bmy-20220630
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ectualPropertyMember幣種：澳元2010-03-012010-03-31ISO4217：澳元0000014272貨幣：美元Bmy：PlavixaustraliaIntelligence ectualPropertyMember2022-01-012022-06-3000000142722021-02-012021-02-280000014272百時美施貴寶會員2021-02-012021-02-280000014272BMY：AbilifyProductLiablityLitigationMember2022-06-30BMY：訴訟BMY：原告0000014272國家：加利福尼亞州BMY：AbilifyProductLiability成員2022-06-300000014272BMY：ByettaProductLiablityLitigationMember2022-06-300000014272BMY：Onlyza ProductLiability LitigationMembers2022-01-012022-06-3000000142722022-04-01

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
___________________________
表格10-Q
___________________________
☒ 根據《條例》第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末June 30, 2022
或
☐ 根據《憲法》第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《證券交易法》
由_至_的過渡期
佣金文件編號001-01136
___________________________
百時美施貴寶公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
___________________________
特拉華州 22-0790350
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 
(I.R.S僱主
識別號碼)
東29街430號，14樓, 紐約, 紐約10016
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(212) 546-4200
(註冊人的電話號碼，包括區號)

___________________________
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.10美元BMY紐約證券交易所
1.000% Notes due 2025BMY25紐約證券交易所
1.750% Notes due 2035BMY35紐約證券交易所
Celgene或有價值權利CELG RT紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合備案要求。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。見“的定義”大型加速文件服務器交易法第12b-2條中的“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”。
大型加速文件服務器☒
加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐
規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
僅適用於公司發行人：
在2022年7月15日，有2,135,255,158註冊人面值為0.10美元的普通股的流通股。




百時美施貴寶公司
索引表10-Q
June 30, 2022
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表：
合併收益表和全面收益表
3
合併資產負債表
4
合併現金流量表
5
合併財務報表附註
6
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
33
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
53
第四項。
控制和程序
53
第二部分--其他資料
第1項。
法律訴訟
53
第1A項。
風險因素
53
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
54
第六項。
陳列品
55
縮寫術語摘要
56
簽名
57
*表示不屬於BMS擁有的商標的產品的品牌名稱。具體的商標所有權信息包含在本季度報告10-Q表末尾的Exhibit Index中。





第一部分-財務信息

項目1.財務報表
百時美施貴寶公司
合併損益表
百萬美元，每股數據除外(未經審計)

 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
收益2022202120222021
產品淨銷售額$11,485 $11,405 $22,793 $22,203 
聯盟和其他收入402 298 742 573 
總收入11,887 11,703 23,535 22,776 
產品銷售成本(a)
2,720 2,452 5,191 5,293 
市場營銷、銷售和管理1,787 1,882 3,618 3,548 
研發2,321 2,478 4,581 4,697 
收購的IPRD400 793 733 799 
已取得無形資產的攤銷2,417 2,547 4,834 5,060 
其他(收入)/支出，淨額284 (2)933 (704)
總費用9,929 10,150 19,890 18,693 
所得税前收益1,958 1,553 3,645 4,083 
所得税撥備529 492 933 993 
淨收益1,429 1,061 2,712 3,090 
非控股權益8 6 13 14 
可歸因於BMS的淨收益$1,421 $1,055 $2,699 $3,076 
普通股每股收益
基本信息$0.67 $0.47 $1.26 $1.38 
稀釋0.66 0.47 1.25 1.36 
(a)    不包括已收購無形資產的攤銷.


綜合全面收益表
百萬美元
(未經審計)
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
綜合收益2022202120222021
淨收益$1,429 $1,061 $2,712 $3,090 
其他全面收入，扣除税收和重新分類為收入：
符合現金流對衝條件的衍生品301 6 332 286 
養卹金和退休後福利25 15 46 38 
可出售的債務證券(1)(2)(2)(4)
外幣折算(88)7 (100)1 
其他綜合收入合計237 26 276 321 
綜合收益1,666 1,087 2,988 3,411 
可歸屬於非控股權益的全面收益8 6 13 14 
業務連續性管理系統的綜合收益$1,658 $1,081 $2,975 $3,397 
附註是這些合併財務報表的組成部分。

3

百時美施貴寶公司
合併資產負債表
百萬美元
(未經審計)
 
資產6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
流動資產：
現金和現金等價物$10,750 $13,979 
可出售的債務證券2,478 2,987 
應收賬款9,054 9,369 
盤存2,142 2,095 
其他流動資產5,762 4,832 
流動資產總額30,186 33,262 
財產、廠房和設備5,970 6,049 
商譽20,446 20,502 
其他無形資產37,690 42,527 
遞延所得税1,337 1,439 
其他非流動資產4,728 5,535 
總資產$100,357 $109,314 
負債
流動負債：
短期債務$4,953 $4,948 
應付帳款2,882 2,949 
其他流動負債13,080 13,971 
流動負債總額20,915 21,868 
遞延所得税3,034 4,501 
長期債務37,107 39,605 
其他非流動負債6,640 7,334 
總負債67,696 73,308 
承付款和或有事項
股權
百時美施貴寶公司股東權益：
優先股— — 
普通股292 292 
超過股票面值的資本44,375 44,361 
累計其他綜合損失(992)(1,268)
留存收益24,217 23,820 
減去庫存股成本(35,292)(31,259)
百時美施貴寶公司股東權益總額32,600 35,946 
非控股權益61 60 
總股本32,661 36,006 
負債和權益總額$100,357 $109,314 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
4

百時美施貴寶公司
合併現金流量表
百萬美元
(未經審計)
 截至6月30日的六個月，
 20222021
經營活動的現金流：
淨收益$2,712 $3,090 
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和攤銷，淨額5,167 5,380 
遞延所得税(1,469)(95)
基於股票的薪酬223 308 
減值費用83 579 
資產剝離收益和特許權使用費(612)(302)
收購的IPRD733 799 
股權投資虧損/(收益)952 (749)
或有對價公允價值調整1 (510)
其他調整218 235 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款117 (626)
盤存(12)111 
應付帳款4 158 
回扣和折扣(410)(6)
應付所得税(370)(795)
其他(1,264)(693)
經營活動提供的淨現金6,073 6,884 
投資活動產生的現金流：
有價證券的出售和到期日3,788 1,968 
購買有價證券(3,292)(2,343)
出售股權投資證券所得收益150 814 
資本支出(525)(383)
資產剝離和其他收益594 382 
購置款和其他付款，扣除購置款後的淨額(909)(401)
淨現金(用於投資活動)/由投資活動提供(194)37 
融資活動的現金流：
短期債務淨額130 (185)
發行長期債務5,926 — 
償還長期債務(8,646)(5,522)
普通股回購(5,000)(3,011)
分紅(2,335)(2,207)
其他752 448 
用於融資活動的現金淨額(9,173)(10,477)
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響(62)(20)
現金、現金等價物和限制性現金減少(3,356)(3,576)
期初現金、現金等價物和限制性現金14,316 14,973 
期末現金、現金等價物和限制性現金$10,960 $11,397 
附註是這些合併財務報表的組成部分。

5

注1。列報依據和最近發佈的會計準則


鞏固的基礎

百時美施貴寶公司(以下簡稱“百時美施貴寶”或“本公司”)根據美國證券交易委員會和美國公認會計準則的中期報告要求編制了這些未經審計的綜合財務報表。根據這些規則，年度財務報表通常需要的某些腳註和其他財務信息可以縮略或省略。該公司負責編制這份Form 10-Q季度報告中包含的綜合財務報表，其中包括為公平展示2022年6月30日和2021年12月31日的財務狀況、截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的現金流量所需的所有調整。所有公司間餘額和交易均已註銷。這些財務報表及相關附註應與包括在2021年Form 10-K中的截至2021年12月31日的經審計綜合財務報表一併閲讀。有關整個文件中使用的術語，請參閲本季度報告末尾的Form 10-Q中的縮寫術語摘要。

業務細分信息

BMS在一個單一部門運營，從事發現、開發、許可、製造、營銷、分銷和銷售幫助患者戰勝嚴重疾病的創新藥物。全球研發組織和供應鏈組織負責產品的發現、開發、製造和供應。地區性商業組織營銷、分銷和銷售產品。這項業務還得到了全球公司員工職能的支持。與BMS的運營結構一致，首席執行官(“CEO”)作為首席運營決策者，在全球企業層面管理和分配資源。在全球公司層面管理和分配資源使首席執行官能夠評估可用資源的總體水平，以及如何根據我們總體的公司範圍長期戰略目標，而不是基於產品或特許經營，最好地在職能部門、治療領域、區域商業組織和研發項目中部署這些資源。單一部門的確定與首席執行官為評估業績、分配資源、設定激勵性薪酬目標以及規劃和預測未來期間而定期審查的財務信息一致。關於產品和區域收入的更多信息，見“--附註2.收入”。

預算和判決的使用

收入、支出、資產和負債在一年中的每個季度都可能有所不同。因此，這些未經審計的綜合財務報表中的結果和趨勢可能不能反映全年的經營業績。編制財務報表需要使用管理層的估計、判斷和假設。最重要的假設是確定收購會計時使用的估計；無形資產的減值；扣款、現金折扣、銷售回扣、返還和其他調整；法律或有事項；以及所得税。實際結果可能與估計的不同。

重新分類

對上期合併財務報表進行了某些重新分類，使之符合本期列報方式。以前在研發中列報的與資產收購或第三方知識產權許可有關的預付和或有里程碑費用，現已在收購的IPRD中在綜合收益表中列報。此外，以前在綜合現金流量表中的經營資產和負債的其他變化中列報的回扣和折扣現在在回扣和折扣中單獨列報。

最近發佈的尚未採用的會計準則

企業合併

2021年10月，FASB發佈了修訂後的指導意見，對企業合併中與客户簽訂的合同資產和合同負債進行會計處理。該指導意見旨在解決與確認已取得的合同責任和付款條件及其對隨後確認的收入的影響有關的不一致問題。在收購之日，實體一般應通過評估被收購方如何在其財務報表中應用確認和計量，按照現有收入確認指導原則對相關收入合同進行會計處理。修訂後的指導意見將於2023年1月1日起生效。允許及早領養。

6

公允價值計量

2022年6月，FASB發佈了關於衡量股權證券公允價值的修訂指導意見，但受到禁止出售股權證券的合同限制。指導意見澄清，對出售股權擔保的合同限制不被視為股權擔保會計單位的一部分，因此在計量公允價值時不考慮這種限制。指導意見還澄清，實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。修正案要求對受合同銷售限制的股權證券進行以下披露：資產負債表中反映的受合同銷售限制的股權證券的公允價值；限制的性質和剩餘期限；以及可能導致限制失效的情況。修訂後的指導意見將於2024年1月1日起生效。允許及早領養。

注2.收入

下表彙總了按性質分列的收入：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
產品淨銷售額$11,485 $11,405 $22,793 $22,203 
聯盟收入199 159 387 301 
其他收入203 139 355 272 
總收入$11,887 $11,703 $23,535 $22,776 

下表彙總了GTN調整：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
生產總值銷售總額$17,299 $16,782 $33,949 $32,341 
GTN調整(a)
按存儲容量使用計費和現金折扣(1,750)(1,720)(3,513)(3,306)
醫療補助和醫療保險回扣(2,624)(2,139)(4,708)(3,857)
其他回扣、退貨、折扣和調整(1,440)(1,518)(2,935)(2,975)
GTN調整總額(5,814)(5,377)(11,156)(10,138)
產品淨銷售額$11,485 $11,405 $22,793 $22,203 
(A)包括因估計數變化而為前幾個期間的產品銷售撥備作出的調整123百萬美元和美元197在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，85百萬美元和美元302截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

7

下表彙總了按產品和地區分列的收入：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
串聯產品
埃利基斯$3,235 $2,792 6,446 5,678 
Opdivo2,063 1,910 3,986 3,630 
Pomalyst/Innovid908 854 1,734 1,627 
奧倫西亞876 814 1,668 1,572 
Sprycel544 541 1,027 1,011 
伊爾沃伊525 510 1,040 966 
插圖77 86 152 171 
成熟等產品435 473 897 979 
新產品組合
Reblozyl172 128 328 240 
阿貝瑪89 24 156 24 
澤普納66 28 102 46 
佈雷燕子39 17 83 17 
無關緊要23 16 41 32 
奧努雷格32 12 55 27 
運營模式58 — 64 — 
卡姆佐斯3 — 3 — 
最近的LOE產品(a)
Revlimid2,501 3,202 $5,298 $6,146 
阿布拉克生241 296 455 610 
總收入$11,887 $11,703 $23,535 $22,776 
美國$8,268 $7,388 $15,962 $14,398 
國際3,427 4,124 7,154 8,023 
其他(b)
192 191 419 355 
總收入$11,887 $11,703 $23,535 $22,776 
(A)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致收入較上一報告期大幅下降的產品。
(B)其他收入包括BMS區域商業組織未銷售的產品的特許權使用費和與聯盟有關的收入。

從前幾期履行的履約確認的收入為#美元。184百萬美元和美元331截至2022年6月30日的三個月和六個月為百萬美元和146百萬美元和美元430截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為600萬美元，主要包括與前期銷售有關的GTN調整的修訂估計數和對外許可安排的特許權使用費。

注3.聯盟

BMS與第三方就某些產品的開發和商業化達成合作安排。儘管每一項安排都是獨一無二的，但雙方都是合作經營活動的積極參與者，並根據活動的商業成功而面臨重大風險和回報。BMS可以向另一方授予知識產權內許可，也可以將其知識產權授予另一方。這些安排通常還包括研究、開發、製造和/或商業活動，可涵蓋單一研究化合物或商業產品或不同生命週期階段的多個化合物和/或產品。締約方的權利和義務可以是全球性的，也可以侷限於地理區域。BMS將這些合作稱為聯盟，其合作伙伴稱為聯盟夥伴。
8


與聯盟有關的精選財務信息如下，包括當BMS是受聯盟約束的產品的第三方客户銷售的主體時的產品淨銷售額。以下彙總的費用不包括聯盟中產品活動的所有金額，但僅包括聯盟合作伙伴之間的付款或相關攤銷(如果付款被推遲或資本化)。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
聯盟收入：
產品淨銷售額$3,273 $2,805 $6,512 $5,687 
聯盟收入199 159 387 301 
總收入$3,472 $2,964 $6,899 $5,988 
支付給/(來自)聯盟合作伙伴的款項：
產品銷售成本$1,572 $1,346 $3,128 $2,743 
市場營銷、銷售和管理(53)(48)(107)(97)
研發12 6 34 7 
收購的IPRD100 730 100 736 
其他(收入)/支出，淨額(11)(14)(23)(19)

百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
精選聯盟資產負債表信息：
應收賬款--來自聯盟合作伙伴$325 $320 
應付帳款--支付給聯盟合作伙伴1,509 1,229 
遞延收入--來自聯盟(a)
321 330 
(A)包括未攤銷的預付款和里程碑付款。

各方的性質、宗旨、重要權利和義務以及公司每個重要聯盟的具體會計政策選擇在2021年Form 10-K中進行了討論。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，與聯盟有關的重大發展和更新如下。

橋接生物

2022年5月，BMS和BridgeBio開始合作開發和商業化SHP2抑制劑BBP-398，用於腫瘤學。這筆交易包括一筆預付款#美元。90100萬美元，在截至2022年6月30日的三個月內用於收購IPRD。BridgeBio有資格獲得基於應急開發、監管和銷售的里程碑，最高可達$815100萬美元，以及不包括某些市場的全球淨銷售額的特許權使用費。BridgeBio負責資助和完成正在進行的BBP-398第一階段單一療法和聯合療法試驗。BMS將領導和資助所有其他開發和商業活動。BridgeBio可以選擇共同開發BBP-398，並在美國獲得更高的版税。

內克塔爾

2022年4月，BMS和Nektar宣佈，兩家公司已共同決定終止貝培地西的全球臨牀開發計劃，聯合Opdivo基於對腎癌和膀胱癌兩項晚期臨牀研究的預先計劃分析的結果。這些研究和該計劃中所有其他正在進行的研究將停止。

衞材

2021年第二季度，BMS和衞材開始了全球獨家戰略合作，共同開發MORAb-202，並將其共同商業化。MORAb-202是一種正在研究的選擇性葉酸受體α抗體-藥物結合物，用於治療子宮內膜癌、卵巢癌、肺癌和乳腺癌。MORAb-202目前正處於實體腫瘤的I/II期臨牀試驗中。

BMS和衞材在美國、加拿大、歐洲、日本、中國和亞太地區的某些其他國家(“合作領域”)共同開發MORAB-202並將其商業化。衞材負責全球製造和供應。利潤、研發和商業化成本在合作區域內分攤。BMS負責合作區域以外的開發和商業化，並將為這些銷售支付版税。

9

A $650在2021年第二季度收購IPRD並在2021年第三季度支付的前期協作費為100萬英鎊。BMS還有義務支付高達#美元的費用2.5在實現應急發展、監管和以銷售為基礎的里程碑的基礎上，投資10億美元。

注4.收購、資產剝離、許可和其他安排

收購

轉折點

2022年6月，BMS達成了一項最終的合併協議，收購了Turning Point，這是一家臨牀階段的精確腫瘤學公司，擁有一系列研究藥物，旨在針對推動癌症增長的常見突變和改變。此次收購將使BMS擁有Turning Point的主要資產repotrectinib以及其他幾項臨牀和臨牀前階段資產的權利。Repotrectinib在成人中處於註冊II期研究，在兒童患者中處於I/II期研究中，是針對非小細胞肺癌和其他晚期實體腫瘤的ROS1和NTRK致癌驅動因素的潛在的同類最佳酪氨酸激酶抑制劑。

BMS於2022年6月開始提出收購要約，並延長至2022年8月15日，以#美元收購Turning Point普通股的所有已發行和已發行普通股。76.00在全現金交易中的每股，總代價為$4.110億美元，包括股權獎勵的現金結算。這項交易需要滿足大多數Turning Point公司普通股流通股的投標要求，以及其他慣常的成交條件和監管部門的批准，包括1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反托拉斯改進法》規定的等待期的到期或終止。這筆交易預計將在2022年第三季度完成。

資產剝離

下表彙總了包括特許權使用費在內的資產剝離的財務影響，這些資產已列入其他(收入)/支出淨額。與所有資產剝離相關的收入和税前收益在列報的所有期間都不重要(不包括資產剝離收益或虧損)。
截至6月30日的三個月，
淨收益(a)
資產剝離收益特許使用費收入
百萬美元202220212022202120222021
糖尿病業務$185 $132 $— $— $(220)$(152)
成熟的產品和其他3 70 — (11)(1)— 
總計$188 $202 $— $(11)$(221)$(152)

截至2022年6月30日的六個月
淨收益(a)
資產剝離收益特許使用費收入
百萬美元202220212022202120222021
糖尿病業務$357 $296 $— $— $(390)$(286)
成熟的產品和其他228 86 (211)(11)(2)(1)
總計$585 $382 $(211)$(11)$(392)$(287)
(A)包括相關資產或企業出售後收到的特許權使用費。

成熟的產品和其他

製造運營

2022年5月，BMS同意將其位於紐約錫拉丘茲的製造設施以大約美元的價格出售給樂天公司170百萬美元。這筆交易預計將在2022年底完成，取決於某些監管部門的批准和其他完成條件，並將被計入出售一項業務。該業務被記為持有待售，其資產減至估計的相對公允價值，結果為#美元。43在截至2022年6月30日的三個月內計入產品銷售成本的百萬美元減值費用。資產和負債#美元155百萬美元和美元6截至2022年6月30日，100萬美元重新歸類為持有待售，並分別計入其他流動資產和其他流動負債。

10

其他

在2022年第一季度，幾種成熟產品的產品權利被出售給Cheplapamm，產生現金收益#美元。221100萬美元和資產剝離收益211百萬美元。

發牌及其他安排

下表總結了以下項目的財務影響凱特魯達*版税，騰訊*未獲得商業批准的產品的特許權使用費、預付許可費和里程碑，計入其他(收入)/支出淨額。

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
凱特魯達*版税
$(243)$(204)$(464)$(396)
騰訊科技*版税
(19)(23)(44)(45)
或有里程碑收入(5)(2)(46)(2)
遞延收入攤銷(11)(15)(23)(30)
其他版税(9)(9)(16)(12)
總計$(287)$(253)$(593)$(485)

許可證內安排

免疫學

2022年第一季度，BMS獲得了Immatics的TCR雙功能IMA401計劃的全球獨家許可。IMA401正在腫瘤學方面進行研究，德國聯邦監管機構已經批准了一項臨牀試驗申請。審判於2022年5月開始。BMS和Immatics在開發方面進行合作，BMS將負責IMA401及其相關產品在全球的商業化，包括戰略決策、監管責任、資金和製造。IMMatics可以選擇共同資助美國的開發，以換取更高的美國版税支付和/或在美國聯合推廣IMA401。這筆交易包括一筆$1502022年第一季度，用於收購IPRD的費用為100萬歐元。Immatics有資格獲得基於應急開發、監管和銷售的里程碑，金額最高可達$770以及全球淨銷售額的特許權使用費。

蜻蜓

在2022年第一季度，白細胞介素12(IL-12)達到了第一階段開發里程碑，產生了1美元175向蜻蜓支付了100萬美元，並獲得了國際復興開發公司的費用。締約方還修改了未來三個里程碑的條款，要求在指定日期前達到某些標準，除非BMS通知蜻蜓它將停止開發IL-12。這些里程碑仍然被認為是實質性和偶然性的，因為繼續進行的決定將基於對指定日期之前的臨牀數據的評估。

其他

特許權使用費的消滅

2022年4月，BMS修改了一項許可安排的條款，並向第三方支付了$295在FDA於2022年4月批准馬伐他汀之前，取消未來與馬伐他汀相關的特許權使用費義務，從而在截至2022年6月30日的三個月內獲得IPRD費用。

11

注5.其他(收入)/支出，淨額
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
利息支出$313 $330 $639 $683 
特許權使用費和許可收入(508)(405)(985)(772)
股權投資虧損/(收益)308 (148)952 (749)
整合費用124 152 229 293 
或有對價— — 1 (510)
(收益)/贖回債務損失(9)— 266 281 
重組撥備20 78 43 123 
訴訟和其他和解25 44 (12)36 
投資收益(27)(12)(37)(21)
資產剝離收益— (11)(211)(11)
其他38 (30)48 (57)
其他(收入)/支出，淨額$284 $(2)$933 $(704)

注6.重組

Celgene收購計劃

2019年，作為一項舉措實施了重組和整合計劃，以實現可持續的運行率協同效應，這是由於Celgene收購節省和避免的成本，目前預計約為#美元3.0十億美元。預計協同效應將體現在銷售產品的成本(5%)、市場營銷、銷售和管理費用(65%)和研發費用(30%)。費用約為$3.3預計將產生10億美元的損失。預計大部分費用將在2022年之前發生。累計費用約為$2.9迄今已確認10億美元，包括整合規劃和執行費用、員工離職福利成本和加速股票補償、合同終止成本和與現場退出相關的其他關閉成本。與這些行動相關的現金支出預計約為#美元。3.0十億美元。員工裁員大約是140和240分別截至2022年和2021年6月30日的六個月。

MyoKardia收購計劃

2020年，啟動了重組和整合計劃，以實現預期的成本協同效應，這是通過節省成本和避免收購MyoKardia而產生的。費用約為$150預計到2022年將產生100萬美元，包括整合規劃和執行費用、員工離職福利成本和其他成本。累計收費$122到目前為止，已有100萬人因這些行動而得到認可。
12


以下按成本類型提供了與重組舉措有關的費用：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
Celgene收購計劃$146 $200 $273 $373 
MyoKardia收購計劃2 19 5 56 
總收費$148 $219 $278 $429 
員工離職成本$19 $75 $41 $119 
其他終止合同費用1 3 2 4 
重組撥備20 78 43 123 
整合費用124 152 229 293 
加速折舊4 — 6 — 
資產減值— — — 24 
其他關閉成本(淨額)— (11)— (11)
總收費$148 $219 $278 $429 
產品銷售成本$— $— $— $24 
市場營銷、銷售和管理4 — 6 — 
其他(收入)/支出，淨額144 219 272 405 
總收費$148 $219 $278 $429 

以下彙總了與重組計劃活動有關的費用和支出：
截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021
在12月31日的法律責任$101 $148 
重組撥備(a)
43 114 
外幣折算及其他(6)(2)
付款(67)(134)
6月30日的負債
$71 $126 
(A)包括因估計數變化而減少的負債#美元8截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月均為100萬美元。不包括$9截至2021年6月30日的6個月，與Celgene收購計劃有關的加速股票補償為100萬美元。

注7.所得税
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
所得税前收益$1,958 $1,553 $3,645 $4,083 
所得税撥備529 492 933 993 
實際税率27.0 %31.7 %25.6 %24.3 %

中期所得税是根據估計的年度有效税率和立即反映的離散項目的税收影響確定的。2022年和2021年的有效税率受到低司法税率的影響，這些税率歸因於存貨公允價值調整和無形資產攤銷的平倉，以及截至2021年6月30日的六個月不應納税的或有價值權利公允價值調整。由於各種原因，實際税率可能會在未來期間發生更多變化，包括估計的税前收益組合和税收準備金的變化，以及對相關税法的修訂解釋或變化。

截至2022年6月30日的未確認税收優惠金額可能合理地減少約美元。455百萬至美元505由於某些税務審計和其他事件的結算，在未來12個月內將產生600萬歐元的收入。未確認税項優惠的預期變化可能會導致支付附加税、調整某些遞延税項和/或確認税項優惠。

13

BMS目前正在接受多個税務機關的審查，這些税務機關已經或正在考慮就轉讓定價、某些税收抵免和某些費用的抵扣等問題提議對税收狀況進行實質性調整。正如之前披露的那樣，BMS從美國國税局收到了幾份關於2008至2012納税年度轉讓定價和其他税務頭寸的擬議調整通知。BMS不同意美國國税局的立場，並繼續與國税局合作，以解決這些公開的税務審計。税務機關有可能提出新的問題，增加未確認的税收優惠；但是，目前還不能合理地估計這種增加。BMS認為，它已按税務管轄區為所有未結税年度做了足夠的撥備。

注8.每股收益
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
以百萬美元為單位的金額，每股數據除外2022202120222021
用於基本和稀釋每股收益計算的BMS淨收益$1,421 $1,055 $2,699 $3,076 
加權平均未償還普通股-基本2,133 2,227 2,140 2,232 
可歸因於基於股份的薪酬計劃的增量股份16 25 17 26 
加權平均未償還普通股-稀釋2,149 2,252 2,157 2,258 
普通股每股收益
基本信息$0.67 $0.47 $1.26 $1.38 
稀釋0.66 0.47 1.25 1.36 

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月裏，因反稀釋影響而被排除在稀釋每股收益計算之外的普通股潛在股票總數並不重要。

注9.金融工具和公允價值計量

按公允價值經常性計量的金融資產和負債摘要如下：
June 30, 20222021年12月31日
百萬美元1級2級3級1級2級3級
現金和現金等價物--貨幣市場和其他證券$— $7,708 $— $— $12,225 $— 
可出售的債務證券：
存單— 2,022 — — 2,264 — 
商業票據— 316 — — 320 — 
公司債務證券— 140 — — 403 — 
衍生資產— 609 8 — 206 12 
股權投資497 556 — 1,910 109 — 
衍生負債— 17 — — 25 — 
或有對價負債：
或有價值權6 — — 8 — — 
其他與收購有關的或有對價— — 33 — — 35 

正如在公司2021年10-K報表中的“第8項.財務報表和補充數據--注9.金融工具和公允價值計量”中進一步描述的那樣，公司的公允價值估計使用以下投入：(1)活躍市場中相同資產或負債的報價(第1級投入)；(2)活躍市場中類似資產或負債的可見價格，或非活躍市場中相同或類似資產或負債的可見價格(第2級投入)；或(3)不可觀察的投入(第3級投入)。
股權投資的公允價值根據證券的特定特徵進行調整，而不根據合同銷售限制進行調整。受合同銷售限制的股權投資在2022年6月30日和2021年12月31日並不重要。這些限制將於2023年4月到期。



14

或有對價債務按其估計公允價值入賬，並在每個報告期對這些債務重新估值，直到相關的或有事項得到解決。或有價值權利於每個報告期結束時根據證券的交易價格調整至公允價值。其他或有對價負債的公允價值計量採用概率加權貼現現金流法估計，該方法基於與企業合併中收購的候選產品相關的重大不可觀察投入，並按季度進行審查。這些投入包括在適用情況下實現特定開發和監管里程碑的估計概率和時間，以及用於計算估計未來付款現值的貼現率。增加或減少實現相關發展和監管事件的可能性或縮短或延長實現這些事件所需的時間的重大變化將導致這些義務的公允價值相應增加或減少。

可交易債務證券和股權投資

下表彙總了可交易的債務證券：
June 30, 20222021年12月31日
百萬美元攤銷成本未實現總額攤銷成本未實現總額
收益損失公允價值收益損失公允價值
存單$2,022 $— $— $2,022 $2,264 $— $— $2,264 
商業票據316 — — 316 320 — — 320 
公司債務證券140 — — 140 401 2 — 403 
可交易債務證券總額(a)
$2,478 $— $— $2,478 $2,985 $2 $— $2,987 
(A)截至2022年6月30日和2021年12月31日，所有可出售的債務證券在一年內到期。

以下是股權投資的賬面金額摘要：
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
公允價值易於確定的股權投資$1,053 $2,019 
沒有易於確定的公允價值的股權投資389 283 
權益法投資569 666 
股權投資總額$2,011 $2,968 

以下是與股權投資有關的活動摘要。股權投資的公允價值變動計入其他(收入)/費用淨額。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
公允價值易於確定的股權投資(a)
已確認淨虧損/(收益)$254 $81 $852 $(115)
出售投資確認的淨(收益)/虧損(16)(1)(16)2 
仍持有的投資確認的未實現淨虧損/收益270 82 868 (117)
沒有易於確定的公允價值的股權投資
向上調整— (192)(6)(461)
減值和向下調整— — 2 1 
累計向上調整(109)
累計減值和向下調整52 
關聯公司淨(收益)/虧損中的權益54 (37)104 (174)
(A)對上一年的某些數額進行了重新分類，以符合當年的列報方式。

限定模糊限制語和非限定衍生工具

現金流對衝-外幣遠期合約被用來對衝某些預測的公司間存貨買賣交易和某些外幣交易。被指定為現金流量對衝的合同的公允價值暫時在累計其他全面損失中報告，並在被套期項目影響收益時計入收益。外幣遠期合約的淨收益或淨虧損預計將在未來24個月內重新歸類為淨收益(主要包括銷售產品的成本和其他(收入)/費用淨額)。未償還外幣遠期合約名義金額主要歸因於歐元兑美元。5.310億日元和1美元1.32022年6月30日。
15


與終止現金流對衝和對衝無效有關的收益影響並不是在所有列報期間都是實質性的。當預測交易在最初預測日期後60天內不再可能發生，或當對衝不再有效時，現金流量對衝會計被終止。為確定被指定為合格套期保值的衍生品在抵消被套期保值項目現金流變化方面是否非常有效，在開始時並按季度進行評估。未被指定為對衝工具的外幣遠期合約用於抵消某些外幣計價的資產、負債和收益的風險敞口。這些衍生品公允價值的變化在發生時在收益中確認。

淨投資對衝-歐元的非美元借款950百萬(美元)992在6月30日，2022年被指定為淨投資對衝，以對衝在某些外國附屬公司的淨投資的歐元風險敞口，並在長期債務中確認。重新計量歐元債務的外匯收益的有效部分計入累計其他綜合損失的外幣換算部分，並與長期債務相關抵銷。

美元的交叉貨幣利率掉期合約686截至2022年6月30日，BMS在其日本子公司的淨投資被指定為對衝日元風險敞口。合同公允價值變動計入累計其他綜合損失的外幣換算部分，與其他非流動資產或其他非流動負債的相關抵銷。

公允價值對衝-固定利率至浮動利率掉期合約被指定為公允價值對衝，並用作利率風險管理策略，以創造固定利率和浮動利率債務的適當餘額。對衝基準風險的合約和相關債務按公允價值入賬。合約的實際利率為一個月期倫敦銀行同業拆息(1.79截至2022年6月30日)加上利差4.6%。應佔對衝基準利率風險的相關債務公允價值變動所產生的收益或虧損計入利息支出，並與債務的賬面價值進行相關抵銷。由於掉期的特定條款和名義金額旨在與被對衝的債務保持一致，因此掉期公允價值的所有變動均計入利息支出，並與綜合資產負債表上衍生資產或負債的相關抵銷。因此，收益沒有受到淨影響。如果標的掉期在到期前終止，則對標的債務的公允價值調整將作為減少債務剩餘期限的利息支出進行攤銷。

2022年第一季度，簽訂了國庫鎖定合同，名義總價值為#美元。3.010億美元2.310億美元，分別對衝與長期債務相關的利率風險和現金支付。國庫鎖合同在長期債務發行和贖回時終止。這些合同不是指定用於對衝會計的，合同結算也不是實質性的。

下表彙總了未償還衍生品的公允價值：
 June 30, 20222021年12月31日
資產(a)
負債(b)
資產(a)
負債(b)
百萬美元概念上的公允價值概念上的公允價值概念上的公允價值概念上的公允價值
指定為對衝工具的衍生工具：
利率互換合約$— $— $255 $(9)$255 $10 $— $— 
交叉貨幣利率掉期合約686 77 — — 600 26 — — 
外幣遠期合約7,625 524 540 (5)3,587 161 1,814 (20)
未被指定為對衝工具的衍生工具：
外幣遠期合約623 8 522 (3)883 9 568 (5)
其他— 8 — — — 12 — — 
(A)計入其他流動資產和其他非流動資產。
(B)列入其他流動負債和其他非流動負債。

下表彙總了在套期保值工具上確認的財務報表分類和(損益)金額：
截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的六個月
百萬美元產品銷售成本其他(收入)/支出，淨額產品銷售成本其他(收入)/支出，淨額
利率互換合約$— $(7)$— $(18)
交叉貨幣利率掉期合約— (4)— (8)
外幣遠期合約(131)(18)(213)(75)
16

截至2021年6月30日的三個月截至2021年6月30日的六個月
百萬美元產品銷售成本其他(收入)/支出，淨額產品銷售成本其他(收入)/支出，淨額
利率互換合約$— $(7)$— $(15)
交叉貨幣利率掉期合約— (3)— (6)
外幣遠期合約59 16 126 (16)

下表彙總了在其他全面收益中被指定為對衝工具的衍生工具和非衍生工具的影響：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
符合現金流對衝條件的衍生品
外幣遠期合約收益/(虧損)：
在其他全面收益中確認(a)
$481 $(38)$601 $221 
重新分類為產品銷售成本(131)53 (213)89 
遠期起始利率掉期合約虧損：
重新分類為其他(收入)/費用，淨額— — (3)— 
衍生品被認定為淨投資對衝
交叉貨幣利率掉期合約收益：
在其他全面收益中確認51 — 64 26 
符合淨投資對衝資格的非衍生品
非美元借款收益：
在其他全面收益中確認68 (16)83 25 
(A)預計大部分收入將在未來24個月內重新歸類為收入。

債務義務

短期債務包括：
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
非美國短期借款$151 $105 
長期債務的當期部分4,646 4,764 
其他156 79 
總計$4,953 $4,948 

長期債務和長期債務的當期部分包括：
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
本金價值$40,993 $43,095 
對本金價值的調整：
利率互換合約的公允價值(9)10 
掉期終止的未攤銷基數調整107 119 
未攤銷債券貼現和發行成本(296)(263)
Celgene債務的未攤銷收購價格調整958 1,408 
總計$41,753 $44,369 
長期債務的當期部分$4,646 $4,764 
長期債務37,107 39,605 
總計$41,753 $44,369 

17

長期債務的公允價值為#美元。39.72022年6月30日的10億美元和49.12021年12月31日，以相同或類似債務工具的報價為基礎，使用第2級投入進行估值的10億美元。由於債務工具的到期日較短，短期借款的公允價值接近賬面價值。

在截至2022年6月30日的六個月內，BMS購買了本金總額為$6.010億美元的某些債務證券6.6數十億美元的現金進行收購要約和“全額”贖回。與這些交易有關的淨額為#美元。266根據債務的賬面價值確認了100萬歐元的債務贖回損失，並計入其他(收入)/費用淨額。此外，美元1.5十億2.60%備註和$500百萬元浮動利率票據到期並已償還。

在截至2022年6月30日的六個月內，我們發行了本金總額為$6.010億美元的債務，淨收益為$5.9十億美元。下表彙總了發行情況：

百萬美元
本金價值：
2.9502032年到期的票據百分比
1,750 
3.5502042年到期的票據百分比
1,250 
3.7002052年到期的票據百分比
2,000 
3.9002062年到期的票據百分比
1,000 
總計$6,000 

該等票據與BMS現有及未來的所有優先無抵押債務享有同等的償還權，並可隨時全部或部分按不同的指定贖回價格加上應計及未付利息贖回。

在截至2021年6月30日的六個月內，BMS購買了本金總額為$3.510億美元的某些債務證券，約為4.0在一系列收購要約中投入數十億美元現金，並“全盤”贖回。關於這些交易，一美元281根據債務的賬面價值確認了100萬歐元的債務贖回損失，並計入其他(收入)/費用淨額。此外，美元500百萬2.875%備註和$1.0十億2.550債券到期並已償還的百分比。

利息支付為$720百萬美元和美元807分別為截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月的淨額，扣除與利率掉期合約相關的金額。

在2021年12月31日，BMS擁有四單獨循環信貸安排，總額為#美元6.0億美元，其中包括364天的美元2.02022年1月到期的10億美元貸款，為期三年，1.02022年1月到期的10億美元貸款和兩筆五年期美元1.510億個設施分別延長至2025年9月和2026年7月。

2022年1月，BMS進入了五年制 $5.0將於2027年1月到期，每年可延長一年徵得貸款人的同意。這項安排提供沒有財務契諾的慣常條款和條件，並可用於為我們的商業票據借款提供後備流動資金。在加入這一設施的同時，我們現有的承諾五年制 $1.5億美元的設施被終止，三年期的1.010億美元的設施和364天的2.0根據其條款，10億貸款於2022年1月到期。截至2022年6月30日或2021年12月31日，任何循環信貸安排下都沒有未償還的借款。

注10.應收賬款
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
應收貿易賬款$8,186 $8,723 
減少按存儲容量使用計費和現金折扣(575)(723)
減少預期信貸損失撥備(25)(21)
應收貿易賬款淨額7,586 7,979 
聯盟、特許權使用費、增值税和其他1,468 1,390 
應收賬款$9,054 $9,369 

在無追索權基礎上出售的非美國應收款為#美元674百萬美元和美元638截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為100萬美元。應收賬款三美國最大的客户約佔64%和59分別佔2022年6月30日和2021年12月31日貿易應收賬款總額的百分比。

18

注11.庫存
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
成品$469 $543 
Oracle Work in Process1,912 2,111 
原材料和包裝材料422 350 
總庫存$2,803 $3,004 
盤存$2,142 $2,095 
其他非流動資產661 909 

與Celgene收購相關的公允價值調整為#美元2452022年6月30日時為百萬美元，5082021年12月31日為100萬人。其他非流動資產包括預計在這兩個時期超過12個月的庫存。

在2022年第一季度，BMS記錄了一項超期調整，以減少因Celgene收購而產生的剩餘庫存公允價值調整金額#美元114百萬美元，銷售產品的成本相應增加$32百萬美元和研發費用82百萬美元。這一調整對之前公佈的資產負債表或運營結果並不重要。

注12.財產、廠房和設備
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
土地$162 $169 
建築物5,740 5,897 
機器、設備及固定裝置3,243 3,252 
在建工程850 764 
總財產、廠房和設備9,995 10,082 
減去累計折舊(4,025)(4,033)
財產、廠房和設備$5,970 $6,049 
折舊費用為$141百萬美元和美元286截至2022年6月30日的三個月和六個月為百萬美元和143百萬美元和美元278截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

注13.商譽和其他無形資產
百萬美元估計可用壽命6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
商譽$20,446 $20,502 
其他無形資產：
許可證
5 – 15年份
307 307 
已獲得的市場產品權利
3 – 15年份
60,477 60,454 
大寫軟件
3 – 10年份
1,581 1,499 
IPRD3,710 3,750 
其他無形資產總額66,075 66,010 
累計攤銷較少(28,385)(23,483)
其他無形資產$37,690 $42,527 

其他無形資產的攤銷費用為#美元。2.410億美元4.9截至2022年6月30日的三個月和六個月的10億美元和2.510億美元5.1截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為10億美元。

在2022年第一季度，一美元40在決定停止開發一種與當前流水線機會優先相關的調查化合物後，國際公共部門會計準則減損費用被記錄在研發費用中。該化合物是在收購Celgene時獲得的，正在研究作為自身免疫性疾病的潛在治療方法。這筆費用代表着全部減記。

19

在2021年第二季度，一美元230在決定停止開發一種與當前流水線機會優先相關的調查化合物後，國際公共部門會計準則減損費用被記錄在研發費用中。該化合物正在作為一種潛在的治療纖維化疾病的藥物進行研究，並在收購Celgene時獲得。這筆費用是根據使用貼現現金流預測確定的估計公允價值進行的全額減記。

在2021年第一季度，無關緊要歐盟監管部門批准的里程碑為300實現了100萬美元的收益385在確定適用的遞延税項負債後，收購的市場產品權利無形資產增加100萬歐元。減值費用為#美元315由於該資產的賬面價值超過了該資產的預計未貼現現金流，因此在出售產品的成本中確認了100萬歐元。該費用等於該資產的賬面價值超過其使用折現現金流預測的估計公允價值的部分。

注14.補充財務信息
百萬美元6月30日，
2022		2021年12月31日
所得税$3,067 $2,786 
研發664 514 
合同資產419 361 
股權投資38 255 
受限現金(a)
153 140 
其他1,421 776 
其他流動資產$5,762 $4,832 

百萬美元6月30日，
2022		2021年12月31日
股權投資$1,973 $2,713 
盤存661 909 
經營租約840 919 
退休金和退休後315 317 
研發572 248 
受限現金(a)
57 197 
其他310 232 
其他非流動資產$4,728 $5,535 
(A)受限現金包括限制公司每年向美國的固定繳款計劃繳費的資金，以及用於訴訟和解的託管資金。當取款或一般用途受到合同或法律限制時，現金就會受到限制。受限現金：$373截至2021年6月30日，現金流量表中的現金、現金等價物和限制性現金包括在現金流量表中。
百萬美元6月30日，
2022		2021年12月31日
回扣和折扣$5,842 $6,399 
所得税1,141 754 
僱員補償及福利797 1,375 
研發1,386 1,373 
分紅1,154 1,186 
利息352 378 
版税384 410 
經營租約167 169 
其他1,857 1,927 
其他流動負債$13,080 $13,971 

20

百萬美元6月30日，
2022		2021年12月31日
所得税$4,366 $4,835 
退休金和退休後589 654 
經營租約815 874 
遞延收入307 326 
遞延補償354 427 
其他209 218 
其他非流動負債$6,640 $7,334 

注15.股權

下表彙總了截至2022年6月30日的6個月的股本變化：
普通股超過股票面值的資本累計其他綜合損失留存收益庫存股非控股權益
以百萬美元計的美元和股票股票面值股票成本
2021年12月31日的餘額2,923 $292 $44,361 $(1,268)$23,820 747 $(31,259)$60 
淨收益— — — — 1,278 — — 5 
其他全面收入— — — 39 — — — — 
宣佈的現金股利(a)
— — — — (1,150)— — — 
股份回購計劃— — (750)— — 65 (4,250)— 
股票薪酬— — 145 — — (18)322 — 
2022年3月31日的餘額2,923 $292 $43,756 $(1,229)$23,948 794 $(35,187)$65 
淨收益— — — — 1,421 — — 8 
其他全面收入— — — 237 — — — — 
宣佈的現金股利(a)
— — — — (1,152)— — — 
股份回購計劃— — 300 — — 2 (300)— 
股票薪酬— — 319 — — (8)195 — 
分配— — — — — — — (12)
2022年6月30日的餘額2,923 292 44,375 (992)24,217 788 (35,292)61 
(A)宣佈的每股普通股現金股息為#美元0.54分別截至2022年3月31日和2022年6月30日的三個月。

下表彙總了截至2021年6月30日的六個月的股本變化：
普通股超過股票面值的資本累計其他綜合損失留存收益庫存股非控股權益
以百萬美元計的美元和股票股票面值股票成本
2020年12月31日餘額2,923 $292 $44,325 $(1,839)$21,281 679 $(26,237)$60 
淨收益— — — — 2,021 — — 8 
其他全面收入— — — 295 — — — — 
宣佈的現金股利(a)
— — — — (1,098)— — — 
股份回購計劃— — — — — 28 (1,768)— 
股票薪酬— — (473)— — (15)806 — 
2021年3月31日的餘額2,923 $292 $43,852 $(1,544)$22,204 692 $(27,199)$68 
淨虧損— — — — 1,055 — — 6 
其他全面損失— — — 26 — — — — 
宣佈的現金股利(a)
— — — — (1,091)— — — 
股票回購計劃— — — — — 19 (1,235)— 
股票薪酬— — 212 — — (10)236 — 
分配— — — — — — — (8)
2021年6月30日的餘額2,923 292 44,064 (1,518)22,168 701 (28,198)66 
(A)宣佈的每股普通股現金股息為#美元0.49分別截至2021年3月31日和2021年6月30日的三個月。

21

BMS有一個經董事會授權的股票回購計劃，允許回購其股票。股票回購計劃不要求我們回購任何特定數量的股票，沒有特定的到期日，可以隨時暫停或終止。庫存股按重新收購股票的成本確認。國庫發行的股票採用先進先出的方法確認。該計劃下的未償還股份回購授權約為#美元。15.2截至2021年12月31日。

在2022年第一季度，BMS簽訂了加速股份回購協議，回購總額為$5.02022年第二季度和第三季度將分兩批結算10億股普通股。ASR協議的資金來自手頭的現金。在2022年第一季度，大約65百萬股普通股(佔美元的85%)5.0總回購價格)由BMS收到並計入庫存股。在截至2022年6月30日的三個月內，ASR的第一批資金已結清，並約2BMS收到了100萬股普通股，並將其轉移到庫存股。第二批預計將於2022年第三季度結算。根據ASR協議回購的股份總數將基於ASR交易期間BMS普通股的成交量加權平均價格減去折扣，並根據ASR協議的條款和條件進行調整。股份回購計劃的剩餘股份回購能力約為#美元。10.2截至2022年6月30日。

已回購BMS47100萬股普通股，價格為1美元3.0在截至2021年6月30日的六個月中。
22


其他全面收入的組成部分如下：
20222021
百萬美元税前税收税後税前税收税後
截至6月30日的三個月，
符合現金流對衝條件的衍生品：
未實現收益/(虧損)$481 $(65)$416 $(38)$(3)$(41)
重新分類為淨收益(a)
(131)16 (115)53 (6)47 
符合現金流對衝條件的衍生品350 (49)301 15 (9)6 
養卹金和退休後福利：
精算收益/(損失)20 (3)17 1 2 3 
攤銷(b)
6 (1)5 10 (2)8 
聚落(b)
4 (1)3 5 (1)4 
養卹金和退休後福利30 (5)25 16 (1)15 
可出售的債務證券：
未實現(虧損)/收益— (1)(1)(3)1 (2)
外幣折算(64)(24)(88)3 4 7 
其他全面收入$316 $(79)$237 $31 $(5)$26 
截至6月30日的六個月，
符合現金流對衝條件的衍生品：
未實現收益/(虧損)$601 $(81)$520 $221 $(14)$207 
重新分類為淨收益(a)
(216)28 (188)89 (10)79 
符合現金流對衝條件的衍生品385 (53)332 310 (24)286 
養卹金和退休後福利：
精算收益/(損失)40 (7)33 22 (3)19 
攤銷(b)
12 (3)9 19 (5)14 
聚落(b)
5 (1)4 6 (1)5 
養卹金和退休後福利57 (11)46 47 (9)38 
可出售的債務證券：
未實現收益(2)— (2)(6)2 (4)
外幣折算(70)(30)(100)12 (11)1 
其他綜合收入合計$370 $(94)$276 $363 $(42)$321 
(a)包括在銷售產品的成本中。
(b)計入其他(收入)/支出，淨額。

與其他全面收入各組成部分有關的累計結餘(扣除税項)如下：
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
符合現金流對衝條件的衍生品$510 $178 
養卹金和退休後福利(722)(768)
可出售的債務證券— 2 
外幣折算(780)(680)
累計其他綜合損失$(992)$(1,268)

23

注16.員工股票福利計劃

基於股票的薪酬支出如下：
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
產品銷售成本$11 $15 $19 $30 
市場營銷、銷售和管理48 65 96 125 
研發57 74 108 144 
其他(收入)/支出，淨額— 3 — 9 
基於股票的薪酬總支出$116 $157 $223 $308 
所得税優惠(a)
$22 $33 $44 $64 
(A)所得税優惠不包括已歸屬或行使的基於股份的薪酬獎勵中的超額税收優惠#19百萬美元和美元59截至2022年6月30日的三個月和六個月為百萬美元和12百萬美元和美元29截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

截至2022年6月30日止六個月的批出單位數目及於批出日的加權平均公允價值如下：
單位：百萬單位單位加權平均公允價值
限制性股票單位8.0 $63.81 
市場份額單位1.0 60.74 
績效份額單位1.4 66.76 
百萬美元股票期權限售股單位市場份額單位績效份額單位
未確認的補償成本$1 $919 $76 $132 
預期加權平均期間，以待確認的補償成本年份為單位0.33.13.22.0

注17.法律程序和或有事項

BMS及其某些子公司涉及在正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠、政府調查和其他法律程序。這些索賠或訴訟可能涉及各種類型的當事人，包括政府、競爭對手、客户、供應商、服務提供者、被許可人、僱員或股東等。這些問題可能涉及專利侵權、反壟斷、證券、定價、銷售和營銷做法、環境、商業、合同權利、許可義務、健康和安全問題、消費者欺詐、就業問題、產品責任和保險範圍等。這些問題的解決往往需要很長一段時間，預期可能會因新的調查結果、裁決、上訴或解決安排而改變。下文描述了重大的或BMS認為可能變得重要或重要的法律程序。

儘管BMS不相信任何這些事項，除非下文特別註明，否則不會對其財務狀況或流動資金產生重大不利影響，因為BMS認為其在這些事項上擁有堅實的辯護理由，但BMS的法律程序和其他或有事項的結果本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響。不能保證這些未決事項中的一個或多個的範圍不會擴大，或任何其他或未來的訴訟、索賠、政府調查或其他法律程序不會對BMS的財務狀況、運營結果或特定時期的現金流產生重大影響。此外，如果不能成功地執行BMS的專利權，可能會導致來自仿製藥競爭的相應產品收入大幅下降。

除非另有説明，否則BMS無法評估相關事項的結果，也無法估計這些事項可能造成的損失或損失範圍。或有應計項目在可能發生負債且相關損失金額能夠合理估計的情況下確認。在每個報告所述期間，對法律程序和其他可能導致以前應計數額變化的事項的發展情況進行評估。關於BMS或有税的討論，見“--附註7.所得税”。

24

知識產權

抗PD-1和抗PD-L1抗體訴訟
2015年9月，Dana-Farber癌症研究所(Dana-Farber)向美國馬薩諸塞州地區法院提起訴訟，要求糾正至多六相關美國專利涉及使用PD-1和PD-L1抗體治療癌症的方法。具體地説，Dana-Farber試圖在這些專利中增加兩名科學家作為發明人。2017年10月，輝瑞獲準介入此案，聲稱達納-法伯確認的其中一名科學家受僱於一家最終被輝瑞在相關時期收購的公司。2019年5月，地區法院發佈了一項裁決，裁定這兩名科學家應被添加為專利的發明人，上訴時維持了該裁決。2019年6月，Dana-Farber在馬薩諸塞州地區對BMS提起了新的訴訟，要求賠償，因為該決定將科學家添加為發明者。2021年2月，BMS提出動議，駁回這一申訴。2021年8月，法院駁回了駁回動議，但裁定聯邦專利法優先考慮Dana-Farber在2019年5月17日-地區法院裁定Dana-Farber是專利的共同發明人-之前的損害賠償要求。審判定於2023年5月進行。

2022年3月17日，BMS在美國特拉華州地區法院對阿斯利康製藥有限公司和阿斯利康英國有限公司(AZ)提起訴訟，指控AZ銷售PD-L1抗體Imfinzi違反了美國專利號9,580,505，9,580,507，10,138,299，10,308,714，10,266,594，10,266,596和10,323,092的某些權利要求。目前還沒有安排審判日期。

T型車
2017年10月，朱諾和斯隆·凱特林癌症研究所(以下簡稱SKI)向美國加州中心區地區法院提起了針對Kite Pharma，Inc.(簡稱Kite)的專利侵權訴訟。起訴書稱，Kite的耶斯卡塔*該產品侵犯了美國專利號7,446,190(“‘190專利”)中有關汽車T細胞技術的某些權利要求。Kite提出了答辯和反訴，聲稱‘190專利不侵權和無效。2019年12月，經過8天的審判，陪審團駁回了Kite的辯護，認定Kite故意侵犯了‘190專利，並判給Juno和ski一筆合理的特許權使用費，包括585百萬美元的預付款和27.6Kite銷售的版税百分比耶斯卡塔*直到‘190專利於2024年8月到期。2020年1月，Kite根據法律規定更新了之前的判決動議，並提出了重新審判的動議，Juno提出動議，要求增加損害賠償、補充損害賠償、持續的特許權使用費和判決前利息。2020年3月，法院全部駁回了Kite的兩項動議。2020年4月，法院部分批准了朱諾的動議，並做出了最終判決，判給朱諾和斯基奇大約1.210億美元的特許權使用費、利息和增加的損害賠償，以及27.6Kite銷售的版税百分比耶斯卡塔*自2019年12月13日至‘190專利於2024年8月到期。2020年4月，凱特對最終判決向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴，法院於2021年7月6日舉行口頭聽證會。2021年8月，一個聯邦巡迴小組推翻了陪審團的裁決和地區法院的裁決，發現‘190專利無效。2021年10月，朱諾和斯基向聯邦巡迴法院提交了小組和EN BANC重審的請願書，聯邦巡迴法院於2022年1月14日予以否認。2022年6月13日，朱諾和斯基奇向美國最高法院提交了移審令的請願書。

埃利基斯-歐洲
2020年11月和2021年1月，Sandoz Limited(“Sandoz”)和Teva製藥工業有限公司(“Teva Limited”)分別在英國提起訴訟，要求撤銷英國apixaban成分物質專利和相關補充保護證書(“SPC”)。BMS隨後在這兩起訴訟中都對侵權行為提出了反訴。2022年2月進行了審判，在2022年4月7日發佈的判決中，法官裁定英國apixaban成分物質專利和相關的SPC無效。該公司正在尋求向上訴法院提出上訴的許可。

歐洲其他多個國家也提起了類似的訴訟，要求撤銷我們的物質組成專利和與以下內容相關的SPC埃利基斯其中一些案件的審判已經安排好了。2022年5月，荷蘭一家法院發佈了一項裁決，駁回了該公司提出的初步禁令請求，該禁令將阻止Sandoz在對案情進行全面審判之前在荷蘭推出有風險的仿製藥。

在英國和荷蘭做出上述決定後，仿製藥製造商已開始銷售仿製藥埃利基斯在英國和荷蘭，並可能尋求銷售仿製版本的埃利基斯在歐洲其他國家/地區，在我們的專利到期之前，這可能會導致涉及以下內容的額外侵權和無效訴訟埃利基斯未來幾個月將在歐洲多個國家申請專利。

奧努雷格 – U.S.
2021年11月，BMS收到雅閣的一封通知信，通知BMS雅閣已提交ANDA，其中包含第四段認證，尋求批准仿製藥版本奧努雷格在美國，並挑戰FDA橙皮書列出的一項配方專利，該專利將於2030年到期。作為迴應，BMS向美國特拉華州地區法院提起了針對雅閣的專利侵權訴訟。目前還沒有安排審判日期。

25

Plavix*-澳大利亞
賽諾菲接到通知，2007年8月，GenRx專利有限公司(“GenRx”)在澳大利亞獲得了監管部門對氯吡格雷75毫克片劑申請的批准。GenRx以前是Apotex Inc.的子公司，後來更名為Apotex(“GenRx-Apotex”)。2007年8月，GenRx-Apotex向澳大利亞聯邦法院提出申請，要求撤銷賽諾菲的澳大利亞專利597784號(案件編號：NSD(2007年第1639號)。賽諾菲對侵權行為提起反訴，並尋求禁制令。2007年9月21日，澳大利亞聯邦法院批准了賽諾菲的禁令。BMS的一家子公司隨後被增加為訴訟程序的一方。2008年2月，第二家公司--SPIRIT製藥公司。也對同一專利提起了撤銷訴訟。此案與GenRx-Apotex案合併。2008年8月12日，澳大利亞聯邦法院裁定，597784號專利的權利要求有效，包括氯吡格雷硫酸氫鹽、鹽酸氯吡格雷、氫溴酸鹽和牛磺膽酸鹽。聯邦法院還裁定，過程索賠、藥物成分索賠和針對氯吡格雷及其藥學上可接受的鹽的索賠無效。BMS和賽諾菲向澳大利亞聯邦法院合議庭(“合議庭”)提交了上訴通知，就裁定氯吡格雷及其藥物可接受的鹽、工藝索賠和藥物成分索賠的無效索賠提出上訴。GenRx-Apotex提出上訴。2009年9月29日，全體法院裁定597784號專利的所有權利要求無效。2010年3月，澳大利亞高等法院駁回了BMS和賽諾菲就法院全部裁決提出上訴的請求。此案被髮回聯邦法院，以進行與GenRx-Apotex尋求的損害賠償有關的進一步訴訟。BMS和GenRx-Apotex已解決, GenRx-Apotex一案被駁回。澳大利亞政府介入此事，尋求最高可達449百萬澳元(美元309，外加利息，BMS和賽諾菲將平分利息，因為據稱因支付更高的價格收購品牌而蒙受損失Plavix*在禁制令生效期間。BMS和賽諾菲對澳大利亞政府有權獲得任何損害賠償提出異議。審判於2017年9月結束。2020年4月，聯邦法院發佈裁決，駁回澳大利亞政府的損害賠償要求。2020年5月，澳大利亞政府對聯邦法院的裁決提出上訴，上訴聽證會於2021年2月結束。

Pomalyst - U.S.
2022年2月，Celgene收到MSN實驗室有限公司(MSN)的一封通知信，通知Celgene MSN已提交一份ANDA，其中包含第四段認證，尋求批准銷售Pomalyst作為迴應，Celgene在美國新澤西州地區法院對MSN提起專利侵權訴訟，聲稱某些FDA橙書列出的專利。2022年6月，Celgene與MSN達成保密和解協議，解決了與MSN訴訟中所有懸而未決的索賠。

Revlimid - U.S.
Celgene收到Alembic PharmPharmticals Limited、Alembic Global Holding SA和Alembic PharmPharmticals，Inc.(“Alembic”)的一封通知信，通知Celgene Alembic已提交包含第四段認證的ANDA，尋求批准銷售Revlimid作為迴應，Celgene在美國新澤西州地區法院對Alembic提起專利侵權訴訟，聲稱某些FDA Orange Book列出的專利。Alembic提出了答辯和反訴，聲稱所聲稱的專利無效和/或沒有受到侵犯。雙方隨後解決了與Alembic Anda有關的所有爭端，案件被駁回。

2022年5月，Celgene收到了Oncogen Pharma(Malaysia)Sdn的通知信。巴赫德。(“Oncogen”)通知Celgene，Oncogen已經提交了一份ANDA，其中包含第四段認證，尋求批准銷售Revlimid作為迴應，Celgene在美國新澤西州地區法院對Oncogen提起專利侵權訴訟，聲稱某些FDA橙書列出的專利。雙方隨後解決了與Oncogen Anda有關的所有糾紛，案件被駁回。

2022年5月，Celgene收到齊魯製藥有限公司(以下簡稱齊魯)的一封通知信，通知Celgene齊魯已經提交了一份包含第四段認證的ANDA申請，尋求批准其銷售仿製藥Revlimid作為迴應，Celgene在美國新澤西州地區法院對齊魯提起專利侵權訴訟，聲稱某些FDA橙書列出的專利。齊魯汽車尚未對投訴做出迴應。法院尚未輸入任何時間表。

Sprycel - U.S.
2022年1月，百時美施貴寶收到一封來自Xspraum Pharma AB的通知信，通知百時美施貴寶，Xspray已提交一份包含第四段認證的505(B)(2)保密協議申請，尋求在美國批准達沙替尼產品，並挑戰FDA橙皮書列出的兩項將於2025年和2026年到期的一水合物專利。2022年2月，BMS向美國新澤西州地區法院提起了針對Xsprap的專利侵權訴訟。隨後，該公司還收到了雅閣、Biocon和Nanocopeia對相同專利提出質疑的第四段認證信函，該公司對這三家公司都提起了專利侵權訴訟。這些行動中的任何一項都沒有安排審判日期。

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澤普納 - U.S.
2021年10月15日，Actelion製藥有限公司和Actelion製藥美國公司(“Actelion”)向美國新澤西州地區法院提起專利侵權訴訟，指控BMS和Celgene侵犯美國第10,251,867號專利(“‘867專利”)。起訴書稱，出售澤普納侵犯了‘867專利的某些權利要求，Actelion正在尋求損害賠償和禁令救濟。目前還沒有安排審判日期。

定價、銷售和促銷行為訴訟

Plavix*州總檢察長訴訟
BMS和某些賽諾菲實體是夏威夷和新墨西哥州總檢察長提起的消費者保護訴訟的被告，這些訴訟涉及標籤、銷售和/或推廣Plavix*。夏威夷事件的審判發生在2020年。2021年2月，法院發佈了針對賽諾菲和BMS的裁決，罰款總額為#美元。834百萬美元，連同$417百萬歸因於BMS。賽諾菲和BMS不同意這一決定，並正在上訴。BMS仍然對其案件的是非曲直和上訴勝訴的可能性充滿信心，BMS認為沒有理由為此事設立準備金。新墨西哥州一案的審判定於2023年1月進行。

產品責任訴訟

BMS是各種產品責任訴訟的當事人。在這些案件中，原告以各種理由就所稱的人身傷害和經濟損失尋求損害賠償和其他救濟。正如之前披露的那樣，除了訴訟外，BMS還面臨着涉及其產品的未提交索賠。

變廢為寶*
BMS和大冢是產品責任訴訟的共同被告，涉及變廢為寶*。原告聲稱變廢為寶*導致他們參與強迫性賭博和其他衝動控制障礙。已經結束了2,500在州和聯邦法院提起的案件和其他案件正在加拿大懸而未決。多地區訴訟司法小組將聯邦法院的案件合併為美國佛羅裏達州北區地區法院的審前案件。2019年2月，BMS和大冢簽訂了一項主和解協議，建立了擬議的和解計劃，以解決所有變廢為寶*截至2019年1月28日，向MDL以及包括加利福尼亞州和新澤西州在內的多個州法院提出了強制性索賠。到目前為止，大約2,700案件，包括大約3,900原告因參與和解計劃或未能遵守與和解相關的法院命令而被解僱，自那以來，美國MDL訴訟中的所有剩餘案件都已得到解決。新澤西州法院仍有三起不活躍的案件。確實有十一在加拿大待審的案件(四集體訴訟，七個人傷害索賠)。走出了十一僅限案例二(魁北克和安大略省的集體訴訟)。這兩起集體訴訟現在都已得到認證，對認證決定的所有上訴現在都已用盡。

比埃塔*
BMS的前子公司Amylin和禮來公司是與以下相關的產品責任訴訟的共同被告比埃塔*。這起訴訟涉及代表原告在美國不同法院提起的訴訟，其中包括受傷原告以及配偶和/或其他受益人的索賠。這些案件中的大多數是由聲稱在使用拜埃塔*，主要是胰腺癌，在某些情況下，聲稱被指控不當死亡。大多數案件在聖地亞哥的聯邦法院、MDL或洛杉磯加州高級法院(“JCCP”)的協調程序中待決。2020年4月，被告提出了一項基於聯邦優先購買權的簡易判決動議和一項基於MDL和JCCP缺乏一般因果關係證據的簡易判決動議。這兩項動議分別於2021年3月和2021年4月獲得批准。MDL對Amylin和Lilly的裁決是最終決定，所有MDL的索賠都已被駁回。截至2022年6月，80JCCP中聲稱對Amylin和Lilly提出索賠的原告(包括傷害原告和配偶/受益人原告)中有%的人以偏見駁回了他們的索賠。預計還會有更多的解僱。剩下的原告，如果有的話，可以尋求對JCCP解僱令提出上訴。BMS已售出拜埃塔*2014年2月向阿斯利康出售，作為BMS全球糖尿病業務剝離的一部分，並對Amylin承擔以下方面的任何額外責任拜埃塔*預計與阿斯利康共享。

27

翁格爾扎*
百時美施貴寶和阿斯利康是產品責任訴訟的共同被告翁格爾扎*。原告聲稱，由於心力衰竭或其他心血管損傷，他們聲稱是由於使用翁格爾扎*。截至2022年6月，聯邦和紐約州法院代表大約251聲稱自己攝入了該產品並受到傷害的個人。2018年2月，多地區訴訟司法小組下令將所有聯邦案件移交給美國肯塔基州東區地區法院的MDL。大部分索賠在MDL待決，其他索賠在舊金山加州高等法院(“JCCP”)的協調程序中待決。2021年8月，MDL和JCCP法院聯合聽取了有關雙方排除一般因果關係專家的動議的證據。2021年9月24日，JCCP法院批准了被告關於排除原告唯一普通因果關係專家的動議，並基本上駁回了原告關於排除被告普通因果關係專家的動議；2022年1月5日，MDL法院同樣批准了被告排除原告專家的動議，並完全駁回了原告的動議。2022年3月30日，JCCP法院批准了對被告的即決判決，從而有效地駁回了此前在加利福尼亞州法院待決的18項索賠。原告已提出上訴。被告也在MDL提交了即決判決動議，該動議仍懸而未決。作為BMS全球糖尿病業務剝離的一部分，BMS出售了翁格爾扎*於2014年2月向阿斯利康和任何潛在的法律責任翁格爾扎*預計將與阿斯利康共享。

證券訴訟

BMS證券集體訴訟
自2018年2月以來，在美國加利福尼亞州北區和美國紐約南區地區法院分別對BMS、BMS首席執行官Giovanni Caforio、時任BMS首席財務官Giovanni Caforio、Charles A.Bancroft以及BMS的某些前任和現任高管提起了兩起單獨的集體訴訟。加利福尼亞州的這起案件被自願駁回。其餘的起訴書指控BMS披露與Check Mate-026肺癌臨牀試驗有關的信息違反了證券法。2019年9月，法院批准了BMS的駁回動議，但允許原告提出修改後的申訴。2019年10月，原告提起修改後的起訴書。2020年9月，法院批准了BMS的動議，以偏見駁回修改後的申訴。原告於2020年10月對法院的裁決提出上訴。2022年3月11日，第二巡迴法院確認了駁回，損害了修改後的申訴。提出進一步上訴的最後期限已經過了，有利於公司和現任和前任高管的決定是最終的。

Celgene證券訴訟
開始於2018年3月，二美國新澤西州地區法院對Celgene及其某些官員提起了可能的集體訴訟(“Celgene證券集體訴訟”)。起訴書稱，被告違反了聯邦證券法，在以下方面做出了錯誤陳述和/或遺漏：(1)GED-0301的審判，(2)Celgene 2020年的展望和預計的銷售額奧特茲拉*，以及(3)新藥申請澤普納。法院合併了這兩起訴訟，併為推定的類別任命了一名首席原告、首席律師和聯合聯絡律師。2019年2月，被告提起動議，要求完全駁回原告修改後的起訴書。2019年12月，法院駁回了部分駁回動議，批准了部分駁回動議(包括因據稱關於GED-0301的錯誤陳述而提出的所有索賠)。雖然法院允許原告對被駁回的索賠重新辯護，但它選擇不這樣做，被駁回的索賠現在被有偏見地駁回。2020年11月，法院對其餘索賠發放了等級證書。

2020年4月，某些嘉信理財投資公司代表某些嘉信理財基金向美國新澤西州地區法院提起了個人訴訟，聲稱與Celgene Securities對該訴訟中剩餘的相同被告提起的集體訴訟(“嘉信理財訴訟”)基本相同。2020年7月，被告提出動議，要求全部駁回原告的申訴。2021年3月，法院部分批准和部分駁回了被告提出的駁回與其在Celgene證券集體訴訟中的決定一致的動議。

加州公共僱員退休制度於2021年4月(“CalPERS訴訟”)、DFA Investment Dimensions Group Inc.(代表其某些基金)、American Century Mutual Funds，Inc.(代表其某些基金)於2021年7月(分別為“DFA訴訟”和“American Century Action”)、GIC Private Limited(“GIC訴訟”)分別向美國新澤西州地區法院提起個人訴訟，聲稱與Celgene證券集體訴訟和嘉信理財個人訴訟中其餘被告的指控大致相同。2021年10月，這些行動與施瓦布行動合併，用於預審程序。法院還將未來提出共同法律和事實問題的任何直接行動與施瓦布行動合併。

上述Celgene證券訴訟中的任何一起都沒有安排審判日期。

28

或有價值權訴訟
2021年6月，美國紐約南區地區法院對BMS提起訴訟，聲稱其違反了與BMS於2019年11月完成對Celgene Corporation的收購有關而簽訂的或有價值權利協議(“CVR協議”)。CVR協議下的繼任受託人稱，BMS違反了CVR協議，據稱未能努力獲得FDA對Liso-cel的批准(佈雷燕子)，從而避免了$6.4對受CVR協議管限的或有價值權利持有人的潛在債務，以及據稱未能應繼任受託人的要求允許查閲記錄。繼任受託人要求損害賠償，金額將在審判時確定，並要求其他救濟，包括利息和律師費。BMS駁斥了繼任受託人的指控，並於2021年7月23日提交了解散動議。2022年6月24日，法院駁回了BMS的駁回動議。

2021年10月，被指控的前Celgene股東向美國紐約南區地區法院提起訴訟，代表在BMS與Celgene合併中獲得CVR的一類Celgene股東提出索賠，稱其違反了1934年《證券交易法》第14(A)和20(A)條與聯合委託書相關的規定。這一訴訟後來與在同一法院提起的另一起訴訟合併，此後提出了一項合併申訴，代表一類CVR收購人，無論是在BMS與Celgene的合併或其他方面，聲稱違反了1933年《證券法》第11、12(A)(2)和15條以及1934年《證券交易法》第10(B)、14(A)和20(2)條。起訴書稱，2019年2月22日的聯合委託書聲明是重大虛假或誤導性的，因為它沒有披露BMS據稱無意獲得FDA對Liso-cel的批准(佈雷燕子)截至CVR協議中適用的里程碑日期，且BMS或某些BMS官員在2019年12月至2020年11月期間在美國證券交易委員會的定期備案文件、收益電話會議、新聞稿和投資者陳述中所作的某些陳述，出於同樣的原因，是重大虛假或誤導性的。被告已經採取行動，駁回了這一申訴。

2021年11月，一名被指控的CVR買家向紐約州最高法院提起訴訟，代表一類可能的CVR收購者提出索賠，稱其違反了1933年證券法第11(A)和12(A)(2)條。起訴書稱，Celgene和BMS之間擬議的合併交易提交的註冊聲明是重大虛假或誤導性的，因為它沒有披露據稱BMS當時無意獲得FDA對Liso-cel的批准。佈雷燕子)在合同里程碑日期之前。起訴書聲稱對BMS、聯合委託書發表時的董事會成員以及簽署註冊聲明的某些BMS官員提出了索賠。BMS將訴訟轉移到美國紐約南區地區法院。原告已提出動議，要求將訴訟發回州法院。

2021年11月，一名所謂的Celgene股東向聯合縣新澤西州高級法院提出申訴，代表兩個不同的推定類別--一個CVR收購者和一個BMS普通股收購者--聲稱違反了1933年證券法第11(A)、12(A)(2)和15條。起訴書稱，Celgene和BMS之間擬議的合併交易提交的註冊聲明是重大虛假或誤導性的，因為它沒有披露據稱BMS當時無意獲得FDA對Liso-cel的批准。佈雷燕子)在合同里程碑日期之前。起訴書聲稱對BMS、聯合委託書發表時的董事會成員、簽署註冊聲明的某些BMS官員以及Celgene的前董事長兼首席執行官提出了索賠。BMS將訴訟移至美國新澤西州地區法院，並提交動議，要求將訴訟移交給美國紐約南區地區法院。原告已提出動議，要求將訴訟發回州法院。

在上述任何CVR訴訟中，均未安排開庭日期。

29

其他訴訟

艾滋病藥物反壟斷訴訟
BMS和其他三家艾滋病毒藥物製造商是加利福尼亞州北區懸而未決的相關訴訟的被告。最初的訴訟是代表間接購買者提起的，指控被告開發和銷售治療艾滋病毒的固定劑量組合產品的協議，包括Atripla*和Evotaz®，違反了反壟斷法。2020年7月，法院部分批准了被告的駁回動議，包括有偏見地駁回原告關於總體共謀的主張和原告基於據稱在專利到期後支付專利費的理論。然而，其他説法仍然存在。2021年10月，BMS與間接買家達成和解協議。2022年5月6日，法院最終批准了這項和解。

2020年9月和10月，還提起了兩起據稱的集體訴訟，代表直接購買者提出了類似的索賠。2021年3月，法院駁回了其中一起直接購買者案件，並將剩餘的直接購買者案件的索賠限制在2016年或以後發生的案件。然而，法院允許原告修改他們的訴狀，一名原告於2021年3月16日提交了修改後的訴狀。2022年3月，BMS與直接購買者(不包括下文討論的零售商)達成和解協議。2022年6月，法院初步批准了這項和解。

2021年9月22日，一些零售藥房和雜貨店連鎖店對BMS和另外兩家艾滋病毒藥物製造商提出了另外兩起非集體訴訟的直接購買者投訴。這些投訴提出的指控類似於下文所述的其他聯邦法院案件和新墨西哥州法院案件中提出的指控。2022年1月，BMS達成協議，解決零售藥房和雜貨店連鎖店對其提起的訴訟，這些案件被駁回。

2021年2月，BMS和另外兩家艾滋病毒藥物製造商在新墨西哥州州法院被新墨西哥州總檢察長起訴，指控被告開發和銷售用於治療艾滋病毒的各種固定劑量組合產品的協議，包括Atripla*，以及解決某些專利訴訟的協議違反了新墨西哥州的反壟斷法。目前還沒有安排審判日期。

2021年12月，加利福尼亞州北區又提起了五起非集體訴訟的間接購買者案件，加利福尼亞州法院又提起了一起非集體訴訟的間接購買者案件，將BMS和其他兩家制造商列為被告。這些投訴提出的指控與其他聯邦法院案件中的指控類似。2022年2月，BMS與一名非集體訴訟的間接購買者原告達成和解協議，該案件已被駁回。2022年4月，另外兩名間接購買者原告對BMS和其他被告提起了非集體訴訟。2022年7月，BMS簽訂了一項和解協議，解決了剩餘的7起間接購買者案件。

薩洛米德和Revlimid訴訟
從2014年11月開始，在美國新澤西州地區法院對Celgene提起了某些可能的集體訴訟，指控Celgene違反了各種反壟斷、消費者保護和不正當競爭法，原因是(A)據稱獲得了一份獨家供應合同，據稱目的是阻止仿製藥製造商確保自己供應的沙利度胺活性藥物成分，(B)據稱拒絕銷售薩洛米德和Revlimid向各種仿製藥製造商提供品牌藥物，據稱目的是進行必要的生物等效性測試，以使ANDA提交FDA批准這些產品的仿製藥上市；(C)據稱提起無理專利侵權訴訟，以據稱拖延擬議仿製藥的批准薩洛米德和Revlimid和/或(D)據稱與某些據稱具有反競爭效果的仿製藥製造商就專利侵權訴訟達成和解。原告代表自己和假定的第三方付款人類別，尋求禁令救濟和損害賠償。出於所有目的，各種訴訟被合併為一項主要訴訟。2020年3月，Celgene與階級原告達成和解。2020年10月，法院作出了批准和解的最終命令，駁回了這一問題。該和解協議沒有解決某些選擇退出和解協議的實體的索賠問題。

2019年3月，Humana在美國新澤西州地區法院對Celgene提起訴訟。Humana的申訴提出的主張和指控與在薩洛米德和Revlimid反壟斷集體訴訟。起訴書聲稱以幾種身份代表Humana及其子公司主張索賠，包括作為直接購買者和作為間接購買者，並尋求三倍的懲罰性損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2019年5月，Celgene提出動議，駁回Humana的申訴。2022年4月，法院發佈了一項命令，駁回了塞爾金的駁回動議。該命令只涉及Celgene的論點，即Humana的某些索賠被訴訟時效禁止。法院的命令沒有涉及Celgene的其他駁回理由，而是指示Celgene在提交經修正的申訴後再次提出駁回動議，提出這些論點。2022年5月，Humana對Celgene和BMS提出了修正後的申訴，根據額外的事實指控聲稱相同的索賠。Celgene和BMS打算重新提出駁回動議。目前還沒有安排審判日期。

30

聯合醫療服務公司(UHS)、藍十字藍盾協會(BCBSA)、BCBSM Inc.、醫療保健服務公司(HCSC)、佛羅裏達藍十字和藍盾公司、信諾公司(Cigna)和幾個與MSP相關的實體(MSP恢復索賠，系列有限責任公司；MSPA索賠1，有限責任公司；MAO-MSO恢復II，有限責任公司，系列PMPI；MSP恢復索賠系列44，有限責任公司；MSP恢復索賠證明，系列有限責任公司；和MSP Recovery Claims Caid，Series LLC(統稱為MSP))提起訴訟，提出的索賠和指控與集體訴訟中的大致相同。其中一些事項提出了與共同支付援助和標籤外營銷有關的額外索賠薩洛米德和Revlimid。這些案件目前正在美國新澤西州地區法院待決，並將按照上文關於哈門那2019年3月提交的選擇退出反壟斷訴訟。目前還沒有安排審判日期。

2021年5月，莫利納在舊金山高等法院起訴Celgene和BMS。莫利納的申訴提出了與集體訴訟中基本相同的主張和指控。2021年7月，Celgene和BMS將訴訟移至美國加州北區地區法院，2022年1月，該法院批准了Molina的動議，將其發回舊金山高等法院。2022年6月，舊金山高等法院駁回了莫利納的63項索賠，並擱置了其餘4項索賠。在新澤西州的行動處置之前，預計不會有任何活動。

2018年5月，Humana，Inc.(簡稱Humana)在肯塔基州聯邦派克縣巡迴法院對Celgene提起訴訟。Humana的起訴書指控Celgene從事非法的標籤外營銷，與銷售薩洛米德和Revlimid並主張對Celgene提出欺詐、違約、疏忽失實陳述、不當得利以及違反新澤西州《影響詐騙和腐敗組織法》的指控。Humana隨後自願駁回了其違約索賠。除其他事項外，起訴書要求三倍的懲罰性損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。審判定於2023年1月進行。

2020年5月，Celgene向特拉華州高等法院對Humana的子公司Humana Pharmacy，Inc.(“HPI”)提起訴訟。Celgene的起訴書聲稱，HPI違反了其對Celgene的合同義務，將Humana現在聲稱的索賠轉讓給Humana。起訴書要求對HPI的違規行為進行賠償，並要求做出宣告性判決。審判定於2023年3月進行。

百濟神州仲裁案
2017年7月5日，Celgene物流公司(“Celgene物流”)與百濟神州有限公司(連同其受讓人“百濟神州”)訂立許可及供應協議(“協議”)，據此，除其他事項外，百濟神州獲授予分銷及商業化的獨家許可。Revlimid, 維達扎和阿布拉克生在中國。

正如已經公開披露的那樣，百濟神州於2020年6月在國際商會對Celgene物流和BMS提起仲裁程序，主張各種索賠，包括違反LSA項下的合同。2021年10月，Celgene物流向百濟神州遞交了終止LSA的通知，內容涉及阿布拉克生。關於案情的最後一次聽證會於2022年6月舉行，雙方目前正在進行聽證會後的簡報。

MSK合同訴訟
2022年4月1日，紀念斯隆·凱特琳癌症中心和尤里卡治療公司(統稱為“原告”)對BMS、Celgene和Juno(統稱為“被告”)提起訴訟。2022年6月，原告提交了修改後的起訴書。原告聲稱，被告違反了許可協議，據稱沒有使用商業上合理的努力來開發、製造和商業化某種嵌合抗原受體產品，並且沒有向原告支付至少1.5佔全球銷售額的%阿貝瑪據稱根據許可協議欠原告的。被告不同意原告的主張，並於2022年7月提出動議，要求駁回修改後的起訴書。目前還沒有安排審判日期。

政府調查

與其他製藥公司一樣，BMS及其某些子公司受到美國和其他BMS運營國家的國家、州和地方當局的廣泛監管。因此，BMS不時受到各種政府和監管機構的調查和調查，並受到法律行動和訴訟的威脅。刑事指控、鉅額罰款和/或民事處罰可能是政府或監管機構調查的結果。

環境訴訟程序
如前所述，BMS是若干環境訴訟和其他事項的當事方，並根據各種州、聯邦和外國法律，包括CERCLA，負責調查和/或補救因BMS現有或以前地點或由第三方運營的廢物處理或後處理設施過去的工業活動而產生的污染的某些費用。

31

CERCLA的問題
對於根據各種州、聯邦和國際法由BMS負責的CERCLA事項，BMS通常根據從美國環境保護局、對應的州或外國機構獲得的信息和/或獨立顧問準備的研究報告來估計潛在成本，包括場地的總估計成本和與其他“潛在責任方”的預期成本分攤(如果有的話)，BMS在可能和合理地可估測的情況下應計負債。BMS估計其在這些網站未來成本中的份額為$88截至2022年6月30日，這是最好的估計數之和，或者在無法合理地作出最佳估計數的情況下，是對一系列此類費用中最低可能數額的估計數(不考慮從其他各方獲得的任何潛在回收)。這一數額包括與之前披露的北布倫瑞克鎮高中補救地點相關的任何額外可能損失的估計成本。

32

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析是對綜合財務報表的補充，並應與本季度報告(Form 10-Q)中其他部分包含的相關附註一起閲讀，以加強對經營結果、財務狀況和現金流量的瞭解。

執行摘要

百時美施貴寶公司是一家全球性生物製藥公司，其使命是發現、開發和提供幫助患者戰勝嚴重疾病的創新藥物。我們的主要戰略是將製藥公司的資源、規模和能力與生物技術行業的速度和專注於創新結合起來。作為一家生物製藥公司，我們的重點是為面臨嚴重疾病的患者發現、開發和提供變革性藥物，這些疾病是我們認為有機會做出有意義改變的領域：腫瘤學(實體腫瘤和血液學)、免疫學、心血管和神經學。我們的首要任務是繼續更新和多樣化我們的投資組合，推出我們的新產品組合，推進我們的早期、中期和後期管道，並執行有紀律的業務發展。我們仍然致力於減少債務並向股東返還資本。有關我們戰略的進一步信息，請參閲我們2021年Form 10-K中的“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--執行摘要--戰略”。有關整個文件中使用的術語，請參閲本季度報告末尾的Form 10-Q中的縮寫術語摘要。

2022年，我們收到了14項新藥批准，以及主要市場(美國、歐盟和日本)目前銷售的藥物的額外適應症和配方，包括通過FDA批准的運營模式，第一個PD-1抑制劑和LAG-3封閉抗體的組合。此外，在美國、歐盟和日本，有兩個Opdivo基本方案作為不能切除的晚期或轉移性ESCC的一線治療方案已獲批准。我們繼續推進和投資於我們的細胞治療組合，通過批准阿貝瑪在日本用於治療多發性骨髓瘤，並批准佈雷燕子分別用於美國和歐盟復發或難治性瀰漫性大B細胞淋巴瘤的二線和三線治療。我們通過在馬薩諸塞州德文斯和荷蘭萊頓建造新的最先進的細胞療法制造設施，繼續擴大我們的製造能力。我們繼續擴大我們在免疫學方面的產品組合，為我們的TYK2抑制劑Deucravisitinib治療牛皮癬和其他疾病提供了一個重要機會。在心血管領域，我們擴大了我們的新產品組合，FDA批准了卡姆佐斯(馬伐他汀)於2022年4月用於有症狀的梗阻性肥厚性心肌病患者。

在截至2022年6月30日的六個月中，我們的收入增長了3%，這主要是由於在線產品(主要是埃利基斯和Opdivo)和新產品組合(主要是阿貝瑪,運營模式和Reblozyl)，部分偏移 最近的LOE產品(主要是Revlimid)和外匯。GAAP每股收益減少0.11美元主要是由於特定項目，包括股權投資和或有代價公允價值調整，但被2022年較低的減值費用和較高的資產剝離收益部分抵消。在對特定項目進行調整後，由於收入、特許權使用費和許可收入增加以及加權平均流通股減少，非GAAP每股收益增加0.51美元。
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元，每股數據除外2022202120222021
總收入$11,887 $11,703 $23,535 $22,776 
稀釋後每股收益
公認會計原則$0.66 $0.47 $1.25 $1.36 
非公認會計原則1.93 1.63 3.89 3.38 

我們的非GAAP財務指標，包括非GAAP收益和相關的每股收益信息，進行了調整，以排除代表某些成本、費用、損益的特定項目和其他影響財務結果可比性的項目。有關所有指定項目的詳細清單和進一步的信息，我們的非GAAP財務衡量標準的對賬和變更請參閲“-非GAAP財務衡量標準”。

33

經濟和市場因素

新冠肺炎

為了應對新冠肺炎疫情，國際、聯邦、州和地方公共衞生和政府當局已經並將繼續採取一系列行動來限制新冠肺炎的傳播，並應對美國和全球經濟中的相關幹擾。雖然我們繼續受到新冠肺炎收入的影響，主要是因為新患者人數和就診人數減少，但疫情並未對我們的運營結果產生重大影響。形勢仍然動態，很難合理評估或預測新冠肺炎疫情可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生的負面影響的全面程度。新冠肺炎大流行對美國和全球醫療體系未來的財務和運營影響將取決於未來的發展，例如新冠肺炎和任何變異毒株在美國和全球傳播的最終持續時間和嚴重程度，疫苗的有效性和外延，聯邦、州、地方和國際政府緩解行動的有效性，大流行對美國和全球經濟的影響，患者和醫療專業人員行為的變化，恢復正常運營的時間，以及影響醫療保健和患者藥品供應的事態發展。見“第I部分--第1A項。風險因素-一般風險-新冠肺炎大流行正在影響我們的業務，並可能對我們產生實質性的不利影響“，在我們的2021年10-K表格中。

由於新冠肺炎疫情影響了全球醫療體系以及主要的經濟和金融市場，我們採取了幾項程序，重點確保向患者持續供應我們的藥品，並保護我們員工的健康、福祉和安全。有關採用的程序的更多信息，請訪問Www.bms.com/about-us/responsibility/coronavirus-updates.

政府行為

我們的產品在整個產品組合中繼續受到越來越大的壓力，這些壓力來自美國、歐盟和世界其他地區的藥品市場準入、定價控制和折扣、税收和進口法的變化以及其他限制，這些限制導致價格更低、報銷率更低、付款人將報銷的人口減少，這可能對我們的運營結果(包括無形資產減值費用)、運營現金流、流動性和財務靈活性產生負面影響。例如，國會目前正在考慮一些不同的提案，這些提案可能會：(I)允許政府設定或談判處方藥的價格，(Ii)懲罰超出通脹措施的價格上漲的製造商，(Iii)重新設計D部分福利，為患者提供新的自付限額，併為製造商提供新的強制折扣。這些國會行動的結果是不確定的。國會還在考慮對美國所得税法進行可能的修改，這將導致我們的所得税支出增加，包括通過增加對我們國際業務的徵税。此外，預計各國將修改本國税法和更新國際税收條約，以執行經濟合作與發展組織(OECD)關於建立全球最低税率的協議。見“第I部分--第1A項”中所列這些項目的公司風險因素。風險因素-產品、行業和運營風險-美國和國外不斷增加的定價壓力和其他限制繼續對我們的收入和利潤率產生負面影響“，以及”-税收法規的變化可能對我們的收益產生負面影響“，在我們的2021年10-K表格中。

2022年2月，俄羅斯聯邦入侵烏克蘭。因此，美國和其他許多國家對俄羅斯聯邦實施了廣泛的制裁，BMS打算完全遵守這一制裁。2022年6月，我們將在俄羅斯聯邦的商業業務轉移給了一家第三方分銷商，併產生了3900萬美元的退出成本。我們在俄羅斯聯邦的剩餘淨資產不是實質性的。俄羅斯聯邦和烏克蘭在我們的總收入、淨資產、勞動力和臨牀試驗中所佔比例不到1%，雖然情況仍在繼續發展，但到目前為止，我們預計我們的業務不會受到任何重大負面影響。有關我們在業務中遇到的風險的更全面的討論，請參閲“第一部分--第1A項”。2021年表格10-K中的“風險因素”。
34

重要的產品和管道審批

以下是截至2022年7月27日收到的2022年重要審批摘要：
產品日期批准
佈雷燕子2022年6月
FDA批准了佈雷燕子用於治療一線治療後復發或難治性大B細胞淋巴瘤的成人患者。
奧普迪沃+伊爾沃伊May 2022
日本厚生勞動省批准Opdivo加伊爾沃伊作為不能切除的晚期或轉移性ESCC成人患者的一線治療，無論PD-L1狀態如何。
OpdivoMay 2022
日本厚生勞動省批准Opdivo聯合含氟嘧啶和鉑的化療作為不能切除的晚期或轉移性ESCC的一線治療，無論PD-L1狀態如何。
奧普迪沃+伊爾沃伊May 2022
FDA批准了Opdivo加伊爾沃伊作為不能切除的晚期或轉移性ESCC成人患者的一線治療，無論PD-L1狀態如何。
OpdivoMay 2022
FDA批准了Opdivo聯合含氟嘧啶和鉑的化療作為不能切除的晚期或轉移性ESCC的一線治療，無論PD-L1狀態如何。
卡姆佐斯(馬伐他汀)
2022年4月
FDA批准了卡姆佐斯(馬伐他汀)用於治療成人症狀性梗阻性肥厚性心肌炎。
佈雷燕子2022年4月
歐共體批准佈雷燕子用於治療複發性或難治性瀰漫性大B細胞淋巴瘤、原發縱隔大B細胞淋巴瘤和濾泡性淋巴瘤3B級患者，經過兩個或兩個以上的系統治療。
奧普迪沃+伊爾沃伊2022年4月
歐共體批准Opdivo加伊爾沃伊用於一線治療腫瘤細胞PD-L1表達的不能切除的晚期、復發或轉移性ESCC患者> 1%.
Opdivo2022年4月
歐共體批准OpdivoPD-L1表達的成人肌肉浸潤性尿路上皮癌的輔助治療>根治性切除後有復發風險的患者佔1%。
Opdivo2022年4月
歐共體批准Opdivo聯合氟嘧啶和鉑為主的化療一線治療PD-L1表達的不能切除的晚期、復發或轉移性ESCC患者> 1%.
運營模式2022年3月
FDA批准了Opdualag，一種固定劑量的nivolumab和relatlimab的組合，用於治療12歲及以上患有不可切除或轉移性黑色素瘤的成人和兒童患者。
Opdivo2022年3月
FDA批准了Opdivo聯合鉑雙聯化療在新輔助環境下用於可切除的成人非小細胞肺癌患者。
Opdivo2022年3月
日本厚生勞動省批准Opdivo用於尿路上皮癌的輔助治療。
阿貝瑪2022年1月
日本厚生勞動省批准阿貝瑪用於治療至少接受過三種治療的複發性或難治性多發性骨髓瘤成人患者。

有關自2022年第二季度開始以來我們的上市產品和後期管道的發展情況，請參閲“-產品和管道開發”。

收購、資產剝離、發牌及其他安排

關於2022年重大資產剝離、許可和其他安排的信息，請參閲“項目1.財務報表--附註3.聯盟”和“-附註4.收購、資產剝離、許可和其他安排”。

35

行動的結果

地區收入

收入變動的構成如下：
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021更改百分比
外匯交易(b)
20222021更改百分比
外匯交易(b)
美國$8,268 $7,388 12 %— $15,962 $14,398 11 %— 
國際3,427 4,124 (17)%(9)%7,154 8,023 (11)%(8)%
其他(a)
192 191 1 %— 419 355 18 %— 
總計$11,887 $11,703 2 %(3)%$23,535 $22,776 3 %(3)%
(A)其他收入包括非我們區域商業組織銷售的產品的特許權使用費和與聯盟有關的收入。
(B)匯兑影響是通過將上期平均貨幣匯率適用於本期銷售額而得出的。

美國

•2022年第二季度和今年迄今的美國收入增加，原因是埃利基斯我們的新產品組合和奧迪沃。今年到目前為止，美國的平均淨銷售價格比去年同期上漲了4%。

國際

•2022年第二季度和年初至今的國際收入下降，原因是Revlimid由於仿製藥的侵蝕和外匯影響,部分偏移量埃利基斯, Opdivo和我們的新產品組合。與去年同期相比，平均淨銷售價格有所下降。

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏，美國以外的任何一個國家的收入貢獻都沒有超過10%。我們的業務通常不是季節性的。
36

GTN調整

按GTN調整的每一個重要類別的生產總值銷售總額與淨產品銷售的對賬情況如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021更改百分比20222021更改百分比
生產總值銷售總額$17,299 $16,782 3 %$33,949 $32,341 5 %
GTN調整
按存儲容量使用計費和現金折扣(1,750)(1,720)2 %(3,513)(3,306)6 %
醫療補助和醫療保險回扣(2,624)(2,139)23 %(4,708)(3,857)22 %
其他回扣、退貨、折扣和調整(1,440)(1,518)(5)%(2,935)(2,975)(1)%
GTN調整總額(5,814)(5,377)8 %(11,156)(10,138)10 %
產品淨銷售額$11,485 $11,405 1 %$22,793 $22,203 3 %
GTN調整百分比34 %32 %2 %33 %31 %2 %
美國38 %38 %— 38 %37 %1 %
非美國16 %15 %1 %16 %16 %— 

由於估計的變化，截至2022年6月30日的三個月和六個月的產品銷售準備金減少了1.23億美元和1.97億美元，截至2021年6月30日的三個月和六個月的撥備分別減少了8500萬美元和3.02億美元。撥備的減少主要是由於美國以外地區對退税金額的修訂，主要是由於2022年和埃利基斯2021年覆蓋缺口折扣。GTN調整主要取決於產品銷售量、地區和付款人渠道組合、合同或立法折扣和回扣。美國GTN調整百分比增加的主要原因是政府渠道組合增加，GTN調整百分比更高。

產品收入
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021更改百分比20222021更改百分比
串聯產品
埃利基斯$3,235 $2,792 16 %6,446 $5,678 14 %
美國2,192 1,722 27 %4,339 3,645 19 %
非美國1,043 1,070 (3)%2,107 2,033 4 %
Opdivo2,063 1,910 8 %3,986 3,630 10 %
美國1,205 1,076 12 %2,304 2,020 14 %
非美國858 834 3 %1,682 1,610 4 %
Pomalyst/Innovid908 854 6 %1,734 1,627 7 %
美國616 567 9 %1,173 1,079 9 %
非美國292 287 2 %561 548 2 %
奧倫西亞876 814 8 %1,668 1,572 6 %
美國654 593 10 %1,246 1,129 10 %
非美國222 221 — 422 443 (5)%
Sprycel544 541 1 %1,027 1,011 2 %
美國372 325 14 %677 600 13 %
非美國172 216 (20)%350 411 (15)%
伊爾沃伊525 510 3 %1,040 966 8 %
美國326 328 (1)%637 622 2 %
非美國199 182 9 %403 344 17 %
插圖77 86 (10)%152 171 (11)%
美國47 51 (8)%94 102 (8)%
非美國30 35 (14)%58 69 (16)%
37

 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021更改百分比20222021更改百分比
成熟等產品435 473 (8)%897 979(8)%
美國147 130 13 %280 282 (1)%
非美國288 343 (16)%617 697 (11)%
新產品組合
Reblozyl172 128 34 %328 240 37 %
美國144 110 31 %278 208 34 %
非美國28 18 56 %50 32 56 %
阿貝瑪89 24 **156 24 37 %
美國72 24 **128 24 **
非美國17 — 不適用28 — 不適用
澤普納66 28 **102 46 **
美國48 20 **69 33 **
非美國18 8 **33 13 **
佈雷燕子39 17 **83 17 **
美國33 17 94 %74 17 **
非美國6 — 不適用9 — 不適用
無關緊要23 16 44 %41 32 28 %
美國20 15 33 %35 30 17 %
非美國3 1 **6 2 **
奧努雷格32 12 **55 27 **
美國25 12 **44 26 69 %
非美國7 — 不適用11 1 **
運營模式58 — 不適用64 — 不適用
美國58 — 不適用64 — 不適用
非美國— — 不適用— — 不適用
卡姆佐斯3 — 不適用3 — 不適用
美國3 — 不適用3 — 不適用
非美國— — 不適用— — 不適用
最近的LOE產品(a)
Revlimid2,501 3,202 (22)%5,298 6,146 (14)%
美國2,130 2,164 (2)%4,168 4,122 1 %
非美國371 1,038 (64)%1,130 2,024 (44)%
阿布拉克生241 296 (19)%455 610 (25)%
美國176 234 (25)%349 459 (24)%
非美國65 62 5 %106 151 (30)%
總收入11,887 11,703 2 %23,535 22,776 3 %
美國8,268 7,388 12 %15,962 14,398 11 %
非美國3,619 4,315 (16)%7,573 8,378 (10)%
**超過100%的變化。
(A)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致收入較上一報告期大幅下降的產品。

38


埃利基斯(阿皮沙班) -一種口服Xa因子抑制劑，用於降低NVAF的中風/系統性栓塞的風險，治療DVT/PE，並降低最初治療後復發的風險。

•由於平均淨銷售價格上漲，包括有利的GTN調整和更高的需求，2022年第二季度美國收入增長了27%，今年迄今增長了19%。大多數人埃利基斯患者在第三季度和第四季度進入覆蓋缺口，預計這將導致下半年收入下降。

•由於12%的外匯影響，2022年第二季度國際收入下降了3%，但部分被更高的需求所抵消。不包括匯率影響，收入增長了9%。

今年到目前為止，由於需求增加，國際收入增長了4%，但9%的外匯影響和較低的平均淨銷售價格部分抵消了這一增長。不包括匯率影響，收入增長了13%。

•在2021年5月監管排他性到期後埃利基斯在歐洲，仿製藥製造商已經開始銷售仿製藥埃利基斯在英國和荷蘭，並可能尋求銷售仿製版本的埃利基斯在歐洲其他國家， 在我們的專利到期之前，這可能會導致涉及我們的埃利基斯歐洲多個國家正在申請專利。我們相信背後的創新科學埃利基斯以及我們的知識產權的實力，我們將捍衞這一點不受侵犯。有關進一步資料，請參閲“項目1.財務報表--附註17.法律訴訟和或有事項--知識產權”。

Opdivo(Nivolumab)-一種與T和NKT細胞上的PD-1結合的全人單抗，已被批准用於多種抗癌適應症，包括膀胱癌、血液、結直腸癌、頭頸部、腎癌、肝癌、肺癌、黑色素瘤、MPM、胃癌和食道癌。這個Opdivo+伊爾沃伊該方案還被多個市場批准用於治療非小細胞肺癌、黑色素瘤、MPM、腎癌、結直腸癌以及各種胃癌和食道癌。有幾項正在進行的潛在註冊研究Opdivo跨其他腫瘤類型和疾病領域，在單一療法中，並結合伊爾沃伊以及各種抗癌藥物。

•2022年第二季度美國收入增長12%，今年迄今增長14%，原因是包括Opdivo+伊爾沃伊NSCLC的組合，Opdivo+Cabometyx*腎癌、膀胱癌以及各種胃癌和食道癌的聯合治療，因腫瘤適應症二線資格下降和競爭加劇而部分抵消。

•2022年第二季度國際收入增長3%，今年迄今增長4%，原因是額外推出的指標和核心指標導致需求增加，但分別被10%和9%的匯率影響部分抵消。剔除匯率影響，這兩個時期的收入都增長了13%。

Pomalyst/Innovid(泊馬度胺)-一種專有的、獨特的小分子，口服給藥，調節免疫系統和其他重要的生物靶點。Pomalyst/Innovid適用於之前至少接受過兩種治療的多發性骨髓瘤患者，包括來那度胺和蛋白酶體抑制劑，並在最後一次治療完成後60天內或在最後一次治療結束時或60天內出現疾病進展。

•2022年第二季度和今年迄今，由於平均淨銷售價格上漲和需求增加，美國收入增長了9%。

•2022年第二季度和今年迄今的國際收入都增長了2%，這是由於需求增加，但分別被9%和8%的外匯影響以及平均淨銷售價格下降所部分抵消。不包括匯率影響，收入分別增長了11%和10%。

奧倫西亞(Abatacept)-一種融合蛋白，適用於患有中度至重度活動期RA和PSA的成年患者，也適用於某些中度至重度活動期多關節JIA兒童患者的體徵和症狀的減輕。

•由於需求增加，2022年第二季度和今年迄今的美國收入都增長了10%。

•由於需求增加，國際收入在2022年第二季度保持穩定，但被12%的外匯影響所抵消。不包括匯率影響，收入增長了12%。

今年到目前為止，由於9%的外匯影響，國際收入下降了5%，但部分被更高的需求所抵消。不包括匯率影響，收入增長了4%。

39

•在美國和歐盟，估計的LOE日期是基於2021年到期的使用方法專利。配方和其他專利將於2026年及以後到期。沒有奧倫西亞美國、歐盟或日本市場上的生物仿製藥。

Sprycel(達沙替尼)-一種口服多酪氨酸激酶抑制劑，用於一線治療慢性期費城染色體陽性CML患者，以及治療對先前治療耐藥或不耐受的慢性、加速期或髓系或淋巴母細胞期CML成人，包括格列衞*(甲磺酸伊馬替尼)和治療1歲至18歲患有慢性費城染色體陽性CML的兒童和青少年。

•由於平均淨銷售價格上漲和需求增加，2022年第二季度美國收入增長了14%，今年迄今增長了13%。
•由於外匯影響分別為10%和9%，以及仿製藥侵蝕導致需求下降，2022年第二季度國際收入下降了20%，年初迄今下降了15%。不包括匯率影響，收入分別下降了10%和6%。

伊爾沃伊(Ipilimumab)-一種用於治療無法切除或轉移性黑色素瘤患者的單抗。這個Opdivo+伊爾沃伊該方案還被多個市場批准用於治療非小細胞肺癌、黑色素瘤、MPM、腎癌、結直腸癌和食道癌。

•2022年第二季度美國收入保持穩定，原因是需求下降被平均淨銷售價格上升所抵消。

今年到目前為止，美國的收入增長了2%，原因是平均淨銷售價格上升，以及主要來自Opdivo+伊爾沃伊用於非小細胞肺癌的組合。

•2022年第二季度國際收入增長9%，今年迄今增長17%，原因是額外推出的指標和核心指標導致需求增加，但部分抵消了平均淨銷售價格下降和匯率影響分別為12%和10%。不包括匯率影響，收入分別增長了21%和27%。

插圖(Elotuzumab)-一種人源化的單抗，用於治療多發性骨髓瘤。

成熟產品和其他產品-包括所有其他產品，包括在主要市場失去獨家經營權的產品、非處方藥產品、特許權使用費收入和成熟產品。

•2022年第二季度國際收入下降了16%，今年迄今下降了11%，主要原因是仿製藥的持續侵蝕和外匯影響分別下降了6%和2%。不包括匯率影響，收入分別下降了10%和9%。

Reblozyl(luspatercept-AAMT)-一種紅系成熟劑，用於治療需要定期輸血的貝塔地中海貧血成年患者的貧血，以及治療患有極低到中等風險的MDS的成年患者的貧血，這些患者有環狀鐵粒母細胞，需要紅細胞輸血。

•由於需求增加，2022年第二季度美國收入增長了31%，今年迄今增長了34%。

阿貝瑪(Idecabagene Vicleucel)-是一種B細胞成熟抗原導向的轉基因自體CAR T細胞療法，用於治療經過四種或四種以上先前治療方案的復發或難治性多發性骨髓瘤患者，包括免疫調節劑、蛋白酶體抑制劑和抗CD38單抗。阿貝瑪於2021年5月發射。

澤普納(奧扎尼莫德)-一種口服免疫調節藥物，用於治療成人複發性多發性硬化症，包括臨牀孤立綜合徵、復發緩解性疾病和活動性繼發性進展性疾病，以及治療成人中度至重度活動性UC。澤普納於2020年6月發射升空。

佈雷燕子Lisocabagene maraleucel-是一種CD19指導的轉基因自體CAR T細胞療法，用於在一種或多種系統治療後治療某些類型的復發或難治性大B細胞淋巴瘤的成人患者。佈雷燕子於2021年4月發射。

無關緊要(非卓替尼)-一種口服激酶抑制劑，用於治療患有中2型或高危原發或繼發性(真性紅細胞增多症或特發性血小板增多症後)骨髓纖維化的成人患者。無關緊要於2019年8月推出。
40


奧努雷格阿扎替丁(Azacitidine)-一種包含在DNA和RNA中的口服去甲基化藥物，適用於繼續治療成人AML患者，這些患者在強化誘導化療後首次完全緩解或完全緩解，血細胞計數不完全恢復，無法完成強化治療。奧努雷格於2020年9月發射升空。

Opdualag(Nivolumab和relatlimab-rmbw)-Nivolumab和relatlimab的組合，nivolumab是PD-1阻斷抗體，relatlimab是淋巴細胞激活基因-3(LAG-3)阻斷抗體，用於治療12歲或12歲以上患有不可切除或轉移性黑色素瘤的成人和兒童患者。運營模式於2022年3月發射。

卡姆佐斯(馬伐他汀)-一種心肌肌球蛋白抑制劑，用於治療成人症狀性梗阻性肥厚性心肌炎，以改善功能能力和症狀。卡姆佐斯於2022年4月發射。

Revlimid(來那度胺) — 一種口服免疫調節藥物，與地塞米松聯合用於治療多發性骨髓瘤患者。Revlimid作為一種單一藥物，也被認為是多發性骨髓瘤患者自體造血幹細胞移植後的維持治療。

•2022年第二季度，美國收入下降了2%，今年迄今增長了1%。今年迄今收入的增長是由於2022年第一季度需求增加和平均淨銷售價格上升，但部分被2022年第二季度仿製藥侵蝕導致的需求下降所抵消。由於仿製藥來那度胺從2022年3月開始供應，我們預計2022年下半年收入將大幅下降。

•2022年第二季度國際收入下降64%，今年迄今下降44%，原因是幾個歐洲國家和加拿大的仿製藥侵蝕、平均淨銷售價格下降以及匯率影響分別為3%和4%。不包括匯率影響，收入分別下降了61%和40%。

•在美國，某些第三方已被授予從2022年3月或以後開始銷售仿製藥來那度胺的限量許可證。在歐盟，我們的專利和補充保護證書權利從2022年1月開始在英國和其他幾個主要市場歐洲國家(例如法國、德國、意大利和西班牙)銷售非專利來那度胺產品的許可證已於2022年2月開始在這些國家和地區生效。在日本，估計的最低市場排他性日期是基於2022年7月到期的組合物質專利。全球收入為Revlimid預計到2022年將下降到約90億至95億美元。

阿布拉克生(紫杉醇白蛋白結合微粒注射用混懸液) — 一種無溶劑的蛋白質結合化療產品，使用我們的專利將紫杉醇和白蛋白結合在一起NAB®技術平臺，用於治療乳腺癌、非小細胞肺癌和胰腺癌等。

•由於授權仿製藥的進入和需求下降，2022年第二季度美國收入下降了25%，今年迄今下降了24%。今年到目前為止，還受到了2022年第一季度製造延遲的影響。2022年第二季度的收入包括授權仿製藥安排產生的產品供應、銷售和利潤分成費用。

•2022年第二季度國際收入增長5%，原因是需求增加，因為前一年經歷的製造延遲基本上得到了解決，但8%的匯率影響部分抵消了這一增長。不包括匯率影響，收入增長了13%。

•今年到目前為止，由於仿製藥的侵蝕、製造延遲導致的需求下降以及5%的匯率影響，國際收入下降了30%。不包括匯率影響，收入下降了25%。在2022年第一季度，美國和國際市場經歷的製造延遲問題得到了很大程度的解決。

•在美國和歐盟，仿製藥已經進入市場。在日本，根據一項使用方法專利，估計最低市場排他性日期為2023年。全球收入為阿布拉克生預計2022年將下降約25%至30%。

41

估計的最終用户需求

根據我們在2021年Form 10-K中描述的美國證券交易委員會同意訂單，我們監控美國批發商分銷渠道和美國以外的直接客户分銷渠道的庫存水平。我們有義務披露庫存水平超過一個月或預期需求的產品，條件是極小的例外。以下產品在分銷渠道中超過一個月的庫存估計水平對我們截至所示日期的運營結果並不重要：

卡姆佐斯截至2022年6月30日在美國有5.1個月的庫存，以支持產品發佈。隨着發佈後需求的增加，預計庫存將會減少。

在美國，我們通常使用手頭產品的庫存水平和我們最大的三家批發商提供的外銷數量來確定手頭月份的估計，在截至2022年6月30日的六個月裏，這三家批發商約佔美國產品總銷售額的77%。可能影響我們估計的因素包括非專利競爭、產品的季節性、批發商在批發商標價上漲的情況下的購買、新產品的推出、批發商新開的倉庫以及批發商的新客户長襪。此外，這些估計是使用第三方數據計算的，這些數據可能會受到其記錄保存過程的影響。

Revlimid 和Pomalyst在美國主要通過合同藥房根據RevlimidRMS和PomalystREMS計劃。這些是專有的風險管理分配計劃，專門為安全和適當的分配和使用提供Revlimid 和Pomalyst. 在國際上，Revlimid 和伊諾維德根據強制性風險管理分配計劃進行分配，以滿足地方當局的規範，以確保產品的安全和適當的分配和使用。這些計劃可能會因國家而異，根據國家和風險管理計劃的設計，產品可能會通過醫院或零售藥店銷售。

我們的非美國業務擁有更多的直接客户。關於可用的直接客户產品級庫存和相應的出庫信息的信息以及第三方需求信息的可靠性差異很大。我們將直接客户銷售渠道庫存報告限制在我們可以影響需求的地方。當這些信息不存在或無法獲得時，我們開發了各種方法來估計此類數據，包括使用針對直接客户的歷史銷售以及與處方趨勢和最終用户需求相關的第三方市場研究數據。考慮到估計第三方需求信息的固有困難，我們評估了我們的方法，以估計直接客户產品級別的庫存，並持續計算手頭的月份，並根據需要進行更改。可能影響我們估計的因素包括非專利競爭、產品的季節性、價格上漲、新產品的推出、直接客户的新倉庫開業、直接客户的新客户庫存以及政府招標情況下的預期直接客户採購。因此，在提交本季度報告Form 10-Q之前，無法獲得在非美國業務的直接客户分銷渠道中估計截至2022年6月30日的季度的手頭月份所需的所有信息。我們將披露任何庫存水平超過一個月的產品或本季度的預期需求，取決於極小的例外，在我們的下一個季度報告Form 10-Q中。

42

費用
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021更改百分比20222021更改百分比
產品銷售成本(a)
$2,720 $2,452 11 %$5,191 $5,293 (2)%
市場營銷、銷售和管理1,787 1,882 (5)%3,618 3,548 2 %
研發2,321 2,478 (6)%4,581 4,697 (2)%
收購的IPRD400 793 (50)%733 799 (8)%
已取得無形資產的攤銷2,417 2,547 (5)%4,834 5,060 (4)%
其他(收入)/支出，淨額284 (2)**933 (704)**
總費用$9,929 $10,150 (2)%$19,890 $18,693 6 %
** In excess of +/- 100%.
(A)不包括已獲得的無形資產的攤銷。

產品銷售成本

產品銷售成本在2022年第二季度增加了2.68億美元，主要是由於以下原因導致利潤分享增加埃利基斯收入增長(2.28億美元)和剝離製造基地產生的減值費用(4300萬美元)被外匯和相關對衝結算部分抵消。

今年到目前為止，銷售產品的成本減少了1.02億美元，主要是由於無關緊要2021年歐盟監管批准的里程碑(3.15億美元)、外匯和相關對衝和解，部分抵消了因以下原因導致的更高利潤分享埃利基斯收入增長(3.78億美元)。

市場營銷、銷售和管理

2022年第二季度，營銷、銷售和管理費用減少了9500萬美元，主要原因是外匯。

今年到目前為止，營銷、銷售和管理費用增加了7000萬美元，主要是由於支持新產品推出的費用，但部分被外匯抵消。

研究與開發

研發費用在2022年第二季度減少了1.57億美元，今年迄今減少了1.16億美元，這主要是由於2021年第二季度決定停止進一步開發一種研究用化合物而產生的2.3億美元的IPRD減值費用，但被與整體投資組合相關的較高成本以及2022年前六個月用於臨牀的庫存購買價格調整的取消部分抵消(1.08億美元)。

收購的IPRD

與資產收購或第三方知識產權許可有關的預付款或或有里程碑付款所獲得的IPRD費用如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
Mavacamten版税熄滅$295 $— $295 $— 
蜻蜓里程碑— — 175 — 
IMMatics預付許可費— — 150 — 
BridgeBio預付許可費90 — 90 — 
衞材前期協作費— 650 — 650 
普羅塞納選擇加入許可費— 80 — 80 
其他15 63 23 69 
收購的IPRD費用$400 $793 $733 $799 
已取得無形資產的攤銷

2022年第二季度收購的無形資產攤銷減少1.3億美元，年初迄今減少2.26億美元，原因是Pomalyst.

43

其他(收入)/支出，淨額

其他(收入)/支出，2022年第二季度淨變動2.86億美元，年初迄今淨變動16億美元，主要原因是股權投資、或有價值權利和下文討論的其他項目。

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
利息支出$313 $330 $639 $683 
特許權使用費和許可收入(508)(405)(985)(772)
股權投資虧損/(收益)308 (148)952 (749)
整合費用124 152 229 293 
或有對價— — 1 (510)
(收益)/贖回債務損失(9)— 266 281 
重組撥備20 78 43 123 
訴訟和其他和解25 44 (12)36 
投資收益(27)(12)(37)(21)
資產剝離收益— (11)(211)(11)
其他38 (30)48 (57)
其他(收入)/支出，淨額$284 $(2)$933 $(704)

•特許權使用費和許可收入包括糖尿病商業特許權使用費、Keytruda*特許權使用費、Tecentriq*特許權使用費、預付許可費和未獲得商業批准的產品的里程碑。有關進一步情況，請參閲“項目1.財務報表--附註4.收購、資產剝離、許可和其他安排”。
•股權投資損失/(收益)包括公允價值易於確定的投資的公允價值調整，以及主要由於首次公開募股或第三方收購我們持有所有權權益的實體而導致的公允價值不容易確定的投資的可觀察價格變化。我們的權益法投資收益或虧損份額主要是由於有限合夥企業的公允價值調整所致。更多信息請參閲“財務報表--附註9.金融工具和公允價值計量”。
•整合費用主要包括實施Celgene與流程和系統相關的整合計劃的諮詢費。
•或有對價主要包括因Celgene收購發行的或有價值權利的交易價格變化而產生的公允價值調整。支付或有價值權利的合同義務於2021年1月終止，因為FDA在2020年12月31日之前沒有批准LISO-CEL(JCAR017)。
•債務贖回(損益)源於提前贖回2022年第二季度8.49億美元、2022年第一季度52億美元和2021年第一季度35億美元的長期債務。
•重組準備金包括主要與Celgene收購計劃有關的退出和其他費用。我們有望在2022年之前實現年化税前成本節省約30億美元，這一點在重組活動中有詳細説明。詳情見“項目1.財務報表--附註6.結構調整”。
•訴訟和其他和解包括2022年第一季度解決與Nimbus的TYK2抑制劑有關的所有法律索賠和商業利益的和解所產生的4000萬美元的收入。和解協議還規定了在發生某些事件時應向BMS支付的或有開發、監管和基於銷售的里程碑。
•剝離收益源於2022年第一季度剝離幾個成熟產品的產品權利。
•其他包括2022年第二季度我們在俄羅斯聯邦的商業業務過渡到第三方分銷商所產生的3900萬美元的退出費用，以及2021年的過渡和其他服務費。

44

所得税
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
所得税前收益$1,958 $1,553 $3,645 $4,083 
所得税撥備529 492 933 993 
實際税率27.0 %31.7 %25.6 %24.3 %
指明項目的影響10.0 %14.1 %9.2 %7.1 %
不含特定項目的實際税率17.0 %17.6 %16.4 %17.2 %

歸因於具體項目的税收影響主要是由於2021年不應納税的存貨公允價值調整和無形資產攤銷及或有價值權利公允價值調整的平倉而導致的低司法税率。2022年不包括特定項目的年初至今有效税率下降0.8%是由於司法收入組合，包括歸因於收購的IPRD費用的所得税。有關補充資料，請參閲“財務報表--附註7.所得税”。

非公認會計準則財務指標

我們的非GAAP財務指標，如非GAAP收益和相關每股收益信息，進行了調整，以排除某些成本、費用、損益和其他特定項目，這些項目是以個人為基礎進行評估的。這些項目在考慮其數量和質量方面後進行調整，通常具有以下一個或多個特徵，如高度可變、難以預測、性質不尋常、對特定時期的結果具有重大意義或不能反映過去或未來的經營結果。這些項目被排除在非GAAP收益和相關每股收益信息之外，因為公司認為它們既不涉及公司的正常業務過程，也不反映公司的基本業務表現。類似的費用或收益已在以前的期間確認，並可能在未來期間再次發生，包括(I)已收購無形資產的攤銷，包括產生我們持續收入的很大一部分並將重複出現直到無形資產完全攤銷的產品權利，(Ii)解除庫存購買價格調整，(Iii)收購和整合費用，(Iv)重組成本，(V)財產、廠房和設備以及無形資產的加速折舊和減值，(Vi)剝離收益或損失，(Vii)因加速授予Celgene獎勵而產生的股票補償，以及與Celgene交易相關的某些與保留相關的員工補償費用，(Viii)退休金、法律及其他合約結算費用，(Ix)股權投資及或有價值權益公允價值調整(包括歸因於有限合夥權益法投資的公允價值調整)及(X)在我們2019年的交換要約中攤銷從Celgene收購的債務的公允價值調整, 在其他物品中。歸因於這些項目的遞延所得税和當期所得税也進行了調整，以考慮到它們對總體税收支出、可抵扣和司法管轄區税率的個別影響。我們還為我們的優先產品提供國際收入，不包括外匯的影響。我們通過使用前期平均貨幣匯率換算本期本幣財務結果，並將這些調整後的金額與本期結果進行比較，來計算外匯影響。這些非GAAP指標與最具可比性的GAAP指標的對賬包含在我們於2022年7月27日提交的Form 8-K表的附件99.2中，並通過引用併入本文。

從2022年第一季度開始，與資產收購或第三方知識產權許可相關的預付款或或有里程碑付款產生的重大研發費用或其他收入不再被排除在我們的非GAAP財務指標之外。在聽取了美國證券交易委員會的評論並與其進行討論後，我們對非公認會計準則財務指標的列報做出了這些修改。為便於比較，截至2021年6月30日的三個月和六個月的非公認會計準則財務指標已更新，以反映這一變化。

非公認會計準則信息旨在描述我們基線業績的結果，補充或加強管理層、分析師和投資者對我們基本財務業績的總體瞭解，並便於對當前、過去和未來進行比較。本資料並不打算孤立地考慮或作為根據公認會計原則編制的相關財務措施的替代品，且由於方法和調整項目可能存在差異，該信息可能與其他公司提出的類似名稱的措施不同或具有可比性。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務衡量標準。
45

具體項目如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元2022202120222021
存貨購進價格核算調整$102 $88 $154 $167 
無形資產減值— — — 315 
現場退出和其他費用43 1 43 24 
產品銷售成本145 89 197 506 
僱員補償費用— 1 — 1 
現場退出和其他費用4 — 6 (1)
市場營銷、銷售和管理4 1 6 — 
國際公共部門會計準則減值— 230 40 230 
存貨購進價格核算調整21 — 108 — 
僱員補償費用— — — 1 
研發21 230 148 231 
已取得無形資產的攤銷2,417 2,547 4,834 5,060 
利息支出(a)
(21)(28)(48)(62)
股權投資虧損/(收益)307 (154)950 (762)
整合費用124 152 229 293 
或有對價— — — (510)
(收益)/贖回債務損失(9)— 266 281 
重組撥備20 78 43 123 
訴訟和其他和解— — (40)— 
資產剝離收益— (11)(211)(11)
其他42 — 42 — 
其他(收入)/支出，淨額463 37 1,231 (648)
增加税前收入3,050 2,904 6,416 5,149 
上述項目的所得税(321)(292)(719)(595)
增加到淨收益$2,729 $2,612 $5,697 $4,554 
(A)包括對Celgene債務的購買價格調整攤銷。

從公認會計原則到非公認會計原則的對賬如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
百萬美元，每股數據除外2022202120222021
用於稀釋每股收益計算的可歸因於BMS的淨收益-GAAP$1,421 $1,055 $2,699 $3,076 
指明的項目2,729 2,612 5,697 4,554 
用於稀釋每股收益計算的可歸因於BMS的淨收益-非GAAP$4,150 $3,667 $8,396 $7,630 
加權平均未償還普通股-稀釋2,149 2,252 2,157 2,258 
歸屬於BMS-GAAP的稀釋後每股收益$0.66 $0.47 $1.25 $1.36 
可歸因於特定項目的稀釋每股收益1.27 1.16 2.64 2.02 
可歸因於BMS-非GAAP的稀釋每股收益$1.93 $1.63 $3.89 $3.38 
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財務狀況、流動資金和資金來源

我們的淨債務頭寸如下：
百萬美元6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
現金和現金等價物$10,750 $13,979 
可交易債務證券--流動2,478 2,987 
現金、現金等價物和有價證券總額13,228 16,966 
短期債務(4,953)(4,948)
長期債務(37,107)(39,605)
淨債務頭寸$(28,832)$(27,587)

我們定期評估我們預期的營運資金需求、債務和槓桿水平、債務到期日、資本支出要求、股息支付、潛在的股票回購和未來的投資或收購，以實現股東回報最大化，有效地為我們的持續運營提供資金，併為未來的戰略交易保持靈活性。我們還定期評估我們的資本結構，以確保有效管理財務風險、充足的流動性和較低的資本成本，這可能會導致發行額外的債務證券、在到期前回購債務證券或發行或回購普通股。根據2017年減税和就業法案，研發成本必須從2022年1月1日起為美國税收目的資本化和攤銷。如果不修改法律，我們估計與2021年相比，我們在美國繳納的所得税將增加近20億美元。

我們相信，我們現有的現金、現金等價物和可出售的債務證券，加上運營產生的現金，如果需要的話，通過發行商業票據產生的現金，將足以滿足我們至少在未來幾年的預期現金需求，包括股息、資本支出、里程碑付款、營運資本、所得税、重組計劃、業務發展、業務合併、資產收購、普通股回購、到2026年的約134億美元的債務到期日，以及通過贖回或投標要約進行的任何債務回購。在截至2022年6月30日的六個月中，由於普通股回購和73億美元的股息，我們的淨債務頭寸增加了12億美元，但部分被來自運營活動的現金61億美元所抵消。

我們有一個由董事會授權的股票回購計劃，允許回購我們的股票。回購股份的具體時間和數量將由我們的管理層酌情決定，並將根據市場狀況、證券法限制和其他因素而變化。股票回購計劃不要求我們回購任何特定數量的股票，沒有特定的到期日，可以隨時暫停或終止。根據《交易法》的規則10b-18和規則10b5-1，回購可以通過一種或多種公開市場回購、私下協商的交易、通過投資銀行機構進行的結構性交易和其他衍生品交易的組合來實現。截至2021年12月31日，該計劃下的未償還股票回購授權為152億美元。2022年第一季度，我們執行了ASR協議，回購了總計50億美元的普通股。截至2022年6月30日，股票回購計劃下的剩餘股份回購能力約為102億美元。更多信息見“項目1.財務報表--附註15.權益”。

截至2022年6月30日的6個月中，股息支付為23億美元。2022年第一季度和第二季度宣佈的每股普通股股息為0.54美元。我們的董事會每季度做出一次股息決定。

2021年的年度資本支出約為9.7億美元，預計2022年和2023年的年度資本支出約為12億美元。我們繼續為擴大我們的製造能力、研發和其他與設施相關的活動而進行資本支出。

在截至2022年6月30日的六個月中，我們以66億美元的現金收購了我們的某些債務證券的本金總額為60億美元，並進行了完整的贖回。在這些交易中，根據債務的賬面價值確認了2.66億美元的償債損失淨額，並計入其他(收入)/支出淨額。


47

在截至2022年6月30日的6個月中，我們發行了本金總額為60億美元的債券，淨收益為59億美元。有關進一步信息，請參閲“項目1.財務報表--附註9.金融工具和公允價值計量”。

截至2021年12月31日，我們擁有四個獨立的循環信貸安排總額60億美元，其中包括2022年1月到期的364天20億美元貸款，2022年1月到期的三年期10億美元貸款，以及分別延長至2025年9月和2026年7月的兩個五年期15億美元貸款。

2022年1月，我們簽訂了一項為期5年的50億美元貸款安排，將於2027年1月到期，經貸款人同意，每年可延長一年。這項安排提供沒有財務契諾的慣常條款和條件，並可用於為我們的商業票據借款提供後備流動資金。在加入這項貸款的同時，我們現有的五年期15億美元貸款的承諾已於2022年1月終止，而三年期10億美元貸款和364天20億美元貸款根據條款於2022年1月到期。截至2022年6月30日或2021年12月31日，循環信貸安排下沒有未償還的借款。

根據我們的商業票據計劃，我們最多可以發行50億美元的無擔保票據，自發行之日起到期日不超過366天。截至2022年6月30日，沒有未償還的商業票據借款。

我們的投資組合包括可出售的債務證券，這些證券可能會因利率波動和其他市場因素而導致公允價值發生變化。我們的投資政策對任何機構的投資金額和到期時間設定了限制。該政策還要求，只有符合高信用質量標準的公司和金融機構才能進行投資。有關進一步信息，請參閲“項目1.財務報表--附註9.金融工具和公允價值計量”。

2022年6月，我們達成了一項最終的合併協議，收購了Turning Point，這是一家臨牀階段的精確腫瘤學公司，擁有一系列研究藥物，旨在針對與腫瘤發生相關的最常見的突變。我們於2022年6月開始要約收購，要約延長至2022年8月15日，以每股76.00美元的全現金交易收購Turning Point普通股的所有已發行和流通股，總代價為41億美元，包括股權獎勵的現金結算。我們希望用手頭的現金為這筆收購提供資金。有關進一步情況，請參閲“項目1.財務報表--附註4.收購、資產剝離、許可和其他安排”。

信用評級

穆迪投資者服務給予我們的長期和短期信用評級分別為A2和Prime-1，長期信用前景穩定；標準普爾給予我們的長期和短期信用評級分別為A+和A-1，長期信用前景穩定。長期評級反映了評級機構的觀點，即我們的違約風險較低，但在某種程度上容易受到環境和經濟狀況變化的不利影響。短期評級反映了評級機構的觀點，即我們有良好到極強的及時償還能力。任何信用評級下調都可能影響我們可能產生的任何債務的利率、現有債務的公平市場價值以及我們進入資本市場的一般能力。

現金流

以下是對現金流活動的討論：
截至6月30日的六個月，
百萬美元20222021
現金流提供人/(用於)：
經營活動$6,073 $6,884 
投資活動(194)37 
融資活動(9,173)(10,477)
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經營活動

經營活動的現金流是指除投資和融資活動以外的所有活動的現金收入和支出。營業現金流是通過對非控制權益、非現金經營項目、投資和融資活動的收益和虧損以及由於現金收付和交易在我們的經營業績中確認的時間差異導致的經營資產和負債的變化進行淨收益調整而得出的。因此，經營活動的現金變化反映了從客户和聯盟夥伴收取現金的時間；向供應商、聯盟夥伴和員工付款的時間；客户折扣和回扣；以及在正常業務過程中繳納的税款。

與2021年相比，經營活動提供的現金出現8.11億美元的變化，主要是與為税收目的資本化和攤銷的研發費用有關的税款增加(9億美元)，但被正常業務過程中的現金收取和付款時間部分抵消。

投資活動

來自投資活動的現金需求包括用於收購、製造和與設施相關的資本支出以及購買購買時原始到期日超過90天的有價證券、業務剝離收益(包括特許權使用費)、有價證券的銷售和到期日、股權投資的銷售以及許可安排的預付和或有里程碑。

與2021年相比，用於投資活動的現金變化2.31億美元，主要是由於2022年出售股權投資的收益減少(6.6億美元)和收購的IPRD付款增加(4.1億美元)，但部分被所持有價證券的變化(8.7億美元)所抵消。

融資活動

融資活動的現金需求包括用於支付股息、回購普通股和償還長期債務的現金以及其他借款，減去行使股票期權和發行長期債務的收益以及其他借款。

與2021年相比，融資活動中使用的現金增加了13億美元，這主要是由於債務證券數額的變化(31億美元)，但被普通股回購增加(20億美元)部分抵消。
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產品和流水線開發

我們的研發計劃是以組合為基礎進行管理的，從早期發現到後期開發，幷包括早期和後期計劃的平衡，以支持未來的增長。我們在第三階段開發的後期研發計劃包括用於初步適應症的研究化合物和用於上市產品的額外適應症或配方。以下是自2022年第二季度開始以來，我們的上市產品和後期產品線的發展：
產品指示日期發展動向
Opdivo膀胱2022年4月
宣佈歐共體批准Opdivo腫瘤細胞PD-理想汽車表達對成人肌肉浸潤性尿路上皮癌的輔助治療>根治性切除後有復發風險的患者佔1%。批准是基於第三階段Check Mate-274試驗的結果。
食道May 2022
小野，我們的聯盟合作伙伴Opdivo在日本，宣佈日本厚生勞動省批准Opdivo聯合氟嘧啶和鉑類化療一線治療PD-L1表達的無法切除或轉移性鱗癌的成人患者>1%，以及全隨機人口百分比。該批准是基於第三階段Check Mate-648試驗。(ONO-4538-50/CA209648)。
May 2022
宣佈FDA批准了Opdivo聯合含氟嘧啶和鉑的化療作為不能切除的晚期或轉移性ESCC的一線治療，無論PD-L1狀態如何。該批准是基於第三階段Check Mate-648試驗。
2022年4月
宣佈歐共體批准Opdivo聯合氟嘧啶和鉑為主的化療一線治療PD-L1表達的不能切除的晚期、復發或轉移性ESCC患者>1%。批准是基於第三階段Check Mate-648試驗的結果。
非小細胞肺癌2022年4月
小野，我們的聯盟合作伙伴Opdivo在日本，宣佈兩家公司已向藥品和醫療器械廳提交了日本新藥補充申請Opdivo擴大其作為可切除非小細胞肺癌聯合化療的新輔助治療的用途，以部分改變日本生產和上市批准的項目。該應用程序基於第三階段Check Mate-816研究。
2022年4月
已公佈的III期CHECKMate-816試驗結果顯示，新輔助治療與Opdivo與單純化療相比，聯合化療顯著提高了可切除非小細胞肺癌患者的無事件存活率，這是一個主要終點。Opdivo聯合化療可將疾病復發、進展或死亡的風險降低37%，並顯示出良好的早期總體生存趨勢。
碾壓混凝土2022年4月
宣佈，與我們的聯盟合作伙伴Nektar一起，基於對貝貝地西汀聯合應用的兩項晚期臨牀研究的預先計劃分析的結果Opdivo在腎癌和膀胱癌方面，聯合結束貝培地平聯合貝培地平的全球臨牀開發計劃Opdivo。這些研究和該計劃中所有其他正在進行的研究將停止。
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產品指示日期發展動向
奧普迪沃+伊爾沃伊非小細胞肺癌2022年6月
宣佈了CheckMate-227第三階段試驗第一部分的五年隨訪結果，證明瞭與Opdivo加伊爾沃伊在轉移性非小細胞肺癌患者的一線治療中，無論PD-L1表達水平如何。在主要終點人羣中，與化療相比，聯合用藥的總體存活率幾乎翻了一番。
2022年6月
宣佈了第三階段CheckMate-9LA試驗的三年跟蹤結果，證明瞭Opdivo加伊爾沃伊與之前未經治療的轉移性非小細胞肺癌患者的四個化療週期相比，兩個週期的化療與PD-L1的表達和組織學無關。
膀胱May 2022
宣佈了第三階段Check Mate-901試驗的結果，比較Opdivo加伊爾沃伊對於未經治療、無法切除或轉移性尿路上皮癌的患者，將標準化療作為一線治療，這些患者沒有資格接受順鉑基礎化療，但在腫瘤細胞表達PD-L1的患者中，未達到總體生存的主要終點>歸根結底是1%。
食道May 2022
小野，我們的聯盟合作伙伴Opdivo在日本，宣佈日本厚生勞動省批准Opdivo聯合含氟嘧啶和鉑的化療作為一線治療，用於先前未經治療、無法切除的晚期或轉移性鱗癌患者，PD-L1表達≥為1%，以及在所有隨機人羣中。該批准是基於第三階段Check Mate-648試驗。
May 2022
宣佈FDA批准了Opdivo加伊爾沃伊作為不能切除的晚期或轉移性ESCC成人患者的一線治療，無論PD-L1狀態如何。該批准是基於第三階段Check Mate-648試驗。
2022年4月
宣佈歐共體批准Opdivo加伊爾沃伊用於腫瘤細胞PD-L1表達>1%的不能切除的晚期、復發或轉移性ESCC的一線治療。批准是基於第三階段Check Mate-648試驗的結果。
運營模式黑色素瘤2022年7月
宣佈CHMP建議批准LAG-3封閉抗體組合運營模式(nivolumab和relatlimab)一線治療腫瘤細胞PD-L1表達的晚期黑色素瘤患者
奧倫西亞新冠肺炎2022年6月
宣佈，由美國國立衞生研究院贊助的第三階段加速新冠肺炎治療幹預和疫苗(ACTV-1)免疫調節劑臨牀試驗的初步結果顯示，以出院天數衡量，在主要終點恢復時間方面有很強的改善，但在統計學上沒有顯著改善。對次要終點的分析，包括死亡率和臨牀狀況，表明奧倫西亞與安慰劑相比，參與者在進入研究後28天降低了死亡風險並改善了他們的臨牀狀況。
Reblozylβ地中海貧血2022年6月
宣佈撤銷《穩定與安全法案》Reblozyl用於治療非輸血依賴型β-地中海貧血成人的貧血。我們無法適當地回答FDA關於以下物質的益處-風險概況的問題Reblozyl在這個患者羣體中，基於第二階段試驗以外的當前數據集。
澤普納女士2022年6月
已宣佈的來自澤普納第三階段曙光開放標籤延長和第三階段陽光試驗顯示，大多數患者接受澤普納對於多發性硬化症，報告改善或保留了認知功能，當丘腦體積保持在高水平時，在疾病早期使用時改善最大。
新冠肺炎2022年6月
公佈了接受新冠肺炎治療的參與者的疫苗反應的新數據澤普納在對沒有證據表明最近有新冠肺炎感染的參與者進行的第三階段曙光開放標記擴展研究中，結果顯示，完全接種信使核糖核酸疫苗和未接種信使核糖核酸疫苗的受試者分別有100%(80/80)和62%(18/29)發生了血清轉換。
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產品指示日期發展動向
佈雷燕子淋巴瘤2022年6月
宣佈FDA批准了佈雷燕子用於二線治療成人大B細胞淋巴瘤，包括非特指的瀰漫性大B細胞淋巴瘤、原發性縱隔大B細胞淋巴瘤和濾泡性3B級淋巴瘤，他們有：對一線化療難治性疾病或一線化療後12個月內復發；或一線化療難治性疾病或一線化療後復發且因合病或年齡原因不符合造血幹細胞移植條件。批准是基於第二階段試點和第三階段改造試驗的結果。
2022年6月
宣佈EMA批准了其第二類變更申請，以延長適應症佈雷燕子在成人瀰漫性大B細胞淋巴瘤、高級別B細胞淋巴瘤、原發性縱隔大B細胞淋巴瘤和濾泡性3B級淋巴瘤的二線治療中，這些患者在初次治療12個月內難治或復發，適合進行造血幹細胞移植。該應用是基於第三階段改造研究。
May 2022
公佈了Pilot的初步分析結果，這是一項多中心的第二階段研究評估佈雷燕子對於一線治療後難治或復發的成人大B細胞淋巴瘤，他們不被認為是大劑量化療和造血幹細胞移植的候選對象。中位隨訪時間為12.3個月，大多數患者接受了佈雷燕子疾病減少，80%的患者對治療有反應，54%的患者完全緩解。
2022年4月
宣佈歐共體批准佈雷燕子用於治療複發性或難治性瀰漫性大B細胞淋巴瘤、原發縱隔大B細胞淋巴瘤和濾泡性3B級淋巴瘤，經過兩個或兩個以上的系統治療。批准是基於超越世界和超越非霍奇金淋巴瘤001試驗的結果。
卡姆佐斯(馬伐他汀)
梗阻性肥厚型心肌病2022年4月
宣佈FDA批准了卡姆佐斯(馬伐他汀)用於治療成人症狀性梗阻性肥厚性心肌炎，以改善功能能力和症狀。批准是基於第三階段EXPLORER-HCM試驗的結果。
2022年4月
宣佈，Valor-HCM第三階段試驗達到了主要和次要終點，顯著減少了在馬伐他汀治療16周後，根據2011年美國心臟病學會/美國心臟協會指南在基線水平適合進行間隔縮小治療(SRT)的嚴重症狀性梗阻性HCM患者的間隔縮小治療(SRT)需求。
2022年4月
宣佈，MAVA-LTE試驗在有症狀的梗阻性肥厚性心肌病患者中進行的EXPRORER-LTE隊列的中期結果顯示，在48周和84周時，心血管功能和患者症狀持續改善，沒有觀察到新的安全信號。
杜拉維替尼系統性紅斑狼瘡2022年6月
已宣佈的第二階段Paisley試驗結果顯示，在接受Deucravisitinib治療的中重度SLE患者中，在第32周的SLE Responder Index-4反應的主要終點，與服用安慰劑的患者相比，有統計學意義的療效。次要終點在48周時顯示出有臨牀意義的改善。在沒有觀察到新的安全信號的情況下，舒克拉維替尼的安全性與先前報道的牛皮癬和牛皮癬關節炎患者的研究一致。數據顯示，有利的風險-收益狀況支持進入第三階段。
斑塊型銀屑病May 2022
宣佈了POETYK PSO長期延長試驗的兩年結果，證明瞭Deucravisitinib對患有中到重度斑塊型牛皮癬的成年患者的持久療效和一致的安全性。通過長達兩年的杜拉維替尼治療，臨牀療效得以保持。

關鍵會計政策

編制財務報表需要使用影響報告的資產和負債額以及報告的收入和支出數額的估計和假設。我們的關鍵會計政策是那些對我們的財務狀況和經營結果有重大影響的政策，需要做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這往往是因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。由於這種不確定性，實際結果可能與這些估計值不同。有關我們關鍵會計政策的討論，請參閲我們2021年Form 10-K中的項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。在截至2022年6月30日的六個月裏，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。關於最近採用的會計準則的影響的信息，請參閲“項目1.財務報表--附註1.列報基礎和最近發佈的會計準則”。

52

關於前瞻性陳述的特別説明

這份關於Form 10-Q的季度報告(包括通過引用併入的文件)以及我們不時做出的其他書面和口頭聲明包含某些符合證券法第27A節和交易法第21E節含義的“前瞻性”聲明。你可以通過這些前瞻性陳述使用諸如“應該”、“可能”、“預期”、“預期”、“估計”、“目標”、“可能”、“項目”、“指導”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將會”以及其他與未來經營或財務業績討論相關的類似含義和表達的詞語和術語來識別這些前瞻性陳述。人們還可以通過與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於對我們未來財務結果、目標、計劃和目標的當前預期和預測，涉及固有的風險、假設和不確定因素，包括內部或外部因素，這些因素可能會在未來幾年推遲、轉移或改變其中任何一項，並可能導致我們未來的財務結果、目標、計劃和目標與陳述中表達或暗示的內容大不相同。這些陳述可能與我們的財務狀況、經營結果、現金流、市場地位、產品開發、產品批准、銷售努力、費用、當前和預期產品的表現或結果、我們的業務發展戰略、我們實現收購Celgene和MyoKardia的預期收益的能力、新冠肺炎疫情對我們業務的影響以及我們的產品的開發和商業化有關的目標、計劃和目的有關，以及降低藥品成本的潛在法律法規, 私人和政府付款人為管理藥品使用和控制成本而採取的市場行動，某些產品的專利或數據保護到期，包括對我們保持某些產品的市場排他性的能力的假設，以及法律訴訟和財務結果等意外情況的結果。任何前瞻性陳述都不能得到保證。本季度報告關於表格10-Q，即我們的2021年表格10-K，特別是在“項目1A”一節下。風險因素“以及我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中包含的其他信息，包括我們認為可能導致實際結果與任何前瞻性聲明大不相同的因素。

儘管我們認為我們的計劃和假設一直是謹慎的，但不能保證前瞻性陳述中提出的任何目標或計劃都能實現，並告誡讀者不要過度依賴這些陳述，因為它們只説明瞭所作日期的情況。我們目前可能認為不重要或我們目前不知道的其他風險也可能導致本季度報告中討論的10-Q表格中的前瞻性事件不會發生。除非適用法律另有要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件、情況變化或其他原因，在本Form 10-Q季度報告發布之日之後。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

有關我們的市場風險的討論，請參閲“項目7A。關於市場風險的定量和定性披露“在我們的2021年10-K表格中。

項目4.控制和程序

管理層在其首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，截至本季度報告10-Q表格所涉期間結束。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年6月30日，此類披露控制和程序是有效的。

在截至2022年6月30日的季度內，本公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分--其他資料

項目1.法律程序

與法律程序有關的信息可在臨時合併財務報表的“財務報表--附註17.法律程序和或有事項”中找到，並在此引用作為參考。

第1A項。風險因素

與公司2021年10-K報表中披露的風險因素相比，沒有發生實質性變化。

53

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

下表彙總了截至2022年6月30日的三個月內我們的股權證券的退還情況：
期間
購買的股份總數(a)
每股平均支付價格(a)
作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(b)
根據這些計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(b)
百萬美元，每股數據除外    
April 1 to 30, 202268,474 $73.84 — $10,169 
May 1 to 31, 2022(c)
2,038,743 1,987,135 10,169 
June 1 to 30, 202247,405 75.27 — 10,169 
截至2022年6月30日的三個月2,154,622 1,987,135 
(a)包括作為公開宣佈的計劃的一部分回購的股票，以及為履行與根據我們的長期激勵計劃授予獎勵相關的預扣税義務而向公司交出的普通股股票。4月份上繳税款的股票包括68474股，5月份為51608股，6月份為47405股，平均價格分別為73.84美元、76.05美元和75.27美元。
(b)2010年5月，董事會批准回購至多30億美元的普通股，並於2012年6月將回購普通股的授權增加了30億美元。董事會於2016年10月批准了一項新的股份回購計劃，授權額外回購30億美元的普通股，並在2019年11月和2020年2月分別增加了約70億美元和50億美元的普通股回購授權。2021年1月和12月，董事會分別批准將我們普通股的股份回購授權增加20億美元和150億美元。截至2022年6月30日，該計劃剩餘的股票回購能力約為102億美元。有關股份回購計劃的資料，請參閲“財務報表--附註15.股本”。
(c)在2022年第一季度，BMS簽訂了加速股份回購(“ASR”)協議，回購了總計50億美元的普通股。BMS收到了約6500萬股普通股(50億美元總收購價的85%，以每股65.89美元的價格計算，這是公司普通股在2022年2月8日的收盤價)，幷包括在庫存股中。在截至2022年6月30日的三個月內，第一批ASR已結清，BMS收到了約200萬股普通股，並將其轉換為庫存股。根據ASR協議將回購的股份總數和每股支付的平均價格將在ASR協議結算時確定，並將基於ASR交易條款期間BMS普通股的成交量加權平均價格減去折扣，並根據ASR協議的條款和條件進行調整。

54

項目6.展品

展品(按S-K規則第601項展覽表編號列出)。
證物編號：描述
31a.
第302條證書。
31b.
第302條證書。
32a.
第906條證書。
32b.
第906條證書。
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

*在這份Form 10-Q季度報告中指出產品的品牌名稱，這些產品不是公司或其子公司獨有的註冊商標。變廢為寶是大冢藥業株式會社的商標；Atripla是吉利德科學公司的商標。拜埃塔是Amylin製藥有限責任公司的商標；Cabometyx是Exelixis，Inc.的商標；翁格爾扎是阿斯利康公司的商標；凱特魯達是默克·夏普·多姆公司的商標；奧特茲拉是安進的商標。騰訊科技是基因泰克公司的商標；以及耶斯卡塔是Kite Pharma，Inc.的商標。沒有星號的全斜體產品的品牌名稱是BMS和/或其子公司的註冊商標。

55

縮寫術語摘要

百時美施貴寶公司及其合併子公司可能被稱為百時美施貴寶，BMS，公司，我們，我們或我們在本季度報告10-Q表中，除非上下文另有指示。在這份Form 10-Q季度報告中，我們使用了定義如下的術語：
2021 Form 10-K截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告莉莉禮來公司
急性髓細胞白血病急性髓系白血病愛情排他性的喪失
胰澱素阿米林製藥公司MAA營銷授權申請
安達縮寫新藥申請MDL多區訴訟
阿斯利康阿斯利康MDS骨髓增生異常綜合徵
BLA生物製品許可證申請MPM惡性胸膜間皮瘤
橋接生物BridgeBio製藥公司。女士多個Sceloris
T型車嵌合抗原受體T細胞MyoKardiaMyoKardia公司
塞爾金Celgene公司NDA新藥申請
CERCLA美國《綜合環境響應、補償和責任法案》NKT自然殺傷T細胞
CHMP人用藥品委員會非小細胞肺癌非小細胞肺癌
慢粒慢性髓系白血病NVAF非瓣膜性心房顫動
CRC結直腸癌場外交易非處方藥
CVR或有價值權大冢大冢製藥株式會社
歐共體歐盟委員會PD-1程序性細胞死亡蛋白1
衞材衞材株式會社PD-L1程序性死亡-配體1
EMA歐洲藥品管理局輝瑞公司輝瑞公司
易辦事每股收益PSA銀屑病關節炎
ESCC食管鱗狀細胞癌Form 10-Q季度報告截至2022年6月30日的季度報告Form 10-Q
歐盟歐盟研發研究與開發
FASB財務會計準則委員會Ra類風濕關節炎
林業局美國食品和藥物管理局紅細胞紅細胞
公認會計原則美國公認會計原則碾壓混凝土腎細胞癌
GTN毛淨比REMS風險評估和緩解戰略
肝細胞癌肝細胞癌賽諾菲賽諾菲公司
HCM肥厚型心肌病SBLA補充生物製品許可證申請
愛滋病毒人類免疫缺陷病毒美國證券交易委員會美國證券交易委員會
木衞一免疫腫瘤學系統性紅斑狼瘡系統性紅斑狼瘡
IPRD正在進行的研究和開發轉折點轉折點治療公司。
美國國税局美國國税局加州大學潰瘍性結腸炎
賈某幼年特發性關節炎美國美國
朱諾朱諾治療公司英國英國
倫敦銀行同業拆借利率倫敦銀行間同業拆借利率增值税增值税
56

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
百時美施貴寶公司
(註冊人)
日期：July 27, 2022發信人：Giovanni Caforio，M.D.
喬瓦尼·卡福裏奧醫學博士
董事會主席兼首席執行官
日期：July 27, 2022發信人：/s/大衞·V·埃爾金斯
大衞·V·埃爾金斯
首席財務官
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