomInfo OpCo的分配。在截至2021年9月30日的三個月中，RKSI收購公司被分配給ZoomInfo HoldCo，隨後RKSI收購公司與ZoomInfo HoldCo合併，ZoomInfo HoldCo與ZoomInfo Technologies Inc合併。在確定我們的合併所得税支出時需要做出重大判斷和估計。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表附註2——重要會計政策的列報基礎和摘要。在截至2021年12月31日的三個月中，ZoomInfo Technologies LLC選擇以公司身份納税。因此，這些業務的應納税所得將不再流向ZoomInfo 中間公司。
重組交易完成後，對於我們在ZoomInfo OpCo的任何美國應納税所得額中的可分配份額，ZoomInfo 中級公司需要繳納美國聯邦所得税，並按現行公司税率徵税。出於美國聯邦、州和地方所得税的目的，ZoomInfo Technologies Inc. 被視為美國公司。因此，將記錄所得税準備金，以應對我們報告的聯邦所得税經營業績的預期税收後果。除税收支出外，我們還將產生與運營相關的費用，以及應收税協議下的付款，我們預計這將是可觀的。此外，由於RKSI收購公司（在與ZoomInfo HoldCo合併併入之前）和Zebra收購公司（在與RKSI收購公司合併之前）將繼續在美國繳納所得税，因此出於税收目的分配給此類公司子公司的收入將減少對ZoomInfo OpCo的分配，從而減少我們在ZoomInfo OpCo的美國應納税所得額中的可分配份額。參見 2021 年表格 10-K 第一部分第 1A 項中的 “風險因素——與我們的組織結構相關的風險”。

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目錄
運營結果
下表顯示了我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
收入
$267.1 $174.0 $508.8 $327.3 
服務成本：
服務成本(1)
34.7 23.5 67.5 44.9 
收購技術的攤銷
12.3 6.8 23.5 13.5 
毛利
220.1 143.7 417.8 268.9 
運營費用：
銷售和營銷(1)
95.2 49.9 179.3 98.7 
研究和開發(1)
49.5 24.0 95.1 44.4 
一般和行政(1)
29.2 21.9 57.0 40.7 
其他收購的無形資產的攤銷
5.6 4.8 10.9 9.6 
重組和交易相關費用
1.1 2.2 3.6 6.6 
運營費用總額
180.6 102.8 345.9 200.0 
運營收入（虧損）
39.5 40.9 71.9 68.9 
利息支出，淨額
11.7 10.1 23.5 16.6 
債務修改和清償造成的損失
— — — 5.9 
其他（收入）支出，淨額
1.4 0.1 2.8 (0.1)
所得税前收入（虧損）
26.4 30.7 45.6 46.5 
所得税支出（福利）
10.5 6.2 23.5 55.9 
淨收益（虧損）
$15.9 $24.5 $22.1 $(9.4)
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）
— 15.2 — (21.9)
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc的淨收益（虧損）
$15.9 $9.3 $22.1 $12.5 
__________________
(1)包括基於權益的薪酬支出，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（百萬美元）2022202120222021
服務成本$5.0 $3.2 $9.6 $6.7 
銷售和營銷20.4 7.2 36.5 15.6 
研究和開發15.3 3.2 30.9 5.8 
一般和行政6.3 3.5 12.5 7.1 
基於權益的薪酬支出總額$47.0 $17.1 $89.5 $35.2 

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目錄
截至2022年6月30日的三個月和截至2021年6月30日的三個月
收入。截至2022年6月30日的三個月，收入為2.671億美元，與截至2021年6月30日的三個月的1.740億美元相比，增加了9,310萬美元，增長了54％。這一增長主要是由於在過去12個月中增加了新客户以及對現有客户的淨擴張。在截至2022年6月30日的三個月中，在過去12個月內購買的產品貢獻了1,990萬美元。
服務成本。截至2022年6月30日的三個月，服務成本為4,700萬美元，與截至2021年6月30日的三個月的3,030萬美元相比，增加了1,670萬美元，增長了55％。增長的主要原因是員工人數及相關工資和福利支出的增加、為支持新客户和成長中的客户而增加的託管費用、與2021年和2022年收購相關的收購技術的攤銷額增加以及基於股權的薪酬支出的增加。
運營費用。截至2022年6月30日的三個月，運營支出為1.806億美元，與截至2021年6月30日的三個月的1.028億美元相比，增加了7,780萬美元，增長了76％。不包括股權薪酬支出，截至2022年6月30日的三個月中，運營支出為1.386億美元，與截至2021年6月30日的三個月的8,890萬美元相比，增加了4,970萬美元，增長了56％。不包括基於股票的薪酬的增長主要是由於：
•截至2022年6月30日的三個月，銷售和營銷費用（不包括股權薪酬）增加了3,210萬美元，增幅為75％，至7,480萬美元，這主要是由於增加了員工人數和相關工資和福利支出，以推動持續增加銷售和支持收購的產品，以及與與客户簽訂合同相關的額外傭金支出和遞延佣金攤銷以及廣告費用；
•截至2022年6月30日的三個月，研發費用（不包括股權薪酬）增加了1,340萬美元，增幅為64％，至3,420萬美元，這主要是由於增加了員工人數以及相關的工資和福利支出，以支持我們的服務和收購產品的持續創新；
•截至2022年6月30日的三個月中，一般和管理費用（不包括股權薪酬）增加了450萬美元，增幅為24％，至2,290萬美元，這主要是由於為支持大型組織而增加了員工人數和相關薪金和福利支出；
•由於與2021年和2022年收購的無形資產相關的攤銷費用，截至2022年6月30日的三個月中，收購的無形資產的攤銷額增加了80萬美元，增長了17％，至560萬美元；以及
•截至2022年6月30日的三個月，重組和交易相關費用為110萬美元，主要是由於過渡和留存款以及與2021年和2022年收購相關的其他成本。與截至2021年6月30日的三個月的220萬美元支出相比，減少了110萬美元，減少了50％，這主要是與公司沃爾瑟姆辦公室搬遷相關的減值和加速折舊。
利息支出，淨額。截至2022年6月30日的三個月，利息支出淨額為1170萬美元，與截至2021年6月30日的三個月的1,010萬美元相比，增加了160萬美元，增長了160萬美元。增長的主要原因是債務總額增加，這歸因於2021年7月發行優先票據和增加第一留置權本金。
所得税支出（福利）。截至2022年6月30日的三個月，所得税支出為1,050萬美元，有效税率為39.8％，而截至2021年6月30日的三個月的所得税支出為620萬美元，有效税率為20.2％。有效税率的提高主要是由於取消了UP-C公司結構，取消了非控股權益。

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目錄
截至2022年6月30日的六個月和截至2021年6月30日的六個月
收入。截至2022年6月30日的六個月中，收入為5.088億美元，與截至2021年6月30日的六個月的3.273億美元相比，增加了1.815億美元，增長了55％。這一增長主要是由於在過去12個月中增加了新客户以及對現有客户的淨擴張。在截至2022年6月30日的六個月中，過去12個月內購買的產品貢獻了3,290萬美元。
服務成本。截至2022年6月30日的六個月中，服務成本為9,100萬美元，與截至2021年6月30日的六個月的5,840萬美元相比，增加了3,260萬美元，增長了56％。增長的主要原因是員工人數及相關工資和福利支出的增加、為支持新客户和成長中的客户而增加的託管費用、與2021年和2022年收購相關的收購技術的攤銷額增加以及基於股權的薪酬支出的增加。
運營費用。截至2022年6月30日的六個月中，運營支出為3.459億美元，與截至2021年6月30日的六個月的2億美元相比，增加了1.459億美元，增長了73％。不包括股權薪酬支出，截至2022年6月30日的六個月中，運營支出為2.660億美元，與截至2021年6月30日的六個月的1.715億美元相比，增加了9,450萬美元，增長了55％。不包括基於股票的薪酬的增長主要是由於：
•截至2022年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用（不包括股權薪酬）增加了5,970萬美元，增幅72％，至1.428億美元，這主要是由於增加了員工人數和相關工資和福利支出，以推動持續增加銷售和支持收購的產品，以及額外的佣金支出和與與客户簽訂合同相關的遞延佣金攤銷和廣告費用；
•截至2022年6月30日的六個月中，研發費用（不包括股權薪酬）增加了2560萬美元，增幅為66％，達到6420萬美元，這主要是由於增加了員工人數以及相關的工資和福利支出，以支持我們的服務和收購產品的持續創新；
•截至2022年6月30日的六個月中，一般和管理費用（不包括股權薪酬）增加了1,090萬美元，增幅為32％，至4,450萬美元，這主要是由於為支持大型組織而增加了員工人數和相關薪金和福利支出；
•由於與2021年和2022年收購的無形資產相關的攤銷費用，截至2022年6月30日的六個月中，收購的無形資產的攤銷額增加了130萬美元，增長了14％，至1,090萬美元；以及
•截至2022年6月30日的六個月中，重組和交易相關費用為360萬美元，主要是由於過渡和留存款以及與2021年和2022年收購相關的其他成本。與截至2021年6月30日的六個月的660萬美元支出相比，減少了300萬美元，減少了45％，這主要是與公司沃爾瑟姆辦公室搬遷相關的減值和加速折舊。
利息支出，淨額。截至2022年6月30日的六個月中，淨利息支出為2350萬美元，與截至2021年6月30日的六個月的1,660萬美元相比，增加了690萬美元，增長了42％。增長的主要原因是債務總額增加，這歸因於2021年7月發行優先票據和增加第一留置權本金。
所得税支出（福利）。截至2022年6月30日的六個月中，所得税支出為2350萬美元，有效税率為51.6％，而截至2021年6月30日的六個月的所得税支出為5,590萬美元，有效税率為120.2％。有效税率的下降主要是由於公認會計原則從非應税實體嚮應納税實體轉變為應納税實體，從而在2021年第一季度確認了非現金税收支出。

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目錄
流動性和資本資源
截至2022年6月30日，我們的第一筆留置權循環信貸額度下有3.527億美元的現金和現金等價物，1,290萬美元的短期投資和2.5億美元的可用資金。我們主要通過運營產生的現金為我們的運營融資，並通過運營產生的現金以及債務發行為各種收購提供資金。
我們認為，我們的運營現金流和現有的可用現金和現金等價物，以及其他可用的外部融資來源，將足以為我們至少未來12個月和可預見的將來的運營和資本需求提供資金。我們目前遵守了管理我們擔保信貸額度的信貸協議下的契約，我們預計將繼續遵守我們的契約。
我們通常在訂閲服務之前每年、每半年或每季度向訂閲客户開具發票。因此，我們的大部分現金來源來自此類預付款，這些預付款作為未賺取收入包含在我們的簡明合併資產負債表中。未賺取的收入包括在滿足收入確認標準之前的訂閲費用，這些費用隨後根據我們的收入確認政策被確認為收入。截至2022年6月30日，我們的未賺取收入為4.118億美元，其中4.101億美元記錄為流動負債，預計將在未來12個月內記錄為收入，前提是所有其他收入確認標準都得到滿足。
重組交易完成後，ZoomInfo 中間公司（前身為ZoomInfo Technologies Inc.）成為了一家控股公司，除了擁有HoldCo Units之外沒有其他任何有形資產，而ZoomInfo HoldCo成為一家除擁有ZoomInfo OpCo單位的所有權之外沒有其他任何有形資產的控股公司。在截至2021年9月20日的季度中，ZoomInfo HoldCo與ZoomInfo中間體公司合併並併入ZoomInfo 中間體公司。在截至2021年12月31日的季度中，ZoomInfo 中間體公司成為ZoomInfo Technologies Inc.的全資子公司。ZoomInfo Technologies Inc.和ZoomInfo 中間公司沒有獨立的創收手段。如果ZoomInfo Technologies Inc.宣佈任何現金分紅，我們預計ZoomInfo Technologies Inc將促使ZoomInfo MidCo LLC向ZoomInfo Technologies Inc.進行部分分紅，其金額足以支付我們申報的此類現金分紅。出於任何原因，ZoomInfo MidCo LLC及其子公司的財務狀況、收益或現金流的惡化都可能限制或損害他們支付此類分配的能力。此外，我們的融資安排條款包含可能限制ZoomInfo MidCo LLC及其子公司支付此類分配的條款，但某些例外情況除外。此外，特拉華州法律通常禁止ZoomInfo midCo LLC向成員進行分配，前提是分配生效後，ZoomInfo midCo LLC的負債（某些例外情況）（視情況而定）超過其資產的公允價值。ZoomInfo midCo LLC的子公司在向ZoomInfo MidCo LLC進行分銷的能力通常受到類似的法律限制。參見 2021 年表格 10-K 第一部分第 1A 項中的 “風險因素——與我們的組織結構相關的風險”。
我們的運營現金流、借款可用性和整體流動性受到風險和不確定性的影響。我們可能無法以合理的條件獲得額外的流動性，或者根本無法獲得額外的流動性。此外，我們的流動性以及我們履行義務和為資本需求提供資金的能力取決於我們未來的財務業績，而財務表現受一般經濟、財務和其他我們無法控制的因素的影響。因此，我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，未來的借款可能無法通過額外債務或其他方式來滿足我們的流動性需求。如果我們決定進行一項或多項重大收購，我們可能會承擔額外的債務或出售額外的股權來為此類收購提供資金，這將導致額外支出或攤薄。請參閲我們 2021 年表格 10-K 第一部分第 1A 項中的 “風險因素”。

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目錄
歷史現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
截至6月30日的六個月
（百萬美元）20222021
由（用於）經營活動提供的淨現金
$211.2 $181.6 
由（用於）投資活動提供的淨現金
(153.0)(79.0)
由（用於）融資活動提供的淨現金
(13.8)(39.0)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）$44.4 $63.6 
來自（用於）經營活動的現金流
在截至2022年6月30日的六個月中，運營提供的淨現金為2.112億美元，經非現金費用1.835億美元調整後，淨收入為2,210萬美元，扣除運營負債後的運營資產變動為560萬美元。非現金費用主要包括8,950萬美元的股權薪酬、4,250萬美元的折舊和攤銷、3,000萬美元的遞延佣金成本攤銷以及扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少1,850萬美元。扣除運營負債後的運營資產的變化主要是由於未賺取收入增加了4,080萬美元，應收賬款減少了2,680萬美元，但被遞延成本和其他資產的增加3,850萬美元以及應計費用和其他負債減少2,270萬美元部分抵消。
在截至2021年6月30日的六個月中，運營提供的淨現金為1.816億美元，淨虧損為940萬美元，經非現金費用調整後為1.443億美元，被扣除運營負債後的運營資產變動部分抵消。非現金費用主要包括扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少4,810萬美元、股權薪酬3520萬美元、折舊和攤銷3,060萬美元以及遞延佣金成本攤銷1,850萬美元。扣除運營負債後的運營資產的變化主要是由於未賺取收入增加了5,330萬美元，應付賬款增加了1,210萬美元，應收賬款減少了780萬美元，但被遞延成本和其他資產的增加2,210萬美元部分抵消。

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目錄
截至2022年6月30日的六個月中，重組和交易相關現金成本主要與與2021年和2022年收購相關的交易成本以及與實體轉換相關的納税有關，預計不會再次發生。但是，作為業務戰略的一部分，我們可能會繼續進行未來的收購，這可能需要使用資本資源，推動未來的額外重組和與交易相關的現金支出以及與整合和收購相關的薪酬現金成本。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，我們產生了以下現金支出：
截至6月30日的六個月
（百萬美元）20222021
現金利息支出$25.6 $12.3 
以現金支付的重組和交易相關費用(a)
$9.4 $3.8 
以現金支付的整合成本和與收購相關的補償(b)
$2.8 $2.6 
$25.6
(a)代表與收購或處置活動直接相關的現金付款，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2022年6月30日的六個月中，這些款項主要與支付的與2021年和2022年收購相關的過渡獎金有關。在截至2021年6月30日的六個月中，這些付款主要與結算收購前ZI遞延對價餘額的應計增量有關。
(b)代表與收購整合活動直接相關的現金支付和收購相關薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年6月30日的六個月中，這些款項與收購Clickagy、Everstring和Insent產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。在截至2021年6月30日的六個月中，這些款項主要與收購前ZI的現金歸屬款有關。
未來對與債務融資相關的資本資源的需求也可能受到參考利率變化以及我們為資助額外收購或其他公司目的而可能產生額外債務的影響。未來對我們與交易支出和重組活動以及整合成本和交易相關薪酬相關的資本資源的需求將取決於我們未來進行的收購、重組和整合活動的頻率和規模。作為我們業務戰略的一部分，我們預計將繼續不時收購或投資補充業務；但是，我們無法預測此類收購或投資的規模或頻率。
來自（用於）投資活動的現金流
截至2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為1.530億美元，包括為1.436億美元的收購、1,520萬美元的短期投資的購買、1,480萬美元的不動產和設備以及其他資產的購買所支付的現金，部分被2,060萬美元的短期投資到期日所抵消。
截至2021年6月30日的六個月，用於投資活動的現金為7,900萬美元，包括購買1.198億美元的短期投資、為收購支付的3180萬美元現金以及購買1,100萬美元的不動產、設備和其他資產，部分被4,150萬美元的短期投資到期日和出售短期投資的收益4,210萬美元所抵消。
隨着我們繼續發展和投資我們的業務，我們預計將繼續投資房地產和設備，並機會主義地進行收購。
來自（用於）融資活動的現金流
截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為1,380萬美元，主要包括與760萬美元股權獎勵淨股份結算相關的税款、與我們的500萬美元應收税協議相關的款項、110萬美元的遞延對價支付、70萬美元先前交易的發行費支付，部分被行使股票期權的收益60萬美元所抵消。

67
目錄
截至2021年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為3,900萬美元，包括3.564億美元的長期債務付款、向股權合夥人分配的1,530萬美元税收分配、940萬美元的遞延對價支付以及580萬美元的債務發行和修改成本的支付，部分被3.5億美元的債務收益所抵消。
有關我們每筆借款的更多信息，請參閲合併財務報表的附註8——融資安排。
債務義務
截至2022年6月30日，第一留置權定期貸款的剩餘總額為6億美元，將在2026年2月1日的合同到期日全部到期。截至2022年6月30日，3.875％的優先票據的總剩餘額為6.5億美元，將在2029年2月1日的合同到期日全部到期。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年支付一次。上述內容是目前唯一需要將公司現金用於未來使用的現有債務本金償還義務。
第一留置權定期債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利率。基準利率貸款的適用利率為2.00％，基於倫敦銀行同業拆借利率的貸款的適用利率為3.00％，具體取決於公司的槓桿率。第一筆留置權循環債務具有浮動利率，公司可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利率。基準利率貸款的適用利潤率為1.00％至1.25％，基於倫敦銀行同業拆借利率的貸款的適用利潤率為2.00％至2.25％，具體取決於公司的槓桿率。截至2022年6月30日和2021年12月31日，第一留置權債務的有效利率分別為4.36％和3.41％。
我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率定義為未償債務的合同到期日總額減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤。截至2022年6月30日的12個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.815億美元。截至2022年6月30日，我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率為2.3倍。
（百萬美元，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,250.0 
減去：現金及現金等價物、限制性現金和短期投資371.4 
淨負債$878.6 
過去十二個月 (TTM) 調整後的息税折舊攤銷前利潤$381.5 
總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率
2.3x
在我們的第一留置權信貸協議中，我們的合併第一留置權淨槓桿率定義為未償第一留置權債務的合同到期日總額減去現金和現金等價物以及短期投資，除以過去十二個月的現金息税折舊攤銷前利潤（在我們的信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）。現金息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤有所不同，這是因為某些已定義的追加回扣，包括未賺取收入變化產生的現金；對賬情況見下表。截至2022年6月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為4.982億美元。截至2022年6月30日，我們的合併第一留置權淨槓桿率為0.5倍。
（百萬美元，槓桿率除外）
第一留置權債務的合同到期日總額$600.0 
減去：現金和現金等價物以及短期投資365.6 
淨負債$234.4 
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$498.2 
合併後的第一留置權淨槓桿率
0.5x

68
目錄
我們的總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤（在我們的信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）的總合同到期日減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的現金息税折舊攤銷前利潤。截至2022年6月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為4.982億美元。截至2022年6月30日，我們的總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率為1.8倍。
（百萬美元，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,250.0 
減去：現金及現金等價物、限制性現金和短期投資371.4 
淨負債$878.6 
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$498.2 
總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率
1.8x
截至過去的十二個月
（單位：百萬）2022年6月30日
淨收益（虧損）$126.4 
加（減去）：所得税支出（收益）(26.2)
加：利息支出，淨額50.8 
加：債務修改和清償損失1.8 
加：折舊14.3 
加：收購技術的攤銷45.4 
增加：其他收購的無形資產的攤銷21.6 
税前利潤$234.0 
加（減去）：其他費用（收入），淨額(a)
(36.5)
加：公允價值調整對獲得的未賺取收入的影響(b)
5.2 
增加：基於權益的薪酬支出147.2 
加：重組和交易相關費用（不包括折舊）(c)
20.7 
加：整合成本和收購相關費用(d)
11.0 
調整後 EBITDA$381.5 
加：未賺取的收入調整113.4 
加 (減去)：現金租金調整0.6 
加（減去）：收購前息税折舊攤銷前利潤1.1 
加（減去）：其他貸款機構調整1.6 
現金税折舊攤銷前利潤$498.2 
__________________
(a)主要代表應收税協議負債的重估和外匯重估損益。
(b)代表公允價值調整對與收購公司在收購公司之前計費的服務相關的已獲得的未賺取收入所產生的影響。這些調整代表根據管理層對收購的未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具賬單的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2022年6月30日的過去十二個月中，這筆費用主要與2021年和2022年收購產生的成本有關。

69
目錄
(d)代表與收購整合活動直接相關的成本以及與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年6月30日的過去十二個月中，這筆支出主要與收購Clickagy、Everstring和Insent產生的留存獎勵、與整合項目相關的專業費用以及收購前ZI產生的現金歸屬款有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至過去的十二個月
（單位：百萬）2022年6月30日
服務成本$1.2 
銷售和營銷5.6 
研究和開發2.5 
一般和行政1.7 
總整合成本和收購相關補償$11.0 
此外，管理我們的第一留置權定期貸款的信貸協議包含限制性條款，可能會限制我們從事可能符合我們長期最大利益的活動的能力。這些限制性契約包括限制我們支付股息或就股本進行其他分配、回購或贖回股本、預付、贖回或回購某些債務、進行收購、投資、貸款和預付以及出售或以其他方式處置資產的能力。我們不遵守這些契約可能會導致違約事件，如果不加以糾正或免除，可能會導致我們幾乎所有的債務加速增加。公司將來可能承擔大量額外債務。管理我們的第一留置權定期貸款限額的信貸協議條款，但不禁止公司承擔額外債務，而根據這些限制產生的額外債務可能是鉅額的。這些限制也不會阻止公司承擔不構成本協議中定義的 “債務” 的債務。
應收税款協議
我們已經簽訂了兩份應收税款協議。我們與某些首次公開募股前的OpCo單位持有人簽訂了（i）交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前的封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議。這些應收税協議規定，ZoomInfo Tax Group的成員向此類首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人支付ZoomInfo Tax Group因應收税協議所涵蓋的某些税收屬性和優惠而被視為已實現（根據某些假設計算）的85％的福利（如果有）。
交易所應收税協議規定，ZoomInfo 税務集團成員向某些首次公開募股前的OpCo單位持有人和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人支付ZoomInfo税務集團因以下原因而被視為實現的福利的85％（如果有的話）（如果有）ZoomInfo 税務集團在現有税基和税基調整中的可分配份額，這將增加有形資產的税基因首次公開募股後出售或將OpCo單位換成普通股而產生的ZoomInfo Tax Group的無形資產，以及某些其他税收優惠，包括可歸因於根據交易所應收税協議付款的税收優惠。重組應收税款協議規定，ZoomInfo 中級公司向首次公開募股前的封鎖持有人和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人支付ZoomInfo税務集團因利用封鎖公司的某些税收屬性（包括ZoomInfo税務集團在收購的現有税基中的可分配份額）而被視為實現的85％的收益（如果有）（如果有）在重組交易中）以及某些其他税收優惠，包括税收優惠歸因於重組應收税款協議下的付款。在每種情況下，隨着時間的推移，現有税基和税基調整的增加都可能增加（出於税收目的）ZoomInfo 税務集團的折舊和攤銷扣除額，因此可能會減少ZoomInfo 税務集團未來需要繳納的税額，儘管美國國税局可能會質疑該税基的全部或部分有效性，法院可以支持這樣的質疑。

70
目錄
ZoomInfo税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額以及ZoomInfo税務集團在現有税基中可分配份額的增加以及將OpCo單位換成普通股時的税基調整也可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加虧損），前提是税基分配給這些資本資產。應收税款協議下的付款義務是ZoomInfo税務集團成員的義務，而不是ZoomInfo OpCo的義務。ZoomInfo税務集團預計將從已實現的現金税收優惠的剩餘15％中受益。
就應收税收協議而言，已實現的現金税收優惠將通過將ZoomInfo税務集團的實際所得税負債（根據某些假設計算）與ZoomInfo税務集團在沒有現有税基、沒有因交易而預期的税基調整以及未利用區塊鏈公司的某些税收屬性的情況下本應繳納的税款金額進行比較來計算已實現的現金税收優惠（包括Blocker公司在現有税收中的可分配份額基礎），而且 ZoomInfo 中間公司沒有簽訂應收税款協議。每份應收税款協議的期限將持續到所有此類税收優惠都已使用或到期為止，除非 (i) ZoomInfo 中級公司行使終止一項或兩項應收税協議的權利，其金額基於協議下約定的剩餘款項；(ii) ZoomInfo 中級公司違反了一項或兩項應收税款協議下的任何實質性義務，在這種情況下，通常所有債務（包括與任何延期付款相關的任何額外利息）將加速，到期日為如果ZoomInfo 中級公司行使了終止應收税款協議的權利，或 (iii) ZoomInfo 中級公司的控制權發生變化，在這種情況下，首次公開募股前的所有者可以選擇根據協議中約定的剩餘款項獲得一筆款項，如上文第 (i) 條所述。估計根據應收税款協議可能支付的款額本質上是不精確的，因為應付金額的計算取決於各種因素。現有税基的金額和預期的税基調整，以及應收税協議下任何付款的金額和時間，將根據多種因素而有所不同，包括我們的聯邦和州混合税率以及我們的收入金額和時間。
我們預計，由於ZoomInfo Tax Group在首次公開募股中獲得的現有税基中可分配份額的規模、ZoomInfo 税收集團在現有税基中的可分配份額的增加以及在將OpCo單位換成普通股後對ZoomInfo税收集團有形和無形資產的税基調整，以及我們可能利用某些税收屬性，ZoomInfo Intermediate Inc.可能會支付款項根據應收税款協議，將是實質性的。截至2022年6月30日，該公司的負債為30.522億美元，與應收税款協議下與重組交易和OpCo單位有關的預計債務有關。在截至2022年6月30日的六個月中，我們根據應收税款協議共支付了500萬美元。在截至2021年6月30日的六個月中，沒有收到任何款項。應收税款協議下的付款不以OpCo Units的交易所持有人繼續擁有我們的所有權為條件。有關更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表附註16——應收税款協議。
合同義務和承諾
截至2022年6月30日，我們還有額外的辦公空間運營租約尚未開始，預計未來未貼現的租賃付款為3.397億美元。有關更多詳情，請參閲本10-Q表季度報告中其他地方包含的附註14——我們未經審計的合併財務報表附註的租賃。
除上文和本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的合併財務報表附註的附註11——承諾和或有事項外，我們在截至2021年12月31日的10-K年度報告中披露的合同義務和承諾在正常業務流程之外沒有重大變化。

71
目錄
關鍵會計政策與估計
關鍵會計政策和估算是那些既對描述我們的淨資產和經營業績最重要的會計政策和估計，又需要做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。這些估計是根據歷史經驗和其他各種假設得出的，我們認為這些假設在當時情況下是合理的。關鍵會計估算是會計估計數，其中估算值的性質很重要，這是由於考慮高度不確定性問題所必需的主觀性和判斷力水平，或者此類事項容易發生變化，並且估算對財務狀況或經營業績的影響是重大的。
與2021年表格10-K第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
最近發佈的會計公告
關於最近發佈的會計公告，請參閲本表格10-Q第一部分第1項中包含的附註2——合併財務報表的列報基礎和重要會計政策摘要。

72
目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國和國際上開展業務，在正常業務過程中面臨市場風險。
通脹
我們認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營業績沒有實質性影響。但是，如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力的影響，我們可能無法通過價格上漲完全抵消更高的成本，而我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
利率風險
我們的經營業績受第一留置權定期貸款利率波動造成的市場風險影響，該貸款的浮動利率基於倫敦銀行同業拆借利率。截至2022年6月30日，未償本金餘額總額為6億美元。我們已經實施了套期保值策略，通過投資某些衍生工具來降低利率風險（參見本表格10-Q第一部分第1項中包含的合併財務報表附註8——融資安排）。根據截至2022年6月30日的未償餘額和債務利率，假設我們的有效利率相對增加或下降100個基點或1％，將導致未來12個月的利息支出發生非實質性的相應變化。
此外，我們不時取消某些現金流對衝關係，這是因為自貸款啟動以來對第一留置權定期貸款的條款進行了重新定價並部分預付了未償本金。截至2022年6月30日，利率上限合約的名義金額中有4億美元未被指定為會計對衝。該取消指定工具的未來公允價值調整記錄在 利息支出，淨額在我們的合併運營報表上。假設利率相對增加或下降1％將導致利息支出分別減少390萬美元和利息支出增加130萬美元，這是由於這些工具公允價值的變化。
外幣匯率風險
迄今為止，我們的銷售合同主要以美元計價。我們在以色列、加拿大、英國、印度和澳大利亞設立了外國實體。這些外國子公司的功能貨幣是美元。外國子公司的貨幣資產和負債按報告日的有效匯率重新計入美元，非貨幣資產和負債按歷史匯率重新計量，收入和支出按每個報告期有效的平均匯率重新計量。外幣交易損益記入非營業收入（虧損）。由於外匯匯率對我們歷史經營業績的影響並不大，因此我們沒有進行衍生品或套期保值交易，但如果我們的外匯敞口變得更大，我們將來可能會這樣做。
信用風險
我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易和其他應收賬款。我們在信譽良好的金融機構持有現金，這些現金通常超過聯邦保險限額。我們通過將現金存款集中在高質量的金融機構並定期評估這些機構的信貸質量來管理信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。根據我們的投資政策，我們的投資組合由高評級證券組成，加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。

73
目錄

第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們在包括首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作有效性進行了評估，經修訂（“交易法”））。根據此類評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年6月30日起生效，以合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的，此類信息會被收集並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或酌情履行類似職能的人員，以便及時作出披露決定。我們的披露控制和程序是通過我們的管理層運用判斷來評估此類控制和程序的成本和收益的過程制定的，就其性質而言，這些控制和程序只能為控制目標提供合理的保證。您應該注意，任何披露控制和程序系統的設計都部分基於對未來事件可能性的各種假設，我們無法向您保證，任何設計都將在未來所有潛在條件下成功實現其既定目標，無論多麼遙遠。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，不希望我們的披露控制或對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼良好，都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統都存在固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施可以規避管制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會由於條件變化而變得不足，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性，因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。

74
目錄
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關某些法律和監管程序的描述，請閲讀本表格10-Q第一部分第1項中未經審計的合併財務報表附註11（承諾和意外開支）中的 “法律事務”，該附註以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或識別所有這些風險和不確定性，但它們可能包括但不限於2021年表格10-K第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們的2021年表格10-K中包含的風險因素沒有實質性變化。
    
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表列出了有關公司在指定期間購買的普通股的信息：
時期
購買的股票總數 (1)
每股加權平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量（或大約美元價值）
2022 年 4 月 1 日至 4 月 30 日— $— — — 
2022 年 5 月 1 日至 5 月 31 日6,395 $51.99 — — 
2022 年 6 月 1 日至 6 月 30 日6,121 $40.39 — — 
總計12,516 — — 
(1) 所有這些股份都是通過預扣股份獲得的，目的是履行根據HSKB Funds, LLC 2019年幻影單位計劃授予的HSKB Phantom Units歸屬時產生的預扣税義務。

第 3 項。優先證券違約
沒有。

第 4 項。礦山安全披露
不適用。


75
目錄
第 5 項。其他信息
2022年7月28日（“生效日期”），公司董事會再次任命帕特里克·麥卡特為董事會第三類董事，任期將在2023年公司年度股東大會上屆滿，並將阿什利·埃文斯重新歸類為二類董事，任期將在2025年公司年度股東大會上屆滿。麥卡特先生的連任恰逢根據2020年6月3日公司與其某些股東之間的某些股東協議（“股東協議”），埃文斯女士被麥卡特先生接替擔任凱雷集團（“凱雷”）的董事會指定人，因為埃文斯女士已離任凱雷員工，詳情見下文。埃文斯女士和麥卡特先生在此統稱為 “董事”。
在生效日期，埃文斯女士於 2022 年 7 月離職 Carlyle 的僱員後，她向董事會提交了自生效之日起生效的辭職，該辭職自生效之日起生效。凱雷根據凱雷實益擁有的公司合併投票權（定義見股東協議）的百分比獲得了董事提名權。根據截至生效之日凱雷的所有權，凱雷有權指定一名董事參選董事會。鑑於埃文斯女士辭去董事會職務，麥卡特先生在生效日期被任命為唯一的凱雷指定人員。麥卡特先生在2022年3月21日離任董事後重新加入董事會，該離職與凱雷實益擁有的公司合併投票權百分比下降有關，導致凱雷不再有權在董事會中任命兩名指定董事。此外，根據適用於替代凱雷指定人員的股東協議條款，麥卡特先生接替埃文斯女士擔任三類董事。關於他被任命為董事會成員，董事會還任命麥卡特先生為董事會提名和公司治理委員會主席，以及董事會薪酬委員會和隱私、安全和技術委員會的成員。
根據特拉華州通用公司法和公司章程，埃文斯女士辭去董事會職務是作為技術問題生效的，目的是在麥卡特先生根據股東協議擔任第三類職位後重新平衡董事會的類別。因此，在生效之日，董事會將組成整個董事會的董事人數從八（8）人增加到九（9）人，並再次任命埃文斯女士為董事會的二類董事。埃文斯女士在再次被任命為董事會成員後，預計將擔任董事會審計委員會的成員，但須經董事會進一步審查和批准。埃文斯女士在董事會的任職被視為持續不間斷。埃文斯女士從技術上辭去董事會職務不是因為 (i) 與公司、公司管理層或任何其他董事會成員存在任何分歧，或 (ii) 在與公司運營、政策或做法有關的任何問題上存在任何分歧。
關於再次任命麥卡特先生為董事會成員，公司打算與他簽訂賠償協議，其形式與公司與公司每位現任董事簽訂的形式基本相同，也與公司先前在公開文件中披露的形式相同。
作為根據股東協議提名的董事，麥卡特先生不會因被任命為董事會成員而獲得任何報酬。由於埃文斯女士不再是根據《股東協議》提名的董事，她現在將參與公司的非僱員董事薪酬計劃。應向公司非僱員董事支付的薪酬摘要包含在公司於2022年2月24日向美國證券交易委員會提交的10-K表格中，以及公司於2022年3月29日向美國證券交易委員會提交的2022年年度股東大會的委託書中。埃文斯女士收到的初始年度預付金和初始年度限制性股票單位補助金將按比例分配，以反映從生效日期開始的服務。
除上述關於股東協議的規定外，董事與任何其他人之間沒有達成任何安排或諒解，根據這些安排或諒解，任何一位董事被選為董事。此外，董事們不是根據S-K條例第404（a）項必須披露的任何交易或任何擬議交易的參與方。

76
目錄
上述內容僅為摘要，並不旨在完整描述股東協議中包含的所有條款、條款、契約和協議，其全部受股東協議全文的約束和限定，該協議作為公司於2020年6月8日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.6提交。


77
目錄
第 6 項。展品
在此提交或提供的證物以十字架（+）標識；如上所示，所有未被指定為十字架的證物均參照先前提交的證物納入其中。列為附錄的協議僅用於向投資者提供有關其條款的信息。下文列出的協議可能包含陳述、擔保和其他條款，除其他外，這些陳述、擔保和其他條款，旨在向協議各方提供特定的權利和義務並在他們之間分配風險，不得將此類協議視為構成或提供有關ZoomInfo Technologies Inc.、任何其他人員、任何事態或其他事項的任何事實披露。
展品編號

描述
報告或註冊聲明SEC 文件或註冊號參展參考資料
3.1
ZoomInfo Technologies Inc. 第二次修訂和重述的公司註冊證書
8-K 於 2022 年 5 月 19 日提交001-393103.1
3.2
經修訂和重述的 ZoomInfo 章程新增Co Inc.
8-K 於 2021 年 11 月 1 日提交001-393103.2
4.1
契約的日期為2021年2月2日，由作為受託人的ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上提到的擔保人ZoomInfo Finance Corp. 和富國銀行全國協會簽署
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.1
4.2
補充契約，截止日期為2021年7月15日，由作為受託人的ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上提到的擔保人ZoomInfo Finance Corp. 和富國銀行全國協會簽訂的補充契約
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.2
4.32029 年到期 3.875% 的優先票據的形式（包含在附錄 4.1 中）8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.3
 +10.1†
ZoomInfo Technologies Inc. 2020 年綜合激勵計劃下的限制性股票單位撥款通知
+31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
+31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
+32.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。
+101.INS內聯 XBRL 實例文檔
+101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
+101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
+101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
+101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
+101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104
封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
† 管理合同或補償計劃或安排。
+隨函提交。
* 本10-Q表季度報告附錄32.1所附的認證不被視為已向美國證券交易委員會提交，也不得以提及方式納入ZoomInfo Technologies Inc.根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件，無論此類文件中包含何種一般公司措辭。

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目錄
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
ZOOMINFO 科技公司
來自：/s/P. Cameron Hyzer
姓名：P. Cameron Hyzer
職位：首席財務官
（首席財務官兼授權簽署人）
日期：2022 年 8 月 1 日

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