展品99.2
百時美施貴寶公司
季度收入趨勢分析
(未經審計，百萬美元)
收入20212022更改百分比
外匯影響(B)
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD第二季度與第二季度YTD與YTD
美國$7,010 $7,388 $14,398 $7,296 $21,694 $7,520 $29,214 $7,694 $8,268 $15,962 12%11%——
國際3,899 4,124 8,023 4,052 12,075 4,244 16,319 3,727 3,427 7,154 (17)%(11)%(9)%(8)%
其他(A)
164 191 355 276 631 221 852 227 192 419 1%18%——
總計$11,073 $11,703 $22,776 $11,624 $34,400 $11,985 $46,385 $11,648 $11,887 $23,535 2%3%(3)%(3)%
收入的%20212022
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年
美國63.3 %63.1 %63.2 %62.8 %63.1 %62.7 %63.0 %66.1 %69.6 %67.8 %
國際35.3 %35.3 %35.2 %34.9 %35.1 %35.4 %35.1 %32.0 %28.8 %30.4 %
其他(A)
1.4 %1.6 %1.6 %2.3 %1.8 %1.9 %1.9 %1.9 %1.6 %1.8 %
總計100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %
(A)其他收入包括非我們區域商業組織銷售的產品的特許權使用費和與聯盟有關的收入。
(B)外匯影響是通過使用上期平均貨幣匯率換算本期本地貨幣財務結果，並將這些調整後的金額與本期結果進行比較而得出的。
1

百時美施貴寶公司
運營收益
(未經審計，美元和股票，除每股數據外，以百萬美元計算)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD
產品淨銷售額$10,798 $11,405 $22,203 $11,243 $33,446 $11,609 $45,055 $11,308 $11,485 $22,793 1%3%
聯盟和其他收入275 298 573 381 954 376 1,330 340 402 742 35%29%
總收入11,073 11,703 22,776 11,624 34,400 11,985 46,385 11,648 11,887 23,535 2%3%
產品銷售成本(A)
2,841 2,452 5,293 2,291 7,584 2,356 9,940 2,471 2,720 5,191 11%(2)%
市場營銷、銷售和管理1,666 1,882 3,548 1,788 5,336 2,354 7,690 1,831 1,787 3,618 (5)%2%
研究與開發(B)
2,219 2,478 4,697 2,980 7,677 2,518 10,195 2,260 2,321 4,581 (6)%(2)%
收購的IPRD(B)
6 793 799 271 1,070 89 1,159 333 400 733 (50)%(8)%
已取得無形資產的攤銷2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 (5)%(4)%
其他(收入)/支出，淨額(702)(2)(704)(409)(1,113)393 (720)649 284 933 ****
總費用8,543 10,150 18,693 9,467 28,160 10,127 38,287 9,961 9,929 19,890 (2)%6%
所得税前收益2,530 1,553 4,083 2,157 6,240 1,858 8,098 1,687 1,958 3,645 26%(11)%
所得税撥備/(福利)501 492 993 605 1,598 (514)1,084 404 529 933 8%(6)%
淨收益2,029 1,061 3,090 1,552 4,642 2,372 7,014 1,283 1,429 2,712 35%(12)%
非控股權益8 6 14 6 20 — 20 5 8 13 33%(7)%
可歸因於BMS的淨收益$2,021 $1,055 $3,076 $1,546 $4,622 $2,372 $6,994 $1,278 $1,421 $2,699 35%(12)%
稀釋後每股普通股收益*$0.89 $0.47 $1.36 $0.69 $2.05 $1.07 $3.12 $0.59 $0.66 $1.25 40%(8)%
加權平均未償還普通股-稀釋2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 ——
宣佈的每股普通股股息$0.49 $0.49 $0.98 $0.49 $1.47 $0.54 $2.01 $0.54 $0.54 $1.08 10%10%
20212022
佔總收入的百分比第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年
毛利率74.3 %79.0 %76.8 %80.3 %78.0 %80.3 %78.6 %78.8 %77.1 %77.9 %
其他比率
實際税率19.8 %31.7 %24.3 %28.0 %25.6 %(27.7)%13.4 %23.9 %27.0 %25.6 %
其他(收入)/支出，淨額20212022更改百分比
第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD
利息支出(C)
$353 $330 $683 $328 $1,011 $323 $1,334 $326 $313 $639 (5)%(6)%
特許權使用費和許可收入(367)(405)(772)(425)(1,197)(536)(1,733)(477)(508)(985)25%28%
股權投資虧損/(收益)(601)(148)(749)(465)(1,214)469 (745)644 308 952 ****
整合費用141 152 293 141 434 130 564 105 124 229 (18)%(22)%
或有對價(510)— (510)— (510)(32)(542)1 — 1 ****
(收益)/贖回債務損失281 — 281 — 281 — 281 275 (9)266 **(5)%
重組撥備45 78 123 27 150 19 169 23 20 43 (74)%(65)%
訴訟和其他和解(8)44 36 13 49 33 82 (37)25 (12)(43)%**
投資收益(9)(12)(21)(12)(33)(6)(39)(10)(27)(37)**76%
資產剝離(收益)/虧損— (11)(11)2 (9)— (9)(211)— (211)(100)%**
其他(27)(30)(57)(18)(75)(7)(82)10 38 48 ****
其他(收入)/支出，淨額$(702)$(2)$(704)$(409)$(1,113)$393 $(720)$649 $284 $933 ****
*季度金額不得添加到年初至今的金額中，因為每個期間都是在離散的基礎上計算的。
** In excess of +/- 100%.
(A)不包括已獲得的無形資產的攤銷。
(B)從2022年第一季度開始，與資產收購或第三方知識產權許可有關的預付款或或有里程碑付款產生的研究和開發費用已重新歸類為已獲得的國際公共部門會計準則項目。為了具有可比性，對上期業績進行了修訂。
(C)包括對Celgene債務的購買價格調整攤銷。
2

百時美施貴寶公司
對公認會計原則和非公認會計原則增長美元和百分比(不包括外匯影響)的對賬
截至2022年6月30日止的期間
(未經審計，百萬美元)
本季度至今20222021$Change更改百分比有利/(不利)外匯影響美元*
2022年不包括外匯
有利/(不利)外匯影響%*不包括外匯的百分比變化
收入$11,887 $11,703 $184 2 %$(372)$12,259 (3)%5 %
毛利9,167 9,251 (84)(1)%不適用不適用不適用不適用
不包括特定項目的毛利(A)
9,312 9,340 (28)— 不適用不適用不適用不適用
不包括特定項目的毛利佔收入的百分比78.3 %79.8 %
市場營銷、銷售和管理1,787 1,882 (95)(5)%49 1,836 3 %(2)%
不包括指定項目的市場推廣、銷售和行政管理(A)
1,783 1,881 (98)(5)%49 1,832 2 %(3)%
營銷、銷售和行政管理，不包括特定項目佔收入的%15.0 %16.1 %
研發2,321 2,478 (157)(6)%28 2,349 1 %(5)%
不包括特定項目的研究和開發(A)
2,300 2,248 52 2 %28 2,328 2 %4 %
研究和開發不包括特定項目佔收入的百分比19.3 %19.2 %
年初至今20222021$Change更改百分比有利/(不利)外匯影響美元*
2022年不包括外匯
有利/(不利)外匯影響%*不包括外匯的百分比變化
收入$23,535 $22,776 $759 3 %$(605)$24,140 (3)%6 %
毛利18,344 17,483 861 5 %不適用不適用不適用不適用
不包括特定項目的毛利(A)
18,541 17,989 552 3 %不適用不適用不適用不適用
不包括特定項目的毛利佔收入的百分比78.8 %79.0 %
市場營銷、銷售和管理3,618 3,548 70 2 %75 3,693 2 %4 %
不包括指定項目的市場推廣、銷售和行政管理(A)
3,612 3,548 64 2 %75 3,687 2 %4 %
營銷、銷售和行政管理，不包括特定項目佔收入的%15.3 %15.6 %
研發4,581 4,697 (116)(2)%42 4,623 — (2)%
不包括特定項目的研究和開發(A)
4,433 4,466 (33)(1)%42 4,475 1 %— 
研究和開發不包括特定項目佔收入的百分比18.8 %19.6 %
*外匯影響是通過使用上一時期的平均貨幣匯率換算我們本期本幣財務結果，並將這些調整後的金額與我們本期業績進行比較而得出的。
(A)有關進一步詳情，請參閲指明項目附表。
3

百時美施貴寶公司
全球收入
季度收入趨勢分析
(未經審計，百萬美元)
 20212022$Change更改百分比
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD第二季度與第二季度YTD與YTD
串聯產品
埃利基斯$2,886 $2,792 $5,678 $2,413 $8,091 $2,671 $10,762 $3,211 $3,235 $6,446 $443 $768 16 %14 %
Opdivo1,720 1,910 3,630 1,905 5,535 1,988 7,523 1,923 2,063 3,986 153 356 8 %10 %
Pomalyst/Innovid773 854 1,627 851 2,478 854 3,332 826 908 1,734 54 107 6 %7 %
奧倫西亞758 814 1,572 870 2,442 864 3,306 792 876 1,668 62 96 8 %6 %
Sprycel470 541 1,011 551 1,562 555 2,117 483 544 1,027 3 16 1 %2 %
伊爾沃伊456 510 966 515 1,481 545 2,026 515 525 1,040 15 74 3 %8 %
插圖85 86 171 82 253 81 334 75 77 152 (9)(19)(10)%(11)%
成熟產品和其他產品(A)
506 473 979 480 1,459 441 1,900 462 435 897 (38)(82)(8)%(8)%
串聯產品總數7,654 7,980 15,634 7,667 23,301 7,999 31,300 8,287 8,663 16,950 683 1,316 9 %8 %
新產品組合
Reblozyl112 128 240 160 400 151 551 156 172 328 44 88 34 %37 %
阿貝瑪— 24 24 71 95 69 164 67 89 156 65 132 ****
澤普納18 28 46 40 86 48 134 36 66 102 38 56 ****
佈雷燕子— 17 17 30 47 40 87 44 39 83 22 66 ****
無關緊要16 16 32 22 54 20 74 18 23 41 7 9 44 %28 %
奧努雷格15 12 27 21 48 25 73 23 32 55 20 28 ****
運營模式— — — — — — — 6 58 64 58 64 不適用不適用
卡姆佐斯— — — — — — — — 3 3 3 3 不適用不適用
新產品組合總數161 225 386 344 730 353 1,083 350 482 832 257 446  ****
整體串聯產品和新產品組合7,815 8,205 16,020 8,011 24,031 8,352 32,383 8,637 9,145 17,782 940 1,762 11 %11 %
最新LOE產品(B)
Revlimid$2,944 $3,202 $6,146 $3,347 $9,493 $3,328 $12,821 $2,797 $2,501 $5,298 (701)(848)(22)%(14)%
阿布拉克生314 296 610 266 876 305 1,181 214 241 455 (55)(155)(19)%(25)%
近期LOE產品總數3,258 3,498 6,756 3,613 10,369 3,633 14,002 3,011 2,742 5,753 (756)(1,003)(22)%(15)%
總計$11,073 $11,703 $22,776 $11,624 $34,400 $11,985 $46,385 $11,648 $11,887 $23,535 184 759 2 %3 %
** In excess of +/- 100%.
(A)包括場外(OTC)產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(B)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致預期收入較上一報告期大幅下降的產品。

4

百時美施貴寶公司
全球收入
外匯影響(%)
(未經審計)
截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的六個月
收入變化%有利/(不利)外匯影響%不包括外匯的收入變化百分比收入變化%有利/(不利)外匯影響%不包括外匯的收入變化百分比
串聯產品
埃利基斯16%(4)%20%14%(3)%17%
Opdivo8%(4)%12%10%(4)%14%
Pomalyst/Innovid6%(3)%9%7%(2)%9%
奧倫西亞8%(3)%11%6%(2)%8%
Sprycel1%(4)%5%2%(3)%5%
伊爾沃伊3%(4)%7%8%(3)%11%
插圖(10)%(5)%(5)%(11)%(4)%(7)%
成熟產品和其他產品(A)
(8)%(4)%(4)%(8)%(2)%(6)%
串聯產品總數9%(4)%13%8%(4)%12%
新產品組合
Reblozyl34%(2)%36%37%(1)%38%
阿貝瑪************
澤普納************
佈雷燕子************
無關緊要44%—44%28%—28%
奧努雷格************
運營模式不適用不適用不適用不適用北美不適用
卡姆佐斯不適用不適用不適用不適用不適用不適用
新產品組合總數 **—****—**
整體串聯產品和新產品組合11%(5)%16%11%(3)%14%
最新LOE產品(B)
Revlimid(22)%(1)%(21)%(14)%(2)%(12)%
阿布拉克生(19)%(2)%(17)%(25)%(1)%(24)%
近期LOE產品總數(22)%(2)%(20)%(15)%(1)%(14)%
總計2%(3)%5%3%(3)%6%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括場外(OTC)產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(B)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致預期收入較上一報告期大幅下降的產品。
5

百時美施貴寶公司
美國的收入
季度收入趨勢分析
(未經審計，百萬美元)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD
串聯產品
埃利基斯$1,923 $1,722 $3,645 $1,315 $4,960 $1,496 $6,456 $2,147 $2,192 $4,339 27%19%
Opdivo944 1,076 2,020 1,062 3,082 1,120 4,202 1,099 1,205 2,304 12%14%
Pomalyst/Innovid512 567 1,079 586 1,665 584 2,249 557 616 1,173 9%9%
奧倫西亞536 593 1,129 644 1,773 637 2,410 592 654 1,246 10%10%
Sprycel275 325 600 346 946 351 1,297 305 372 677 14%13%
伊爾沃伊294 328 622 313 935 330 1,265 311 326 637 (1)%2%
插圖51 51 102 48 150 50 200 47 47 94 (8)%(8)%
成熟產品和其他產品(A)
152 130 282 152 434 146 580 133 147 280 13%(1)%
串聯產品總數4,687 4,792 9,479 4,466 13,945 4,714 18,659 5,191 5,559 10,750 16%13%
新產品組合
Reblozyl98 110 208 147 355 130 485 134 144 278 31%34%
阿貝瑪— 24 24 67 91 67 158 56 72 128 ****
澤普納13 20 33 32 65 34 99 21 48 69 ****
佈雷燕子— 17 17 29 46 38 84 41 33 74 94%**
無關緊要15 15 30 20 50 17 67 15 20 35 33%17%
奧努雷格14 12 26 21 47 22 69 19 25 44 **69%
運營模式— — — — — — — 6 58 64 不適用不適用
卡姆佐斯— — — — — — — — 3 3 不適用不適用
新產品組合總數140 198 338 316 654 308 962 292 403 695 ****
整體串聯產品和新產品組合4,827 4,990 9,817 4,782 14,599 5,022 19,621 5,483 5,962 11,445 19%17%
最新LOE產品(B)
Revlimid1,958 2,164 4,122 2,303 6,425 2,270 8,695 2,038 2,130 4,168 (2)%1%
阿布拉克生225 234 459 211 670 228 898 173 176 349 (25)%(24)%
近期LOE產品總數2,183 2,398 4,581 2,514 7,095 2,498 9,593 2,211 2,306 4,517 (4)%(1)%
總計(C)
$7,010 $7,388 $14,398 $7,296 $21,694 $7,520 $29,214 $7,694 $8,268 $15,962 12%11%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括場外產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(B)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致預期收入較上一報告期大幅下降的產品。
(C)包括波多黎各。
6

百時美施貴寶公司
國際收入
季度收入趨勢分析
(未經審計，百萬美元)
 20212022更改百分比
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第二季度與第二季度YTD與YTD
串聯產品
埃利基斯$963 $1,070 $2,033 $1,098 $3,131 $1,175 $4,306 $1,064 $1,043 $2,107 (3)%4 %
Opdivo776 834 1,610 843 2,453 868 3,321 824 858 1,682 3 %4 %
Pomalyst/Innovid261 287 548 265 813 270 1,083 269 292 561 2 %2 %
奧倫西亞222 221 443 226 669 227 896 200 222 422 — (5)%
Sprycel195 216 411 205 616 204 820 178 172 350 (20)%(15)%
伊爾沃伊162 182 344 202 546 215 761 204 199 403 9 %17 %
插圖34 35 69 34 103 31 134 28 30 58 (14)%(16)%
成熟產品和其他產品(A)
354 343 697 328 1,025 295 1,320 329 288 617 (16)%(11)%
串聯產品總數2,967 3,188 6,155 3,201 9,356 3,285 12,641 3,096 3,104 6,200 (3)%1 %
新產品組合
Reblozyl14 18 32 13 45 21 66 22 28 50 56 %56 %
阿貝瑪— — — 4 4 2 6 11 17 28 不適用不適用
澤普納5 8 13 8 21 14 35 15 18 33 ****
佈雷燕子— — — 1 1 2 3 3 6 9 不適用不適用
無關緊要1 1 2 2 4 3 7 3 3 6 ****
奧努雷格1 — 1 — 1 3 4 4 7 11 不適用**
新產品組合總數21 27 48 28 76 45 121 58 79 137 ****
整體串聯產品和新產品組合2,988 3,215 6,203 3,229 9,432 3,330 12,762 3,154 3,183 6,337 (1)%2 %
最新LOE產品(B)
Revlimid986 1,038 2,024 1,044 3,068 1,058 4,126 759 371 1,130 (64)%(44)%
阿布拉克生89 62 151 55 206 77 283 41 65 106 5 %(30)%
近期LOE產品總數1,075 1,100 2,175 1,099 3,274 1,135 4,409 800 436 1,236 (60)%(43)%
總計$4,063 $4,315 $8,378 $4,328 $12,706 $4,465 $17,171 $3,954 $3,619 $7,573 (16)%(10)%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括場外產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(B)最近的LOE產品包括由於失去市場排他性而導致預期收入較上一報告期大幅下降的產品。


7

百時美施貴寶公司
國際收入
外匯影響(%)
(未經審計)
截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的六個月
收入變化%有利/(不利)外匯影響%不包括外匯的收入變化百分比收入變化%有利/(不利)外匯影響%不包括外匯的收入變化百分比
串聯產品
埃利基斯(3)%(12)%9%4%(9)%13%
Opdivo3%(10)%13%4%(9)%13%
Pomalyst/Innovid2%(9)%11%2%(8)%10%
奧倫西亞—(12)%12%(5)%(9)%4%
Sprycel(20)%(10)%(10)%(15)%(9)%(6)%
伊爾沃伊9%(12)%21%17%(10)%27%
插圖(14)%(11)%(3)%(16)%(9)%(7)%
成熟產品和其他產品(A)
(16)%(6)%(10)%(11)%(2)%(9)%
串聯產品總數(3)%(11)%8%1%(8)%9%
新產品組合
Reblozyl56%(16)%72%56%(13)%69%
阿貝瑪不適用不適用不適用不適用不適用不適用
澤普納************
佈雷燕子不適用不適用不適用不適用不適用不適用
無關緊要************
奧努雷格不適用不適用不適用****不適用
新產品組合總數************
整體串聯產品和新產品組合(1)%(10)%9%2%(9)%11%
最新LOE產品(B)
Revlimid(64)%(3)%(61)%(44)%(4)%(40)%
阿布拉克生5%(8)%13%(30)%(5)%(25)%
近期LOE產品總數(60)%(3)%(57)%(43)%(4)%(39)%
總計(16)%(8)%(8)%(10)%(8)%(2)%
** In excess of +/- 100%.
(A)包括場外(OTC)產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(B)最近的LOE產品包括由於失去排他性而導致預期收入較上一報告期大幅下降的產品。
8

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指明的項目
(未經審計，百萬美元)
 
2021(a)
2022
第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年
存貨購進價格核算調整$79 $88 $167 $97 $264 $— $264 $52 $102 $154 
無形資產減值315 — 315 — 315 — 315 — — — 
現場退出和其他費用23 1 24 — 24 — 24 — 43 43 
產品銷售成本417 89 506 97 603 — 603 52 145 197 
僱員補償費用— 1 1 — 1 — 1 — — — 
現場退出和其他費用(1)— (1)1 — 2 2 2 4 6 
市場營銷、銷售和管理(1)1 — 1 1 2 3 2 4 6 
國際公共部門會計準則減值— 230 230 610 840 — 840 40 — 40 
存貨購進價格核算調整— — — 1 1 — 1 87 21 108 
僱員補償費用1 — 1 — 1 — 1 — — — 
現場退出和其他費用— — — 1 1 — 1 — — — 
研發1 230 231 612 843 — 843 127 21 148 
已取得無形資產的攤銷2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 
利息支出(B)
(34)(28)(62)(29)(91)(29)(120)(27)(21)(48)
股權投資(收益)/虧損(608)(154)(762)(465)(1,227)469 (758)643 307 950 
整合費用141 152 293 141 434 130 564 105 124 229 
或有對價(510)— (510)— (510)(32)(542)— — — 
償債損失281 — 281 — 281 — 281 275 (9)266 
重組撥備45 78 123 27 150 19 169 23 20 43 
訴訟和其他和解— — — — — — — (40)— (40)
資產剝離(收益)/虧損— (11)(11)2 (9)— (9)(211)— (211)
收購費用— — — — — — — — — 
其他— — — — — — — — 42 42 
其他(收入)/支出，淨額(685)37 (648)(324)(972)557 (415)768 463 1,231 
增加税前收入2,245 2,904 5,149 2,932 8,081 2,976 11,057 3,366 3,050 6,416 
上述項目的所得税(303)(292)(595)(137)(732)(261)(993)(398)(321)(719)
無形資產內部轉移所產生的所得税— — — — — (983)(983)— — — 
所得税(303)(292)(595)(137)(732)(1,244)(1,976)(398)(321)(719)
增加到淨收益$1,942 $2,612 $4,554 $2,795 $7,349 $1,732 $9,081 $2,968 $2,729 $5,697 
(A)修訂以剔除與資產收購或第三方知識產權許可(包括相關所得税影響)相關的預付款和或有里程碑付款產生的重大研發費用或其他收入。
(B)包括對Celgene債務的購買價格調整攤銷。
9

百時美施貴寶公司
將某些GAAP行項目與某些非GAAP行項目進行對賬
(未經審計，百萬美元)
 20212022
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年
毛利$8,232 $9,251 $17,483 $9,333 $26,816 $9,629 $36,445 $9,177 $9,167 $18,344 
指明項目(A)
417 89 506 97 603 — 603 52 145 197 
不含特定項目的毛利8,649 9,340 17,989 9,430 27,419 9,629 37,048 9,229 9,312 18,541 
市場營銷、銷售和管理1,666 1,882 3,548 1,788 5,336 2,354 7,690 1,831 1,787 3,618 
指明項目(A)
1 (1)— (1)(1)(2)(3)(2)(4)(6)
不包括特定項目的市場營銷、銷售和行政管理1,667 1,881 3,548 1,787 5,335 2,352 7,687 1,829 1,783 3,612 
研發2,219 2,478 4,697 2,980 7,677 2,518 10,195 2,260 2,321 4,581 
指明項目(A)
(1)(230)(231)(612)(843)— (843)(127)(21)(148)
不包括特定項目的研究和開發2,218 2,248 4,466 2,368 6,834 2,518 9,352 2,133 2,300 4,433 
已取得無形資產的攤銷2,513 2,547 5,060 2,546 7,606 2,417 10,023 2,417 2,417 4,834 
指明項目(A)
(2,513)(2,547)(5,060)(2,546)(7,606)(2,417)(10,023)(2,417)(2,417)(4,834)
已取得的無形資產攤銷，不包括特定項目— — — — — — — — — — 
其他(收入)/支出，淨額(702)(2)(704)(409)(1,113)393 (720)649 284 933 
指明項目(A)
685 (37)648 324 972 (557)415 (768)(463)(1,231)
其他(收入)/支出，不包括特定項目(17)(39)(56)(85)(141)(164)(305)(119)(179)(298)
(A)有關進一步詳情，請參閲指明項目附表。


10

百時美施貴寶公司
GAAP與非GAAP每股收益的對賬
(未經審計，美元和股票，除每股數據外，以百萬美元計算)
 20212022
 第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年第一季度第二季度6個月第三季度9個月第四季度年
所得税前收益$2,530 $1,553 $4,083 $2,157 $6,240 $1,858 $8,098 $1,687 $1,958 $3,645 
指明項目(A)
2,245 2,904 5,149 2,932 8,081 2,976 11,057 3,366 3,050 6,416 
不含特定項目的所得税前收益4,775 4,457 9,232 5,089 14,321 4,834 19,155 5,053 5,008 10,061 
所得税撥備/(福利)501 492 993 605 1,598 (514)1,084 404 529 933 
特定項目的所得税(A)
303 292 595 137 732 261 993 398 321 719 
無形資產內部轉移所產生的所得税(A)
— — — — — 983 983 — — — 
不含特定項目税的所得税和無形資產內部轉移的所得税準備804 784 1,588 742 2,330 730 3,060 802 850 1,652 
用於稀釋每股收益計算的可歸因於BMS的淨收益-GAAP2,021 1,055 3,076 1,546 4,622 2,372 6,994 1,278 1,421 2,699 
指明項目(A)
1,942 2,612 4,554 2,795 7,349 1,732 9,081 2,968 2,729 5,697 
用於稀釋每股收益計算的BMS應佔淨收益，不包括指定項目-非GAAP3,963 3,667 7,630 4,341 11,971 4,104 16,075 4,246 4,150 8,396 
加權平均未償還普通股-稀釋-GAAP2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 
加權平均未償還普通股-稀釋-非GAAP2,265 2,252 2,258 2,243 2,253 2,219 2,245 2,164 2,149 2,157 
稀釋後每股收益(GAAP)*$0.89 $0.47 $1.36 $0.69 $2.05 $1.07 $3.12 $0.59 $0.66 $1.25 
指定項目的攤薄每股收益(A)
0.85 1.16 2.02 1.24 3.26 0.78 4.04 1.37 1.27 2.64 
稀釋後每股收益--非公認會計準則*$1.74 $1.63 $3.38 $1.93 $5.31 $1.85 $7.16 $1.96 $1.93 $3.89 
實際税率19.8 %31.7 %24.3 %28.0 %25.6 %(27.7)%13.4 %23.9 %27.0 %25.6 %
指明項目(A)
(3.0)%(14.1)%(7.1)%(13.4)%(9.3)%42.8 %2.6 %(8.0)%(10.0)%(9.2)%
不含特定項目的實際税率16.8 %17.6 %17.2 %14.6 %16.3 %15.1 %16.0 %15.9 %17.0 %16.4 %
*季度金額不得添加到年初至今的金額中，因為每個期間都是在離散的基礎上計算的。
(A)有關進一步詳情，請參閲指明項目附表。指定項目的實際税率是指公認會計原則和非公認會計原則有效税率之間的差額。

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百時美施貴寶公司
精選資產負債表信息
(未經審計，百萬美元)
3月31日，
2021		6月30日，
2021		9月30日，
2021		十二月三十一日，
2021		3月31日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2022		十二月三十一日，
2022
現金和現金等價物$10,982 $11,024 $13,540 $13,979 $12,369 $10,750 
可交易債務證券--流動1,948 1,946 2,123 2,987 2,599 2,478 
可交易債務證券--非流動債券288 143 46 — — — 
現金、現金等價物和有價證券13,218 13,113 15,709 16,966 14,968 13,228 
短期債務(1,777)(2,655)(5,065)(4,948)(7,522)(4,953)
長期債務(44,505)(42,503)(39,677)(39,605)(37,450)(37,107)
淨債務頭寸$(33,064)$(32,045)$(29,033)$(27,587)$(30,004)$(28,832)
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百時美施貴寶公司
2022年全年預計運營攤薄每股收益
不包括預計的指定項目
2022年全年
税前税收税後
每股普通股股東應佔收益(簡寫為GAAP(A))
$2.71 to $3.01
預計指定項目：
購進價格會計調整(B)
4.59 0.49 4.10 
收購、重組和整合費用(C)
0.27 0.06 0.21 
股權投資損失0.44 0.05 0.39 
無形資產減值0.02 — 0.02 
資產剝離收益(0.10)(0.02)(0.08)
償債損失0.12 0.03 0.09 
總計5.34 0.61 4.73 
預計每股普通股股東應佔攤薄收益-非GAAP(A)
$7.44 to $7.74
(A)包括收購的IPRD產生的淨影響(0.24美元)和今年迄今產生的許可收入。剔除這些調整，非公認會計準則每股收益的前景不變。
(B)包括已購入無形資產的攤銷、存貨公允價值調整的平倉以及從Celgene承擔的債務的公允價值調整攤銷。
(C)包括主要在其他(收入)/費用淨額中確認的與收購有關的重組和整合費用。

下表總結了該公司2022年的財務指引：
行項目公認會計原則非公認會計原則
總淨銷售額460億美元460億美元
最新LOE產品(D)
大約100億美元或兩位數的下降大約100億美元或兩位數的下降
Revlimid90-95億美元90-95億美元
串聯產品和新產品組合大約360億美元或較低的兩位數增長大約360億美元或較低的兩位數增長
毛利率約78%約79%
營業費用(E)
中期個位數下降較低的個位數跌幅
實際税率約23%約16.5%
(D)最近的LOE產品包括Revlimid和Abraxane。
(E)營運開支包括市場推廣、銷售和行政開支，以及研究和發展開支，但不包括收購的國際公共部門發展計劃開支。
2022年全年的GAAP財務業績將包括特定項目，包括購買價格會計調整、收購和整合費用、與重組、縮減和精簡全球業務相關的費用、無形資產減值、債務贖回損失/(收益)、資產剝離損益和股權投資(包括歸因於有限合夥企業權益法投資的公允價值調整)等項目。2022年財務指導不包括任何潛在的未來戰略收購和資產剝離的影響，以及任何尚未確定和量化的特定項目。有關可能影響全年GAAP結果的項目以及非GAAP財務信息的使用的更全面討論，請參閲Bristol Myers Squibb於2022年7月27日發佈的2022年第二季度財務業績報告，其中包括“2022年財務指導”和“非GAAP財務信息的使用”。
13

百時美施貴寶公司
非公認會計準則財務信息的使用

在討論財務結果和指導時，該公司指的是不符合美國公認會計原則(GAAP)的財務指標。非GAAP財務指標是對收益新聞稿中本補充信息中財務指標的補充信息，這些財務指標是根據GAAP計算和列報的，因為管理層評估了公司的財務結果，包括和不包括調整後的項目或外幣換算的影響(視情況而定)，並認為列報的非GAAP財務指標描述了公司基線業績的結果，補充或提高了管理層、分析師和投資者對公司基本財務業績和趨勢的總體瞭解，並便於在當前、過去和未來期間進行比較。此外，非GAAP毛利，即不包括某些特定項目的毛利，佔收入的百分比，非GAAP運營費用，即不包括某些特定項目的營銷、銷售和行政及研發費用，非GAAP營銷、銷售和行政費用，不包括某些特定項目的營銷、銷售和行政費用，以及非GAAP研發費用，即不包括某些特定項目的研發費用，對投資者來説是相關和有用的，因為它們允許投資者以類似於我們管理層使用的方法來查看業績，並使投資者更容易。分析師和同行將我們的經營業績與同行業的其他公司進行比較，並比較我們的年度業績。

這一對收益發布的補充信息還提供了某些收入和支出以及不包括外匯影響的非公認會計準則衡量標準。我們通過使用前期平均貨幣匯率換算本期本幣財務結果，並將這些調整後的金額與本期結果進行比較，來計算外匯影響。
非GAAP財務計量，如非GAAP收益和相關每股收益信息進行調整，以排除某些成本、支出、損益和其他特定項目，這些項目是在考慮其數量和質量方面後進行單獨評估的，通常具有以下一個或多個特徵，如高度可變、難以預測、性質不尋常、對特定時期的結果重要或不能反映過去或未來的經營業績。這些項目被排除在非GAAP收益和相關每股收益信息之外，因為該公司認為它們既不涉及公司的正常業務過程，也不反映公司的基本業務表現。類似的費用或收益已在以往期間確認，並可能在未來期間再次發生，包括已收購無形資產的攤銷，包括產生我們持續收入的很大一部分並將在無形資產完全攤銷之前重複出現的產品權利，庫存收購價格調整的平倉，收購和整合費用，重組成本，財產、廠房和設備以及無形資產的加速折舊和減值，剝離收益或損失，因加速授予Celgene獎勵而產生的股票補償，與Celgene交易有關的某些與保留相關的員工補償費用，養老金、法律和其他合同和解費用，股權投資和或有價值權利公允價值調整(包括歸因於有限合夥企業權益法投資的公允價值調整)，以及在我們2019年交換要約中從Celgene收購的債務的公允價值調整攤銷, 在其他物品中。某些其他重要税目也被排除在外，例如由於在Celgene收購後精簡我們的法律實體結構而導致的內部轉移造成的影響。歸因於這些項目的遞延所得税和當期所得税也進行了調整，以考慮到它們對總體税收支出、可抵扣和司法管轄區税率的個別影響。
從2022年第一季度開始，與資產收購或第三方知識產權許可相關的預付款或或有里程碑付款產生的重大研發費用或其他收入不再被排除在我們的非GAAP財務指標之外。在美國證券交易委員會發表評論並與其討論後，我們對非GAAP財務指標的表述進行了這些修改。為便於比較，以往期間的非公認會計準則財務計量已更新，以反映這一變化。

由於非GAAP財務指標不是根據GAAP計算的，它們不應被視為優於或不打算單獨考慮，也不應被視為替代新聞稿中根據GAAP編制的相關財務指標，由於方法和調整項目可能存在差異，這些指標可能與其他公司提出的類似名稱的指標不同或不同。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務衡量標準。

非公認會計準則財務計量與最具可比性的公認會計準則計量的對賬見所附財務表格。在所附財務表格中，由於使用了四捨五入的數字，某些列和行可能無法添加。列報的百分比和每股收益金額是根據相關金額計算的。

還應注意的是，沒有提供前瞻性自由現金流量、非公認會計原則毛利、非公認會計原則營業費用和非公認會計準則税率的對賬，因為這些衡量標準的可比公認會計原則衡量標準不能合理地獲得或可靠，因為在預測和量化此類對賬所需的衡量標準方面存在內在困難。也就是説，我們無法可靠地預測特定項目或貨幣匯率在未來12個月後的影響。此外，該公司認為，這樣的和解將意味着一定程度的精確度和確定性，這可能會讓投資者感到困惑。指定項目的可變性可能會對我們未來的GAAP結果產生重大和不可預測的影響。
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