美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末的季度
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
As of July 20, 2022,
目錄
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第一部分-財務信息 |
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1 |
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第1項。 |
財務報表 |
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1 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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26 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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41 |
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第四項。 |
控制和程序 |
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41 |
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第二部分--其他資料 |
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42 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
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42 |
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第1A項。 |
風險因素 |
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42 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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43 |
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第六項。 |
陳列品 |
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44 |
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簽名 |
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45 |
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前瞻性陳述
本報告包含有關未來事件和預期的陳述，因此構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性表述包括“目標”、“雄心”、“預期”、“相信”、“可能”、“發展”、“努力”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“展望”、“潛力”、“計劃”、“項目”、“範圍”、“尋求”、“看到”等詞彙。“應該”、“努力”、“目標”、“將”、“正在工作”、“將會”或其他意思相似的詞。除有關歷史事實的聲明外，美國鋁業公司所有反映對未來預期、假設或預測的聲明均為前瞻性聲明，包括但不限於有關鋁土礦、氧化鋁和鋁的全球需求增長及供需平衡的預測；對未來或目標財務結果或經營或可持續發展表現(包括我們執行與環境、社會及治理事宜相關戰略的能力)的聲明、預測或預測；有關戰略、展望及業務及財務前景的聲明；有關資本分配及資本回流的聲明。這些陳述反映了基於美國鋁業公司對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法以及管理層認為在這種情況下合適的其他因素的信念和假設。前瞻性陳述不是對未來業績的保證，可能會受到已知和未知風險、不確定性的影響。, 以及難以預測的環境變化。儘管美國鋁業公司認為，任何前瞻性陳述中反映的預期都是基於合理的假設，但它不能保證這些預期一定會實現，而且由於各種風險和不確定因素，實際結果可能與這些前瞻性陳述中顯示的結果大不相同。此類風險和不確定性包括但不限於：(A)各種世界性或宏觀經濟事件，如新冠肺炎疫情和俄羅斯與烏克蘭之間的持續衝突，以及相關監管事態發展，對全球經濟和我們的行業、業務和財務狀況造成當前和潛在的未來影響；(B)鋁行業狀況的重大不利變化，包括全球供求狀況和倫敦金屬交易所原鋁和其他產品價格和溢價的波動，以及氧化鋁指數化和現貨價格的波動；(C)全球經濟和金融市場狀況的總體變化，如通貨膨脹和利率上升，這也可能影響美國鋁業公司以可接受的條件獲得信貸或融資的能力，或根本影響；(D)美國鋁業公司服務的市場的不利變化；(E)外幣匯率和税率的變化對成本和結果的影響；(F)能源或原材料成本增加，或能源或原材料供應的不確定性或中斷，以及對包括物流在內的供應鏈的影響；(G)無法執行與盈利和利潤率、成本節約、現金產生、收入增長、財政紀律有關的戰略或實現這些戰略的改善, 與環境和社會有關的目標和具體目標(包括由於科學和技術開發方面的拖延)，或加強競爭力和預期從投資組合行動、業務和生產力改進、技術進步和其他舉措中獲得的業務；(H)無法按計劃和在預定完成日期之前實現收購、資產剝離、重組活動、設施關閉、削減、重新啟動、擴建或合資企業的預期效益；(I)美國鋁業公司經營或銷售產品所在國家的政治、經濟、貿易、法律、公共衞生和安全以及監管風險；(J)勞資糾紛和/或停工和罷工；(K)意外事件的結果，包括法律和税務訴訟、政府或監管調查和環境補救；(L)網絡攻擊和潛在的信息技術或數據安全漏洞的影響；(M)與長期債務義務有關的風險；(N)未來現金股息和股票回購的時間和金額；(O)用於衡量養老金和其他退休後福利負債或養老金資產投資回報低於預期的貼現率下降，或管理養老金計劃資金的法律或法規的不利變化；以及(P)美國鋁業公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財政年度10-K表格年度報告第I部分第1A項、截至2022年3月31日的10-Q表格季度報告以及美國鋁業公司提交給美國證券交易委員會的其他報告中討論的其他風險因素。美國鋁業公司沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是針對新信息、未來事件或其他情況, 除非適用法律另有要求。市場預測受制於上述風險和市場中的其他風險。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
美國鋁業公司及其子公司
合併業務表(未經審計)
(單位：百萬，每股除外)
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第二季度結束 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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銷售額(E) |
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售出貨物成本(不包括以下費用) |
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銷售、一般管理和其他費用 |
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研發費用 |
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計提折舊、損耗和攤銷準備 |
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重組和其他費用，淨額(D) |
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利息支出 |
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其他收入，淨額(Q) |
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總成本和費用 |
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所得税前收入 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
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美國鋁業的淨收入 公司 |
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美國鋁業每股收益 公司普通股股東(F)： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
1
美國鋁業公司及其子公司
綜合全面收益表(未經審計)
(單位：百萬)
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美國鋁業公司 |
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非控制性 利息 |
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總計 |
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第二季度結束 6月30日， |
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第二季度結束 6月30日， |
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第二季度結束 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額(G)： |
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未確認的精算淨虧損變動和 與養卹金有關的先前服務成本/收益 和其他退休後福利 |
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外幣折算調整 |
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現金未確認損益淨變化 流動套期保值 |
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扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 |
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綜合收益(虧損) |
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美國鋁業公司 |
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非控制性 利息 |
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總計 |
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截至六個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額(G)： |
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未確認的精算淨虧損變動和 與養卹金有關的先前服務成本/收益 和其他退休後福利 |
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外幣折算調整 |
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未確認損益淨變化 現金流對衝 |
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扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 |
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綜合收益 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
2
美國鋁業公司及其子公司
合併資產負債表(未經審計)
(單位：百萬)
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物(L) |
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客户應收賬款 |
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其他應收賬款 |
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庫存(一) |
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衍生工具的公允價值(L) |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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物業、廠房和設備 |
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減去：累計折舊、損耗和攤銷 |
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物業、廠房和設備、淨值 |
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投資(H) |
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遞延所得税 |
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衍生工具的公允價值(L) |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債 |
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流動負債： |
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應付帳款、貿易 |
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應計薪酬和退休費用 |
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税收，包括所得税 |
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衍生工具的公允價值(L) |
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其他流動負債 |
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一年內到期的長期債務(J&L) |
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流動負債總額 |
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長期債務，減去一年內到期的金額(J&L) |
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累算退休金利益(K) |
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應計其他退休後福利(K) |
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資產報廢債務(O) |
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環境整治(P) |
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衍生工具的公允價值(L) |
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非流動所得税 |
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其他非流動負債和遞延信貸 |
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總負債 |
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或有事項和承付款項(P) |
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股權 |
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美國鋁業公司股東權益： |
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普通股 |
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額外資本 |
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留存收益(虧損) |
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累計其他綜合損失(G) |
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( |
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美國鋁業公司股東權益總額 |
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非控股權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
3
美國鋁業公司及其子公司
合併現金流量表(未經審計)
(單位：百萬)
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截至6月30日的六個月， |
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2022 |
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2021 |
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運營現金 |
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淨收入 |
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將淨收入與業務現金進行核對的調整： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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遞延所得税 |
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扣除股息後的淨股本收益 |
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重組和其他費用，淨額(D) |
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投資活動淨虧損(收益)--資產出售(Q) |
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( |
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定期養卹金福利淨成本(K) |
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基於股票的薪酬 |
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壞賬準備 |
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因提前贖回債務而支付的溢價 |
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按市值計價衍生金融合約的收益 |
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其他 |
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資產和負債變動，不包括資產剝離和 外幣折算調整： |
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應收賬款增加 |
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庫存增加 |
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預付費用和其他流動資產減少 |
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應付賬款、貿易增加 |
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應計費用減少 |
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( |
) |
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增(減)税，包括所得税 |
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( |
) |
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退休金供款(K) |
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( |
) |
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非流動資產增加 |
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非流動負債減少 |
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從經營活動中提供(用於)的現金 |
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( |
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融資活動 |
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|
|
|
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|
|
新增債務(原始到期日超過三個月) |
|
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— |
|
|
|
|
|
|
償還債務(原始到期日超過三個月) |
|
|
— |
|
|
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行使員工股票期權所得收益 |
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|
|
|
|
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普通股回購 |
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美國鋁業普通股支付的股息 |
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( |
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與股票薪酬獎勵的預扣税有關的付款 |
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( |
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為剝離業務提供的財政捐助(D) |
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非控股權益的貢獻 |
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對非控股權益的分配 |
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其他 |
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( |
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用於融資活動的現金 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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出售資產所得收益 |
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對投資的補充 |
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出售投資 |
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其他 |
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— |
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(用於)投資活動提供的現金 |
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匯率變動對現金和現金的影響 等價物和受限現金 |
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( |
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( |
) |
|
現金及現金等價物和限制性現金的淨變化 |
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|
年初現金及現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
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|
現金及現金等價物和限制性現金(Q)AT 期末 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附註是綜合財務報表的組成部分。
4
美國鋁業公司及其子公司
合併權益變動表(未經審計)
(單位：百萬)
|
|
|
美國鋁業公司股東 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
普普通通 庫存 |
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其他內容 資本 |
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留存收益 (赤字) |
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|
累計 其他 全面 (虧損)收入 |
|
|
非- 控管 利息 |
|
|
總計 股權 |
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2021年1月1日的餘額 |
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( |
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淨收入 |
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其他全面損失(G) |
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基於股票的薪酬 |
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已發行普通股：補償 平面圖 |
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分配 |
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( |
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( |
) |
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其他 |
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) |
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— |
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|
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— |
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— |
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( |
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2021年3月31日的餘額 |
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( |
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淨收入 |
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其他全面收入(G) |
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基於股票的薪酬 |
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已發行普通股：補償 平面圖 |
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分配 |
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( |
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) |
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其他 |
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— |
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|
— |
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( |
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2021年6月30日的餘額 |
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( |
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2022年1月1日的餘額 |
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淨收入 |
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其他綜合(虧損)收益(G) |
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基於股票的薪酬 |
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已發行普通股：補償 平面圖 |
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普通股回購 |
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美國鋁業普通股支付的股息(美元 |
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投稿 |
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分配 |
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其他 |
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— |
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2022年3月31日的餘額 |
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淨收入 |
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其他全面收益(虧損)(G) |
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基於股票的薪酬 |
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已發行普通股：補償 平面圖 |
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普通股回購 |
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美國鋁業普通股支付的股息(美元 |
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投稿 |
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分配 |
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2022年6月30日的餘額 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
5
美國鋁業公司及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股除外；公噸千噸(國民黨))
A. 陳述的基礎-美國鋁業公司及其子公司(美國鋁業公司、美國鋁業公司或本公司)的中期合併財務報表未經審計。這些綜合財務報表包括所有調整，只包括正常的經常性調整，管理層認為這些調整是公平陳述公司經營結果、財務狀況和現金流量所必需的。這些綜合財務報表中報告的結果不一定代表全年的預期結果。2021年年終資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有披露。本Form 10-Q季度報告應與公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告一起閲讀，其中包括GAAP要求的披露。
根據公認會計準則，在某些情況下，管理層需要根據判斷和假設作出估計，這可能會影響到在財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露。它們還可能影響報告期內報告的收入和支出金額。管理層使用歷史經驗和所有可用信息來做出這些估計。管理層定期評估其估計中使用的判斷和假設，結果可能與對未來事件及其影響或新信息的估計不同。
鞏固原則。美國鋁業公司的合併財務報表包括美國鋁業公司和美國鋁業公司擁有控股權的公司的賬目，包括組成美國鋁業世界氧化鋁和化學品(AWAC)合資企業的那些公司(見下文)。公司間的交易已被取消。權益會計方法用於對美國鋁業公司有重大影響但沒有有效控制的附屬公司和其他合資企業的投資。對美國鋁業公司不能施加重大影響的聯營公司的投資，根據公認會計原則使用計量替代方案進行會計處理。這些投資是按成本減去任何減值來計量的。
AWAC是美國鋁業公司和Alumina Limited未註冊成立的全球合資企業，由幾個關聯經營實體組成，這些經營實體擁有或擁有或運營美國鋁業公司鋁土礦和氧化鋁部門內的鋁土礦和氧化鋁精煉廠(但不包括Poços de Caldas礦和煉油廠、聖路易斯煉油廠的部分業務，以及在2022年4月出售之前對Mineração Rio do Norte S.A(MRN)的投資，全部位於巴西)和澳大利亞波特蘭冶煉廠的鋁業部門。美國鋁業公司和氧化鋁有限公司最終擁有
B.最近通過和最近發佈的會計準則
通過
管理層考慮所有會計準則更新(ASU)的適用性和影響。管理層對華碩的評估並未披露，並確定其不適用或預計不會對公司的綜合財務報表產生重大影響。
已發佈
2020年3月和2021年1月，財務會計準則委員會分別發佈了ASU第2020-04號和ASU第2021-01號。總而言之，華碩為GAAP關於合同修改和對衝會計的指導提供了臨時的可選權宜之計和例外，以減輕與預期的市場從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡相關的財務報告負擔。該公司正在努力從倫敦銀行同業拆借利率過渡到替代參考利率。管理層已經確定了受影響金融工具和合同的公司總庫存，已採取行動將某些與倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎的遺留合同轉換為替代參考利率，並打算在2022年對新合同使用替代參考利率。從倫敦銀行間同業拆借利率的過渡預計不會對美國鋁業產生實質性影響。適用條款的通過將與受影響合同的修改同時進行。
6
C.資產剝離
Eastalco土地銷售
2021年6月，公司完成了之前關閉的位於馬裏蘭州的Eastalco鋁冶煉廠的出售，交易價值為1美元。
華瑞克軋鋼廠
2021年3月31日，美國鋁業完成將其位於印第安納州埃文斯維爾附近綜合鋁製造基地沃裏克運營(Warrick Rolling Mill)的軋鋼廠出售給凱撒鋁業公司(Kaiser)，總對價約為美元
在這筆交易中，美國鋁業和Kaiser就美國鋁業繼續擁有的Warrick Rolling Mill物業達成了一項基於市場的金屬供應協議和一項地面租賃協議。大致
D.重組和其他費用，淨額--美國鋁業公司錄得淨收益$
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美元的逆轉 |
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淨費用為$ |
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淨費用為$ |
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收取$的費用 |
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• |
收取$的費用 |
在2021年第二季度和六個月期間，美國鋁業公司記錄了重組和其他費用，淨額為$
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• |
淨費用為$ |
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美元的逆轉 |
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• |
美元的逆轉 |
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收取$的費用 |
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淨費用為$ |
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• |
A $ |
7
|
|
• |
淨費用為$ |
美國鋁業公司不包括重組和其他費用，淨額計入其可報告部門的業績。將此類費用分配到細分結果的影響如下：
|
|
|
第二季度結束 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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鋁土礦 |
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— |
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— |
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氧化鋁 |
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鋁 |
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細分市場合計 |
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公司 |
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總重組和其他費用，淨額 |
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2021年12月，公司宣佈為期兩年的削減
重組費用的活動和準備金餘額如下：
|
|
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遣散費 和 員工 終端 費用 |
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其他 費用 |
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總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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重組和其他費用，淨額 |
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現金支付 |
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反轉和其他 |
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2021年12月31日的餘額 |
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重組和其他費用，淨額 |
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現金支付 |
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反轉和其他 |
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2022年6月30日的餘額 |
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T活動和準備金餘額僅包括重組和其他費用，影響離職準備金和員工離職費用及其他費用的淨額。影響其他賬户的重組和其他費用，如其他非流動資產(見附註Q)、環境債務(見附註P)和投資(見附註H)，不包括在上述活動和餘額中。沖銷和其他包括以前記錄的負債的沖銷和外幣換算影響。
準備金的非流動部分是 $
8
E.細分市場信息-美國鋁業公司是鋁土礦、氧化鋁和鋁產品的生產商。該公司擁有
|
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鋁土礦 |
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氧化鋁 |
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鋁 |
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總計 |
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截至2022年6月30日的第二季度 |
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銷售： |
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第三方銷售 |
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細分市場銷售 |
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總銷售額 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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權益(虧損)收入 |
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截至2021年6月30日的第二季度 |
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銷售： |
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第三方銷售 |
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細分市場銷售 |
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總銷售額 |
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分部調整後的EBITDA |
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補充信息： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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權益(虧損)收入 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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鋁土礦 |
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氧化鋁 |
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鋁 |
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總計 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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銷售： |
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第三方銷售 |
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細分市場銷售 |
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總銷售額 |
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分部調整後的EBITDA |
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補充信息： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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權益(虧損)收入 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日的六個月 |
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銷售： |
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第三方銷售 |
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細分市場銷售 |
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總銷售額 |
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分部調整後的EBITDA |
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$ |
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$ |
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|
補充信息： |
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|
折舊、損耗和攤銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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權益(虧損)收入 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
9
下表將調整後的EBITDA總額與美國鋁業公司的合併淨收入進行了核對：
|
|
|
第二季度結束 6月30日， |
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|
截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
|
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2021 |
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|
分部調整後EBITDA合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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未分配金額： |
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轉化(1) |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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部門間抵銷 |
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公司費用(2) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
計提折舊、損耗和攤銷準備 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
重組和其他費用，淨額(D) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
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) |
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( |
) |
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其他收入，淨額(Q) |
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其他(3) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
所得税前綜合所得 |
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所得税撥備 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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美國鋁業公司的合併淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
除其他項目外，轉換包括以前關閉的業務的調整後EBITDA。 |
|
(2) |
公司費用包括運營公司總部和其他全球行政設施的一般行政費用和其他費用，以及公司技術中心的研發費用。 |
|
(3) |
其他包括未包括在可報告分部的調整後EBITDA中的某些項目。 |
下表詳細説明瞭美國鋁業公司按產品部門劃分的銷售額：
|
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|
第二季度結束 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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原鋁 |
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$ |
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氧化鋁 |
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能量 |
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鋁土礦 |
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平軋鋁材(1) |
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— |
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— |
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— |
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其他(2) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
2021年3月31日，平軋鋁廠通過出售工廠銷售了Warrick Rolling Mill(見附註C)。 |
|
(2) |
其他包括與被指定為鋁遠期銷售現金流對衝的嵌入式衍生工具相關的已實現損益。 |
F.每股收益-基本每股收益(EPS)金額是通過將收益除以已發行普通股的平均數量來計算的。攤薄每股收益金額假設發行所有潛在攤薄已發行股份等價物的普通股。
用於計算美國鋁業公司普通股股東應佔基本每股收益和稀釋每股收益的信息如下(百萬股)：
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第二季度結束 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國鋁業公司的淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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平均流通股-基本 |
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稀釋性證券的影響： |
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股票期權 |
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庫存單位 |
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平均流通股-稀釋後 |
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10
購買2022年6月30日已發行普通股的所有期權都包括在稀釋後每股收益的計算中。沒有任何期權的行權價格高於美國鋁業公司普通股的平均市場價格。
購買少於以下的選項
G.累計其他綜合虧損
下表詳細説明瞭構成美國鋁業公司股東和非控股權益的累計其他綜合損失的三個組成部分的活動：
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美國鋁業公司 |
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非控股權益 |
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|
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|
第二季度結束 6月30日， |
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|
第二季度結束 6月30日， |
|
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|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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|
退休金及其他退休後福利(K) |
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期初餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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其他全面收益(虧損)： |
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未確認的精算淨損失和以前的服務 成本/收益 |
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税費支出(2) |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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|
其他全面收入合計 重新分類前的税後淨額 |
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|
精算損失淨額和前期攤銷 服務成本/收益(1) |
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( |
) |
|
|
|
|
|
税費支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
從累計中重新分類的總金額 其他綜合虧損，税後淨額(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他全面收入合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
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|
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|
外幣折算 |
|
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|
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他綜合(虧損)收入 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金流對衝(L) |
|
|
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|
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|
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(虧損)： |
|
|
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|
定期重估的淨變化 |
|
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( |
) |
|
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|
|
|
|
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|
|
税收(費用)優惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
其他全面收益(虧損)合計 重新分類前的税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重新分類為收益的淨額： |
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
鋁合約(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
金融合同(4) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
利率合約(5) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外匯合約(3) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
小計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
税收(費用)優惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
總額從以下項目重新分類 累計的其他綜合 税後淨虧損(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
其他全面收益(虧損)合計 |
|
|
|
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|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
累計其他綜合虧損合計 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
11
|
|
|
美國鋁業公司 |
|
|
非控股權益 |
|
||||||||||
|
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
退休金及其他退休後福利(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(虧損)： |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
未確認的精算淨損失和以前的服務 成本/收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
税收(費用)優惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他全面收入合計 重新分類前的税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
精算損失淨額和前期攤銷 服務成本/收益(1) |
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|
|
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
税費支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
從累計中重新分類的總金額 其他綜合虧損，税後淨額(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
其他全面收入合計 |
|
|
|
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期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
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|
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|
|
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|
外幣折算 |
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期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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其他綜合(虧損)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
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現金流對衝(L) |
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|
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他綜合(虧損)收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
定期重估的淨變化 |
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税收(費用)優惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他全面收益(虧損)合計 重新分類前的税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
重新分類為收益的淨額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
鋁合約(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
金融合同(4) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
利率合約(5) |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
外匯合約(3) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
小計 |
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— |
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税費支出(2) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
總額從以下項目重新分類 累計的其他綜合 税後淨虧損(6) |
|
|
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— |
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|
其他全面收益(虧損)合計 |
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( |
) |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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累計其他綜合虧損合計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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(1) |
這些數額包括在計算養卹金和其他退休後福利的定期福利淨額時(見附註K)。 |
|
(2) |
這些數額在所附合並業務報表的所得税準備金中列報。 |
|
(3) |
這些金額主要在所附的綜合業務表的銷售額中報告。 |
|
(4) |
這些金額在所附的合併業務報表中列於銷貨成本中。 |
|
(5) |
這些數額在扣除所附合並業務報表後的其他收入中列報。 |
|
(6) |
正金額表示對應的收益費用，負金額表示對應的收益收益。 |
12
H.投資–
|
截至2022年6月30日的第二季度 |
|
沙特阿拉伯 合資企業 |
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採礦 |
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能量 |
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其他 |
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銷售額 |
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$ |
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$ |
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銷貨成本 |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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關聯公司淨收益(虧損)中的權益， 在調整調整之前 |
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( |
) |
|
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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美國鋁業公司淨收益中的權益為 關聯公司 |
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|
截至2021年6月30日的第二季度 |
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銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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銷貨成本 |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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關聯公司淨收益(虧損)中的權益， 在調整調整之前 |
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|
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( |
) |
|
其他 |
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|
— |
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|
|
( |
) |
|
|
— |
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|
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|
|
|
美國鋁業公司淨收益中的權益為 關聯公司 |
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|
截至2022年6月30日的六個月 |
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銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
銷貨成本 |
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|
淨收益(虧損) |
|
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|
|
|
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|
( |
) |
|
關聯公司淨收益(虧損)中的權益， 在調整調整之前 |
|
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|
|
|
( |
) |
|
其他 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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美國鋁業公司淨收益(虧損)中的權益 關聯公司 |
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( |
) |
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|
截至2021年6月30日的六個月 |
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銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
銷貨成本 |
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|
淨收益(虧損) |
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( |
) |
|
關聯公司淨收益(虧損)中的權益， 在調整調整之前 |
|
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|
( |
) |
|
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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|
美國鋁業公司淨收益中的權益為 關聯公司 |
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|
|
由鋁土礦和氧化鋁精煉廠(MBAC)和冶煉廠(MAC)組成的沙特阿拉伯合資企業
公司在ELYSIS中的基礎TM截至2022年6月30日和2021年6月30日的有限合夥，包括在上表中的其他部分，已減少到
2022年2月15日，公司簽署了一項協議，以#美元的價格出售其在巴西MRN的投資份額。
13
一、庫存清單
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
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成品 |
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$ |
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$ |
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在製品 |
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鋁土礦和氧化鋁 |
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採購的原材料 |
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運營用品 |
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$ |
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|
$ |
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J.債務
信貸安排
循環信貸安排
2022年6月27日，美國鋁業公司和借款人的全資子公司美國鋁業荷蘭控股公司(ANHBV)簽訂了一項修訂和重述協議(第三修正案和重述)(經修訂和重述，循環信貸安排)這為公司和澳新銀行提供了額外的靈活性，因為：(I)將循環信貸安排的到期日從
如果美國鋁業公司或ANHBV未能獲得穆迪至少Ba1級和標普BB+級的評級，則該公司將被要求籤署所有證券文件，以重新獲得循環信貸安排下的抵押品。
截至2022年6月30日，該公司遵守了所有公約。本公司可獲得循環信貸安排下的全部承諾額。有幾個
K.養卹金和其他退休後福利
定期效益淨成本的構成如下：
|
|
|
第二季度結束 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
||||||||||
|
養老金福利 |
|
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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|
2021 |
|
||||
|
服務成本 |
|
$ |
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$ |
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|
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$ |
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|
$ |
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|
|
利息成本(1) |
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|
計劃資產的預期回報(1) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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確認精算損失淨額(1) |
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聚落(2) |
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— |
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— |
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定期淨收益成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
第二季度結束 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
||||||||||
|
其他退休後福利 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
服務成本 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
利息成本(1) |
|
|
|
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|
確認精算損失淨額(1) |
|
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以前任職福利的攤銷(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
聚落(2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
削減開支(2) |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
定期淨收益成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
14
|
(1) |
這些數額在所附合並業務報表中的其他收入淨額中列報(見附註Q)。 |
|
(2) |
這些數額在重組和其他費用中報告，扣除所附的合併業務報表(見附註D)和現金流量後的淨額。 |
資金和現金流。美國鋁業的政策是為固定收益養老金計劃提供足夠的資金，以滿足每個適用國家/地區的福利法和税法(包括針對美國計劃的1974年《僱員退休收入保障法》(ERISA))中規定的最低要求。本公司不時會按其認為適當的情況提供額外款項。
根據ERISA的規定，通過對美國固定收益養老金計劃進行可自由支配的繳費來建立預籌資金餘額的計劃發起人，可以選擇將這一餘額的全部或部分用於未來幾年對相關計劃的最低繳費義務。
在2022年第二季度，管理層做出了與公司在美國的計劃相關的選擇，並打算在2022年剩餘時間這樣做。因此，美國鋁業2022年對固定收益養老金計劃的最低要求繳費估計約為#美元。
2021年第二季度，美元
L.衍生工具和其他金融工具
公允價值
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。公允價值分級區分(I)基於從獨立來源獲得的市場數據開發的市場參與者假設(可觀察到的投入)和(Ii)實體自身對基於當時可獲得的最佳信息開發的市場參與者假設(不可觀察的投入)的假設。公允價值等級由三個大的等級組成，對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級)。公允價值層次的三個層次如下所述：
|
|
• |
第1級-活躍市場的未調整報價，在計量日期可獲得相同的、不受限制的資產或負債的報價。 |
|
|
• |
第2級--可直接或間接觀察到的資產或負債在第1級內的報價以外的投入，包括活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；資產或負債可觀測到的報價以外的投入(例如利率)；主要來自可觀測市場數據或以相關或其他方式證實的投入。 |
|
|
• |
第3級--既對公允價值計量有重要意義又不可觀察的投入。 |
衍生品
美國鋁業公司面臨與其正在進行的業務運營相關的某些風險，包括大宗商品價格、外幣匯率和利率變化的風險。美國鋁業公司的商品和衍生品活動包括鋁、能源、外匯和利率合約，這些合約是為了交易以外的目的而持有的。它們主要用於緩解不確定性和波動性，並掩蓋潛在的風險敞口。雖然美國鋁業一般不會訂立衍生合約以減輕鋁價變動所帶來的風險，但公司可能會在個別情況下訂立衍生合約，以應付個別的商業或營運情況。美國鋁業不參與能源、天氣衍生品或其他非交易所大宗商品交易活動。
根據公允價值等級，美國鋁業公司的鋁、能源和外匯合同主要被歸類為1級。所有一級合約均被指定為公允價值或現金流量對衝工具。根據公允價值等級，美國鋁業公司也有幾種被歸類為3級的衍生工具，這些工具要麼被指定為現金流量對衝，要麼被指定為非指定。美國鋁業在合併資產負債表中計入了權益法的變化，被投資方的二級衍生品計入了累計的其他全面虧損。
下表提供了1級和3級衍生品的詳細信息(請參閲下表中的其他3級信息)：
15
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
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|
資產 |
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負債 |
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|
資產 |
|
|
負債 |
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||||
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一級衍生工具 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
第三級衍生工具 |
|
|
|
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|
總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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減：當前 |
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非電流 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
截至6月30日的第二季度， |
|
在其他綜合虧損中確認的未實現收益 |
|
|
已實現虧損從其他全面虧損重新歸類為收益 |
|
|
在其他綜合虧損中確認的未實現(虧損)收益 |
|
|
已實現虧損從其他全面虧損重新歸類為收益 |
|
||||
|
一級衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
第三級衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
非控股和股權(二級) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2022年6月30日的季度，已實現虧損1美元
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
截至6月30日的六個月， |
|
在其他綜合虧損中確認的未實現收益 |
|
|
已實現虧損從其他全面虧損重新歸類為收益 |
|
|
在其他綜合虧損中確認的未實現(虧損)收益 |
|
|
已實現虧損從其他全面虧損重新歸類為收益 |
|
||||
|
一級衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
第三級衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
非控股和股權(二級) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2022年6月30日的6個月，已實現虧損1美元
下表列出了被歸類為一級的衍生工具的未償還數量：
|
|
分類 |
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||
|
鋁(國民黨) |
商品遠期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外幣(百萬歐元) |
外匯遠期 |
|
|
|
|
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|
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外幣(百萬挪威克朗) |
外匯遠期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
外幣(百萬巴西雷亞爾) |
外匯遠期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
美國鋁業經常使用1級鋁衍生工具來管理對購買或銷售鋁的確定客户承諾的公允價值變化的風險敞口。此外，美國鋁業使用1級鋁衍生工具來管理與Alumar(巴西)重啟相關的LME變化的風險敞口(
美國鋁業公司使用1級外匯遠期合約緩解與挪威歐元購電相關的外匯敞口風險(到期
2021年3月，美國鋁業進入
16
管理層選擇不這麼做對其他t應用套期會計處理HREE金融合同因為這些合同的價值並不大. 這些金融合同的未實現和已實現損益是包括在其他收入中，在所附的合併業務報表中的淨額。
額外的3級披露
下表提供了與上述3級導數儀表的重要不可觀測輸入(兆瓦時)相關的定量信息：
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
無法觀察到的輸入 |
|
不可觀測的輸入範圍 |
|||
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資產衍生品 |
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|
財務合同 |
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|
的相互關係 |
|
電力(每兆瓦時) |
|
2022: $185.58 |
|
(未指定) |
|
|
|
|
|
遠期能源價格，LME |
|
|
|
2022: $95.22 |
|
|
|
|
|
|
|
遠期價格和 |
|
LME(每公噸) |
|
2022: $2,433 |
|
|
|
|
|
|
|
消費者物價指數 |
|
|
|
2022: $2,444 |
|
總資產衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債衍生工具 |
|
|
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|
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|
|
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|
電力合同 |
|
$ |
|
|
|
所需能源的兆瓦時 |
|
LME(每公噸) |
|
2022: $2,433 |
|
|
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|
來製作預測的 |
|
|
|
2027: $2,544 |
|
|
|
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|
|
公噸鋁 |
|
電 |
|
每年400萬兆瓦時的速度 |
|
電力合同 |
|
|
|
|
|
所需能源的兆瓦時 來製作預測的 公噸鋁 |
|
LME(每公噸) |
|
2022: $2,433 2029: $2,617 2036: $2,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
中西部保費 (每磅) |
|
2022: $0.3120 2029: $0.2820 2036: $0.2820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電 |
|
每年1800萬兆瓦時的速度 |
|
電力合同(未指定) |
|
|
|
|
估計的價差 30年期國債收益率 美國鋁業和交易對手 |
|
信用利差 |
|
1.49%：30年期公債收益率差 6.32%：美國鋁業(估計) 4.83%：交易對手 |
|
|
總負債衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
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|
隨附的綜合資產負債表中記錄的3級衍生工具的公允價值如下：
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資產衍生品 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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未被指定為對衝工具的衍生工具： |
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活期財務合同 |
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$ |
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$ |
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未被指定為對衝工具的衍生品總額 |
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$ |
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$ |
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總資產衍生工具 |
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$ |
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$ |
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負債衍生工具 |
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指定為對衝工具的衍生工具： |
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電流-電力合同 |
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$ |
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$ |
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非現貨電力合同 |
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指定為對衝工具的衍生工具總額 |
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$ |
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$ |
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未被指定為對衝工具的衍生工具： |
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當前嵌入的信用衍生品 |
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$ |
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$ |
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非流動嵌入信用衍生品 |
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— |
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未被指定為對衝工具的衍生品總額 |
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$ |
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$ |
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總負債衍生工具 |
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$ |
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$ |
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假設市場匯率保持不變，2022年6月30日的匯率保持不變，則實現的虧損為$
於2022年6月30日及2021年12月31日，電力合約與指定為現金流對衝的嵌入衍生品對衝預測的鋁銷售
17
下表列出了3級衍生工具活動的對賬情況：
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資產 |
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負債 |
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截至2022年6月30日的第二季度 |
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金融 合同 |
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電力合同 |
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嵌入式 學分 導數 |
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April 1, 2022 |
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$ |
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包括的損益合計： |
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銷售額(已實現) |
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) |
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— |
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其他收入淨額(未實現/已實現) |
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— |
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— |
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其他全面虧損(未實現) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他 |
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( |
) |
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— |
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— |
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June 30, 2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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計入收益的未實現損益變動 於2022年6月30日持有的衍生工具： |
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其他收入，淨額 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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資產 |
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負債 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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金融 合同 |
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電力合同 |
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嵌入式 學分 導數 |
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2022年1月1日 |
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$ |
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$ |
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包括的損益合計： |
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銷售額(已實現) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他收入淨額(未實現/已實現) |
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— |
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( |
) |
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其他全面虧損(未實現) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他 |
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( |
) |
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— |
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— |
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June 30, 2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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計入收益的未實現損益變動 於2022年6月30日持有的衍生工具： |
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其他收入，淨額 |
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$ |
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— |
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$ |
( |
) |
報告期內並無購買、出售或結算3級衍生工具。
其他金融工具
美國鋁業公司其他金融工具的賬面價值和公允價值如下：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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攜帶 價值 |
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公平 價值 |
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攜帶 價值 |
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公平 價值 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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受限現金 |
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短期借款 |
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一年內到期的長期債務 |
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長期債務，減去一年內到期的金額 |
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下列方法用於估計其他金融工具的公允價值：
現金和現金等價物以及限制性現金。由於票據到期日較短，賬面金額接近公允價值。現金和現金等價物以及限制性現金的公允價值金額被歸入公允價值層次結構的第一級。
短期借款和長期債務，包括一年內到期的金額。公允價值是基於公共債務的報價市場價格以及美國鋁業公司目前可用於發行類似條款和到期日的非公共債務的利率。所有長期債務的公允價值金額被歸入公允價值等級的第二級。
18
M.所得税-美國鋁業公司截至2022年6月30日的2022年估計年化有效税率(Aetr)不同於美國聯邦法定税率
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截至6月30日的六個月， |
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2022 |
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2021 |
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所得税前收入 |
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估計年化有效税率 |
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所得税費用 |
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與沒有税收優惠的司法管轄區的虧損有關的不利(有利)税收影響 |
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離散税費(福利) |
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所得税撥備 |
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本公司於冰島的附屬公司於2015年及2017年設立遞延税項資產的全額估值準備，因本公司相信該等税務優惠極有可能不會實現。如果目前的市場狀況持續或改善，管理層可能會得出結論，冰島的遞延税項資產可能會變現，從而導致未來的估值津貼發生逆轉，在所記錄的期間產生非現金收益。冰島的遞延税金淨資產，不包括估值津貼，為#美元。
N.租賃
管理層記錄了幾種類型的經營租賃的使用權資產和租賃負債，包括土地和建築物、工廠設備、車輛和計算機設備。租約的剩餘期限為少於一比一
租賃費用和運營現金流包括：
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第二季度結束 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃成本 |
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可變租賃費 |
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短期租賃費 |
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加權平均租賃期限和加權平均貼現率截至June 30, 2022和2021年12月31日的情況如下：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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經營租賃加權平均租期(年) |
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經營租賃加權平均貼現率 |
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以下為在綜合資產負債表中確認的使用權資產和相關租賃債務合計：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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物業、廠房和設備、淨值 |
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其他流動負債 |
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其他非流動負債和遞延信貸 |
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經營租賃負債總額 |
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$ |
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新租賃金額為$
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截至2022年6月30日，與經營租賃債務有關的未來現金流如下：
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2022年(不包括截至6月30日的六個月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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租賃付款總額(未貼現) |
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減去：折價至淨現值 |
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總計 |
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O.資產報廢債務
美國鋁業記錄了與鋁土礦、氧化鋁精煉廠和鋁冶煉廠標準運營相關的法律義務相關的資產報廢義務(ARO)。這些ARO主要包括與礦山復墾、關閉鋁土礦殘留區、廢棄鍋襯處理和關閉垃圾填埋場相關的成本。如果租賃協議要求，本公司還確認ARO用於處置與拆除設施有關的受管制廢物，以及任何重大的租賃恢復義務。
該公司記錄了#美元的負債。
P.或有事項
環境修復事項
美國鋁業公司參與多個地點的環境評估和清理工作。這些包括目前或以前擁有或運營的設施和毗鄰物業，以及廢物場地，包括Superfund(綜合環境響應、補償和責任法案)場地。
當清理計劃成為可能並且成本可以合理估計時，環境補救的責任被記錄下來。隨着評估和清理工作的進行，負債將根據在確定補救行動範圍和相關費用方面取得的進展進行調整。賠償責任可能會因污染的性質和程度、補救要求的變化以及技術進步等因素而發生重大變化。
美國鋁業公司的環境修復準備金餘額反映了修復已確定的環境條件的最可能成本，這些成本可以合理地估計。
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2020年12月31日餘額 |
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已發生的負債 |
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現金支付 |
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沖銷以前記錄的負債 |
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外幣折算及其他 |
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2021年12月31日的餘額 |
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已發生的負債 |
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現金支付 |
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( |
) |
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沖銷以前記錄的負債 |
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( |
) |
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外幣折算及其他 |
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— |
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2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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截至2022年6月30日和2021年12月31日，美國鋁業公司環境修復準備金餘額的當前部分為#美元
在2022年的六個月期間，該公司產生了#美元的負債。
20
分別。這些數額包括授權支出以及任何監管當局或第三方未要求的支出。此外，該公司還記錄了一筆沖銷準備金#美元。
在2021年的六個月期間，該公司產生了#美元的負債。
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$ |
2022年6月30日環境修復儲備金的現金流出時間估計如下：
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2022年(不包括截至2022年6月30日的六個月) |
$ |
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2023 – 2027 |
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此後 |
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總計 |
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2022年6月30日的儲備餘額和2021年12月31日，與正在進行積極補救或未來補救的重要地點相關，為$
巴西，波索斯德卡爾達斯-與2015年關閉巴西波索斯卡爾達斯的美國鋁業公司蔚來冶煉廠有關的儲備，用於修復歷史上使用過的陶瓷磚儲存和處置區。目前正在審查最後的補救計劃；這種審查可能需要調整準備金餘額。
富西納和波託維斯梅，意大利-美國鋁業公司的子公司美國鋁業公司。目前正在對其關閉的Fusina和Portovesme冶煉廠進行修復項目，這些項目已獲得意大利生態過渡部(MET)的批准。富西納遺址的土壤修復工作正在進行中，預計將於2024年完成。Portovesme遺址的土壤修復工作於2022年上半年完成。Portovesme地下水修復項目的最終補救設計已於2020年完成，目前正在等待氣象局的批准。
蘇裏南-與2017年關閉Suralco煉油廠和鋁土礦相關的儲備用於處理和處置煉油廠廢物和土壤修復。這項工作於2017年開始，預計2025年底完成。
阿肯色州颶風克里克-與1990年關閉阿肯色州颶風克里克附近的兩個礦區和煉油廠有關的儲備是用於持續監測和維護礦區和殘渣處置區周圍的水質。
馬塞納，紐約-與公司子公司雷諾金屬公司2015年關閉Massena East冶煉廠有關的儲備，用於拆除建築物後進行地下土壤修復。補救工作於2021年開始，將需要
德克薩斯州，Point Comfort-與2019年關閉Point Comfort氧化鋁煉油廠相關的儲備用於處置現場包含的工業廢物、地下補救以及關閉後的監測和維護。目前正在審查最後的補救計劃，這可能會導致現有儲備的變化。
舍温，德克薩斯州-關於2018年解決與之前擁有的Sherwin氧化鋁煉油廠有關的糾紛，該公司的子公司Copano Enterprise LLC接受了最終關閉四個鋁土礦殘渣廢物處理區(稱為Copano設施)的責任。第一個殘留物處置區的工作於2018年開始，根據其可能重複利用的性質，將需要長達四年的時間才能完成。 除了正在進行的維護和維修活動外，接下來三個地區的工作尚未開始，但預計將於2048年完成，這取決於其潛在的再利用能力。
朗維尤，華盛頓州-關於2018年與華盛頓州生態部達成的同意法令和清理行動計劃，該公司的子公司西北合金作為土地所有者接受了未來的某些責任
21
位於華盛頓州朗維尤附近的污染土壤和沉積物的修復。2020年12月，土地的承租人，誰曾經是網站修復的合作伙伴申請破產 並於2021年1月離開現場。現場工業廢物填埋場加固和修復的修復設計變更， 該工地的地下水修復、關閉後監測和維護工作已於2021年完成。
其他地點-該公司正在退役幾個國家的各種其他工廠和補救地點，以進行潛在的重新開發或將土地恢復到自然狀態。總體而言，大約有
税收
巴西(Awab)-2013年3月，Awab接到巴西聯邦税務局(RFB)的通知，約為1美元
澳大利亞(Aofa)-2019年12月，Aofa收到澳大利亞税務局(ATO)的審計立場聲明(Soap)，涉及某些歷史性的第三方氧化鋁銷售的定價。SOPA提出了調整建議，這將導致Aofa支付額外的所得税。2020年期間，該肥皂是反興奮劑組織內部的一個獨立審查程序的主題。在這一過程結束時，ATO決定繼續進行擬議的調整，併發布了Aofa於2020年7月7日收到的評估通知(通知)。這些通知聲稱，奧法應付的所得税索賠約為#美元。
2020年9月17日，ATO發佈了一份立場文件，對向奧發下達的納税評估相關行政處罰的實施提出了初步意見。這份文件提出了大約#美元的罰款。
Aofa不同意這些通知，也不同意ATO提出的處罰立場。2020年9月，奧發對這些通知提出了正式反對意見。在2020年第四季度，Aofa提交了一份關於ATO徵收利息的意見書，並提交了對ATO關於處罰的立場文件的答覆。在ATO完成對Aofa對處罰立場文件的迴應的審查後，ATO可以發佈處罰評估。
到目前為止，Aofa尚未收到對ATO徵收利息的答覆，也沒有收到對ATO關於處罰的立場文件的迴應。
截至2022年2月1日，Aofa尚未收到ATO就Aofa對通知提出的正式反對意見的回覆，並於當日向ATO提交了法定通知，要求ATO在60天內就Aofa的反對做出決定。2022年4月1日，ATO發佈了駁回公司關於所得税評估的反對意見的決定，而關於罰款和利息的立場仍然懸而未決。
2022年4月29日，澳大利亞奧法向澳大利亞行政上訴法庭提起訴訟，對ATO的通知提出異議，這一過程可能會持續數年。本公司堅持認為，受到ATO審查的銷售，最終出售給巴林鋁業公司，是Aofa二十年來公平交易的結果，是以與其他第三方氧化鋁客户支付的價格一致的公平價格進行的。
根據ATO的爭端解決做法，Aofa支付了
22
在這個問題最終解決之前。如果Aofa最終成功，作為ATO一部分支付給ATO的任何金額
在爭端期間，對未繳税款和利息的進一步利息將繼續增加。最初的利息評估和應計的額外利息可由Aofa從應税收入中扣除，但如果Aofa最終成功，則應在糾紛解決的當年作為收入納税。Aofa從2020年第三季度開始應用這一扣減，減少了約美元的現金納税。
本公司仍然相信奧發的税務狀況很可能會持續，因此不會就此事確認任何税項支出。然而，由於此事的最終解決目前尚不確定，公司無法預測與結果相關的潛在損失或損失範圍，這可能對其運營結果和財務狀況產生重大影響. 與這一事項有關的任何分攤美元數額已根據各自期間的匯率從澳元換算成美元。
Aofa是本公司與Alumina Limited合資公司的一部分，Alumina Limited是一家在澳大利亞證券交易所上市的澳大利亞上市公司。本公司及氧化鋁有限公司擁有
其他
西班牙-2019年7月，公司完成了將Avilés和La Coruña(西班牙)鋁設施剝離給Parter Capital Group AG(Parter)的出售過程，這一出售過程得到了西班牙政府的認可，並在集體解僱過程後得到了工人代表的支持。
2020年初，Parter將這些設施的多數股權出售給了一家無關的公司。在宣佈之前，美國鋁業對隨後的交易並不知情，2020年8月28日，美國鋁業向西班牙馬德里的初審法院提起訴訟，聲稱這筆交易違反了美國鋁業與Parter之間的銷售協議。
與隨後的出售交易相關，設施的員工或應其要求對其當前僱主、當前僱主的新所有者和美國鋁業發起了某些訴訟和調查，聲稱2019年集體解僱過程中的某些協議仍然有效，根據這些協議，美國鋁業仍有責任獲得某些相關的就業福利。其中一起訴訟是西班牙國家法院於2020年11月10日提起的集體訴訟，工人代表和員工正在尋求履行美國鋁業與工人在2019年1月簽署的集體解僱協議的條款。其他訴訟包括：代表未受2019年集體解僱程序影響的僱員向國家法院提起的第二次集體索賠，在Avilés和La Coruña勞工法院提起的大量個人勞工索賠，以及國家法院啟動單獨的刑事調查。
2021年6月15日，西班牙國家法院裁定，剝離的Avilés和La Coruña鋁廠的集體解僱協議應適用於索賠工人的情況，美國鋁業應對這些員工受2019年集體解僱程序影響的程度承擔遣散費責任。美國鋁業已就這一裁決向西班牙最高法院提出上訴。
2021年7月，西班牙國家法院任命了一名司法董事來監督這些設施，後來宣佈這些設施破產。2022年初，法院任命的破產管理人(每個機構一人)宣佈他們打算集體解僱這兩個機構的所有僱員。
在2022年第一季度，公司記錄了一筆#美元的費用
2022年4月，公司收到所有被剝離的Avilés和La Coruña工廠的在職工人一致接受的要約，並全面簽署了全球和解協議(GSA)。該公司記錄的費用為#美元。
23
一般信息
除以上討論的事項外，已經或可能對美國鋁業公司提起或提起各種其他訴訟、索賠和訴訟，包括與環境、安全和健康、商業、税收、產品責任、知識產權侵權、就業、員工和退休人員福利事項有關的訴訟、索賠和訴訟，以及正常業務過程中產生的其他訴訟和索賠。雖然在這些其他事項中索賠的金額可能很大，但由於存在相當大的不確定性，最終賠償責任並不容易確定。因此，本公司於某一特定期間的流動資金或經營業績可能會受到上述一項或多項其他事項的重大影響。然而，根據目前掌握的事實，管理層相信，處置這些待決或斷言的其他事項不會對本公司的財務狀況產生重大不利影響，無論是個別或整體影響。
問：其他財務信息
其他收入，淨額
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第二季度結束 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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股權收益 |
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出售資產的淨虧損(收益) |
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按市值計價衍生工具的淨收益 |
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其他 |
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截至2021年6月30日的第二季度和六個月的資產出售淨虧損(收益)包括淨收益$
其他非流動資產
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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供氣預付款 |
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$ |
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$ |
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預付費輸氣合同 |
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增值税抵免 |
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遞延採礦成本，淨額 |
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預付養老金福利 |
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商譽 |
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非流動受限現金 |
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非流動預付税金資產 |
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無形資產，淨值 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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增值税抵免-2018年第四季度，在對已記錄的巴西國家增值税抵免未來可變現進行評估後，該公司在累積的國家增值税抵免餘額上建立了撥備，並停止記錄任何未來的信貸利益。隨着位於巴西聖路易斯的Alumar冶煉廠重新啟動，並於2022年6月首次出售金屬，該公司現在有能力將這些信貸貨幣化。2022年6月，該公司取消了津貼，貸方為#美元。
現金和現金等價物及限制性現金
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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流動受限現金 |
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非流動受限現金 |
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$ |
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$ |
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24
本期限制性現金金額於隨附的綜合資產負債表中於預付費用及其他流動資產中列報。非流動限制性現金金額在隨附的綜合資產負債表中在其他非流動資產中列報。
R.後來的事件
2022年7月1日，美國鋁業削減了
從2022年7月開始，該公司減產約
2022年7月20日，美國鋁業公司董事會批准了一項額外的普通股回購計劃，根據該計劃，公司可以購買其已發行普通股的股票，總交易價值不超過1美元
25
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
(以百萬美元為單位，每股金額、平均實現價格和平均成本金額除外；幹公噸以百萬計；公噸以千計)
商業動態
通過遵循全面的健康措施和危機應對計劃，該公司在整個新冠肺炎大流行期間保持了所有業務，只有與員工和承包商有關的最低限度的中斷。新冠肺炎大流行的持續時間仍然不得而知。疫情可能會對公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利的未來影響，這可能會對我們的財務狀況產生負面影響，並導致資產減值費用，包括長期資產或商譽，或影響遞延税項資產的變現。
該公司經歷了供應來源的孤立中斷，但已確定了替代解決方案，以避免嚴重的生產影響。此外，在2022年第一季度，該公司間歇性地面臨挑戰，主要是在北美，由於全球供應鏈中斷，確保出境產品銷售的有軌電車或船隻的安全。雖然物流挑戰仍然存在，但公司在2022年第二季度看到了一些改善，這促進了更高的出貨量，如下文運營業績所述。此外，該公司在北美的一家冶煉廠出現了勞動力短缺(見下文的分部信息，鋁)。
除了新冠肺炎疫情期間全球經濟出現通脹和供應中斷外，俄羅斯和烏克蘭之間的衝突也對全球經濟造成了影響。這種不利和不確定的經濟狀況加劇了供應鏈的中斷，增加了我們的能源成本，特別是在西班牙，並改變了我們某些原材料的來源。
2022年3月，作為對俄羅斯和烏克蘭衝突的迴應，該公司宣佈停止從俄羅斯企業購買我們的原材料，並停止向俄羅斯企業銷售我們的產品。該公司確定了替代來源，以確保從俄羅斯供應商購買的有限數量的材料不會造成任何供應中斷或重大財務影響。由於從2022年第二季度開始停止向俄羅斯擁有的氧化鋁精煉廠銷售鋁土礦，該公司放緩了其位於巴西的Juruti礦的生產，導致相關的成本效率低下。此外，大西洋鋁土礦市場需求減少，影響了2022年第二季度的發貨量(見下文鋁土礦分部信息)。
關鍵操作
2022年6月，公司派發了普通股每股0.10美元的季度現金股息，總計19美元。同樣在2022年第二季度，公司根據普通股回購計劃，以275美元的價格回購了450萬股股票；這些股票立即被註銷。由於平均回購價格為60.69美元，超過了額外實繳資本中隱含的股價，因此股本影響中的3900萬美元分配給了留存收益。有關更多信息，請參閲下文中的流動性和資本。
2022年6月27日，本公司成功地將其循環信貸額度從1,500美元修訂並重述為1,250美元，並將到期日從2023年11月延長至2027年6月。尚未提取的循環信貸安排包括一些條款，這些條款為執行美國鋁業的長期戰略提供了更好的靈活性。 在其他改進中，循環信貸安排取消了先前對股票回購和支付股息的限制。它發佈了之前的抵押品方案，基於該公司維持特定的信用評級。循環信貸安排現包括氧化鋁及鋁業的温室氣體強度指標，以及鋁業冶煉廠的可再生能源消耗百分比，這可能會導致利潤率及承諾費根據指標的表現作出正面或負面的調整。
2022年第一季度，該公司記錄了77美元的重組費用，以反映其向被剝離的Avilés和La Coruña工廠(西班牙)的工人提出的解決與2019年剝離相關的各種法律糾紛的提議的估計。提出這一要約是為了避免在接下來的幾年裏進行曠日持久的法律訴訟；這並不代表承認有不當行為，也不代表相信公司在法律程序中不會成功。2022年4月，本公司收到被剝離的Avilés和La Coruña工廠的所有在職工人一致接受的要約，並全面簽署了GSA。該公司在截至2022年6月30日的季度記錄了2美元的重組和其他費用淨額，以反映其對GSA的估計負債的最新情況。該公司預計在完成某些行政和司法批准後，在2022年第三季度支付現金。
2021年12月29日，公司與聖西普蘭(西班牙)鋁和氧化鋁工廠的工人代表達成協議，由於西班牙能源價格過高，暫時削減冶煉廠的22.8萬噸年產能，並恢復煉油廠的正常運營。冶煉廠的削減於2022年1月安全完成，而賭場仍在繼續運營。
26
2022年第二季度，公司償還了與以下項目相關的二氧化碳信用聖西普里安冶煉廠. 西班牙對二氧化碳的間接成本有補償機制，並提供相關的信用額度。在每一適用年度收到貸項後，公司將收到的現金記錄為遞延收入(負債)，這是由於基於持續經營和僱傭關係而計提的三年追回準備金。2021年6月，西班牙工業、貿易和旅遊部(該部)啟動程序，要求償還2018年和2019年的信貸，原因是美國鋁業決定實施集體解僱程序及其對聖西普里安的運營和就業的潛在影響。美國鋁業不同意該部的立場，因為集體解僱程序尚未結束，相關三年期間聖西普里安的合格業務和就業仍保持不變。該公司要求暫停支付索賠的貸方(和利息)，以換取銀行擔保。2022年4月26日，西班牙國家法院駁回了該公司的請求該公司為2018和2019年的補償抵免和利息支付了約41美元(37歐元)。
2022年4月30日，美國鋁業以10美元的收益完成了其在MRN的投資出售。如果與未來MRN礦山開發相關的某些關閉後條件得到滿足，未來可能會向公司額外支付30美元的現金。與這項交易相關，該公司在2022年第一季度在重組和其他費用中記錄了58美元的資產減值，這是綜合經營報表上的淨額。此外，本公司與South 32 Minerals S.A.簽訂了多項鋁土礦承購協議，為現有的長期供應合同提供鋁土礦供應。
2022年3月31日，Ma‘den的看跌期權和本公司的看漲期權(與合資企業中的額外權益有關)到期，雙方均未行使其期權。根據合資協議，認購期權和認沽期權可於2021年10月1日後六個月內行使。
有關上述操作的其他詳細信息，請參閲以下各節。
經營成果
下面的討論包括對我們在下表中概述的季度和年初至今的運營結果以及流動資金和資本資源的比較。
精選財務數據：
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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序貫 |
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年初至今 |
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運營説明書 |
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6月30日， 2022 |
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3月31日， 2022 |
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6月30日， 2022 |
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6月30日， 2021 |
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|
銷售額 |
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$ |
3,644 |
|
|
$ |
3,293 |
|
|
$ |
6,937 |
|
|
$ |
5,703 |
|
|
|
售出貨物成本(不包括以下費用) |
|
|
2,767 |
|
|
|
2,181 |
|
|
|
4,948 |
|
|
|
4,448 |
|
|
|
銷售、一般管理和其他費用 |
|
|
52 |
|
|
|
44 |
|
|
|
96 |
|
|
|
106 |
|
|
|
研發費用 |
|
|
7 |
|
|
|
9 |
|
|
|
16 |
|
|
|
13 |
|
|
|
計提折舊、損耗和攤銷準備 |
|
|
161 |
|
|
|
160 |
|
|
|
321 |
|
|
|
343 |
|
|
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
(75 |
) |
|
|
125 |
|
|
|
50 |
|
|
|
40 |
|
|
|
利息支出 |
|
|
30 |
|
|
|
25 |
|
|
|
55 |
|
|
|
109 |
|
|
|
其他收入，淨額 |
|
|
(206 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(220 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
總成本和費用 |
|
|
2,736 |
|
|
|
2,530 |
|
|
|
5,266 |
|
|
|
4,930 |
|
|
|
所得税前收入 |
|
|
908 |
|
|
|
763 |
|
|
|
1,671 |
|
|
|
773 |
|
|
|
所得税撥備 |
|
|
234 |
|
|
|
210 |
|
|
|
444 |
|
|
|
204 |
|
|
|
淨收入 |
|
|
674 |
|
|
|
553 |
|
|
|
1,227 |
|
|
|
569 |
|
|
|
減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
125 |
|
|
|
84 |
|
|
|
209 |
|
|
|
85 |
|
|
|
美國鋁業公司的淨收入 |
|
$ |
549 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
1,018 |
|
|
$ |
484 |
|
|
|
|
|
截至的季度 |
|
|
|
|
截至六個月 |
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||||||||||||||
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精選財務指標 |
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6月30日， 2022 |
|
|
|
|
3月31日， 2022 |
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|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
美國鋁業每股攤薄收益 公司普通股股東 |
|
$ |
2.95 |
|
|
|
|
$ |
2.49 |
|
|
|
|
$ |
5.44 |
|
|
|
|
$ |
2.56 |
|
|
氧化鋁第三方發貨(國民黨) |
|
|
2,438 |
|
|
|
|
|
2,277 |
|
|
|
|
|
4,715 |
|
|
|
|
|
4,909 |
|
|
鋁產品第三方出貨量(國民黨) |
|
|
674 |
|
|
|
|
|
634 |
|
|
|
|
|
1,308 |
|
|
|
|
|
1,598 |
|
|
每公噸氧化鋁平均實現價格 |
|
$ |
442 |
|
|
|
|
$ |
375 |
|
|
|
|
$ |
410 |
|
|
|
|
$ |
295 |
|
|
每公噸原鋁平均實現價格 |
|
$ |
3,864 |
|
|
|
|
$ |
3,861 |
|
|
|
|
$ |
3,863 |
|
|
|
|
$ |
2,533 |
|
|
氧化鋁平均價格指數(API)(1) |
|
$ |
418 |
|
|
|
|
$ |
373 |
|
|
|
|
$ |
395 |
|
|
|
|
$ |
290 |
|
|
倫敦金屬交易所(LME)平均15天滯後(2) |
|
$ |
3,062 |
|
|
|
|
$ |
3,147 |
|
|
|
|
$ |
3,104 |
|
|
|
|
$ |
2,210 |
|
27
|
(1) |
API(氧化鋁價格指數)是本公司根據以下三個指數公佈的上月每日現貨價格的加權平均值計算的定價機制：CRU冶金級氧化鋁價格；普氏金屬日報氧化鋁PAX價格；以及FastMarkets金屬簡報有色金屬氧化鋁指數。 |
|
(2) |
LME(倫敦金屬交易所)是全球公認的大宗商品交易交易所，包括鋁。LME定價成分代表基礎賤金屬成分，基於鋁在交易所的報價。 |
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
概述 |
美國鋁業公司的淨收入增加了80美元，主要是因為： •降低重組費用 •衍生品工具按市值計價的有利結果 •出貨量增加主要是因為北美冶煉廠出口產品的軌道車或船隻可用性提高，澳大利亞某些煉油廠的產量增加，巴西Alumar煉油廠沒有出現天氣延誤2022年第一季度 •撤銷巴西國家增值税(增值税)的估值免税額 部分偏移量： •更高的成本，主要與維護、直接材料使用、運輸以及生產率較低的礦井的低效率有關 •由於通脹壓力，原材料成本上升 •與Poços de Caldas煉油廠蓄水有關的費用 •能源成本上漲，主要是在歐洲 •對收入增加徵收更高的税收 |
美國鋁業公司的淨收入增加了534美元，主要是因為： •鋁和氧化鋁的平均實現價格較高 •衍生品工具按市值計價的有利結果 •增值產品銷售額的增長 部分偏移量： •由於通脹壓力，原材料成本上升 •對收入增加徵收更高的税收 •能源成本上漲，主要是在歐洲 •更高的成本，主要與維護、運輸、人力和人力成本有關由於生產率較低而效率低下，採礦生產成本較高 •出售前Eastalco廠址和剝離Warrick Rolling Mill沒有收益
|
|
銷售額 |
銷售額增加了351美元，主要是因為： •發貨量增加主要是因為北美冶煉廠向外銷售產品的火車車廂或船隻的可用性增加，以及煉油廠 •氧化鋁平均實現價格較高 •更高的交易活動 •有利的貨幣影響 |
銷售額增加了1,234美元，主要原因是： •鋁和氧化鋁的平均實現價格較高 •增值產品銷售額的增長 •更高的交易活動 部分偏移量： •被剝離的Warrick Rolling Mill沒有銷售，部分被Warrick冶煉廠新的第三方收入抵消 •聖西普里安冶煉廠銷售減少，原因是冶煉廠削減和銷售罷工累積庫存的時機，但價格上漲部分抵消了這一影響 •所有三個細分市場的出貨量均較低 •巴西水力發電設施價格下降，因為2021年上半年的乾旱條件推高了去年同期的價格 |
|
銷貨成本 |
商品銷售成本佔銷售額的百分比增加了10%，主要原因是： •更高的成本，主要與維護、直接材料使用、運輸以及生產率較低的礦井的低效率有關 •由於通脹壓力，原材料成本上升 •能源成本上漲，主要是在歐洲 •與蓄水相關的更高成本 部分偏移量： •氧化鋁平均實現價格較高 •撤銷巴西國家增值税的估值免税額
|
商品銷售成本佔銷售額的百分比下降了7%，主要原因是： •鋁和氧化鋁的平均實現價格較高 •更高附加值的產品銷售 •撤銷巴西增值税的估值免税額 部分偏移量： •由於通脹壓力，原材料成本上升 •能源成本上漲，主要是在歐洲 •更高的成本，主要與維護、運輸、勞動力等相關更高的採礦生產成本，因為生產率較低且效率低下直接材料使用 •與蓄水相關的更高成本 |
28
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
銷售、一般管理和其他費用 |
銷售、一般管理和其他銷售費用增加了8美元，主要原因是： •高級訂約承辦事務、信息技術服務和差旅 •股票薪酬的應計項目更高 |
銷售、一般管理和其他銷售費用減少了10美元，主要原因是： •較低的可變薪酬、外部法律費用、保險和信息技術服務 •有利的貨幣影響 |
|
計提折舊、損耗和攤銷準備 |
折舊增加1美元，主要原因是： •貨幣換算的影響 |
折舊減少22美元，主要原因是： •由於上一年礦場搬遷完成，澳大利亞礦場的折舊較低 •貨幣換算的影響 |
|
利息支出 |
利息支出增加5美元，主要原因是： •與償還聖希普里安2018和2019年二氧化碳補償抵免有關的利息支出 •與循環信貸安排有關的遞延融資費攤銷 •在這段時間裏又有一天
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利息支出減少54美元，主要原因是： •2021年4月初贖回的750元6.75%優先債券無利息及提前贖回成本 •2021年9月初贖回的$500 7.00%優先債券無利息 部分偏移量： •2021年3月發行的價值500元4.125釐優先債券的利息 •與償還聖希普里安2018和2019年二氧化碳補償抵免有關的利息支出 •與循環信貸安排有關的遞延融資費攤銷 |
|
其他收入，淨額 |
其他收入淨增192美元，主要原因是： •衍生品工具按市值計價的有利結果，主要是由於本季度電價較高 •ELYSIS引發的損失確認缺失TM出資 •有利的貨幣影響，這是由於第二季度美元對大多數貨幣走強而確認的收益，以及第一季度沒有因美元對相同貨幣走弱而出現虧損 部分偏移量： •沃裏克場地分離儲備的增加 •Ma‘den鋁土礦和氧化鋁合資企業的股權收益減少，主要原因是氧化鋁價格下降
|
其他收入淨增91美元，主要原因是： •衍生工具取得按市值計價的良好業績，主要是由於本年度的電價較高。 •Ma‘den合資企業的股權收益增加，主要是因為鋁和氧化鋁價格上漲 •巴西增值税抵免收到的利息收入 部分偏移量： •出售Eastalco舊址和剝離Warrick Rolling Mill沒有收益 •高等橢圓度TM資本出資，這引發了損失確認 •與養老金和OPEB相關的非服務成本較高 •沃裏克場地分離儲備的增加
|
29
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
重組和其他費用，淨額 |
2022年第二季度，重組和其他費用淨額(75美元)主要涉及： •83美元，用於沖銷與重啟Alumar冶煉廠有關的國家增值税估值津貼 •1美元，用於更改已關閉的韋納奇(華盛頓)冶煉廠的估計按需付費合同成本 部分偏移量： •4美元，用於關閉的Intalco(華盛頓)冶煉廠的額外按需付費合同費用 •3美元，用於調整以前關閉的地點的資產報廢義務準備金 •2美元，用於為被剝離的Avilés和La Coruña設施的工人增加與GSA有關的應計收入
2022年第一季度，重組和其他費用淨額為125美元，主要涉及： •77美元，用於為被剝離的Avilés和La Coruña設施的工人支付與GSA有關的應計費用 •58美元，用於與出售公司在MRN礦的權益有關的資產減值 •2美元，用於關閉的Intalco(華盛頓)冶煉廠的額外按需付費合同費用 部分偏移量： •11美元，用於更改已關閉的韋納奇(華盛頓)冶煉廠的估計按需付費合同成本 |
在2022年6個月期間，重組和其他費用淨額為50美元，主要涉及： •83美元，用於沖銷與重啟Alumar冶煉廠有關的國家增值税估值津貼 •12美元，用於更改已關閉的韋納奇冶煉廠的估計按需付費合同費用 部分偏移量： •79美元，用於為剝離的Avilés和La Coruña設施的工人支付與GSA有關的應計費用 •58美元，用於與出售公司在MRN礦的權益有關的資產減值 •6美元，用於已關閉的Intalco冶煉廠的額外按需付費合同費用 •2美元，用於調整以前關閉的地點的資產報廢債務準備金
在2021年的6個月期間，重組和其他費用淨額為40美元，主要涉及： •$39，以了結某些退休金利益 •與出售Warrick軋鋼廠有關的和解和削減某些其他退休後福利的90億美元 •9美元，用於減少Intalco和Venatchee冶煉廠的額外收入或支付能源合同成本 部分偏移量： •22000美元已關閉地點的環境和資產報廢債務準備金沖銷 |
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所得税撥備 |
2022年第二季度所得税撥備為234美元，税前收入為908美元，即25.8%。相比之下，2022年第一季度的所得税撥備為210美元，税前收入為763美元，即27.5%。
税項支出增加24美元，主要原因是上述整體較高的税前收入。具體地説，較高的税收支出，主要是在澳大利亞和巴西，與氧化鋁價格上漲帶來的額外利潤以及澳大利亞衍生品工具按市值計價的有利結果有關。這部分被與鋁價下跌相關的税收支出減少所抵消。 |
2022年6個月期間的所得税準備金為444美元，税前收入為1671美元，即26.6%。相比之下，2021年六個月期間的所得税撥備為204美元，税前收入為773美元，即26.4%。
税項支出增加是由於上述税前收入整體較高所致。 |
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非控股權益 |
2022年第二季度，可歸因於非控股權益的淨收入為125美元，而2022年第一季度為84美元。該等金額完全與Alumina Limited於數個聯營經營實體的40%權益有關。 這一增長主要是由於氧化鋁價格上漲，主要與衍生品工具按市值計價的有利結果有關的其他收入增加，以及重組費用較低，主要是由於巴西國家增值税估值津貼逆轉以及沒有與出售公司在MRN的權益有關的資產減值，但被較高的公司內部庫存利潤抵銷了部分抵消，以及由於税前利潤增加而增加的税收。 |
可歸因於非控股權益的淨收入在2022年的6個月期間為209美元，而2021年的6個月期間為85美元。該等金額完全與Alumina Limited於數個聯營經營實體的40%權益有關。 這一增長主要是由於氧化鋁價格上漲、主要與衍生工具按市值計價的有利結果有關的其他收入增加、公司內部庫存利潤減少、重組費用下降(主要是由於巴西國家增值税估值津貼的沖銷被與出售公司在MRN的權益有關的資產減值部分抵消)以及折舊減少，部分被較高税前利潤的較高税收所抵消。 |
30
細分市場信息
美國鋁業公司是鋁土礦、氧化鋁和鋁產品的生產商。該公司的業務由三個全球可報告的部門組成：鋁土礦、氧化鋁和鋁業。根據美國鋁業公司的管理報告系統，部門業績是根據一系列因素進行評估的；然而，業績的主要衡量標準是每個部門的調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(調整後的EBITDA)。該公司將分部調整後的EBITDA計算為總銷售額(第三方和部門間)減去以下項目：銷售成本；銷售、一般行政和其他費用；以及研究和開發費用。美國鋁業公司調整後的EBITDA可能無法與其他公司的類似名稱指標相比較。請參閲下面的重新調整某些段信息。
鋁土礦
商業最新消息。 與2022年第一季度相比，第三方出貨量減少20萬幹公噸，原因是大西洋鋁土礦市場需求下降，部分抵消了承購協議。
2022年4月30日，美國鋁業以10美元的收益完成了其在MRN的投資出售。如果與未來MRN礦山開發相關的某些關閉後條件得到滿足，未來可能會向公司額外支付30美元的現金。與這項交易相關，該公司在2022年第一季度在重組和其他費用中記錄了58美元的資產減值，這是綜合經營報表上的淨額。此外，本公司與South 32 Minerals S.A.簽訂了多項鋁土礦承購協議，為現有的長期鋁土礦供應提供鋁土礦 供應合同。
採礦作業定期搬遷，以支持優化從鋁土礦儲量中提取的價值。2022年第二季度，本公司繼續推進Juruti採礦作業，計劃於2022年底完成。在2022年第二季度和六個月期間，該公司分別產生了6美元和9美元的與Juruti採礦作業搬遷有關的資本支出。
下表中的產量可能與總出貨量不同，這主要是由於生產的股權分配、與相應股權投資的承購協議以及其他供應協議之間的差異。此外，總出貨量包括非鋁土礦部門生產的幹公噸。購買這類鋁土礦是為了滿足某些客户的承諾。鋁土礦部門承擔所購買鋁土礦的損失風險，直至產品控制權移交給該部門的客户。
下表中的運營成本包括所有與生產相關的成本：轉換成本，如人工、材料和水電費；折舊、損耗和攤銷；以及工廠管理費用。
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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6月30日， 2022 |
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3月31日， 2022 |
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6月30日， 2022 |
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|
6月30日， 2021 |
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|
生產 (Mdmt) |
|
|
10.2 |
|
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11.0 |
|
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21.2 |
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24.1 |
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第三方發貨(MDMT) |
|
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0.6 |
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0.8 |
|
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1.4 |
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2.6 |
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部門間發貨量(MDMT) |
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10.0 |
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10.1 |
|
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20.1 |
|
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21.3 |
|
|
總出貨量(日) |
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10.6 |
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10.9 |
|
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21.5 |
|
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23.9 |
|
|
第三方銷售 |
|
$ |
34 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
97 |
|
|
細分市場銷售 |
|
|
165 |
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170 |
|
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335 |
|
|
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364 |
|
|
總銷售額 |
|
$ |
199 |
|
|
$ |
213 |
|
|
$ |
412 |
|
|
$ |
461 |
|
|
分部調整後的EBITDA |
|
$ |
5 |
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
100 |
|
|
運營成本 |
|
$ |
225 |
|
|
$ |
207 |
|
|
$ |
432 |
|
|
$ |
443 |
|
|
每幹噸鋁土礦的平均成本 |
|
$ |
21 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
20 |
|
|
$ |
19 |
|
31
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順序週期比較 |
年初至今比較 |
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生產 |
產量下降了7%，主要原因是： •出售公司在MRN礦的權益 •停止向俄羅斯鋁業企業出售鋁土礦
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產量下降了12%，主要原因是： •某些氧化鋁部分煉油廠的需求較低 •停止向俄羅斯鋁業企業出售鋁土礦 •由於公司從澳大利亞出口鋁土礦的許可證到期，需求下降 •出售公司在MRN礦的權益 |
|
第三方銷售 |
第三方銷售額下降9美元，主要原因是： •降低採礦特許權使用費 •出貨量減少，原因是大西洋鋁土礦市場需求下降 P按以下方式進行部分偏移: •更高的容量來自承購和供應協議
|
第三方銷售額減少了20美元，主要原因是： •應發貨量減少由於公司從澳大利亞出口鋁土礦的許可證到期，Juruti降低了客户需求，停止了對俄羅斯鋁企業的鋁土礦銷售，並減少了大西洋鋁土礦市場的需求 部分偏移量： •更高的容量來自承購和供應協議 •更高的採礦特許權使用費 |
|
細分市場銷售 |
部門間銷售額下降5美元，主要原因是： •氧化鋁部門的平均內部銷售價格較低 •部門間出貨量下降主要是由於某些氧化鋁部門煉油廠的需求較低 |
部門間銷售額下降29美元，主要原因是： •部門間發貨量下降主要是由於某些氧化鋁部門煉油廠的需求下降 •氧化鋁部門的平均內部銷售價格較低
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|
分部調整後的EBITDA |
分部調整後的EBITDA減少33美元，主要原因是： •由於生產率和維護效率較低，西澳大利亞和巴西的生產成本較高 •降低採礦特許權使用費 •氧化鋁部門的平均銷售利潤率較低 •出售公司在MRN礦的權益導致權益收益減少
|
分部調整後的EBITDA減少了57美元，主要原因是： •如上所述降低出貨量 •氧化鋁部門的平均銷售利潤率較低 •更高的生產成本，主要是因為生產率較低時效率低下 部分偏移量： •更高的股權投資收益 •更高的採礦特許權使用費
|
向前看。與第二季度相比，2022年第三季度，隨着煉油廠需求的環比改善，該部門預計產量會更高。增加的生產成本預計將被大西洋地區較高的部門間價格所抵消。
由於大西洋鋁土礦市場持續中斷以及2022年上半年煉油廠需求下降，本公司已將2022年鋁土礦出貨量預測下調200萬幹公噸至4400萬至4500萬幹公噸之間。
氧化鋁
商業最新消息。在2022年第二季度，平均API為每公噸418美元，與上一季度相比趨勢良好，反映出12%的環比增長。與2021年的6個月相比，平均空氣污染指數趨勢良好，同比增長36%。
2022年第二季度氧化鋁產量較2022年第一季度增長1%，原因是澳大利亞某些煉油廠的產量增加，部分抵消了Alumar煉油廠因#年計劃外維護而減產
32
第二個2022年第四季度 減少了來自存儲區域網絡的需求西普里安冶煉廠.氧化鋁部門也經歷了更高的能源成本,主要與San Ciprián煉油廠有關,以及更高的原材料成本。
在2022年第二季度，該公司記錄了對巴西國家增值税46美元銷售成本的估值津貼的沖銷。(有關額外的逆轉，請參閲上文淨額的重組和其他費用)。2018年第四季度，在對國家增值税抵免的未來可變現進行評估後，美國鋁業對累積的國家增值税抵免餘額建立了撥備，並停止記錄未來的任何信貸利益。隨着巴西Alumar冶煉廠的重啟和2022年6月的第一次金屬銷售，公司現在有能力將這些信用貨幣化並逆轉估值津貼。
在2022年第二季度，該公司記錄了39美元的銷售貨物成本費用和8美元的資本化資產報廢成本增加，以增加Poços de Caldas煉油廠的資產報廢義務，因為有了初步估計，需要改善運營和關閉的鋁土礦殘留區，以符合該地區最新的蓄水法規。美國鋁業正在為其估計的工作獲得監管部門的批准，當最終工作範圍獲得批准時，可能會確認額外的費用。截至2022年6月30日，氧化鋁部門的基本產能為13,843英里/年，削減的精煉產能為214英里/年。縮減的運力沒有變化。
總出貨量包括不是氧化鋁部門生產的公噸。購買這種氧化鋁是為了滿足某些客户的承諾。氧化鋁部門承擔購買的氧化鋁的損失風險，直到產品的控制權移交給該部門的客户。此外，下表中的運營成本包括所有與生產相關的成本：消耗的原材料；轉換成本，如人工、材料和水電費；折舊和攤銷；以及工廠管理費用。
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
生產(國民黨) |
|
|
3,226 |
|
|
|
3,209 |
|
|
|
6,435 |
|
|
|
6,715 |
|
|
第三方發貨(KMT) |
|
|
2,438 |
|
|
|
2,277 |
|
|
|
4,715 |
|
|
|
4,909 |
|
|
部門間發貨量(KMT) |
|
|
984 |
|
|
|
940 |
|
|
|
1,924 |
|
|
|
2,155 |
|
|
總出貨量(KMT) |
|
|
3,422 |
|
|
|
3,217 |
|
|
|
6,639 |
|
|
|
7,064 |
|
|
第三方銷售 |
|
$ |
1,077 |
|
|
$ |
855 |
|
|
$ |
1,932 |
|
|
$ |
1,448 |
|
|
細分市場銷售 |
|
|
489 |
|
|
|
418 |
|
|
|
907 |
|
|
|
707 |
|
|
總銷售額 |
|
$ |
1,566 |
|
|
$ |
1,273 |
|
|
$ |
2,839 |
|
|
$ |
2,155 |
|
|
分部調整後的EBITDA |
|
$ |
343 |
|
|
$ |
262 |
|
|
$ |
605 |
|
|
$ |
351 |
|
|
每噸氧化鋁實現的第三方平均價格 |
|
$ |
442 |
|
|
$ |
375 |
|
|
$ |
410 |
|
|
$ |
295 |
|
|
運營成本 |
|
$ |
1,190 |
|
|
$ |
988 |
|
|
$ |
2,178 |
|
|
$ |
1,794 |
|
|
每噸氧化鋁的平均成本 |
|
$ |
348 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
328 |
|
|
$ |
254 |
|
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
生產 |
產量增加了1%，主要原因是： •由於計劃外設備維護減少，澳大利亞某些煉油廠的產量增加 部分偏移量： •Alumar煉油廠因計劃外設備維護而減產 •聖西普蘭煉油廠產量減少，原因是聖西普蘭冶煉廠的需求下降 |
產量下降了4%，主要原因是： •澳大利亞煉油廠氧化鋁產量因計劃外減少裝備維修 部分偏移量： •聖西普里安煉油廠恢復正常運營後產量增加 |
|
第三方銷售 |
第三方銷售額增加了222美元，主要原因是： •較高的平均實現價格67美元/噸，主要是由較高的平均API推動的 •有利的貨幣影響 •出貨量增加，原因是不會再次發生澳大利亞煉油廠的計劃外設備維護和巴西的天氣延誤2022年第一季度 |
第三方銷售額增加了484美元，主要原因是： •較高的平均實現價格115美元/噸，主要由較高的平均API推動 •客户組合的有利變化 部分偏移量： •由於澳大利亞煉油廠產量下降，發貨量減少，但聖西普里安煉油廠產量和發貨量的增加部分抵消了這一影響。包括 a 移位到2022年1月聖西普蘭冶煉廠削減第三方銷售 |
33
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
細分市場銷售 |
部門間銷售額增加了71美元，主要是因為： •鋁材部門銷售的平均實現價格更高 •出貨量增加主要是因為澳大利亞某些煉油廠產量增加，巴西沒有天氣延誤2022年第一季度 |
部門間銷售額增加了200美元，主要是因為： •鋁材部門銷售的平均實現價格更高 部分偏移量： •出貨量減少，主要是在澳大利亞的煉油廠 |
|
分部調整後的EBITDA |
分部調整後的EBITDA增加了81美元，主要是因為： •較高的平均實現價格67美元/噸，主要是由較高的平均API推動的 •撤銷與重啟Alumar冶煉廠有關的巴西增值税估值津貼 •有利的貨幣影響 •出貨量增加主要是因為澳大利亞煉油廠的計劃外設備維護以及巴西沒有天氣延誤2022年第一季度 部分偏移量： •能源價格上漲，主要是在西班牙 •與Poços de Caldas煉油廠的ARO有關的費用 •原材料成本上升，主要是因為苛性物質和石灰的市場價格較高 •更高的成本，主要與維護和運輸成本相關 •客户合同組合的不利變化 |
分部調整後的EBITDA增加了254美元，主要是因為： •較高的平均實現價格115美元/噸，主要由較高的平均API推動 •客户組合的有利變化 •撤銷巴西增值税的估值免税額 •有利的貨幣影響 部分偏移量： •所有地區的能源價格都在上漲 •原材料成本上升，主要是因為苛性物質和石灰的市場價格較高 •更高的成本主要與維護和更高的運輸成本相關 •與Poços de Caldas煉油廠的ARO有關的費用 •出貨量減少主要是因為澳大利亞煉油廠的計劃外維護 |
向前看。從2022年7月開始，該公司在舊金山的產量減少了約15%西普里安以緩解天然氣成本高企的影響。
與第二季度相比，2022年第三季度，該細分市場預計更高的能源和原材料成本將被更高的出貨量部分抵消。
修訂為以下項目確定的初始資產報廢債務波索斯德·卡爾達斯蓄水工作預計也將在2022年下半年進行。
本公司已將其對2022年氧化鋁出貨量的年度預測下調60萬公噸，至1360萬公噸至1380萬公噸之間，主要原因是2022年上半年的出貨量較低。
鋁
商業最新消息。 在2022年第二季度，儘管LME走低，但由於出貨量增加和地區溢價上升，第三方銷售額環比增長6%。金屬價格下跌，LME價格滯後15天，平均為每噸3,062美元。鋁材部門本季度的原材料和生產成本也有所上升。
2021年12月29日，本公司與西班牙聖西普里安鋁廠的工人代表達成協議，要求由於西班牙過高的能源價格，將冶煉廠的22.8萬噸年產能削減兩年。縮減工程於2022年1月完成，而賭場仍在繼續運營。在2022年第二季度和6個月期間，分別支付了6美元和8美元，以減少2021年第四季度記錄的62美元的僱員假補償和承擔或支付合同債務。該公司尚未對資本投資承付款68美元和重新啟動費用35美元作出任何支出。於本季度，本公司與一家可再生能源供應商簽署了一項協議，以滿足冶煉廠重新啟動後約45%的電力需求，並繼續與其他發電機談判，以確保冶煉廠剩餘的電力供應需求。
34
加上之前宣佈的巴西聖路易斯Alumar冶煉廠的重啟，美國鋁業公司的重啟費用為#美元。22及$34在2022年第二季度和六個月期間，分別。第一發生了金屬銷售 在2022年第二季度和滿負荷預計將會具備可操作性2023年第一季度.
加上之前宣佈的波特蘭冶煉廠1.9萬噸(美國鋁業份額)的重新啟動，美國鋁業在2022年第二季度和6個月期間發生了3美元的重新啟動費用。金屬生產預計將在2022年第三季度開始。
鋁第三方總出貨量和原鋁總出貨量包括非鋁部門生產的公噸。該部門購買此類鋁是為了滿足某些客户承諾。鋁部門承擔購買的鋁的損失風險，直到產品的控制權轉移到該部門的客户為止。在2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之前，總鋁信息包括平軋鋁，而原鋁信息不包括。原鋁第三方銷售不包括與被指定為鋁遠期銷售現金流對衝的嵌入式衍生工具相關的已實現損益。
每公噸原鋁的平均實現第三方價格包括三個要素：a)基礎賤金屬部件，基於LME的報價；b)區域溢價，表示與向特定地區實物交付金屬相關的基本LME部件的增量價格(例如，在美國銷售的金屬的中西部溢價)；以及c)產品溢價，表示接收特定形狀的實物金屬(例如，鋼坯、板坯、棒材等)的增量價格。或者是合金。
運營成本包括所有與生產相關的成本：消耗的原材料；轉換成本，如人工、材料和水電費；折舊和攤銷；以及工廠管理費用。
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
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|
合計鋁材信息 |
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
第三方鋁出貨量(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,598 |
|
|
第三方銷售 |
|
$ |
2,539 |
|
|
$ |
2,388 |
|
|
$ |
4,927 |
|
|
$ |
4,149 |
|
|
細分市場銷售 |
|
|
8 |
|
|
|
7 |
|
|
|
15 |
|
|
|
5 |
|
|
總銷售額 |
|
$ |
2,547 |
|
|
$ |
2,395 |
|
|
$ |
4,942 |
|
|
$ |
4,154 |
|
|
分部調整後的EBITDA |
|
$ |
596 |
|
|
$ |
713 |
|
|
$ |
1,309 |
|
|
$ |
743 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
原鋁信息 |
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
生產(國民黨) |
|
|
499 |
|
|
|
498 |
|
|
|
997 |
|
|
|
1,094 |
|
|
第三方發貨(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,515 |
|
|
第三方銷售 |
|
$ |
2,624 |
|
|
$ |
2,447 |
|
|
$ |
5,071 |
|
|
$ |
3,839 |
|
|
每公噸已實現的第三方平均價格 |
|
$ |
3,864 |
|
|
$ |
3,861 |
|
|
$ |
3,863 |
|
|
$ |
2,533 |
|
|
總出貨量(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,540 |
|
|
運營成本 |
|
$ |
1,936 |
|
|
$ |
1,677 |
|
|
$ |
3,613 |
|
|
$ |
3,166 |
|
|
每公噸平均成本 |
|
$ |
2,872 |
|
|
$ |
2,647 |
|
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
2,056 |
|
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
生產 |
兩個時期的產量持平。 |
產量下降了9%，主要原因是： •削減San Ciprián冶煉廠，2022年1月完成 |
35
|
|
順序週期比較 |
年初至今比較 |
|
第三方銷售 |
第三方銷售額增加了151美元，主要原因是： •更高的交易收入 •發貨量增加主要是因為北美冶煉廠出口產品的火車車廂或船隻可用性提高 •有利的貨幣影響 部分偏移量： •較低的LME平均價格(滯後15天)部分被較高的地區溢價所抵消 •巴西水電設施價格較低 |
第三方銷售額增加了778美元，主要原因是： •受倫敦金屬交易所(LME)平均價格(滯後15天)和地區溢價上漲推動，平均實現價格上漲至每噸1330美元 •在更高的價格上增加附加值的產品銷售 •更高的交易活動 部分偏移量： •被剝離的Warrick Rolling Mill沒有銷售，部分被Warrick冶煉廠新的第三方收入抵消 •聖西普里安冶煉廠銷售減少，原因是冶煉廠削減和銷售罷工累積庫存的時機，但價格上漲部分抵消了這一影響 •較低的出貨量主要是由於歐洲冶煉廠的維護時機 •巴西水力發電設施價格下降，因為2021年上半年的乾旱條件推高了去年同期的價格 |
|
分部調整後的EBITDA |
分部調整後的EBITDA減少117美元，主要原因是： •較低的LME平均價格(滯後15天)部分被較高的地區溢價所抵消 •不利的原材料成本，主要是由於氧化鋁平均投入成本和碳價格上漲 •更高的成本主要與維護成本、運輸成本和直接材料使用相關 •交易保證金下降 •巴西水電設施價格較低 部分偏移量： •發貨量增加主要是因為北美冶煉廠出口產品的火車車廂或船隻可用性提高 •有利的貨幣影響 |
分部調整後的EBITDA增加了566美元，主要是因為： •由較高的平均LME(滯後15天)和地區溢價推動的較高的平均實現價格 增值產品銷售額的增長被以下因素部分抵消： •不利的原材料成本，主要是由於氧化鋁平均投入成本和碳的市場價格上升 •更高的成本主要與增加的維護成本、更高的運輸成本和更高的人力成本相關 •削減San Ciprián冶煉廠 •巴西水電設施價格較低 •剝離沃裏克軋鋼廠 |
下表提供了美國鋁業公司擁有的每個冶煉廠的合併產能和削減產能(單位分別為KMT)：
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June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
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June 30, 2021 |
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|||||||||||||||
|
設施 |
|
國家 |
|
容量 (1) |
|
|
縮水 |
|
|
容量 (1) |
|
|
縮水 |
|
|
容量 (1) |
|
|
縮水 |
|
||||||
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波特蘭(2) |
|
澳大利亞 |
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
聖路易斯(Alumar)(3) |
|
巴西 |
|
|
268 |
|
|
|
239 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
貝伊·科莫 |
|
加拿大 |
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
|
|
280 |
|
|
|
— |
|
|
Béancour |
|
加拿大 |
|
|
347 |
|
|
|
— |
|
|
|
347 |
|
|
|
— |
|
|
|
310 |
|
|
|
— |
|
|
德尚堡 |
|
加拿大 |
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
260 |
|
|
|
— |
|
|
Fjar Ima aál |
|
冰島 |
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
344 |
|
|
|
— |
|
|
Lista |
|
挪威 |
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
莫紹恩 |
|
挪威 |
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
188 |
|
|
|
— |
|
|
聖西普里安(4) |
|
西班牙 |
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
— |
|
|
Intalco |
|
美國 |
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
馬塞納·韋斯特 |
|
美國 |
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
沃裏克(5) |
|
美國 |
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
韋納奇(6) |
|
美國 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
146 |
|
|
|
146 |
|
|
|
|
|
|
|
2,962 |
|
|
|
884 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
913 |
|
|
|
2,993 |
|
|
|
831 |
|
36
|
(1) |
這些數字代表了美國鋁業公司根據其在各自冶煉廠的所有權權益在設施銘牌產能中所佔的份額。 |
|
(2) |
2021年，本公司宣佈，波特蘭鋁業合資企業將重啟澳大利亞波特蘭冶煉廠每年35,000噸的閒置冶煉產能(19,000噸美國鋁業股份)，預計金屬生產將於2022年第三季度開始。 |
|
(3) |
2021年，本公司宣佈重啟巴西Alumar冶煉廠268,000 Mt/年的閒置冶煉產能；預計2023年第一季度全面投產。 |
|
(4) |
2021年12月29日，本公司與西班牙聖西普里昂鋁廠的工人代表達成協議，要求將該冶煉廠的22.8萬噸年產能削減兩年；削減工作於2022年1月完成。 |
|
(5) |
2022年7月1日，該公司宣佈將印第安納州沃裏克冶煉廠的年產量削減約54,000噸。 |
|
(6) |
2021年12月，本公司永久關閉了華盛頓州韋納奇冶煉廠閒置的146,000噸/年的冶煉產能。 |
向前看。2022年7月1日，該公司宣佈，由於該地區勞動力短缺帶來的運營挑戰，其位於印第安納州的Warrick運營設施削減了三條運營中的一條，年產量約為54,000 mtp。該公司預計，由於削減開支，第三季度的淨收益將受到大約2000萬美元的負面影響。
此外，與第二季度相比，2022年第三季度，該部門預計能源和原材料成本將上升，而生產成本節省無法完全抵消這一成本。
某些細分信息的對賬
總細分第三方銷售到合併銷售的對賬
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
鋁土礦 |
|
$ |
34 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
97 |
|
|
氧化鋁 |
|
|
1,077 |
|
|
|
855 |
|
|
|
1,932 |
|
|
|
1,448 |
|
|
鋁： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
原鋁 |
|
|
2,624 |
|
|
|
2,447 |
|
|
|
5,071 |
|
|
|
3,839 |
|
|
其他(1) |
|
|
(85 |
) |
|
|
(59 |
) |
|
|
(144 |
) |
|
|
310 |
|
|
總細分市場第三方銷售額 |
|
|
3,650 |
|
|
|
3,286 |
|
|
|
6,936 |
|
|
|
5,694 |
|
|
其他 |
|
|
(6 |
) |
|
|
7 |
|
|
|
1 |
|
|
|
9 |
|
|
合併銷售 |
|
$ |
3,644 |
|
|
$ |
3,293 |
|
|
$ |
6,937 |
|
|
$ |
5,703 |
|
|
(1) |
其他包括第三方銷售平軋鋁和能源，以及與被指定為鋁遠期銷售現金流對衝的嵌入式衍生品工具相關的已實現損益。繼2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之後，其他不再包括平軋鋁的銷售。 |
分部總經營成本與合併銷貨成本的對賬
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
鋁土礦 |
|
$ |
225 |
|
|
$ |
207 |
|
|
$ |
432 |
|
|
$ |
443 |
|
|
氧化鋁 |
|
|
1,190 |
|
|
|
988 |
|
|
|
2,178 |
|
|
|
1,794 |
|
|
原鋁 |
|
|
1,936 |
|
|
|
1,677 |
|
|
|
3,613 |
|
|
|
3,166 |
|
|
其他(1) |
|
|
149 |
|
|
|
127 |
|
|
|
276 |
|
|
|
442 |
|
|
部門總運營成本 |
|
|
3,500 |
|
|
|
2,999 |
|
|
|
6,499 |
|
|
|
5,845 |
|
|
淘汰(2) |
|
|
(682 |
) |
|
|
(697 |
) |
|
|
(1,379 |
) |
|
|
(1,104 |
) |
|
計提折舊、損耗、攤銷準備(3) |
|
|
(156 |
) |
|
|
(153 |
) |
|
|
(309 |
) |
|
|
(330 |
) |
|
其他(4) |
|
|
105 |
|
|
|
32 |
|
|
|
137 |
|
|
|
37 |
|
|
銷售貨物的綜合成本 |
|
$ |
2,767 |
|
|
$ |
2,181 |
|
|
$ |
4,948 |
|
|
$ |
4,448 |
|
37
|
(1) |
在2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之前，其他業務主要與鋁業的平軋鋁產品部門有關。 |
|
(2) |
代表與鋁土礦和氧化鋁之間以及氧化鋁和鋁業之間的部門間銷售相關的銷售成本的消除。 |
|
(3) |
折舊、損耗和攤銷準備計入用於計算鋁土礦、氧化鋁和原鋁產品各部門的平均成本的運營成本(見上文鋁土礦、氧化鋁和鋁)。然而，出於財務報告的目的，折舊、損耗和攤銷準備在美國鋁業公司的綜合經營報表中作為單獨的項目列報。 |
|
(4) |
其他包括與轉型相關的成本，以及未包括在分部運營成本中的某些其他項目(見下文分部調整後EBITDA總額與美國鋁業公司合併淨收入的對賬腳註1和3)。 |
分部調整後EBITDA總額與美國鋁業公司合併淨收入的對賬
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
分部調整後EBITDA合計 |
|
$ |
944 |
|
|
$ |
1,013 |
|
|
$ |
1,957 |
|
|
$ |
1,194 |
|
|
未分配金額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
轉化(1) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
部門間抵銷 |
|
|
20 |
|
|
|
102 |
|
|
|
122 |
|
|
|
28 |
|
|
公司費用(2) |
|
|
(35 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
計提折舊、損耗和攤銷準備 |
|
|
(161 |
) |
|
|
(160 |
) |
|
|
(321 |
) |
|
|
(343 |
) |
|
重組和其他費用，淨額 |
|
|
75 |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
利息支出 |
|
|
(30 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(55 |
) |
|
|
(109 |
) |
|
其他收入，淨額 |
|
|
206 |
|
|
|
14 |
|
|
|
220 |
|
|
|
129 |
|
|
其他(3) |
|
|
(100 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(113 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
所得税前綜合所得 |
|
|
908 |
|
|
|
763 |
|
|
|
1,671 |
|
|
|
773 |
|
|
所得税撥備 |
|
|
(234 |
) |
|
|
(210 |
) |
|
|
(444 |
) |
|
|
(204 |
) |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
(125 |
) |
|
|
(84 |
) |
|
|
(209 |
) |
|
|
(85 |
) |
|
美國鋁業的合併淨收入 公司 |
|
$ |
549 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
1,018 |
|
|
$ |
484 |
|
|
(1) |
除其他項目外，轉換包括以前關閉的業務的調整後EBITDA。 |
|
(2) |
公司費用包括運營公司總部和其他全球行政設施的一般行政費用和其他費用，以及公司技術中心的研發費用。 |
|
(3) |
其他包括未包括在可報告分部的調整後EBITDA中的某些項目。 |
38
環境問題
見本表格10-Q第I部分第1項綜合財務報表附註P的環境事項一節。
流動性與資本資源
管理層相信，公司手頭的現金、未來的經營現金流和流動資金選項，再加上其戰略行動，足以滿足其短期和長期運營和投資需求。此外，該公司在2027年之前沒有重大的債務到期日，在可預見的未來也沒有與其美國養老金計劃義務相關的重大現金繳款要求。然而，該公司未來能否以可接受的條件獲得融資將受到許多因素的影響，包括：(I)美國鋁業公司的信用評級；(Ii)整個資本市場的流動性；以及(Iii)經濟和大宗商品市場的現狀。不能保證該公司將繼續以美國鋁業公司可以接受的條款進入資本市場。
新冠肺炎疫情和俄羅斯與烏克蘭衝突等全球或宏觀經濟事件導致的市況變化，可能對美國鋁業獲得額外融資的能力和借款成本產生不利影響。無法產生足夠的收益可能會影響公司履行我們的未償債務和循環信貸安排協議中的財務契約的能力，並限制我們獲得這些流動性來源的能力，或者以公司可以接受的條款對我們的未償債務或信貸協議進行再融資或重新談判的能力。此外，此類事件對市場狀況的影響可能會對美國鋁業的客户、供應商、合資夥伴和股權方法投資的流動性產生不利影響，從而可能對未償還應收賬款的可收回性和我們的現金流產生負面影響。
2022年3月，為了應對俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，該公司宣佈停止從俄羅斯企業購買原材料和向俄羅斯企業銷售我們的產品，並找到了替代來源，以確保從俄羅斯供應商購買的有限數量的材料。到目前為止，這些行動還沒有對公司的流動資金選擇或狀況產生實質性影響，公司將繼續監測情況，以應對未來的任何影響。
來自運營的現金
2022年6個月期間，業務提供的現金為570美元，而2021年同期用於業務的現金為80美元。現金來源和(用途)的顯著變化包括：
|
|
• |
淨收入增加658美元，主要是因為鋁和氧化鋁價格上漲； |
|
|
• |
某些週轉資金賬户(來自客户的應收賬款、存貨和應付賬款、貿易)(290美元)；主要是由於原材料價格上漲導致庫存增加，以及由於庫存接收的時間安排導致原材料增加，以及為履行與Alumar(巴西)冶煉廠重啟有關的年度合同而額外購買金屬，部分抵消了因北美冶煉廠運出產品的軌道車或船隻供應增加而產生的影響； |
|
|
• |
為上一年度收入以及較高的本年度税前收入支付的所得税(298美元)； |
|
|
• |
公司固定收益養老金計劃繳費減少561美元 |
在2022年期間，友發將繼續記錄其税收撥備和納税義務，不受ATO評估的影響，因為它預計會佔上風。應繳税款將作為非流動負債保留在奧發的資產負債表上，並因後續期間利息扣除的税收影響而增加，直到糾紛解決為止，這預計需要幾年時間。截至2022年6月30日，累計利息扣除產生的非流動負債約為171美元(248澳元)。見本表格10-Q第I部分第I項合併財務報表附註P對税務爭議的説明。
融資活動
2022年6個月期間用於籌資活動的現金為558美元，而2021年6個月期間為421美元。
在2022年的6個月期間，現金的使用主要是向Alumina Limited支付162美元的現金淨額，350美元用於回購普通股，以及支付37美元的股息。
在2021年的6個月期間，現金的使用主要是775美元，用於提前全額償還其2024年債券的未償還本金總額750美元(包括25美元的贖回溢價)，支付給Alumina Limited的現金淨額137美元，以及與剝離的西班牙設施相關的13美元的財務貢獻。ANHBV於2021年3月發行了本金總額為500美元的2029年票據，淨收益約為493美元，部分抵消了現金的使用。公司可根據適用的美國證券交易委員會和其他法律要求，並考慮市場和其他條件，在未來不時決定回購部分未償還票據。
39
信貸安排
於2022年6月27日，美國鋁業公司與美國鋁業公司的全資附屬公司及借款人澳新銀行訂立修訂及重述協議(經修訂及重述)(經修訂及重述，循環信貸安排)，為本公司及澳新銀行提供額外的靈活性，包括(I)將循環信貸安排的到期日由2023年11月延長至2027年6月，(Ii)將循環信貸安排下的總承諾額由1,500美元減至1,250美元，(Iii)貸款人解除先前擔保循環信貸安排的抵押品套餐，只要維持某些信貸評級，該套餐便會繼續，(Iv)將最高槓杆率由2.75提高至1.00至3.25至1.00，在收購後連續四個財政季度進行重大收購後，最高槓杆率將提高；(V)提供不超過.60至1.00的債務與資本比率，以取代穆迪或標普將評級提升至投資級時的最高槓杆率；及(Vi)為股息和其他限制性付款、進行投資和招致額外債務提供靈活性。循環信貸機制對適用的保證金和承諾費進行可持續性調整，可能會根據本公司現有的兩項可持續性指標進行積極或消極的調整。
如果美國鋁業公司或ANHBV未能獲得穆迪至少Ba1級和標普BB+級的評級，則該公司將被要求籤署所有證券文件，以重新獲得循環信貸安排下的抵押品。
截至2022年6月30日，該公司遵守了所有公約。本公司可獲得循環信貸安排下的全部承諾額。截至2022年6月30日和2021年12月31日，沒有未償還的借款，在截至2022年和2021年的第二季度和六個月內，也沒有與這一安排相關的借款金額。
分紅
2022年5月4日，董事會宣佈向2022年5月17日收盤時登記在冊的股東發放現金股息，每股普通股0.10美元。2022年6月3日，公司派發現金股利19美元。
普通股回購計劃
2022年第二季度，該公司以275美元的價格回購了453.2萬股普通股；這些股票立即被註銷。2022年7月，該公司宣佈了一項額外的500美元的股票回購計劃；2022年第二季度末，經事先授權，仍有150美元可用於股票回購。
投資活動
2022年6個月期間用於投資活動的現金為186美元，而2021年同期投資活動提供的現金為548美元。
在2022年的6個月期間，現金的使用主要歸因於與資本支出有關的181美元和向ELYSIS提供的21美元現金捐款TM本公司出售MRN礦的權益10美元，部分抵銷了該合資公司的投資。
在2021年6個月期間，現金來源主要是出售資產收益705美元，主要是Warrick Rolling Mill和Eastalco場地銷售，但被資本支出154美元部分抵消。
最近採用和最近發佈的會計準則
見本表格10-Q第I部分第1項合併財務報表附註B。
公司信息的傳播
美國鋁業公司打算通過其網站http://www.alcoa.com，以及新聞稿、提交給證券交易委員會的文件、電話會議和網絡廣播，發佈有關公司發展和財務業績的未來公告。
40
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
見本表格10-Q第一部分綜合財務報表附註L的衍生工具及其他金融工具一節。
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
美國鋁業公司首席執行官和首席財務官評估了截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序，這些控制和程序在1934年修訂的美國證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)規則中定義，他們得出的結論是，這些控制和程序自2022年6月30日起有效。
(B)財務報告內部控制的變化
於2022年第二季度，財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響本公司財務報告內部控制的變動。
41
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
在正常的業務過程中，美國鋁業捲入了許多訴訟和索賠，既有實際的，也有潛在的。除以下討論的事項外，已經或可能對美國鋁業公司提起或提起各種其他訴訟、索賠和訴訟，包括與環境、安全和健康、商業、税收、產品責任、知識產權侵權、就業、員工和退休福利事項有關的訴訟、索賠和訴訟，以及與正常業務過程有關的其他訴訟和索賠。雖然在這些其他事項中索賠的金額可能很大，但由於存在相當大的不確定性，最終賠償責任並不容易確定。因此，本公司於某一特定期間的流動資金或經營業績可能會受到上述一項或多項其他事項的重大影響。然而，根據目前掌握的事實，管理層相信，處置這些待決或斷言的其他事項不會對本公司的財務狀況產生重大不利影響，無論是個別或整體影響。有關法律訴訟的補充資料，見合併財務報表附註P中本表格10-Q第一部分第1項。
環境問題
加拿大集體訴訟--2005年8月，加拿大魁北克省Baie-Comeau居民Dany Lvoie向Baie-Comeau區魁北克區高等法院提出動議，要求授權提起集體訴訟，並指定一名集體代表，起訴美國鋁業加拿大有限公司、Alcoa Limitée、SociétéCanada Reynolds Limitée和加拿大不列顛鋁業公司，指控被告作為Baie-Comeau區一家鋁冶煉廠的現任和過去所有者和經營者，玩忽職守地允許聖喬治及其周圍地區土地和房屋上的冶煉廠排放某些污染物，造成財產損失和人身傷害。2007年5月，法院授權代表因該公司位於拜科莫的鋁冶煉廠排放多環芳烴而遭受財產或人身傷害損害的所有人提起集體訴訟。2007年9月，原告對最初的被告提出了索賠。原告聲稱是令人擔憂的排放源的Soderberg冶煉作業於2013年停止運營，並已被拆除。2019年5月，一名法院指定的專家根據各方商定的採樣協議，受聘對排放的潛在影響進行分析，並向法院提交了報告。2021年，原告提交了修改後的權利要求和專家報告，被告提交了修改後的辯護和專家報告。2021年10月，當事人參與調解。2022年3月，雙方達成損害賠償和解協議，有待法院批准。2022年5月31日，法院作出判決，批准和解，正式審結訴訟。和解協議不會對公司的財務業績產生實質性影響。
Intalco(華盛頓)違規通知-2022年5月，公司收到美國環境保護局(EPA)的違規通知(11月)。11月指控該公司的Intalco(華盛頓)冶煉廠自冶煉廠投入運營以來，違反了《清潔空氣法》的規定。美國環保署已將此事提交給美國司法部、環境和自然資源司(DoJ)。美國司法部和該公司正在就解決這一問題進行討論。
第1A項。風險因素。
我們面臨着許多風險，這些風險可能會對我們的業務、運營結果、現金流、流動性或財務狀況產生實質性的不利影響。關於我們的風險因素的全面討論可以在第一部分第1A項中找到。美國鋁業公司截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告和美國鋁業公司截至2022年3月31日的季度報告第II部分Form 10-Q季度報告第1A項的風險因素。此外，持續的冠狀病毒(新冠肺炎)大流行以及俄羅斯和烏克蘭之間的衝突的影響可能會加劇我們先前報告中討論的其他風險，其中任何一項都可能對我們產生實質性的不利影響。這種情況正在不斷演變，可能會出現我們目前不知道的其他影響。
42
第二項。未註冊股權證券的銷售和收益的使用。
發行人購買股票證券
下表列出了有關在所述期間回購我們普通股股份的信息。
|
期間 |
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購買的股份總數 |
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加權平均每股支付價格 |
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作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 |
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根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 (1) |
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4月1日至4月30日 |
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$ |
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$ |
425,000,000 |
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5月1日至5月31日 |
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3,904,700 |
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60.19 |
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3,904,700 |
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190,000,000 |
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6月1日至6月30日 |
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627,300 |
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63.78 |
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627,300 |
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150,000,000 |
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總計 |
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4,532,000 |
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60.69 |
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4,532,000 |
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(1) |
2021年10月14日，美國鋁業公司宣佈，其董事會批准了一項普通股回購計劃，根據該計劃，公司可以根據現金供應、市場狀況和其他因素，從其已發行普通股中購買總交易價值不超過500美元的股票。 |
2022年第二季度，公司以275美元的價格回購了4,532,000股普通股(加權平均股價為1美元)。60.69(包括0.02元經紀佣金))。
2022年7月20日，美國鋁業公司董事會批准了一項額外的普通股回購計劃，根據該計劃，公司可以根據公司對市場、財務和其他因素的持續分析，從其已發行普通股中購買總交易價值不超過500美元的股票。
根據這一授權，公司目前被授權回購總計650美元的普通股流通股，其中包括新授權的股份回購計劃下的500美元和公司先前授權的股份回購計劃下的剩餘150美元。根據這些計劃，可以使用各種方法進行回購，其中可能包括公開市場購買、私下協商的交易或根據規則10b5-1計劃進行。這些計劃 可以在任何時間暫停或停產，並且沒有預先確定的有效期。美國鋁業公司打算註銷回購的普通股。
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項目6.展品。
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10.1 |
第三次修訂和重述協議，日期為2022年6月27日，其中包括日期為2016年9月16日的循環信貸協議，日期為2016年9月16日，修訂日期為2016年10月26日，修訂日期為2017年11月14日，修訂和重述日期為2018年11月21日，修訂日期為2019年8月16日，修訂日期為2020年4月24日，修訂日期為2020年6月24日，修訂日期為2021年3月4日，美國鋁業公司，Alcoa Nederland Holding B.V.，貸款人和發行人，以及作為貸款人和發行人行政代理的摩根大通銀行(通過參考2022年6月27日提交的公司當前8-K報表的附件10.1(1-37816號文件)合併) |
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10.2 |
修訂和重新簽署的美國鋁業公司與Arconic Inc.商標許可協議的第一修正案，日期為2022年4月1日，由美國鋁業美國公司和Howmet AerSpace Inc.(F/k/a Arconic Inc.)簽署。(隨函送交存檔) |
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10.3 |
遞延費用限制性股票單位董事獎勵的條款和條件，2022年5月4日生效(特此備案) |
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10.4 |
限售股年度董事獎勵的條款和條件，2022年5月4日生效(特此備案) |
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31.1 |
第13a-14(A)或15d-14(A)條規定的特等執行幹事證書 |
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31.2 |
第13a-14(A)或15d-14(A)條規定的首席財務幹事的證明 |
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32.1 |
《美國法典》第18編第63章第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和第1350條規定的首席執行官的證明 |
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32.2 |
美國法典第18章第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和第63章第1350節規定的首席財務官證明 |
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101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
44
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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美國鋁業公司 |
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July 25, 2022 |
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/s/威廉·F·奧普林格 |
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日期 |
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威廉·F·奧普林格 |
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常務副祕書長總裁和 |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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July 25, 2022 |
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/s/Molly S.Beerman |
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日期 |
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莫莉·S·比爾曼 |
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總裁高級副總裁兼主計長 |
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(首席會計主任) |
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