Cyca_s1.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

 

表格S-1

 

註冊聲明

在……下面

1933年《證券法》

 

CyTTA公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

內華達州

 

7389

 

98-0505761

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(主要標準工業

分類代碼)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

撒哈拉大道西5450號,300A套房

拉斯維加斯, 內華達州89146

電話:(702) 900-7022

(註冊人委託人的地址和電話

行政辦公室和主要營業地點)

 

NPC世界服務公司。

撒哈拉大道西5450號,300號套房

拉斯維加斯,NV 89146

Telephone: (702) 866-2500

(服務代理的名稱、地址和電話號碼)

 

複製到:

Brunson Chandler&Jones,PLLC

沃克中心

大街南175號,1410號套房

德克薩斯州鹽湖城,郵編:84111

收信人:蘭斯·布倫森,Esq.

Telephone: (801) 303-5737

 

建議開始向公眾出售的大約日期:在本註冊聲明生效後在切實可行的範圍內儘快開始。

 

如果根據1933年證券法第415條的規定,本表格上登記的任何證券將以延遲或連續方式發售,請勾選以下框:☒

 

如果本表格是根據證券法第462(B)條登記發行的額外證券而提交的,請勾選以下方框,並列出同一發售的較早生效登記聲明的證券法登記聲明編號。☐

 

如果此表格是根據證券法下的規則462(C)提交的生效後修訂,請勾選以下框並列出相同發售的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

 

如果此表格是根據證券法下的規則462(D)提交的生效後修訂,請勾選以下框並列出相同發售的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

加速文件管理器

非加速文件服務器

規模較小的報告公司

 

 

新興成長型公司

 

如果是一家新興的成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守證券法第7(A)(2)(B)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

註冊人特此在必要的日期修改本註冊聲明,以推遲其生效日期,直至註冊人提交進一步的修正案,明確規定本註冊聲明此後將根據1933年證券法第8(A)條生效,或直至註冊聲明將於證監會根據上述第8(A)條決定的日期生效。

 

 

 

本招股説明書中的信息不完整,可能會被更改。在向美國證券交易委員會提交的註冊書生效之前,出售證券的持有人不得出售這些證券。本招股説明書不是出售這些證券的要約,也不是在任何不允許要約或出售的州徵求購買或出售這些證券的要約。

 

初步招股説明書以2022年_日期為準

 

CyTTA公司。

73,470,000 Shares

 

本招股説明書涉及證券的某些現有持有人出售最多73,470,000股普通股的要約,在本文件中統稱為“出售證券持有人”。本次招股説明書登記的股票總數為73,470,000股普通股。我們將不會收到此次發行的任何收益。

 

我們的普通股在OTC Link LLC另類交易系統(“OTC Link”)上報價,該系統由OTC Markets Group,Inc.運營,代碼為“CyCA”。截至2022年7月22日,我們普通股的最新銷售價格為每股0.1605美元。在此次發行之前,我們的證券市場一直有限。雖然我們的普通股在場外交易平臺上報價,但我們普通股的交易量可以忽略不計。因此,在此登記的我們股票的購買者可能無法出售他們的證券,因為我們的證券可能沒有公開市場。因此,您可能會發現出售我們的普通股或獲得準確的普通股報價變得更加困難。任何購買我們證券的人都應該處於一個財務狀況,可以承擔他們全部投資損失的風險。

 

本招股説明書中確定的出售證券持有人可不時通過公開或非公開交易,以當時的市場價格或私下協商的價格出售其普通股。任何出售證券持有人並無訂立任何承銷安排。出售證券的證券持有人和任何通過其出售證券的中介機構可被視為1933年《證券法》(修訂後的《證券法》)所指的“承銷商”,任何已實現的利潤或收取的佣金均可被視為承銷補償。有關出售證券持有人的更多信息,請參閲本文標題為“出售證券持有人”的部分。

 

此次發行具有很高的投機性,這些證券涉及高度風險,只應由能夠承擔全部投資損失的人來考慮。見第5頁開始的“風險因素”。

 

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

 

本招股章程的日期為:_

 

 
2

目錄表

 

目錄

 

招股説明書摘要

 

 

4

 

風險因素

 

 

5

 

前瞻性陳述

 

 

13

 

收益的使用

 

 

13

 

股利政策

 

 

13

 

普通股市場及相關股東事宜

 

 

13

 

稀釋

 

 

14

 

出售證券持有人

 

 

14

 

商業和最近的發展

 

 

26

 

財產説明

 

 

36

 

管理

 

 

36

 

高管薪酬

 

 

38

 

某些實益所有人和管理層的擔保所有權

 

 

39

 

某些關係和相關交易

 

 

41

 

證券説明

 

 

43

 

有資格在未來出售的股份

 

 

44

 

配送計劃

 

 

45

 

法律程序

 

 

46

 

被點名的專家和律師的利益

 

 

46

 

轉移劑

 

 

46

 

可用信息

 

 

47

 

財務報表

 

 

F-1

 

 

你應該只依賴本招股説明書中包含的信息。我們沒有授權任何人向您提供不同的信息。出售證券持有人不會在任何不允許要約的州對這些證券進行要約。閣下不應假設本招股章程所載資料於除本招股章程正面日期外的任何日期均屬準確。

 

 
3

目錄表

 

招股説明書摘要

 

此摘要重點介紹了本招股説明書中的一些信息,它可能不包含對您重要的所有信息。您應閲讀以下摘要以及有關我們公司和本次發售的普通股的更詳細信息,包括“風險因素”以及我們的合併財務報表和相關説明,這些信息包括在本招股説明書的其他地方,或通過引用併入本招股説明書中。

 

關於我們公司

 

概述

 

Cytta Corp.(“Cytta”)成立於2006年,自2014年以來,Cytta一直專注於開發和營銷基於視頻壓縮的軟硬件產品,使用基於SUPR(高級處理資源利用)視頻壓縮編解碼器/算法的技術。Cytta目前開發、營銷和分銷專有視頻流產品和服務,以改善企業環境中視頻的流傳輸、消費、傳輸和存儲方式。

 

Cytta的主要業務重點是利用我們的SUPR壓縮編解碼器/算法和我們的相關行業經驗開發視頻流產品和服務。我們利用我們的軟件和視頻流技術知識,設計和開發創新和有效的基於視頻壓縮的軟件和硬件產品。我們還利用我們的軟件和系統集成團隊提供技術和諮詢服務、專有軟件產品、硬件產品來滿足客户的需求。Cytta非常重視通過創新、精心設計的高質量產品和服務解決方案來滿足客户的需求。

 

公司信息

 

我們的產品和服務包括高級視頻流系統、視頻/音頻協作軟件,以及使用本地部署或基於雲部署的集成硬件系統,這些系統通過各種靈活且可互操作的技術部署模式廣泛提供。這些模式包括軟件部署、軟件/硬件組合部署、使用本地部署或基於雲的部署。我們創建了先進的視頻壓縮系統、視音頻協作軟件和集成硬件系統,以解決不同市場的流媒體問題。

 

該公司對Supr Compression編解碼器/算法的訪問使其能夠利用這項專有技術的視頻流能力來開發新的軟件和硬件技術、方法和產品。我們先進的視頻壓縮系統、視頻/音頻協作軟件和集成硬件系統解決了不同市場的流媒體問題。這些產品目前由Cytta開發、銷售、授權和服務。我們對這項流媒體技術的訪問也創造了與視頻流行業人士或那些利用關鍵視頻流服務的人的網絡的機會,這些服務為Cytta創造了銷售線索並最終產生了收入。

 

更多的公司信息,包括對公司產品和客户的描述,可在第26頁找到。

 

使用某些已定義的術語

 

除上下文另有説明外,本報告中提及:

 

“Cytta”、“Cytta Corp.”、“We”、“Us”或“Our”、“註冊人”、“繼承人”和“公司”都是指Cytta公司的業務。

“證券法”是指經修訂的1933年證券法,而“交易法”是指經修訂的1934年證券交易法。

 

 
4

目錄表

 

證監會對證券法責任賠償問題的立場

 

根據註冊人的公司章程、附例和內華達州修訂的公司章程第78章的相關規定,根據證券法產生的責任的賠償可能允許註冊人的董事、高級管理人員和控制人獲得賠償,註冊人已被告知,美國證券交易委員會認為這種賠償違反證券法中表達的公共政策,因此無法強制執行。如果董事主張賠償責任(註冊人支付因成功抗辯任何訴訟、訴訟或法律程序而招致或支付的費用除外),則除非註冊人的律師認為此事已通過控制先例解決,否則註冊人將向具有適當司法管轄權的法院提交賠償要求,該賠償是否違反證券法中表達的公共政策,並將受該發行的最終裁決管轄。

 

在那裏你可以找到我們

 

我們的公司總部位於內華達州拉斯維加斯西撒哈拉大道5450W,300A套房,郵編:89146。我們的電話號碼是(702)900-7022。

 

風險因素

 

除了本報告所載的其他信息外,還應仔細考慮下列風險因素。本報告包含前瞻性陳述。前瞻性陳述與未來事件或我們未來的財務表現有關。我們通常通過“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語或其他類似詞彙的否定意義來識別前瞻性陳述。這些聲明只是預測。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的客户或我們的行業的實際結果、活動水平、業績或成就在這些前瞻性陳述中明示或暗示不同。“風險因素”、“管理層的討論和分析”和“業務”以及本報告中的其他部分討論了可能導致這些差異的一些因素。

 

本報告中所作的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新任何前瞻性聲明,以反映聲明發表之日之後的事件或情況,或反映意外事件的發生。

 

對我們普通股的投資具有高度的投機性和高度的風險。因此,您應該考慮下面討論的所有風險因素以及本文檔中包含的其他信息。你不應該投資於我們的普通股,除非你能承受全部投資的損失,而且你不依賴於你正在投資的資金。

 

持續經營的企業。

 

截至2021年和2020年9月30日止年度,本公司分別虧損2,593,537美元和1,266,844美元;截至2022年和2021年3月31日止6個月分別虧損2,690,116美元和1,526,010美元。截至2022年3月31日,公司的累計赤字為25,465,021美元,我們在截至2022年3月31日的6個月中產生了名義收入。這些情況使人們對我們能否繼續作為一家持續經營的企業運營產生了極大的懷疑。我們繼續經營下去的能力取決於我們能否產生足夠的現金流來為運營提供資金,並減少運營費用。我們的業務戰略可能無法成功解決這些問題。如果我們不能繼續經營下去,我們的股東可能會失去他們的全部投資。

 

 
5

目錄表

 

我們的增長計劃是基於管理層對未來可能發生的事情的預測,而這種預測可能不會發生。

 

我們的增長計劃是基於管理層對估計的可用現金流、費用、收入、收入對利潤的預測、扣除利息、税項和折舊前的收益、銷售週期時間和其他預期經濟表現的衡量標準。這些預測是在管理層對未來可能發生的事情的看法下做出的,而不是基於歷史預測。對未來事件的預測或預測可能不會發生,實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同。

 

我們缺乏運營/銷售歷史,因此很難評估我們未來的前景。

 

本公司成立於2006年5月30日。自2009年7月以來,該公司幾乎所有的努力都致力於設計和開發其技術和產品。該公司目前從銷售其產品中獲得的銷售收入有限。因此,本公司的經營歷史有限,因此很難評估本公司的業務和未來前景。投資者應根據公司在競爭激烈的市場推出新產品時經常遇到的風險和不確定因素來考慮和評估公司的前景。

 

如果我們不執行我們的商業計劃,投資者可能會失去他們的全部投資。

 

我們的前景必須考慮到公司在發展初期經常遇到的風險、不確定因素、費用和困難。這些風險包括但不限於競爭、缺乏持續的收入來源、競爭的市場環境以及缺乏品牌認知度。如果我們不能為我們提議的業務實施和創建運營基礎,我們可能會被迫停止運營,在這種情況下,投資者可能會失去他們的全部投資。

 

遵守不斷變化的公司治理和公開披露法規可能會導致額外的費用。

 

與公司治理和公開披露相關的不斷變化的法律、法規和標準,包括2002年的薩班斯-奧克斯利法案、新的美國證券交易委員會法規和場外交易鏈接規則,以及管理我們技術和數據保護的法規,正在給我們這樣的公司帶來不確定性。這些新的或變化的法律、條例和標準由於缺乏特殊性,在許多情況下可能會受到不同的解釋,因此,隨着監管機構和理事機構提供新的指導意見,它們在實踐中的適用可能會隨着時間的推移而演變,這可能導致關於遵約事項的持續不確定性,以及不斷修訂披露和治理做法所需的更高成本。此外,雖然我們的業務在州和聯邦一級的監管有限,但此類監管的任何變化都可能對我們的業務產生不利影響。此外,我們的客户通常是受到嚴格監管的政府或政府機構,他們向我們付款的能力或我們提供服務的能力可能會受到適用於他們的法規和法律變化的影響,這些變化限制了他們與之簽訂合同的供應商類型。我們致力維持高標準的企業管治和公開披露。因此,我們打算投入資源來遵守不斷變化的法律、法規和標準,這種投資可能會導致一般和行政費用的增加,並將管理時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。如果我們為遵守新的或更改的法律、法規和標準所做的努力,由於實踐方面的含糊不清而與監管機構的預期活動不同,我們的業務可能會受到實質性的影響,我們的聲譽可能會受到損害。

 

我們將需要額外的資金來實現我們的商業戰略。

 

我們需要大量的營運資金來為我們的業務發展計劃提供資金,我們預計至少在未來六(6)個月內,來自運營的現金流將出現顯著的負增長。我們目前估計,到2021年9月30日,目前的可用資本將足以滿足我們預期的資本需求。根據我們業務在此期間產生的銷售額,我們還預計有可能不得不籌集額外資金,以實現我們的計劃和實現我們的近期和長期業務戰略。這些額外的資金可能將通過發行公司的債券和/或股權融資來籌集。如果我們無法在我們可以接受的條件下籌集這些額外資金,我們將被要求限制用於繼續我們的產品開發活動和擴大我們的銷售和營銷業務的支出,減少我們的勞動力,或者尋找其他方式以對公司不利的條款為我們的業務提供資金。任何此類行動都將損害我們的產品開發和擴張計劃,減少潛在收入,增加運營虧損,並對公司價值產生不利影響。

 

 
6

目錄表

 

我們的成功取決於市場對我們技術產品的接受程度。

 

我們創造收入的能力將在很大程度上取決於我們吸引足夠數量的用户使用該公司的IGAN ICS和SUPR ISR視頻壓縮產品的能力。如果我們不能成功地將我們的產品推向目標市場,並獲得足夠數量的用户,未來的任何收入都將受到重大影響。此外,任何對我們產品的需求或市場接受度產生不利影響的因素都可能大幅減少我們的收入,並導致市場對我們公司及其產品的負面印象。

 

我們面臨着激烈的競爭。

 

我們相信,我們的成功將在很大程度上取決於在我們的競爭對手推出更先進的競爭產品之前,我們的IGAN ICS和SUPR ISR壓縮產品能否被市場接受。然而,現有的和新的競爭對手可能能夠比我們更早或以更低的成本開發和推出更好或更可取的產品。此外,我們目前和潛在的一些競爭對手擁有比我們更長和/或更成熟的運營歷史、更豐富的行業經驗、更高的知名度、更成熟的客户基礎,以及比我們更多的財務、技術、營銷和其他資源。為了具有競爭力,我們必須迅速有效地應對技術變革、不斷髮展的標準和法規以及競爭對手的創新帶來的挑戰,不斷努力改進我們的產品設計,提升我們的產品,以及改善和增加我們的營銷和分銷渠道。競爭的加劇可能會導致我們產品的可取性降低,客户對我們產品的使用減少,市場份額和品牌認知度的喪失,以及我們產品的預期收入減少。我們不能向您保證,我們將能夠成功地與當前和未來的競爭對手競爭。我們面臨的競爭壓力可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。

 

如果我們不建立品牌知名度和品牌忠誠度,我們的業務可能會受到影響。

 

部分由於我們的許多競爭對手擁有大量的資源,我們獲得並保持相當大的市場份額的機會可能有限。隨着我們市場競爭的加劇,品牌認知度的重要性將會增加。我們品牌的成功推廣和定位將在很大程度上取決於我們營銷努力的有效性,我們以有競爭力的價格提供可靠和令人滿意的產品的能力,以及客户對我們產品價值的看法。如果我們計劃的營銷努力無效或如果客户看法發生變化,我們可能需要增加我們在客户中創建和維護品牌知名度和忠誠度的財務承諾,這可能會轉移我們業務其他方面的財務和管理資源,或導致我們的運營費用與收入不成比例地增加。這將導致我們的業務和經營業績受到影響。

 

我們的成功在很大程度上取決於少數人的持續努力,以及我們吸引、留住和激勵新人員擴大我們業務的能力。

 

我們在很大程度上依賴於我們現有管理團隊的持續服務和業績,我們目前沒有與他們簽訂正式的僱傭協議,也不能保證他們未來會繼續受僱於我們。我們目前任何非長期管理團隊的服務損失都可能損害我們的業務和財務狀況,運營結果可能會受到影響。我們的成功還將取決於我們吸引、聘用、培訓、留住和激勵其他熟練的技術、管理、銷售和營銷以及業務發展人員的能力。對這類人員的競爭非常激烈。如果我們不能成功地吸引、吸收和留住足夠數量的合格技術、管理、銷售和營銷、業務開發和行政人員,我們管理、維持和擴大業務的能力可能會受到影響。

 

供應限制可能會對我們的運營產生不利影響。

 

我們的業務戰略在很大程度上取決於在我們產品的設計、更新和創造中使用的創意和技術合同工的成本是否有相對穩定的價格。作為一家小公司,我們在與這些第三方打交道時,在交貨的及時性、成本或供應或服務的質量或數量方面可能沒有太大的籌碼。我們無法獲得足夠數量和/或及時和/或具有成本效益的優質供應或服務,可能會對我們的財務業績產生重大不利影響。

 

 
7

目錄表

 

如果我們不能保護我們的所有權,我們的業務將受到影響。

 

我們的成功在很大程度上取決於我們開發和推出創新和有競爭力的產品的能力。我們的競爭能力以及實現和保持盈利的能力在很大程度上取決於我們通過獲得和執行專利權、獲得商標和版權保護、維護我們的商業祕密以及在不侵犯他人知識產權的情況下運營來保護我們的產品設計的能力。

 

我們還依賴商業祕密保護我們的機密和專有信息。該公司通過訪問控制以及與員工、顧問和顧問簽訂的保密和保密協議來保護其商業祕密。然而,這些協議可能會被違反,而公司可能沒有足夠的補救措施來應對這種違反。此外,公司的商業祕密可能會為競爭對手所知或獨立開發。因此,不確定本公司對商業祕密保護的依賴是否足以保護其機密和專有信息。

 

我們獲得並捍衞我們的專利地位以及保護我們的商業祕密的能力將對公司的成功產生重大影響。儘管我們打算尋求專利保護,並積極執行任何已發佈的專利,以防止第三方的侵權行為,但我們這樣做的能力取決於我們的財務狀況。這樣的努力通常既耗費時間,又消耗大量的財政資源。如果第三方挑戰公司的專利,要求公司的任何知識產權(包括但不限於設計專利)的所有權,利用公司的專利或其他知識產權制造有競爭力的產品,或以任何其他方式侵犯公司的專有權,公司的大量資源,無論是時間還是金錢,都可能被消耗。如果針對本公司的任何侵權索賠以不利的方式解決給本公司,我們可能被(A)禁止製造或銷售我們的產品,(B)被要求支付損害賠償金,(C)被要求開發新的設計,和/或(D)被要求獲得侵權索賠的知識產權許可證。如果需要,這些許可證可能不會以可接受的或商業上合理的條款提供,或者根本不會提供。因此,無論是我們對第三方提起的知識產權索賠,還是其他人對我們提出的索賠,都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。

 

一小部分公司高管和董事控制着公司的大部分控制權。

 

截至2021年6月25日,公司高管和董事實益擁有公司約43%的已發行普通股。此外,我們還向我們的首席執行官兼董事會成員加里·坎貝爾發行了50,000股D系列優先股,這些股票使坎貝爾先生有權獲得公司所有已發行股本總投票權的三分之二。憑藉這種股權,我們的首席執行官能夠控制公司董事會成員的選舉,並對公司的事務進行總體控制。這種所有權集中還可能產生延遲、威懾或阻止公司控制權變更的效果,否則可能有利於股東。不能保證該等董事不會產生利益衝突,或該等衝突會以對本公司有利的方式解決。

 

我們的高級管理人員和董事可能存在利益衝突。

 

我們的高級管理人員和董事將在他們認為必要的時間內投入到公司的業務和事務中。在大多數公司中,高級管理人員、董事和投資者之間存在着某些固有的衝突,這些衝突無法完全緩解。我們的董事和高級管理人員在其他業務中擁有權益,並/或為他們的個人利益和賬户提供諮詢或其他服務。由於高級管理人員和董事將從事獨立於公司的運營,其中一些活動可能與公司的活動相沖突。因此,高級管理人員和董事的決定可能有利於他們自己的業務或與他們有關聯的其他業務,而不是公司的業務。公司的高級管理人員和董事除了參與公司的活動外,還可以自由地為自己的帳户從事一般業務。

 

 
8

目錄表

 

我們保護知識產權的能力對我們的運營至關重要.

 

我們的成功在很大程度上將取決於我們維護知識產權和保護我們的產品和工藝的能力,以便保護我們的商業祕密和專有技術,建立品牌標識,並在不侵犯美國和其他國家/地區第三方專利、商標或專有權利的情況下運營。其他人也有可能成功地起訴該公司侵犯他們在這類技術上的權利。在任何一種情況下,這種訴訟都可能既昂貴又耗時,而且可能被資金雄厚的對手用作耗盡像我們這樣的小企業的資源的一種戰略。我們的競爭對手也有可能在不侵犯我們知識產權的情況下,使用能夠提供相同最終結果的技術來開發產品。未能獲得或隨後失去我們的知識產權保護可能會嚴重損害我們的業務。

 

我們的產品可能會過時。

 

我們的技術和產品的技術過時總是有可能的。我們不能保證我們的競爭對手不會使用類似的流程和營銷策略開發相關產品,也不能保證他們不會開發比我們正在開發或將開發的任何技術和產品更有效的技術和產品。我們的競爭能力將取決於技術和產品的持續及時改進和發展。我們不能保證我們能夠跟上技術發展的步伐,也不能保證我們的產品不會過時。

 

我們最初推出的產品可能會導致未來成本的增加。

 

由於我們仍處於將我們最初的SUPR和IGAN產品推向市場的初始階段,我們不知道是否會出現設計缺陷或編程問題,我們目前還不知道這些缺陷或問題,但客户可能會發現哪些問題可能會推遲未來的銷售,或導致產品重新設計、召回或維修,最終失去市場份額,任何這些問題都可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。

 

困難的經濟狀況可能會損害我們的業務。

 

冠狀病毒大流行及其造成的社會混亂可能繼續對我們的運營、供應鏈和分銷系統以及對我們產品和服務的需求產生不利影響。在新冠肺炎大流行之後,全球、國家和地方的經濟狀況繼續具有挑戰性。儘管美國一些地區和一些國家的經濟似乎正在復甦,但我們無法預測經濟狀況改善的程度和時間,這將導致對我們的軟件的更大需求。隨着我們的生命科學客户尋求削減成本,特別是在經濟狀況延長或惡化的情況下,持續的經濟低迷可能會導致對我們軟件的需求下降,從而對我們未來的業務產生不利影響。此外,這種糟糕的經濟狀況可能會對我們獲得資本的機會產生不利影響,這是我們繼續運營所需的,因為我們的營運資本水平相對較低。

 

我們的業務有賴於我們有能力有效地投資、改進和妥善維護我們的信息技術和其他業務系統的不間斷運行和數據完整性。

 

我們的業務高度依賴於維護有效的信息系統,以及我們用來服務客户、支持客户和運營業務的數據的完整性和及時性。由於我們收集和管理的數據量很大,系統中的硬件或軟件故障或錯誤可能會導致數據丟失或損壞,或導致我們收集的信息不完整或包含重大不準確。如果我們的數據因欺詐或其他錯誤而被發現不準確或不可靠,或者如果我們或我們聘用的任何第三方服務提供商未能有效維護信息系統和數據完整性,我們可能會遇到運營中斷,這可能會影響我們的參與者和提供商,並阻礙我們提供服務、留住和吸引參與者、管理我們的參與者風險概況、建立準備金、及時準確地報告財務結果和維護監管合規等能力。

 

 
9

目錄表

 

我們的資訊科技策略和執行對我們的持續成功至為重要。我們必須繼續投資於長期解決方案,使我們能夠預測參與者的需求和期望,增強參與者體驗,在市場中發揮差異化作用,並防範網絡安全風險和威脅。我們的成功在很大程度上取決於保持現有技術系統的有效性,並繼續以具有成本效益和資源效益的方式提供支持我們業務流程的技術系統,包括通過保持與第三方技術提供商的關係。越來越多的監管和立法改革將對我們的信息技術基礎設施提出更多要求,這可能會對與我們的戰略舉措相關的其他項目的可用資源產生直接影響。此外,最近更多參與者參與醫療保健的趨勢需要新的和增強的技術,包括更復雜的移動設備應用程序。技術之間的互聯互通正變得越來越重要。我們未能有效地投資並妥善維護我們的信息技術和其他業務系統的不間斷運行和數據完整性,可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。

 

我們的普通股將受美國證券交易委員會的“細價股”規則約束,我們證券的交易市場將受到限制,這將使我們的股票交易變得繁瑣,並可能降低對我們股票的投資價值。

 

我們將遵守美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)採納的細價股規則,該規則要求經紀商在進行細價股交易前向客户提供廣泛的信息披露。這些披露要求可能會導致我們普通股的交易活動減少,這很可能會使我們的股東難以出售他們的證券。

 

根據細價股規例,經紀交易商向任何非既定客户或認可投資者出售細價股,必須就購買者作出特別適合的決定,並必須在出售前取得購買者對交易的書面同意,除非經紀交易商獲豁免。一般來説,個人淨資產超過1,000,000美元,或個人年收入超過200,000美元,或與其配偶一起超過300,000美元,被視為合格投資者。此外,根據細價股規例,經紀交易商須:

 

 

·

在任何涉及細價股的交易之前,除非經紀自營商或該項交易獲得豁免,否則應交付美國證券交易委員會編制的有關細價股市場的披露明細表;

 

·

披露支付給經紀交易商和我們的註冊代表的佣金以及證券的當前買入和要約報價;

 

·

每月發送報表,披露與客户帳户中持有的細價股有關的最新價格信息、該帳户的價值以及有關細價股有限市場的信息;

 

·

在客户賬户中進行任何細價股交易之前,作出一份特別的書面決定,確定細價股是買家的合適投資,並收到買家對交易的書面同意。

 

由於這些規定,經紀交易商在試圖出售我們普通股的股票時可能會遇到困難,這可能會影響出售股東或其他持有人在二級市場出售其股票的能力,併產生減少二級市場交易活動的效果。這些額外的銷售慣例和披露要求可能會阻礙我們證券的銷售。此外,我們證券的流動性可能會減少,我們證券的價格也會相應下降。我們的股票很可能會受到這種細價股規則的約束,我們的股東很可能會發現很難出售他們的證券。

 

 
10

目錄表

 

目前還沒有對這隻股票進行獨立估值,這意味着這隻股票的價值可能低於收購價。

 

每股收購價由吾等釐定,並未對股份作出獨立估值。我們根據我們股票的歷史交易價格確定了發行價。我們普通股的歷史交易價格波動很大,不能作為財務經營業績的指標。同樣,這與市場價值、賬面價值或任何其他既定標準無關。我們沒有就股份的估值獲得獨立的評估意見。股票的價值可能顯著低於發行價,並且股票可能永遠不會獲得等於或高於發行價的價值。在購買本次發行的任何股票之前,請與合格人士一起審閲本招股説明書中包含的財務和其他信息,以確定我們的股票是否適合作為投資。

 

投資者可能永遠不會收到現金分配,這可能導致投資者從他或她的投資中獲得很少或沒有回報。

 

分配由我們的董事會全權決定。我們不知道,一旦我們擁有更具生產力的業務,我們將產生多少現金,如果有的話。現金分配得不到保證,我們可能永遠無法進行分配。

 

我們已經發行了D系列優先股,其持有者擁有比我們普通股投資者更高的權利。

 

我們已經向首席執行官兼董事會成員加里·坎貝爾發行了50,000股D系列優先股。雖然D系列優先股的每股可以轉換為一股全額支付和不可評估的普通股,但D系列優先股是超級有投票權的優先股。只要D系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人(作為一個類別單獨投票)有權就所有股東事項投票,該等股份總數等於有資格就提交本公司股東表決的所有事項表決的其他類別公司股本的全部股份總數的兩倍,這意味着D系列優先股持有人擁有與公司股本相關的總投票權的三分之二。

 

即使我們的股票形成了一個市場,我們的股票也可能交易清淡,股價波動很大,股價很低,流動性很低。

 

如果我們的股票形成一個成熟的市場,股價可能會隨着幾個因素的大幅波動而波動,這些因素包括潛在投資者對我們的經營結果的預期感覺;競爭加劇;以及我們是否有能力創造未來的收入。此外,我們的股價可能會受到與我們的經營業績無關或不成比例的因素的影響。我們的股價可能會受到一般經濟、政治和市場狀況的影響,例如經濟衰退、利率、大宗商品價格或國際貨幣波動。此外,在場外交易的股票通常成交清淡,波動性很大,分析師不會跟蹤。這些不在我們控制範圍內的因素可能會對我們的股價產生實質性影響。

 

我們未來可能需要出售股票,這將導致我們現有股東的股權被稀釋。

 

我們可以通過出售我們的普通股來尋求額外的資金。這將對我們的股東造成稀釋效應,從而減少他們在Cytta的百分比所有權權益。這種稀釋效應的程度將取決於我們未來為獲得所需資金而必須發行的股票數量。向新股東出售額外股份將降低現有股東的所有權地位。如果我們出售額外的股份,每股已發行普通股的價格可能會下降。

 

由於我們的證券受細價股規則的約束,您可能難以轉售您的股票。

 

我們的股份是“細價股”以及1934年《證券交易法》第15(D)節,該節對經紀商/交易商施加了額外的銷售實踐要求,包括:披露和確認報價;披露經紀商/交易商獲得的補償;以及提供月度賬目報表。對於我們證券的銷售,經紀商/交易商必須做出特別的適宜性決定,並在銷售之前收到客户的書面協議。實施上述額外的銷售做法可能會對股東處置其股票的能力產生不利影響。

 

 
11

目錄表

 

當前和未來的法律行動將導致我們的成本增加。

 

2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向內華達州克拉克縣州地區法院提起訴訟,將塞塔列為被告。原告稱,該公司違反了一項協議。2021年1月15日左右,被告在訴訟中提出了答辯和反訴,並辯稱,事實上,原告違反了早先的一項有限範圍和期限的服務協議以及對Cytta的其他義務,並對在他的要求被主張之前向某些人或實體發送的各種通信中誹謗Cytta負有責任。管理層一直在對此事進行激烈的爭辯。2022年6月進行了法官審判,雙方已提交書面結案陳詞,正在等待法院的裁決。

 

除上述事項外,目前並無針對本公司或本公司或其任何財產的法律訴訟待決,據本公司所知亦無任何此等法律程序擬進行。然而,上述法律程序和未來的任何其他法律行動將導致辯護成本的變化,預計與公司歷史上發生的法律費用相比將增加。此外,由於經營上市公司的合規成本增加,以及實施公司擴張業務計劃可能需要的法律工作,公司預計未來法律諮詢成本將普遍增加。

 

在投資者發生生命危機的情況下,董事會不得從投資者手中回購股票。

 

如果發生危機,如投資者配偶或家庭成員死亡,應投資者的要求,董事會可以開會討論從投資者手中回購股票的可能性,但不是必須這樣做。

 

所有這些風險都是不確定的,可能還有其他我們沒有識別的風險。

 

我們試圖確定我們認為對我們的業務最重要的風險,但我們無法預測是否或在多大程度上可能實現任何此類風險,也不能保證我們已經確定了可能出現的所有可能風險。投資者在對我們的普通股作出投資決定之前,應仔細考慮所有這些風險因素。

 

您可能對有關我們業務的信息的訪問權限有限,因為在某些情況下,我們向美國證券交易委員會提交定期報告的義務可能會自動暫停。

 

除非我們以我們沒有義務提交的8-A表格形式提交註冊聲明,否則我們將不是一家全面報告公司,而將只遵守交易所法案要求我們向美國證券交易委員會提交定期報告(即年度、季度和重大事件)的有限報告要求,並將立即向公眾提供這些報告以供查閲和複製。我們將不需要向證券持有人提供委託書,我們的董事、高級管理人員和主要實益擁有人也不需要根據交易所法案第16條向美國證券交易委員會報告他們對證券的實益所有權。此前,擁有500多名登記在冊的股東和1000萬美元資產的公司必須根據《交易法》進行註冊。然而,JOBS法案將最低股東門檻從500人提高到2,000人或非“認可投資者”的500人,不包括員工在計算股東門檻時根據員工股票激勵計劃獲得的證券。這意味着,除非我們提交8-A表格,否則獲取有關我們業務和運營的信息可能會受到限制。

 

我們目前受到有限的報告要求,因為我們在截至2022年9月30日的財年中有一份S-1表格的預先註冊聲明生效,因此,我們受到上述交易法的有限報告要求的約束(即向美國證券交易委員會提交定期報告的要求)。除非在之前的註冊聲明生效的財年(即截至2022年9月30日的本財年),或者在我們有另一個註冊聲明生效的財年(包括本招股説明書所屬的註冊聲明的有效性),如果我們的股東少於500人,並且沒有提交8-A表格的註冊聲明(我們沒有義務提交),則即使是這些有限的報告義務也將根據交易所法案第15(D)條被自動暫停。屆時,我們將不再有義務向美國證券交易委員會提交定期報告,您對我們商業信息的訪問將受到更大限制。

 

 
12

目錄表

 

收益計入固定費用

 

根據《證券法》頒佈的S-K條例第229.10(F)款和第229.503(D)款,像我們這樣有資格成為較小報告公司的註冊人不需要遵守這一項。

 

前瞻性陳述

 

本招股説明書中包含或引用的信息可能包含前瞻性陳述。這些信息可能涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果、表現或成就與任何前瞻性陳述明示或暗示的未來結果、表現或成就大不相同。前瞻性陳述涉及假設並描述我們未來的計劃、戰略和預期,通常可以通過使用“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”或“項目”或這些詞語的否定或這些詞語或類似術語的其他變體來識別。

 

本招股説明書包含前瞻性陳述,包括有關(A)我們的預期銷售額和盈利能力、(B)我們的技術、(C)我們的製造、(D)我們所受的法規、(E)本行業的預期趨勢和(F)我們對營運資金的需求的陳述。這些陳述可以在“管理層的討論和分析或運營計劃”和“業務”以及本招股説明書中找到。由於各種因素的影響,實際事件或結果可能與前瞻性陳述中討論的大不相同,這些因素包括但不限於“風險因素”中概述的風險和本招股説明書中概括描述的事項。鑑於這些風險和不確定性,不能保證本招股説明書中包含的前瞻性陳述確實會發生。

 

除非適用法律另有要求,否則我們沒有義務公開更新或修改招股説明書中描述的任何前瞻性陳述或風險因素,無論是由於新信息、未來事件、情況變化或本招股説明書日期後的任何其他原因。

 

收益的使用

 

每個出售證券的持有者將獲得該股東出售股票的所有淨收益。我們將不會從出售股份中獲得任何淨收益。出售證券持有人將支付任何承銷折扣和佣金,以及出售證券持有人因經紀、會計、税務或法律服務而產生的費用,或出售證券持有人在發售或出售其股份時所產生的任何其他費用。吾等將承擔完成本招股説明書所涵蓋股份登記所產生的所有其他成本、費用及開支,包括但不限於藍天登記及備案費用,以及吾等法律顧問及會計師的費用及開支。

 

股利政策

 

我們從未對我們的普通股宣佈分紅或支付現金股息,我們的董事會也不打算在不久的將來分紅。未來任何股息的宣佈、支付和數額將由董事會酌情決定,並將取決於(其中包括)我們的運營結果、現金流和財務狀況、運營和資本要求以及董事會認為相關的其他因素。不能保證未來將支付股息,如果支付股息,也不能保證任何此類股息的數額。

 

普通股市場及相關股東事宜

 

市場信息

 

雖然我們的普通股沒有成熟的公開交易市場,但我們的普通股在場外交易市場集團運營的場外交易系統上以“OTCQB”級別報價,代碼為“CYCA”。

 

我們普通股的市場價格會隨着我們季度經營業績的變化、市場的總體趨勢和其他因素而發生重大波動,其中許多因素我們幾乎無法或根本無法控制。此外,廣泛的市場波動,以及一般的經濟、商業和政治條件,可能會對我們普通股的市場產生不利影響,無論我們的實際業績或預期業績如何。

 

Http://finance.yahoo.com.引用的數據顯示,截至2021年9月30日和2020年9月30日的歷年每個季度以及截至2022年6月30日的中期季度,公司普通股的最高和最低收盤報價範圍如下價格是經銷商間的報價,沒有零售加價、降價或佣金,可能不代表實際交易。

 

股票報價

 

截至的季度

 

 

 

 

2019年12月31日

 

 

0.035

 

 

 

0.012

 

March 31, 2020

 

 

0.031

 

 

 

0.016

 

June 30, 2020

 

 

0.048

 

 

 

0.02

 

2020年9月30日

 

 

0.17

 

 

 

0.037

 

2020年12月31日

 

 

0.097

 

 

 

0.07

 

March 31, 2021

 

 

0.179

 

 

 

0.047

 

June 30, 2021

 

 

0.243

 

 

 

0.1260

 

2021年9月30日

 

 

0.17

 

 

 

0.08

 

2021年12月31日

 

 

0.53

 

 

 

0.115

 

March 31, 2022

 

 

0.35

 

 

 

0.201

 

June 30, 2022

 

 

0.28

 

 

 

0.105

 

 

 
13

目錄表

 

我們普通股持有者

 

截至2022年7月22日,我們約有249名登記在冊的普通股股東和378,315,718股已發行和已發行普通股。

 

根據股權補償計劃獲授權發行的證券

 

我們沒有通過或批准股權補償計劃,也沒有任何此類計劃下授權發行的股票。

 

稀釋

 

我們不會在此次發行中出售任何股份。在本次發行中出售的所有股票將由出售證券持有人在出售時持有,因此股票的出售不會導致稀釋。

 

出售證券持有人

 

下表列出了截至2022年7月22日,在本招股説明書計劃進行的發售之前,出售證券持有人實益擁有的股份、每個出售證券持有人通過本招股説明書發售的股份數量,以及如果所有這些發售的股份全部出售,每個出售證券持有人將實益擁有的股份數量。出售證券持有人可以提供其全部、部分或全部普通股,因此我們無法確定每個出售證券持有人在此次發行後將持有的普通股數量。因此,第四欄和第五欄假設每個出售證券持有人將出售本招股説明書涵蓋的所有普通股。

 

受益所有權是根據美國證券交易委員會的規則確定的。根據這些規則,任何人如擁有或分享投票權(包括投票或直接投票證券的權力)或投資權(包括投票或直接投票證券的權力),即被視為證券的實益擁有人。該人也被視為該人有權在60天內取得實益所有權的任何擔保的實益所有人。根據美國證券交易委員會的規則,超過一人可被視為同一證券的實益擁有人,而一人可被視為證券的實益擁有人,而他或她可能沒有任何金錢上的實益利益。除以下注明外,每個人均擁有獨立投票權和投資權。

 

出售證券持有人均不是註冊經紀交易商或註冊經紀交易商的附屬公司。除由Venture Equity,LLC(“Venture Equity”)擁有的2,000,000股普通股外,各出售證券持有人根據本公司的兩次私募以現金收購其股份,第一次於2021年3月至2021年5月進行,第二次於2021年11月進行,每股0.05美元,僅用於投資,並非為了轉售或分銷該等證券。Venture Equity根據服務顧問協議收購了他們的股份。

 

 
14

目錄表

 

以下百分比是根據截至2022年7月22日已發行和已發行普通股的378,315,718股計算得出的。此外,截至該日,我們已發行和流通的D系列優先股有50,000股,可轉換為我們普通股的50,000股。

 

出售證券持有人姓名

 

發行前擁有的普通股數量

 

 

本次發行中擬出售的普通股最高股數

 

 

發行後持有的普通股數量和百分比(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

%

 

阿方索·馬薩羅

 

 

1,600,000

 

 

 

1,600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

阿曼迪普·狄龍

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

巴里·J·弗裏德曼

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Benzion Sapir

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

比利·安德斯

 

 

2,200,000

 

 

 

2,200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

比利·安德斯,蘇珊·沃爾福德

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

佈雷特·舒帕克

 

 

1,500,000

 

 

 

1,500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

布萊恩·H·丹奇

 

 

5,000,000

 

 

 

5,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

布魯斯·畢比

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Carbeau LLC(2)

 

 

4,500,000

 

 

 

3,000,000

 

 

 

1,500,000

 

 

 

0.4%

查爾斯·J·F·布萊

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

科裏·D·塔彭寧

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

克雷格·凱布勒

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

戴夫·馬特森,黛博拉·丹尼爾斯·JTWROS

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

大衞·達姆

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

大衞·羅森蘭茨

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Dhirendra Saxena

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

唐納德·希夫林

 

 

2,400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

0.5%

道格拉斯·帕特·塞雷蒂

 

 

1,500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

0.3%

迪倫和薩曼莎·德雷林

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Elain&Edward Epstein,JT

 

 

3,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

0.5%

股權信託公司託管人FBO George Hudachek IRA(3)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Etzion Genauer

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

尤金·斯克爾斯

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

友誼圈(四)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

加里·烏爾裏希有限責任公司(5)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

喬治·胡達切克

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

格哈德和克里斯蒂娜·福爾梅拉

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

蓋伊·W·戈蒂埃

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

哈蘭·史密斯

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

哈羅德·T·阿什克拉夫特,凱利·C阿什克拉夫特

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

傑克·E·馬丁利

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·拉切爾

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·P·福利斯

 

 

450,000

 

 

 

450,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

詹姆斯·舍費爾

 

 

6,000,000

 

 

 

6,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

 

 
15

目錄表

 

傑夫·達頓

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

傑裏米和辛西婭·紐曼

 

 

1,120,000

 

 

 

1,120,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

約翰·莫貝克

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

小約翰·普林頓

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

喬納森·雅各布斯

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

騎士家族信託基金(6)

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

拉里·D·海因斯

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

勞倫斯·J·科勒

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

M.J.麥卡希爾信託基金(7)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

馬克·曼杜齊和肯德拉·曼杜齊

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

馬丁·坎貝爾

 

 

2,495,107

 

 

 

500,000

 

 

 

1,995,107

 

 

 

0.5%

馬丁·戈德堡

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

邁克爾·D·懷特,芭芭拉·懷特JTWROS

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

邁克爾·J·伊揚科夫

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

邁克爾·M·維塔拉和安妮塔·J·維塔拉,維塔拉家族信託基金的受託人(8)

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

彌爾頓·尾崎駿

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

尼爾·羅斯

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

蘭花Echivarre

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

彼得·雷特曼

 

 

7,450,000

 

 

 

700,000

 

 

 

6,750,000

 

 

 

1.8%

理查德·J·科特

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

羅伯特·L·埃爾伍德

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

羅伯特·恩裏克·泉

 

 

1,400,000

 

 

 

1,400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

羅蘭·惠勒

 

 

1,408,700

 

 

 

500,000

 

 

 

908,700

 

 

 

0.2%

羅納德·安德森家族信託基金(9)

 

 

600,000

 

 

 

600,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

羅克西·舒爾茨

 

 

500,000

 

 

 

500,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

拉塞爾·馬茨

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯科特·米切爾

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯賓塞·康託

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

史黛西·安德伍德

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯特凡-克里斯蒂安·雷澤努

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

斯蒂芬·克拉夫特

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

史蒂文·戈登

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Subodh Rai

 

 

400,000

 

 

 

400,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

2004年伊斯特里奇可撤銷信託基金(10)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

陽光信託和Rain Asset Management不可撤銷信託(11)

 

 

10,000,000

 

 

 

10,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

旗艦投資集團,有限責任公司(12)

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Zahara Trust(13)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

Zon Innovation LLC(14家)

 

 

800,000

 

 

 

800,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

風險投資有限責任公司(15)

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

-

 

 

 

0.0%

總計

 

 

89,623,807

 

 

 

73,470,000

 

 

 

16,153,807

 

 

 

4.7%

  

 
16

目錄表

 

(1)

假設本招股説明書中提供的所有普通股均已售出,在此要約期內不出售或發行其他普通股。基於截至2022年7月22日已發行和已發行的378,315,718股普通股。

(2)

本公司相信霍華德·施魯布是這些股份的實益擁有人。

(3)

本公司相信George Hudachek是這些股份的實益擁有人。

(4)

本公司相信Elazar Bogomilsky是這些股份的實益擁有人。

(5)

本公司相信Gary Ulrich是該等股份的實益擁有人。

(6)

公司認為格雷格·奈特是這些股份的實益所有人。

(7)

公司認為邁克爾·麥卡希爾是這些股份的實益所有人。

(8)

本公司相信Michael Wiitala是這些股份的實益擁有人。

(9)

本公司相信格雷格·安德森是這些股份的實益擁有人。

(10)

本公司相信哈羅德·伊斯特里奇是這些股份的實益擁有人。

(11)

本公司相信,彼得·舒爾茨是這些股份的實益擁有人。

(12)

本公司相信延斯·布林特森是這些股份的實益擁有人。

(13)

本公司相信GenePalmer是這些股份的實益擁有人。

(14)

本公司相信詹姆斯·麥克默蒂是這些股份的實益擁有人。

(15)

本公司相信,巴里·霍蘭德是這些股份的實益擁有人。

 

 
17

目錄表

 

當發生任何事件,使本招股説明書或相關的註冊陳述在任何重大方面不真實,或要求更改這些文件中的陳述以使該等文件中的陳述不具誤導性時,吾等可要求出售證券持有人暫停出售本招股説明書所提供的證券。我們將提交本註冊説明書生效後的修訂,以反映本招股説明書的任何重大變化。

 

我們的普通股不在任何交易所交易,目前在場外交易平臺上的交易報價為“OTCQB”。出售證券持有人將不時在公開市場上,通過私下協商的交易,或通過這些方法的組合,以出售時的市場價格或協商價格,發售本招股説明書涵蓋的普通股。

 

該等股份可不時由出售證券持有人直接出售或分派予一名或多名買方,或透過純粹作為代理的經紀或交易商,按出售時的市價、與該等當時市價有關的價格、協定價格或可予更改的固定價格出售或分派。股票的分配可通過以下一種或多種方式實現:(A)普通經紀交易和經紀商招攬買家的交易;(B)私下協商的交易;(C)市場銷售(在聯邦證券法允許的範圍內包括多頭和空頭);(D)在市場上向做市商或通過做市商或進入股票的現有市場;(E)通過期權、掉期或其他衍生品交易(無論是否在交易所上市);以及(F)上述任何銷售方法的組合。

 

如果任何出售普通股的證券持有人將其普通股轉讓給任何質權人、受贈人或其他受讓人,我們將通過提交生效後的修正案對本招股説明書及其構成的登記説明書進行修改,以使質權人、受贈人或其他受讓人取代已轉讓其股份的出售證券持有人。

 

出售證券持有人聘請的經紀、交易商進行銷售,可以安排其他經紀、交易商參與。經紀或交易商可從賣出證券持有人處收取佣金或折扣,或在任何經紀交易商擔任該等股份購買者的代理人的情況下,從購買者處收取佣金或折扣,金額預計不會超過所涉及交易類型的慣常數額。經紀自營商可以與出售證券持有人達成協議,以每股約定的價格出售一定數量的普通股。此類協議還可要求經紀自營商在經紀自營商無法代表出售證券持有人出售普通股的情況下,以履行經紀自營商對出售證券持有人的承諾所需的價格購買任何未售出的普通股作為本金。作為本金收購普通股股份的經紀自營商此後可不時在可能涉及大宗交易和向其他經紀自營商出售或通過其他經紀自營商出售普通股的交易中轉售普通股,包括上述性質的交易。

 

經紀自營商的這類銷售可以按照銷售時的價格和條款、與當時的市場價格相關的價格或談判交易的價格進行。關於此類轉售,經紀自營商可如上所述向股份購買人支付佣金或從其收取佣金。

 

出售證券持有人以及與出售證券持有人一起參與出售普通股股份的任何經紀交易商或代理人,可被視為證券法所指的與這些出售有關的“承銷商”。在這種情況下,經紀自營商或代理人收到的任何佣金,以及他們轉售所購買的普通股股票的任何利潤,都可能被視為證券法下的承銷佣金或折扣。

 

 
18

目錄表

 

任何出售證券持有人可不時根據客户與經紀商協議的保證金條款,質押普通股。當賣出證券持有人違約時,其經紀人可以不定期提供和出售所質押的普通股。在出售普通股股票時,出售證券的持有者打算遵守證券法規定的招股説明書交付要求,向交易中的每個購買者提供招股説明書。我們打算提交符合證券法的任何修訂或其他必要文件,在任何出售證券持有人根據任何客户與經紀商的協議違約的情況下可能需要這些文件。

 

在證券法要求的範圍內,本註冊説明書的生效後修正案將提交,披露任何經紀自營商的名稱、涉及的普通股數量、普通股的出售價格、支付給該等經紀自營商的佣金或允許的折扣或優惠(如適用),該等經紀自營商沒有進行任何調查,以核實本招股説明書中所列或通過引用併入的信息,以及對交易具有重要意義的其他事實。

 

我們和出售證券持有人將遵守《交易法》及其規則和條例的適用條款,包括但不限於規則10b-5,如果出售證券持有人是分銷參與者,則該持有人可以是規則M下的分銷參與者。所有上述內容都可能影響普通股的可銷售性。

 

註冊聲明的所有費用,包括但不限於法律、會計、打印和郵寄費用,現在和將來都將由我們承擔。與出售普通股有關的任何支付給經紀人或交易商的佣金、折扣或其他費用將由出售證券的證券持有人、參與該交易的購買者或兩者共同承擔。

 

本招股説明書所涵蓋的任何普通股,如果根據修訂後的《證券法》第144條有資格出售,則可以根據第144條而不是根據本招股説明書出售。

 

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

 

以下是管理層對隨附的簡明綜合財務報表所列期間影響我們的財務狀況和經營業績的某些重要因素的討論和分析,以及與我們目前管理層的計劃有關的信息。本報告包括前瞻性陳述。一般而言,“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“打算”、“估計”、“繼續”以及類似的表述或其否定或類似的術語旨在識別前瞻性表述。此類陳述會受到某些風險和不確定性的影響,包括本報告或我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告或文件中所闡述的事項,這可能會導致實際結果或結果與預期的大不相同。不應過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅説明截至本新聞稿發佈之日。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述。

 

 
19

目錄表

 

儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但公司不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。

 

我們的財務報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。這些會計原則要求我們做出某些估計、判斷和假設。我們相信,我們所依賴的估計、判斷和假設是基於我們在做出這些估計、判斷和假設時獲得的信息而合理的。這些估計、判斷和假設可能會影響截至財務報表日期的資產和負債報告金額以及列報期間的收入和費用報告金額。如果這些估計之間存在重大差異,我們的財務報表將受到影響。

 

以下討論應與本招股説明書中其他部分的未經審計財務報表及相關附註以及經審計財務報表及相關附註一併閲讀。

 

截至2022年和2021年3月31日的三個月和六個月的運營業績:

 

收入

 

截至2022年3月31日的三個月和六個月的收入分別為936美元和1,873美元,分別來自確認認購協議的遞延收入。截至2021年3月31日的6個月收入為70,520美元,包括嵌入我們專有軟件的硬件、集成諮詢服務、技術支持和向客户計費的產品維護。

 

銷貨成本

 

截至2021年3月31日的6個月,銷售成本為25,277美元。

 

截至2022年3月31日的三個月和六個月的運營費用分別為1,524,868美元和2,643,854美元,而截至2021年3月31日的三個月和六個月的運營費用分別為553,803美元和1,071,966美元。

 

 

 

截至3月31日的三個月,

 

 

截至3月31日的六個月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

關聯方費用(不包括以股票為基礎的費用)

 

$173,801

 

 

$114,501

 

 

$600,020

 

 

$224,835

 

基於股票的費用

 

 

872,419

 

 

 

225,156

 

 

 

1,289,341

 

 

 

391,249

 

基於股票的薪酬,官員們

 

 

39,063

 

 

 

39,063

 

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

專業費用

 

 

94,623

 

 

 

54,060

 

 

 

205,919

 

 

 

120,679

 

諮詢費

 

 

47,250

 

 

 

24,150

 

 

 

65,700

 

 

 

47,817

 

折舊費用

 

 

11,904

 

 

 

9,920

 

 

 

23,808

 

 

 

17,910

 

設備和演示費用

 

 

150,963

 

 

 

30,840

 

 

 

159,944

 

 

 

54,412

 

總務官和行政官

 

 

14,918

 

 

 

22,190

 

 

 

18,588

 

 

 

54,373

 

汽車、旅遊和娛樂

 

 

25,868

 

 

 

16,684

 

 

 

54,428

 

 

 

31,078

 

房租費用

 

 

4,582

 

 

 

4,122

 

 

 

8,729

 

 

 

8,194

 

投資者關係

 

 

23,792

 

 

 

-

 

 

 

37,746

 

 

 

-

 

其他運營費用

 

 

65,685

 

 

 

13,117

 

 

 

101,505

 

 

 

43,293

 

總計

 

$1,525,868

 

 

$553,803

 

 

$2,643,854

 

 

$1,071,966

 

 

由於截至2022年3月31日的三個月和六個月的股票薪酬攤銷相關的784,919美元和1,171,842美元,以及截至2022年3月31日的三個月和六個月的已發行和支出的股票支出87,500美元和117,500美元,本期的基於股票的支出比上一時期大幅增加。

 

 
20

目錄表

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月內,公司向關聯方記錄了以下金額的費用:

 

 

 

截至3月31日的三個月,

 

 

截至3月31日的六個月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理費

 

$58,000

 

 

$36,000

 

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技術官(CTO)

 

 

58,000

 

 

 

36,000

 

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席行政官(首席行政官)

 

 

45,000

 

 

 

30,000

 

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

辦公室租金和費用

 

 

12,801

 

 

 

12,501

 

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

總計

 

$173,801

 

 

$114,501

 

 

$600,020

 

 

$224,835

 

 

在截至2022年3月31日的三個月和六個月內,由於公司將現有庫存用於演示目的,設備和演示費用增加。

 

下表列出了截至2022年3月31日和2021年9月30日我們資產負債表的主要組成部分。

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

$2,552,229

 

 

$1,102,449

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備

 

$146,798

 

 

$170,605

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

$278,223

 

 

$406,089

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債

 

$278,223

 

 

$406,089

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

$2,420,804

 

 

$866,245

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

流動性與資本資源

 

我們的現有資本和其他現有資源將足以為我們目前的業務提供所需的營運資本,需要額外的資本來進一步擴大我們的業務。我們可能無法獲得所需的額外資本。我們無法在需要時產生資本或籌集額外資金,這將對我們的業務發展和財務業績產生負面影響。這些情況使人對我們作為一家持續經營的公司繼續經營的能力以及我們在運營中的經常性虧損和增加額外費用的必要性產生了極大的懷疑。這種“持續經營”可能會削弱我們通過出售債務或股權證券為業務融資的能力。在截至2022年3月31日的6個月中,公司通過出售59,270,000股F系列優先股籌集了2,963,500美元。

 

截至2022年3月31日,我們的現金為2,140,497美元,而2021年9月30日為173,196美元。截至2022年3月31日,我們的流動資產為2,552,229美元,流動負債為278,223美元,營運資本為2,274,006美元。流動負債包括應付帳款、應付帳款關聯方、應計費用、應付股息和擬發行的股票。

 

 
21

目錄表

 

2019年12月,出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。由於新冠肺炎感染在美國各地都有報道,某些聯邦、州和地方政府當局已經發布了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的全職命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚,將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法充滿信心地預測,包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息,以及各國政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長和運營減少。目前無法合理估計由此產生的任何財務影響,但它可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。管理層預計其業務將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度以及可能產生影響的持續時間。

 

在截至2022年3月31日的6個月中,用於經營活動的淨現金為996,199美元,而截至2021年3月31日的6個月為681,469美元。在截至2022年3月31日的六個月中,我們在經營活動中使用的現金淨額主要是由於淨虧損2,690,116美元,經基於股票的薪酬1,367,468美元和折舊23,808美元調整後。業務資產和負債淨變化302642美元,減少了業務活動中使用的現金。

 

在截至2021年3月31日的6個月中,用於經營活動的現金淨額為681,469美元,主要原因是經基於股票的費用的非現金支出469,375美元和折舊17.910美元以及營業資產和負債淨變化142,290美元調整後的淨虧損1,026,464美元。

 

投資活動

 

截至2022年3月31日的6個月,沒有現金用於投資活動,而截至2021年3月31日的6個月,投資活動使用的現金淨額為34,249美元。支出用於購買辦公傢俱和設備。

 

融資活動

 

截至2022年3月31日的6個月,融資活動提供的淨現金為2,963,500美元,而截至2021年3月31日的6個月為385,000美元。在截至2022年3月31日的六個月內,我們收到了因以每股0.05美元的價格出售59,270,000股F系列優先股而收到的收益2,963,500美元。在截至2021年3月31日的6個月中,該公司從出售優先股中獲得360,000美元,從以每股0.025美元出售1,000,000股普通股中獲得25,000美元。

 

截至2022年3月31日,該公司手頭有2,140,497美元現金。管理層相信營運資金足以履行其下一年的持續承諾,並開始執行其業務計劃。

  

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度經營業績:

 

下表列出了我們在所指時期的經營業績的主要組成部分,包括美元和所指時期銷售收入的百分比:

 

 

 

2021

 

 

%

 

 

2020

 

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$94,626

 

 

 

100.0

 

 

$48,531

 

 

 

100.0

 

齒輪齒

 

$41,872

 

 

 

44.3

 

 

$24,037

 

 

 

49.6

 

毛利

 

$52,754

 

 

 

55.7

 

 

$24,476

 

 

 

50.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

$2,625,302

 

 

 

2,774.4

 

 

$1,289,826

 

 

 

2,658.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業虧損

 

$(2,572,548 )

 

 

-2,718.7

 

 

$(1,265,350 )

 

 

-2,608.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(2,593,537 )

 

 

-2,740.8

 

 

$(1,266,844 )

 

 

-2,611.3

 

 

收入包括嵌入我們專有軟件的硬件、集成諮詢服務、技術支持和向客户收費的產品維護。由於客户銷售額的增加,截至2021年9月30日的一年的收入比截至2020年9月30日的一年增加了46,113美元。由於截至2021年9月30日的年度銷售額增加,毛利潤有所增加。截至2021年9月30日的年度,營業費用比2020年增加了1,335,476美元,如下表所示:

 

 

 

9月30日,

 

 

 

描述

 

2021

 

 

2020

 

 

增加

 

基於股票的費用

 

$1,365,667

 

 

$701,641

 

 

$664,026

 

專業費用

 

 

196,317

 

 

 

24,825

 

 

 

171,492

 

諮詢費(不包括股票費用)

 

 

166,823

 

 

 

18,007

 

 

 

148,816

 

關聯方費用(不包括股票費用)

 

 

492,579

 

 

 

371,760

 

 

 

120,819

 

折舊費用

 

 

40,866

 

 

 

6,472

 

 

 

34,394

 

設備和演示費用

 

 

69,035

 

 

 

8,779

 

 

 

60,256

 

一般事務及政務主任

 

 

113,285

 

 

 

39,579

 

 

 

73,706

 

汽車、旅行、餐飲和娛樂

 

 

70,142

 

 

 

47,894

 

 

 

22,248

 

房租費用

 

 

16,732

 

 

 

16,146

 

 

 

586

 

壞賬支出

 

 

20,040

 

 

 

8,000

 

 

 

12,040

 

其他運營費用

 

 

73,816

 

 

 

46,723

 

 

 

27,093

 

總運營費用

 

$2,625,302

 

 

$1,289,826

 

 

$1,335,476

 

 

 
22

目錄表

 

下表列出了截至2021年9月30日和2020年的資產負債表的主要組成部分。

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

$1,102,449

 

 

$1,441,288

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備

 

$170,605

 

 

$143,058

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

$406,810

 

 

$584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債

 

$406,810

 

 

$584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

$866,244

 

 

$999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

流動性與資本資源

 

截至2021年9月30日,我們的運營資本有限。我們的現有資本和其他現有資源將不足以提供我們目前業務所需的營運資本,需要額外的資本來履行我們的義務,並進一步擴大我們的業務。我們可能無法獲得所需的額外資本。我們無法在需要時產生資本或籌集額外資金,這將對我們的業務發展和財務業績產生負面影響。這些情況使人對我們作為一個持續經營的企業繼續經營的能力以及我們不斷髮生的運營虧損和籌集額外資本為運營提供資金的必要性產生了極大的懷疑。這種“持續經營”可能會削弱我們通過出售債務或股權證券為業務融資的能力。自2021年9月30日以來,公司通過出售59,270,000股F系列優先股籌集了2,963,750美元。

 

在截至2021年9月30日的年度內,我們主要通過以每股0.05美元的價格出售13,650,000股E系列優先股和以每股0.025美元的價格出售1,000,000股普通股所獲得的收益682,500美元為我們的業務運營提供資金。

 

截至2021年9月30日,我們的現金為173,196美元,而2020年9月30日為847,646美元。截至2021年9月30日,我們的流動資產為1,102,449美元,流動負債為406,810美元,營運資本為695,639美元。流動負債包括應付帳款、應計費用、應付股息和擬發行的股票。

 

2019年12月,出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。由於新冠肺炎感染在美國各地都有報道,某些聯邦、州和地方政府當局已經發布了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的全職命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚,將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法充滿信心地預測,包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息,以及各國政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長和運營減少。目前無法合理估計由此產生的任何財務影響,但它可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。管理層預計其業務將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度以及可能產生影響的持續時間。

 

經營活動

 

在截至2021年9月30日的一年中,用於經營活動的現金淨額為1,313,536美元,而截至2020年9月30日的一年為233,952美元。在截至2021年9月30日的年度,我們用於經營活動的現金淨額主要是由於淨虧損2,593,537美元,經基於股票的薪酬1,365,667美元和折舊40,866美元調整後的淨虧損。業務資產和負債淨變化126533美元,增加了業務活動中使用的現金。

 

在截至2020年9月30日的一年中,用於經營活動的現金淨額為233,952美元,主要原因是經基於股票支出的非現金支出701,641美元和折舊6472美元以及營業資產和負債淨變化324,779美元調整後的淨虧損1,266,844美元。

 

 
23

目錄表

 

在截至2021年9月30日的一年中,用於投資活動的現金淨額為68,414美元,而截至2020年9月30日的一年為133,456美元。支出用於購買辦公室傢俱和設備,包括購買和定製一輛汽車。

 

融資活動

 

在截至2021年9月30日的一年中,融資活動提供的淨現金為707500美元,而截至2020年9月30日的一年為119.8萬美元。於截至2021年9月30日止年度內,吾等因按每股0.05美元出售13,650,000股E系列優先股及按每股0.025美元出售1,000,000股普通股而收取收益682,500美元。

 

在截至2020年9月30日的一年中,用於融資活動的現金淨額為1,198,000美元,其中包括以每股0.025美元的價格出售44,600,000股普通股所獲得的975,000美元,以及公司將發行的股票獲得的223,000美元。

 

該公司預計未來12個月營運資本和資本支出的現金需求約為1,200,000美元。截至2021年9月30日,該公司擁有173,196美元。自2021年9月30日以來,公司通過出售59,270,000股F系列優先股籌集了2,963,750美元。管理層相信營運資金足以履行其下一年的持續承諾,並開始執行其業務計劃。

 

關鍵會計政策

 

我們的重要會計政策摘要載於財務報表附註4。雖然所有這些重要的會計政策都會影響我們的財務狀況和經營結果,但我們認為其中某些政策是至關重要的。被確定為關鍵的政策是那些對我們的財務報表具有最重大影響並要求管理層使用更大程度的判斷和估計的政策。實際結果可能與這些估計不同。我們的管理層認為,鑑於目前的事實和情況,應用任何其他合理的判斷或估計方法不太可能對本報告所述期間的運營結果、財務狀況或流動資金造成影響。

 

庫存

 

存貨按成本或可變現淨值中較低者計價,成本按先進先出原則確定。庫存成本包括成品和零部件。在評估存貨的可變現淨值時,如果適用,管理層還考慮其他因素,包括已知趨勢、市場狀況、貨幣匯率和其他此類問題。截至2021年9月30日和2020年9月30日的庫存分別為78,765美元和34,199美元。

 

財產和設備

 

財產和設備按成本列報,折舊按資產的估計使用年限採用直線方法計提。

 

每當發生事件或情況變化顯示資產賬面值可能無法收回時,本公司便會檢討物業及設備的潛在減值情況。財產和設備的估計使用年限如下:

 

 

車輛和設備5年

 

 

 

軟件3年

 

 
24

目錄表

 

收入確認

 

自2018年1月1日起,公司採用了ASC 606-與客户的合同收入。根據ASC 606,公司通過以下方式確認產品商業銷售的收入:(1)確定與客户的合同(如果有);(2)確定合同中的履約義務(如果有);(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務(如果有);以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。根據ASC 606,當滿足以下標準時,收入才被確認:(1)存在令人信服的安排證據;(2)已向客户提供服務或已進行交付;(3)客户應支付的費用金額是固定和可確定的;以及(4)費用的可收集性得到合理保證。除本公司外,本公司與其任何客户並無任何未履行的合約。當所有權、所有權和損失風險轉移給客户時,公司確認收入,所有這些都發生在產品發貨或交付時,並基於適用的發貨條款。

 

基於股票的薪酬

 

本公司根據財務會計準則第123號聲明(2004年修訂本)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)公允價值確認條款的確認和計量原則,採用經修訂的預期交易方法,公司在股份支付交易中獲得員工服務,並根據財務會計準則委員會新興問題特別工作組第96-18號問題特別工作組第96-18號“股權工具會計處理”發行給員工進行收購。或與銷售商品或服務相結合“(”EITF第96-18號“),用於與SFAS第123(R)號(ASC 718)規定的僱員以外的各方進行基於股份的支付交易。所有以貨品或服務作為發行權益工具的代價的交易,均按已收取代價的公允價值或已發行權益工具的公允價值(以較可靠可計量者為準)入賬。用於確定已發行權益工具公允價值的計量日期為第三方履行完成日期或可能履行日期中較早的日期。

 

每股收益(虧損)

 

該公司根據FASB ASC 260“每股收益”計算每股淨虧損。ASC 260要求在經營報表的正面同時列報基本每股收益和稀釋後每股收益。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益使期內已發行的所有稀釋性潛在普通股生效,包括使用庫藏股方法的股票期權,以及使用IF轉換方法的可轉換票據和認股權證。在計算攤薄每股收益時,該期間的平均股價被用來確定因行使股票期權、認股權證和轉換可轉換票據而假設購買的股份數量。稀釋每股收益不包括所有可能稀釋的普通股,如果它們的影響是反稀釋的。

 

表外安排

 

我們沒有表外安排,包括會影響我們的流動性、資本資源、市場風險支持和信用風險支持或其他利益的安排。

 

近期會計公告

 

財務會計準則委員會不時發出新的會計聲明,並於指定生效日期起由本公司採納。如果不討論,管理層認為最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對公司採用後的財務報表產生實質性影響。

 

 
25

目錄表

 

商業和最近的發展

 

關於賽塔

 

賽塔公司成立於2006年。自2014年以來,Cytta一直在開發和銷售基於視頻壓縮的軟件和硬件產品,使用基於SUPR(高級處理資源利用率)視頻壓縮編解碼器/算法的技術。Cytta目前開發、營銷和分銷專有視頻流產品和服務,以改善企業環境中視頻的流傳輸、消費、傳輸和存儲方式。

 

我們的產品和服務包括高級視頻流系統、視頻/音頻協作軟件,以及使用本地部署或基於雲部署的集成硬件系統,這些系統通過各種靈活且可互操作的技術部署模式廣泛提供。這些模式包括軟件部署、軟件/硬件組合部署、使用本地部署或基於雲的部署。我們創造了先進的視頻壓縮系統、視頻/音頻協作軟件和集成的硬件系統,解決了不同市場的流媒體問題。

 

因此,我們為客户提供選擇和靈活性,並促進我們認為最適合客户需求的產品、服務和部署組合。我們的客户包括各種規模的企業、政府機構、軍方、急救人員、公用事業公司、環境技術實體和應急管理組織。我們通過我們的直銷團隊直接向所有實體進行營銷和銷售,並通過我們的銷售合作伙伴網絡間接向所有實體銷售。

 

Cytta還提供服務,幫助我們的客户和合作夥伴最大限度地提高他們購買Cytta的績效。為Cytta客户提供關於何時以及如何部署Cytta軟件、硬件和服務解決方案的選擇和靈活性是我們公司戰略的重要組成部分。我們相信,為客户提供針對Cytta產品和解決方案的廣泛、全面、靈活和可互操作的部署模式對於我們的增長戰略和更好地滿足客户需求非常重要,因為與我們的競爭對手相比,許多競爭對手提供的產品更少,部署模式的限制更多,客户過渡到高級視頻流環境的靈活性更低。

 

我們通過軟件、硬件和服務提供的Cytta產品和服務的投資和創新是我們公司戰略的另一個重要因素。我們對壓縮應用程序和流媒體技術如何相互作用和運作有着深刻的理解。相對於競爭對手,我們致力於提高產品的性能、安全性、運營性、集成性和成本效益。在我們看來,Cytta試圖讓組織更輕鬆地部署、使用、管理和維護我們的產品。此外,我們還嘗試將新興技術融入我們的產品中,以實現更精簡的業務流程、自動化和創新。

 

在首次購買Cytta產品和服務後,我們的客户可以選擇為其許可證和硬件部署購買和續訂Cytta支持服務,從而繼續受益於我們的研發努力和深厚的流媒體專業知識。這些產品可能包括我們定期向我們的產品提供的產品增強功能,以及通過與我們續訂他們的服務合同。

 

該公司對Supr Compression編解碼器/算法的訪問使其能夠利用這項專有技術的視頻流能力來開發新的軟件和硬件技術、方法和產品。我們先進的視頻壓縮系統、視頻/音頻協作軟件和集成硬件系統解決了不同市場的流媒體問題。這些產品目前由Cytta開發、銷售、授權和服務。我們對這項流媒體技術的訪問還創造了與視頻流行業或使用關鍵視頻流服務的人的網絡的機會,這些人為Cytta創造了銷售線索,並最終產生了收入。

 

我們於2013年從現任首席技術官Michael Collins那裏獲得了原始的SUPR壓縮編解碼器/算法以及相關的行業知識和經驗。我們目前的SUPR軟件編解碼器/算法視頻壓縮技術由Cytta全資擁有,並在所有產品配置中出售和許可給客户,沒有任何障礙或限制(正常軟件安全要求除外)。

 

Cytta的主要業務重點是利用我們的SUPR壓縮編解碼器/算法和我們的相關行業經驗開發視頻流產品和服務。我們利用我們的軟件和視頻流技術知識,設計和開發創新和有效的基於視頻壓縮的軟硬件產品。我們還提供技術和諮詢服務、專有軟件產品、利用我們軟件的硬件產品和系統集成團隊來滿足客户的需求。賽塔非常重視通過創新的、精心設計的、高質量的產品和服務解決方案來滿足客户的需求。

 

Cytta聘請獨立承包商在公司內部履行所有業務、技術和管理職能,除其他外商人、會計師、律師、軟件設計師、程序員、技術作家、自動化工程師和科學家。我們的技術獨立承包商與管理層合作,為客户開發和部署定製和現成的軟件和硬件流媒體和成像系統。

 

 
26

目錄表

 

CyTTA產品

 

SUPR(加工資源高級利用)產品

 

Cytta的專有、安全的視頻壓縮技術與常見的開放標準編解碼器/算法相比,提供了我們認為是HD/4K/8K的卓越流媒體。SUPR是一種完全獨特的、全新的設計,它是一種用於視頻壓縮的專利軟件編解碼器/算法,其運行方式不同於基於MPEG的編解碼器/算法(H.264、H.265、VP9)。在其他視頻壓縮解決方案無法運行或表現不佳的帶寬挑戰環境中,SUPR表現得格外出色。

 

SUPR為機載ISR(情報、監視和偵察)應用提供視頻流,包括視頻流傳輸到視線之外的環境。通過在飛機上使用啟用SUPR的編碼器,視頻可以安全地以高清晰度流傳輸到啟用SUPR的解碼器。與基於MPEG的視頻壓縮解決方案相比,SUPR具有以下技術優勢:

 

 

·

在較低的帶寬中獲得清晰和卓越的圖像

 

 

 

 

·

無損視頻流

 

 

 

 

·

更低的視頻延遲

 

 

 

 

·

專有視頻流

 

 

 

 

·

與基於MPEG的編解碼器/算法(H.264、H.265、VP9)和替代方案相比,塊效應和像素化問題的實例更少

 

 

 

 

·

處理器運行效率更高(與基於MPEG的編解碼器/算法(H.264、H.265、VP9)相比,SUPR僅利用2%的每像素計算)

 

 

 

 

·

由於處理器密集度較低,計算機在壓縮期間運行的温度較低

 

IGAN(突發事件全球局域網)產品

 

IGAN(事故全球區域網絡)ICS(事故指揮系統)系統旨在通過一個統一的安全通信系統傳輸由多個語音和視頻流組成的低延遲且可供多方觀看的通信。IGAN將所有相關的視頻和音頻無縫地串流到單個網絡(或移動應用程序)界面中。它被設計為日常操作的通用界面,或者可以擴展到在緊急情況下支持來自不同組織的數百名參與者。IGAN將人與人、人與團體聯繫在一起,並促進獨立於設備或位置的會議。IGAN提供分佈式且易於定製的解決方案,可將多個地點的不同通信系統集成到一個無縫且可快速重新配置的解決方案中。

 

IGAN的分佈式平臺架構允許單獨的通信系統位於任何可以建立網絡連接的地方,並且可以從任何位置或多個位置控制這些系統的互聯。強大的平臺是完全宂餘的,因此如果站點丟失,會立即建立備份。IGAN是一款IP軟件多通道/多接入通信和戰術會議解決方案,適用於專業和關鍵任務應用。該解決方案高度可擴展到多個用户,並支持多種渠道和會議。

 

IGAN是一個安全、先進的ICS(事故指揮系統),提供低延遲、多方向通信,集成了多個視頻和語音設備,包括攝像機、智能手機、平板電腦、計算機和雙向無線電。IGAN是一種視頻協作工具,當需要集成來自SUAS(小型無人機系統)無人機操作的視頻源時。IGAN旨在實時上傳視頻提要。然後,它允許遠程參與者不僅可以看到低延遲的遠程空中視頻,還可以指導飛行視頻指令,如對目標或檢查區域的視頻縮放。

 

 
27

目錄表

 

IGAN ICS系統駐留在Cytta的安全雲中,也可以私有託管在客户的服務器上。IGAN託管架構通過兩種方式提供:

 

 

·

Cytta雲;我們在其中管理(但不存儲)日常操作。

 

 

 

 

·

客户託管;我們為客户提供與IGAN軟件完全集成的獨立服務器,或者我們可以安裝在客户網絡中的現有服務器上。IGAN還可以安裝在移動指揮車中,使其成為遠程事件通信的完全移動解決方案。

 

IGAN通過Cytta的安全雲運行,提供安全的FIPS(聯邦信息處理標準)140-2,並符合CJIS(刑事司法信息服務)標準。

 

IGAN具有以下技術優勢:

 

 

·

使用高級壓縮和SIP(會話發起協議)技術創建用於共享視頻和語音的統一通信系統。

 

 

 

 

·

不需要任何客户端應用程序。使用Web瀏覽器加入IGAN會話。

 

 

 

 

·

多設備靈活性,可以添加任何視頻設備、雙向無線電等

 

 

 

 

·

提供安全的FIPS 140-2和CJIS合規性

 

CyTTA產品線

 

視頻壓縮和流媒體產品線由三種主要類型的產品組成,每種產品都針對向客户銷售和支持客户的不同階段。

 

定製軟件開發

 

定製軟件開發是一種專業的服務產品。使用軟件開發和產品管理人員,創建的解決方案要麼基於套裝系統(因此是現有產品的擴展),要麼是旨在獨立工作或可能與其他套裝產品一起工作的新工作流系統。定製軟件的開發也是為了向客户的系統添加未來的支持,這些支持不是通過標準產品升級或後續產品開發來解決的。最近的例子包括向客户的SUPR軟件硬件產品添加特定的配置文件。我們的定製軟件解決方案與套裝系統兼容,這是通過使用通用的底層軟件平臺實現的。

 

軟件維護計劃(SMPS)

 

我們的產品遵循高端軟件系統的行業標準。SMP(軟件維護計劃)由以下服務承諾和軟件升級組成:

 

 

·

電話、電子郵件和後臺技術支持

 

 

 

 

·

現場故障排除

 

 

 

 

·

軟件維護版本

 

 

 

 

·

軟件升級

 

集成便攜式硬件/軟件系統

 

我們的組合產品旨在創建完整和集成的系統,這些系統在市場上銷售,以提供滿足客户需求的完整便攜解決方案。我們的硬件/軟件集成產品為高清、4K和4K+無線視頻直播帶來了優勢,併為多個行業帶來了集中式視音頻交互系統。

 

 
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目錄表

 

目標客户羣

 

我們目前的客户屬於視頻通信技術市場的以下領域:

 

 

·

第一響應者

 

 

 

 

·

應急管理

 

 

 

 

·

公用事業

 

 

 

 

·

環境

 

 

 

 

·

軍事和安全

 

急救人員

 

Cytta產品為急救人員提供統一通信,並提供全面的事故指揮系統(ICS),從而實現遠程可見性和多方向通信。我們的SUPR軟件解決方案旨在與我們的IGAN流媒體解決方案無縫集成,可用於需要更高分辨率的流媒體應用。然而,IGAN也從其他未利用SUPR的視頻和壓縮視頻源進行流傳輸。我們的IGAN解決方案支持在單一平臺中進行近乎實時的通信,從而能夠將專家安排在現場,使利益相關者能夠在戰術應對期間先發制人地指導一線工作人員,並將其用作培訓監督工具。

 

作為一個全面的事故指揮系統(ICS),IGAN允許急救人員建立一個近乎實時的統一通信平臺,其中支持視頻和語音的多個饋送設備合併到一個統一通信儀表盤中。互聯的音頻/視頻設備可以在高度安全的IGAN平臺上安全地連接和交互,包括無人機視頻、智能手機、車載攝像頭、儀表盤攝像頭、雙向無線電、筆記本電腦和拆彈機器人。

 

執法

 

IGAN是為執法活動中的團隊交流而設計的。IGAN將眼睛放在現場,允許遠程參與者像在現場一樣觀看和參與。這些優勢包括共享無人機視頻、提供事件的第一現場視頻/音頻、觀察監視活動、私人語音通信和/或部門間通信。

 

消防部門

 

IGAN代表了消防部門行動的統一通信的一種新能力。它引入了為事件提供遠程指導、共享無人機視頻、繪製建築物和/或地形數據的能力。它還允許團隊使用必要的人員和專用車輛對呼叫進行戰術響應,從而提高效率並增強公共安全。

 

EMS(緊急醫療服務)

 

提供近乎實時的救護車視頻的能力長期以來一直是緊急醫療服務專業人員的目標。能夠與醫院共享近乎實時的高清和4K+視頻,並更好地為危重病人護理做好準備,這是一種有可能挽救生命的解決方案。

 

心理健康支持

 

智障患者的有效應對和治療已成為一個反覆出現的敏感話題。從歷史上看,第一反應人員可能沒有接受過針對這些智障人士和有壓力的事件的良好培訓,他們會進行第一次接觸。作為一種遠程解決方案,IGAN為通過我們的遠程通信系統在現場安排精神健康專家提供了一種高效且經濟實惠的工具。位於其他地方的護理人員可以遠程參與現場視頻/音頻對話。

 

應急管理

 

當災難來襲和網絡中斷時,IGAN通過作為本地接入網絡或衞星上行鏈路的指揮車輛提供多機構通信工具。Cytta產品提供多機構安全對等網絡。Cytta SUPR和IGAN產品提供協調和應對自然災害和災難的能力。現有的解決方案主要集中在語音和雙向陸地移動無線電(LMR)系統的集成上。IGAN的使用允許各種多機構參與者以及包括多個實時視頻/音頻流。當時間是關鍵因素時,能夠統一本地和遠程人員創建了一個更有效的工具,提供了更好的協調。

 

 
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目錄表

 

災害管理

 

雖然沒有辦法完全做好應對災難的準備,但做好儘快恢復正常的準備確實有幫助。使用當今工具的災難響應和現場通信需要一種方法,以包括與所部署的通信技術無關的視頻和音頻協作。IGAN平臺加快了查看每個團隊成員並與之溝通、確定優先事項、指導響應和組織清理的能力。

 

州和聯邦(FEMA-聯邦緊急事務管理署)

 

聯邦應急管理局是由聯邦機構、SLTT(州、地方、部落和地區)政府和非政府利益攸關方(統稱為“應急管理共同體”)組成的一個更大的團隊的一部分,這些機構分擔應急管理和國家準備的責任。聯邦應急管理局的作用是與應急管理社區進行協調。聯邦應急管理局負責在應急管理社區內開展工作,鼓勵積極主動的風險評估、準備活動和緩解投資。聯邦應急管理局目前不是CETTA的客户;然而,CETTA的IGAN是為由聯邦應急管理局協調的應急管理社區使用而設計的。

 

在任何危機中,用正確的工具將正確的人帶到正確的地方是一個重大挑戰。電信基礎設施的缺乏往往給危機管理帶來了更大的挑戰。作為一個可現場部署的系統,IGAN可以作為移動服務器運行。通過將IGAN服務器集成到客户的移動指揮業務中,他們可以形成一個獨立於互聯網的專用通信中樞。IGAN創建了一個完全安全的、符合FIPS 140-2和CJIS的系統,允許快速進行機構間統一通信(語音、視頻和數據)。

 

公用事業和關鍵基礎設施

 

電力、石油和天然氣、水務和關鍵基礎設施實體利用IGAN進行審計、維護和響應,並與現場人員進行近乎實時的實時通信。Cytta為公用事業公司提供了通過其高精度遙感技術(無人機/SUAS)傳輸高分辨率低延遲視頻的能力。

 

Cytta的SUPR技術允許集成低延遲的高分辨率視頻流。Cytta的IGAN平臺允許管理人員從任何地方虛擬參與,並近乎實時地查看他們的公用事業/基礎設施資產。Cytta產品有助於簡化審計、決策、資源規劃和運營優先事項。通過在我們的近乎實時的視頻通信平臺上遠程參與,公用事業經理可以看到現場正在發生的事情,並從他們的遠程位置提供指導或方向。

 

電源

 

我們的技術可幫助電力公用事業公司審查和管理關鍵基礎設施。Cytta的IGAN和SUPR創造了識別潛在輸電問題和責任的能力。

 

 

無人機正在提高許多水體的管理效率,並幫助降低成本。操作員現在可以傳輸高分辨率視頻並識別潛在問題,同時在總部觀測設施與決策者近乎實時地共享這些圖像。SUPR和IGAN是公用事業評估和通信系統的有效解決方案。評估河流、湖泊、海洋管道、污水、排水渠道和其他關鍵的水基礎設施可以加強環境活動,同時改善業務響應。

 

油氣

 

石油和天然氣生產商有多項責任,從檢測泄漏到滿足環境法規,維護現場安全和系統完整性。IGAN和SUPR提供遠程響應的能力,以評估這些保護環境的問題,同時節省現場人員的時間和成本。遠程觀看高分辨率視頻的人(通過無人機、智能手機或熱成像攝像頭-通過蜂窩或衞星傳輸)可以近乎實時地識別問題、問題和解決方案。

 

環境保護

 

保護資源需要對偏遠地區的可見性,從而改進響應。無人機和遙感器在環境服務行業的使用正在迅速發展。它們的使用產生了對高分辨率近乎實時的多方向通信的需求,這正在成為一種服務元素。現場視頻(IGAN)和高分辨率傳感器(SUPR)的使用可以更快地評估和應對廢物違規行為、監視、非法傾倒,以及對每一種行為對自然資源的影響的評估。

 

監控與跟蹤

 

近乎實時地監測和跟蹤泄漏、泄漏或洪水的能力是一個新概念,可以決定環境災難或快速解決和修復之間的區別。IGAN可以通過允許適當的權威機構或工程資源做出更快速的反應來監視觀察區域,而SUPR允許應用近乎實時的高分辨率數據檢查。

 

 
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目錄表

 

法規管理

 

為了協調對違反周邊規定、影響野生動物或自然資源和違反環境保護規定的個人的反應,重要的是能夠識別違規行為並在派遣當局時獲得支持。通過實施具有SUPR視頻監測能力的IGAN,外地人員可以向總部傳達和分享相關視頻。

 

軍事與安全

 

Cytta的技術可以在以前難以實現的非視距環境中實現高清晰度(HD/4K)流媒體。Cytta專有的Supr Stream視頻編解碼器/算法提供了比傳統的基於MPEG的技術更好的結果[H.264/H.265 (HEVC)]。在攝像機端啟用了SUPR編碼器,提高了在低帶寬上傳輸高清、4K和更高分辨率視頻的能力。

 

軍事

 

任務成功的一個關鍵因素是依賴ISR(情報、監視和偵察)視頻進行關鍵任務決策和作戰決策。我們的SUPR硬件/軟件系統採用0.5-Lb封裝,提高了ISR能力。SUPR提高了在非視距環境中以超低帶寬傳輸高清晰度(HD/4K/4K+)的能力。

 

此外,Cytta的IGAN事故指揮系統允許前方和基地行動之間的安全協作。Cytta的IGAN通過安全的通信鏈路使用語音和視頻進行通信。

 

安全與保護

 

通過使用SUPR,改進了遠程或臨時地點的HD/4K/4K+視頻傳輸。

 

以客户為中心

 

Cytta的主要目標之一是滿足客户的要求和期望。我們的成功取決於這一點。

 

客户反饋由Cytta的支持、銷售和營銷以及產品管理團隊收集。還從合作伙伴公司的支持和部署組織收集意見。這些小組負責從各種來源收集客户意見,包括與客户的直接聯繫。

 

Cytta的產品管理小組花時間在客户位置觀察他們的體驗,綜合信息,並利用這些信息來改進公司的產品。這些經驗將在技術工程設計會議上進行審查,並隨後在公司的所有領域進行適當的更改。

 

政府對主要產品或服務的審批

 

《武器出口管制法》要求,美國軍需品清單(ITAR第121部分)所界定的國防物品(包括技術數據)的所有制造商和出口商以及國防服務供應商必須在國防貿易管制局登記。它主要是向美國政府提供必要的信息,説明誰參與了某些ITAR控制的活動,並不授予任何出口或臨時進口權利或特權。登記通常是發放任何許可證或以其他方式批准和使用某些豁免的先決條件。Cytta的ITAR註冊將於2022年4月30日到期。Cytta現在可以從尋求負擔得起的商業現成視頻監控解決方案的美國政府國防部實體那裏獲得ITAR控制的技術數據。為了確保出口法規得到遵守,Cytta制定了書面的出口合規和管理制度。

 

現行政府管制對我國企業的影響

 

除了適用於所有企業的正常業務限制外,對這一特定類型的業務沒有任何一項規定。然而,我們受到出口管制規定的影響,這些規定影響到技術數據、國防服務、軟件和物品的出口。為了減少任何可能的出口分類錯誤風險,並滿足英國空中客車高級發展集團的公開詢問,Cytta與美國工業和安全局(BIS)正在進行商品分類自動跟蹤系統(CCATS)。CCATS於2021年3月29日提交。CCATS的答覆將提供SUPR產品的正式出口分類。

 

Cytta還在升級其雲服務,以提供符合ITAR的網絡安全,以實現網絡安全成熟度模型認證(CMMC)級別1。CMMC是一種驗證機制,可確保國防工業基地(DIB)公司實施適當的網絡安全實踐和流程,以保護其非機密網絡中的聯邦合同信息(FCI)和受控非機密信息(CUI)。

 

 
31

目錄表

 

員工總數和兼職員工人數

 

我們目前在美國僱傭了十(10)名獨立承包商來開展我們的業務。

 

行業摘要

 

Cytta運營的核心行業是數據(視頻/音頻)壓縮行業。數據壓縮是對數據進行編碼、重組或以其他方式修改數據以減小其大小的過程。從根本上説,它涉及使用比原始表示更少的比特對信息進行重新編碼。

 

壓縮由使用函數或編解碼器/算法的程序來完成,以有效地發現如何減小數據大小。例如,編解碼器/算法可以通過使用用於在它們之間進行轉換的“參考詞典”來表示具有較小比特串的比特串。另一個例子涉及一個公式,該公式插入指向程序已經看到的數據字符串的引用或指針。這方面的一個很好的例子經常發生在圖像壓縮中。當在整個圖像中發現一系列顏色時,例如“藍、紅、紅、藍”,該公式可以將該數據字符串轉換為一個位,同時仍保持底層信息。SUPR就是這樣的編解碼器/算法。

 

對於數據/視頻傳輸,可以對內容或整個傳輸運行壓縮。當通過互聯網發送或接收信息時,可以以多種壓縮格式中的一種傳輸較大的文件,無論是它們自己的文件還是與其他文件一起傳輸的文件,或者作為檔案文件的一部分。

 

有損VS無損視頻/圖像壓縮

 

視頻/圖像壓縮通常分為兩種主要形式:“有損”和“無損”。在這兩種方法之間進行選擇時,重要的是要了解它們的優缺點:

 

 

·

無損壓縮:通過定位和刪除統計宂餘來刪除比特。由於這項技術,實際上不會刪除任何信息。無損壓縮通常具有較小的壓縮比,其好處是不會丟失文件中的任何數據。當需要保持絕對質量時,這通常特別重要,例如數據庫信息或專業媒體文件。

 

 

 

 

·

有損壓縮:通過刪除不必要的信息和降低現有信息的複雜性來減小大小。有損壓縮可以實現更高的壓縮比,但可能會降低文件質量。

 

數據(視頻/音頻)壓縮使用

 

如今,許多企業在某種程度上主要依賴於數據壓縮;尤其是隨着數據功能質量的提高,存儲容量問題必須得到解決。數據壓縮是幫助實現這一點的主要工具之一。這些文件類型經常被壓縮:

 

 

·

音頻壓縮:以音頻編解碼器/算法的形式實現,必須對音頻文件進行壓縮,以確保帶寬和存儲空間不會超出限制。音頻壓縮可以是有損的,也可以是無損的。

 

 

 

 

·

視頻壓縮:根據使用率的不同,視頻可能會也可能不會將圖像壓縮與音頻壓縮相結合。對於視頻的每個方面,通常有單獨的編解碼器/算法,這些編解碼器/算法通常被包裝在一起作為單個壓縮編解碼器/算法。由於未壓縮視頻需要較高的數據速率,因此大多數視頻文件通常在傳輸前進行壓縮。

 

 
32

目錄表

 

為什麼數據(視頻/音頻)壓縮很重要

 

壓縮的主要優點是減少了存儲硬件、數據傳輸時間和通信帶寬。這可以帶來顯著的成本節約。與未壓縮文件相比,壓縮文件需要的存儲容量要小得多,這意味着存儲費用顯著降低。壓縮文件還需要更少的傳輸時間,同時消耗更少的網絡帶寬。這還可以幫助降低成本,並提高生產率。

 

數據壓縮的主要缺點是更多地使用計算資源來對相關數據進行壓縮。因此,壓縮供應商優先考慮速度和資源效率優化,以最大限度地減少密集壓縮任務的影響。

 

企業利用壓縮或文件壓縮實用程序來處理視頻傳輸所需的大量數據。數據壓縮被廣泛使用,它可以在最小數據丟失的情況下實現更快的文件傳輸。A.利用通信網絡技術的高速連接的普及增加了對數據壓縮軟件的需求。

 

ISR(情報、監視和偵察)市場

 

機載情報、監視和偵察(ISR)部門是國防工業的一部分。美國國防部(DoD)和其他地方的國防部利用ISR收集。目前,許多ISR任務是由昂貴的大型無人機執行的,這些無人機在某些操作環境中很容易受到攻擊。

 

作為迴應,幾種新的技術和平臺正在湧現,以滿足軍方不斷髮展的收藏要求。這些新技術、平臺和採購選項增強了ISR功能。

 

為了保持對給定ISR目標的持續覆蓋,軍方創建了作戰“軌道”,使用無人機收集多種形式的ISR,包括電子信號(SIGINT)、圖像(IMINT)和全動態視頻(FMV)。這就是SUPR添加了非常有用的功能的地方。

 

技術創新的另一個主要領域是ISR平臺的收集能力,特別是它們如何分析、利用和傳播情報。例如,基於雲的系統(如果它們足夠安全)可以增加對來自不同來源的數據的訪問,從而在多個利益相關者之間實現更好的信息共享和協作。

 

此外,人工智能(AI)可以使信息分析更加有效、高效和準確,將大量原始數據合成為可操作的智能,其規模是任何人類分析師都無法實現的。鑑於收集能力的增強正導致捕獲的數據量相應增加,人工智能在使軍方能夠篩選原始數據並有效利用敏感信息方面變得至關重要。同樣,機器學習可以隨着時間的推移改進原始數據的處理,提高部隊區分關鍵信號和噪音的能力。收集的視頻的質量或分辨率越高,人工智能的表現就越好。老牌公司和尋求進入軍用機載情報、監視和偵察(ISR)技術市場的公司包括:洛克希德·馬丁公司、空中客車公司、波音公司、通用電氣公司、通用動力公司、諾斯羅普·格魯曼公司、BAE系統公司、泰利斯集團、萊昂納多·S.p.A.和德事隆技術公司(請參閲2021-2031年軍用機載情報、監視和偵察(ISR)技術市場報告摘要,發表於2021年1月,可在https://www.globenewswire.com/news-release/2021/04/13/2209007/0/en/Military-Airborne-Intelligence-Surveillance-Reconnaissance-ISR-Technologies-Market-Report-2021-2031.html上獲得(該網站未通過引用併入本文))。

 

關鍵的ISR市場驅動因素

 

機載ISR服務的重要性與日俱增,導致市場需求增加。對無人機系統不斷增長的需求是機載ISR市場的一個關鍵需求驅動因素。有人駕駛的ISR飛機不再是國防部門的趨勢。無人機是目前市場的趨勢。無人機完全配備了發動機、自動駕駛儀、ISR平臺和傳感器。

 

空中交通工具為決策者提供了更好的信息。這些無人機的不斷增長的投資改善了對機載ISR的需求。機載ISR是一項有用的技術,可以檢測任何入侵行為。此外,它還可以有效地收集入侵者的信息。

 

ISR市場增長機會

 

機載ISR由包括壓縮在內的多種複雜技術組成。技術進步為市場創造了增長機會。

 

 
33

目錄表

 

ISR市場制約因素分析

 

ISR機載技術需要解決當前的威脅和有效應對這些威脅的解決方案。因此,需要增加這些信息的壓縮、數據存儲、可訪問性、分析和通信。

 

ISR競爭格局

 

機載ISR市場有多個競爭對手。有一些主要的關鍵參與者擁有有效的市場戰略。市場上的主要參與者包括空中客車(英國和法國)、波音(美國)、BAE系統(英國)、埃爾比特系統有限公司(以色列)、FLIR系統公司(美國)、諾斯羅普·格魯曼(美國)、通用動力(美國)、泰利斯(法國)、雷神(美國)、UTC航空航天系統(美國)

 

ICS-事故指揮系統市場

 

事故指揮系統(ICS)是現場事故管理的指揮、控制和協調的標準化方法,提供了一個通用的層次結構,多個組織的人員可以在其中高效工作。ICS是在一個共同的組織結構內運行的程序、人員、設施、設備和通信的組合,旨在幫助在事件期間管理現場資源。Cytta的IGAN系統是一種便攜式硬件/軟件系統,旨在提供統一的命令,作為ICS的連接紐帶。

 

ICS適用於所有類型的事件,適用於小型事件以及大型和複雜的事件,包括計劃內的事件。ICS是現場事件管理的指揮、控制和協調的標準化方法,它提供了一個通用的層次結構,多個組織的人員可以在其中有效地工作。

 

ICS規定了事件管理的組織結構,該組織結構集成和協調程序、人員、設備、設施和通信的組合。在每個事件中使用ICS有助於磨練和保持有效協調工作所需的技能。各級政府以及許多非政府組織(非政府組織)和私營部門組織都在使用ICS。ICS適用於跨學科,使來自不同組織的事件經理能夠協同工作。該系統包括針對特定事件的五個主要功能領域:指揮、運營、規劃、後勤和財務/行政。

 

自那以後,ICS已被納入美國國土安全部國家事件管理系統(NIMS)。NIMS是一種全面的全國性事件管理方法,適用於所有管轄級別和涉及聯邦資金的跨職能學科。突發事件指揮系統(ICS)是一種用於指揮、控制和協調應急響應的標準化方法,提供了一個通用的層次結構,在該層次結構中,來自多個機構的響應人員可以有效地工作。

 

2012年超級風暴桑迪之後,東海岸的電力公用事業公司開始認真採用ICS。聯邦應急管理局概述了該機構計劃在桑迪之後實現的四個關鍵行動項目。其中兩個項目涉及需要實現地方社區和聯邦政府在應對風暴和災害方面的統一努力。

 

當來自多個地理區域的跨學科人員聚集在一起緩解風暴時,ICS特別有用。使用ICS事件響應者-公用事業公司、消防部門或警察-可以作為一個團結的團隊共享共同語言和協議來應對緊急情況。

 

ICS統一指揮部

 

當沒有一個司法管轄區、機構或組織擁有自行管理事件的主要權力和/或資源時,可建立“統一指揮”。在統一司令部,沒有一個“指揮官”。相反,統一司令部通過共同批准的目標來管理事件。統一司令部允許這些參與組織擱置重疊和競爭的權力、管轄邊界和資源所有權等問題,專注於為事件設定明確的優先事項和目標。由此產生的統一努力使統一司令部能夠分配資源,而不考慮所有權或位置。Cytta的IGAN是使統一司令部更有效率的工具。

 

ICS的核心是實現對事件的有效和高效管理,無論其管轄範圍、種類、複雜性或規模如何。該系統將應急管理最佳做法編入統一的事件響應方法,集成了設施、設備、人員、程序和通信的組合,然後這些設施、設備、人員、程序和通信都在一個共同的組織結構下運行。IGAN提供了溝通紐帶。

 

 
34

目錄表

 

行業內的一般競爭優勢

 

當客户選擇Cytta時,他們選擇的是一支經驗豐富的團隊,他們擁有視頻流領域的專業知識,並利用我們專有的壓縮技術。我們為自己既是解決方案提供商又是產品開發人員而自豪。

 

Cytta目前的客户名單包括各種軍事組織、幾個警察部門和行業客户。

 

我們還通過能夠快速適應客户的特定環境和要求而脱穎而出。我們通過不依賴於我們自己的特定產品,而是通過創造必要的產品變體來滿足我們客户的確切需求,從而實現這種適應性。

 

主要業務戰略

 

核心戰略願景

 

Cytta的核心戰略願景是制定用於初始管理ISR和ICS信息和數據集成的SUPR和IGAN行業標準。

 

我們將我們的領域知識與軟件/硬件能力相結合,以創造我們的產品。

 

質量目標

 

我們的質量目標是:

 

 

·

創造出滿足客户要求並在成本預算內按時交付的產品。

 

 

 

 

·

讓我們的客户瞭解我們系統的高質量和可靠性。

 

 

 

 

·

向客户宣傳我們的高標準和專業性。

 

銷售模式

 

Cytta的銷售模式是以流程為導向的,旨在滲透ISR和ICS市場中出現的垂直機會,這些機會從基礎研究到我們特定市場產品的推出都是成熟的。

 

作為一個以合作伙伴為中心的組織,我們致力於確保Cytta和我們的渠道合作伙伴為Cytta客户提供良好的服務。這就是為什麼我們的使命是共同努力瞭解更大的客户市場,並提供客户至上和與行業相關的體驗,這是為我們最初的參考消費者基礎量身定做的。作為我們初始銷售過程的一部分,我們利用渠道合作伙伴來尋找合適的參考客户,這些客户已經證明瞭對我們創新技術的迫切需求,並有能力作為各自行業中所有其他實體的參考點。

 

Cytta對所有面向客户的銷售都遵循六個階段的門控流程。這些銷售最初包括通過互聯網或在現場演示Cytta技術。這導致銷售許可證和軟件/硬件,然後銷售與使用許可的軟件/硬件相關的持續服務。此流程的第0階段和第1階段是銷售流程。

 

流程的第0階段通過確定Cytta的軟件/硬件和服務可以滿足的客户需求,將潛在客户轉化為潛在客户。

 

第一階段是產品演示,向客户和Cytta證明軟件/硬件和服務確實為他們的需求提供了及時且經濟高效的解決方案。

 

第二階段的結果是確定產品和服務,以實現項目的詳細實施計劃和規範要求。

 

第3階段的結果是銷售和交付軟件/硬件許可證以及其他服務。

 

階段4導致軟件維護和升級。

 

第五階段是與客户一起對我們的產品和服務進行系統的年度審查,以確保壽命和持續的客户滿意度。

 

 
35

目錄表

 

主要執行辦公室

 

我們的公司總部位於內華達州拉斯維加斯西撒哈拉大道5450W,300A套房,郵編:89146。我們的電話號碼是(702)900-7022。

 

財產説明

 

該公司在內華達州拉斯維加斯一棟辦公樓內約500平方英尺的租賃空間內管理所有業務。

 

管理

 

本公司的董事及行政人員為:

 

名字

 

年齡

 

職位

加里·坎貝爾

 

68

 

首席執行官、首席財務官、祕書兼董事

埃裏克·斯蒂芬森

 

58

 

總裁與董事

邁克爾·柯林斯

 

52

 

首席遠見官/首席技術官

邁克爾·切爾馬克

 

63

 

首席行政官

 

加里·坎貝爾,首席執行官、首席財務官、祕書兼董事

 

坎貝爾現年68歲,2010年至2013年擔任信達公司董事祕書兼首席執行官總裁。2013年,坎貝爾出任首席執行長兼首席財務官,同時兼任祕書兼董事,他至今仍在擔任這一職務。自加入Cytta以來,Campbell先生一直領導着Cytta的視頻壓縮和遠程患者監護技術的開發。坎貝爾先生擁有30多年在技術行業擔任領導職務的經驗。坎貝爾先生擁有加拿大不列顛哥倫比亞省大學的商業和法律學位。

 

我們相信,坎貝爾先生的法律和商業專業知識和背景經驗,加上他作為我們首席執行官的直接經驗,使他在協調對公司的監督方面擁有寶貴的洞察力,並使他成為我們董事會的寶貴成員。

 

埃裏克·斯蒂芬森、總裁和董事

 

斯蒂芬森現年58歲,2013年加入Cytta,擔任總裁和董事的職務。斯蒂芬森先生協助Cytta技術的開發和整合。斯蒂芬森先生也是LAM航空公司的首席執行官和總裁先生,LAM航空公司是美國聯邦航空局的技術合作夥伴,開發攻角和失控預防機翼系統。

 

此前,斯蒂芬森曾在私募股權公司工作,為買家提供技術整合方面的建議。斯蒂芬森先生畢業於加州大學聖巴巴拉分校的商業經濟學專業,擁有加州大學伯克利分校的專業學位和斯坦福大學的高級工程證書。

 

我們相信,斯蒂芬森先生的商業、經濟和技術行業經驗,加上他作為我們的總裁和LAM航空首席執行官的服務,使他成為我們董事會的寶貴成員。

 

首席技術官邁克爾·柯林斯

 

柯林斯先生現年52歲,目前領導Cytta Supr ISR和IGAN ICS設計和實施團隊。柯林斯直接與負責對產品和基礎算法進行所有更新和修改的技術團隊合作。柯林斯先生在開發、設計、集成和運營數字成像、網絡和電信技術方面擁有20多年的經驗。柯林斯還擁有豐富的電影和成像經驗,包括在娛樂業從事視頻和數字圖像製作工作。2016年3月至2018年6月,柯林斯先生擔任All Mobile Video有限責任公司的技術現場主管和業務發展經理;2018年6月,柯林斯先生作為董事數字媒體加入公司;2019年6月,柯林斯先生成為公司首席技術官。柯林斯先生還擔任了多年的志願消防員和緊急醫療技術員(EMT),作為美國第一響應者網絡的一部分志願服務。

 

首席行政官邁克爾·切爾馬克

 

現年63歲的切爾馬克在醫療保健行業擁有30年的領導經驗。自2020年4月以來,他一直擔任Cytta Corp.的首席行政官。在此之前,他在2016年6月至2020年4月期間擔任董事和Ozop Surgical Corp(OTCQB:OZSC)的高管。

 

他在中國工作了6年多,是專注於將西醫引入中國的布里奇泰克控股國際(場外交易代碼:BGTH)的前董事長兼首席執行官。他曾擔任北京原產地種子(納斯達克股票代碼:SEED)的董事會成員和審計委員會成員。Chermak先生畢業於新墨西哥大學安德森管理學院。

 

 
36

目錄表

 

我們的董事均不具備“獨立”的資格,因為該術語在美國證券交易委員會適用的規則和法規中有定義,這意味着我們的董事可能在公司中擁有商業利益,這將幹擾董事在履行職責時行使獨立判斷。我們相信,我們的執行團隊成員有能力共同分析和評估我們的財務報表,並瞭解財務報告的內部控制和程序。我們認為,考慮到我們的發展處於早期階段,而且迄今還沒有產生任何實質性收入,聘請一名有資格成為“審計委員會財務專家”的獨立董事將成本過高、負擔過重,而且在我們的情況下也是不必要的。此外,我們目前沒有提名、薪酬或審計委員會或履行類似職能的委員會,也沒有書面提名、薪酬或審計委員會章程。我們的董事會認為沒有必要設立這樣的委員會,因為它相信這些委員會的職能可以由我們的董事會充分履行。此外,根據美國證券交易委員會規則,我們不是上市公司,因此我們不需要有薪酬委員會或提名委員會。

 

我們沒有任何明確的政策或程序要求股東提交董事推薦或提名。我們的董事會認為,考慮到我們發展的早期階段,在我們的業務運營發展到更高的水平之前,制定具體的提名政策還為時過早,幾乎沒有什麼幫助。我們目前沒有任何具體或最低標準來選舉我們董事會的被提名人,我們也沒有任何具體的程序或程序來評估這些被提名人。我們的董事會評估所有候選人,無論是管理層還是股東提交的,並提出選舉或任命的建議。

 

股東如欲與本公司董事會溝通,可直接向本公司行政總裁提出書面要求,地址見本招股説明書首頁。

 

任期

 

我們的董事被任命任職,直到被免職或他的繼任者根據我們的章程選出並具有資格為止。我們的高級職員由董事會任命,任職至董事會罷免為止。

 

上述所有高級職員和董事將留任至下一次股東年會,以及他們的繼任者被正式選出並獲得資格為止。沒有關於董事選舉的協議。高級管理人員由我們的董事會每年任命,每一位執行主任由我們的董事會酌情決定。我們沒有任何常設委員會。我們的董事會未來可能會決定支付董事費用,並報銷董事與其活動相關的費用。

 

在過去十(10)年內,我們的高級管理人員和/或董事均未提交任何破產申請、被判有罪或成為任何刑事訴訟或涉及違反任何州或聯邦證券法的任何命令、判決或法令的對象。

 

審計委員會

 

我們沒有董事會的審計委員會。管理層決定目前不成立審計委員會,因為我們的資源有限,而且有限的業務活動不足以保證成立審計委員會或這樣做的費用。我們沒有財務專家在董事會任職或受聘為高級管理人員,因為管理層相信,獲得符合2002年薩班斯-奧克斯利法案第407條和S-K法規第407(D)項下的財務專家標準的人員的服務成本超出了我們有限的財務資源,鑑於我們發展到這個階段,財務報表中提出的會計問題的範圍和簡單性有限,因此我們根本不需要或沒有必要使用此類專家的財務技能來維持有效的內部控制程序和財務報告程序。

 

某些法律程序

 

在過去十(10)年中,沒有董事、董事的被提名人或高管作為當事人出現在任何法律程序中,以評估其能力或誠信。

 

 
37

目錄表

 

遵守《交易法》第16(A)條。

 

我們打算根據《表格8-A》第12條提交一份註冊説明書1934年證券交易法,經修訂的,在未來。《條例》第16(A)條1934年證券交易法經修訂後,要求我們的高管和董事以及實益擁有我們登記類別的股權證券超過10%的人分別以表格3、4和5的格式向美國證券交易委員會提交初始實益所有權聲明、所有權變更報告和關於他們對我們普通股和其他股權證券的所有權的年度報告。根據美國證券交易委員會的規定,高管、董事和超過10%的股東必須向我們提供他們提交的所有第16(A)條報告的副本。

 

道德守則

 

董事會制定了適用於公司高級管理人員的書面道德準則。《道德守則》的副本作為附件14.1存檔。

 

高管薪酬

 

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的財政年度或與本財年相關的薪酬收入信息:

 

 

(i)

我們的首席執行官或在截至2021年9月30日和2020年9月30日的財政年度內擔任類似職務的其他個人;

 

 

(Ii)

薪酬最高的兩名行政人員(主要行政人員除外),他們分別在2021年9月30日和2020年9月30日擔任行政人員,薪酬超過10萬元;以及

 

 

(Iii)

至多另外兩名個人,如果不是因為該人在2021年9月30日和2020年9月30日沒有擔任執行幹事,他們將被要求披露。

 

姓名和主要職位

 

 

薪金

($)

 

 

獎金

($)

 

 

庫存

獎項

($)

 

 

選擇權

獎項

($)

 

 

不公平

激勵

平面圖

補償

($)

 

 

其他

補償

($)

 

 

總計

($)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加里·坎貝爾

 

2021

 

 

156,000

(1)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

156,000

 

首席執行官

 

2020

 

 

5,750

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

288,000

(2)

 

 

293,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

邁克爾·柯林斯

 

2021

 

 

156,000

(3) 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

156,000

 

首席技術官

 

2020

 

 

58,010

 

 

 

-

 

 

 

500,000

(4) 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

558,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

邁克爾·切爾馬克

 

2021

 

 

120,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

120,000

 

首席政務官

 

2020

 

 

20,000

 

 

 

-

 

 

 

312,500

(5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

332,500

 

____________

(1)

2021年,公司向坎貝爾先生收取管理費,從2020年10月1日到2021年5月31日,每月12,000美元,從2021年6月1日開始,每月15,000美元。

 

 

(2)

2020年,公司向坎貝爾先生控制的公司分別收取了14萬美元、12萬美元和2.8萬美元的管理費、公關服務以及辦公室租金和行政費用。這些應計金額後來被

通過發行普通股得到滿足(見下文的某些關係和相關交易)。

 

(3)

2021年,公司向柯林斯先生收取管理費,從2020年10月1日到2021年5月31日,每月12,000美元,從2021年6月1日開始,每月15,000美元。

 

 

(4)

2020年8月15日,公司向公司CTO發行了2000萬股普通股,用於技術使用。根據該公司在當時最近完成的私募中出售股票的價格,這些股票的估值為每股0.025美元。在截至2020年9月30日的一年中,該公司記錄了此次發行的基於股票的50萬美元的補償。

 

 

(5)

於2020年4月1日,本公司與Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)訂立協議。Makena由切爾馬克控制。根據協議,公司向Makena發行了12,500,000股普通股,並同意從2020年8月開始每月向Makena賠償10,000美元。根據協議達成之日普通股的市場價格,這些股票的價值為312,500美元。

 

 
38

目錄表

 

僱傭協議

 

公司與其高級管理人員和董事沒有正式的僱傭協議;但是,公司口頭同意從2020年8月1日起向坎貝爾先生和柯林斯先生每人每月補償12,000美元。2021年6月1日,這一金額增加到每月15,000美元。

 

於2020年4月1日,本公司與Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)訂立協議。Makena由切爾馬克控制。根據協議,公司向Makena發行了12,500,000股普通股,並同意從2020年8月開始每月向Makena賠償10,000美元。

 

董事的薪酬

 

董事可以因擔任董事而獲得固定費用和其他報酬。董事會有權確定董事的薪酬。於過去三年內,並無以該等身份向董事支付或累算任何款項。

 

期權授予

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日,沒有購買我們已發行和已發行普通股的期權。

 

2021財年年末未償還股權獎

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度沒有未償還的股權獎勵。

 

某些實益所有人和管理層的擔保所有權

 

下表列出了截至2022年7月22日我們普通股的受益所有權信息,如下所示:

 

 

·

我們的每一位高管和董事;

 

 

 

 

·

我們所有的行政人員和董事作為一個整體;以及

 

 

 

 

·

持有我們已發行普通股5%以上的任何其他實益所有者。

 

根據美國證券交易委員會規則確定實益權屬。這些規則一般將證券的實益所有權歸於對這些證券擁有單獨或共享投票權或投資權的人,幷包括可通過行使立即可行使或可在60天內行使的股票期權而發行的普通股。除非另有説明,以下列出的所有人對其實益擁有的股份擁有唯一投票權和投資權,但須遵守適用的社區財產法。該信息不一定表明受益所有權用於任何其他目的。除非另有説明,否則每個被識別的個人的地址都由本公司負責。

 

班級名稱

 

姓名和地址

實益擁有人的

 

量與質

實益擁有人的

 

 

百分比

類別(1)

 

普通股

 

加里·坎貝爾

 

 

62,184,875

(2)

 

 

16.4%

普通股

 

邁克爾·柯林斯

 

 

30,100,000

 

 

 

8.0%

普通股

 

埃裏克·斯蒂芬森

 

 

7,770,081

 

 

 

2.1%

普通股

 

邁克爾·切爾馬克

 

 

12,500,000

(3)

 

 

3.3%

D系列優先股(4)

 

加里·坎貝爾

 

 

50,000

 

 

 

100.0%

 

 
39

目錄表

 _________________

(1)

基於截至2022年7月22日已發行和已發行的378,315,718股普通股。

 

 

(2)

包括以蘭多技術公司(“蘭多”)名義發行的25,100,000股普通股、以統一資產公司(“統一”)名義發行的19,800,000股普通股、以TEKM服務公司(“TEKM”)名義發行的5,668,208股普通股、以統一金融公司(“金融”)名義發行的166,667股普通股、以Cytta Foundation(“CF”)名義發行的1,500,000股普通股以及以金融公司名義發行的50,000股D系列優先股。蘭多、統一、TEKM、CF和Financial都由加里·坎貝爾控制。

 

 

(3)

包括向Makena Investment Advisors LLC發行的12,500,000股普通股,Makena Investment Advisors是一家由邁克爾·切爾馬克管理的有限責任公司。

 

 

(4)

包括向Financial發行的50,000股。D系列優先股可轉換為50,000股普通股,並擁有相當於有資格投票的公司其他股票數量的兩(2)倍的投票權。加里·坎貝爾對向Financial發行的股票擁有投票權。

 

 
40

目錄表

 

某些關係和相關交易

 

關聯方協議和費用

 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,本公司向關聯方記錄了以下金額的費用:

 

 

 

截至9月30日止年度,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

CEO-管理費

 

$156,000

 

 

$205,750

 

首席技術官(CTO),包括500,000美元的股票薪酬(2020)

 

 

156,000

 

 

 

558,010

 

首席政務官(民航處)(1)

 

 

276,252

 

 

 

20,000

 

公共關係

 

 

-

 

 

 

60,000

 

辦公室租金和費用

 

 

60,579

 

 

 

28,000

 

總計

 

$648,831

 

 

$871,760

 

 

(1)

於2020年4月1日,本公司與Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)訂立協議。Makena由公司首席財務官切爾馬克先生控制。根據協議,公司向Makena發行了12,500,000股普通股,並同意從2020年8月開始每月向Makena賠償10,000美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度中,公司分別產生了12萬美元和20000美元的現金補償。根據協議日期普通股的市場價格,這些股票的價值為312,500美元,將在協議的兩年期限內支出。因此,截至2021年9月30日的年度,基於股票的薪酬支出為156,250美元,包含在上表中。

 

在截至2020年9月30日的年度內,本公司向本公司行政總裁控制的公司發行了50,000股D系列優先股,以滿足將發行的1,347,894美元的股本。截至2020年9月30日,應向關聯方支付的待發行股本為43.2萬美元。2020年11月12日,公司發行了17,280,000股限制性普通股,用於支付將發行的432,000美元的股本。

 

 
41

目錄表

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中,公司向關聯方記錄了以下金額的費用:

 

 

 

截至六個月

3月31日,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理費

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技術官(CTO)

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席政務官

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

基於股票的薪酬

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

辦公室租金和費用

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

總計

 

$678,146

 

 

$302,961

 

 

自2021年6月1日起,該公司將支付給首席執行官和首席技術官的月費分別從12,000美元增加到15,000美元。2022年1月1日,公司將CEO和CTO的月費分別上調至1.8萬美元,2022年2月1日,CEO和CTO的月費上調至2萬美元。在截至2022年3月31日的六個月裏,公司記錄的首席執行官和首席技術官的支出分別為103,000美元。在CEO費用中,30,000美元包括在應付賬款中,資產負債表上的關聯方也包括在內。截至2022年3月31日的六個月,公司還記錄了首席執行官、首席技術官和首席財務官的獎金支出分別為100,000美元、100,000美元和90,000美元。首席執行官的獎金包括在資產負債表中的應付賬款和關聯方。在截至2021年3月31日的六個月中,公司首席執行官和首席技術官的支出分別為72,000美元,首席財務官的支出為75,000美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的6個月,基於股票的薪酬支出攤銷分別為78,126美元。

 

2020年10月25日,本公司與其首席技術官簽訂了一份轉租合同,據此,本公司同意支付50,000美元的年度租金。截至2022年3月31日及2021年3月31日止六個月,本公司根據本分租約分別支出4,163美元及20,835美元的租金開支。2021年6月1日,公司同意每月向首席技術官額外支付3,500美元以增加空間,在截至2022年3月31日的6個月中,21,000美元包括在租金費用中。

 

 
42

目錄表

 

證券説明

 

一般信息

 

我們的法定股本包括500,000,000股普通股,每股面值0.001美元,以及100,000,000股優先股,每股面值0.001美元,其中10,000,000股授權優先股已被指定為D系列優先股,13,650,000股已被指定為E系列優先股。

 

普通股

 

截至2022年7月22日,已發行和已發行普通股378,315,78股。我們普通股的持有者有權在提交股東投票的所有事項上以每股一票的方式投票。

 

普通股持有者沒有累積投票權。因此,持有過半數普通股的股東投票選舉董事,可以選舉全體董事。持有至少51%(51%)有投票權股份的股東親自出席或委派代表出席,構成任何股東會議的法定人數是必要的。要完成某些基本的公司變革,如清算、合併或對我們公司章程的修訂,需要我們的大多數流通股持有人的投票。

 

普通股持有者有權分享董事會根據其酌情決定從合法可用資金中宣佈的所有股息。在發生清算、解散或公司清盤的情況下,每股流通股使其持有人有權按比例參與在償還債務和為每一類優先於普通股的股票(如果有的話)計提準備後剩餘的所有資產。

 

我們普通股的持有者沒有優先購買權,沒有轉換權,也沒有適用於我們普通股的贖回條款。

 

優先股

 

公司有權發行100,000,000股優先股,每股面值0.001美元,其中10,000,000股被指定為D系列優先股,13,650,000股被指定為E系列優先股。截至2022年7月22日,D系列優先股已發行和流通股為5萬股。

 

D系列優先股

 

D系列優先股的每股可轉換為一股繳足股款且不可評估的普通股。只要D系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權對所有股東事項進行投票,該等股份數量等於有資格就提交公司股東表決的所有事項進行表決的其他類別公司股本的全部股份總數的兩倍。

 

E系列優先股

 

E系列優先股的每股可轉換為一股繳足股款和不可評估的普通股,每持有一股E系列優先股,每個持有者有權投一票。

 

認股權證

 

沒有。

 

選項

 

沒有。

 

 
43

目錄表

 

註冊費

 

與註冊相關的所有費用和開支將由我們支付,無論是否根據註冊聲明出售任何證券。

 

有資格在未來出售的股份

 

截至2022年7月22日,我們有378,315,718股已發行普通股。

 

本招股説明書涵蓋的股份

 

根據證券法,本次發行中登記的所有73,470,000股普通股可以不受限制地出售。

 

規則第144條

 

出售股票的股東還可以根據證券法第144條出售股票,如果有的話,而不是根據本招股説明書。

 

規則144允許在滿足若干條件的情況下公開轉售受限證券和受控證券。滿足條件包括持有股份一段時間,掌握足夠的當前信息,調查交易量公式,以及向美國證券交易委員會提交擬議出售的通知。

 

一般而言,實益擁有我們普通股限制性股票至少六個月的人將有權出售其證券,條件是(I)該人在出售時或在出售前90天內的任何時間不被視為我們的關聯公司之一,(Ii)我們受《交易法》定期報告要求的約束,並在出售前至少90天提交了所有必需的報告,以及(Iii)我們不是空殼公司(沒有或名義上經營的公司,(1)沒有或名義上的資產,(2)僅由現金和現金等價物組成的資產,或(3)由任何數額的現金和現金等價物以及名義上的其他資產組成的資產),並符合規則第144(I)條中空殼公司的要求。由於吾等以前是殼公司,根據規則第144(I)條,在吾等不再是殼公司及向美國證券交易委員會提交10號表格信息不再是殼公司之日起一年前,規則144將不可用,但前提是吾等屆時須遵守交易所法案第13或15(D)條的報告要求,並已提交交易法第13或15(D)條規定須提交的所有報告及其他材料,但8-K表格報告除外。

 

實益擁有我們普通股限制性股票至少六個月的人,但在出售時或出售前90天內的任何時候是我們的關聯公司的人,將受到額外的限制,根據這些限制,該人將有權在任何三個月內僅出售不超過以下兩項中較大者的證券:

 

當時已發行普通股數量的1%,相當於約3,783,157股,基於截至2022年7月22日我們已發行普通股的數量(378,315,718股);或

在提交有關出售的表格144通知之前的四個日曆周內,我們普通股的平均每週交易量。

 

在一年持有期結束時(在向美國證券交易委員會提交關於本公司停止作為空殼公司的第10表信息並滿足第144(I)條的其他要求後),在出售前三個月內的任何時間不是我們關聯公司之一的人將有權不受限制地出售我們的普通股。在銷售前三個月內的任何時間身為我們關聯公司之一的個人仍將受到上述數量限制的限制。

 

我們的聯屬公司或代表我們的聯屬公司出售股份的人士根據規則144出售股份,亦須遵守某些形式的銷售條款和通知要求,以及能否獲得有關我們的最新公開資料。

 

 
44

目錄表

 

配送計劃

 

出售證券持有人將不時透過獨立經紀公司在場外市場或私下交易中,按出售時的市價、與該等當時市價相關的價格、協定價格或固定價格(可予更改)出售股份。出售證券持有人在出售股票時,可以使用下列任何一種或多種方式:

 

 

·

普通經紀交易和經紀自營商招攬投資者的交易;

 

·

大宗交易中,經紀交易商將試圖作為代理人出售股票,但可能會以委託人的身份定位和轉售部分大宗股票,以促進交易;

 

·

經紀自營商作為本金買入,並由經紀自營商代為轉售;

 

·

根據適用交易所的規則進行的交易所分配;

 

·

私下協商的交易;

 

·

回補在本招股説明書被證監會宣佈生效日期後所作的賣空;

 

·

經紀自營商可以與出售證券持有人達成協議,以每股約定的價格出售一定數量的此類股票;

 

·

任何該等銷售方法的組合;及

 

·

依照適用法律允許的任何其他方法。

 

出售證券持有人還可以根據證券法第144條出售股票(如果有),而不是根據本招股説明書。

 

賣出證券持有人聘請的經紀自營商,可以安排其他經紀自營商參與銷售。經紀交易商可以從賣出證券持有人那裏獲得佣金或折扣,或者,如果任何經紀交易商作為股票購買者的代理人,則可以從購買者那裏收取佣金或折扣,金額有待商議。出售證券持有人不期望這些佣金和折扣超過所涉及交易類型的慣例。

 

出售證券持有人可以不時質押或授予他們所擁有的部分或全部股票的擔保權益,如果他們未能履行其擔保債務,質權人或擔保當事人可以根據本招股説明書,或根據本招股説明書第424(B)(3)條或1933年證券法的其他適用條款對本招股説明書的修訂,將質權人、受讓人或其他權益繼承人包括在內,作為本招股説明書下的出售證券持有人。

 

在賣方證券持有人書面通知吾等已與經紀交易商訂立任何重大安排,以透過大宗交易、特別發售、交換分銷或二級分銷出售吾等普通股,或經紀或交易商購買普通股時,如有需要,本招股説明書將根據證券法第424(B)條的規定提交補充文件,披露(I)每名該等賣方證券持有人及參與的經紀交易商的名稱,(Ii)涉及的股份數目,(Iii)出售吾等普通股的價格,(Iv)向該經紀交易商支付的佣金或給予的折扣或優惠(如適用);。(V)該經紀交易商並無進行任何調查以核實本招股章程所載或以參考方式併入的資料;及。(Vi)對該交易有重大影響的其他事實。此外,當出售證券持有人以書面通知吾等受贈人或質權人有意出售超過500股本公司普通股時,根據適用的證券法,如有需要,本招股説明書將會提交補充文件。

 

出售證券持有人也可以在其他情況下轉讓我們普通股的股份,在這種情況下,受讓人、質權人或其他利益繼承人將是本招股説明書中的出售受益者。

 

出售證券持有人和參與出售股票的任何經紀自營商或代理人可被視為與此類出售有關的證券法所指的“承銷商”。在這種情況下,此類經紀自營商或代理人收取的任何佣金以及轉售其購買的股票的任何利潤,可能被視為證券法下的承銷佣金或折扣。可歸因於出售證券的折扣、優惠、佣金及類似的出售費用(如有)將由出售證券持有人及/或買方支付。各出售證券持有人已向吾等表示並保證,其在該等出售證券持有人業務的正常過程中購入受本招股説明書規限的證券,且在其購買該等證券時,該等出售證券持有人並無直接或間接與任何人士達成任何協議或諒解以分銷任何該等證券。

 

 
45

目錄表

 

吾等已通知每一名出售證券持有人,其不得使用本招股説明書上登記的股份來回補在本招股説明書應由證監會宣佈生效日期前賣空本公司普通股。如果出售證券持有人使用這份招股説明書出售我們的普通股,它將受到證券法的招股説明書交付要求的約束。出售證券持有人將負責遵守證券法和交易法的適用條款及其頒佈的規則和條例,包括但不限於規則M,適用於此類出售證券持有人在本招股説明書下轉售其各自的股票。

 

我們被要求支付與股票登記相關的所有費用和開支,但我們不會從出售我們的普通股中獲得任何收益。我們已同意賠償出售證券持有人的某些損失、索賠、損害和責任,包括證券法下的責任。

 

法律程序

 

2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向內華達州克拉克縣州地區法院提起訴訟,將塞塔列為被告。原告爭辯説,公司違反了一項協議,根據該協議,原告應向Cytta提供服務,並以現金和股票的形式獲得賠償,並要求賠償超過15,000美元的金錢損害賠償,這是有待審判證明的確切數額,並要求聲明救濟,聲明Cytta應向原告發行1,000,000股Cytta的普通股。2021年1月15日左右,被告在訴訟中提出了答辯和反訴,並辯稱,事實上,原告欠Cytta錢,因為原告違反了早先的一項有限範圍和期限的服務協議,以及對Cytta的其他義務,並對在他的要求被主張之前向某些人或實體發送的各種通信中誹謗Cytta負有責任。管理層一直在對此事進行激烈的爭辯。2022年6月進行了法官審判,雙方已提交書面結案陳詞,正在等待法院的裁決。

 

除上述事項外,吾等並無知悉任何針對吾等的現有或待決法律程序,亦無以原告身分參與任何訴訟或待決訴訟。在任何訴訟中,我們的任何董事、高級職員或他們各自的關聯公司,或任何實益股東,都不是不利的一方或擁有與我們的利益相反的重大利益。

 

被點名的專家和律師的利益

 

除本招股説明書所披露者外,本招股説明書所指名的已編制或證明本招股章程任何部分,或已就所登記證券的有效性或與普通股登記或發售有關的其他法律事宜提出意見的專家或律師,並無按意外情況受僱,或在發售過程中直接或間接擁有或將獲得註冊人或其任何母公司或附屬公司的重大權益。也沒有任何人作為發起人、管理人員或主承銷商、投票受託人、董事、高管或員工與註冊人或其任何母公司或子公司有聯繫。

 

Cytta Corp.截至2021年9月30日和2020年9月30日的財務報表已列入本文,以獨立註冊會計師事務所Prager Metis CPA‘s LLC的報告為依據,該報告是根據這些事務所作為審計和會計專家的權威提供的。Brunson Chandler&Jones,PLLC對我們將在S-1表格中登記的普通股提出的法律意見載於本招股説明書中的意見書中。Brunson Chandler&Jones,PLLC的地址是猶他州鹽湖城,1410室,大街175號沃克中心,郵編:84111。

 

轉移劑

 

我們普通股的轉讓代理和登記機構是證券轉讓公司。它位於德克薩斯州普萊諾市北達拉斯公園大道2901號,380套房,郵編:75093。其電話號碼是(469)633-0101。它的網站是www.stcfer.com。

 

 
46

目錄表

 

可用信息

 

我們已根據證券法向美國證券交易委員會提交了關於在此發行的普通股的S-1表格登記聲明。本招股説明書是註冊説明書的一部分,並未包含註冊説明書及其展品和時間表中列出的所有信息,根據美國證券交易委員會的規則和規定,其中某些部分被遺漏。有關我們的普通股和我們公司的更多信息,請查看註冊聲明,包括作為其中一部分提交的展品、時間表和報告。在本招股説明書中,關於作為登記説明書證物的任何合同或其他文件的內容的陳述,列出了該合同或其他文件的重要條款,但不一定完整,在每一種情況下,均提及作為登記説明書的證物提交的該等文件的副本。

 

我們還將受制於《交易法》關於註冊聲明有效性的信息要求,該要求要求我們向美國證券交易委員會提交報告、委託書和其他信息。此類報告、委託書和其他信息以及註冊聲明,包括其證物和時間表,可在位於華盛頓特區20549號F Street N.E 100F的美國證券交易委員會公共參考設施中查閲。這些材料的副本可以按規定的價格從美國證券交易委員會的公眾參考科獲得。如欲查詢有關公共資料室運作的詳情,可致電美國證券交易委員會。由於我們是以電子方式向美國證券交易委員會提交文件,因此您也可以通過訪問美國證券交易委員會的互聯網站http://www.sec.gov.來獲取這些信息

 

 
47

目錄表

 

CyTTA公司。

 

財務報表索引

 

 

 

 

頁面

 

經審計的財務報表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

 

F-2

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的資產負債表

 

 

F-3

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日止年度的營運報表

 

 

F-4

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日止年度股東權益報表

 

 

F-5

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度現金流量表

 

 

F-6

 

 

 

 

 

財務報表附註

 

 

F-7

 

 

 

 

 

 

未經審計的財務報表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年9月30日的簡明資產負債表(未經審計)

 

 

F-14

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日止六個月的業務簡明報表(未經審計)

 

 

F-15

 

 

 

 

 

 

截至2022年和2021年3月31日止九個月股東權益簡明報表(未經審計)

 

 

F-16

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的9個月現金流量表簡明報表(未經審計)

 

 

F-18

 

 

 

 

 

 

簡明財務報表附註(未經審計)

 

 

F-19

 

 

 
F-1

目錄表

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致本公司董事會及股東

賽塔公司

 

對合並財務報表的幾點看法

 

我們審計了Cytta Corp.(本公司)截至2021年9月30日和2020年9月30日的資產負債表,以及截至那時止年度的相關經營表、股東權益和現金流量表,以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的財務狀況,以及截至那時止年度的經營成果和現金流量,符合美國公認的會計原則。

 

持續經營的企業

 

所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。如綜合財務報表附註2所述,截至2021年9月30日,公司累計虧損22,774,905美元,自成立以來也產生了虧損。除其他因素外,這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生極大的懷疑。管理層在這些事項上的計劃也載於所附財務報表附註2。所附財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

 

意見基礎

 

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。

 

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。

 

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

/s/Prager Metis CPA‘s LLC

 

 

 

我們自2020年以來一直擔任本公司的審計師

 

 

哈肯薩克,新澤西州

2022年1月12日

   

F-2

目錄表

 

賽塔公司

資產負債表

  

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$173,196

 

 

$847,646

 

應收賬款

 

 

27,694

 

 

 

-

 

庫存

 

 

78,765

 

 

 

34,199

 

預付費用

 

 

772,394

 

 

 

559,443

 

供應商保證金

 

 

50,400

 

 

 

-

 

流動資產總額

 

 

 1,102,449

 

 

 

 1,441,288

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備

 

 

170,605

 

 

 

143,058

 

總資產

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計負債

 

 

46,055

 

 

 

47,210

 

應付帳款關聯方

 

 

12,551

 

 

 

-

 

應付股息

 

 

21,033

 

 

 

-

 

客户存款

 

 

-

 

 

 

50,480

 

遞延收入

 

 

3,588

 

 

 

-

 

擬發行的股票

 

 

323,583

 

 

 

486,750

 

流動負債總額

 

 

406,810

 

 

 

584,440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股

 

 

 

 

 

 

 

 

100,000,000授權股份,$0.001面值

 

 

 

 

 

 

 

 

C系列優先股面值$0.001; (600,000(已發行及未償還)

 

 

600

 

 

 

600

 

D系列優先股面值$0.001; (10,000,000授權股份及50,000(已發行及未償還)

 

 

50

 

 

 

50

 

E系列優先股面值$0.001; (13,650,000授權股份及13,650,000而且-0-2021年9月30日和2020年9月30日發行和未償還)

 

 

13,650

 

 

 

-

 

普通股:

 

 

 

 

 

 

 

 

(500,000,000授權股份面值0.001美元;296,236,627

 

 

 

 

 

 

 

 

289,147,6752021年9月30日和2020年9月30日發行和發行的股票)

 

 

296,237

 

 

 

289,148

 

額外實收資本

 

 

23,330,612

 

 

 

20,891,476

 

累計赤字

 

 

(22,774,905

)

 

 

(20,181,368)
股東權益總額

 

 

866,244

 

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$1,273,054

 

 

$1,584,346

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

F-3

目錄表

 

賽塔公司

營運説明書

 

 

 

截至該年度為止

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$94,626

 

 

$48,513

 

銷貨成本

 

 

41,872

 

 

 

24,037

 

毛利

 

 

52,754

 

 

 

24,476

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

關聯方

 

 

648,831

 

 

 

871,760

 

一般事務和行政事務,其他

 

 

1,976,471

 

 

 

418,066

 

總運營費用

 

 

2,625,302

 

 

 

1,289,826

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(2,572,548)

 

 

(1,265,350)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

20,989

 

 

 

1,494

 

其他費用合計

 

 

20,989

 

 

 

1,494

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前虧損

 

 

(2,593,537)

 

 

(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税撥備

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本虧損和完全稀釋後每股虧損

 

$(0.01)

 

$(0.01)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀釋的

 

 

294,491,512

 

 

 

206,980,736

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

F-4

目錄表

  

賽塔公司

股東權益變動表

截至2021年9月30日的年度

    

 

 

C系列

優先股

 

 

D系列

優先股

 

 

E系列

優先股

 

 

普通股

 

 

其他內容

已繳費

 

 

累計

 

 

總計

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

權益

 

餘額2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

$289,148

 

 

$20,891,476

 

 

$(20,181,368)

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

16,750,000

 

 

 

16,750

 

 

 

1,283,625

 

 

 

-

 

 

 

1,300,375

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為應付股票發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,280,000

 

 

 

17,280

 

 

 

414,720

 

 

 

-

 

 

 

432,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股以現金形式發行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000

 

 

 

24,000

 

 

 

-

 

 

 

25,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為應付帳款發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

106,952

 

 

 

107

 

 

 

19,893

 

 

 

-

 

 

 

20,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

E系列優先股以現金出售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,650,000

 

 

 

13,650

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

668,850

 

 

 

-

 

 

 

682,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股註銷

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28,048,000)

 

 

(28,048 )

 

 

28,048

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日止年度的淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,593,537)

 

 

(2,593,537)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2021年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

13,650,000

 

 

$13,650

 

 

 

296,236,627

 

 

$296,237

 

 

$23,330,612

 

 

$(22,774,905)

 

$866,244

 

     

賽塔公司

股東權益變動表

截至2020年9月30日的年度

    

 

 

C系列

優先股

 

 

D系列

優先股

 

 

E系列

優先股

 

 

普通股

 

 

其他內容

已繳費

 

 

累計

 

 

總計

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

權益

 

餘額2019年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

185,547,675

 

 

 

185,548

 

 

$17,083,482

 

 

 

(18,914,524)

 

 

(1,644,895)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以現金形式發行的股本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

44,600,000

 

 

 

44,600

 

 

 

930,400

 

 

 

-

 

 

 

975,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為即將發行的股票發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,150,000

 

 

 

9,150

 

 

 

340,850

 

 

 

-

 

 

 

350,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為技術發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20,000,000

 

 

 

20,000

 

 

 

480,000

 

 

 

-

 

 

 

500,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29,850,000

 

 

 

29,850

 

 

 

708,900

 

 

 

-

 

 

 

738,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

D系列優先股發行以供認購應付

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,347,844

 

 

 

-

 

 

 

1,347,894

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年9月30日的年度虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,266,844 )

 

 

(1,266,844)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

$289,148

 

 

$20,891,476

 

 

$(20,181,368)

 

$999,906

 

   

附註是這些聲明不可分割的一部分。

   

F-5

目錄表

 

賽塔公司

現金流量表

 

 

 

截至9月30日的年度,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

為技術發行的普通股

 

 

-

 

 

 

500,000

 

基於股票的服務薪酬費用

 

 

1,365,667

 

 

 

201,641

 

折舊費用

 

 

40,866

 

 

 

6,472

 

經營性資產和負債變動情況:

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存

 

 

(44,566)

 

 

(33,582)

應收帳款

 

 

(27,694)

 

 

8,000

 

預付費用

 

 

(9,410)

 

 

(22,334)

供應商保證金

 

 

(50,400)

 

 

-

 

應付賬款和應計負債

 

 

18,846

 

 

 

322,215

 

應付帳款-關聯方

 

 

12,551

 

 

 

-

 

應付股息

 

 

21,033

 

 

 

-

 

遞延收入

 

 

3,588

 

 

 

-

 

客户存款

 

 

(50,480)

 

 

50,480

 

用於經營活動的現金淨額

 

 

(1,313,536)

 

 

(233,952)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購置財產和設備

 

 

(68,414)

 

 

(133,456)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(68,414)

 

 

(133,456)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

認購股票所得款項

 

 

707,500

 

 

 

1,198,000

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

707,500

 

 

 

1,198,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金淨變動額

 

 

(674,450)

 

 

830,592

 

年初現金

 

 

847,646

 

 

 

17,054

 

年終現金

 

$173,196

 

 

$847,646

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充現金流量披露

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的現金

 

$-

 

 

$-

 

繳納所得税的現金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

$1,300,375

 

 

$738,750

 

為應付帳款發行的普通股

 

$20,000

 

 

$288,000

 

    

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

F-6

目錄表

 

財務報表附註

2021年9月30日

 

注1-業務的組織和説明

 

Cytta Corp.(“Cytta”或“公司”)於2006年5月30日根據內華達州法律註冊成立。它位於內華達州的拉斯維加斯。Cytta從事想象、開發和保護顛覆性技術的業務。

 

注2-持續經營

 

所附財務報表以持續經營為基礎編制,考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償情況。截至2021年9月30日,該公司的累計虧損為$22,774,905而且自成立以來也產生了虧損。這些因素,以及其他因素,令人對該公司作為持續經營企業的能力產生極大的懷疑。

 

2019年12月,出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。由於新冠肺炎感染在美國各地都有報道,某些聯邦、州和地方政府當局已經發布了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的全職命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚,將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法充滿信心地預測,包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息,以及各國政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長和運營減少。目前無法合理估計由此產生的任何財務影響,但它可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。管理層預計其業務將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度以及可能產生影響的持續時間。

 

該公司開發和分銷專有技術,從根本上改變視頻的流傳輸、消費、傳輸和存儲方式。我們專有的Supr Stream是我們產品的核心技術,專門為流媒體和存儲HD、4K和更高分辨率的視頻而設計。IGAN(事故全球區域網絡)事故指揮系統(ICS)可在緊急情況下無縫傳輸和存儲所有相關視頻和音頻。這為警察、消防員、急救人員、EMS及其指揮中心創造了實時態勢感知。我們的產品適用於大小、重量和功率受限(交換)的操作環境,並通過在軍事中使用來滿足以超低延遲、帶寬和功耗傳輸多個HD、4K和4K+視頻流的需求。該公司正在將這種流媒體、存儲和傳輸技術提供給希望以更少的資源發送更多高質量視頻的企業。我們所有的產品都是在美國製造的。

 

該公司打算通過股權融資安排為運營提供資金,這可能不足以在可預見的未來為其資本支出、營運資本和其他現金需求提供資金。於截至2021年9月30日止年度內,本公司出售13,650,000E系列優先股的價格為$0.05每股,並收到$682,500。自2021年9月30日起,本公司出售59,270,000F系列優先股的價格為$0.05每股,並收到收益$2,963,750.

 

附註3--主要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

所附財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。

 

預算的使用

 

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表之日報告的資產和負債額以及披露的或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

 

現金和現金等價物

 

本公司將所有原始期限為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。這些投資按成本計價,接近公允價值。現金和現金等價物餘額在某些時候可能會超過聯邦保險的限額。截至2021年9月30日和2020年9月30日,該公司沒有現金等價物。

 

F-7

目錄表

 

預付費用

 

本公司認為在費用完成前支付的費用或服務應計入預付費用。該賬户包括向顧問發行的普通股的價值。此類發行是根據諮詢協議進行的,這些協議的期限可能為一到兩年。該公司攤銷了在協議期限內發行的股票的價值。截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度活動摘要如下:

                                                                                                                                                         

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

會計年度初餘額

 

$559,443

 

 

$-

 

已發行普通股價值

 

 

1,261,750

 

 

 

738,750

 

基於股票的薪酬攤銷

 

 

(1,058,209)

 

 

(201,641)

供應商保證金

 

 

(20,000)

 

 

20,000

 

其他預付費用活動

 

 

29,410

 

 

 

2,334

 

財政年度末餘額

 

$772,394

 

 

$559,443

 

 

庫存

 

存貨按成本或可變現淨值中較低者計價,成本按先進先出原則確定。庫存成本包括成品和零部件。在評估存貨的可變現淨值時,如果適用,管理層還考慮其他因素,包括已知趨勢、市場狀況、貨幣匯率和其他此類問題。截至2021年9月30日和2020年9月30日的庫存分別為78,765美元和34,199.

 

財產和設備

 

財產和設備按成本列報,折舊按資產的估計使用年限採用直線方法計提。

 

每當發生事件或情況變化顯示資產賬面值可能無法收回時,本公司便會檢討物業及設備的潛在減值情況。財產和設備的估計使用年限如下:

 

車輛和設備

5年份

軟件

3年份

 

金融工具的公允價值

 

本公司按公允價值權威性指引所界定的預期退出價格按公允價值計量資產及負債,該價格代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的金額(視情況而定)。因此,公允價值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。有關公允價值計量的權威指引為按經常性或非經常性基礎計量公允價值建立了一致的框架,從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。

 

以下是衡量公允價值的投入的層級:

 

 

第1級-可觀察到的投入,反映相同資產或負債在活躍市場上的報價。

 

第2級-投入反映非活躍市場中相同資產或負債的報價;活躍市場中類似資產或負債的報價;資產或負債可觀察到的報價以外的投入;或主要來自可觀察到的市場數據或以相關或其他方式證實的投入。

 

第3級-反映公司假設的不可觀察的輸入,納入用於確定公允價值的估值技術。這些假設必須與合理可用的市場參與者假設保持一致。

 

由於這些工具的到期日較短,本公司金融資產和負債的賬面價值,如現金、預付費用、其他流動資產和應付賬款以及應計費用,都接近其公允價值。

 

收入確認

 

自2018年1月1日起,公司採用了ASC 606-與客户的合同收入。根據ASC 606,公司通過以下方式確認產品商業銷售的收入:(1)確定與客户的合同(如果有);(2)確定合同中的履約義務(如果有);(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務(如果有);以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。根據ASC 606,當滿足以下標準時,收入才被確認:(1)存在令人信服的安排證據;(2)已向客户提供服務或已進行交付;(3)客户應支付的費用金額是固定和可確定的;以及(4)費用的可收集性得到合理保證。除本公司外,本公司與其任何客户並無任何未履行的合約。當所有權、所有權和損失風險轉移給客户時,公司確認收入,所有這些都發生在產品發貨或交付時,並基於適用的發貨條款。

 

F-8

目錄表

 

收入來自銷售嵌入我們軟件和視頻流技術的硬件產品。我們還提供技術和諮詢服務的組合,專有軟件產品,硬件產品利用我們的軟件,以滿足客户的需求。

 

基於股票的薪酬

 

本公司根據財務會計準則第123號聲明(2004年修訂本)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)公允價值確認條款的確認和計量原則,採用經修訂的預期交易方法,公司在股份支付交易中獲得員工服務,並根據財務會計準則委員會新興問題特別工作組第96-18號問題特別工作組第96-18號“股權工具會計處理”發行給員工進行收購。或與銷售商品或服務相結合“(”EITF第96-18號“),用於與SFAS第123(R)號(ASC 718)規定的僱員以外的各方進行基於股份的支付交易。所有以貨品或服務作為發行權益工具的代價的交易,均按已收取代價的公允價值或已發行權益工具的公允價值(以較可靠可計量者為準)入賬。用於確定已發行權益工具公允價值的計量日期為第三方履行完成日期或可能履行日期中較早的日期。

 

所得税

 

該公司根據財務會計準則第109號“所得税會計”(“財務會計準則第109號”)(ASC 740)對所得税進行會計處理。遞延所得税資產及負債乃根據財務報告及資產及負債的課税基準之間的差異釐定,並按預期差異逆轉時生效的已制定税率及法律予以計量。遞延税項資產在管理層得出結論認為這些資產更有可能無法變現的情況下,按估值準備金進行減值。遞延税項資產及負債以制定税率計量,預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間的經營報表中確認。

 

現金流量報告

 

本公司遵循美國會計準則第230條有關現金流量報告的規定,並根據現金收支是否源於經營、投資或融資活動對現金收支進行相應的分類,並提供每一類別的定義,並使用會計準則230定義的間接或對帳法(“間接法”),通過調整淨收益來報告經營活動的現金流量淨額,通過剔除(A)過去經營現金收支的所有遞延和預期未來經營現金收支的所有應計項目,以及(B)淨收益中包含的所有不影響經營現金收支的項目,將其與經營活動的現金流量淨額進行核對。

 

報告細分市場

 

ASC 280為上市企業在年度財務報表中報告經營部門信息的方式建立了標準,並要求在中期財務報表中報告與產品和服務、地理區域和主要客户有關的選定經營部門信息。ASC 280將經營部門定義為企業的組成部分,有關這些部門的單獨財務信息可由首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。目前,ASC 280對公司的財務報表沒有影響,因為公司的幾乎所有業務都是在一個行業部門進行的。

 

信用風險的集中度

 

本公司面臨集中信貸風險的金融工具主要包括其現金和現金等價物以及可能在不久的將來產生的關聯方應付賬款。該公司將其現金和現金等價物存放在信譽良好的金融機構。有時,其與特定金融機構的現金和現金等價物可能會超過任何適用的政府保險限額。本公司管理層計劃評估其向其提供資金的任何一方的財務實力和信用,因此,本公司相信任何相關的信用風險敞口都是有限的。

 

F-9

目錄表

 

普通股每股收益(虧損)

 

該公司採用了ASC 260-10-20,“每股收益”(“EPS”),它要求所有具有複雜資本結構的實體在損益表上列報基本每股收益和稀釋每股收益,並要求基本每股收益計算的分子和分母與稀釋每股收益計算的分子和分母協調。在隨附的財務報表中,每股基本收益(虧損)的計算方法是淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。

 

近期會計公告

 

在截至2021年9月30日的年度內,並無對本公司有重大或潛在意義的近期會計聲明或會計聲明的變動。

 

附註4--財產和設備

 

下表為公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的財產和設備:

 

 

 

9月30日,

2021

 

 

9月30日,

2020

 

財產和設備

 

$230,900

 

 

$162,487

 

累計折舊

 

 

(60,295 )

 

 

(19,429)

財產和設備,淨額

 

$170,605

 

 

$143,058

 

 

折舊費用為$40,866及$6,472截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度。

 

附註5--關聯方交易

 

關聯方協議和費用

 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,本公司向關聯方記錄了以下金額的費用:

 

 

 

截止的年數
9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

管理費,首席執行官(CEO)

 

$156,000

 

 

$205,750

 

首席技術官(首席技術官)(1)

 

 

156,000

 

 

 

558,010

 

首席政務官(民航處)(2)

 

 

276,252

 

 

 

20,000

 

公共關係

 

 

-

 

 

 

60,000

 

辦公室租金和費用

 

 

60,579

 

 

 

28,000

 

總計

 

$648,831

 

 

$871,860

 

____________

 

(1)

2020年8月15日,公司發佈20,000,000將普通股股份交給首席技術官。這些股票的價值為1美元。0.025每股,根據公司在最近完成的定向增發中出售股份的價格(見附註6),公司記錄的技術收購費用為#美元500,000截至2020年9月30日的年度,用於此次發行。

 

 

 

 

(2)

於2020年4月1日,本公司與Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)訂立協議。Makena由公司首席財務官切爾馬克先生控制。根據協議,公司發行了Makena12,500,000普通股,並同意賠償Makena$10,000從2020年8月開始每月。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度中,公司分別產生了12萬美元和20000美元的現金補償。這些股票的價值為1美元。312,500以協議達成之日普通股的市場價格為基礎,並在協議的兩年期限內支出。因此,美元156,250基於股票的薪酬支出的百分比包含在上表中,用於CAO。

 

2020年8月1日,公司同意賠償CTO美元12,000分別為每月。從2020年10月1日開始,公司同意向首席執行官補償1美元12,000每個月。自2021年6月1日起,公司將支付給首席執行官和首席技術官的月費從1美元增加到1美元12,000至$15,000分別為。在截至2021年9月30日的一年中,首席執行官和首席技術官分別獲得156,000在管理費方面。截至2020年9月30日止年度,本公司向首席執行官及首席技術官收取的管理費為$205,750及$58,010,分別為。

 

在截至2020年9月30日的財政年度內,公關費用和辦公室租金及費用均應計(非現金)。所欠款項記為費用,抵銷待發行的股票,並列入所附資產負債表的負債一節。2020年5月,與首席執行官、公關公司和辦公室租金費用的協議終止,公司不再計入此類費用。

 

F-10

目錄表

 

截至2020年9月30日,將發行的股本中包括#美元432,000由於關聯方的原因。2020年11月12日,本公司發佈17,280,000支付$的受限制普通股股份432,000在即將發行的股本中。

 

2020年10月25日,本公司與其首席技術官簽訂了一份轉租合同,據此,本公司同意支付年度租金#美元。50,000。截至2021年9月30日止年度,本公司支出$45,837根據本分租協議支付租金費用,並於2021年6月1日同意額外支付$3,500每月向首席技術官申請額外的空間。

 

應付帳款、關聯方

 

截至2021年9月30日,公司欠款$12,551向首席技術官支付2021年9月發生的費用。這筆款項包括在相關各方的應付賬款中,CTO於2021年10月獲得了這筆費用的補償。

 

普通股

 

2020年11月12日,本公司發佈17,280,000支付$的受限制普通股股份432,000在即將發行的股本中。

 

D系列優先股

 

2020年9月30日,公司發佈50,000將D系列優先股(見附註6)出售給由公司首席執行官控制的公司,以滿足$1,347,894將發行的股本。D系列優先股的持有者對公司擁有投票權。

 

附註6--股東權益

 

普通股

 

本公司已授權500,000,000普通股,面值$0.001。在尋求公司股東採取行動的任何事項上,每股普通股賦予持有人一票的權利,無論是親自還是委派代表。截至2021年9月30日和2020年,有296,236,627289,147,675分別為已發行普通股和已發行普通股。

 

在截至2021年9月30日的年度內,本公司發出:

 

17,280,000為即將發行的普通股而發行的普通股。

 

1,000,000普通股是根據認購協議發行的,以換取#美元。25,000。這些股票以美元的價格出售。0.025每股。

 

16,750,000為服務而發行的普通股。該公司在與每個服務提供商簽訂協議之日按市場價格對這些股票進行估值,並將在各自協議的有效期內攤銷這些價值。是次發行的債券總值為港幣。1,300,375,並且公司確認了$787,771截至2021年9月30日的年度,這些股票的基於股票的薪酬支出。

 

106,952為支付應付帳款而發行的普通股。

 

該公司還取消了28,040,000根據法院命令的普通股,由於失實陳述,法院認為前一年的反向合併交易無效的普通股。

 

在截至2020年9月30日的年度內,本公司發出:

 

9,150,000為2019年10月1日前發行的認購協議發行的股票而發行的普通股。

 

4,000,0002020年1月普通股,向顧問提供服務。這些股票的價值為1美元。0.02每股,以公司承諾發行股票之日普通股的市場價格為基礎。該公司確認了$80,000截至2020年9月30日的年度,這些股票的基於股票的薪酬支出。

 

F-11

目錄表

 

2,500,000根據每名顧問協議的條款,在2020年5月向諮詢人出售普通股。這些股票的價值為1美元。0.03每股,以公司承諾發行股票當日普通股的市場價格為基礎,並將在各自的條款下攤銷。該公司確認了$38,750及$18,750截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度,這些股票的基於股票的薪酬支出。

 

自2020年6月5日至2020年7月31日,公司根據定向增發備忘錄出售44,600,000普通股換取現金1,198,000美元。

 

23,350,0002020年8月發行的普通股,根據每個顧問協議的條款向顧問提供服務。這些股票的價值為1美元。0.025如上文所述,根據本公司在最近完成的私募中出售股份的價格,按每股價格計算,並將在顧問協議期限內攤銷。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度內,公司確認了270,313及$102,891分別是基於股票的薪酬支出。

 

20,000,0002020年8月15日向公司首席技術官發行的普通股,用於技術使用。根據本公司在最近完成的定向增發中出售股份的價格,該等股份的估值為每股0.025美元。如上所述,本公司為本次發行記錄了截至2020年9月30日的年度的技術收購費用500,000美元。

 

優先股

 

該公司擁有100,000,000授權為優先股的股份,面值$0.001(“優先股”),該等優先股可按董事會不時釐定的有關名稱、權利及優先股發行。

 

D系列優先股

 

2020年9月30日,公司向內華達州提交了一份經修訂和重新確認的公司D系列優先股指定證書。根據D系列優先股指定證書修正案的條款,50,000公司的優先股被指定為D系列優先股。D系列優先股的每股可轉換為一股繳足股款且不可評估的普通股。只要D系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權對所有股東事項進行投票,該等股份數量等於有資格就提交公司股東表決的所有事項進行表決的其他類別公司股本的全部股份總數的兩倍。2020年9月30日,公司向一家由公司首席執行官控制的公司發行了50,000股D系列優先股,金額為$1,347,894將發行的股本。截至2021年9月30日,D系列優先股已發行和流通股為5萬股。

 

E系列優先股

 

2021年6月2日,該公司向內華達州提交了一份指定證書。根據指定證書的條款13,650,000(於2021年6月10日修訂)被指定為E系列優先股。E系列優先股的每股可在任何時候由持有者轉換為一股繳足股款和不可評估的普通股。只要E系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權在提交公司股東表決的所有事項上投票一股。於截至2021年9月30日止年度內,本公司出售E系列優先股13,650,000股,每股作價1,500,000美元。0.05每股,並收到$682,500。截至2021年9月30日,有13,650,000已發行和已發行的E系列優先股的股份。E系列優先股在普通股收盤價至少為美元后自動轉換為普通股。0.20連續二十(20)個交易日。

 

附註7--承付款和或有事項

 

2020年10月22日,公司與Boustead Securities,LLC(“Boustead”)簽訂了配售代理協議第一修正案。根據修正案的條款,公司同意賠償Boustead#美元。10,000併發行Boustead13,500,000普通股。修正案還規定,不會向Boustead支付第一美元的額外補償。1,150,000本公司於2020年3月20日或之後收到的融資收益。該協議將於2022年3月2日終止。

 

2020年11月24日,原告(原告)向內華達州克拉克縣州地區法院提起訴訟,將賽塔列為被告。原告稱,該公司違反了一項協議。2021年1月15日左右,被告在訴訟中提出了答辯和反訴,並辯稱,事實上,原告違反了早先的一項有限範圍和期限的服務協議以及對Cytta的其他義務,並對在他的要求被主張之前向某些人或實體發送的各種通信中誹謗Cytta負有責任。管理層打算對這一問題進行激烈的抗辯。

 

F-12

目錄表

 

附註8--遞延收入

 

在截至2021年9月30日的年度內,公司從一位客户那裏收到了3744美元,用於支付一年的認購協議。認購期為2021年8月至2022年7月,因此本公司將確認該期間的收入。截至2021年9月30日止年度,本公司確認156收入的增長。剩餘遞延收入#美元3,588在財務報表上確認為遞延收入。

 

附註9--所得税

 

按美國法定税率確定的所得税撥備與公司的有效所得税税率的對賬如下:

 

 

 

截至的年度

 

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

税前虧損

 

$(2,593,537)

 

$(1,266,844)

美國聯邦企業所得税税率

 

 

21%

 

 

21%

預期的美國所得税抵免

 

 

(544,643)

 

 

(266,038)

永久性差異

 

 

286,790

 

 

 

147,345

 

更改估值免税額

 

 

257,853

 

 

 

118,693

 

有效税費

 

$-

 

 

$-

 

 

該公司的遞延税項資產如下:

 

 

 

9月30日,
2021

 

 

9月30日,

2020

 

淨營業虧損結轉

 

$1,025,441

 

 

$767,588

 

減去:估值免税額

 

 

(1,025,441)

 

 

(767,588)

遞延税項淨資產

 

$-

 

 

$-

 

 

在評估估值免税額的必要性時,管理層必須確定將有足夠的應税收入來實現遞延税項資產。根據歷史和預期的未來收入,管理層已確定遞延税項資產更有可能達到變現的門檻。因此,截至2021年9月30日,公司的遞延税項資產已計入全額估值準備。

 

截至2021年9月30日,該公司約有4,883,000淨營業虧損可結轉以減少未來應納税所得額。截至2021年9月30日和2020年9月30日,公司沒有重大的未確認税收優惠,這將有利地影響未來期間的有效所得税税率,並且不認為在未來12個月內將有任何重大的未確認税收優惠的增加或減少。於截至2021年9月30日及2020年9月30日止年度內,本公司並無就所得税事宜收取利息或罰款,截至2021年9月30日及2020年9月30日止年度亦無利息及罰款撥備。

 

附註10--後續活動

 

2021年11月24日,該公司向內華達州提交了一份指定證書。根據指定證書的條款59,270,000被指定為F系列優先股。F系列優先股的每股可在任何時候由持有者轉換為一股繳足股款和不可評估的普通股。只要F系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權在提交公司股東表決的所有事項上投票一股。在普通股股票連續二十(20)個交易日的收盤價至少為0.20美元后,F系列優先股自動轉換為普通股。該公司已籌集到$2,963,750從出售59,270,000F系列優先股的股份。

 

該公司對截至2021年12月26日的後續事件進行了評估,也就是財務報表發佈之日。本公司已確定,除本文所述外,沒有其他此類事件需要在財務報表中披露或確認。

 

 
F-13

目錄表

  

賽塔公司

簡明資產負債表

(未經審計)

 

 

 

3月31日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$2,140,497

 

 

$173,196

 

應收帳款

 

 

-

 

 

 

27,694

 

庫存

 

 

-

 

 

 

78,765

 

預付費用

 

 

411,732

 

 

 

772,394

 

供應商保證金

 

 

-

 

 

 

50,400

 

流動資產總額

 

 

2,552,229

 

 

 

1,102,449

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備

 

 

146,798

 

 

 

170,605

 

總資產

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計負債

 

$52,403

 

 

$46,054

 

應付帳款關聯方

 

 

135,927

 

 

 

12,551

 

應付股息

 

 

33,427

 

 

 

21,033

 

遞延收入

 

 

1,716

 

 

 

3,588

 

擬發行的股票

 

 

54,750

 

 

 

323,583

 

流動負債總額

 

 

278,223

 

 

 

406,809

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股100,000,000授權股份,$0.001面值

 

 

 

 

 

 

 

 

C系列優先股面值$0.001; (600,000(已發行及未償還)

 

 

600

 

 

 

600

 

D系列優先股面值$0.001; (10,000,000授權股份及50,000(已發行及未償還)

 

 

50

 

 

 

50

 

E系列優先股面值$0.001; (13,650,000認可股份及-0-以及13,650,0002022年3月31日和2021年9月30日發行和未償還)

 

 

-

 

 

 

13,650

 

F系列優先股面值$0.001; (59,270,000認可股份及-0-和-0-2022年3月31日和2021年9月30日發行和未償還)

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股:

 

 

 

 

 

 

 

 

(500,000,000股票授權面值$0.001; 376,815,718296,236,6272022年3月31日和2021年9月30日發行和發行的股票)

 

 

376,816

 

 

 

296,237

 

額外實收資本

 

 

27,508,359

 

 

 

23,330,613

 

累計赤字

 

 

(25,465,021)

 

 

(22,774,905)

股東權益總額

 

 

2,420,804

 

 

 

866,245

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$2,699,027

 

 

$1,273,054

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

 
F-14

目錄表

 

賽塔公司

運營簡明報表

(未經審計)

 

 

 

截至3月31日的三個月,

 

 

截至3月31日的6個月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$936

 

 

$-

 

 

$1,873

 

 

$70,520

 

銷貨成本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25,277

 

毛利

 

 

936

 

 

 

-

 

 

 

1,873

 

 

 

45,243

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關聯方

 

 

212,864

 

 

 

153,564

 

 

 

678,146

 

 

 

302,961

 

一般事務和行政事務,其他

 

 

1,312,004

 

 

 

400,239

 

 

 

1,965,708

 

 

 

769,005

 

總運營費用

 

 

1,524,868

 

 

 

553,803

 

 

 

2,643,854

 

 

 

1,071,966

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(1,523,932)

 

 

(553,803)

 

 

(2,641,981)

 

 

(1,026,723)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

2,078

 

 

 

(342)

 

 

48,135

 

 

 

-

 

利息收入

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

259

 

其他費用合計

 

 

2,078

 

 

 

(342)

 

 

48,135

 

 

 

259

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前虧損

 

 

(1,526,010)

 

 

(554,145)

 

 

(2,690,116)

 

 

(1,026,464)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税撥備

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(1,526,010)

 

$(554,145)

 

$(2,690,116)

 

$(1,026,464)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本虧損和完全稀釋後每股虧損

 

$-

 

 

$-

 

 

$(0.01)

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本和稀釋後的加權平均流通股

 

 

376,366,281

 

 

 

292,301,898

 

 

 

338,298,054

 

 

 

293,846,505

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

 
F-15

目錄表

 

賽塔公司

股東權益變動簡明報表

截至2022年3月31日的三個月和六個月

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

總計

 

 

 

C系列優先股

 

 

D系列優先股

 

 

E系列優先股

 

 

F系列優先股

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

累計

 

 

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

權益

 

餘額2021年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

13,650,000

 

 

$13,650

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

296,236,627

 

 

$296,237

 

 

$23,330,612

 

 

$(22,774,905)

 

 

866,244

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,250,000

 

 

 

6,250

 

 

 

852,850

 

 

 

-

 

 

 

859,100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

F系列優先股以現金形式發行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

59,270,000

 

 

 

59,270

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,904,230

 

 

 

-

 

 

 

2,963,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為應付帳款發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

909,091

 

 

 

909

 

 

 

299,091

 

 

 

-

 

 

 

300,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為轉換E系列優先股發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13,650,000)

 

 

(13,650)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,650,000

 

 

 

13,650

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為轉換E系列優先股發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(59,270,000)

 

 

(59,270)

 

 

59,270,000

 

 

 

59,270

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日的三個月的淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,164,106)

 

 

(1,164,106)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2021年12月31日

 

 

600,000

 

 

 

600

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

376,315,718

 

 

 

376,316

 

 

 

27,386,784

 

 

 

(23,939,011)

 

 

3,824,739

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

500,000

 

 

 

500

 

 

 

121,575

 

 

 

-

 

 

 

122,075

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年3月31日的三個月的淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,526,010)

 

 

(1,526,010)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2022年3月31日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

376,815,718

 

 

$376,816

 

 

$27,508,359

 

 

$(25,465,021)

 

$2,420,804

 

 

 
F-16

目錄表

 

賽塔公司

股東權益變動簡明報表

截至2021年3月31日的三個月和六個月

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

總計

 

 

 

C系列優先股

 

 

D系列優先股

 

 

E系列優先股

 

 

將發行的優先股

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

累計

 

 

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

權益

 

餘額2020年9月30日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

289,147,675

 

 

 

289,148

 

 

$20,891,476

 

 

 

(20,181,368)

 

 

999,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為即將發行的股票發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,280,000

 

 

 

17,280

 

 

 

414,720

 

 

 

-

 

 

 

432,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

13,500,000

 

 

 

13,500

 

 

 

931,500

 

 

 

-

 

 

 

945,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股註銷

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28,048,000)

 

 

(28,048)

 

 

28,048

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年12月31日的三個月的虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(472,319)

 

 

(472,319)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2020年12月31日

 

 

600,000

 

 

 

600

 

 

 

50,000

 

 

 

50

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

291,879,675

 

 

 

291,880

 

 

 

22,265,744

 

 

 

(20,653,687)

 

 

1,904,586

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股以現金形式發行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000

 

 

 

24,000

 

 

 

-

 

 

 

25,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發行股本以換取現金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

360,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

360,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年3月31日的三個月的虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(554,145)

 

 

(554,145)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額2021年3月31日

 

 

600,000

 

 

$600

 

 

 

50,000

 

 

$50

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$360,000

 

 

 

292,879,675

 

 

$292,880

 

 

$22,289,744

 

 

$(21,207,832)

 

$1,735,441

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

 
F-17

目錄表

 

賽塔公司

現金流量表簡明表

(未經審計)

 

 

 

截至3月31日的6個月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(2,690,116)

 

$(1,026,464)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股票的服務薪酬費用

 

 

1,367,468

 

 

 

469,375

 

折舊費用

 

 

23,808

 

 

 

17,910

 

經營性資產和負債變動情況:

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存

 

 

78,765

 

 

 

(29,790)
應收帳款

 

 

27,694

 

 

 

(20,040)
預付費用

 

 

5,537

 

 

 

(9,748)
供應商保證金

 

 

50,400

 

 

 

-

 

應付賬款和應計負債

 

 

6,348

 

 

 

(32,232)
應付帳款-關聯方

 

 

123,376

 

 

 

-

 

應付股息

 

 

12,394

 

 

 

-

 

遞延收入

 

 

(1,872)

 

 

-

 

客户存款

 

 

-

 

 

 

(50,480)
用於經營活動的現金淨額

 

 

(996,199)

 

 

(681,469)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購置財產和設備

 

 

-

 

 

 

(34,249)
用於投資活動的現金淨額

 

 

-

 

 

 

(34,249)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

發行F系列優先股所得款項

 

 

2,963,500

 

 

 

360,000

 

發行普通股所得款項

 

 

-

 

 

 

25,000

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

2,963,500

 

 

 

385,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金淨變動額

 

 

1,967,301

 

 

 

(330,718)
期初現金

 

 

173,196

 

 

 

847,646

 

期末現金

 

$2,140,497

 

 

$516,928

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充現金流量披露

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的現金

 

$-

 

 

$-

 

繳納所得税的現金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

為服務發行的普通股

 

$588,592

 

 

$945,000

 

為應付帳款發行的普通股

 

$300,000

 

 

$-

 

 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

 

 
F-18

目錄表

 

賽塔公司

簡明財務報表附註

March 31, 2022

 

注1-業務的組織和説明

 

Cytta Corp.(“Cytta”或“公司”)於2006年5月30日根據內華達州法律註冊成立。它位於內華達州的拉斯維加斯。Cytta從事想象、開發和保護顛覆性技術的業務。

 

注2-持續經營

 

所附財務報表以持續經營為基礎編制,考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償情況。截至2022年3月31日,該公司的累計虧損為$25,465,021而且自成立以來也產生了虧損。這些因素,以及其他因素,令人對該公司作為持續經營企業的能力產生極大的懷疑。

 

2019年12月,出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。由於新冠肺炎感染在美國各地都有報道,某些聯邦、州和地方政府當局已經發布了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的全職命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚,將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法充滿信心地預測,包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息,以及各國政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長和運營減少。目前無法合理估計由此產生的任何財務影響,但它可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。管理層預計其業務將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度以及可能產生影響的持續時間。

 

該公司開發和分銷專有技術,從根本上改變視頻的流傳輸、消費、傳輸和存儲方式。我們專有的Supr Stream是我們產品的核心技術,專門為流媒體和存儲HD、4K和更高分辨率的視頻而設計。IGAN(事故全球區域網絡)事故指揮系統(ICS)可在緊急情況下無縫傳輸和存儲所有相關視頻和音頻。這為警察、消防員、急救人員、EMS及其指揮中心創造了實時態勢感知。我們的產品適用於大小、重量和功率受限(交換)的操作環境,並通過在軍事中使用來滿足以超低延遲、帶寬和功耗傳輸多個HD、4K和4K+視頻流的需求。該公司正在將這種流媒體、存儲和傳輸技術提供給希望以更少的資源發送更多高質量視頻的企業。我們所有的產品都是在美國製造的。

 

該公司打算通過股權融資安排為運營提供資金,這可能不足以在可預見的未來為其資本支出、營運資本和其他現金需求提供資金。在截至2022年3月31日的六個月內,公司出售了59,270,000F系列優先股的價格為$0.05每股,並收到收益$2,963,500.

 

 
F-19

目錄表

 

附註3--主要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

所附未經審計的簡明財務報表是根據美利堅合眾國對中期財務報表普遍接受的會計原則編制的。因此,它們並不包含美利堅合眾國為年度財務報表普遍接受的會計原則所要求的所有資料和腳註。公司管理層認為,隨附的未經審計的簡明財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常經常性應計項目),以顯示公司截至2022年3月31日的財務狀況以及所列期間的運營和現金流量結果。截至2022年3月31日的三個月和六個月的經營業績不一定代表整個會計年度或未來任何時期的經營業績。

 

預算的使用

 

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表之日報告的資產和負債額以及披露的或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

 

現金和現金等價物

 

本公司將所有原始期限為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。這些投資按成本計價,接近公允價值。現金和現金等價物餘額在某些時候可能會超過聯邦保險的限額。截至2022年3月31日和2021年9月30日,公司沒有現金等價物。

 

預付費用

 

本公司認為在費用完成前支付的費用或服務應計入預付費用。該賬户包括向顧問發行的普通股的價值。此類發行是根據諮詢協議進行的,這些協議的期限可能為一到兩年。該公司攤銷了在協議期限內發行的股票的價值。截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月的活動摘要如下:

 

 

 

3月31日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

期初餘額

 

$772,394

 

 

$539,443

 

已發行普通股價值

 

 

894,841

 

 

 

945,000

 

基於股票的薪酬攤銷

 

 

(1,249,967)

 

 

(469,375)

其他預付費用活動

 

 

(5,536)

 

 

29,750

 

 

 

$411,732

 

 

$1,044,818

 

 

 
F-20

目錄表

 

庫存

 

存貨按成本或可變現淨值中較低者計價,成本按先進先出原則確定。庫存成本包括成品和零部件。在評估存貨的可變現淨值時,如果適用,管理層還考慮其他因素,包括已知趨勢、市場狀況、貨幣匯率和其他此類問題。截至2022年3月31日和2021年9月30日的庫存為-

0-及$78,765,分別為。

 

財產和設備

 

財產和設備按成本列報,折舊按資產的估計使用年限採用直線方法計提。

 

每當發生事件或情況變化顯示資產賬面值可能無法收回時,本公司便會檢討物業及設備的潛在減值情況。財產和設備的估計使用年限如下:

 

 

車輛和設備

5年份

 

軟件

3年份

 

金融工具的公允價值

 

本公司按公允價值權威性指引所界定的預期退出價格按公允價值計量資產及負債,該價格代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的金額(視情況而定)。因此,公允價值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。有關公允價值計量的權威指引為按經常性或非經常性基礎計量公允價值建立了一致的框架,從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。

 

以下是衡量公允價值的投入的層級:

 

 

第1級-可觀察到的投入,反映相同資產或負債在活躍市場上的報價。

 

第2級-投入反映非活躍市場中相同資產或負債的報價;活躍市場中類似資產或負債的報價;資產或負債可觀察到的報價以外的投入;或主要來自可觀察到的市場數據或以相關或其他方式證實的投入。

 

第3級-反映公司假設的不可觀察的輸入,納入用於確定公允價值的估值技術。這些假設必須與合理可用的市場參與者假設保持一致。

 

由於該等工具到期日較短,本公司金融資產及負債的賬面值,如現金、預付費用、其他流動資產、應付帳款及應計費用、若干應付票據及應付票據關連人士等,均接近其公允價值。

 

 
F-21

目錄表

 

收入確認

 

自2018年1月1日起,公司採用了ASC 606-與客户的合同收入。根據ASC 606,公司通過以下方式確認產品商業銷售的收入:(1)確定與客户的合同(如果有);(2)確定合同中的履約義務(如果有);(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務(如果有);以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。根據ASC 606,當滿足以下標準時,收入才被確認:(1)存在令人信服的安排證據;(2)已向客户提供服務或已進行交付;(3)客户應支付的費用金額是固定和可確定的;以及(4)費用的可收集性得到合理保證。除本公司外,本公司與其任何客户並無任何未履行的合約。當所有權、所有權和損失風險轉移給客户時,公司確認收入,所有這些都發生在產品發貨或交付時,並基於適用的發貨條款。

 

基於股票的薪酬

 

本公司根據財務會計準則第123號聲明(2004年修訂本)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)“股份支付”(“財務會計準則第123R號”)(ASC 718)公允價值確認條款的確認和計量原則,採用經修訂的預期交易方法,公司在股份支付交易中獲得員工服務,並根據財務會計準則委員會新興問題特別工作組第96-18號問題特別工作組第96-18號“股權工具會計處理”發行給員工進行收購。或與銷售商品或服務相結合“(”EITF第96-18號“),用於與SFAS第123(R)號(ASC 718)規定的僱員以外的各方進行基於股份的支付交易。所有以貨品或服務作為發行權益工具的代價的交易,均按已收取代價的公允價值或已發行權益工具的公允價值(以較可靠可計量者為準)入賬。用於確定已發行權益工具公允價值的計量日期為第三方履行完成日期或可能履行日期中較早的日期。

 

所得税

 

該公司根據財務會計準則第109號“所得税會計”(“財務會計準則第109號”)(ASC 740)對所得税進行會計處理。遞延所得税資產及負債乃根據財務報告及資產及負債的課税基準之間的差異釐定,並按預期差異逆轉時生效的已制定税率及法律予以計量。遞延税項資產在管理層得出結論認為這些資產更有可能無法變現的情況下,按估值準備金進行減值。遞延税項資產及負債以制定税率計量,預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間的經營報表中確認。

 

現金流量報告

 

本公司遵循美國會計準則第230條有關現金流量報告的規定,並根據現金收支是否源於經營、投資或融資活動對現金收支進行相應的分類,並提供每一類別的定義,並使用會計準則230定義的間接或對帳法(“間接法”),通過調整淨收益來報告經營活動的現金流量淨額,通過剔除(A)過去經營現金收支的所有遞延和預期未來經營現金收支的所有應計項目,以及(B)淨收益中包含的所有不影響經營現金收支的項目,將其與經營活動的現金流量淨額進行核對。

 

 
F-22

目錄表

 

報告細分市場

 

ASC 280為上市企業在年度財務報表中報告經營部門信息的方式建立了標準,並要求在中期財務報表中報告與產品和服務、地理區域和主要客户有關的選定經營部門信息。ASC 280將經營部門定義為企業的組成部分,有關這些部門的單獨財務信息可由首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。目前,ASC 280對公司的財務報表沒有影響,因為公司的幾乎所有業務都是在一個行業部門進行的。

 

信用風險的集中度

 

本公司面臨集中信貸風險的金融工具主要包括其現金和現金等價物以及可能在不久的將來產生的關聯方應付賬款。該公司將其現金和現金等價物存放在信譽良好的金融機構。有時,其與特定金融機構的現金和現金等價物可能會超過任何適用的政府保險限額。本公司管理層計劃評估其向其提供資金的任何一方的財務實力和信用,因此,本公司相信任何相關的信用風險敞口都是有限的。

 

普通股每股收益(虧損)

 

該公司採用了ASC 260-10-20,“每股收益”(“EPS”),它要求所有具有複雜資本結構的實體在損益表上列報基本每股收益和稀釋每股收益,並要求基本每股收益計算的分子和分母與稀釋每股收益計算的分子和分母協調。在隨附的財務報表中,每股基本收益(虧損)的計算方法是淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。

 

近期會計公告

 

除上述事項外,在截至2022年3月31日的期間內,並無對本公司有重大或潛在意義的近期會計聲明或會計聲明的變動。

 

附註4--財產和設備

 

下表為公司截至2022年3月31日和2021年9月30日的財產和設備:

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

財產和設備

 

$230,900

 

 

$230,900

 

累計折舊

 

 

(84,102)

 

 

(60,295)

財產和設備,淨額

 

$146,798

 

 

$170,605

 

 

折舊費用為$23,807及$17,910截至2022年3月31日的六個月。

 

 
F-23

目錄表

 

附註5--關聯方交易

 

關聯方協議和費用

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月內,公司向關聯方記錄了以下金額的費用:

 

 

 

截至3月31日的三個月,

 

 

截至3月31日的六個月,

 

描述

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

CEO-管理費

 

$58,000

 

 

$36,000

 

 

$203,000

 

 

$72,000

 

首席技術官(CTO)

 

 

58,000

 

 

 

36,000

 

 

 

203,000

 

 

 

72,000

 

首席行政官(首席行政官)

 

 

45,000

 

 

 

30,000

 

 

 

165,000

 

 

 

60,000

 

基於股票的薪酬支出,軍官

 

 

39,063

 

 

 

39,063

 

 

 

78,126

 

 

 

78,126

 

辦公室租金和費用

 

 

12,801

 

 

 

12,501

 

 

 

29,020

 

 

 

20,835

 

總計

 

$212,864

 

 

$153,564

 

 

$678,146

 

 

$302,961

 

 

自2021年6月1日起,公司將支付給首席執行官和首席技術官的月費從1美元增加到1美元12,000至$15,000,分別為。2022年1月1日,公司將月費提高到$18,000分別為首席執行官和首席技術官,並於2022年2月1日將首席執行官和首席技術官的月費提高到#美元。20,000。截至2022年3月31日的三個月和六個月,公司記錄的費用為58,000及$103,000,分別為首席執行官和首席技術官。在首席執行官的費用中,30,000是計入應付賬款的,資產負債表上的關聯方計入本表。截至2022年3月31日止六個月,本公司亦錄得獎金開支$100,000, $100,000及$90,000分別為首席執行官、首席技術官和首席財務官。首席執行官的獎金包括在資產負債表中的應付賬款和關聯方。截至2021年3月31日止三個月及六個月,本公司支出$36,000及$72,000,分別發給首席執行官和首席技術官,以及$30,000及$60,000分別到它的CAO。攤銷基於股票的薪酬費用#美元39,063及$78,126分別在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月記錄在案。

 

2020年10月25日,本公司與其首席技術官簽訂了一份轉租合同,據此,本公司同意支付年租金#美元。50,000。截至2022年3月31日止六個月,本公司支出$4,163截至2021年3月31日的三個月和六個月,12,501及$20,835分別根據本分租協議支付租金費用。2021年6月1日,同意支付額外的美元3,500每月向首席技術官支付額外空間,截至2022年3月31日的三個月和六個月,$10,500及$21,000,分別計入房租費用。

 

應付帳款、關聯方

 

截至2022年3月31日和2021年9月30日,公司欠款$135,927及$12,551,分別向關聯方支付如下:

 

 

 

March 31, 2022

 

 

2021年9月30日

 

管理費,首席執行官(CEO)

 

$30,000

 

 

$-

 

獎金,首席執行官

 

 

100,000

 

 

 

-

 

應付賬款,首席技術官

 

 

5,927

 

 

 

12,551

 

總計

 

$135,927

 

 

$12,551

 

 

 
F-24

目錄表

 

附註6--股本

 

普通股

 

本公司已授權500,000,000普通股,面值$0.001。在尋求公司股東採取行動的任何事項上,每股普通股賦予持有人一票的權利,無論是親自還是委派代表。截至2022年3月31日和2021年9月30日,有376,815,718296,236,627分別為已發行普通股和已發行普通股。

 

在截至2022年3月31日的6個月中,發行了以下普通股:

 

 

·

13,650,000為換股而發行的普通股13,650,000E系列優先股的股份。

 

 

 

 

·

59,270,000發行普通股是為了轉換59,270,000F系列優先股的股份。

 

 

 

 

·

6,750,000為服務而發行的普通股。該公司對這些股票的估值為$981,175,基於公司同意發行股票之日的普通股價格。

 

 

 

 

·

909,091為支付應付帳款而發行的股票。發行的股票數量是根據公司同意發行普通股之日公司普通股的股價計算的。

 

優先股

 

該公司擁有100,000,000授權為優先股的股份,面值$0.001(“優先股”),該等優先股可按董事會不時釐定的有關名稱、權利及優先股發行。

 

D系列優先股

 

2020年9月30日,公司向內華達州提交了一份經修訂和重新確認的公司D系列優先股指定證書。根據D系列優先股指定證書修正案的條款,50,000公司的優先股被指定為D系列優先股。D系列優先股的每股可轉換為一股繳足股款且不可評估的普通股。只要D系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權對所有股東事項進行投票,該等股份數量等於有資格就提交公司股東表決的所有事項進行表決的其他類別公司股本的全部股份總數的兩倍。2020年9月30日,公司發佈50,000將D系列優先股出售給由公司首席執行官控制的公司,面值$1,347,894將發行的股本。截至2022年3月31日和2021年9月30日,有50,000已發行和已發行的D系列優先股的股份。

 

 
F-25

目錄表

 

E系列優先股

 

2021年6月2日,該公司向內華達州提交了一份指定證書。根據指定證書的條款,13,650,000股(於2021年6月10日修訂)被指定為E系列優先股。E系列優先股的每股可轉換為一股繳足股款且不可評估的普通股。只要E系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權在提交公司股東表決的所有事項上投票一股。截至2021年9月30日,已發行和已發行的E系列優先股有13,650,000股。在截至2022年3月31日的六個月內,本公司將13,650,000E系列優先股減至13,650,000股普通股。截至2022年3月31日,沒有發行和流通股E系列優先股。

 

F系列優先股

 

2021年11月24日,該公司向內華達州提交了一份指定證書。根據指定證書的條款59,270,000被指定為F系列優先股。F系列優先股的每股可在任何時候由持有者轉換為一股繳足股款和不可評估的普通股。只要F系列優先股的任何股份仍在發行和流通,其持有人作為一個類別單獨投票,有權在提交公司股東表決的所有事項上投票一股。當普通股的股票連續二十(20)個交易日的收盤價至少為0.20美元時,F系列優先股自動轉換為普通股。於截至2022年3月31日止六個月內,本公司以$出售59,270,000股F系列優先股。0.05每股,並收到收益$2,963,750。在截至2022年3月31日的6個月內,公司將59,270,000股F系列優先股轉換為59,270,000股普通股。截至2022年3月31日,有不是已發行和已發行的F系列優先股的股份。

 

擬發行的股本

 

截至2021年9月30日,該公司擁有323,583將發行的股本。在截至2022年3月31日的六個月內,4,000,000發行了普通股,使將發行的股本減少了#美元。268,833。截至2022年3月31日,該公司擁有54,750未經審計的簡明資產負債表中的負債部分。

 

附註7--承付款和或有事項

 

2020年11月24日,原告(原告)向內華達州克拉克縣州地區法院提起訴訟,將賽塔列為被告。原告稱,該公司違反了一項協議。2021年1月15日左右,被告在訴訟中提出了答辯和反訴,並辯稱,事實上原告欠Cytta的錢是因為他違反了早先的一項有限範圍和期限的服務協議,並對他在向某些人或實體發送的各種通信中誹謗Cytta承擔責任。管理層一直在對此事進行激烈的爭辯。目前預計將在2022年上半年進行長凳審判。

 

 
F-26

目錄表

 

附註8--所得税

 

該公司根據ASC 740規定了所得税,並對所得税進行了核算。ASC 740要求在所得税會計中使用資產負債法。遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報表和計税基礎之間的差額以及這些差額可望沖銷時的實際税率來入賬的。如果根據現有證據的權重,部分或全部遞延税項資產很可能無法變現,則ASC 740要求通過估值撥備減少遞延税項資產。

 

在評估估值免税額的必要性時,管理層必須確定將有足夠的應税收入來實現遞延税項資產。根據歷史和預期的未來收入,管理層已確定遞延税項資產更有可能達到變現的門檻。因此,截至2021年6月30日,公司的遞延税項資產沒有計入估值準備。

 

附註9--遞延收入

 

在截至2021年9月30日的年度內,本公司收到3,744形成一份為期一年的訂閲協議的付款客户。認購期為2021年8月至2022年7月,因此,本公司將確認該期間的收入。截至2022年3月31日止三個月及六個月,本公司確認936及$1,873收入的增長。剩餘遞延收入#美元1,716在本文所包括的簡明資產負債表中確認為遞延收入。

 

附註10--後續活動

 

2022年4月11日,本公司發佈250,000將受限制的普通股出售給一名顧問。

 

自財務報表發佈之日起,該公司對後續事件進行了評估。本公司已確定,沒有其他此類事件需要在財務報表中披露或確認。

  

 
F-27

目錄表

 

賽塔公司

 

73,47萬股普通股

 

招股説明書

 

您應僅依賴本文檔中包含的信息或我們向您推薦的信息。我們沒有授權任何人向您提供不同的信息。本招股説明書不是出售普通股的要約,也不是在任何不允許要約或出售的州徵求購買普通股的要約。

 

所有進行這些證券交易的交易商,無論是否參與此次發行,都可能被要求提交招股説明書。這是交易商在擔任承銷商時,以及就其未售出的配售或認購事項提交招股説明書的義務之外。

 

 
48

目錄表

 

第II部

 

招股説明書中不需要的資料

 

第13項.發行和分發的其他費用

 

美國證券交易委員會註冊費

 

$730

 

轉會代理費

 

 

5,000

 

會計費用和費用

 

 

10,000

 

律師費及開支

 

 

10,000

 

總計

 

$25,730

 

 

所有數額均為估計數,不包括證監會的註冊費。我們將支付上述發售的所有費用。

 

項目14.對董事和高級職員的賠償

 

任何受管制人士、董事或註冊人的高級人員因其身分而招致的任何法律責任的保險或彌償,唯一的成文法則、憲章條文、附例、合約或其他安排如下:

 

我們的公司證書在內華達州法律允許的最大程度上限制了我們董事和高級管理人員的責任。內華達州法律規定,任何公司都有權賠償公司代理人在涉及公司代理人的任何訴訟中的費用和責任,前提是該代理人本着善意行事,並以他合理地相信符合或不反對公司最大利益的方式行事;就任何刑事訴訟而言,該公司代理人沒有合理理由相信他的行為是非法的。

 

第15項.近期出售未登記證券

 

2020年1月2日,公司向公司現有投資者發行了540萬股限制性普通股,換取了13.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.052美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.02美元。

 

2020年1月2日,公司向第三方投資者發行50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.03美元。

 

2020年5月6日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.03美元。

 

2020年5月6日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.03美元。

 

 
49

目錄表

 

2020年5月6日,該公司向第三方投資者發行了1,250,000股限制性普通股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.02美元。

 

2020年5月6日,該公司向第三方投資者發行了1,250,000股限制性普通股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.02美元。

 

2020年5月6日,該公司向第三方投資者發行了50萬股限制性普通股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.02美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了60萬股限制性普通股,換取了1.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了1000萬股限制性普通股,換取25萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了1500,000股限制性普通股,換取了37,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了1500,000股限制性普通股,換取了37,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

 
50

目錄表

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了50萬股限制性普通股,換取了12,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了1500,000股限制性普通股,換取了37,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向公司現有投資者發行了60萬股限制性普通股,換取了1.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了40萬股限制性普通股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了50萬股限制性普通股,換取了12,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了60萬股限制性普通股,換取了1.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了40萬股限制性普通股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取了2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行了300萬股限制性普通股,換取7.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了500,000股限制性普通股,換取了12,500美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

 
51

目錄表

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了3750,000股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向關聯方發行1250萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行50萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向第三方投資者發行100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了100萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向公司現有投資者發行了60萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,公司向關聯方發行2000萬股限制性普通股,以換取收購某些技術。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了25萬股限制性普通股,換取了5000美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年8月15日,該公司向第三方投資者發行了50萬股限制性普通股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2020年9月30日,公司向公司首席執行官發行了5萬股D系列優先股。

 

2020年11月2日,公司向第三方發行1350萬股限制性普通股,以換取所提供的服務。這些股票的估值為每股0.07美元。

 

2020年11月12日,公司向關聯方發行1,680,000股限制性普通股,以換取將發行的42,000美元股本。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2020年11月12日,公司向關聯方發行了7,200,000股限制性普通股,以換取將發行的180,000美元股本。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

 
52

目錄表

 

2020年11月12日,公司向關聯方發行了840萬股限制性普通股,以換取即將發行的21萬美元股本。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2021年1月13日,公司向第三方投資者發行了100萬股限制性普通股,換取2.5萬美元。這些股票的發行價為每股0.025美元。

 

2021年3月15日,公司向公司現有投資者發行了450,000股E系列優先股,換取了22,500美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月15日,公司向公司現有投資者發行了1,250,000股E系列優先股,換取了62,500美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月15日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向公司現有投資者發行了100萬股E系列優先股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月17日,公司向第三方投資者發行了20萬股E系列優先股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月19日,公司向第三方投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司現有投資者發行了100萬股E系列優先股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向第三方投資者發行了20萬股E系列優先股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月24日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月26日,公司向第三方投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年3月29日,該公司向第三方投資者發行了10萬股E系列優先股,換取了5000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年4月5日,該公司向第三方投資者發行了10萬股E系列優先股,換取了5000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年4月12日,公司向第三方投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年4月12日,該公司向第三方投資者發行了10萬股E系列優先股,換取了5000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投資者發行了25萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投資者發行了25萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投資者發行了25萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投資者發行了200萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.025美元。

 

 
53

目錄表

 

2021年4月19日,公司向第三方投資者發行了20萬股E系列優先股,換取了1萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年4月27日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年4月30日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月6日,公司向公司現有投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月10日,公司向第三方投資者發行了400,000股E系列優先股,換取了20,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月10日,公司向第三方投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月12日,公司向第三方投資者發行了100萬股E系列優先股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月17日,公司向第三方投資者發行了500,000股E系列優先股,換取了25,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月17日,該公司向第三方投資者發行了10萬股E系列優先股,換取了5000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月19日,公司向公司現有投資者發行了20萬股E系列優先股,換取了10,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月20日,公司向公司現有投資者發行了150,000股E系列優先股,換取了7,500美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月21日,公司向公司現有投資者發行了100萬股E系列優先股,換取了5萬美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年5月21日,公司向公司現有投資者發行了200,000股E系列優先股,換取了10,000美元。這些股票的發行價為每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顧問發行了100萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顧問發行了100萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顧問發行了50萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.05美元。

 

2021年10月21日,公司向一名顧問發行了50萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.05美元。

 

2021年11月3日,公司向一名顧問發行了1,250,000股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.1295美元。

 

2021年11月3日,公司向一名顧問發行了200萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的估值為每股0.13美元。

2021年11月3日,公司發行了909,091股限制性普通股,以支付向公司提供的服務的應付賬款。這些股票的估值為每股0.33美元。

 

 
54

目錄表

 

如下文所述,在截至2021年12月31日的三個月內,本公司以每股0.05美元的價格出售了總計59,270,000股優先股。2021年12月31日,公司在轉換F系列優先股59,270,000股後,發行了59,270,000股普通股。下表概述了出售的F系列優先股,以及將59,270,000股F系列優先股轉換為59,270,000股普通股的情況。

 

F系列優先股

 

 

轉換為普通股

 

銷售日期

 

投資者

 

購入的股份

 

 

每股價格

 

 

收到的收益

 

 

發佈日期

 

已發行股份

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,400,000

 

 

$0.05

 

 

$70,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

4,000,000

 

 

$0.05

 

 

$200,000

 

 

12/31/2021

 

 

4,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

2,000,000

 

 

$0.05

 

 

$100,000

 

 

12/31/2021

 

 

2,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,120,000

 

 

$0.05

 

 

$56,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,120,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

5,000,000

 

 

$0.05

 

 

$250,000

 

 

12/31/2021

 

 

5,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

600,000

 

 

$0.05

 

 

$30,000

 

 

12/31/2021

 

 

600,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

450,000

 

 

$0.05

 

 

$22,500

 

 

12/31/2021

 

 

450,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

1,000,000

 

 

$0.05

 

 

$50,000

 

 

12/31/2021

 

 

1,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

800,000

 

 

$0.05

 

 

$40,000

 

 

12/31/2021

 

 

800,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

10,000,000

 

 

$0.05

 

 

$500,000

 

 

12/31/2021

 

 

10,000,000

 

11/24/2021

 

現有公司投資者

 

 

3,000,000

 

 

$0.05

 

 

$150,000

 

 

12/31/2021

 

 

3,000,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

500,000

 

 

$0.05

 

 

$25,000

 

 

12/31/2021

 

 

500,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

11/24/2021

 

第三方投資者

 

 

400,000

 

 

$0.05

 

 

$20,000

 

 

12/31/2021

 

 

400,000

 

 

 
55

目錄表

 

2021年12月31日,在公司現有投資者轉換450,000股E系列優先股後,公司發行了450,000股普通股。

 

2021年12月31日,本公司在現有投資者轉換1,250,000股E系列優先股後,發行了1,250,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司現有投資者轉換了500,000股E系列優先股後,公司發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司現有投資者轉換了500,000股E系列優先股後,公司發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在現有投資者轉換1,000,000股E系列優先股後,發行了1,000,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投資者轉換了20萬股E系列優先股後,發行了20萬股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投資者轉換500,000股E系列優先股後發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司現有投資者轉換了500,000股E系列優先股後,公司發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司現有投資者轉換1,000,000股E系列優先股,發行1,000,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司在第三方投資者轉換了20萬股E系列優先股後,發行了20萬股普通股。

 

2021年12月31日,公司將500,000股E系列優先股轉換為公司現有投資者,發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司將500,000股E系列優先股轉換為第三方投資者,發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司將10萬股E系列優先股轉換為第三方投資者,發行了10萬股普通股。

 

2021年12月31日,公司將100,000股E系列優先股轉換為第三方投資者,發行了100,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司將500,000股E系列優先股轉換為第三方投資者,發行了500,000股普通股。

 

2021年12月31日,公司將10萬股E系列優先股轉換為第三方投資者,發行了10萬股普通股。

 

2022年3月22日,公司向第三方投資者發行了25萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的價值為每股0.1432美元,這是該公司同意發行股票的當天的市場價格。

 

2022年3月22日,公司向一名現有股東發行了25萬股限制性普通股,以換取向公司提供的諮詢服務。這些股票的價值為每股0.35美元,這是該公司同意發行股票的當天的市場價格。

 

這些股票的發行依賴於1933年修訂的《證券法》第4(A)(2)條規定的豁免註冊,因為沒有進行一般募集,交易也不涉及公開發行。

 

 
56

目錄表

  

項目16.證物

 

證物編號:

 

描述

3.1

 

Cytta Corp.的公司章程*

3.2

 

公司附例*

3.3

 

修改法定普通股和優先股的公司章程修正案*

3.4

 

修訂和重新發布的D系列優先股指定證書*

3.5

 

修訂和重新發布的E系列優先股指定證書*

5.1

 

Brunson Chandler&Jones的意見,PLLC#

10.1

 

Cytta Corp和Makena Investment Advisors之間的協議,日期為2020年4月1日*

10.2

 

Cytta公司與Michael Collins之間於2020年10月25日簽訂的轉租協議*

10.3

 

Cytta公司和Peter Rettman於2020年8月27日簽署的協議*

10.4

 

Cytta公司和聯合金融公司之間的股票發行協議,日期為2020年9月30日*

10.5

 

Cytta公司和Michael Collins於2018年7月19日簽署的技術訪問協議*

14.1

 

道德守則*

23.1

 

得到獨立審計員的同意#年

23.2

 

Brunson Chandler&Jones,PLLC同意(見附件5.1)#

_________________

*參照本公司於2021年6月28日提交的S-1表格註冊説明書成立為法團。

#隨函存檔。

 

 
57

目錄表

 

第17項承諾

 

以下籤署的註冊人特此承諾:

 

(1)

在提出要約或出售的任何期間內,提交本登記聲明的生效後修正案:

 

 

(i)

包括經修訂的1933年證券法(“證券法”)第10(A)(3)節要求的任何招股説明書。

 

 

 

 

(Ii)

在招股説明書中反映在註冊説明書生效日期(或註冊説明書生效後的最新修訂)之後產生的、個別地或總體上代表註冊説明書所載信息的根本變化的任何事實或事件。儘管如上所述,證券發行量的任何增加或減少(如果所發行證券的總美元價值不會超過登記的證券)以及與估計最高發售範圍的低端或高端的任何偏離,可通過根據規則424(B)提交給委員會的招股説明書的形式反映出來,前提是總數量和價格的變化不超過有效登記説明書“註冊費計算”表中規定的最高總髮行價的20%。

 

 

 

 

(Iii)

包括與分配計劃有關的任何附加或更改的材料信息。

 

(2)

就確定證券法下的任何責任而言,每次該等生效後的修訂應被視為與其中所提供的證券有關的新的登記聲明,而當時該等證券的發售應被視為其首次善意發售。

 

 

(3)

通過一項生效後的修訂,將終止發行時仍未出售的任何正在登記的證券從登記中刪除。

 

 

(4)

為了確定根據證券法對任何買方的責任,如果註冊人受規則430C的約束,則根據規則424(B)作為與發售有關的註冊聲明的一部分提交的每份招股説明書,除依據規則430B提交的註冊聲明或依據規則430A提交的招股説明書外,應被視為註冊聲明的一部分,並於生效後首次使用之日被包括在招股説明書中。但如屬登記陳述書一部分的登記陳述書或招股章程內所作出的任何陳述,或借引用而併入或當作併入該登記陳述書或招股章程內的文件內所作出的任何陳述,對於在首次使用前已訂立售賣合約的購買人而言,並不取代或修改在緊接該首次使用日期之前在該登記陳述書或招股章程內所作出的任何陳述。

 

根據註冊人的公司章程、附例、內華達州經修訂的法規或其他規定,註冊人可根據證券法下產生的責任向董事、高級職員及控制人作出賠償,註冊人已獲告知,證券交易委員會認為該等賠償違反證券法所表達的公共政策,因此不可強制執行。如果董事主張賠償責任(註冊人支付因成功抗辯任何訴訟、訴訟或法律程序而招致或支付的費用除外),則除非註冊人的律師認為此事已通過控制先例解決,否則註冊人將向具有適當司法管轄權的法院提交賠償要求,該賠償是否違反證券法中所表達的公共政策,並將受該發行的最終裁決管轄。

 

 
58

目錄表

 

簽名

 

根據1933年證券法的要求,註冊人已正式促使本註冊聲明於2022年7月27日在內華達州拉斯維加斯由經正式授權的以下籤署人代表其簽署。

 

 

賽塔公司

 

 

 

 

 

 

發信人:

/s/加里·坎貝爾

 

 

加里·坎貝爾

 

 

首席執行官兼首席財務官

 

 

根據1933年《證券法》的要求,本註冊聲明已由下列人員以指定的身份和日期簽署。

 

July 27, 2022

發信人:

/s/加里·坎貝爾

 

 

加里·坎貝爾

 

 

首席執行官、首席財務官、

首席執行官、首席會計官和董事

 

 

 

發信人:

/s/埃裏克·斯蒂芬森

 

 

埃裏克·斯蒂芬森

 

 

董事

 

 

 
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