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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
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表格10-Q
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| | | | | | | | |
(標記一) | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末July 1, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號1-16137
_____________________________________________________________
整數控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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| | | | | | | | |
特拉華州 | | 16-1531026 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
花崗巖公園大道5830號 | 1150號套房 | 普萊諾, | 德克薩斯州 | | 75024 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(214) 618-5243
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.001美元 | | ITGR | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服務器 | ☐ |
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規模較小的報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年7月22日,該公司普通股的流通股數量為每股面值0.001美元:33,122,853股份。
整數控股公司
表格10-Q
截至2022年7月1日的季度報告
目錄
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| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
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第1項。 | 財務報表 | 3 | |
| | | |
| 簡明綜合資產負債表(未經審計) | 3 | |
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| 簡明綜合經營和全面收益報表(虧損)(未經審計) | 4 | |
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| 簡明合併現金流量表(未經審計) | 5 | |
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| 股東權益簡明合併報表(未經審計) | 6 | |
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| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 7 | |
| | | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 28 | |
| | | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 | |
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第四項。 | 控制和程序 | 41 | |
| | | |
第二部分--其他資料 | |
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第1項。 | 法律訴訟 | 42 | |
| | | |
第1A項。 | 風險因素 | 42 | |
| | | |
第六項。 | 陳列品 | 42 | |
| | | |
簽名 | 43 | |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
整數控股公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(除每股和每股數據外,以千為單位) | 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 15,593 | | | $ | 17,885 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備金#美元0.2百萬美元和美元0.1分別為百萬美元 | 221,939 | | | 182,310 | |
盤存 | 194,458 | | | 155,699 | |
可退還的所得税 | 4,627 | | | 4,735 | |
合同資產 | 70,408 | | | 64,743 | |
| | | |
| | | |
預付費用和其他流動資產 | 25,988 | | | 27,610 | |
| | | |
流動資產總額 | 533,013 | | | 452,982 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 280,461 | | | 277,099 | |
商譽 | 978,559 | | | 924,704 | |
其他無形資產,淨額 | 841,122 | | | 807,810 | |
遞延所得税 | 6,149 | | | 5,711 | |
經營性租賃資產 | 75,777 | | | 70,053 | |
其他長期資產 | 43,006 | | | 43,856 | |
| | | |
總資產 | $ | 2,758,087 | | | $ | 2,582,215 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務的當期部分 | $ | 15,250 | | | $ | 15,250 | |
應付帳款 | 103,111 | | | 76,859 | |
應付所得税 | 259 | | | 725 | |
| | | |
經營租賃負債 | 10,762 | | | 9,862 | |
應計費用和其他流動負債 | 68,344 | | | 56,933 | |
| | | |
流動負債總額 | 197,726 | | | 159,629 | |
長期債務 | 931,889 | | | 812,876 | |
遞延所得税 | 178,695 | | | 171,505 | |
經營租賃負債 | 64,436 | | | 59,767 | |
其他長期負債 | 21,890 | | | 23,741 | |
| | | |
總負債 | 1,394,636 | | | 1,227,518 | |
承付款和或有事項(附註10) | | | |
股東權益: | | | |
| | | |
普通股,$0.001票面價值;100,000,000授權股份;33,121,833和33,063,336分別發行和發行的股份 | 33 | | | 33 | |
額外實收資本 | 722,175 | | | 713,150 | |
| | | |
留存收益 | 646,527 | | | 614,324 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (5,284) | | | 27,190 | |
股東權益總額 | 1,363,451 | | | 1,354,697 | |
總負債和股東權益 | $ | 2,758,087 | | | $ | 2,582,215 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
整數控股公司
簡明合併業務報表
和全面收益(虧損)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
(除每股數據外,以千計) | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
銷售額 | $ | 350,081 | | | $ | 312,023 | | | $ | 660,993 | | | $ | 602,490 | |
銷售成本 | 257,184 | | | 223,277 | | | 486,621 | | | 429,258 | |
毛利 | 92,897 | | | 88,746 | | | 174,372 | | | 173,232 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 41,786 | | | 35,379 | | | 81,346 | | | 70,881 | |
研究、開發和工程 | 14,871 | | | 13,738 | | | 30,954 | | | 27,199 | |
重組和其他費用 | 3,533 | | | 279 | | | 6,868 | | | 1,194 | |
總運營費用 | 60,190 | | | 49,396 | | | 119,168 | | | 99,274 | |
營業收入 | 32,707 | | | 39,350 | | | 55,204 | | | 73,958 | |
利息支出 | 7,773 | | | 7,532 | | | 13,741 | | | 16,064 | |
股權投資損失 | 320 | | | 684 | | | 2,724 | | | 2,019 | |
其他損失,淨額 | 191 | | | 356 | | | 368 | | | 119 | |
税前收入 | 24,423 | | | 30,778 | | | 38,371 | | | 55,756 | |
所得税撥備 | 3,587 | | | 1,345 | | | 6,168 | | | 4,803 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨收入 | $ | 20,836 | | | $ | 29,433 | | | $ | 32,203 | | | $ | 50,953 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.63 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.97 | | | $ | 1.55 | |
稀釋 | $ | 0.62 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.97 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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加權平均流通股: | | | | | | | |
基本信息 | 33,111 | | | 32,982 | | | 33,101 | | | 32,970 | |
稀釋 | 33,350 | | | 33,254 | | | 33,326 | | | 33,221 | |
| | | | | | | |
綜合收益(虧損) | | | | | | | |
淨收入 | $ | 20,836 | | | $ | 29,433 | | | $ | 32,203 | | | $ | 50,953 | |
其他全面收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算收益(虧損) | (27,274) | | | 2,484 | | | (35,161) | | | (13,880) | |
現金流量套期保值的公允價值變動,税後淨額 | (47) | | | 845 | | | 2,687 | | | 139 | |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | (27,321) | | | 3,329 | | | (32,474) | | | (13,741) | |
綜合收益(虧損),税後淨額 | $ | (6,485) | | | $ | 32,762 | | | $ | (271) | | | $ | 37,212 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
整數控股公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
(單位:千) | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 32,203 | | | $ | 50,953 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 45,753 | | | 40,419 | |
計入利息支出的債務相關費用 | 962 | | | 2,446 | |
庫存遞增攤銷 | 798 | | | — | |
基於股票的薪酬 | 10,951 | | | 8,953 | |
| | | |
非現金租賃費用 | 5,344 | | | 3,947 | |
股權投資的非現金損失 | 2,724 | | | 2,019 | |
| | | |
其他非現金損失 | 7,510 | | | 29 | |
遞延所得税 | (969) | | | (242) | |
| | | |
經營性資產和負債的變動,扣除收購: | | | |
應收賬款 | (37,642) | | | (19,141) | |
盤存 | (41,471) | | | 898 | |
預付費用和其他資產 | (783) | | | (2,604) | |
合同資產 | (6,189) | | | (16,792) | |
應付帳款 | 25,554 | | | 16,937 | |
應計費用和其他負債 | (7,295) | | | (13,737) | |
所得税 | (439) | | | (5,298) | |
經營活動提供的淨現金 | 37,011 | | | 68,787 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產、廠房和設備 | (22,610) | | | (18,416) | |
| | | |
出售財產、廠房和設備所得收益 | 587 | | | 15 | |
| | | |
收購,淨額 | (126,636) | | | — | |
| | | |
| | | |
用於投資活動的現金淨額 | (148,659) | | | (18,401) | |
融資活動的現金流: | | | |
定期貸款本金支付 | (7,625) | | | (64,750) | |
| | | |
來自循環信貸安排的收益 | 160,000 | | | — | |
循環信貸安排的付款 | (34,000) | | | — | |
| | | |
行使股票期權所得收益 | — | | | 340 | |
支付債務發行成本 | — | | | (141) | |
與限制性股票單位獎勵的股票淨結算相關的預扣税款 | (1,926) | | | (2,988) | |
| | | |
| | | |
或有對價付款 | (493) | | | (1,621) | |
融資租賃本金支付 | (353) | | | (24) | |
| | | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 115,603 | | | (69,184) | |
外幣匯率對現金及現金等價物的影響 | (6,247) | | | 173 | |
現金和現金等價物淨減少 | (2,292) | | | (18,625) | |
期初現金及現金等價物 | 17,885 | | | 49,206 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 15,593 | | | $ | 30,581 | |
| | | |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
整數控股公司
簡明合併股東權益報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
股東權益總額,期初餘額 | $ | 1,364,350 | | | $ | 1,277,724 | | | $ | 1,354,697 | | | $ | 1,271,055 | |
| | | | | | | |
普通股和額外實收資本 | | | | | | | |
期初餘額 | 716,622 | | | 703,066 | | | 713,183 | | | 700,847 | |
行使或歸屬的股票獎勵 | (370) | | | (163) | | | (1,926) | | | (2,648) | |
基於股票的薪酬 | 5,956 | | | 4,249 | | | 10,951 | | | 8,953 | |
期末餘額 | 722,208 | | | 707,152 | | | 722,208 | | | 707,152 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
留存收益 | | | | | | | |
期初餘額 | 625,691 | | | 539,036 | | | 614,324 | | | 517,516 | |
| | | | | | | |
淨收入 | 20,836 | | | 29,433 | | | 32,203 | | | 50,953 | |
期末餘額 | 646,527 | | | 568,469 | | | 646,527 | | | 568,469 | |
累計其他綜合收益(虧損) | | | | | | | |
期初餘額 | 22,037 | | | 35,622 | | | 27,190 | | | 52,692 | |
其他全面收益(虧損) | (27,321) | | | 3,329 | | | (32,474) | | | (13,741) | |
| | | | | | | |
期末餘額 | (5,284) | | | 38,951 | | | (5,284) | | | 38,951 | |
| | | | | | | |
股東權益總額,期末餘額 | $ | 1,363,451 | | | $ | 1,314,572 | | | $ | 1,363,451 | | | $ | 1,314,572 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(1.) 陳述的基礎
Integer控股公司(及其合併子公司,“Integer”或“公司”)是一家在紐約證券交易所上市的上市公司,代碼為“ITGR”。INTEGER是一家醫療設備外包製造商,服務於心臟、神經調節、血管、整形外科、先進外科和便攜式醫療市場。該公司提供創新、高質量的醫療技術,改善世界各地患者的生活。此外,該公司還為能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。
這個隨行簡明合併財務報表是按照本公司的規章制度列報的美國(“U.S.”)美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)並且不包括公司年度報告Form 10-K中所包含的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)通常要求的所有披露。因此,這些簡明的綜合財務報表應與公司最近的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀2021年12月31日.
管理層認為,簡明綜合財務報表反映為公平列報本公司所呈列期間業績所需的所有調整(包括正常經常性調整)。中期的結果不一定代表整個財政年度的預期結果或趨勢。簡明綜合財務報表採用美國公認會計原則編制,要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表日期和報告期內報告的資產、負債、權益某些組成部分、銷售、費用和相關披露的金額。實際結果可能與這些估計值大不相同。
2022年第二季度和前六個月截至7月1日,分別為91天和182天。2021年第二季度和前六個月截至7月2日,分別為91天和183天。
重新分類
某些前期金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。請參閲附註5,“商譽和其他無形資產,淨額”,瞭解公司為反映本年度列報而對上期固定活資產分類所作的變化的説明。請參閲附註14,“部門信息”,瞭解對公司上期產品線銷售分類所做的更改的説明,以反映本年度的列報情況。
風險和不確定性
新冠肺炎疫情對公司業務和全球經濟的潛在影響仍然存在重大不確定性。對公司業務的具體影響包括並將繼續包括勞動力短缺、供應鏈中斷、客户訂單和銷售延遲或減少、員工旅行或工作能力受到限制,以及往返某些國家和地區的發貨延遲。該公司不確定持續的新冠肺炎疫情或先前經濟狀況惡化的恢復對其銷售渠道、供應鏈、製造和分銷的未來影響。此外,目前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突,以及全球各國對俄羅斯實施的相關制裁和其他懲罰,正在給全球經濟帶來巨大的不確定性。雖然該公司在俄羅斯或烏克蘭沒有業務,對這些國家的客户和供應商也沒有重大的直接敞口,但它無法預測這些行動將對全球經濟或截至這些財務報表日期對公司的財務狀況、經營結果和現金流產生的影響。
近期會計公告
本公司考慮財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的所有會計準則更新(“ASU”)的適用性和影響。該公司評估了最近發佈的所有會計聲明,包括那些目前有效的聲明,並確定採用這些聲明不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中討論的重大會計政策沒有新的或實質性的變化,這些變化對公司有重大意義或潛在的意義。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(2.) 商業收購
2022年收購
2022年4月6日,該公司收購了100康尼馬拉生物醫療控股公司Teoranta的股權,包括其運營子公司Aran Biomedical和Proxy Biomedical(統稱“Aran”)的股權,Aran是專有醫療紡織品、高精度生物材料覆蓋物和塗層以及先進金屬和聚合物編織領域的公認領先者。阿蘭為植入式醫療設備提供開發和製造解決方案。與公司的戰略一致,與Aran的合併進一步增強了Integer為結構心臟、神經血管、外周血管和血管內以及普通外科等高增長心血管市場的複雜輸送和治療設備提供完整解決方案的能力。該公司通過其循環信貸安排下的借款為收購價格提供資金。阿蘭被包括在該公司的醫療部門。轉移的總代價為$。141.3100萬美元,其中包括首期現金支付#美元133.9百萬(美元)129.3獲得的現金淨額為百萬美元)和7.4或有對價的估計公允價值為百萬美元。或有對價是公司根據購買協議承擔的額外付款的估計公允價值,最高可達歐元10百萬(美元)10.9按截至2022年4月6日的匯率計算),這是基於Aran在2022年實現的收入增長里程碑。根據購股協議的條款,或有對價將在截至2022年12月31日的收益期結束後支付。關於或有對價的公允價值計量的補充資料,見附註13“金融工具和公允價值計量”。
本公司已初步估計於收購日期所購資產、所承擔負債及購買代價的公允價值。在確定估計公允價值時,管理層需要根據編制合併財務報表時已有的信息作出重大估計和假設。報告的金額被認為是初步的,因為該公司正在完成在財產和設備、無形資產、負債和商譽等領域分配收購價格所需的估值。因此,初步採購價格的分配可能會在未來發生變化,這可能是實質性的。
下表彙總了購置的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位:千):
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購入淨資產的公允價值 | | | |
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流動資產 | | | $ | 9,319 | |
財產、廠房和設備 | | | 4,151 | |
商譽 | | | 68,460 | |
已確定壽命的無形資產 | | | 71,485 | |
經營性租賃資產 | | | 3,505 | |
其他非流動資產 | | | 1,354 | |
流動負債 | | | (4,370) | |
經營租賃負債 | | | (3,258) | |
其他非流動負債 | | | (9,377) | |
購入淨資產的公允價值 | | | $ | 141,269 | |
這筆交易產生的商譽主要歸因於未來的客户關係和被收購企業的集合勞動力。與收購Aran有關而獲得的商譽已分配給醫療部門,不能為税務目的扣除。
收購的固定壽命無形資產細目如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已確定壽命的無形資產 | | 分配的公允價值 | | 加權平均攤銷期 (年) | | | | 加權平均貼現率 |
客户列表 | | $ | 53,395 | | | 26.0 | | | | 9.5% |
技術 | | 17,435 | | | 12.0 | | | | 9.5% |
商標名 | | 655 | | | 1.5 | | | | 9.5% |
| | $ | 71,485 | | | | | | | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(2)商業收購(續)
為釐定收購日期估計所收購無形資產的公允價值,本公司採用收益法,特別是客户名單的多期超額收益法及技術及商號的特許權使用費減免法。這些方法中使用的重要假設包括收入增長率和利潤率、終端價值、用於貼現未來現金流的加權平均資本成本、客户關係的客户流失率以及技術和商號的專利使用費。有關其他信息,請參閲公司截至財年的最新Form 10-K年度報告2021年12月31日,瞭解用於估計每類收購淨資產的公允價值的方法和假設。
出於分部報告的目的,自收購之日起,Aran的運營結果已計入公司的醫療分部。截至2022年7月1日的三個月和六個月,與Aran運營相關的銷售和收益並不重要。
2021年收購
2021年12月1日,公司收購了100Oscor Inc.、Oscor Caribe、LLC和Oscor Europe GmbH(統稱為“Oscor”)擁有Oscor Inc.、Oscor Caribe、LLC和Oscor Europe GmbH(統稱為“Oscor”)的%股權,Oscor是一傢俬人持股公司,在佛羅裏達州、多米尼加共和國和德國開展業務,設計、開發、製造和營銷高度專業化的醫療器械、靜脈通路系統、診斷導管和植入式設備的全面產品組合。Oscor服務於公司當前的市場,擴大了公司的產品組合,擴大了研發能力,並增加了低成本製造能力。Oscor的初步收購價格為#美元。215.2百萬美元,包括營運資本和其他期末調整數#美元5.2100萬美元,於2022年第二季度結算。該公司利用其高級擔保信貸融資的收益為此次收購提供資金。Oscor包括在該公司的醫療部門。商譽主要與未來的客户關係和獲得的聚集起來的勞動力有關。
公司初步估計了截至收購日所購買的資產、承擔的負債和購買對價的公允價值。在確定估計公允價值時,管理層需要根據編制合併財務報表時可獲得的信息作出重大估計和假設。本公司在2021年第四季度記錄了初步的收購價格分配。於2022年首六個月內,本公司錄得計價期間調整,包括營運資本及其他結賬調整,導致商譽及流動負債增加#美元0.4百萬美元和美元2.3分別為百萬美元,減少到流動資產(不包括存貨)和存貨#美元2.5百萬美元和美元0.8分別為100萬美元。初步採購價格分配仍受測算期調整的影響。因此,未來初步收購價格的分配可能會發生變化。
下表彙總了購置的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位:千):
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購入淨資產的公允價值 | | | |
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流動資產(不包括庫存) | | | $ | 9,621 | |
庫存 | | | 11,360 | |
財產、廠房和設備 | | | 17,977 | |
商譽 | | | 78,302 | |
無形資產 | | | 105,300 | |
經營性租賃資產 | | | 15,142 | |
其他非流動資產 | | | 695 | |
流動負債 | | | (11,143) | |
經營租賃負債 | | | (12,044) | |
購入淨資產的公允價值 | | | $ | 215,210 | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(2)商業收購(續)
備考(未經審計)披露
下表提供了(以千計)未經審計的預計財務信息,好像Aran和Oscor已分別包含在公司截至2021財年和2020財年初至收購之日的財務業績中。預計結果包括公司、Aran和Oscor的歷史運營結果,以及對收購資產的額外攤銷、與交易融資有關的額外利息支出和其他交易調整的調整。預計結果不包括預期從收購中產生的效率、成本降低或協同效應。這些形式上的結果並不表示本應取得的結果,也不是對未來可能取得的結果的預測。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 July 1, 2022 | | 截至三個月 July 2, 2021 | | 截至六個月 July 2, 2021 | | |
銷售額 | $ | 666,356 | | | $ | 332,360 | | | $ | 639,966 | | | |
淨收入 | 45,357 | | | 27,693 | | | 44,452 | | | |
採購成本
在截至2022年7月1日的三個月和六個月內,這些收購的直接成本為1.6百萬美元和美元2.8於合併綜合經營報表及全面收益(虧損)中,已分別於已發生支出及計入重組及其他費用中支出百萬元。
(3.) 補充現金流量信息
以下是與現金流量表簡明合併報表有關的補充資料(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
非現金投資和融資活動: | | | |
財產、廠房和設備採購列入應付賬款 | $ | 6,373 | | | $ | 4,364 | |
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補充租賃披露: | | | |
根據經營租約獲得的資產 | 11,265 | | | 7,435 | |
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(4.) 庫存
庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
原料 | $ | 91,328 | | | $ | 70,956 | |
在製品 | 90,886 | | | 74,152 | |
成品 | 12,244 | | | 10,591 | |
總計 | $ | 194,458 | | | $ | 155,699 | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(5.) 商譽和其他無形資產,淨額
商譽
截至2022年7月1日的6個月,按可報告分部劃分的商譽賬面價值變動情況如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 醫療 | | 非醫療 | | 總計 |
2021年12月31日 | $ | 907,704 | | | $ | 17,000 | | | $ | 924,704 | |
收購(注2) | 68,460 | | | — | | | 68,460 | |
與收購相關的調整(附註2) | 414 | | | | | 414 | |
外幣折算 | (15,019) | | | — | | | (15,019) | |
| | | | | |
July 1, 2022 | $ | 961,559 | | | $ | 17,000 | | | $ | 978,559 | |
無形資產
公司對購買的商號重新分類,賬面淨值為#美元16.2從截至2021年12月31日購買的技術和專利到攤銷商標和其他符合本期列報的百萬美元。本公司進行這一重新分類是為了更好地與類似資產的攤銷費用分類保持一致。關於2022年期間收購的無形資產的更多細節,見附註2“業務收購”。無形資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛收入 攜帶 金額 | | 累計 攤銷 | | | | 網絡 攜帶 金額 |
July 1, 2022 | | | | | | | |
確定的-活着: | | | | | | | |
購買的技術和專利 | $ | 283,022 | | | $ | (170,380) | | | | | $ | 112,642 | |
客户列表 | 822,121 | | | (200,119) | | | | | 622,002 | |
攤銷商號和其他 | 21,021 | | | (4,831) | | | | | 16,190 | |
無形資產攤銷總額 | $ | 1,126,164 | | | $ | (375,330) | | | | | $ | 750,834 | |
無限期--活着: | | | | | | | |
商標和商號 | | | | | | | $ | 90,288 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日 | | | | | | | |
確定的-活着: | | | | | | | |
購買的技術和專利 | $ | 269,359 | | | $ | (164,298) | | | | | $ | 105,061 | |
客户列表 | 783,618 | | | (187,412) | | | | | 596,206 | |
攤銷商號和其他 | 20,462 | | | (4,207) | | | | | 16,255 | |
無形資產攤銷總額 | $ | 1,073,439 | | | $ | (355,917) | | | | | $ | 717,522 | |
無限期--活着: | | | | | | | |
商標和商號 | | | | | | | $ | 90,288 | |
無形資產攤銷費用合計如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
銷售成本 | $ | 4,037 | | | $ | 3,233 | | | $ | 7,682 | | | $ | 6,501 | |
銷售、一般和行政費用 | 8,248 | | | 7,106 | | | 16,207 | | | 14,288 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
無形資產攤銷費用總額 | $ | 12,285 | | | $ | 10,339 | | | $ | 23,889 | | | $ | 20,789 | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(5)商譽和其他無形資產淨額(續)
根據截至2022年7月1日的賬面價值估算的未來無形資產攤銷費用如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年剩餘時間 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2026年後 |
攤銷費用 | $ | 24,618 | | | 51,982 | | | 51,352 | | | 50,542 | | | 48,709 | | | 523,631 | |
(6.) 債務
本公司設有高級擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”),包括五年制 $400百萬循環信貸安排(“循環信貸安排”),a五年制“A期”貸款(“TLA貸款”)和一個七年制“B期”貸款(“TLP貸款”,與TLA貸款一起,稱為“定期貸款”)。TLB貸款是在一個0.50折扣率。
截至2022年7月1日和2021年12月31日,與高級擔保信貸安排相關的長期債務分別包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
高級擔保定期貸款A | $ | 461,188 | | | $ | 467,062 | |
高級擔保定期貸款B | 347,375 | | | 349,125 | |
優先擔保循環信貸安排 | 145,300 | | | 19,300 | |
定期貸款B的未攤銷貼現和遞延債務發行成本 | (6,724) | | | (7,361) | |
債務總額 | 947,139 | | | 828,126 | |
長期債務的當期部分 | (15,250) | | | (15,250) | |
長期債務總額 | $ | 931,889 | | | $ | 812,876 | |
循環信貸安排
循環信貸安排將於2026年9月2日到期,其中包括一筆40為Swingline貸款和備用信用證提供100萬歐元的轉貸。截至2022年7月1日,公司在循環信貸安排上的可用借款能力為$249.2$生效後的百萬元145.3百萬未償還借款和美元5.5百萬未付備用信用證。
循環信貸工具的利率由本公司選擇,利率為:(I)適用的LIBOR(或適用的基準替代利率)加適用的保證金,範圍為1.25%和2.25%,基於公司的總淨槓桿率(定義見高級擔保信貸安排協議),或(Ii)基本利率(定義如下)加適用保證金,範圍為0.25%和1.25%,基於公司的總淨槓桿率。對於任何一天,基本利率被定義為年利率等於(I)最優惠利率(定義見高級擔保信貸安排協議),(Ii)由紐約聯邦儲備銀行公佈的聯邦基金利率,加上0.50%;及(Iii)一個月LIBOR加1.00%。截至2022年7月1日,循環信貸安排下未償還借款的利率為3.21%.
本公司被要求就循環信貸安排的未使用部分支付承諾費,承諾費的範圍為0.15%和0.25%,取決於公司的總淨槓桿率。 截至2022年7月1日,循環信貸安排未使用部分的承諾費為0.18%.
定期貸款安排
TLA貸款和TLB貸款分別於2026年9月2日和2028年9月2日到期,需要按季度分期付款。TLA貸款下的季度本金分期付款在貸款期限內增加。TLA貸款的利率條款與上文概述的循環信貸貸款的利率條款相同。TLB貸款的利率可由本公司選擇:(I)適用的LIBOR加2.50%,LIBOR受0.50下限百分比,或(Ii)基本税率加1.50%。截至2022年7月1日,TLA貸款和TLB貸款的利率為3.17%和4.17%。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(6)債務(續)
聖約
高級擔保信貸融資協議載有慣例條款和條件,包括陳述和擔保、肯定和否定契諾,以及循環信貸融資和TLA融資項下貸款人受益的金融契諾,其中要求(I)公司保持總淨槓桿率不超過5.50:1.00(降級至5.00:1.00至2023年第三財季到期,在某些情況下,在有資格的收購後可能會增加,但不得超過5.50:1.00)及(Ii)本公司維持至少2.50:1.00。天水圍融資機制不包含任何財務維生契約。截至2022年7月1日,該公司遵守了這些財務公約。
截至2022年7月1日,高級擔保信貸安排項下2022年剩餘時間和到期日的合同到期日(不包括任何折扣或溢價)如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年剩餘時間 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2026年後 |
未來最低本金還款額 | | $ | 7,625 | | | 18,187 | | | 29,938 | | | 38,750 | | | 527,738 | | | 331,625 | |
(7.) 基於股票的薪酬
本公司維持若干經公司股東批准並由董事會(“董事會”)或董事會的薪酬及組織委員會管理的基於股票的薪酬計劃。基於股票的薪酬計劃規定向員工、非員工董事、顧問和服務提供商授予股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位(“RSU”)、股票增值權和股票獎金。
基於股票的薪酬費用
基於股票的薪酬費用的構成和分類如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
RSU和PRSU | $ | 5,956 | | | $ | 4,249 | | | $ | 10,951 | | | $ | 8,953 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 5,956 | | | $ | 4,249 | | | $ | 10,951 | | | $ | 8,953 | |
| | | | | | | |
銷售成本 | $ | 837 | | | $ | 823 | | | $ | 1,606 | | | $ | 1,937 | |
銷售、一般和行政 | 4,308 | | | 3,215 | | | 7,853 | | | 6,570 | |
研究、開發和工程 | 338 | | | 211 | | | 663 | | | 446 | |
重組和其他費用 | 473 | | | — | | | 829 | | | — | |
| | | | | | | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 5,956 | | | $ | 4,249 | | | $ | 10,951 | | | $ | 8,953 | |
股票期權
下表彙總了公司在截至2022年7月1日的6個月期間的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量 庫存 選項 | | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | | 加權 平均值 剩餘 合同 生命 (單位:年) | | 集料 固有的 價值 (單位:百萬) |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 247,640 | | | $ | 38.03 | | | | | |
| | | | | | | |
無活動 | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年7月1日未償還和可行使 | 247,640 | | | $ | 38.03 | | | 3.6 | | $ | 8.4 | |
| | | | | | | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(7)基於股票的薪酬(續)
限售股單位
於截至2022年7月1日止六個月內,本公司向其董事會成員及若干管理層成員授予基於時間的RSU或基於時間的RSU與以績效為基礎的RSU(“PRSU”)的混合獎勵。在截至2022年7月1日的6個月內授予的大多數基於時間的RSU在三年自授予之日起,以受贈人對本公司的持續服務為準。RSU作為董事會成員年度聘用金的一部分發放給董事會成員,每季度授予一年一年制歸屬條款。所有基於時間的RSU在授予日的公允價值等於授予日Integer普通股的收盤價。
下表彙總了截至2022年7月1日的六個月期間的時間歸屬RSU活動:
| | | | | | | | | | | |
| 時間既得利益 活動 | | 加權 平均值 授予日期公允價值 |
截至2021年12月31日未歸屬 | 248,131 | | | $ | 81.14 | |
授與 | 179,242 | | | 78.85 | |
既得 | (81,171) | | | 79.60 | |
被沒收 | (10,997) | | | 79.35 | |
2022年7月1日未歸屬 | 335,205 | | | $ | 80.35 | |
對於公司的PRSU來説,除了服務條件外,最終獲得的股份數量取決於基於市場的業績條件的實現情況。基於市場的業績條件是基於公司實現相對總股東回報(“TSR”)的業績要求,以百分位數為基礎,與定義的同類公司組相比三年業績期間,或取決於在一年內實現指定的股價里程碑五年演出期。
下表彙總了PRSU在截至2022年7月1日的六個月期間的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 性能- 既得 活動 | | 加權 平均值 授予日期公允價值 |
截至2021年12月31日未歸屬 | 198,869 | | | $ | 92.07 | |
授與 | 131,393 | | | 90.84 | |
| | | |
被沒收 | (51,375) | | | 99.62 | |
2022年7月1日未歸屬 | 278,887 | | | $ | 90.10 | |
該公司使用蒙特卡洛模擬模型來確定基於市場業績條件的獎勵授予日期的公允價值。所有其他PRSU的授予日公允價值等於授予日Integer普通股的收盤價。
用於評估按市場業績條件授予的PRSU獎項的加權平均公允價值和假設如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
加權平均公允價值 | $ | 97.58 | | | $ | 85.16 | |
無風險利率 | 1.58 | % | | 0.19 | % |
預期波動率 | 42 | % | | 41 | % |
預期壽命(年) | 3.9 | | 3.0 |
預期股息收益率 | — | % | | — | % |
2022年至2021年期間授予的基於市場的PRSU的估值也反映了加權平均非流動性折扣9.25%和8.19%,分別與六個月在歸屬的情況下,受讓人不得出售、轉讓、質押或轉讓標的股份的期間。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(8.) 重組和其他費用
該公司不斷評估業務,並尋找機會重新調整其資源,以更好地服務於客户和市場,提高運營效率和能力,並降低運營成本或提高盈利能力。為了實現與這些機會相關的好處,公司進行了重組類型的活動,以實現其業務轉型。該公司產生與這些活動相關的成本,主要包括退出和處置成本以及與重組計劃直接相關的其他成本。本公司根據美國會計準則第420條記錄發生的退出和處置成本(“重組費用”)。退出或處置費用債務其他與重組計劃直接相關的成本(“重組相關費用”)在本公司的簡明綜合經營報表及全面收益(虧損)中被歸類為銷售成本、銷售成本、一般和行政成本以及研發和工程費用。
此外,公司不時產生與收購和整合業務相關的成本,以及某些其他一般費用,包括資產減值。該公司將與這些項目相關的成本歸類為公司簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中的重組和其他費用。
重組和其他費用包括以下費用(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
重組費用 | $ | (5) | | | $ | 191 | | | $ | 1,098 | | | $ | 845 | |
收購和整合成本 | 3,333 | | | 26 | | | 5,269 | | | 110 | |
其他一般費用 | 205 | | | 62 | | | 501 | | | 239 | |
完全重組和其他費用 | $ | 3,533 | | | $ | 279 | | | $ | 6,868 | | | $ | 1,194 | |
重組計劃
下表包括截至2022年7月1日的三個月和六個月期間按損益表分類的重組和重組相關費用(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | 截至六個月 | | | |
| July 1, 2022 | | | | July 1, 2022 | | | |
重組費用: | | | | | | | | |
重組和其他費用 | $ | (5) | | | | | $ | 1,098 | | | | |
重組相關費用(a): | | | | | | | | |
銷售成本 | 179 | | | | | 334 | | | | |
銷售、一般和行政 | 384 | | | | | 702 | | | | |
研究、開發和工程 | 326 | | | | | 503 | | | | |
重組和重組相關費用總額 | $ | 884 | | | | | $ | 2,637 | | | | |
__________
(a)與重組相關的費用主要包括留任獎金和諮詢費。截至2021年7月2日的三個月和六個月的重組相關費用並不重要。
卓越運營計劃
公司的卓越運營(“OE”)計劃主要包括與執行其銷售隊伍、製造、業務流程和業績卓越運營戰略要務相關的成本。這些項目的重點是改變公司的組織結構,以匹配產品線增長戰略和客户需求,將其製造流程轉變為競爭優勢,並標準化和優化其業務流程。
2022 OE計劃-與公司2022年OE計劃相關的成本主要記錄在醫療部門或未分配的運營費用中,主要包括離職福利。該公司估計,與2022年OE計劃相關的税前費用總額約為3百萬至美元5100萬美元,其中大部分預計為現金支出。截至2022年7月1日,自成立以來產生的重組和重組相關費用總額為0.7百萬美元。預計到2023年底,這些行動將基本完成。
目錄表
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(8)重組和其他費用(續)
2021年運營環境計劃-與公司2021年OE計劃相關的成本主要記錄在醫療部門或未分配的運營費用中,主要包括離職福利。該公司估計,與2021年OE計劃相關的税前費用總額約為 $4百萬至美元5100萬美元,其中大部分預計為現金支出。截至2022年7月1日,自成立以來產生的重組和重組相關費用總額為4.6百萬美元。預計到2022年底,這些行動將基本完成。
戰略重組與對接
公司的戰略重組和調整(“SRA”)計劃主要包括將資源與市場狀況和公司的戰略方向相結合,以提高其產品組合的盈利能力。
2021年SRA計劃-在2021年第四季度,公司啟動了退出我們醫療部門服務的某些市場的計劃,以提高盈利能力並重新分配支持我們整體增長計劃所需的製造能力。該公司估計,它將產生一系列與2021年SRA計劃相關的税前費用,約為$5百萬美元和美元8100萬美元,其中大部分預計為現金支出。與公司2021年SRA計劃相關的成本主要記錄在醫療部門,主要包括離職福利。截至2022年7月1日,自成立以來產生的重組和重組相關費用總額為1.9百萬美元。這些行動預計將在2025年底前完成。
下表彙總了調整準備金的活動(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可操作的 精益求精 計劃 | | 戰略重組與對接 | | | | 總計 |
2021年12月31日 | $ | 298 | | | $ | 134 | | | | | $ | 432 | |
已產生的費用,扣除沖銷後的淨額 | 704 | | | 394 | | | | | 1,098 | |
現金支付 | (825) | | | (46) | | | | | (871) | |
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July 1, 2022 | $ | 177 | | | $ | 482 | | | | | $ | 659 | |
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收購和整合
收購和整合成本主要包括專業費用和與業務收購相關的其他成本。在截至2022年7月1日的六個月中,收購和整合成本包括5.3百萬美元的費用主要與收購Oscor和Aran有關。
其他一般費用
在截至2022年7月1日和2021年7月2日的六個月內,公司記錄了與上述未描述的其他計劃相關的支出,這些支出主要與旨在降低未來成本和提高效率的整合和運營計劃有關。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(9.) 所得税
中期所得税撥備乃根據年度實際税率估計釐定,並經相關期間計入的個別項目(如有)調整。每個季度,對年度有效税率的估計都會更新,如果估計的有效税率發生變化,則進行累積調整。由於若干因素,實際税率可能會出現波動,包括離散項目、税前收入的組合和數額及其相關司法管轄區的變化、税法和外國税收節假日的變化、企業重組、與税務機關的結算以及外匯波動。此外,公司繼續探索可能對其有效税率產生重大影響的税務籌劃機會。
公司2022年第二季度的有效税率為14.7% on $24.4百萬美元的税前收入與4.4% on $30.82021年同期的税前收入為100萬美元。本公司截至2022年7月1日止六個月的實際税率為16.1% on $38.4百萬美元的税前收入與8.6% on $55.82021年同期的税前收入為100萬美元。公司在2022年和2021年第二季度和前六個月的有效税率與美國聯邦法定所得税率21%之間的差異主要是由於公司在美國以外的收益的淨影響,這些收益的税率通常不同於美國聯邦税率、全球無形低税收入(GILTI)税、外國衍生無形收入(FDII)扣除、可獲得的税收抵免以及某些單獨税項的確認。
《公司》做到了不是T記錄2022年第二季度的離散税費和記錄的離散税費#美元0.52022年前六個月為100萬美元,而離散的税收優惠為1美元3.8百萬美元和美元4.42021年第二季度和前六個月分別為100萬美元。2022年前六個月的離散税項支出主要與在該期間歸屬RSU時確認的超額税收優惠和/或因沒收某些PRSU而記錄的税收缺口有關。大約$3.5在2021年第二季度和前六個月確認的單獨税收優惠中,有100萬項涉及2021年第二季度有效結清税務審計所產生的未確認税收優惠的沖銷。其餘的個別税項優惠主要與該季度歸屬RSU或行使股票期權時確認的超額税項優惠有關。
未確認的税收優惠反映了在所得税申報單上採取或預期採取的立場與財務報表中反映的金額之間的差異。截至2022年7月1日,該公司的未確認税收優惠約為6.0100萬美元,如果得到承認,主要是所有這些都將有利地影響有效税率,扣除州問題上的聯邦福利。截至2022年7月1日,該公司認為,由於各種法規到期、審計關閉和/或税務結算而可能在未來12個月增加或減少的合理可能的未確認税收優惠總額對其合併財務報表不會有實質性影響。
為了應對新冠肺炎疫情,許多國家的政府已經制定或正在考慮採取措施提供援助和經濟刺激。這些措施可能包括推遲納税的到期日或對其所得税和非基於收入的税法進行其他修改。美國於2020年3月27日頒佈的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)包括了幫助公司的措施,包括對所得税和非基於收入的税法進行臨時修改。《CARE法》規定將社會保障税的僱主部分延期至2020年底支付。截至2022年7月1日和2021年12月31日,公司有剩餘的遞延金額$4.8百萬美元,公司將在2022年12月31日之前支付。遞延工資税計入簡明綜合資產負債表的應計開支及其他流動負債。
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(10.) 承付款和或有事項
或有對價安排
本公司記錄與某些收購的收益撥備相關的或有對價負債。更多信息見附註13“金融工具和公允價值計量”。
訴訟
該公司在其正常業務過程中不時受到訴訟的影響。本公司預計任何未決法律行動的最終解決方案不會對其綜合經營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。然而,訴訟受到固有的不確定性的影響。因此,不能保證本公司目前認為無關緊要的任何未決法律行動在未來不會成為重大的法律行動。
產品保修
該公司通常保證其產品將符合客户的規格,並且不會有材料和工藝上的缺陷。產品保修責任在簡明綜合資產負債表的應計費用和其他流動負債中列示。產品保修責任的變化包括以下內容(以千計):
| | | | | |
2021年12月31日 | $ | 509 | |
增加保修準備金,扣除沖銷後的淨額 | (17) | |
對現有保修的調整 | (15) | |
| |
July 1, 2022 | $ | 477 | |
(11.) 每股收益(EPS)
下表列出了計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的信息的對賬(單位為千,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
基本和稀釋每股收益的分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨收入 | $ | 20,836 | | | $ | 29,433 | | | $ | 32,203 | | | $ | 50,953 | |
| | | | | | | |
基本每股收益和稀釋每股收益的分母: | | | | | | | |
加權平均流通股-基本 | 33,111 | | | 32,982 | | | 33,101 | | | 32,970 | |
基於股份的獎勵的稀釋效應 | 239 | | | 272 | | | 225 | | | 251 | |
加權平均流通股-稀釋 | 33,350 | | | 33,254 | | | 33,326 | | | 33,221 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本每股收益 | $ | 0.63 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.97 | | | $ | 1.55 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀釋每股收益 | $ | 0.62 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.97 | | | $ | 1.53 | |
稀釋加權平均股票計算不包括以下證券,這些證券對每股收益計算沒有稀釋作用,或業績標準未得到滿足(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
時間賦予的RSU | 5 | | | — | | | 4 | | | 5 | |
PRSU | 165 | | | 63 | | | 165 | | | 64 | |
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整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(12.) 股東權益
普通股
以下為截至2022年7月1日和2021年7月2日止六個月期間已發行普通股、庫藏股和已發行普通股股數摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
期初已發行股份 | 33,063,336 | | | 32,908,178 | |
行使的股票期權 | — | | | 15,075 | |
歸屬RSU,扣除為支付税款而扣留的股份 | 58,497 | | | 75,798 | |
期末已發行股份 | 33,121,833 | | | 32,999,051 | |
累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已定義 效益 平面圖 負債 | | 現金 流動 套期保值 | | 外國 貨幣 翻譯 調整,調整 | | 總計 税前 金額 | | 税收 | | 税淨額 金額 |
April 1, 2022 | $ | (890) | | | $ | 1,170 | | | $ | 21,833 | | | $ | 22,113 | | | $ | (76) | | | $ | 22,037 | |
現金流量套期保值未實現虧損 | — | | | (291) | | | — | | | (291) | | | 61 | | | (230) | |
外匯套期保值的已實現收益 | — | | | (295) | | | — | | | (295) | | | 62 | | | (233) | |
利率掉期套期保值已實現虧損 | — | | | 526 | | | — | | | 526 | | | (110) | | | 416 | |
外幣折算損失 | — | | | — | | | (27,274) | | | (27,274) | | | — | | | (27,274) | |
| | | | | | | | | | | |
July 1, 2022 | $ | (890) | | | $ | 1,110 | | | $ | (5,441) | | | $ | (5,221) | | | $ | (63) | | | $ | (5,284) | |
| | | | | | | | | | | |
2021年12月31日 | $ | (890) | | | $ | (2,291) | | | $ | 29,720 | | | $ | 26,539 | | | $ | 651 | | | $ | 27,190 | |
現金流套期保值未實現收益 | — | | | 2,565 | | | — | | | 2,565 | | | (539) | | | 2,026 | |
外匯套期保值的已實現收益 | — | | | (457) | | | — | | | (457) | | | 96 | | | (361) | |
利率掉期套期保值已實現虧損 | — | | | 1,293 | | | — | | | 1,293 | | | (271) | | | 1,022 | |
外幣折算損失 | — | | | — | | | (35,161) | | | (35,161) | | | — | | | (35,161) | |
| | | | | | | | | | | |
July 1, 2022 | $ | (890) | | | $ | 1,110 | | | $ | (5,441) | | | $ | (5,221) | | | $ | (63) | | | $ | (5,284) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
April 2, 2021 | $ | (1,095) | | | $ | (5,850) | | | $ | 41,182 | | | $ | 34,237 | | | $ | 1,385 | | | $ | 35,622 | |
現金流套期保值未實現收益 | — | | | 565 | | | — | | | 565 | | | (118) | | | 447 | |
外匯套期保值的已實現收益 | — | | | (490) | | | — | | | (490) | | | 102 | | | (388) | |
利率掉期套期保值已實現虧損 | — | | | 995 | | | — | | | 995 | | | (209) | | | 786 | |
外幣折算收益 | — | | | — | | | 2,484 | | | 2,484 | | | — | | | 2,484 | |
| | | | | | | | | | | |
July 2, 2021 | $ | (1,095) | | | $ | (4,780) | | | $ | 43,666 | | | $ | 37,791 | | | $ | 1,160 | | | $ | 38,951 | |
| | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | $ | (1,095) | | | $ | (4,956) | | | $ | 57,546 | | | $ | 51,495 | | | $ | 1,197 | | | $ | 52,692 | |
現金流量套期保值未實現虧損 | — | | | (704) | | | — | | | (704) | | | 148 | | | (556) | |
外匯套期保值的已實現收益 | — | | | (1,149) | | | — | | | (1,149) | | | 241 | | | (908) | |
利率掉期套期保值已實現虧損 | — | | | 2,029 | | | — | | | 2,029 | | | (426) | | | 1,603 | |
外幣折算損失 | — | | | — | | | (13,880) | | | (13,880) | | | — | | | (13,880) | |
| | | | | | | | | | | |
July 2, 2021 | $ | (1,095) | | | $ | (4,780) | | | $ | 43,666 | | | $ | 37,791 | | | $ | 1,160 | | | $ | 38,951 | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(13.) 金融工具和公允價值計量
按公允價值經常性計量的資產和負債
公允價值計量準則適用於按公允價值按經常性基礎(每個報告期)計量的某些金融資產和負債。對本公司而言,這些金融資產和負債包括其衍生工具和或有對價。本公司並無任何按公允價值經常性計量的非金融資產或負債。
該公司面臨全球市場風險,包括利率和外幣匯率變化的影響,並使用衍生品來管理在正常業務過程中發生的這些風險。本公司並不持有或發行衍生工具作交易或投機用途。所有衍生工具均按公允價值計入簡明綜合資產負債表。
下表提供了有關按公允價值經常性記錄的資產和負債的信息(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | | 引用 價格中的 主動型 市場 (1級) | | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
July 1, 2022 | | | | | | | |
資產:利率互換 | $ | 841 | | | $ | — | | | $ | 841 | | | $ | — | |
資產:外幣對衝合約 | 1,395 | | | — | | | 1,395 | | | — | |
負債:外幣對衝合約 | 1,126 | | | — | | | 1,126 | | | — | |
| | | | | | | |
負債:或有對價 | 9,072 | | | — | | | — | | | 9,072 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日 | | | | | | | |
資產:外幣對衝合約 | $ | 687 | | | $ | — | | | $ | 687 | | | $ | — | |
負債:利率互換 | 2,978 | | | — | | | 2,978 | | | — | |
負債:或有對價 | 2,415 | | | — | | | — | | | 2,415 | |
指定為對衝工具的衍生工具
利率互換
本公司定期訂立利率互換協議,以降低未償還浮息借款因利率變動而產生的現金流風險。根據這些掉期協議,該公司支付固定利率,並獲得相當於一個月倫敦銀行同業拆借利率的浮動利率。從互換協議收到的浮動利率和為未償債務支付的浮動利率將具有相同的利率,不包括信貸利差,並將在同一日期重置並支付利息。本公司已將這些掉期協議指定為現金流對衝,其依據是經對衝的預測交易很可能在現金流對衝預期影響收益的期間內發生。
關於該公司截至2022年7月1日指定為現金流對衝的未償還利率掉期的信息如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名義金額 | | | | 開始日期 | | 端部 日期 | | 支付固定費率 | | 接收當前浮動匯率 | | 公允價值 | | 資產負債表位置 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
$ | 150,000 | | | | | Jun 2020 | | Jun 2023 | | 2.1785 | % | | 1.6240 | % | | $ | 841 | | | 預付費用和其他流動資產 |
截至2021年12月31日,該公司指定為現金流對衝的未償還利率掉期的信息如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名義金額 | | | | 開始日期 | | 端部 日期 | | 支付固定費率 | | 接收當前浮動匯率 | | 公允價值 | | 資產負債表位置 |
$ | 150,000 | | | | | Jun 2020 | | Jun 2023 | | 2.1785 | % | | 0.1013 | % | | $ | (2,978) | | | 其他長期負債 |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(13.)金融工具和公允價值計量(續)
外幣合同
本公司定期訂立外幣遠期合約,以對衝其國際業務中受外幣匯率波動影響的風險。公司已將這些外幣遠期合約指定為現金流對衝。
截至2022年7月1日,被指定為現金流對衝的未償還外幣遠期合約的信息如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名義金額 | | 端部 日期 | | 美元/外幣 | | 公允價值 | | 資產負債表位置 |
$ | 10,923 | | | Dec 2022 | | 0.0455 | | MXN比索 | | $ | 728 | | | 預付費用和其他流動資產 |
6,830 | | | Dec 2022 | | 1.1383 | | 歐元 | | (522) | | | 應計費用和其他流動負債 |
4,106 | | | Dec 2022 | | 0.0216 | | UYU比索 | | 667 | | | 預付費用和其他流動資產 |
6,760 | | | Dec 2022 | | 1.1266 | | 歐元 | | (453) | | | 應計費用和其他流動負債 |
3,833 | | | Dec 2022 | | 1.0952 | | 歐元 | | (151) | | | 應計費用和其他流動負債 |
截至2021年12月31日,被指定為現金流對衝的未償還外幣遠期合約的信息如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名義金額 | | 端部 日期 | | 美元/外幣 | | 公允價值 | | 資產負債表位置 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
$ | 22,201 | | | Dec 2022 | | 0.0463 | | MXN比索 | | $ | 408 | | | 預付費用和其他流動資產 |
17,017 | | | Dec 2022 | | 1.1344 | | 歐元 | | 130 | | | 預付費用和其他流動資產 |
9,020 | | | Dec 2022 | | 0.0220 | | UYU比索 | | 149 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| | | | | | | | | | |
下表顯示了現金流量對衝衍生工具對截至2022年7月1日和2021年7月2日的三個月和六個月的其他全面收益(虧損)、AOCI和公司的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)的影響(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
| | 總計 | | 現金流套期保值活動的損益金額 | | 總計 | | 現金流套期保值活動的損益金額 |
銷售額 | | $ | 350,081 | | | $ | (371) | | | $ | 312,023 | | | $ | 29 | |
銷售成本 | | 257,184 | | | 554 | | | 223,277 | | | 450 | |
運營費用 | | 60,190 | | | 112 | | | 49,396 | | | 11 | |
利息支出 | | 7,773 | | | (526) | | | 7,532 | | | (995) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
| | 總計 | | 現金流套期保值活動的損益金額 | | 總計 | | 現金流套期保值活動的損益金額 |
銷售額 | | $ | 660,993 | | | $ | (425) | | | $ | 602,490 | | | $ | 37 | |
銷售成本 | | 486,621 | | | 746 | | | 429,258 | | | 1,074 | |
運營費用 | | 119,168 | | | 136 | | | 99,274 | | | 38 | |
利息支出 | | 13,741 | | | (1,293) | | | 16,064 | | | (2,029) | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(13.)金融工具和公允價值計量(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OCI中確認的未實現收益(損失) | | 已實現損益從AOCI重新分類 |
| | 截至三個月 | | 營業和全面收益表中的位置(虧損) | | 截至三個月 |
| | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
利率互換 | | $ | 702 | | | $ | (375) | | | 利息支出 | | $ | (526) | | | $ | (995) | |
外匯合約 | | (1,167) | | | 148 | | | 銷售額 | | (371) | | | 29 | |
外匯合約 | | 96 | | | 725 | | | 銷售成本 | | 554 | | | 450 | |
外匯合約 | | 78 | | | 67 | | | 運營費用 | | 112 | | | 11 | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 | | 營業和全面收益表中的位置(虧損) | | 截至六個月 |
| | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
利率互換 | | $ | 2,526 | | | $ | (109) | | | 利息支出 | | $ | (1,293) | | | $ | (2,029) | |
外匯合約 | | (1,681) | | | (738) | | | 銷售額 | | (425) | | | 37 | |
外匯合約 | | 1,365 | | | 166 | | | 銷售成本 | | 746 | | | 1,074 | |
外匯合約 | | 355 | | | (23) | | | 運營費用 | | 136 | | | 38 | |
該公司預計將重新歸類總計#美元的淨虧損1.1100萬美元與其現金流從AOCI對衝到未來12個月的收益相關。
未被指定為對衝工具的衍生工具
該公司還對以外幣計價並使用期末匯率調整為現值的餘額,主要是公司間餘額,有外幣風險敞口。為儘量減少外幣風險,本公司訂立為期一個月的外幣合約。截至2022年7月1日,公司擁有二未清合同,名義總金額為#美元13.9百萬美元,公允價值約為$0.1百萬美元。於2021年12月31日,本公司擁有一未履行合同,名義金額為#美元15.0百萬元,公允價值$(0.1)百萬。該公司未被指定為對衝工具的外幣合同錄得淨收益#美元。0.4百萬美元和美元0.7截至2022年7月1日止三個月及六個月的外匯調整損益,分別計入其他虧損、本公司簡明綜合經營報表及全面收益(虧損)淨額,並大致抵銷也計入其他虧損淨額的公司間結餘的外幣調整損益。在截至2021年7月2日的六個月內,公司沒有未償還的外幣合同,這些外幣合同不被指定為對衝工具。
或有對價
下表列出了在截至2022年7月1日和2021年7月2日的三個月和六個月中,公司的或有對價負債的估計公允價值的變化,這些公允價值是使用重大的不可觀察的投入(第三級)計算的(單位為千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
期初公允價值計量 | $ | 1,976 | | | $ | 2,281 | | | $ | 2,415 | | | $ | 3,900 | |
記錄的本年度收購金額 | 7,375 | | | — | | | 7,375 | | | — | |
公允價值計量調整 | — | | | — | | | 54 | | | — | |
付款 | — | | | — | | | (493) | | | (1,621) | |
外幣折算 | (279) | | | — | | | (279) | | | 2 | |
期末公允價值計量 | $ | 9,072 | | | $ | 2,281 | | | $ | 9,072 | | | $ | 2,281 | |
目錄表
整數控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(13.)金融工具和公允價值計量(續)
2022年4月6日,公司收購了阿蘭。有關Aran收購和相關或有對價的更多信息,請參閲附註2“業務收購”。2020年2月19日,本公司收購了InoMec Ltd.(“InoMec”)的某些資產和負債,InoMec是一家總部位於以色列的私人持股公司,專門從事醫療器械的研究、開發和製造,包括微創工具、輸送系統、管道和導管、手術工具、藥物和設備組合、激光組合設備以及模具和生產。2019年10月7日,公司收購了美國生物設計有限責任公司(“USB”)的某些資產和負債,該公司是一傢俬人持股的用於一次性和植入式醫療設備的複雜編織生物醫學結構的開發商和製造商。2022年7月1日的或有對價是公司根據Aran、InoMec和USB的資產購買協議承擔的義務的估計公允價值,即在實現某些收入目標的情況下支付額外款項。
2022年,由於實現了2021年1月1日至2021年12月31日期間的基於收入的目標,公司支付了與USB收購相關的款項。在2021年,公司支付了與收購InoMec和USB相關的款項,這是因為實現了InoMec在2020年3月1日至2月28日期間的收入目標,以及USB在2020年1月1日至2020年12月31日期間的收入目標。
截至2022年7月1日和2021年12月31日,計入應計費用和其他流動負債的或有對價負債的當期部分為#美元8.4百萬美元和美元0.9簡明綜合資產負債表中其他長期負債中的非流動部分為#美元0.7百萬美元和美元1.5分別為100萬美元。
下表提供了與公司或有對價負債的公允價值計量有關的量化信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | July 1, 2022 | | | | | | |
或有事項類型 | | 最高支付金額(未打折) | | 公允價值 | | 估價技術 | | 不可觀測的輸入 | | 加權平均或極差 |
基於收入的支付: | | | | | | | | | | |
InoMec和USB | | $ | 5,375 | | | $ | 1,976 | | | 蒙特卡洛 | | 收入波動性 | | 26.7 | % |
| | | | | | | | 貼現率 | | 1.8 | % |
| | | | | | | | 預計付款年份 | | 2022-2024 |
阿蘭 | | $ | 10,484 | | | $ | 7,096 | | | 概率加權期望收益率法 | | 發生概率 | | 0% - 50% |
| | | | | | | 貼現率 | | 9.7 | % |
| | | | | | | 預計付款年份 | | 2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | | | | | |
或有事項類型 | | 最高支付金額(未打折) | | 公允價值 | | 估價技術 | | 不可觀測的輸入 | | 加權平均或極差 |
基於收入的支付: | | | | | | | | | | |
InoMec和USB | | $ | 6,750 | | | $ | 2,415 | | | 蒙特卡洛 | | 收入波動性 | | 29.0 | % |
| | | | | | | | 貼現率 | | 1.8 | % |
| | | | | | | | 預計付款年份 | | 2022-2024 |
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整數控股公司
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(13.)金融工具和公允價值計量(續)
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
公允價值準則也適用於在非經常性基礎上按公允價值計量的某些資產和負債。由於這些項目的短期性質,現金、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面金額接近公允價值。
本公司循環信貸融資、TLA融資和TLB融資下的借款按與標準短期借款指數掛鈎的浮動利率計息,該指數由本公司選擇,外加適用的保證金。該浮動利率債務的賬面金額根據相應的利率隨市場利率調整而調整,接近公允價值。
股權投資
該公司持有對公司的長期戰略投資,以促進業務和戰略目標。這些投資計入簡明綜合資產負債表中的其他長期資產。
股權投資包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
權益法投資 | | | | | $ | 13,468 | | | $ | 16,192 | |
非流通股證券 | | | | | 5,637 | | | 5,637 | |
股權投資總額 | | | | | $ | 19,105 | | | $ | 21,829 | |
每個期間的權益投資損失構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
權益法投資損失 | $ | 320 | | | $ | 684 | | | $ | 2,724 | | | $ | 2,019 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
該公司的權益法投資是一家專注於投資生命科學公司的風險投資基金。截至2022年7月1日,公司擁有6.8這筆資金的百分之百。
目錄表
整數控股公司
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(14.) 細分市場信息
該公司將其業務組織為二需要報告的部分:(1)醫療和(2)非醫療。這一部門結構反映了公司管理層,特別是其首席運營決策者在做出有關公司業務的決策時使用的財務信息和報告,包括資源分配和業績評估。這一部門結構反映了公司目前的經營重點,符合ASC 280,細分市場報告。就分部報告而言,分部之間的公司間銷售額並不重要。
該公司已向某些客户表示,它將退出其服務的高級外科、整形外科和便攜式醫療產品系列的某些市場。為了與這些市場的退出計劃保持一致,並更好地與其終端市場和產品線戰略保持一致,該公司重新計算了醫療部門的產品線銷售額,以反映某些產品從歷史產品線到與將用於未來收入報告的收入相關的產品線的重新分類。該公司相信,修訂後的報告將改進其業務和市場的經營結果,並提高其透明度。公司已將下表中的上一年度信息重新分類,以符合本年度的列報方式。對於三個和六截至的月份July 2, 2021, 心臟和血管的銷售額為1美元7.9百萬美元和美元15.9分別為100萬美元和先進外科、整形外科和便攜式醫療銷售額為美元6.0百萬美元和美元11.3分別有100萬人被重新歸類為心臟節律管理和神經調節產品線。
下表按產品線列出了銷售額(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
按產品線劃分的細分市場銷售額: | | | | | | |
醫療 | | | | | | | |
心腦血管 | $ | 180,604 | | | $ | 144,683 | | | $ | 339,641 | | | $ | 285,889 | |
心臟節律管理與神經調節 | 135,945 | | | 133,660 | | | 259,269 | | | 255,363 | |
高級外科、骨科和便攜式醫療 | 23,285 | | | 23,283 | | | 42,951 | | | 43,339 | |
| | | | | | | |
總醫療費用 | 339,834 | | | 301,626 | | | 641,861 | | | 584,591 | |
非醫療 | 10,247 | | | 10,397 | | | 19,132 | | | 17,899 | |
總銷售額 | $ | 350,081 | | | $ | 312,023 | | | $ | 660,993 | | | $ | 602,490 | |
下表列出了公司可報告部門的收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
細分市場收入: | | | | | | | |
醫療 | $ | 54,580 | | | $ | 56,439 | | | $ | 98,728 | | | $ | 111,964 | |
非醫療 | 1,625 | | | 3,356 | | | 2,290 | | | 3,358 | |
部門總收入 | 56,205 | | | 59,795 | | | 101,018 | | | 115,322 | |
未分配的運營費用 | (23,498) | | | (20,445) | | | (45,814) | | | (41,364) | |
營業收入 | 32,707 | | | 39,350 | | | 55,204 | | | 73,958 | |
未分配費用,淨額 | (8,284) | | | (8,572) | | | (16,833) | | | (18,202) | |
税前收入 | $ | 24,423 | | | $ | 30,778 | | | $ | 38,371 | | | $ | 55,756 | |
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整數控股公司
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(15.) 與客户簽訂合同的收入
分類收入
總體而言,公司的業務細分是根據其產品和客户關係的性質和經濟特徵進行調整的,並對每個業務部門的運營結果進行了有意義的細分。有關每個細分市場產品線銷售額的分類摘要,請參閲附註14,“細分市場信息”。
一段時間內從轉移給客户的產品和服務中確認的收入32%和31截至2022年7月1日的三個月和六個月分別為%,而34截至2021年7月2日的三個月和六個月的在本報告所述期間,隨着時間的推移轉移給客户的產品和服務確認的收入基本上都在醫療部門。
下表列出了按重要客户劃分的收入,這些客户被定義為單獨代表一個部門總收入的10%或更多的任何客户。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
客户 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
客户A | | 18% | | * | | 20% | | * |
客户B | | 17% | | * | | 17% | | * |
客户C | | 14% | | * | | 14% | | * |
客户D | | * | | 42% | | * | | 36% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所有其他客户 | | 51% | | 58% | | 49% | | 64% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
客户 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
客户A | | 18% | | * | | 21% | | * |
客户B | | 17% | | * | | 17% | | * |
客户C | | 14% | | * | | 14% | | * |
客户D | | * | | 37% | | * | | 32% |
| | | | | | | | |
所有其他客户 | | 51% | | 63% | | 48% | | 68% |
__________
*不到該部門當期總收入的10%。
目錄表
整數控股公司
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(15.)與客户簽訂合同的收入(續)
下表按重要收貨地點列出了收入,收貨地點定義為一個部門總收入的10%或更多發貨的任何國家/地區。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
收貨地點 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
美國 | | 52% | | 71% | | 53% | | 70% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
波多黎各 | | * | | * | | 10% | | * |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所有其他國家/地區 | | 48% | | 29% | | 37% | | 30% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | July 1, 2022 | | July 2, 2021 |
收貨地點 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
美國 | | 51% | | 67% | | 53% | | 69% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
波多黎各 | | * | | * | | 10% | | * |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所有其他國家/地區 | | 49% | | 33% | | 37% | | 31% |
__________
*不到該部門當期總收入的10%。
合同餘額
公司合同資產和合同負債的期初和期末餘額如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
合同資產 | $ | 70,408 | | | $ | 64,743 | |
合同責任 | 8,718 | | | 3,776 | |
| | | |
| | | |
在截至2022年7月1日的三個月和六個月內,公司確認了0.8百萬美元和美元1.7截至2021年12月31日,包括在合同負債餘額中的收入分別為100萬美元。在截至2021年7月2日的三個月和六個月內,公司確認了0.2百萬美元和美元1.1截至2020年12月31日,包括在合同負債餘額中的收入分別為100萬美元。
目錄表
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
本Form 10-Q季度報告應與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的披露內容一起閲讀。此外,請結合我們的簡明綜合財務報表和本文所載的簡明綜合財務報表附註閲讀本節。
前瞻性陳述
本表格10-Q中的一些陳述以及我們和我們的代表不時作出的其他書面和口頭陳述都不是關於歷史或當前事實的陳述。因此,它們屬於“前瞻性陳述”,符合修訂後的1933年證券法第27A條和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的含義。我們基於我們目前的預期做出這些前瞻性陳述,這些陳述會受到已知和未知風險、不確定性和假設的影響。前瞻性陳述包括與以下方面有關的陳述:
•從新冠肺炎全球大流行中恢復元氣;
•我們商業和工業的未來發展和預期增長,包括擴大我們的製造能力;
•我們執行業務模式和業務戰略的能力,包括完成和整合當前或未來的收購目標;
•有足夠的現金和借款能力,以滿足未來12個月的營運資金、償債能力和資本支出需求;以及
•預計資本支出。
您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“項目”或“繼續”等術語或這些術語或其他類似術語的負面含義來識別前瞻性陳述。這些聲明只是預測。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述陳述或暗示的內容大不相同。在評估這些陳述和我們的前景時,您應該仔細考慮下面列出的因素。所有可歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述都明確地完全受到這些警示因素和本10-Q表格中包含的其他因素的限制。
雖然不可能創建一個完整的清單,列出所有可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果不同或可能影響我們未來結果的因素,但其中一些因素以及其他不時出現的風險和不確定因素在我們提交給美國證券交易委員會的年度報告的10-K表和其他定期報告中的“風險因素”項中進行了描述,包括以下內容:
•這些風險包括:“新冠肺炎”疫情的持續時間、範圍和影響,包括不斷變化的健康、經濟、社會和政府環境,以及疫情對我們的夥伴、供應商、客户以及全球經濟的影響;我們對少數客户的依賴;我們面臨的客户定價壓力;對原材料、關鍵產品和子部件的第三方供應商的依賴;吸引、培訓和留住足夠數量合格員工的能力;與產品相關的質量問題對我們聲譽造成損害的可能性;我們能源市場相關收入對石油和天然氣行業狀況的依賴;我們製造業務的中斷;我們對信息技術系統的依賴和我們防止網絡攻擊和其他故障的能力;我們對我們高級管理團隊和技術人員的依賴;以及全球氣候變化和各利益攸關方對ESG問題的強調;
•戰略風險,例如我們面臨的激烈競爭和我們成功營銷產品的能力;我們對技術變化的反應能力;我們開發新產品和拓展新地域和產品市場的能力;以及我們成功識別、進行和整合收購以按照預期擴大和發展業務的能力;
•金融風險,例如我們的鉅額未償債務,以及我們繼續遵守優先擔保信貸安排下的金融和其他契約的能力;可能中斷我們進入資本市場、借款或金融交易的經濟和信貸市場不確定性;與我們的國際業務和銷售相關的金融和市場風險;我們複雜的國際税務狀況;以及我們實現無形資產全面價值的能力;以及
•法律和合規風險,例如產品投訴、召回或監管審計引起的監管問題;可能成為產品責任或知識產權索賠對象的可能性;我們保護知識產權和專有權利的能力;我們遵守環境法規的能力和成本;我們遵守客户驅動的政策和第三方標準或認證要求的能力;我們為新技術獲得必要許可證的能力;我們的國際業務帶來的法律和監管風險;以及醫療保健行業受到嚴格監管並受到各種監管變化的事實;以及
•其他不時出現的風險和不確定因素。
除適用法律另有要求外,公司不承擔更新本10-Q表格中的前瞻性陳述的義務,無論是為了反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營結果、財務狀況或前景的變化,還是其他方面。
在本表格10-Q中,除文意另有所指外,凡提及“Integer”、“我們”及“公司”,均指Integer Holdings Corporation及其附屬公司。
我們的業務
INTEGER控股公司是世界上最大的醫療設備外包(“MDO”)製造商之一,服務於心臟、神經調節、血管、整形外科、先進外科和便攜式醫療市場。我們還為非醫療能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。我們的願景是通過成為客户選擇的創新技術和服務的合作伙伴來改善世界各地患者的生活。
我們將我們的業務分為兩個可報告的部門,醫療和非醫療,我們的收入來自四個主要產品線。醫療部分包括心臟和血管、心臟節律管理和神經調節以及高級外科、整形和便攜式醫療產品系列,非醫療部分包括電化學產品系列。有關本公司分部的更多資料,請參閲本報告第1項所載的簡明綜合財務報表附註14“分部資料”。
2022年第二季度和前六個月截至7月1日,分別為91天和182天。2021年第二季度和前六個月截至7月2日,分別為91天和183天。
全球事件的影響
新冠肺炎疫情對公司業務和全球經濟的潛在影響仍然存在重大不確定性。對我們業務的具體影響包括勞動力短缺、供應鏈中斷、客户訂單和銷售延遲或減少、員工旅行或工作能力受到限制,以及往返某些國家/地區的發貨延遲。我們不確定持續的新冠肺炎疫情或先前經濟狀況惡化的恢復對我們的銷售渠道、供應鏈、製造和分銷的未來影響。隨着與大流行相關的事件繼續演變,可能會出現我們目前不知道的其他影響。此外,目前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突,以及全球各國對俄羅斯實施的相關制裁和其他懲罰,正在給全球經濟帶來巨大的不確定性。雖然我們在俄羅斯或烏克蘭沒有業務,對這些國家的客户和供應商也沒有重大的直接敞口,但我們無法預測這些行動將對全球經濟或我們的財務狀況、運營結果和現金流產生的影響。
商業收購
2021年12月1日,我們收購了Oscor Inc.、Oscor Caribe、LLC和Oscor Europe GmbH(統稱為Oscor)的100%股權,Oscor是一傢俬人持股公司,在佛羅裏達州、多米尼加共和國和德國開展業務,設計、開發、製造和營銷高度專業化的醫療器械、靜脈通路系統、診斷導管和植入性設備的全面組合。
2022年4月6日,我們收購了Connemara Biomedical Holdings Teoranta的100%股權,包括其運營子公司Aran Biomedical和Proxy Biomedical(統稱為Aran)。作為專利醫療紡織品、高精度生物材料覆蓋物和塗層以及先進的金屬和聚合物編織領域的公認領導者,Aran為植入式醫療設備提供開發和製造解決方案。與我們的戰略一致,與ARAN的結合進一步增強了我們為結構心臟、神經血管、外周血管、血管內和普通外科等高增長心血管市場的複雜輸送和治療設備提供完整解決方案的能力。
有關該等收購的其他資料,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註的附註2“業務收購”。
產品線銷售調整
我們已經向某些客户傳達了我們打算退出我們在高級外科、整形外科和便攜式醫療產品線上服務的某些市場的意圖。我們正在與這些客户密切合作,支持將這些產品過渡到其他供應商。由於質量和監管要求,我們預計需要三到四年的時間才能完成這一過渡,並看到相應的銷售額下降。為了與這些市場的退出計劃保持一致,並更好地與我們的終端市場和產品線戰略保持一致,醫療部門的產品線銷售額已經進行了重新預測,以反映某些產品從歷史產品線到與將用於未來收入報告的收入相關的產品線的重新分類。我們相信,修訂後的報告將為我們的業務和市場的運營結果提供更好的報告和更好的透明度。上期金額已重新分類,以符合新的產品線銷售報告列報。對於三個和六截至的月份July 2, 2021, 心臟和血管的銷售額分別為790萬美元和1590萬美元,高級外科、整形外科和便攜式醫療的銷售額分別為600萬美元和1130萬美元,重新歸入心臟節律管理和神經調節產品系列。
財務概述
2022年第二季度和前六個月的淨收益分別為2080萬美元,或每股稀釋後收益0.62美元,和3220萬美元,或每股稀釋後收益0.97美元,而2021年第二季度和前六個月的淨收益分別為2940萬美元,或每股稀釋後收益0.89美元,5100萬美元,或每股稀釋後收益1.53美元。這些差異主要是由以下因素造成的:
•與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的銷售額分別增加了3810萬美元和5850萬美元。2022年期間,我們繼續看到對我們許多產品的需求從新冠肺炎疫情的影響中恢復。
•2022年第二季度和前六個月的毛利潤分別增加了420萬美元和110萬美元,主要是因為銷售量增加,但部分被勞動力和供應限制導致的銷售成本增加所抵消。
•2022年第二季度和前六個月的運營費用 與2021年同期相比,分別增加了1080萬美元和1990萬美元,主要是由於勞動力成本上升以及重組和其他費用。
•與2021年同期相比,2022年第二季度的利息支出增加了20萬美元,主要是由於平均未償債務增加。與2021年同期相比,2022年前六個月的利息支出減少了230萬美元,這主要是由於適用期間的利率較低,但部分被較高的平均未償債務所抵消。
•2022年第二季度和上半年,我們確認的股權投資虧損分別為30萬美元和270萬美元,而2021年第二季度和上半年的虧損分別為70萬美元和200萬美元。股權投資的收益和虧損在本質上通常是不可預測的。
•其他虧損,2022年第二季度和前六個月的淨額為 2021年第二季度和前六個月分別為20萬美元和40萬美元,而2021年第二季度和前六個月分別為40萬美元和10萬美元,這主要是由於各自時期的外匯損益波動所致。
•我們在2022年第二季度和上半年分別記錄了360萬美元和620萬美元的所得税準備金,而2021年第二季度和上半年的所得税準備金分別為130萬美元和480萬美元。所得税支出的變化主要是由於税前收入的相對變化和離散税目的影響。
我們的財務業績
下表列出了摘自本報告第1項所載簡明綜合財務報表的精選財務信息(以千美元計,每股除外)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | |
| 七月一日, | | 7月2日, | | 變化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
醫療銷售: | | | | | | | |
心腦血管 | 180,604 | | | $ | 144,683 | | | $ | 35,921 | | | 24.8 | % |
心臟節律管理與神經調節 | 135,945 | | | 133,660 | | | 2,285 | | | 1.7 | % |
高級外科、骨科和便攜式醫療 | 23,285 | | | 23,283 | | | 2 | | | — | % |
| | | | | | | |
醫療總銷售額 | 339,834 | | | 301,626 | | | 38,208 | | | 12.7 | % |
非醫療 | 10,247 | | | 10,397 | | | (150) | | | (1.4) | % |
總銷售額 | 350,081 | | | 312,023 | | | 38,058 | | | 12.2 | % |
銷售成本 | 257,184 | | | 223,277 | | | 33,907 | | | 15.2 | % |
毛利 | 92,897 | | | 88,746 | | | 4,151 | | | 4.7 | % |
毛利佔銷售額的百分比(“毛利”) | 26.5 | % | | 28.4 | % | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售、一般和行政(“SG&A”) | 41,786 | | | 35,379 | | | 6,407 | | | 18.1 | % |
SG&A佔銷售額的百分比 | 11.9 | % | | 11.3 | % | | | | |
研究、開發和工程(“研發與工程”) | 14,871 | | | 13,738 | | | 1,133 | | | 8.2 | % |
RD&E佔銷售額的百分比 | 4.2 | % | | 4.4 | % | | | | |
重組和其他費用 | 3,533 | | | 279 | | | 3,254 | | | NM |
總運營費用 | 60,190 | | | 49,396 | | | 10,794 | | | 21.9 | % |
營業收入 | 32,707 | | | 39,350 | | | (6,643) | | | (16.9) | % |
營業收入佔銷售額的百分比 | 9.3 | % | | 12.6 | % | | | | |
利息支出 | 7,773 | | | 7,532 | | | 241 | | | 3.2 | % |
股權投資損失 | 320 | | | 684 | | | (364) | | | (53.2) | % |
其他損失,淨額 | 191 | | | 356 | | | (165) | | | (46.3) | % |
税前收入 | 24,423 | | | 30,778 | | | (6,355) | | | (20.6) | % |
所得税撥備 | 3,587 | | | 1,345 | | | 2,242 | | | 166.7 | % |
實際税率 | 14.7 | % | | 4.4 | % | | | | |
淨收入 | $ | 20,836 | | | $ | 29,433 | | | $ | (8,597) | | | (29.2) | % |
淨收益佔銷售額的百分比 | 6.0 | % | | 9.4 | % | | | | |
稀釋後每股收益 | $ | 0.62 | | | $ | 0.89 | | | $ | (0.27) | | | (30.3) | % |
__________
NM計算出的金額沒有意義
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | |
| 七月一日, | | 7月2日, | | 變化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
醫療銷售: | | | | | | | |
心腦血管 | $ | 339,641 | | | $ | 285,889 | | | $ | 53,752 | | | 18.8 | % |
心臟節律管理與神經調節 | 259,269 | | | 255,363 | | | 3,906 | | | 1.5 | % |
高級外科、骨科和便攜式醫療 | 42,951 | | | 43,339 | | | (388) | | | (0.9) | % |
醫療總銷售額 | 641,861 | | | 584,591 | | | 57,270 | | | 9.8 | % |
非醫療 | 19,132 | | | 17,899 | | | 1,233 | | | 6.9 | % |
總銷售額 | 660,993 | | | 602,490 | | | 58,503 | | | 9.7 | % |
銷售成本 | 486,621 | | | 429,258 | | | 57,363 | | | 13.4 | % |
毛利 | 174,372 | | | 173,232 | | | 1,140 | | | 0.7 | % |
毛利率 | 26.4 | % | | 28.8 | % | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
SG&A | 81,346 | | | 70,881 | | | 10,465 | | | 14.8 | % |
SG&A佔銷售額的百分比 | 12.3 | % | | 11.8 | % | | | | |
RD&E | 30,954 | | | 27,199 | | | 3,755 | | | 13.8 | % |
RD&E,淨銷售額佔銷售額的百分比 | 4.7 | % | | 4.5 | % | | | | |
重組和其他費用 | 6,868 | | | 1,194 | | | 5,674 | | | NM |
總運營費用 | 119,168 | | | 99,274 | | | 19,894 | | | 20.0 | % |
營業收入 | 55,204 | | | 73,958 | | | (18,754) | | | (25.4) | % |
營業利潤率 | 8.4 | % | | 12.3 | % | | | | |
利息支出 | 13,741 | | | 16,064 | | | (2,323) | | | (14.5) | % |
股權投資損失 | 2,724 | | | 2,019 | | | 705 | | | 34.9 | % |
其他損失,淨額 | 368 | | | 119 | | | 249 | | | NM |
税前收入 | 38,371 | | | 55,756 | | | (17,385) | | | (31.2) | % |
所得税撥備 | 6,168 | | | 4,803 | | | 1,365 | | | 28.4 | % |
實際税率 | 16.1 | % | | 8.6 | % | | | | |
淨收入 | $ | 32,203 | | | $ | 50,953 | | | $ | (18,750) | | | (36.8) | % |
淨收益佔銷售額的百分比 | 4.9 | % | | 8.5 | % | | | | |
稀釋後每股收益 | $ | 0.97 | | | $ | 1.53 | | | $ | (0.56) | | | (36.6) | % |
產品線銷售
與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的心臟和血管(“C&V”)銷售額分別增長了3590萬美元(25%)和5380萬美元(19%)。2022年第二季度和前六個月C&V銷售額的增長是由神經血管、電生理和結構性心臟市場的強勁需求以及對Oscor和Aran的收購推動的。與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的價格變化分別使C&V銷售額減少了60萬美元,銷售額增加了40萬美元。與2021年同期相比,外幣匯率波動使2022年第二季度和前六個月的C&V銷售額分別增加了160萬美元和260萬美元,這主要是由於美元相對於歐元的波動。
2022年第二季度和前六個月,心臟和神經調節(CRM&N)的銷售額增加了230萬美元,增幅為2%,與2021年同期相比,分別為390萬美元或2%。 由於最近收購Oscor的增長部分被勞動力和供應鏈限制所抵消,2022年第二季度和前六個月的CRM&N銷售額有所增長。與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的降價使CRM&N的銷售額分別減少了100萬美元和180萬美元。與2021年相比,2022年第二季度和前六個月的外匯匯率波動對CRM&N的銷售額沒有實質性影響。
除了便攜式醫療銷售,高級外科、整形和便攜式醫療(“AS&O”)還包括對我們剝離的高級外科、整形外科產品線的收購方的銷售。2022年第二季度和前六個月,AS&O銷售額 與2021年同期相比持平,分別減少40萬美元或1%,這是由於對COVID相關呼吸機和患者監護組件的需求減少。與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的價格變動使AS&O銷售額增加了30萬美元。與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的外匯匯率波動對AS&O銷售額沒有實質性影響。
2022年第二季度和前六個月,非醫療銷售額下降了20萬美元, 或1%,以及 增加120萬美元 或7%,分別與可比的2021年期間相比。今年早些時候,由於能源市場的持續復甦,銷售額的增長在第二季度有所放緩,因為我們滿足強勁客户需求的能力受到供應商短缺的限制。與2021年同期相比,降價和外幣匯率波動對2022年第二季度和前六個月的非醫療銷售額沒有實質性影響。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
毛利潤(千) | $ | 92,897 | | | $ | 88,746 | | | 174,372 | | | 173,232 | |
毛利率 | 26.5 | % | | 28.4 | % | | 26.4 | % | | 28.8 | % |
與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月的毛利率分別下降了190個基點和240個基點,這主要是由於與加班、培訓和供應鏈中斷導致的製造效率低下有關的勞動力和供應鏈成本增加所致。
SG&A費用
與上一年相比,SG&A費用發生了變化,原因如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | |
| | 較上一年的變化 |
| | 三個月 | | 六個月 |
薪酬和福利(a) | | $ | 3,386 | | | $ | 5,285 | |
攤銷費用(b) | | 1,268 | | | 2,112 | |
旅遊和娛樂(c) | | 591 | | | 884 | |
合同服務(d) | | 309 | | | 732 | |
所有其他SG&A(e) | | 853 | | | 1,452 | |
SG&A費用淨增長 | | $ | 6,407 | | | $ | 10,465 | |
| | | | |
__________
(a)與去年同期相比,2022年第二季度和前六個月的薪酬和福利有所增加,這主要是由於收購Aran和Oscor的員工人數增加。
(b)由於Aran和Oscor收購的無形資產攤銷,2022年第二季度和前六個月的攤銷費用比去年同期有所增加。
(c)旅行和娛樂支出增加的原因是,隨着最初為應對新冠肺炎疫情而實施的旅行限制放鬆,旅行小幅迴歸。
(d)與去年同期相比,2022年第二季度和前六個月的合同服務費用有所增加,主要原因是信息技術改進帶來的軟件費用增加。
(e)與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月所有其他SG&A的淨增長主要是由於專業費用增加所致。
RD&E
2022年第二季度和前六個月的研發支出分別為1,490萬美元和3,100萬美元,而2021年第二季度和前六個月的研發支出分別為1,370萬美元和2,720萬美元。與2021年同期相比,2022年第二季度和前六個月研發費用的增長主要是由於為支持長期收入增長而進行的投資,客户資助項目取得計劃里程碑成就的時機,以及收購Aran和Oscor帶來的增加費用。研發和設備費用受正在進行的項目的數量和時間以及與這些項目相關的工時和其他成本的影響。我們的研發計劃繼續強調新產品開發、產品改進和開發新技術平臺創新。
重組和其他費用
我們不斷評估我們的業務並確定重新調整資源的機會,以更好地服務於我們的客户和市場,提高運營效率和能力,並降低運營成本。為了實現與這些機會相關的好處,我們進行了重組類型的活動來改造我們的業務。我們產生了與這些活動相關的成本,主要包括退出和處置成本以及與重組倡議直接相關的其他成本。重組費用包括退出和處置這些活動的成本,與重組相關的費用是與重組舉措直接相關的成本。此外,公司不時產生與收購和整合業務相關的成本,以及某些其他一般費用,包括資產減值。
重組和其他費用包括以下費用(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 |
重組費用(a) | $ | (5) | | | $ | 191 | | | $ | 1,098 | | | $ | 845 | |
收購和整合成本(b) | 3,333 | | | 26 | | | 5,269 | | | 110 | |
其他一般費用(c) | 205 | | | 62 | | | 501 | | | 239 | |
完全重組和其他費用 | $ | 3,533 | | | $ | 279 | | | $ | 6,868 | | | $ | 1,194 | |
__________
(a)2022年前六個月的重組費用主要包括與我們的卓越運營項目相關的終止福利,但被我們的戰略重組和調整計劃中先前應計的終止福利在第二季度發生逆轉所部分抵消。
(b)金額包括與從企業收購中購買某些資產和負債有關的費用。2022年第二季度和前六個月的收購和整合成本包括與收購Aran和Oscor相關的成本。
(c)數額包括與上文未述的其他舉措有關的費用,這些舉措主要涉及為減少未來成本和提高效率而採取的整合和業務舉措。
有關這些舉措的更多信息,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註8“重組和其他費用”。
利息支出
與我們利息支出有關的信息如下(以千美元為單位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| July 1, 2022 | | July 2, 2021 | | 變化 |
| 金額 | | 費率 | | 金額 | | 費率 | | 金額 | | 速率(BP) |
合同利息支出 | $ | 6,679 | | | 2.73 | % | | $ | 5,646 | | | 3.26 | % | | $ | 1,033 | | | (53) |
利率互換損失 | 526 | | | 0.21 | | | 787 | | | 0.46 | | | (261) | | | (25) |
遞延債務發行成本和原始發行貼現攤銷 | 482 | | | 0.22 | | | 992 | | | 0.60 | | | (510) | | | (38) |
債務清償損失 | — | | | — | | | 82 | | | 0.05 | | | (82) | | | (5) |
借款利息支出 | 7,687 | | | 3.16 | % | | 7,507 | | | 4.37 | % | | 180 | | | (121) |
其他利息支出 | 86 | | | | | 25 | | | | | 61 | | | |
利息支出總額 | $ | 7,773 | | | | | $ | 7,532 | | | | | $ | 241 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | |
| July 1, 2022 | | July 2, 2021 | | 變化 |
| 金額 | | 費率 | | 金額 | | 費率 | | 金額 | | 速率(BP) |
合同利息支出 | $ | 11,326 | | | 2.49 | % | | $ | 11,751 | | | 3.29 | % | | $ | (425) | | | (80) |
利率互換損失 | 1,293 | | | 0.29 | | | 1,821 | | | 0.51 | | | (528) | | | (22) |
遞延債務發行成本和原始發行貼現攤銷 | 963 | | | 0.23 | | | 2,018 | | | 0.60 | | | (1,055) | | | (37) |
債務清償損失 | — | | | — | | | 428 | | | 0.12 | | | (428) | | | (12) |
借款利息支出 | 13,582 | | | 3.01 | % | — | | 16,018 | | | 4.52 | % | | (2,436) | | | (151) |
其他利息支出 | 159 | | | | | 46 | | | | | 113 | | | |
利息支出總額 | $ | 13,741 | | | | | $ | 16,064 | | | | | $ | (2,323) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2022年期間,由於平均未償債務增加而增加的合同利息支出已被較低的適用利率完全或部分抵消。較高的平均未償債務餘額是為收購Oscor和Aran而借款的結果,而較低的利率是由於我們的高級擔保信貸安排協議發生了有益的變化。在2021年第三季度和第四季度,我們簽訂並隨後修訂了一項新的高級擔保信貸安排協議,其中包括將我們的循環信貸安排和TLA安排的利差降低了75個基點,將我們的TLB安排的LIBOR下限降低了50個基點。
借款利息支出的其他組成部分包括利率互換和非現金攤銷的損失,以及遞延債務發行成本和原始發行貼現的註銷(債務清償損失)。利率互換包括我們的利率互換合同的已實現(收益)損失,該損失根據利率互換合同固定利率和高級擔保信貸工具浮動利率之間的利差而波動。與2021年同期相比,由於新的高級擔保信貸安排延長了到期日,遞延債務發行成本的攤銷和原始發行折扣有所下降。在2022年期間,我們沒有因清償債務而蒙受損失。2021年前六個月債務清償造成的損失與根據以前的信貸協議預付部分定期貸款B貸款有關。
有關本公司債務的其他資料,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註6“債務”。
截至2022年7月1日和2021年12月31日,我們本金的約16%和18%已通過利率互換轉換為固定利率借款。我們簽訂利率互換協議是為了減少我們對LIBOR利率波動的風險敞口。有關利率互換協議的其他資料,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註的附註13“金融工具及公允價值計量”。
股權投資虧損
2022年第二季度和前六個月,我們分別確認了30萬美元和270萬美元的股權投資虧損。2021年第二季度和前六個月,我們分別確認虧損70萬美元和200萬美元。2022年和2021年的金額都涉及我們在權益法被投資人損失中的份額,包括被投資人基本利益的未實現折舊。截至2022年7月1日和2021年12月31日,我們股權投資的賬面價值分別為1910萬美元和2180萬美元。有關這些投資的進一步詳情,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註的附註13“金融工具及公允價值計量”。
其他損失,淨額
其他虧損,2022年第二季度和上半年的淨虧損分別為20萬美元和40萬美元,而2021年第二季度和上半年的淨虧損分別為40萬美元和10萬美元。其他損失,淨額主要包括匯率對以外幣計價的交易的影響所產生的損益。我們的外幣交易收益/損失主要基於美元對歐元、墨西哥比索、烏拉圭比索、馬來西亞林吉特、多米尼加比索或以色列謝克爾的波動。
2022年第二季度和上半年,匯率對計入其他虧損、淨額的外幣交易的影響分別為虧損40萬美元和50萬美元,而2021年第二季度和上半年的虧損分別為40萬美元和10萬美元。我們不斷監測我們的外匯風險敞口,並尋求採取措施降低這些風險。然而,匯率的波動可能會對我們未來的財務業績產生重大影響,無論是積極的還是消極的。
所得税撥備
我們確認2022年第二季度所得税支出為360萬美元,税前收入為2440萬美元(有效税率為14.7%),而2021年同期的税前收入為3080萬美元,所得税支出為130萬美元(有效税率為4.4%)。2022年前六個月的税前收入為3840萬美元(實際税率為16.1%),所得税支出為620萬美元,而2021年同期的税前收入為5580萬美元(有效税率為8.6%),所得税支出為480萬美元。我們沒有記錄2022年第二季度的離散税收支出。2022年前六個月的所得税支出包括50萬美元的離散税收支出。2021年第二季度和前六個月的所得税支出分別包括380萬美元和440萬美元的離散税收優惠,其中主要包括350萬美元的税收優惠,這些優惠與2021年第二季度有效結算税務審計產生的未確認税收優惠的逆轉有關。
由於幾個因素,我們的有效税率可能會出現波動,這些因素包括税前收入組合及其相關司法管轄區的變化、税法和外國税收假期的變化、企業重組、與税務當局的和解以及外匯波動。我們繼續密切關注與税法和税率擬議變化相關的事態發展,包括當前的美國税制改革提案和經濟合作與發展組織提出的15%的全球最低税率。我們目前有各種税務籌劃措施,並不斷評估旨在長期降低我們的實際税率的籌劃策略。這包括實現遞延税項資產的戰略,否則這些資產將到期而未使用。
我們2022年的有效税率不同於21%的美國聯邦法定税率,主要原因是公司在美國以外的收益的淨影響,通常按不同於美國聯邦税率、GILTI税、FDII扣減、可獲得税收抵免和確認個別税項的税率徵税。離散税額主要與歸屬RSU時確認的超額税收優惠和/或因沒收某些PRSU而記錄的税收不足有關。
我們在美國以外的收入通常按混合税率徵税,税率略低於美國聯邦税率。GILTI條款要求我們在美國所得税申報單中包括外國子公司超過其有形資產被視為回報的收益。我們經營業務的外國司法管轄區和我們的海外收入主要來自瑞士、墨西哥、烏拉圭、馬來西亞和愛爾蘭。
如果繼續滿足某些條件,我們目前在馬來西亞的免税期將持續到2023年4月。此外,作為收購Oscor的一部分,我們收購了多米尼加共和國的製造業務,並根據多米尼加共和國的自由貿易區協議運營至2034年3月。除該等免税期屆滿外,我們目前並不知悉這些司法管轄區有任何重大趨勢可能會影響我們目前或未來的税務支出。然而,我們未來的有效税率可能會受到不利影響,因為我們有效税率較低的國家的收益低於預期,而有效税率較高的國家的收益高於預期,或者税收法律或法規的變化。我們定期評估與國際司法管轄區税率上調相關的任何重大風險敞口,並在發生需要調整我們的税收撥備的事件時進行調整。
流動性與資本資源
| | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 七月一日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | |
現金和現金等價物 | $ | 15,593 | | | $ | 17,885 | | | |
營運資本 | $ | 335,287 | | | $ | 293,353 | | | |
電流比 | 2.70 | | | 2.84 | | | |
截至2022年7月1日的現金和現金等價物比2021年12月31日減少230萬美元,主要是由於購買房地產、廠房和設備以及債務本金支付抵消了經營活動產生的現金。此外,收購Aran導致現金支付淨額1.293億美元,資金來自我們的高級擔保循環信貸機制下的借款收益。
自2021年12月31日以來,營運資本增加4 190萬美元,主要原因是與應收賬款和存貨相關的週轉資本正波動達7840萬美元,但因應付賬款和應計費用及其他流動負債分別增加2620萬美元和1140萬美元而被部分抵銷。在2022年前六個月,應收賬款的增加主要是由於銷售量的增加和庫存的增加,以支持更高的產品需求、銷售量和材料庫存水平,以保護關鍵部件的可用性。應付賬款增加的主要原因是較高的連續庫存採購和供應商付款的時間安排。應計費用和其他流動負債主要來自收購Aran的或有對價。
截至2022年7月1日,我們的現金和現金等價物中有1440萬美元由外國子公司持有。我們打算將我們從外國子公司的分配限制為以前納税的收入或本期收益。如果分配是利用當期收益進行的,我們將在分配期間記錄外國預扣税。
現金流量彙總
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| 截至六個月 | | |
(單位:千) | 七月一日, 2022 | | 7月2日, 2021 | | |
現金提供方(使用於): | | | | | |
經營活動 | $ | 37,011 | | | $ | 68,787 | | | |
投資活動 | (148,659) | | | (18,401) | | | |
融資活動 | 115,603 | | | (69,184) | | | |
外幣匯率對現金及現金等價物的影響 | (6,247) | | | 173 | | | |
現金和現金等價物淨變化 | $ | (2,292) | | | $ | (18,625) | | | |
經營活動–在2022年前六個月,我們從運營中產生了3700萬美元的現金,而2021年前六個月為6880萬美元。減少3180萬美元的原因是,經摺舊和攤銷等非現金項目調整後的淨收入減少330萬美元,營業資產和負債變化提供的現金流量減少2850萬美元。
經摺舊和攤銷等非現金項目調整後的淨收入減少是由於薪酬和福利成本、重組費用以及收購和整合費用的增加,部分被銷售額增加和利息支出減少所抵消。與營業資產和負債變化有關的減少主要是由於本期存貨增長較快,部分被應付賬款的相關增長所抵消。
投資活動 –用於投資活動的現金淨額增加1.303億美元,主要是由於2022年第二季度為Aran收購和結算營運資本以及與Oscor的其他結賬調整支付的現金淨額增加1.266億美元,以及2022年前六個月房地產、廠房和設備的採購增加2260萬美元,而去年同期為1840萬美元。
融資活動-2022年前六個月融資活動提供的現金淨額為1.156億美元,而2021年前六個月融資活動使用的現金淨額為6920萬美元。2022年前六個月的融資活動包括淨借款1.184億美元,而2021年同期的債務償付為6480萬美元。2022年的現金淨流入包括1.6億美元的循環信貸額度借款,主要用於為收購Aran提供資金。
資本結構-截至2022年7月1日,我們的資本結構包括9.47億美元的債務,扣除遞延債務發行成本和未攤銷折扣,在我們的高級擔保信貸安排下已發行,已發行普通股3300萬股。 截至2022年7月1日,我們在循環信貸機制下獲得了2.492億美元的借款能力,可用於正常業務過程和信用證,並被授權發行最多1億股普通股和1億股優先股。截至2022年7月1日,我們2022年剩餘時間的合同償債義務,包括未償債務的本金和利息,估計為2470萬美元。實際本金和利息支付可能會更高,例如,如果我們的高級擔保信貸安排的適用利率增加,我們在循環信貸安排上借入額外金額,或我們支付的本金金額超過上述合同償債義務中反映的所需最低金額.
基於目前的預期,我們相信我們的運營提供的預計現金流、可用現金和現金等價物以及循環信貸機制下的借款足以滿足我們未來12個月的營運資本、償債和資本支出需求。如果我們未來的融資需求增加,我們可能需要安排額外的債務或股權融資。我們不斷評估和考慮各種融資選擇,以增強或補充我們現有的財務資源,包括我們的高級擔保信貸安排。然而,我們不能保證我們將能夠以可接受的條件或根本不能達成任何此類安排。
信貸安排-截至2022年7月1日,我們擁有高級擔保信貸安排,包括(I)4億美元循環信貸安排(“循環信貸安排”),其可用借款能力為2.492億美元;(Ii)定期貸款A安排(“TLA安排”),未償還本金餘額4.61億美元;及(Iii)定期貸款B安排,未償還本金餘額3.47億美元。循環信貸安排和TLA安排將於2026年9月2日到期。TLB貸款將於2028年9月2日到期。高級擔保信貸安排包括對其性質的信貸安排慣常規定的強制性預付款規定。
循環信貸融資機制及TLA融資機制包含契約,要求吾等維持(I)總淨槓桿率不超過5.50:1.00(於2023年第三財政季度直至到期時降至5.00:1.00,並在某些情況下須在若干合資格收購後增加)及(Ii)利息覆蓋比率至少為2.50:1.00。截至2022年7月1日,我們遵守了這些金融公約。天水圍融資機制不包含任何財務維生契約。截至2022年7月1日,根據我們的高級擔保信貸安排協議計算,我們的總淨槓桿率約為3.1%至1.0%。截至2022年7月1日止12個月期間,根據我們的高級擔保信貸安排協議計算,我們的利息覆蓋比率約為13.0至1.0。
除非貸款人放棄,否則不遵守這些金融契約將導致循環信貸安排和TLA安排所界定的違約事件。違約事件可能會導致我們負債的加速。因此,管理層認為,遵守這些公約對我們來説是至關重要的。
有關本公司未償債務的進一步資料,請參閲本報告第1項所載簡明綜合財務報表附註6“負債”。
表外安排
我們目前沒有表外安排,這些安排對我們的簡明綜合財務報表具有或合理地可能對當前或未來產生重大影響。
新發布的會計準則的影響
在正常業務過程中,我們會評估財務會計準則委員會、美國證券交易委員會或其他權威會計機構發佈的所有新會計聲明,以確定它們可能對我們的簡併財務報表產生的潛在影響。有關這些最近頒佈的會計準則及其對我們的財務狀況或經營業績的潛在影響的更多信息,請參閲本報告第1項所載的簡明綜合財務報表附註1“列報基礎”。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認的會計原則編制我們的簡明綜合財務報表要求管理層作出估計、假設和判斷,這些估計、假設和判斷會影響財務報表和附註中報告的金額。吾等的估計、假設及判斷乃基於過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設,其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面值並非由其他來源輕易可見。對未來事件做出估計、假設和判斷,本質上是不可預測的,並受到重大不確定性的影響,其中一些不確定性是我們無法控制的。管理層認為,簡明綜合財務報表所採用的估計、假設和判斷以及由此產生的餘額是合理的;然而,實際結果可能與此大不相同。
與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的相比,關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
請參閲本表格10-Q“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中的信息。此外,關於市場風險敞口的討論包括在公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表的第II部分第7A項關於市場風險的定量和定性披露中。
自從將這一討論納入公司上文提到的10-K表格年度報告以來,報告的市場風險沒有發生實質性變化。
項目4.控制和程序
a. 信息披露控制和程序的評估
我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,評估了我們的披露控制和程序(根據1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義),這些控制和程序與我們截至2022年7月1日提交給美國證券交易委員會的報告中的信息的記錄、處理、摘要和報告有關。這些披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們的管理層(包括這些高級管理人員)知道與我們(包括我們的子公司)有關的重要信息,並在適用的情況下,在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總、評估和報告這些信息。根據他們的評估,截至2022年7月1日,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序是有效的。
b. 財務報告內部控制的變化
在公司最近一個會計季度,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。法律程序
在截至2022年7月1日的季度中,沒有需要報告的新的重大法律程序,公司在截至2021年12月31日的年度報告中披露的公司法律程序在本季度中也沒有重大進展。
第1A項。風險因素
公司的風險因素沒有發生重大變化,這些風險因素此前已在公司的10-K表格年度報告中披露2021年12月31日.
第六項。展品
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展品編號 | | 描述 |
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31.1* | | 根據《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。 |
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31.2* | | 根據《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。 |
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32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 |
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101.INS* | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH* | | XBRL擴展架構文檔 |
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101.CAL* | | XBRL擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.LAB* | | XBRL擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE* | | XBRL擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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101.DEF* | | XBRL擴展定義Linkbase文檔 |
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104 | | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。 |
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* | 現提交本局。 |
** | 隨信提供。 |
# | 表示屬於管理合同或補償計劃或安排的展品。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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日期: | July 28, 2022 | | 整數控股公司 |
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| | | 發信人: | | /s/Joseph W.Dziedzic |
| | | | | 約瑟夫·W·齊耶季奇 |
| | | | | 總裁與首席執行官 |
| | | | | (首席行政主任) |
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| | | 發信人: | | /傑森·K·加蘭德 |
| | | | | 賈森·K·加蘭 |
| | | | | 常務副祕書長總裁和 首席財務官 |
| | | | | (首席財務官) |
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| | | 發信人: | | 湯姆·P·託馬斯 |
| | | | | 湯姆·P·託馬斯 |
| | | | | 總裁副會長,公司財務總監 |
| | | | | (首席會計主任) |