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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末June 30, 2022
或
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:001-32358
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 16-1694797 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | | | | | | | | | |
金斯頓村Pkwy 6樓5911號 | | |
亞歷山德里亞, | 維吉尼亞 | | 22315 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(800) 611-8488
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.0001美元 | SPOK | 納斯達克 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
| | | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☒ |
| | | |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 | ☐ |
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
19,693,657截至2022年7月22日,註冊人的普通股(每股面值0.0001美元)已發行。
SPOK控股公司
Form 10-Q季度報告
INDeX
| | | | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分: | 財務信息 | |
| 第1項。 | 簡明合併財務報表 | |
| | 截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 2 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日止三個月和六個月的簡明綜合業務報表(未經審計) | 3 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日止三個月及六個月簡明綜合全面收益(虧損)報表(未經審計) | 4 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日止三個月及六個月股東權益簡明綜合報表(未經審計) | 5 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 7 |
| | 簡明合併財務報表未經審計附註 | 8 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| 第四項。 | 控制和程序 | 34 |
第二部分。 | 其他信息 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 34 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 34 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
| 第五項。 | 其他信息 | 35 |
| 第六項。 | 陳列品 | 36 |
簽名 | |
第一部分財務信息
第1項。 簡明合併財務報表
SPOK控股公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未經審計) | | |
| | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 23,437 | | | $ | 44,583 | |
短期投資 | 14,995 | | | 14,999 | |
應收賬款淨額 | 26,583 | | | 26,908 | |
預付費用 | 7,187 | | | 6,641 | |
其他流動資產 | 788 | | | 922 | |
流動資產總額 | 72,990 | | | 94,053 | |
非流動資產: | | | |
財產和設備,淨額 | 6,487 | | | 6,746 | |
經營性租賃使用權資產 | 17,367 | | | 15,821 | |
商譽 | 99,175 | | | 99,175 | |
| | | |
遞延所得税資產,淨額 | 32,151 | | | 31,653 | |
其他非流動資產 | 706 | | | 706 | |
非流動資產總額 | 155,886 | | | 154,101 | |
總資產 | $ | 228,876 | | | $ | 248,154 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 4,160 | | | $ | 5,292 | |
應計薪酬和福利 | 11,475 | | | 13,948 | |
遞延收入 | 25,975 | | | 25,608 | |
經營租賃負債 | 5,150 | | | 5,405 | |
其他流動負債 | 5,091 | | | 4,745 | |
流動負債總額 | 51,851 | | | 54,998 | |
非流動負債: | | | |
資產報廢債務 | 6,490 | | | 6,355 | |
經營租賃負債 | 13,575 | | | 11,883 | |
其他非流動負債 | 766 | | | 1,227 | |
非流動負債總額 | 20,831 | | | 19,465 | |
總負債 | 72,682 | | | 74,463 | |
承付款和或有事項(附註13) | | | |
股東權益: | | | |
優先股 | $ | — | | | $ | — | |
普通股 | 2 | | | 2 | |
額外實收資本 | 98,158 | | | 97,291 | |
累計其他綜合損失 | (1,792) | | | (1,588) | |
留存收益 | 59,826 | | | 77,986 | |
股東權益總額 | 156,194 | | | 173,691 | |
總負債和股東權益 | $ | 228,876 | | | $ | 248,154 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(未經審計,除每股和每股金額外,以千計) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | |
無線收入 | | $ | 18,700 | | | $ | 19,859 | | | $ | 37,547 | | | $ | 39,979 | |
軟件收入 | | 15,010 | | | 15,864 | | | 29,988 | | | 31,780 | |
總收入 | | 33,710 | | | 35,723 | | | 67,535 | | | 71,759 | |
運營費用: | | | | | | | | |
收入成本(不包括下面單獨列出的項目) | | 6,980 | | | 7,859 | | | 14,784 | | | 15,840 | |
研發 | | 2,624 | | | 4,156 | | | 9,121 | | | 8,600 | |
技術運營 | | 6,880 | | | 7,022 | | | 13,893 | | | 14,226 | |
銷售和市場營銷 | | 3,874 | | | 5,184 | | | 9,189 | | | 10,323 | |
一般和行政 | | 9,619 | | | 10,480 | | | 20,054 | | | 20,761 | |
折舊、攤銷和增值 | | 871 | | | 2,457 | | | 1,805 | | | 5,184 | |
遣散費和重組 | | 450 | | | 174 | | | 4,945 | | | 174 | |
| | | | | | | | |
總運營費用 | | 31,298 | | | 37,332 | | | 73,791 | | | 75,108 | |
營業收入(虧損) | | 2,412 | | | (1,609) | | | (6,256) | | | (3,349) | |
利息收入 | | 170 | | | 61 | | | 237 | | | 122 | |
其他收入 | | 25 | | | 29 | | | 12 | | | 2 | |
所得税前收入(虧損) | | 2,607 | | | (1,519) | | | (6,007) | | | (3,225) | |
從所得税中受益 | | (683) | | | 800 | | | 717 | | | 209 | |
淨收益(虧損) | | $ | 1,924 | | | $ | (719) | | | $ | (5,290) | | | $ | (3,016) | |
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損) | | $ | 0.10 | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.16) | |
| | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | | 19,693,659 | | | 19,395,364 | | | 19,645,680 | | | 19,335,081 | |
稀釋加權平均已發行普通股 | | 19,807,430 | | | 19,395,364 | | | 19,645,680 | | | 19,335,081 | |
宣佈的每股普通股現金股息 | | $ | 0.3125 | | | $ | 0.1250 | | | $ | 0.6250 | | | $ | 0.2500 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(未經審計,以千計) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1,924 | | | $ | (719) | | | $ | (5,290) | | | $ | (3,016) | |
其他綜合(虧損)收入,税後淨額: | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (229) | | | 3 | | | (204) | | | 17 | |
其他綜合(虧損)收入 | | (229) | | | 3 | | | (204) | | | 17 | |
綜合收益(虧損) | | $ | 1,695 | | | $ | (716) | | | $ | (5,494) | | | $ | (2,999) | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未經審計,除股份金額外以千計) | 傑出的 普普通通 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本及累計其他綜合損失 | | 保留 收益 | | 總計 股東的 權益 |
| | | | | | | | | |
餘額,2021年1月1日 | 19,384,192 | | | $ | 2 | | | $ | 90,328 | | | $ | 110,283 | | | $ | 200,613 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (2,297) | | | (2,297) | |
| | | | | | | | | |
購買普通股代扣税款 | (132,281) | | | — | | | (1,444) | | | — | | | (1,444) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 2,239 | | | — | | | 2,239 | |
宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | (2,553) | | | (2,553) | |
根據股權計劃及其他條款發行限制性股票 | 20,952 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行普通股代替現金補償 | 50,741 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
累計平移調整 | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
平衡,2021年3月31日 | 19,323,604 | | | $ | 2 | | | $ | 91,137 | | | $ | 105,433 | | | $ | 196,572 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (719) | | | (719) | |
購買普通股代扣税款 | (19,874) | | | — | | | (212) | | | — | | | (212) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,781 | | | — | | | 1,781 | |
宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | (2,553) | | | (2,553) | |
| | | | | | | | | |
根據2020年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 39,010 | | | — | | | 132 | | | — | | | 132 | |
發行普通股代替現金補償 | 58,430 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
累計平移調整 | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
平衡,2021年6月30日 | 19,401,170 | | | $ | 2 | | | $ | 92,841 | | | $ | 102,161 | | | $ | 195,004 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(未經審計,除股份金額外以千計) | 傑出的 普普通通 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本及累計其他綜合損失 | | 保留 收益 | | 總計 股東的 權益 |
|
餘額,2022年1月1日 | 19,828,033 | | | $ | 2 | | | $ | 95,703 | | | $ | 77,986 | | | $ | 173,691 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (7,214) | | | (7,214) | |
| | | | | | | | | |
購買普通股代扣代繳税款及其他 | (134,354) | | | — | | | (1,209) | | | — | | | (1,209) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,115 | | | — | | | 1,115 | |
宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | (6,513) | | | (6,513) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
累計平移調整 | — | | | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
平衡,2022年3月31日 | 19,693,679 | | | $ | 2 | | | $ | 95,634 | | | $ | 64,259 | | | $ | 159,895 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 1,924 | | | 1,924 | |
| | | | | | | | | |
購買普通股代扣代繳税款及其他 | (22) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 961 | | | — | | | 961 | |
宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | (6,357) | | | (6,357) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
累計平移調整 | — | | | — | | | (229) | | | — | | | (229) | |
平衡,2022年6月30日 | 19,693,657 | | | $ | 2 | | | $ | 96,366 | | | $ | 59,826 | | | $ | 156,194 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月, |
(未經審計,以千計) | 2022 | | 2021 |
|
經營活動: | | | |
淨虧損 | $ | (5,290) | | | $ | (3,016) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額(已用)進行核對的調整: | | | |
折舊、攤銷和增值 | 1,805 | | | 5,184 | |
| | | |
| | | |
遞延所得税優惠 | (495) | | | (291) | |
基於股票的薪酬 | 2,076 | | | 4,020 | |
信貸損失準備金、服務信貸和其他 | 861 | | | 657 | |
資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款 | (576) | | | 1,775 | |
預付費用和其他資產 | (416) | | | 994 | |
經營租賃負債淨額 | (109) | | | 563 | |
應付賬款、應計負債和其他 | (3,582) | | | (3,538) | |
遞延收入 | (169) | | | (2,482) | |
經營活動提供的現金淨額(用於) | (5,895) | | | 3,866 | |
投資活動: | | | |
購置財產和設備 | (1,192) | | | (2,198) | |
資本化的軟件開發 | — | | | (5,618) | |
購買短期投資 | (14,967) | | | (29,993) | |
短期投資到期日 | 15,000 | | | 30,000 | |
用於投資活動的現金淨額 | (1,159) | | | (7,809) | |
融資活動: | | | |
向股東分配現金 | (12,679) | | | (5,152) | |
| | | |
根據員工購股計劃發行普通股所得款項 | — | | | 132 | |
購買普通股以預扣既有股權獎勵的税款 | (1,209) | | | (1,656) | |
用於融資活動的現金淨額 | (13,888) | | | (6,676) | |
匯率對現金及現金等價物的影響 | (204) | | | 17 | |
現金和現金等價物淨減少 | (21,146) | | | (10,602) | |
期初現金及現金等價物 | 44,583 | | | 48,729 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 23,437 | | | $ | 38,127 | |
補充披露: | | | |
| | | |
已繳納/(已退還)所得税 | $ | 185 | | | $ | (42) | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
注1-組織結構和重大會計政策
SPOK控股公司(納斯達克股票代碼:SPOK)(以下簡稱“Spok”、“我們”、“我們”或“本公司”)通過其全資子公司Spok,Inc.,為成為醫療保健通信領域的全球領導者而感到自豪。我們在最重要的時間和地點向護理團隊提供臨牀信息,以改善患者的預後。頂級醫院依靠Spok產品和服務來增強臨牀醫生的工作流程,支持行政合規,併為患者提供更好的體驗。
我們提供一整套集中的統一臨牀通信和協作解決方案,包括呼叫中心應用程序、臨牀警報和通知、單向和高級雙向無線消息服務、移動通信和公共安全解決方案。
我們在全美提供單向和先進的雙向無線消息服務,包括信息服務。這些服務是在地方、區域和全國範圍內利用數字網絡提供的。單向消息傳遞由數字和字母數字消息傳遞服務組成。數字消息服務使訂户能夠接收完全由數字組成的消息,例如電話號碼,而字母數字消息可以包括數字和字母,這使訂户能夠接收文本消息。雙向消息傳遞服務使訂户能夠向其他無線消息傳遞設備發送消息和從其接收消息,這些無線消息傳遞設備包括尋呼機、個人數字助理和個人計算機。我們還為單向和雙向消息用户提供語音郵件、個性化問候、消息存儲和檢索以及設備丟失和/或維護保護。這些服務通常被稱為無線消息傳遞和信息服務。
我們還為需要自動化、集中化和標準化臨牀通信的醫院和其他組織開發、銷售和支持企業範圍的系統。這些解決方案用於聯繫中心、臨牀警報和通知、移動通信和消息以及公共安全通知。這些市場重點領域與我們上文概述的無線服務的市場重點相輔相成。
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表包括我們的賬目以及我們全資擁有的直接和間接子公司的賬目。在合併中,所有重要的公司間賬户和交易都已取消。本公司的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。管理層認為,未經審核的簡明綜合財務報表包括列報本文所報告的所有中期業績所必需的所有調整和應計項目,所有該等調整均屬正常、經常性性質。
簡明綜合經營報表中顯示的收入成本、研究和開發、技術運營、銷售和營銷以及一般和行政費用類別中的金額不包括折舊、攤銷和增值。這些項目單獨列示,只要它們被認為是所列期間的材料。
簡明合併財務報表中的某些前期金額已重新分類,以符合本期的列報方式。這些改敍對報告的業務結果或簡明綜合資產負債表沒有影響。
本文中包含的財務信息(截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表除外)未經審計。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自但不包括截至2021年12月31日的經審計綜合財務報表中包含的所有披露。
這些簡明綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告(“2021年年報”)中的綜合財務報表及附註一併閲讀。列報的中期業務簡明綜合報表不一定表明全年的預期結果。
SPOK控股公司
簡明合併財務報表的未經審計附註--(續)
預算的使用
在編制這些簡明綜合財務報表時,管理層需要做出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計和判斷。我們持續評估估計及假設,包括但不限於與長期資產減值、商譽、應收賬款準備、收入確認、釐定履約責任獨立售價、變動對價、重組相關負債、折舊費用、資產報廢負債及所得税有關的估計及假設。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
注2-風險和其他重要因素
見“第1A項。本季度報告第II部分的10-Q表格(“季度報告”)中的“風險因素”和2021年年報第I部分的“第1A項風險因素”描述了與我們的業務和行業相關的主要風險。
注3-最新會計準則
本公司考慮財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的所有會計準則更新(“ASUS”)的適用性和影響。本公司已確定,財務會計準則委員會最近發佈的所有ASU要麼不適用,要麼預計對公司的簡明綜合財務報表的影響微乎其微。
注4-重大會計政策更新
我們的重要會計政策詳見《2021年年報》附註1《組織和重大會計政策》。
注5-重組
2022年2月,該公司宣佈了一項新的戰略業務計劃,其中包括對其業務進行重組,停止使用集成通信和協作平臺Spok Go®,消除所有相關成本並優化公司現有結構,以推動持續的成本改善。作為重組計劃的一部分,公司初步估計裁員約為175這些職位主要是研發,但也包括專業服務、銷售和營銷以及後臺支持職能。該公司目前預計將總共淘汰約150大多數職位已於2022年6月30日終止。下表按與戰略業務計劃相關的主要費用類型彙總了我們最新的成本估算。與這些變化相關的重組活動已基本完成,我們預計其餘工作將於2022年下半年完成。
| | | | | | | | |
| | 預計將招致的總金額 |
戰略業務計劃預估 | | (百萬美元) |
遣散費和與人員有關的費用 | | $5.5百萬至美元5.8百萬 |
合同終止 | | $0.5百萬至美元0.7百萬 |
遣散費和重組相關費用合計 | | $6.0百萬至美元6.5百萬 |
SPOK控股公司
簡明合併財務報表的未經審計附註--(續)
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,公司產生的遣散費和重組費用總額為$0.5百萬美元和美元4.9分別為1000萬美元,列入簡明綜合業務報表。這些費用如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | 2022 | | | | 2022 | | |
| | | | | | | |
遣散費和與人員有關的費用 | $ | 349 | | | | | $ | 4,346 | | | |
合同終止 | 101 | | | | | 599 | | | |
遣散費和重組費用合計 | $ | 450 | | | | | $ | 4,945 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
截至2022年6月30日的6個月,與戰略業務計劃有關的與重組有關的負債的活動摘要如下:
| | | | | | | | | | |
| (千美元) | | |
| | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | $ | — | | | | | | |
重組和其他費用 | 4,495 | | | | | | |
付款 | (34) | | | | | | |
非現金調整 | (124) | | | | | | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 4,337 | | | | | | |
重組和其他費用 | $ | 525 | | | | | | |
付款 | (2,302) | | | | | | |
非現金調整 | (188) | | | | | | |
2022年6月30日的餘額 | $ | 2,372 | | | | | | |
注6-收入、遞延收入和預付佣金
無線收入
無線收入包括二主要組成部分:尋呼收入和產品及其他收入。尋呼收入主要包括與提供報文傳送服務有關的經常性費用和尋呼設備費用,這是扣除服務積分準備金的淨額。產品和其他收入反映了系統銷售、設備銷售和尋呼設備費用,這些費用不會退還,也不包括預期的信用額度。我們的核心服務包括訂閲單向或雙向消息傳遞服務,並收取定期(每月、每季度、每半年或每年)服務費。這通常取決於提供的服務類型、覆蓋的地理區域、向客户提供的設備數量和承諾期。單向消息傳送服務的訂户可以在本地、地區或全國的基礎上選擇覆蓋範圍,以最好地滿足他們的消息傳送需求。雙向消息傳遞通常在全國範圍內提供。(見第1項。《2021年年報》中的《商業》,瞭解更多細節。)
軟件收入
軟件收入包括二主要組成部分:運營收入和維護收入。運營收入主要包括我們的醫療保健通信解決方案的許可證收入、促進使用我們的軟件解決方案的設備銷售收入以及與實施我們的解決方案相關的專業服務收入。維護收入用於持續支持我們的軟件解決方案或相關設備,以及在可用時訪問軟件更新。維護一般每年購買和續訂一次。
收入確認
當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時,收入被確認,金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。
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我們的軟件許可證和硬件通常在我們將控制權移交給客户的時間點上得到認可。對於軟件許可證,在相關許可證向客户提供並且客户可以開始從其使用許可證的權利中受益之前,收入不會被確認。我們的軟件許可證代表在授予許可證的時間點上使用Spok的知識產權(“IP”)的權利。我們的許多軟件許可證具有重要的獨立功能,因為它們能夠處理交易或執行功能或任務,而我們不需要維護這些產品,一旦提供給客户,價值就會存在。雖然我們許可的IP的功能在許可期內可能會發生實質性變化,但客户不會因為這些變化而在合同上或實際中需要更新其許可。
我們的無線、專業和維護服務隨着時間的推移得到了普遍認可,這是因為客户在我們執行工作時同時收到和消費了好處。當我們隨着時間的推移轉移控制權時,我們根據完成履約義務的進展程度確認收入。選擇衡量完成進度的方法需要作出重大判斷,並以所提供的產品或服務的性質為基礎。通常,對於包括無線或維護服務在內的履約義務,我們使用經過時間的進度度量。我們認為,這種方法最好地描述了基於我們的業績的收益的同時轉移和消費,因為這些服務通常被認為是備用服務。對於專業服務,我們利用基於項目工作小時數與完成項目所需的總預期小時數的輸入方法。收入按發生的工時按比例確認。
下表顯示了我們按收入類型分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
收入: | | | | | | | |
尋呼收入 | $ | 18,141 | | | $ | 19,135 | | | $ | 36,454 | | | $ | 38,488 | |
產品和其他收入 | 559 | | | 724 | | | 1,093 | | | 1,491 | |
無線收入 | $ | 18,700 | | | $ | 19,859 | | | $ | 37,547 | | | $ | 39,979 | |
| | | | | | | |
許可證 | $ | 1,962 | | | $ | 908 | | | $ | 3,786 | | | $ | 2,460 | |
專業服務 | 3,331 | | | 4,865 | | | 6,667 | | | 9,219 | |
硬體 | 507 | | | 482 | | | 1,096 | | | 1,098 | |
| | | | | | | |
運營收入 | 5,800 | | | 6,255 | | | 11,549 | | | 12,777 | |
維修 | 9,210 | | | 9,609 | | | 18,439 | | | 19,003 | |
軟件收入 | $ | 15,010 | | | $ | 15,864 | | | $ | 29,988 | | | $ | 31,780 | |
總收入 | $ | 33,710 | | | $ | 35,723 | | | $ | 67,535 | | | $ | 71,759 | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月裏,美國是唯一一個佔該公司總收入超過10%的國家。在美國和國際上產生的收入包括以下所述期間的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
美國 | $ | 32,553 | | | $ | 34,799 | | | $ | 65,325 | | | $ | 69,973 | |
國際 | 1,157 | | | 924 | | | 2,210 | | | 1,786 | |
總收入 | $ | 33,710 | | | $ | 35,723 | | | $ | 67,535 | | | $ | 71,759 | |
遞延收入
我們的遞延收入是指客户在我們業績之前支付的或應支付的款項。截至2022年6月30日的6個月期間,遞延收入總額餘額變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2021年12月31日 | | 加法 | | 已確認收入 | | June 30, 2022 |
| | | | | | | |
遞延收入 | $ | 26,406 | | | $ | (30,206) | | | $ | 30,037 | | | $ | 26,237 | |
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在截至2022年6月30日的六個月內,公司確認了17.0與截至2021年12月31日的遞延金額相關的百萬美元。
預付佣金
我們的預付佣金是指在我們履行相關基礎合同之前向員工支付的款項。這些費用是與獲得合同直接相關的。因此,這些成本在估計受益期內攤銷。截至2022年6月30日的六個月內預付佣金總額變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2021年12月31日 | | 加法 | | 認可佣金 | | June 30, 2022 |
| | | | | | | |
預付佣金 | $ | 1,821 | | | $ | 2,039 | | | $ | (2,071) | | | $ | 1,789 | |
預付佣金包括在簡明綜合資產負債表中的預付費用中,佣金支出包括在簡明綜合經營報表中的銷售和營銷中。
剩餘履約義務
截至2022年6月30日的剩餘履約債務餘額為#美元44.5百萬美元。我們預計將確認大約$33.5在接下來的一年中,我們的剩餘業績義務將達到123個月,此後確認剩餘餘額。
注7-租契
我們對公司辦公室、蜂窩發射塔、存儲單元和小建築空間有運營租賃安排。大樓空間用於容納基礎設施,如發射機、天線和公司無線尋呼服務的其他各種設備。至於為期12個月或以下的租約,續期期限一般為常青樹性質(按月或按年續期)。對於租期超過12個月的租約,續訂條款通常是明確的,並規定一至五與初始期限一致的可選續訂。我們的許多租約,除了我們公司辦公室的租約外,都包括在一年。可變租賃付款、剩餘價值擔保或購買選擇權通常不存在於這些租賃中。
2022年5月,我們延長了二十三個主許可協議上的土地租賃,其期限為10年,可選擇在以下日期內終止45終止通知的天數。當時,我們記錄了$2.9這些租賃的使用權資產和相應的經營租賃負債為1,000,000美元。
租賃費用計入技術業務以及簡明綜合業務報表中的一般和行政費用。下表列出了按類型分列的租賃成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
經營租賃成本 | | $ | 1,379 | | | $ | 1,491 | | | $ | 2,861 | | | $ | 2,961 | |
短期租賃成本 | | 2,448 | | | 2,642 | | | 5,081 | | | 5,383 | |
| | | | | | | | |
總租賃成本 | | $ | 3,827 | | | $ | 4,133 | | | $ | 7,942 | | | $ | 8,344 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
下表顯示了補充現金流信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金--經營租賃 | | | | | | $ | 2,945 | | $ | 2,641 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
下表列出了加權平均剩餘租賃期限和貼現率:
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日, | | | | | |
(千美元) | | 2022 | | 2021 | | | | | |
| | | | | | | | | |
加權-平均剩餘租賃期限-經營租賃(年) | | 4.80 | | 4.97 | | | | | |
加權平均貼現率-經營租賃 | | 4.37% | | 4.60% | | | | | |
截至2022年6月30日的租賃負債到期日如下:
| | | | | | | | |
截至12月31日止年度, | | (千美元) |
| | |
2022年(剩餘6個月) | | $ | 2,656 | |
2023 | | 4,790 | |
2024 | | 3,894 | |
2025 | | 2,926 | |
2026 | | 2,559 | |
此後 | | 4,192 | |
未來租賃支付總額 | | 21,017 | |
推定利息 | | (2,292) | |
總計 | | $ | 18,725 | |
注8-合併財務報表構成部分
折舊、攤銷和增值
所述期間的折舊、攤銷和增值費用包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
折舊 | | | | | | | |
租賃權改進 | $ | 16 | | | $ | 18 | | | $ | 35 | | | $ | 34 | |
資產報廢成本 | (175) | | | (22) | | | (350) | | | (44) | |
尋呼和計算機設備 | 800 | | | 982 | | | 1,650 | | | 2,052 | |
傢俱、固定裝置和車輛 | 60 | | | 62 | | | 130 | | | 120 | |
折舊總額 | 701 | | | 1,040 | | | 1,465 | | | 2,162 | |
攤銷 | | | | | | | |
無形資產 | — | | | — | | | — | | | 417 | |
資本化的軟件開發成本 | — | | | 1,263 | | | — | | | 2,297 | |
全額攤銷 | — | | | 1,263 | | | — | | | 2,714 | |
吸積 | 170 | | | 154 | | | 340 | | | 308 | |
折舊、攤銷和增值費用合計 | $ | 871 | | | $ | 2,457 | | | $ | 1,805 | | | $ | 5,184 | |
應收賬款淨額
應收賬款在扣除#美元備用金後入賬。1.4分別為2022年6月30日和2021年12月31日。應收賬款,淨額包括美元7.8百萬美元和美元7.1截至2022年6月30日和2021年12月31日的未開單應收賬款分別為百萬美元。未開票應收賬款被定義為公司對我們已轉讓給客户但尚未開具賬單的商品或服務的對價權利,通常是由於合同開票條款的結果。
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財產和設備,淨額
截至所述日期,財產和設備淨額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 使用壽命 (單位:年) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | | |
租賃權改進 | 使用年限或租賃期限較短 | | $ | 2,613 | | | $ | 3,307 | |
資產報廢成本 | 1-5 | | 2,307 | | | 2,307 | |
尋呼和計算機設備 | 1-5 | | 87,745 | | | 89,844 | |
傢俱、固定裝置和車輛 | 3-5 | | 3,322 | | | 3,668 | |
總資產和設備 | | | 95,987 | | | 99,126 | |
累計折舊 | | | (89,500) | | | (92,380) | |
財產和設備合計(淨額) | | | $ | 6,487 | | | $ | 6,746 | |
注9-商譽
在截至2022年6月30日的三個月內,我們對商譽進行了定性評估,並確定沒有發生觸發事件。雖然減值評估每年在第四季度進行,但公司每季度監測其業務環境是否存在潛在的觸發事件。根據這些正在進行的評估,未來期間可能會確認進一步的減值費用。
附註10-資產報廢債務
資產報廢債務負債變動的組成部分包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 短期 部分 | | 長期的 部分 | | 總計 |
| | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | | $ | 130 | | | $ | 6,355 | | | $ | 6,485 | |
吸積 | | 69 | | | 271 | | | 340 | |
已支付的金額 | | (186) | | | — | | | (186) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重新分類 | | 136 | | | (136) | | | — | |
2022年6月30日的餘額 | | $ | 149 | | | $ | 6,490 | | | $ | 6,639 | |
上述餘額的短期部分計入截至2022年6月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中的其他流動負債。
由於正在進行的網絡合理化活動,與估計的移除費用和時間調整相關的費用預計將累積為總負債#美元。7.8百萬美元。總估計負債是基於我們整合我們運營的網絡數量並假設基礎租約繼續續訂到該未來日期後剩餘的發射機位置。增值費用只與資產報廢債務有關,並按利息法入賬。
注11-股東權益
一般信息
我們的法定股本包括75百萬股普通股,面值$0.0001每股,以及25百萬股優先股,面值$0.0001每股。
在2022年6月30日和2021年12月31日,我們有不是未償還的股票期權。
在2022年6月30日和2021年12月31日,有19,693,657和19,828,033分別發行已發行普通股和普通股不是已發行優先股的股份。
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權利計劃
2021年9月2日,本公司與北卡羅來納州ComputerShare Trust Company作為配股代理(“配股代理”)訂立了經本公司董事會批准的配股協議(經不時修訂的“配股協議”)。關於權利協議,宣佈派發股息一優先股購買權(個別為“權利”,統稱為“權利”),在2021年9月17日交易結束時,每股已發行普通股的購買權。每項權利使其登記持有人有權在權利可予行使時向本公司購買每股十分之一股A系列初級參與優先股,面值為$0.00001每股(“A系列優先股”),價格為$50.95每十分之一股A系列優先股。
在下列較早發生時,該等權利即可行使:(I)在公佈某人或一羣關聯或相聯人士已取得或取得取得以下各項實益擁有權後的第十個營業日結束時10% (20%(如果是被動機構投資者)或(Ii)交易結束時十收購要約或交換要約開始或公佈後的第一個營業日(或本公司董事會在任何人士或聯營公司成為收購人之前採取行動所決定的較後日期),而收購要約或交換要約的完成將導致個人或集團成為收購人。
於2022年6月15日,本公司與權利代理訂立一項權利協議修訂(“權利協議修訂”),將權利協議下的“最終到期日”修訂為“2022年6月15日”,從而加速權利的屆滿。因此,權利於二零二二年六月十五日營業時間結束時屆滿,於權利協議屆滿時,概無任何人士根據權利協議或權利擁有任何剩餘權利。
分紅
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月的簡明綜合現金流量表披露,向股東派發的現金分配包括向非執行董事發出的既有限制性普通股(“限制性股票”)股份的先前宣佈的現金股息,以及向合資格員工發出的與既有限制性股票單位(“RSU”)有關的股息。RSU和限制性股票的現金股息已應計,並在符合適用的歸屬條件時支付。沒收的限制性股票和RSU的應計現金股息也被沒收。下表詳細説明瞭我們在2022年宣佈和支付的現金股息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | (千美元) |
申報日期 | | 記錄日期 | | 付款日期 | | 每股金額 | | 申報的總數(1) |
| | | | | | | | |
2022年2月16日 | | March 16, 2022 | | March 30, 2022 | | $ | 0.3125 | | | $ | 6,513 | |
April 27, 2022 | | May 25, 2022 | | June 24, 2022 | | 0.3125 | | | 6,357 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
總計 | | | | | | $ | 0.6250 | | | $ | 12,870 | |
(1)已申報的總額反映了與普通股、遞延股票單位(“DSU”)和未歸屬RSU有關的已申報的現金股利。
2022年7月27日,我們的董事會宣佈定期季度現金股息為$0.3125每股普通股,記錄日期為2022年8月17日,支付日期為2022年9月9日。與普通股相關的現金股息約為#美元6.2100萬美元將從手頭的可用現金中支付。
普通股回購計劃
2022年2月16日,我們的董事會批准了一項高達1美元的股票回購計劃10百萬美元的公司普通股。根據回購計劃,可以不時使用多種方式進行回購,其中可能包括公開市場購買、私下協商的交易或其他方式,所有這些都符合美國證券交易委員會的規則和其他適用的法律要求。購買的具體時間、價格和規模將取決於當時的股價、一般經濟和市場狀況、法律要求和其他考慮因素。回購計劃並不要求公司購買任何特定數量的普通股,回購計劃可隨時暫停或終止,由公司自行決定。在截至2022年6月30日的六個月裏,我們沒有回購任何普通股。
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每股普通股淨虧損
每股普通股基本淨虧損以已發行普通股加權平均為基礎計算。每股普通股攤薄淨虧損是根據加權平均已發行普通股加上所有潛在攤薄普通股的影響計算得出的,這些潛在攤薄普通股包括已發行的限制性股票和RSU,它們被視為或有發行的股票,採用“庫存股”方法。
在所述期間,普通股基本淨(虧損)和稀釋後淨(虧損)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(以千為單位,不包括每股和每股金額) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 1,924 | | | $ | (719) | | | $ | (5,290) | | | $ | (3,016) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | 19,693,659 | | | 19,395,364 | | | 19,645,680 | | | 19,335,081 | |
| | | | | | | |
稀釋加權平均已發行普通股 | 19,807,430 | | | 19,395,364 | | | 19,645,680 | | | 19,335,081 | |
| | | | | | | |
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | 0.10 | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.16) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月裏,以下證券被排除在稀釋後流通股的計算之外,因為這將是反稀釋的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
限制性股票單位 | — | | | 181,592 | | | 277,381 | | | 318,248 | |
基於股票的薪酬計劃
2012年3月23日,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.2012年股權激勵計劃(“2012股權激勵計劃”),我們的股東隨後於2012年5月16日批准了該計劃。總計2,194,986根據這一計劃,普通股被保留以供發行。
2020年4月29日,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.2020股權激勵計劃(“2020股權激勵計劃”,以及2012年股權計劃,“股權計劃”),股東隨後於2020年7月28日批准了該計劃。截至2020年7月28日,共有1,699,950普通股股份已根據股權計劃預留供發行,包括1,600,000根據2020年股權計劃可提供的股份和99,950於股東批准日期仍可根據二零一二年股權計劃發行的股份。二零一二年股權計劃下將不會再提供任何撥款,但二零一二年股權計劃將繼續管理該計劃下所有尚未支付的獎勵。
2020年股權計劃下的獎勵可以是股票期權、限制性普通股、RSU、業績獎勵、股息等價物、股票支付獎勵、遞延股票、DSU、股票增值權或其他基於股票或現金的獎勵。
限制性股票獎勵通常授予一年自授予之日起生效。相關股息在歸屬期間積累,在歸屬時支付。
應急RSU通常授予三年制在成功完成績效目標後的績效期限。非或有RSU通常每年授予三分之一,超過三年制句號。股息等價權通常伴隨着每個RSU獎勵,這些權利與基礎RSU一起積累和授予。
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股息等值權利通常伴隨着每個DSU獎勵,並在公司適用的股息支付日期以現金支付給參與者,無論DSU是否已歸屬。與DSU相關的股息等價權一直持續到普通股標的股票交付完成為止。
普通股標的股票的支付發生在參與者脱離服務、殘疾、死亡或控制權變更的最早時間。任何根據二零一二年股權計劃獲授獎勵的股份如被沒收或到期,將可供日後根據二零二零年股權計劃授予獎勵。截至2022年6月30日,共有247,4672012年股權計劃下的未歸屬RSU。
下表彙總了2022年1月1日至2022年6月30日股權計劃下的活動:
| | | | | |
| 活動 |
| |
截至2022年1月1日的可用股本證券總額 | 990,129 | |
向符合條件的員工授予RSU、DSU和限制性股票,扣除沒收 | (319,418) | |
| |
截至2022年6月30日的可用股本證券總額 | 670,711 | |
| |
下表詳細説明瞭截至2022年6月30日的六個月股權計劃下與未償還RSU、DSU和限制性股票有關的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權的- 平均補助金 日期公允價值 |
| | | |
未歸屬於2022年1月1日 | 771,171 | | | $ | 11.24 | |
授與 | 454,429 | | | 8.65 | |
既得 | (26,850) | | | 10.80 | |
被沒收 | (135,011) | | | 11.27 | |
未歸屬於2022年6月30日 | 1,063,739 | | | $ | 10.14 | |
中的1,063,739截至2022年6月30日的未歸屬RSU、DSU和已發行的限制性股票,542,227RSU包括用於歸屬目的的或有業績要求。截至2022年6月30日,4.5與RSU和限制性股票有關的未確認淨補償成本,預計將在#年加權平均期間確認1.9好幾年了。
在2021年的前三個季度,符合條件的員工以公司普通股的形式獲得了一部分薪酬,而不是現金。這些獎勵是按季度預先頒發的,並立即授予。截至2021年6月30日的六個月,109,171已發行普通股,加權平均授予日公允價值為#美元。11.35.
員工購股計劃
2016年,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.員工股票購買計劃(ESPP),我們的股東隨後於2016年7月25日批准了該計劃。總計250,000根據這一計劃,普通股被保留以供發行。
ESPP允許員工以折扣率購買普通股,但受計劃限制。根據ESPP計劃,符合條件的參與者可以自願選擇在提供期間從他們的工資中扣留繳費,但受ESPP限制。在發行期結束時,供款將用於以基於發行期第一天或最後一天(以較低者為準)的市場價的折扣價購買公司的普通股。
參與者被要求持有普通股最短時間為兩年從授予之日起。參與者將在購買日期後開始獲得股票股息。每個招股期限一般不會超過六個月。一旦發售期限開始,參與者就不能調整他們的預扣金額。如果參與者選擇退出,之前扣留的任何資金都將退還給參與者,不購買任何股票,該參與者將有資格在下一次提供期間參與ESPP。如果參與者在要約期內終止在公司的工作,所有供款將退還給員工,不會購買任何股票。
該公司使用布萊克-斯科爾斯模型來計算將在要約日的每個發售期間購買的普通股的公允價值。布萊克-斯科爾斯模型需要使用對預期期限的估計,
SPOK控股公司
簡明合併財務報表的未經審計附註--(續)
標的普通股在預期期限內的預期波動率、無風險利率和預期股息支付。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月,不是購買了該公司的股票。下表彙總了2022年1月1日至2022年6月30日在ESPP下開展的活動:
| | | | | |
| 活動 |
| |
截至2022年1月1日的ESPP股權證券總額 | 133,184 | |
符合條件的員工購買的ESPP普通股 | — | |
截至2022年6月30日的ESPP證券總額 | 133,184 | |
從參與者扣留的金額將被歸類為簡明綜合資產負債表中的應計薪酬和福利,直到資金用於購買股票。該負債額對簡明綜合財務報表並不重要。
基於股票的薪酬費用
我們記錄了所有基於股票的薪酬,包括RSU、DSU、限制性股票、以股權代替工資,以及根據ESPP購買普通股的選擇權,截至授予日,以公允價值計算。基於股票的薪酬費用是在各自服務期間按直線攤銷的基礎上確認的。沒收和撤資計入已發生的費用。
下表反映了所述期間的簡明合併業務報表中的基於庫存的補償費用項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
基於性能的RSU | $ | 383 | | | $ | 182 | | | $ | 843 | | | $ | 755 | |
基於時間的RSU、DSU和限制性股票 | 578 | | | 958 | | | 1,233 | | | 1,981 | |
以股權代薪 | — | | | 618 | | | — | | | 1,240 | |
ESPP | — | | | 23 | | | — | | | 44 | |
基於股票的薪酬總額 | $ | 961 | | | $ | 1,781 | | | $ | 2,076 | | | $ | 4,020 | |
附註12-所得税
冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案於2020年3月27日簽署成為法律,以提供刺激和救濟,以應對2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行和由此導致的經濟崩潰。CARE法案允許推遲支付公司在工資支付中6.2%的社會保障税份額,自2020年3月27日起至2020年12月31日結束。遞延金額分兩期支付,其中50%的税款於2021年12月31日到期,其餘部分於2022年12月31日到期。這導致了總共大約#美元的延期。2.1根據這一規定繳納百萬美元的工資税,其中#美元1.0截至2022年12月31日,仍有100萬美元到期,並計入簡明綜合資產負債表中的流動負債。
SPOK根據需要在各州、地方和外國司法管轄區提交合並的美國聯邦所得税申報單和所得税申報單。
我們的季度税收撥備和我們對年度有效税率的季度估計會受到幾個因素的影響,包括準確預測我們的税前和應税收入和損失及其相關司法管轄區組合的變化、我們經營業務方式的變化、我們股票價格的變化、外幣收益(損失)、税法發展(包括法律、法規、判例法和行政實踐的變化)以及未確認税收優惠的費用或虧損的相對變化。此外,根據税前收益或虧損的數額,我們的有效税率可能會或多或少地波動。例如,當我們的税前收入較低時,離散項目和不可扣除費用對我們有效税率的影響更大。
2022年,預期的有效所得税税率預計將繼續與聯邦法定税率21%有所不同,這主要是由於州所得税的影響、賬面收入和應税收入之間的永久性差異以及某些離散項目。
SPOK控股公司
簡明合併財務報表的未經審計附註--(續)
我們的遞延所得税淨資產(“DTA”)總額為#美元32.2百萬美元和美元31.7分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。我們有一筆$的估值津貼26.2百萬美元和美元24.2分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。
我們根據現有的正面和負面證據,並考慮所有來源的未來應課税收入的充分性,包括審慎和可行的税務籌劃策略,評估我們的遞延所得税資產的可回收性,這些資產代表了未來減税的税收利益。這項評估是為了根據所有可獲得的證據來確定是否“更有可能”(即概率大於50%)在未來期間實現全部或部分遞延所得税資產。在每年第四季度,我們更新我們的業務的多年應税收入預測,這有助於分析我們的直接税項的可回收性。
目前不在估值撥備範圍內的遞延所得税資產是指無限期的,或其暫時性差異將在未來逆轉並可能導致產生無限期的遞延所得税資產的資產,我們認為,儘管近期存在不確定性,但該資產仍將通過未來的應税收入實現。然而,如果累積虧損形式的客觀負面證據不再存在、對主觀證據(如我們對未來盈利和增長的預測)給予額外權重,或出現其他相關因素,則被視為可變現的遞延所得税資產的金額未來可能會進行調整。
注13-承付款和或有事項
在截至2022年6月30日的六個月期間,先前在2021年年度報告中報告的承諾和或有事項沒有實質性變化。
附註14-關聯方
我們的一名董事會成員於2020年初被任命為一家實體的首席信息官,該實體也是本公司的客户。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月,我們確認的收入為0.2分別與受僱個人所在實體的合同有關。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月,我們確認的收入為$0.3百萬及$0.4百萬美元,分別與受僱個人所在實體的合同有關。
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包含有關Spok Holdings,Inc.及其子公司(統稱為“我們”、“我們”、“Spok”、“我們”或“公司”)的前瞻性陳述和信息,這些陳述和信息陳述了基於管理層當前計劃、已知趨勢和假設的預期結果。這些聲明是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。具有預測性的、取決於或提及未來事件或條件的、或包含“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“將會”、“目標”、“預測”等詞彙的表述,以及與Spok有關的類似表述,均為前瞻性表述。
雖然這些陳述基於管理層認為合理的當前計劃、已知趨勢和假設,但它們會受到某些風險、不確定因素和假設的影響,包括但不限於本節中討論的風險因素,以及“業務”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(”MD&A“)”以及截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“2021年度報告”)中的“風險因素”。如果已知或未知的風險或不確定性成為現實,已知趨勢變化或基本假設被證明是不準確的,實際結果或結果可能與過去的結果以及本文中描述的預期、相信、估計、預期、有意、目標或預測的結果大不相同。告誡投資者不要過度依賴這些前瞻性陳述。
公司不承擔更新前瞻性陳述的義務。建議投資者參考公司將向美國證券交易委員會提交的隨後的10-Q表格季度報告和當前的8-K表格報告中所披露的所有進一步信息。還請注意,在2021年年報中,該公司對與其業務相關的風險、不確定性和可能不準確的假設進行了警示討論。這些因素單獨或總體上可能導致公司的實際結果與過去的結果以及那些可能預期、相信、估計、預期、有意、目標或預測的結果大不相同。不可能預測或識別所有這些風險因素。因此,在提交本季度報告後,投資者不應將風險因素討論視為對可能影響Spok的業務、運營報表或財務狀況的所有潛在風險或不確定性的完整討論。
概述
以下MD&A旨在幫助讀者瞭解Spok的運營結果和財務狀況。本MD&A是對我們的2021年年度報告和我們未經審計的簡明綜合財務報表及附註的補充,並應與之一併閲讀。本節提及的“附註”是指隨附的簡明綜合財務報表的未經審計附註。
SPOK通過其間接全資運營子公司Spok,Inc.向組織提供智能、可靠的臨牀通信和協作解決方案,主要是在美國醫療行業,以幫助保護個人的健康、福祉和安全。組織依賴Spok進行工作流程改進、安全消息傳遞、尋呼服務、聯繫中心優化和公共安全響應。
業務
見本季度報告第一部分第1項附註1“組織和重大會計政策”和第1項。2021年年報第一部分的業務,其中對我們的業務進行了更詳細的描述。
新的戰略業務計劃
2022年2月,我們的董事會宣佈了一項新的戰略業務計劃,其中包括重組我們的業務,停止Spok Go®,消除所有相關成本並優化公司現有結構,以推動持續的成本改善。戰略業務計劃包括重新關注我們現有和成熟的業務,包括Spok Care Connect Suite和我們的無線服務產品。雖然有很多因素影響了這一決定,但新冠肺炎疫情的持續挑戰使得Spok Go平臺很難獲得足夠的客户吸引力,或者我們的業務很難在我們目前的成本和人員水平下繼續運營。這種重點的轉移將使我們能夠優先考慮產生現金流和向股東返還資本。由於這一新的戰略業務計劃,我們的董事會將定期季度股息從0.125美元增加到0.3125美元,並批准了一項高達1,000萬美元的普通股回購計劃。
作為重組計劃的一部分,該公司最初估計將裁減約175個職位,主要是研究和開發,但也包括專業服務、銷售和營銷以及後臺支持職能。該公司目前預計總共將裁撤約150個職位,其中大部分職位已於2022年6月30日終止。我們預計將產生約600萬至650萬美元的税前重組費用,其中包括約550萬至580萬美元的遣散費和與人事相關的成本,以及約50萬至70萬美元的合同終止費用。截至2022年6月30日,在這些估計數中,已產生430萬美元的遣散費和人事相關費用,以及60萬美元的合同終止相關費用。與這些費用相關的未來現金支付預計大致在相同的範圍內。與這些變化相關的重組活動已基本完成,我們預計其餘工作將於2022年下半年完成。 詳情見簡明綜合財務報表附註5“重組”。
新冠肺炎
2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為全球大流行。在接下來的幾個月裏,全球經濟受到重大影響,學校和企業為防止病毒傳播而關閉。我們在2020年2月下旬開始體驗到對我們的銷售週期的直接影響,因為我們最大的客户羣醫院開始推遲採購決定並解決裁員問題。這些延遲繼續影響我們的軟件預訂,這直接影響了2021年的許可證和設備收入。我們提供現場實施服務的能力也出現了延遲,這影響了我們的服務收入,導致收入確認時間在2021年出現延遲,因為相關收入與我們積壓的、準備在未來交付的履約義務相對應。
在2021年期間,我們繼續審慎管理運營費用和流動資金,目標是中和疫情對我們現金流的影響。我們制定了一項全公司計劃,減少了工作時間表,導致2020年第二季度、第三季度和第四季度薪酬支出暫時減少,並持續到2021年上半年。我們還制定了一項2021年前三個季度的計劃,根據該計劃,符合條件的員工將以公司普通股的形式獲得一部分薪酬,而不是現金。根據這項從2020年第三季度到2021年第三季度有效的替代支付計劃,所有非僱員董事自願選擇接受DSU或限制性股票,以代替他們薪酬的全部現金部分。
醫院繼續與疫情造成的嚴重疲憊和資源緊張作鬥爭,這進一步增加了他們一直面臨的總體財務壓力. 自疫情開始以來,美國醫療系統已經失去了五分之一到六分之一的醫護人員,護理人員已經嚴重枯竭。培訓一名護士平均需要四到五年的時間,我們預計這些資源限制將持續很長一段時間。
除非在不久的將來出現嚴重的新冠肺炎變異,這可能會對整體經濟和我們的客户羣產生重大負面影響,否則我們相信,我們正在並將在2022年繼續以疫情前的水平運營。
經營成果
下表是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合運營報表摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
無線收入 | $ | 18,700 | | | $ | 19,859 | | | $ | (1,159) | | | (5.8) | % | | $ | 37,547 | | | $ | 39,979 | | | $ | (2,432) | | | (6.1) | % |
軟件收入 | 15,010 | | | 15,864 | | | (854) | | | (5.4) | % | | 29,988 | | | 31,780 | | | (1,792) | | | (5.6) | % |
總收入 | 33,710 | | | 35,723 | | | (2,013) | | | (5.6) | % | | 67,535 | | | 71,759 | | | (4,224) | | | (5.9) | % |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
收入成本(不包括下面單獨列出的項目) | 6,980 | | | 7,859 | | | (879) | | | (11.2) | % | | 14,784 | | | 15,840 | | | (1,056) | | | (6.7) | % |
研發 | 2,624 | | | 4,156 | | | (1,532) | | | (36.9) | % | | 9,121 | | | 8,600 | | | 521 | | | 6.1 | % |
技術運營 | 6,880 | | | 7,022 | | | (142) | | | (2.0) | % | | 13,893 | | | 14,226 | | | (333) | | | (2.3) | % |
銷售和市場營銷 | 3,874 | | | 5,184 | | | (1,310) | | | (25.3) | % | | 9,189 | | | 10,323 | | | (1,134) | | | (11.0) | % |
一般和行政 | 9,619 | | | 10,480 | | | (861) | | | (8.2) | % | | 20,054 | | | 20,761 | | | (707) | | | (3.4) | % |
折舊、攤銷和增值 | 871 | | | 2,457 | | | (1,586) | | | (64.6) | % | | 1,805 | | | 5,184 | | | (3,379) | | | (65.2) | % |
遣散費和重組 | 450 | | | 174 | | | 276 | | | 158.6 | % | | 4,945 | | | 174 | | | 4,771 | | | 2,742.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總運營費用 | 31,298 | | | 37,332 | | | (6,034) | | | (16.2) | % | | 73,791 | | | 75,108 | | | (1,317) | | | (1.8) | % |
營業收入(虧損) | 2,412 | | | (1,609) | | | 4,021 | | | (249.9) | % | | (6,256) | | | (3,349) | | | (2,907) | | | 86.8 | % |
利息收入 | 170 | | | 61 | | | 109 | | | 178.7 | % | | 237 | | | 122 | | | 115 | | | 94.3 | % |
其他收入 | 25 | | | 29 | | | (4) | | | (13.8) | % | | 12 | | | 2 | | | 10 | | | 500.0 | % |
所得税前收入(虧損) | 2,607 | | | (1,519) | | | 4,126 | | | (271.6) | % | | (6,007) | | | (3,225) | | | (2,782) | | | 86.3 | % |
從所得税中受益 | (683) | | | 800 | | | (1,483) | | | (185.4) | % | | 717 | | | 209 | | | 508 | | | 243.1 | % |
淨收益(虧損) | $ | 1,924 | | | $ | (719) | | | $ | 2,643 | | | (367.6) | % | | $ | (5,290) | | | $ | (3,016) | | | $ | (2,274) | | | 75.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
補充信息 | | | | | | | | | | | | | | | |
相當於全職(FTE)的僱員 | 401 | | | 590 | | | (189) | | | (32.0) | % | | | | | | | | |
有源發射機 | 3,374 | | | 3,580 | | | (206) | | | (5.8) | % | | | | | | | | |
收入
我們提供一整套集中的統一臨牀通信和協作解決方案,包括呼叫中心應用程序、臨牀警報和通知、單向和高級雙向無線消息服務、移動通信和公共安全解決方案。
我們為醫療保健、政府、大型企業和其他需要自動化、集中化和標準化其臨牀通信和協作方法的組織開發、銷售和支持企業範圍的系統。我們的解決方案可以在知名醫院、大型政府機構、領先的公共安全機構、學院和大學、大型酒店、度假村和賭場以及知名製造商中找到。我們的主要市場是醫療保健提供者行業,特別是醫院。雖然我們歷來將擁有200張牀位或更多牀位的醫院作為我們軟件解決方案和尋呼服務的主要目標,但我們已經擴大了我們的重點,將銷售週期較短的較小醫院包括在內,包括學術醫療中心。
無線消息服務(包括語音郵件、個性化問候、消息存儲和檢索)、設備、維護計劃和/或為單向和雙向消息用户提供的設備丟失保護所產生的收入在我們的運營説明書中列為無線收入。銷售我們的軟件解決方案產生的收入,包括軟件許可證、專業服務(安裝、諮詢和培訓)、設備(將與軟件一起使用)和合同後支持(持續維護),在我們的簡明綜合運營報表中作為軟件收入列示。我們的軟件是根據行業標準軟件許可協議授權給最終用户的。
有關我們的無線和軟件收入來源的更多信息,請參閲簡明綜合財務報表附註中的附註6“收入、遞延收入和預付佣金”。
下表詳細説明瞭所述期間的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入-無線: | | | | | | | | | | | | | | | |
尋呼收入 | $ | 18,141 | | | $ | 19,135 | | | $ | (994) | | | (5.2) | % | | $ | 36,454 | | | $ | 38,488 | | | $ | (2,034) | | | (5.3) | % |
產品和其他收入 | 559 | | | 724 | | | (165) | | | (22.8) | % | | 1,093 | | | 1,491 | | | (398) | | | (26.7) | % |
無線總收入 | 18,700 | | | 19,859 | | | (1,159) | | | (5.8) | % | | 37,547 | | | 39,979 | | | (2,432) | | | (6.1) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入-軟件: | | | | | | | | | | | | | | | |
許可證 | 1,962 | | | 908 | | | 1,054 | | | 116.1 | % | | 3,786 | | | 2,460 | | | 1,326 | | | 53.9 | % |
專業服務 | 3,331 | | | 4,865 | | | (1,534) | | | (31.5) | % | | 6,667 | | | 9,219 | | | (2,552) | | | (27.7) | % |
硬體 | 507 | | | 482 | | | 25 | | | 5.2 | % | | 1,096 | | | 1,098 | | | (2) | | | (0.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
運營收入 | 5,800 | | | 6,255 | | | (455) | | | (7.3) | % | | 11,549 | | | 12,777 | | | (1,228) | | | (9.6) | % |
維修收入 | 9,210 | | | 9,609 | | | (399) | | | (4.2) | % | | 18,439 | | | 19,003 | | | (564) | | | (3.0) | % |
軟件總收入 | 15,010 | | | 15,864 | | | (854) | | | (5.4) | % | | 29,988 | | | 31,780 | | | (1,792) | | | (5.6) | % |
總收入 | $ | 33,710 | | | $ | 35,723 | | | $ | (2,013) | | | (5.6) | % | | $ | 67,535 | | | $ | 71,759 | | | $ | (4,224) | | | (5.9) | % |
無線收入
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的無線收入下降,反映了對我們無線服務需求的長期下降。無線收入通常反映服務中的單元數量,並以每個用户的平均收入(“ARPU”)來衡量。在綜合的基礎上,ARPU受到幾個因素的影響,包括服務單位的組合和我們服務的各個組成部分的定價。服務單元的數量根據增加的用户而變化,稱為總配置量、減去用户取消數或斷線數。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月,ARPU分別為7.23美元和7.32美元。現役部隊總數為80萬和90萬分別截至2022年和2021年6月30日。在ARPU下降中,約0.07美元與普遍服務基金(“USF”)費用下降有關,其餘部分主要來自與當客户的服務使用量超過其分配計劃時向客户收取的通話費相關的可變收入減少。USF費用實際上是有相應成本關聯的傳遞項目。剔除這些傳遞項目,ARPU將會下降,與歷史趨勢一致。
我們相信,隨着我們的無線產品和服務被其他競爭技術取代,例如從窄帶無線服務轉向寬帶技術服務,在可預見的未來,需求將繼續下降,這與最近和歷史的趨勢一致。
以下反映了用户和ARPU對尋呼收入變化的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月, | | 由於以下原因而更改: |
(單位:千) | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | ARPU | | 單位 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
尋呼收入 | | | | | | | | $ | 18,141 | | | $ | 19,135 | | | $ | (994) | | | $ | (225) | | | $ | (769) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月, | | 由於以下原因而更改: |
(單位:千) | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | ARPU | | 單位 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
尋呼收入 | | | | | | | | $ | 36,454 | | | $ | 38,488 | | | $ | (2,034) | | | $ | (457) | | | $ | (1,577) | |
隨着單向和雙向消息傳送的需求下降,我們開發或增加了服務產品,如加密尋呼和帶有尋呼機號碼的Spok Mobile,以增加我們的收入潛力,並緩解我們無線收入的下降。我們將繼續探索創新之路,為客户提供儘可能高的價值。
2021年末,我們開始提供我們最新的尋呼機Gena。這種單向字母數字尋呼機具有高分辨率的ePaper顯示屏、直觀的現代用户界面、高級加密和安全功能、無線遠程編程和抗菌外殼。用户可以從各種字體大小中進行選擇,大型Gena顯示屏還利用比例字體來最大化單個屏幕上的關鍵信息。
Gena尋呼機是市場上唯一具有這些功能的產品,我們與該產品的製造商保持着獨家協議。考慮到Gena尋呼機的產品差異化,它的開發是提供競爭優勢的關鍵舉措,我們預計這項新技術將在臨牀環境中受到我們客户的歡迎,並可能有助於減緩我們的無線收入損失。
軟件收入
軟件收入由兩部分組成:運營收入和維護收入。運營收入主要包括我們的醫療保健通信解決方案的許可證收入、促進使用我們的軟件解決方案的設備銷售收入以及與實施我們的解決方案相關的專業服務收入。維護收入來自我們對軟件解決方案或相關設備的持續支持,通常是在項目完成後的一年內。
在很大程度上,軟件收入與我們積壓的、準備在未來某個時候交付的績效義務相對應,實施中的任何延遲都可能影響收入確認的時間。我們的軟件項目一般源於固定投標合同,儘管許多項目涉及較長的銷售週期,並可能導致無法預見的複雜性和偏離原來的範圍。因此,完成項目所需的時間可能與我們最初的預期不符,這會影響我們的積壓工作。因此,軟件收入可能會在短期內波動,我們在管理這項業務時通常會評估較長期的趨勢。
運營收入
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月軟件運營收入有所下降。服務收入的減少主要是因為我們的重組計劃導致可收費資源減少。這些變化是與我們努力使人員配備水平與我們的積壓更好地保持一致,以及通過更有效的服務提供來推動更大的盈利能力。與2021年同期相比,鑑於經濟和銷售環境的改善,許可證收入的增加部分抵消了服務收入的下降。
維護收入
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的維護收入有所下降。目前收入流失率的趨勢保持相對穩定,符合歷史趨勢。然而,來自新牌照預訂的維護收入的惡化創造了一個流失大於新收入流入的環境。從歷史上看,這種收入流失已經被我們許可證銷售的增長所抵消。
雖然我們沒有看到我們正常的客户流失顯著增加,但我們用新收入取代這種流失的能力不太可能複製我們歷史上取得的成就,我們也不希望通過現有基礎的年度增長來完全抵消這一點。鑑於這些動態,我們認為,在我們能夠增強現有軟件解決方案之前,年度維護收入可能會相對持平或略有下降,這將為額外的維護收入提供途徑。
運營費用
我們的運營費用按職能類別列示。我們的某些職能類別對總體費用控制和管理尤為重要。這些營運開支分類如下:
•收入成本。這些是我們為向客户交付產品和服務而產生的費用,主要包括硬件、第三方軟件、外部服務費用以及我們專業服務、物流、客户支持和維護人員的工資和相關費用。
•研究和開發。這些費用主要用於新軟件產品的開發和現有產品的持續維護和改進。這一分類主要包括員工工資和相關費用、與我們的解決方案的設計、開發、測試和增強相關的外部服務,其次是硬件設備。研究和開發費用不包括任何有資格資本化的開發成本。
•技術運營部。這些都是與我們的尋呼網絡的運營相關的費用。費用主要包括髮射機位置的場地租金費用、通過我們的尋呼網絡傳送消息的電信費用,以及我們的工程和尋呼機維修功能的工資和相關費用。我們積極尋求機會整合發射機和其他服務、租賃和維護費用,以保持高效的網絡,同時確保為客户提供足夠的服務。我們相信,隨着我們繼續鞏固我們的網絡,在可預見的未來,這些費用將繼續減少,儘管這種網絡合理化努力的好處和由此產生的成本節約將繼續下降。
•銷售和市場營銷。銷售和營銷人員主要在美國銷售我們的通信解決方案。這些費用支持我們努力保持服務單元的總位置,以減輕斷開對我們無線收入基礎的影響,併為更多或未來的軟件銷售尋找商業機會。我們保持着集中的營銷職能,專注於通過強化我們的品牌、產生銷售線索和促進銷售過程來支持我們的產品和垂直銷售努力。這些營銷功能是通過有針對性的電子郵件活動、網絡研討會、區域和國家用户會議、每月通訊和參加行業貿易展會來實現的。支出主要包括工資和相關費用、佣金和其他費用,如差旅和廣告費。
•一般和行政。這些費用與信息技術和行政職能有關,包括財務和會計、人力資源和行政管理。這一分類主要包括工資和相關費用、外部服務費用、税收、許可證和許可證費用以及設施租金費用。
•折舊、攤銷和增值。這些費用可能與上述一個或多個職能類別有關。這一分類通常包括資本支出或對我們持續運營至關重要的其他資產的折舊、無形資產的攤銷、資本化軟件開發成本的攤銷以及資產報廢債務的增加。
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的運營費用類別回顧。某些上期數額已重新分類,以符合本期的列報方式。
收入成本
收入成本主要包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
工資單及相關 | $ | 4,422 | | | $ | 4,720 | | | $ | (298) | | | (6.3) | % | | $ | 9,532 | | | $ | 9,859 | | | $ | (327) | | | (3.3) | % |
銷售成本 | 1,462 | | | 1,633 | | | (171) | | | (10.5) | % | | 3,019 | | | 3,018 | | | 1 | | | — | % |
可退還的税費 | 677 | | | 903 | | | (226) | | | (25.0) | % | | 1,389 | | | 1,770 | | | (381) | | | (21.5) | % |
基於股票的薪酬 | 96 | | | 263 | | | (167) | | | (63.5) | % | | 205 | | | 554 | | | (349) | | | (63.0) | % |
其他 | 323 | | | 340 | | | (17) | | | (5.0) | % | | 639 | | | 639 | | | — | | | — | % |
收入總成本 | $ | 6,980 | | | $ | 7,859 | | | $ | (879) | | | (11.2) | % | | $ | 14,784 | | | $ | 15,840 | | | $ | (1,056) | | | (6.7) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
全職員工 | 148 | | | 183 | | | (35) | | | (19.1) | % | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的三個月中,收入成本與2021年同期相比有所下降,原因是工資及相關、可追回税費、銷售成本和基於股票的薪酬下降。
薪金及相關和基於股票的薪酬減少的原因是結構調整活動和相關職位的裁撤。此外,基於股票的薪酬減少,因為我們停止了現金節約措施,以公司普通股的股票形式代替現金向某些員工提供部分薪酬。由於美國聯邦費用的普遍下降,可收回的税費和費用下降,這是一種傳遞成本。銷售費用成本下降的主要原因是減少了對第三方專業服務的使用,當存在短期產能限制時,我們利用這些服務來增加公司資源。
截至2022年6月30日的六個月,收入成本與2021年同期相比也有所下降,這是由於如上所述可收回税費、基於股票的薪酬和工資及相關費用的減少。
研究與開發
研究和開發費用包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
工資單及相關 | $ | 1,741 | | | $ | 4,333 | | | $ | (2,592) | | | (59.8) | % | | $ | 6,046 | | | $ | 8,808 | | | $ | (2,762) | | | (31.4) | % |
對外服務 | 735 | | | 2,060 | | | (1,325) | | | (64.3) | % | | 2,634 | | | 4,337 | | | (1,703) | | | (39.3) | % |
資本化的軟件開發 | — | | | (2,698) | | | 2,698 | | | (100.0) | % | | — | | | (5,618) | | | 5,618 | | | (100.0) | % |
基於股票的薪酬 | 32 | | | 305 | | | (273) | | | (89.5) | % | | 162 | | | 780 | | | (618) | | | (79.2) | % |
其他 | 116 | | | 156 | | | (40) | | | (25.6) | % | | 279 | | | 293 | | | (14) | | | (4.8) | % |
總研發 | $ | 2,624 | | | $ | 4,156 | | | $ | (1,532) | | | (36.9) | % | | $ | 9,121 | | | $ | 8,600 | | | $ | 521 | | | 6.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
全職員工 | 35 | | | 109 | | | (74) | | | (67.9) | % | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的三個月和六個月裏,研發費用與2021年同期相比有所下降,原因是決定停止使用Spok Go,以及由此導致的職位和相關外部服務的裁撤。
雖然我們將繼續專注於軟件解決方案的開發工作,但我們預計2022年總研發成本將繼續大幅下降,作為我們新的戰略業務計劃的一部分,以及我們消除所有Spok Go相關成本的意圖。
技術運營
技術業務費用主要包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
工資單及相關 | $ | 2,389 | | | $ | 2,323 | | | $ | 66 | | | 2.8 | % | | $ | 4,898 | | | $ | 4,790 | | | $ | 108 | | | 2.3 | % |
場地租金 | 3,003 | | | 3,143 | | | (140) | | | (4.5) | % | | 6,070 | | | 6,339 | | | (269) | | | (4.2) | % |
電信 | 741 | | | 825 | | | (84) | | | (10.2) | % | | 1,512 | | | 1,662 | | | (150) | | | (9.0) | % |
基於股票的薪酬 | 54 | | | 130 | | | (76) | | | (58.5) | % | | 109 | | | 267 | | | (158) | | | (59.2) | % |
其他 | 693 | | | 601 | | | 92 | | | 15.3 | % | | 1,304 | | | 1,168 | | | 136 | | | 11.6 | % |
技術運營 | $ | 6,880 | | | $ | 7,022 | | | $ | (142) | | | (2.0) | % | | $ | 13,893 | | | $ | 14,226 | | | $ | (333) | | | (2.3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
全職員工 | 78 | | | 87 | | | (9) | | | (10.3) | % | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,技術運營費用較2021年同期有所下降,主要原因是基於股票的薪酬減少以及場地租金和電信成本下降,這是適用於我們的無線網絡的成本節約舉措的結果。薪金及相關開支大致持平,因為因重組活動而減少人手所節省的開支,大部分被上述以股份形式支付薪酬的現金節省措施所帶來的費用增加,以及減少的工作時間表所抵銷。
由於我們的網絡合理化努力,直接影響我們站點租金費用的活動發射器數量從2021年6月30日到2022年6月30日下降了5.8%。隨着我們達到美國聯邦通信委員會概述的某些最低頻率承諾,我們可能無法繼續努力使我們的網絡合理化和鞏固。由於我們停止了以普通股代替現金的形式向某些員工提供部分薪酬的計劃,基於股票的薪酬減少了。薪金和相關費用增加的主要原因是,截至2021年第三季度停止減少的工作時間表導致薪金增加。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
工資單及相關 | $ | 2,382 | | | $ | 3,361 | | | $ | (979) | | | (29.1) | % | | $ | 5,850 | | | $ | 6,726 | | | $ | (876) | | | (13.0) | % |
佣金 | 1,047 | | | 1,244 | | | (197) | | | (15.8) | % | | 2,071 | | | 2,349 | | | (278) | | | (11.8) | % |
基於股票的薪酬 | 93 | | | 276 | | | (183) | | | (66.3) | % | | 172 | | | 626 | | | (454) | | | (72.5) | % |
廣告和活動 | 293 | | | 247 | | | 46 | | | 18.6 | % | | 861 | | | 408 | | | 453 | | | 111.0 | % |
其他 | 59 | | | 56 | | | 3 | | | 5.4 | % | | 235 | | | 214 | | | 21 | | | 9.8 | % |
銷售和營銷總額 | $ | 3,874 | | | $ | 5,184 | | | $ | (1,310) | | | (25.3) | % | | $ | 9,189 | | | $ | 10,323 | | | $ | (1,134) | | | (11.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
全職員工 | 63 | | | 109 | | | (46) | | | (42.2) | % | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的三個月和六個月,銷售和營銷費用與2021年同期相比有所下降,主要是由於工資和相關費用以及基於股票的薪酬的減少。在截至2022年6月30日的三個月和六個月裏,這些下降被廣告和活動的增加所抵消。
截至2022年6月30日的三個月和六個月的工資和相關費用下降,主要原因是重組活動和相關職位裁撤,但部分被2021年第三季度停止減少的工作時間表導致的工資增加所抵消。
截至2022年6月30日的三個月和六個月的基於股票的薪酬減少,原因是現金節約措施停止,該措施以普通股股份的形式向某些員工提供部分薪酬,而不是現金。此外,由於重組活動和相關職位的裁撤,2022年以股票為基礎的薪酬補償的僱員普遍減少。
截至2022年6月30日的6個月,廣告和活動的增加在很大程度上反映了與去年同期相比,參加貿易展的人數有所增加,而去年同期受新冠肺炎疫情的影響更嚴重。全國旅行和親自參加大型營銷活動的情況有所改善,但仍低於大流行前的水平。
一般和行政
一般和行政費用包括下列項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 變化 | | 截至6月30日的6個月, | | 變化 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % | | 2022 | | 2021 | | 總計 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
工資單及相關 | $ | 3,657 | | | $ | 3,564 | | | $ | 93 | | | 2.6 | % | | $ | 7,708 | | | $ | 7,382 | | | $ | 326 | | | 4.4 | % |
基於股票的薪酬 | 686 | | | 807 | | | (121) | | | (15.0) | % | | 1,428 | | | 1,793 | | | (365) | | | (20.4) | % |
設施租金、辦公室和技術費用 | 2,321 | | | 2,484 | | | (163) | | | (6.6) | % | | 5,001 | | | 4,964 | | | 37 | | | 0.7 | % |
對外服務 | 1,770 | | | 2,219 | | | (449) | | | (20.2) | % | | 3,670 | | | 4,044 | | | (374) | | | (9.2) | % |
税項、牌照及許可證 | 254 | | | 214 | | | 40 | | | 18.7 | % | | 519 | | | 428 | | | 91 | | | 21.3 | % |
壞賬 | 170 | | | 328 | | | (158) | | | (48.2) | % | | 156 | | | 434 | | | (278) | | | (64.1) | % |
其他 | 761 | | | 864 | | | (103) | | | (11.9) | % | | 1,572 | | | 1,716 | | | (144) | | | (8.4) | % |
一般和行政合計 | $ | 9,619 | | | $ | 10,480 | | | $ | (861) | | | (8.2) | % | | $ | 20,054 | | | $ | 20,761 | | | $ | (707) | | | (3.4) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
全職員工 | 77 | | | 102 | | | (25) | | | (24.5) | % | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的三個月,與2021年同期相比,一般和行政費用下降,主要是受外部服務、設施租金、辦公和技術成本、股票薪酬和壞賬費用減少的推動。
由於截至2022年6月30日的三個月和六個月的法律和其他專業服務減少,外部服務減少。
基於股票的薪酬減少,因為我們停止了現金節約措施,以普通股股票的形式向某些員工提供部分薪酬,而不是現金,這一措施於2021年第四季度結束。此外,由於重組活動和相關費用,2022年以股票為基礎的薪酬補償的僱員人數總體減少。
薪金及相關開支大致持平,因為因重組活動而減少人手所節省的開支,大部分被上述以股份形式支付薪酬的現金節省措施所帶來的費用增加,以及減少的工作時間表所抵銷。
截至2022年6月30日的三個月,設施租金、辦公室和技術成本下降,主要是由於明尼蘇達州辦事處於2022年2月關閉。
壞賬支出較低,因為收款工作有所改善,為信貸損失預留的金額相應減少。
在截至2022年6月30日的6個月中,在外部服務、股票薪酬和壞賬支出減少的推動下,一般和行政費用與2021年同期相比也有所下降。如上文季度討論中所述,薪金及相關費用的增加部分抵消了這一增長。
折舊、攤銷和增值
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月,折舊、攤銷和增值費用為90萬美元和250萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月,折舊、攤銷和增值費用分別為180萬美元和520萬美元。與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的這些費用有所下降,主要是由於Spok Go停產導致軟件開發成本在2021年第四季度結束時攤銷。折舊、攤銷和增值費用也有所減少,原因是某些計算機硬件和軟件資產的折舊較低,這些資產在2021年完全折舊。
遣散費和重組
截至2022年6月30日的三個月和六個月,遣散費和重組費用分別為50萬美元和490萬美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月的支出增加,主要是由於實施新的戰略業務計劃導致遣散費和人事相關費用以及與合同終止有關的費用增加。詳情見簡明綜合財務報表附註5“重組”。
所得税
截至2022年和2021年6月30日的三個月,所得税收益(撥備)分別為70萬美元和80萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月,所得税收益(撥備)分別為70萬美元和20萬美元。(撥備)與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的所得税收益發生變化,原因是某些永久性税收差異、估計的研究和開發税收抵免和相關估值免税額以及某些離散項目導致預期年度有效税率的差異。詳情見簡明綜合財務報表附註12“所得税”。
流動性與資本資源
現金和現金等價物
截至2022年6月30日,我們持有現金、現金等價物和短期投資3840萬美元。可用現金和現金等價物包括我們經營賬户中的現金和投資於第三方金融機構管理的計息基金的現金。這些基金投資於美國國債,因此被歸類為持有至到期,並在我們的簡明綜合資產負債表中按攤銷成本報告。到目前為止,我們沒有損失或無法獲得我們投資的現金或現金等價物;然而,我們不能保證我們投資的現金和現金等價物的獲得不會受到不利市場狀況的影響。我們的短期投資完全由美國國債組成,這些證券被歸類為持有至到期,並在我們的合併資產負債表上以攤銷成本計量。
現金來源
我們的主要流動性來源是運營產生的現金流以及現有的現金和現金等價物。我們保持足夠的流動性水平,使我們能夠滿足短期(未來12個月)和長期(超過12個月)的現金需求。在任何時候,我們在第三方金融機構的運營賬户中都保留着大約500萬至1000萬美元。雖然我們每天都在監控我們經營賬户中的現金餘額,並適當地調整現金餘額,但如果基礎金融機構倒閉或受到金融市場其他不利條件的影響,這些現金餘額可能會受到影響。到目前為止,我們的運營賬户中沒有任何損失或無法獲得現金的情況。
現金用途
我們打算利用手頭的現金提供營運資金,支持運營,投資於我們的業務,並通過現金股息和回購我們的普通股向股東返還價值。我們還可以考慮使用現金來資助或完成機會性投資和收購,我們相信這些投資和收購將在支持我們現有業務的同時提供一定程度的增長或收入穩定。由於我們停止了Spok Go,我們將不再大量投資於Spok Go的開發,因此,我們預計我們將有比前幾年更多的現金用於其他用途。
2022年2月16日,董事會批准了一項高達1000萬美元的公司普通股回購計劃。根據回購計劃,可以不時使用多種方式進行回購,其中可能包括公開市場購買、私下協商的交易或其他方式,所有這些都符合美國證券交易委員會的規則和其他適用的法律要求。購買的具體時間、價格和規模將取決於當時的股價、一般經濟和市場狀況、法律要求和其他考慮因素。回購計劃並不要求公司購買任何特定數量的普通股,回購計劃可隨時暫停或終止,由公司自行決定。
作為與我們的新戰略業務計劃相關的重組計劃的一部分,我們預計將記錄約600萬至650萬美元的一次性税前重組費用,其中包括約550萬至580萬美元的遣散費和與人事相關的成本,以及約50萬至70萬美元的合同終止費用。與這些費用相關的未來現金支付預計大致在相同的範圍內。與這些指控相關的重組行動預計將在2022年基本完成。由於這些與重組計劃相關的現金支付,我們預計2022年我們手頭的現金將減少。然而,我們的重組努力意在將我們的運營努力重新集中在產生現金流和向股東返還資本上。如果我們的重組努力取得成功,我們預計未來的運營期間將恢復到歷史上正的現金流產生。
現金流概述
為了應對新冠肺炎疫情,管理層如前所述,在2020年和2021年頒佈了一些臨時成本緩解措施。儘管我們此前曾討論過疫情對我們收入的影響,但我們預計新冠肺炎不會對我們的流動性產生實質性影響,因為我們有能力在必要時進一步降低成本。如果經營活動提供的淨現金和手頭現金不足以滿足未來的現金需求,我們可能被要求減少計劃資本支出,減少或取消我們向股東派發的現金股息,不根據股份回購計劃回購我們普通股的股份,出售資產或尋求額外融資。我們不能保證計劃資本支出或資產出售收益的減少將足以彌補可用現金的短缺,或外部融資將以可接受的條件提供。
根據目前和預期的運營水平,我們預計經營活動提供的淨現金,加上截至2022年6月30日的手頭可用現金,應足以滿足我們短期(未來12個月)和長期(超過12個月)的預期現金需求。
下表列出了我們在所述期間的經營、投資和融資活動的淨現金流量信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月, | | 變化 |
(千美元) | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | |
經營活動提供的現金淨額(用於) | | $ | (5,895) | | | $ | 3,866 | | | $ | (9,761) | |
用於投資活動的現金淨額 | | (1,159) | | | (7,809) | | | 6,650 | |
用於融資活動的現金淨額 | | (13,888) | | | (6,676) | | | (7,212) | |
經營活動
如上所述,我們依賴經營活動的現金流來滿足我們的現金需求。營運現金因各種營運資金項目的變動而有所不同,包括遞延收入、應付賬款、應收賬款、預付開支及各種應計開支。
在截至2022年6月30日的6個月中,經營活動使用的現金淨額為590萬美元,主要原因是淨虧損530萬美元,應付賬款、應計負債和其他變動360萬美元,應收賬款60萬美元,遞延收入20萬美元,預付費用和其他資產40萬美元,以及遞延所得税收益50萬美元。股票薪酬210萬美元、折舊、攤銷和增值180萬美元以及信貸損失、服務信貸和其他準備金90萬美元的變動部分抵消了這一減少額。
截至2021年6月30日的6個月,經營活動提供的現金淨額為390萬美元,主要是由於非現金項目,如折舊、攤銷和增值520萬美元,基於股票的薪酬400萬美元,應收賬款變化180萬美元,預付費用和其他資產變化100萬美元,租賃負債變化60萬美元和其他非現金項目40萬美元。300萬美元的淨虧損、350萬美元的應付帳款、應計負債和其他項目的變動以及250萬美元的遞延收入部分抵消了這一減少額。
投資活動
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月,用於投資活動的淨現金分別為120萬美元和780萬美元。我們2021年的投資活動反映了軟件開發成本的資本化,然而,隨着Spok Go的停產,我們在2022年沒有產生這樣的成本。投資活動中使用的現金淨額也反映了在這兩個時期購買的財產和設備以及購買和到期的短期投資。
融資活動
在截至2022年和2021年6月30日的6個月中,用於融資活動的現金淨額分別為1390萬美元和670萬美元,這主要是由於向股東分配現金和購買普通股用於既有股權獎勵的預扣税目的。
2022年7月27日,我們的董事會宣佈了普通股每股0.3125美元的定期季度現金股息,記錄日期為2022年8月17日,支付日期為2022年9月9日。這一約620萬美元的現金紅利適用於我們已發行的普通股,將從手頭可用現金中支付。我們預計,在2022年剩餘時間裏,我們將繼續每季度支付每股普通股0.3125美元的股息,這取決於董事會的聲明。
承付款和或有事項
在我們正常運作的過程中,我們承擔一定的合同義務。這些債務包括數據處理服務、房地和設備的經營租賃、與借款和存款負債有關的協議。
購買義務被定義為購買可強制執行、具有法律約束力、不可取消、剩餘期限超過一年並明確規定所有重要條款的商品或服務的協議,包括:固定或最低購買量;固定、最低或可變定價條款;以及交易的大約時間。這類債務的金額是基於我們的合同承諾,然而,如果我們選擇在這些合同到期之前退出,我們可能能夠談判更低的付款。
我們對運營租賃的合同付款義務適用於辦公空間和發射機位置的租賃。基本上所有這些租約的租期從一個月到五年不等。我們繼續審查我們的辦公室和發射機的位置,並打算在可能的情況下更換、減少或合併租約。隨着我們達到美國聯邦通信委員會概述的某些最低頻率承諾,我們可能無法繼續努力使我們的網絡合理化和鞏固。2021年3月,我們將公司總部遷至弗吉尼亞州亞歷山大市的辦公空間,租約將於2026年9月30日到期,佔地約26,000平方英尺。在本租約有效期內,預計現金支付總額約為490萬美元。
本公司持續評估或有事項,並就可能出現虧損及可合理估計虧損金額的事項設立損失準備金。
下表列出了該公司截至2022年6月30日的重大承諾和合同義務:
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| | 按期間到期的付款 |
(千美元) | | 總計 | | 不到1年 | | 1至3年 | | 3至5年 | | 5年以上 |
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經營租賃義務 | | $ | 17,278 | | | 3,298 | | $ | 8,060 | | | $ | 3,595 | | | $ | 2,325 | |
無條件購買義務 | | 6,811 | | | 3,585 | | 3,198 | | | 28 | | | — | |
合同債務總額 | | $ | 24,089 | | | $ | 6,883 | | | $ | 11,258 | | | $ | 3,623 | | | $ | 2,325 | |
我們與未合併實體或金融合夥企業沒有任何關係,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,其成立的目的是促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的。因此,如果我們參與此類關係,我們不會面臨任何融資、流動性、市場或信用風險。
我們有辦公室和發射機位置的運營租約。基本上所有這些租約的租期從一個月到五年不等。我們繼續審查我們的辦公室和發射機的位置,並打算在可能的情況下更換、減少或合併租約。隨着我們達到美國聯邦通信委員會概述的某些最低頻率承諾,我們可能無法繼續努力使我們的網絡合理化和鞏固。
我們與未合併的實體或金融合夥企業沒有任何關係,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,其建立的目的是促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的。因此,如果我們參與此類關係,我們不會面臨任何融資、流動性、市場或信用風險。
關於我們的承諾和或有事項,請參閲簡明合併財務報表附註中的附註7“租賃”和附註13“承諾和或有事項”。
關聯方交易
有關我們的關聯方交易的討論,請參閲簡明合併財務報表附註14中的“關聯方”。
關鍵會計政策和估算
上述對財務狀況及營運的討論及分析乃以我們的簡明綜合財務報表為基礎,該等簡明綜合財務報表乃根據美國公認的會計原則(“公認會計原則”)編制。在編制我們的簡明綜合財務報表時,管理層需要作出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響資產、負債、收入、費用和相關披露的報告金額。我們會持續評估估計及假設,包括但不限於與須攤銷及商譽的長期資產及無形資產減值、應收賬款、收入確認、資產報廢債務及所得税有關的估計及假設。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
2021年年報中報告的關鍵會計政策沒有發生任何變化,影響我們在編制簡明綜合財務報表時使用的重大判斷和估計。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
截至2022年6月30日,我們沒有未償債務,也沒有循環信貸安排。
外幣匯率風險
我們在美國以外開展的業務數量有限。以外幣結算的交易對我們的財務業績並無重大影響,因此,我們對外幣匯率波動的風險並無重大風險。.
第四項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(B)條的要求,我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,對截至上一財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。披露控制和程序根據交易所法案下的規則13a-15(E)定義為發行人的控制和其他程序,旨在確保發行人在根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息:(I)在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告;(Ii)積累並傳達給發行人管理層,包括其主要高管和首席財務官,或酌情履行類似職能的人員,以便及時做出有關披露要求的決定。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。
財務報告內部控制的變化
於截至2022年6月30日止三個月內,本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能會對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的變動。
第二部分:其他信息
第1項。法律程序
有關我們所涉及的法律程序的信息,請參閲簡明合併財務報表附註中的附註13“承付款和或有事項”。
第1A項。風險因素
2021年年報第I部分“第I部分--第1A項--風險因素”所包含的風險因素在截至2022年6月30日的6個月內未發生實質性變化。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2022年6月30日的三個月內,公司沒有回購任何普通股。
第五項。其他信息.
2022年7月26日,公司召開2022年股東年會(簡稱《年會》)。共有19,693,657股普通股有資格投票,其中16,173,099股有親身(虛擬)或委派代表出席股東周年大會。股東周年大會的目的是選出六名董事,批准委任均富會計師事務所為本公司截至2022年12月31日止年度的獨立註冊會計師事務所,並在諮詢基礎上批准本公司被提名的執行董事(“NEO”)的薪酬。
如下表所述,六名董事獲選任職至下一屆股東周年大會,直至選出或委任其各自的繼任者為止,均富律師事務所獲批准為本公司截至2022年12月31日止年度的獨立註冊會計師事務所,而本公司近地天體的薪酬則以非約束性諮詢方式獲批准。
董事選舉、對均富律師事務所任命的批准以及對公司近地天體薪酬的諮詢投票結果如下:
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| | 投票給 | | 投反對票 | | 棄權 | | 經紀人無投票權 |
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選舉董事 | | | | | | | | |
博比·伯恩 | | 9,885,219 | | 2,722,023 | | 13,949 | | 3,551,908 |
克里斯汀·M·庫諾耶 | | 9,722,969 | | 2,884,274 | | 13,948 | | 3,551,908 |
Randy Hyun | | 9,878,515 | | 2,728,562 | | 14,114 | | 3,551,908 |
文森特·D·凱利 | | 7,482,934 | | 4,408,718 | | 729,539 | | 3,551,908 |
佈雷特·肖克利 | | 9,723,331 | | 2,882,005 | | 15,855 | | 3,551,908 |
託德·斯坦 | | 7,552,491 | | 4,340,717 | | 727,983 | | 3,551,908 |
| | | | | | | | |
批准均富律師事務所的任命 | | 15,975,900 | | 175,962 | | 21,237 | | — | |
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關於批准近地天體補償的諮詢投票 | | 8,717,682 | | 3,877,676 | | 25,833 | | 3,551,908 |
第六項。展品
下面所附的附件索引中所列的展品已作為本報告的一部分存檔或納入作為參考。
展品索引
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| | | | 以引用方式併入 | | |
展品編號 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品/附錄 | | 提交日期 | | 隨信存檔/提供 |
10.1† | | Spok Holdings,Inc.和ComputerShare Trust Company,N.A.之間的權利協議第一修正案,日期為2022年6月15日 | | 8-K | | 001-32358 | | 4.1 | | 06/15/2022 | | |
31.1 | | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條/第15d-14(A)條對首席執行官的證明 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
31.2 | | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條/第15d-14(A)條證明首席財務官 | | | | | | | | | | 已歸檔 |
32.1 | | 依據《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明 | | | | | | | | | | 配備傢俱 |
32.2 | | 依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | | | | | | | | | | 配備傢俱 |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿* | | | | | | | | | | 已歸檔 |
104 | | 封面交互數據文件(封面XBRL標記 嵌入到內聯XBRL文檔中,幷包含在附件101中) | | | | | | | | | | 已歸檔 |
| | | | | | | | |
* | 這些XBRL文檔中包含的財務信息未經審計。 | |
† | 指管理合同或補償計劃或安排。 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | SPOK控股公司 |
| |
日期:2022年7月28日 | | //邁克爾·W·華萊士 |
| | 姓名: | | 邁克爾·W·華萊士 |
| | 標題: | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務官和正式授權人員) |