ABC-20201231
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目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
表格：10-Q
 
☒      根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2020年12月31日
或
☐         根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
由_至_的過渡期
佣金檔案編號1-16671
 
美國卑爾根公司演講
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
特拉華州 23-3079390
(州或其他司法管轄區) (税務局僱主
公司或組織) 識別號碼)
莫里斯大道1300號切斯特布魯克帕 19087-5594
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
 (610) 727-7000
(註冊人電話號碼，包括區號)

 根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼註冊的交易所名稱
普通股農行紐約證券交易所(紐約證券交易所)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。是  ý*不是。o
 
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定提交和張貼的每個互動數據文件。是  ý*否o
 
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者還是較小的報告公司(如交易法規則第12b-2條所定義)。
 
大型加速濾波器ý加速文件管理器o非加速文件管理器o規模較小的報告公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是，不是。ý
 
截至2021年1月31日，美國卑爾根公司已發行的普通股數量為204,706,150.

目錄
美國卑爾根公司
 
目錄
 
 頁碼：第
  
第一部分：財務信息
 
  
第一項財務報表(未經審計)
 
  
截至2020年12月31日和2020年9月30日的合併資產負債表
2
  
截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月的綜合營業報表
3
  
截至2020年12月31日和2019年12月31日止三個月的綜合全面收益表
4
  
截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月股東權益變動表
5
截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月合併現金流量表
6
  
合併財務報表附註
7
  
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
18
  
第三項關於市場風險的定量和定性披露
29
  
項目4.控制和程序
29
  
第二部分：其他信息
 
  
第一項：法律訴訟
30
  
第1A項危險因素
30
  
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
31
  
項目3.高級證券違約
31
  
項目4.礦山安全信息披露
31
  
項目5.其他信息
31
  
項目6.展品
32
  
簽名
33

1
目錄
第一部分：財務信息 
項目一.財務報表(未經審計)
 
美國卑爾根公司及其子公司 
綜合資產負債表
(單位：千人，不包括每股收益和每股收益)十二月三十一號，
2020		九月三十日，
2020
 (未經審計) 
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$4,890,918 $4,597,746 
應收賬款，減去退貨和壞賬準備：
$1,299,459截至2020年12月31日，1,417,308截至2020年9月30日
14,886,252 13,846,301 
盤存13,178,958 12,589,278 
追討資產的權利1,191,767 1,344,649 
應收所得税317,656 488,428 
預付費用和其他費用234,670 189,300 
流動資產總額34,700,221 33,055,702 
財產和設備，淨額1,477,040 1,484,808 
商譽6,709,471 6,706,719 
其他無形資產1,862,190 1,886,107 
遞延所得税326,820 361,640 
其他資產771,026 779,854 
總資產$45,846,768 $44,274,830 
負債和股東赤字  
流動負債：  
應付帳款$33,449,690 $31,705,055 
應計費用和其他1,535,390 1,646,763 
短期債務59,371 501,259 
流動負債總額35,044,451 33,853,077 
長期債務3,640,741 3,618,261 
應計所得税287,244 284,845 
遞延所得税703,646 686,485 
應計訴訟負債6,198,943 6,198,943 
其他負債483,291 472,855 
承擔和或有事項(附註9)
股東赤字： 
普通股，$0.01面值-授權、已發行和未償還：
600,000,000股票，289,115,051共享，以及204,692,947分別截至2020年12月31日的股票和600,000,000股票，287,790,479共享，以及204,226,465分別截至2020年9月30日的股票
2,891 2,878 
額外實收資本5,187,669 5,081,776 
留存收益780,971 518,335 
累計其他綜合損失(70,467)(108,830)
庫存股，按成本計算：84,422,104截至2020年12月31日的股票以及83,564,014截至2020年9月30日的股票
(6,598,286)(6,513,083)
美國卑爾根公司股東赤字總額(697,222)(1,018,924)
非控股權益185,674 179,288 
總赤字(511,548)(839,636)
總負債和股東赤字$45,846,768 $44,274,830 
請參閲合併財務報表附註。
2
目錄
美國卑爾根公司及其子公司
合併業務報表
(未經審計)
截至三個月
十二月三十一號，
(單位：萬人，每股收益除外)20202019
營業收入$52,516,556 $47,864,742 
銷貨成本51,064,326 46,633,528 
毛利1,452,230 1,231,214 
業務費用： 
分銷、銷售和管理735,068 685,953 
折舊73,945 69,244 
攤銷25,608 35,271 
員工遣散費、訴訟和其他70,381 39,309 
Pharmedium資產減值— 138,000 
營業收入547,228 263,437 
其他(收入)損失，淨額(14,268)2,842 
利息支出，淨額33,614 31,007 
所得税前收入527,882 229,588 
所得税費用149,175 43,020 
淨收入378,707 186,568 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(3,862)1,072 
可歸因於amerisourceBergen公司的淨收入
$374,845 $187,640 
每股收益：
基本型$1.83 $0.91 
稀釋$1.81 $0.90 
加權平均已發行普通股：  
基本型204,683 206,008 
稀釋206,801 207,517 
普通股每股宣佈的現金股息$0.44 $0.40 
請參閲合併財務報表附註。

3
目錄
美國卑爾根公司及其子公司
 綜合全面收益表
(未經審計) 
截至三個月
十二月三十一號，
(單位：萬人)20202019
淨收入$378,707 $186,568 
其他綜合收益
外幣折算調整44,158 25,453 
其他— 19 
其他綜合收益合計44,158 25,472 
綜合收益總額422,865 212,040 
可歸因於非控股權益的綜合收益(9,657)(166)
美國卑爾根公司的全面收入
$413,208 $211,874 
請參閲合併財務報表附註。

4
目錄
美國卑爾根公司及其子公司 
合併股東權益變動表
(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合損失庫存股非控股權益總計
2020年9月30日$2,878 $5,081,776 $518,335 $(108,830)$(6,513,083)$179,288 $(839,636)
採用ASC 326，税後淨額(注1)— — (21,106)— (2,988)(24,094)
淨收入— — 374,845 — 3,862 378,707 
其他綜合收益— — — 38,363 — 5,795 44,158 
現金股息，$0.44每股
— — (91,103)— — — (91,103)
股票期權的行權7 58,209 — — — — 58,216 
基於股份的薪酬費用— 48,317 — — — — 48,317 
購買普通股— — — — (61,954)— (61,954)
與限售股歸屬相關的員工扣繳税款
— — — — (23,249)— (23,249)
其他6 (633)— — — (283)(910)
2020年12月31日$2,891 $5,187,669 $780,971 $(70,467)$(6,598,286)$185,674 $(511,548)

(單位為千，每股數據除外)普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合損失庫存股非控股權益總計
2019年9月30日$2,853 $4,850,142 $4,235,491 $(111,965)$(6,097,604)$114,289 $2,993,206 
採用ASC 842— — 35,138 — — — 35,138 
淨收益(虧損)— — 187,640 — — (1,072)186,568 
其他綜合收益— — — 24,234 — 1,238 25,472 
現金股息，$0.40每股
— — (83,088)— — — (83,088)
股票期權的行權3 20,110 — — — — 20,113 
基於股份的薪酬費用— 31,374 — — — — 31,374 
購買普通股— — — — (129,775)— (129,775)
與限售股歸屬相關的員工扣繳税款
— — — — (9,596)— (9,596)
其他4 (335)— — — — (331)
2019年12月31日$2,860 $4,901,291 $4,375,181 $(87,731)$(6,236,975)$114,455 $3,069,081 














請參閲合併財務報表附註。
5
目錄
美國卑爾根公司及其子公司 
綜合現金流量表
(未經審計)
 截至三個月
十二月三十一號，
(單位：萬人)20202019
經營活動 
淨收入$378,707 $186,568 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊，包括計入售出貨物成本的金額77,143 71,846 
攤銷，包括計入利息費用的金額27,140 37,499 
壞賬撥備6,452 2,189 
遞延所得税撥備72,912 29,355 
股份薪酬48,317 31,374 
後進先出(信貸)費用(25,727)13,281 
Pharmedium資產減值— 138,000 
其他，淨額28,480 17,476 
不包括收購影響的營業資產和負債的變化：
應收帳款(906,495)(307,204)
盤存(545,459)(630,980)
應收所得税170,771 (1,474)
預付費用和其他資產(3,121)1,363 
應付帳款1,721,495 787,037 
應付所得税(8,091)1,669 
應計費用和其他負債(139,471)(235,189)
經營活動提供的淨現金903,053 142,810 
投資活動  
資本支出(65,410)(67,305)
其他，淨額— 4,966 
用於投資活動的淨現金(65,410)(62,339)
融資活動  
貸款借款31,393 18,538 
還貸(462,643)(29,023)
循環和證券化信貸安排下的借款— 50,584 
循環和證券化信貸安排項下的償還— (54,080)
購買普通股(56,175)(135,128)
股票期權的行權
58,216 20,113 
普通股現金股利(91,103)(83,088)
與限售股歸屬有關的扣繳税款(23,249)(9,596)
其他(910)(381)
用於融資活動的淨現金(544,471)(222,061)
增加(減少)現金和現金等價物293,172 (141,590)
期初現金及現金等價物4,597,746 3,374,194 
期末現金及現金等價物$4,890,918 $3,232,604 
 請參閲合併財務報表附註。
6
目錄
美國卑爾根公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
 
注1.(注1)重要會計政策摘要
 
陳述的基礎
 
所附財務報表顯示了amerisourceBergen公司及其子公司(包括amerisourceBergen公司擁有控股權的非全資子公司(“公司”))的綜合財務狀況、經營結果和現金流。所有重要的公司間賬户和交易已在合併中註銷。
 
隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則(“GAAP”)、形成10-Q準則的説明和第S-X規則第10-01條編制的。管理層認為，管理層認為，為公平呈現截至2020年12月31日的財務狀況以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的中期運營和現金流量，所有調整(僅由正常經常性應計項目組成，除非本文另有披露)均已包括在內。隨附的未經審計的合併財務報表應與公司截至2020年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的財務報表及其附註一併閲讀。
 
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表和附註中報告的金額。實際金額可能與這些估計金額不同。為了符合本年度的列報方式，對上期金額進行了某些重新分類。

最近採用的會計公告

2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13《金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量》(ASU 2016-13)。ASU 2016-13年度要求以攤餘成本計量的金融資產以預計收取的淨額列報。預期信貸損失的計量是基於過去事件的相關信息，包括歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。一個實體在確定適合其情況的相關信息和估算方法時必須使用判斷。ASU 2016-13年度對2019年12月15日之後開始的年度報告期有效，包括這些財年內的中期，需要修改追溯方法，對截至指導有效的第一個報告期開始的留存收益進行累積效果調整。

自2020年10月1日起，公司採用了ASU 2016-13。關於採用ASU 2016-13年度，公司確認了一美元21.1百萬美元，扣除税後淨額為$6.1百萬，累計調整留存收益。本公司通過將具有相似風險特徵的應收賬款分組來評估其虧損風險。預期虧損是基於歷史虧損趨勢、當前經濟狀況和前瞻性風險因素的組合來確定的。

最近發佈的尚未採用的會計公告

2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-12號文件，“所得税(740專題)：簡化所得税會計處理”(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12刪除了ASC 740中一般原則的某些例外，以降低其應用的成本和複雜性。ASU 2019-12年度適用於2020年12月15日之後開始的年度報告期，包括這些財年內的中期，在修改後的追溯基礎上應用某些修訂，對截至採用財年開始的留存收益進行累積影響調整，以及其他前瞻性調整。允許及早採用本指南，包括上市公司在尚未發佈財務報表的任何過渡期內採用該指南。該公司目前正在評估採用這一新會計準則的影響。

截至2020年12月31日，沒有其他新近發佈的會計準則在採用時可能對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
 
7

注2。可變利息實體

該公司對Profarma Distribuidora de Produtos Farmacêuticos S.A.(“Profarma”)擁有實質性的管理權，這使其能夠指導對Profarma的經濟表現產生重大影響的活動。因此，該公司將Profarma的經營業績合併到其合併財務報表中。本公司沒有義務向Profarma提供未來的財務支持。

Profarma的以下資產和負債包括在公司的綜合資產負債表中：
(千)十二月三十一號，
2020		九月三十日，
2020
現金和現金等價物$69,214 $96,983 
應收賬款淨額147,215 120,486 
盤存157,804 144,059 
預付費用和其他費用64,247 52,885 
財產和設備，淨額26,687 23,584 
商譽82,309 82,309 
其他無形資產72,434 73,543 
其他長期資產59,370 53,513 
總資產$679,280 $647,362 
應付帳款$179,645 $141,147 
應計費用和其他35,977 34,415 
短期債務53,013 98,399 
長期債務67,700 44,144 
遞延所得税38,437 38,854 
其他長期負債47,991 43,413 
總負債$422,763 $400,372 

    Profarma的資產只能用於清償債務，其債權人對公司的一般信用沒有追索權。

注3。(注3)所得税

瑞士税制改革    

在2020年11月，伯爾尼州批准了其2021年預算，該預算要求從2020年10月1日起降低適用於公司瑞士業務的企業所得税税率。因此，該公司確認了一筆遞延税費，以減少其瑞士遞延税項資產，以應對税率的變化。

其他資料
    
截至2020年12月31日，本公司在美國聯邦和州司法管轄區以及各個外國司法管轄區提交所得税申報單。截至2020年12月31日，本公司有未確認的税收優惠，定義為納税申報頭寸與公司財務報表中確認的福利之間的差異所產生的合計税收影響，為美元。501.2百萬(美元)454.3百萬美元，扣除聯邦福利)。(如果確認，$436.0這些税收優惠中的100萬美元將減少所得税支出和實際税率。包括在這一數額中的是$。20.0利息和罰金百萬美元，公司在公司的綜合經營報表中記錄在所得税支出中。*在截至2020年12月31日的三個月中，未確認的税收優惠增加了$2.9在接下來的12個月裏，税務機關的審計決議和訴訟時效的到期有可能導致未確認的税收優惠減少約#美元16.7百萬

**公司的實際税率為28.3%和18.7截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月分別為3%。在截至2020年12月31日的三個月中，實際税率高於美國法定税率，這主要是由於美國州所得税以及與瑞士遞延税項資產相關的離散税收支出，但部分被PharMEDium Healthcare Holdings，Inc.(簡稱PharMEDium)永久關閉帶來的離散税收優惠所抵消。截至2019年12月31日的三個月的有效税率低於美國法定税率，原因是瑞士和愛爾蘭的外國收益比例較高，税率較低，因為美國的收益較低，主要是因為美元138.0PharMEDium資產減值100萬美元。
8

 
注4。(注4)商譽和其他無形資產
 
以下為截至2020年12月31日的三個月按可報告分部劃分的商譽賬面價值變動摘要：
(千)製藥業
分佈
服務		其他總計
截至2020年9月30日的商譽$4,852,775 $1,853,944 $6,706,719 
外幣折算— 2,752 2,752 
截至2020年12月31日的商譽$4,852,775 $1,856,696 $6,709,471 

    以下為其他無形資產摘要：
 2020年12月31日2020年9月30日
(千)加權平均剩餘使用壽命毛
攜載
金額		累計
攤銷		網
攜載
金額		毛
攜載
金額		累計
攤銷		網
攜載
金額
無限活生生的商號
$685,411 $— $685,411 $685,312 $— $685,312 
有限壽命：
改善客户關係
13年份1,673,536 (588,264)1,085,272 1,671,888 (565,372)1,106,516 
包括商標名和其他14年份211,076 (119,569)91,507 210,394 (116,115)94,279 
其他無形資產合計$2,570,023 $(707,833)$1,862,190 $2,567,594 $(681,487)$1,886,107 
 
    有限壽命無形資產的攤銷費用為#美元。25.6百萬美元和$35.3截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月分別為100萬美元。有限壽命無形資產的攤銷費用估計為#美元。102.02021財年為100萬美元，100.52022財年為100萬美元，99.02023財年，百萬美元97.52024財年為100萬美元，96.72025財年為100萬美元，706.7之後的百萬美元。

注5。(注5)債款
 
債務包括以下內容：
(千)十二月三十一號，
2020		九月三十日，
2020
循環貸方票據$— $— 
2020年10月到期的定期貸款— 399,982 
2021年到期的透支貸款(GB30,000)
— — 
2022年到期的應收賬款證券化安排350,000 350,000 
2024年到期的多貨幣循環信貸安排— — 
$500,000, 3.402024年到期的優先票據百分比
498,355 498,232 
$500,000, 3.252025年到期的優先票據百分比
497,160 496,990 
$750,000, 3.452027年到期的優先票據百分比
744,150 743,940 
$500,000, 2.802030年到期的優先票據百分比
494,198 494,045 
$500,000, 4.252045年到期的優先票據百分比
494,784 494,730 
$500,000, 4.302047年到期的優先票據百分比
492,822 492,755 
無追索權債務128,643 148,846 
債務總額3,700,112 4,119,520 
較少的美國卑爾根公司當前部分— 399,982 
較少的無追索權電流部分59,371 101,277 
總計，扣除當前部分後的淨額$3,640,741 $3,618,261 
 
9

多幣種循環信貸安排

**該公司有一美元1.410億美元的多貨幣優先無擔保循環信貸安排(“多貨幣循環信貸安排”)，計劃於2024年9月到期，貸款方組成銀團。多幣種循環信貸機制下的借款利息根據公司的債務評級按特定利率累加，範圍為70基點為112.5較CDOR/LIBOR/EURIBOR/銀行承兑印花費(視情況而定)加碼基點(91較CDOR/LIBOR/EURIBOR/銀行家承兑印花費加碼基點(截至2020年12月31日)和0基點為12.5比備用基本利率和加拿大最優惠利率高出一個基點(如果適用)。本公司根據其債務評級，按指定利率支付貸款費用，以維持多貨幣循環信貸安排下的可獲得性，範圍從5基點為12.5每年總承諾額的基點(9(截至2020年12月31日)基點。本公司可隨時選擇償還或減少其在多貨幣循環信貸安排下的承諾。多貨幣循環信貸安排包含契約，包括遵守財務槓桿率測試，以及對子公司的負債和資產出售施加限制的其他條款，該公司截至2020年12月31日遵守了這些條款。

商業票據計劃

**公司有一個商業票據計劃，根據該計劃，公司可以不定期發行總額高達$的短期本票。1.4任何時候都可以。該計劃下的可用金額可以不時地借入、償還和再借入。票據上的到期日會有所不同，但不會超過365自發行之日起數天。*票據將計息，如果計息，或將以低於票面金額的價格出售。*商業票據計劃不會增加公司的借款能力，因為它得到了公司多貨幣循環信貸安排的完全支持。有不是的截至2020年12月31日，商業票據計劃下的未償還借款。

應收賬款證券化安排
    
**該公司有一美元1,450百萬應收賬款證券化融資(“應收賬款證券化融資”)，計劃於2022年9月到期。該公司提供手風琴功能，可將應收賬款證券化貸款的承諾額增加最多$。250100萬美元，有待貸款人批准，用於12月季度和3月季度的季節性需求。利率是基於短期商業票據或倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的現行市場利率，外加項目費用。該公司每年按現行市場利率支付一筆慣例的未使用費用，以維持應收賬款證券化融資的可用性。應收賬款證券化融資包含與多貨幣循環信貸融資類似的契約，公司於2020年12月31日遵守了這一條款。
    
循環信用證和透支貸款
 
根據循環信貸票據(“循環信貸票據”)，本公司有一項無承諾、無擔保的信貸額度可供其使用。循環信貸票據使本公司有能力不時申請本金不超過$的短期無擔保循環信貸貸款。75百萬循環信用證可由銀行或本公司隨時減少或終止，恕不另行通知。本公司也有GB30百萬英鎊未承諾的英國透支貸款(“透支貸款”)，將於2021年2月到期，為與其MWI業務相關的短期正常交易週期波動提供資金。
定期貸款
$4002018年10月到期的百萬定期貸款，已於2020年10月償還。
無追索權債務

無追索權債務由屬於巴西子公司的短期和長期債務組成，僅由巴西子公司的現金流償還，此類債務協議規定，貸款(及其利息)的償還完全由巴西子公司的股本、實物資產、合同和現金流擔保。
 
注6。股東權益與每股收益

2018年10月，公司董事會批准了一項股票回購計劃，允許公司購買至多$1.010億股普通股流通股，視市場情況而定。在截至2020年12月31日的三個月內，本公司購買了0.6100萬股普通股，總價值為$55.5百萬美元來完成這一計劃下的授權。
10


2020年5月，公司董事會批准了一項股票回購計劃，允許公司購買至多$500其普通股流通股的百萬股，視市場情況而定。在截至2020年12月31日的三個月內，本公司購買了0.1100萬股普通股，總價值為$6.4百萬美元，其中包括$5.82020年12月現金在2021年1月結算的購買量為100萬美元。截至2020年12月31日，該公司擁有493.6此計劃下剩餘的百萬可用空間。

*每股基本收益的計算方法是將可歸屬於amerisourceBergen公司的淨收入除以報告期內已發行普通股的加權平均股數。*稀釋每股收益的計算方法是將amerisourceBergen公司的淨收入除以已發行普通股的加權平均數，再加上報告期內股票期權和限制性股票單位的稀釋效應。

    下面説明瞭所指時期的稀釋加權平均流通股的組成：
截至三個月
十二月三十一號，
(單位：萬人)20202019
加權平均已發行普通股-基本204,683 206,008 
股票期權和限制性股票單位的稀釋效應
2,118 1,509 
加權平均已發行普通股-稀釋206,801 207,517 
 
截至2020年12月31日和2019年12月31日止三個月的潛在攤薄股票期權和限制性股票單位為0.3百萬和4.4分別為百萬美元。

注7。關聯方交易
 
沃爾格林靴子聯盟公司(“WBA”)擁有超過10%的已發行普通股，因此被視為關聯方。該公司根據與WBA的各種協議和安排開展業務，其中包括一項藥品分銷協議，根據該協議，公司向WBA分銷藥品；以及一項協議，使公司能夠通過與沃爾格林靴子聯盟發展有限公司(Walgreens Boots Alliance Development GmbH)的通用採購服務安排，獲得優惠的經濟定價和仿製藥。這兩項協議都將於2026年到期。鑑於本公司已宣佈完成對WBA的大部分Alliance Healthcare業務的收購，本公司和WBA已同意將上述協議延長至2029年(見附註13)。
 
與WBA的各種協議和安排的收入為#美元。16.210億美元和15.6分別截至2020年和2019年12月31日的三個月。該公司從WBA獲得的扣除獎勵後的應收賬款為$6.810億美元和6.6分別截至2020年12月31日和2020年9月30日。
 
注8。員工離職、訴訟和其他

    以下是本公司在指定期間發生的與員工遣散費、訴訟和其他費用相關的費用：
截至三個月
十二月三十一號，
(單位：萬人)20202019
員工遣散費$— $839 
訴訟和阿片類藥物相關費用32,062 24,666 
與收購相關的交易和整合成本18,924 455 
業務轉型努力12,442 8,460 
其他重組舉措6,953 4,889 
**員工遣散費、訴訟和其他費用總額$70,381 $39,309 

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月裏，美國統計了與阿片類藥物訴訟和調查相關的訴訟和阿片類藥物相關費用。

截至2020年12月31日止三個月的收購相關交易及整合成本主要與宣佈收購WBA的大部分Alliance Healthcare業務相關的成本有關(見附註13)。
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在截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月中，我們完成了業務轉型努力，主要涉及重組公司以使組織進一步符合客户需求的相關成本。這些成本中的大部分與第三方顧問提供的服務有關，包括某些技術舉措。

注9.法律問題和或有事項

在正常業務過程中，公司會捲入訴訟、行政訴訟、政府傳票、政府調查、股東要求和其他糾紛，包括反壟斷、商業、產品責任、知識產權、監管、就業歧視和其他事項。在某些情況下，可能會向公司尋求重大損害賠償或處罰，而有些問題可能需要數年時間才能解決。本公司在有可能發生負債且損失金額能夠合理估計的情況下，為這些事項記錄準備金。

對於本公司尚未確認負債的事項，本公司無法預測其對本公司的影響結果，因為該等事項是否會進行審判、是否會達成和解，以及任何此等和解的金額及條款仍存在不確定性。結果可能包括目前不可估量的鉅額和解、對公司行為的限制、實施公司誠信協議義務、同意法令和/或其他民事和刑事處罰。此外，該公司亦不時與客户發生糾紛，而該公司一般尋求透過商業談判解決這些糾紛。協商不成的，當事人可以提起訴訟或者以其他方式解決。

關於下述具體法律程序和索賠，除非另有説明，否則可能損失的金額或範圍不可合理估計。不能保證在隨後的任何報告期內，一個或多個事項(包括下述事項)的和解、解決或其他結果不會對本公司該期間的運營業績或現金流或本公司的財務狀況產生重大不利影響。

阿片類藥物訴訟和調查

    美國大多數州和波多黎各的許多縣、市政府和其他政府實體，以及許多州和部落，已經向各種聯邦、州和部落法院提起訴訟，起訴藥品批發商(包括公司和某些子公司，如amerisourceBergen Drug Corporation(下稱“ABDC”)和H.D.Smith)、製藥商、零售連鎖店、醫療機構和醫生，涉及處方阿片類止痛藥的分銷。其他有關處方阿片類止痛藥分銷的訴訟也由以下各方提起：第三方付款人和類似實體；醫院；醫院集團；以及個人，包括被稱為推定集體訴訟的案件。這些訴訟已經並仍在聯邦、州和其他法院提起，一般指控違反了受控物質法和其他各種法規，以及普通法的索賠，包括疏忽、公共滋擾和不當得利，並尋求公平救濟和金錢賠償。第一批案件於2017年12月合併在俄亥俄州北區美國地區法院(“法院”)進行多區訴訟(MDL)程序。更多的案件已經並可能繼續移交給MDL。此外，2018年6月，法院批准了一項動議，允許美國通過司法部(“司法部”)參與和解討論，並作為法院的朋友，提供信息，促進非貨幣補救。

2018年4月，法院發佈了一項命令，創建了一條訴訟軌道，其中包括在某些領頭羊司法管轄區的處分動議實踐、證據發現和審判。2018年12月，法院發佈命令，選擇另外兩起案件進行第二次領頭羊發現和審判。2019年11月和2020年1月，法院向多地區訴訟司法小組提交了還款建議，確定了四起針對公司提起的案件，包括另外兩起領頭羊案件，可能會從MDL移交回加利福尼亞州、俄克拉何馬州和西弗吉尼亞州的聯邦法院，以完成發現、動議實踐和審判。所有四起案件現在都已發回聯邦地區法院，證據開示工作已經開始。西弗吉尼亞州的兩起合併案件原定於2021年1月4日開庭審理，由於新冠肺炎的原因被推遲到2021年5月3日。俄克拉荷馬州案件的審判日期尚未確定，該案的原告是切諾基民族(Cherokee Nation)。2021年1月26日，加州公司和其他幾名被告的案件被擱置。因此，該案沒有適用的審判日期。

2019年10月21日，北卡羅來納州、賓夕法尼亞州、田納西州和德克薩斯州的總檢察長宣佈了某些擬議的和解條款，旨在為州和地方政府實體在MDL和州法院的訴訟提供一個潛在的全球解決框架，包括目前提起和可以提起的案件。總檢察長的聲明概述了美國最大的三家藥品分銷商預計將支付總計高達美元的費用。18.0超過10億18年，其中公司的部分將是31.0%，除了制定和參與一項在#年期間免費或返利分發阿片類藥物的計劃外，10多年來在全行業範圍內實施的變化要具體到受管制物質的反轉移計劃。從那時起，
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該公司參與了包括四名總檢察長以及其他總檢察長、代表地方政府的原告律師和其他各方的討論，目的是達成一項全球解決方案的潛在條款。

該公司目前正在與多個州的總檢察長和各原告代表進行深入討論，以努力 就某些州和地方政府實體提起的MDL和相關的州法院訴訟達成全球和解，這將規定由三美國最大的藥品分銷商$21.0十億超過18好多年了。該公司的支付金額為$6.510億美元，假設所有各方都參與。 這筆款項中與原告律師費有關的一部分將在較短的時間內支付。討論還涉及對該公司的反轉移計劃進行某些修改。雖然全球和解仍受可能影響雙方最終決定推進的意外事件的影響，但本公司認為全球和解是可能的，其相關損失可以合理估計。該公司記錄的費用為#美元。6.6在截至2020年9月30日的財政年度第四季度，員工Severance、訴訟和其他公司在其與全球和解以及其他阿片類藥物相關訴訟的運營聲明中報告了10億美元。截至2020年12月31日，估計負債沒有變化。該公司目前估計，408.0100萬美元將在2021年12月31日之前支付，這筆錢記錄在應計費用和公司綜合資產負債表上的其他費用中。剩餘負債#美元6.210億美元計入公司綜合資產負債表中的應計訴訟負債。雖然該公司已經累計了這一事項的估計負債，但它無法估計與這些阿片類藥物訴訟事項相關的可能損失的範圍。由於意外損失本質上是不可預測的，可能會出現不利的事態發展或解決方案，因此評估具有很高的主觀性，需要對未來事件做出判斷。該公司將定期審查這些阿片類藥物訴訟事項，以確定其應計費用是否足夠。最終損失金額可能與美元有很大不同。6.610億美元的應計利潤。在原告參與全球和解或以其他方式解決其訴訟之前，本公司將繼續就MDL的未決案件、MDL發回聯邦地區法院的案件以及已提起訴訟的州法院提起訴訟併為審判做準備，並打算在所有此類案件中繼續積極為自己辯護。由於這些事件仍在發展中，公司無法預測結果，但這些訴訟的結果可能包括過度的金錢判決和/或禁令救濟，這可能會影響公司的運營。此外，各方之間的任何最終和解都可能與該公司關於MDL的全球解決方案以及涉及某些州和地方政府實體的相關州-法院訴訟的高級討論有很大不同。

2019年6月，一些原告的律師提交了一項動議，提出了一項程序，對全國市縣的“談判班”進行認證，目的是與在全國範圍內製造、銷售或分銷阿片類藥物的被告進行談判和和解。律師隨後撤回了動議，並於2019年7月9日重新提交了修改後的動議。法院於2019年9月11日批准了這項動議，包括ABDC在內的某些被告向美國第六巡迴上訴法院提出上訴。2020年9月24日，第六巡迴法院推翻了法院之前的命令。2020年10月8日，一些原告提交了一份請願書，要求第六巡迴法院重新審理此事本行，第六巡迴法院於2020年12月29日予以否認。

儘管該公司的應計項目為#美元6.6在2021年或更晚的時間裏，提交給各州法院的幾起案件的審判日期都安排在2021年或更晚，儘管所有這些日期都可能會改變。紐約州拿騷和薩福克縣以及紐約州總檢察長對包括該公司在內的多名被告提起的案件的審判定於2020年3月20日開始。這項試驗不是多學科實驗室的一部分，由於新冠肺炎疫情的爆發而被推遲。法院尚未確定新的審判日期，但已表示有意在2021年開始審判，如果可能的話。俄亥俄州法院原定於2021年3月8日開始審理俄亥俄州總檢察長起訴ABDC和其他某些藥品批發商的案件，但已推遲到2021年9月7日。華盛頓州法院定於2021年5月17日開始審理華盛頓州總檢察長起訴ABDC和其他某些藥品批發商的案件。

除了那些已經提起訴訟的當事人，其他實體，包括多個州的其他總檢察長辦公室、縣和市，可能會繼續提起更多的訴訟或執行程序。本公司正在未決的訴訟中積極為自己辯護，並打算在任何威脅訴訟或執法程序的情況下為自己辯護。

該公司還收到了傳票、民事調查要求和其他要求提供信息的請求，要求出示其他司法管轄區(包括某些州)的政府機構關於處方阿片類止痛藥分銷的文件。該公司已與這些政府機構的代表就有關要求進行討論，並已vbl.已製作響應文件。該公司無法預測這些問題將如何受到全球和解的影響。

自2017年7月以來，公司已收到多家美國檢察官辦公室的傳票，包括來自美國新澤西州地區檢察官辦公室(USAO-NJ)和美國紐約東區檢察官辦公室(USAO-EDNY)的大陪審團傳票。這些傳票要求出示與該公司通過包括ABDC在內的各個子公司分銷受控物質及其轉移控制計劃有關的廣泛文件。該公司一直在與多個美國檢察官辦公室進行討論，包括
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新澤西州USAO刑事司醫療保健和政府欺詐股，並一直在提供文件迴應傳票。

傳票、正在進行的調查和其他意外情況

公司不時會收到來自不同政府機構的傳票或要求提供與公司業務或客户、供應商或其他行業參與者的業務有關的信息。該公司的迴應通常需要時間和精力，並可能導致相當大的成本。這些問題中的大多數都是在沒有發生事故的情況下得到解決的；然而，這種傳票或請求可能導致對公司和醫療保健行業的其他成員提出索賠或啟動民事或刑事法律程序，以及達成實質性的和解。

2017年1月，該公司的子公司美國生物服務公司(U.S.Bio)收到美國證券交易委員會(USAO-EDNY)的傳票，要求提供與其產品賬單相關的活動信息，並向政府支付者退還潛在的多付款項。與調查相關的Qui Tam申訴於2019年4月開封，舉報人向美國紐約東區地區法院提交了一份蓋章的修改後的申訴。2019年12月，政府提交了一份通知，表示拒絕幹預。法院命令，對該公司(包括子公司amerisourceBergen Specialty Group，LLC和U.S.Bio)的訴狀應予以解封。該訴狀包括子公司amerisourceBergen Specialty Group，LLC和U.S.Bio。舉報人的起訴書指控違反了聯邦虛假申報法和各州的虛假申報法。申訴者提交了第二份修改後的申訴，刪除了一項州虛假索賠法案的指控。該公司提交了駁回第二次修改後的申訴的動議，有關該動議的所有簡報已於2020年10月9日提交給法院.

2019年10月11日，Teamsters Local 443醫療服務和保險計劃、聖保羅電氣建築養老金計劃、聖保羅電氣建築工人補充養老金計劃(2014年重述)、聖保羅電氣工人退休醫療基金計劃和聖安東尼奧消防和警察養老基金向特拉華州衡平法院提起訴訟，指控該公司及其某些現任和前任高級管理人員和董事(統稱“被告”)提起派生訴訟。起訴書稱，被告違反了他們的受託責任，未能監督公司的某些子公司(包括公司的前子公司Medical Initiative，Inc.)遵守聯邦法規，據稱導致支付了與2017財年和2018財年與USAO-EDNY達成的和解協議相關的罰款和罰款，這些和解協議解決了MII的預裝注射器計劃引起的索賠。2019年12月，被告提出駁回申訴的動議。經過簡報和口頭辯論，2020年8月24日，特拉華州衡平法院駁回了被告的駁回動議。2020年9月24日，公司董事會成立特別訴訟委員會，對原告的指控進行調查。2020年10月28日，特別訴訟委員會提出動議，要求在調查完成之前暫緩訴訟。2020年11月10日，特拉華州衡平法院批准了特別訴訟委員會擱置訴訟的動議。

2020年7月17日，CCAR Investments，Inc.向美國特拉華州地區法院提起訴訟，指控CCAR Investments，Inc.及其某些現任和前任高級管理人員和董事(“CCAR被告”)提起衍生品訴訟。起訴書指控其違反受託責任、公司浪費以及涉嫌因公司的受控物質轉移控制計劃和違反1934年證券交易法第14(A)條而產生的不當得利。2020年8月14日，CCAR被告答覆了申訴，並就訴狀提出了判決動議。2020年10月29日，雙方提交了一項規定，允許CCAR Investments，Inc.在2020年11月20日或之前提交修改後的申訴。2020年12月4日，雙方提交了一項規定，推遲CCAR Investments，Inc.提交修改後的申訴的最後期限，等待該公司向CCAR Investments，Inc.出示某些文件。

2019年12月，可靠藥房與其他零售藥店和北方向日葵醫療中心一起對多家仿製藥製造商提起民事反壟斷訴訟，還包括對公司、H.D.史密斯和其他藥品分銷商和行業參與者的索賠。這起案件是作為推定的集體訴訟提起的，原告聲稱代表了一類藥品購買者，包括其他零售藥店和醫療保健提供者。該案已合併為賓夕法尼亞州東區美國地區法院的多區訴訟程序。起訴書稱，該公司和業內其他公司參與了操縱價格、分配市場和操縱仿製藥投標的陰謀。2020年3月，原告提交了進一步修改的起訴書。2020年7月15日，公司和其他行業參與者提交了駁回投訴的動議。 駁回的動議已經做了充分的簡報，各方正在等待法院的裁決。
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注10.(注10)訴訟和解
 
反壟斷和解
 
針對某些品牌製藥商的訴訟不勝枚舉，指控生產商自己或與他人聯手採取不當行動，延遲或阻止仿製藥進入市場，但這些訴訟一般都是以集體訴訟的形式提起。在這些訴訟中，該公司通常不會被列為原告，但一直是直接購買者類別(即直接從這些製藥製造商購買的購買者)的成員。*沒有一起訴訟進入審判階段，但一些訴訟過去曾與該公司達成和解，該公司從和解基金中獲得收益。該公司承認不是的在截至2020年12月31日的三個月裏，與這些訴訟相關的收益。該公司確認的收益為#美元。8.5在截至2019年12月31日的三個月內，與這些訴訟相關的費用為100萬美元。這些收益扣除律師費和應付給其他各方的估計款項後，在公司的綜合經營報表中記錄為銷售商品成本的減少。

注11.(注11)金融工具的公允價值
 
根據這些金融工具的相對短期性質，本公司截至2020年12月31日和2020年9月30日的現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的記錄金額接近公允價值。在現金和現金等價物中，公司有$2,298.0截至2020年12月31日，貨幣市場賬户投資為100萬美元，2,548.0截至2020年9月30日，貨幣市場賬户投資達100萬美元。貨幣市場賬户的公允價值是根據相同資產在活躍市場的未調整報價確定的，也就是所謂的1級投入。
 
截至2020年12月31日，記錄的長期債務金額(見附註5)和相應的公允價值為#美元。3,640.7百萬美元和$4,090.9分別為百萬美元。截至2020年9月30日，記錄的長期債務金額和相應的公允價值為1美元。3,618.3百萬美元和$4,026.4長期債務的公允價值是根據報價以外的投入確定的，也就是所謂的第2級投入。
 
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注12。(注12)業務細分信息
 
此外，該公司是根據其向客户提供的產品和服務進行組織的。該公司的業務由藥品分銷服務可報告部門和其他運營部門組成，這些部門的重要性不足以要求單獨披露可報告部門，因此，出於可報告部門陳述的目的，已將其包括在其他部門中。其他由專注於全球商業化服務和動物健康(MWI Animal Health)的運營部門組成。專注於全球商業化服務的運營部門包括amerisourceBergen Consulting Services和World Courier。

以下説明瞭會計準則彙編606所要求的指定期間的可報告和經營部門分類收入：
截至三個月
十二月三十一號，
(千)20202019
藥品分銷服務$50,492,510 $46,036,828 
其他：
水利部動物健康1,120,557 1,028,318 
全球商業化服務931,717 818,666 
總計其他2,052,274 1,846,984 
段間剔除(28,228)(19,070)
營業收入$52,516,556 $47,864,742 
 
部門間的取消主要是指取消某些藥品分銷服務部門對MWI的可報告部門銷售額。

以下説明瞭所示期間的可報告部門營業收入：
截至三個月
十二月三十一號，
(千)20202019
藥品分銷服務$496,067 $391,694 
其他121,647 104,479 
段間剔除(798)(907)
部門總營業收入$616,916 $495,266 
 
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以下是所示期間的部門營業收入總額與所得税前收入的對賬：
截至三個月
十二月三十一號，
(千)20202019
部門總營業收入$616,916 $495,266 
從反壟斷訴訟和解中獲益— 8,492 
後進先出(費用)25,727 (13,281)
Pharmedium補救費用— (16,165)
與收購相關的無形資產攤銷(25,034)(33,566)
員工遣散費、訴訟和其他(70,381)(39,309)
Pharmedium資產減值— (138,000)
營業收入547,228 263,437 
其他(收入)損失，淨額(14,268)2,842 
利息支出，淨額33,614 31,007 
所得税前收入$527,882 $229,588 
 
該部門的營業收入在扣除反壟斷訴訟和解收益、後進先出信用(費用)、PharMEDium補救成本、與收購相關的無形資產攤銷、員工遣散費、訴訟和其他費用以及PharMEDium資產減值之前，由公司首席運營決策者(“CODM”)進行評估。所有公司辦公費用都分配到運營部門級別。

該公司錄得外幣收益#美元。14.0與瑞士税制改革有關的遞延税項資產的重新計量。

注13.(注13)後續事件

採辦

2021年1月，本公司與WBA簽訂購股協議，根據該協議，本公司將以約$收購WBA的大部分聯盟醫療保健業務6.530億美元，其中包括美元6.275200億美元現金，受某些收購價格調整的影響，以及22000萬股公司普通股(“交易”)。WBA在中國、意大利和德國的業務不是這筆交易的一部分。該公司預計將通過手頭現金和新債融資為現金收購價格提供資金，並已獲得#美元。3.025與這筆交易相關的20億美元過渡性融資承諾。這筆交易需要滿足慣常的成交條件，包括獲得適用的監管批准。

其他戰略性交易

關於交易的完成，本公司和WBA已同意三-將公司與WBA的現有藥品分銷協議以及根據該協議公司通過Walgreens Boots Alliance Development GmbH獲得仿製藥和相關藥品的安排延長一年(至2029年)，以及一項分銷協議，根據該協議，公司將在交易完成後向WBA的Boots UK Ltd.供應品牌和仿製藥產品(至2031年)。2021年1月，該公司和WBA還達成了一項協議，探索一系列旨在在採購、物流和分銷方面創造增量增長和效率的戰略舉措。

見第II部.其他資料--第1A項。風險因素請參閲本季度報告(Form 10-Q)第30頁，瞭解與公司與WBA的戰略交易相關的其他風險因素。
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目錄
第二項：財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析

概述

以下討論應與本文中包含的綜合財務報表及其註釋以及我們截至2020年9月30日的財務年度Form 10-K年度報告中包含的財務報表和相關注釋一起閲讀。

我們是全球最大的藥品採購和分銷服務公司之一，幫助醫療保健提供商以及製藥和生物技術製造商改善患者獲得產品的機會，並加強患者護理。我們提供創新的計劃和服務，旨在提高人類和動物健康方面的藥品供應鏈的效力和效率。我們是根據我們為客户提供的產品和服務來組織的。我們的業務由藥品分銷服務可報告部門和其他運營部門組成，這些部門的重要性不足以要求單獨披露可報告部門，因此，出於我們可報告部門陳述的目的，我們已將其包括在其他部門中。

藥品分銷服務細分市場

藥品分銷服務報告部門向包括急診醫院和健康系統、獨立和連鎖零售藥房、郵購藥房、醫療診所、長期護理和備用場所藥房以及其他客户在內的各種醫療保健提供者分銷全面的品牌、專業品牌和仿製藥、非處方藥、家庭保健用品和設備以及相關服務。通過多項經營業務，藥品分銷服務報告部門向專攻各種疾病狀態(特別是腫瘤學)的醫生以及包括醫院和透析診所在內的其他醫療保健提供者提供藥品分銷(包括血漿和其他血液產品、注射藥品、疫苗和其他特種藥品)和額外服務。此外，藥品分銷服務可報告部門還為生物技術和製藥製造商提供數據分析、結果研究和其他服務。藥品分銷服務可報告部門還向各種零售和機構保健提供商提供藥房管理、人員配備和其他諮詢服務，以及供應管理軟件。此外，它還向機構和零售醫療保健提供商提供包裝解決方案。

其他

其他由專注於全球商業化服務和動物健康(MWI動物健康或“MWI”)的運營部門組成。專注於全球商業化服務的運營部門包括amerisourceBergen Consulting Services(“ABC”)和World Courier。

MWI是美國和英國領先的動物保健分銷公司。MWI向伴侶動物和生產動物市場的客户銷售藥品、疫苗、寄生蟲劑、診斷、微飼料配料和各種其他產品。此外，MWI還為製造商提供創造需求的銷售隊伍服務。ABCS通過許多經營業務，提供從臨牀試驗支持到產品批准後和商業化支持的全套集成製造商服務。世界快遞公司在50多個國家和地區開展業務，是全球領先的生物製藥行業專業運輸和物流供應商。
    















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目錄
近期發展

2021年1月，我們與沃爾格林靴子聯盟公司(Walgreens Boots Alliance，Inc.)簽訂了一項股票購買協議，根據協議，我們將以約65億美元的價格收購沃爾格林靴子聯盟的大部分醫療業務(“聯盟醫療”)，其中包括6.275美元的現金(取決於某些收購價格調整)和200萬股我們的普通股(“交易”)。WBA在中國、意大利和德國的業務不是這筆交易的一部分。我們預計將通過手頭現金和新債融資相結合的方式為現金收購價提供資金，並已獲得與交易相關的3.025美元過渡性融資承諾(“交易”)。這筆交易需要滿足慣常的成交條件，包括獲得適用的監管批准。

隨着交易的完成，我們和WBA已經同意將我們與WBA的現有藥品分銷協議延長三年(至2029年)，並同意將我們通過Walgreens Boots Alliance Development GmbH獲得仿製藥和相關醫藥產品的安排，以及一項分銷協議，根據該協議，我們將在交易完成後向WBA的Boots UK Ltd.供應品牌和仿製藥產品(至2031年)。2021年1月，我們還與WBA達成了一項協議，以探索一系列旨在實現採購、物流和分銷方面的增量增長和效率的戰略舉措。

見第II部.其他資料--第1A項。風險因素請參閲本季度報告的表格10-Q第30頁，瞭解與我們與WBA的戰略交易相關的其他風險因素。

執行摘要
 
**本執行摘要提供了以下運營結果的亮點：
 
•收入比上一年同期增長9.7%，主要是由於我們藥品分銷服務部門的收入增長。藥品分銷服務部門的收入比去年同期增長了9.7%，這主要是由於包括新冠肺炎療法在內的特種產品(通常售價較高)的銷售增加、一些最大客户的有機增長以及主要由單位產量增長推動的整體市場增長；

•總毛利潤比去年同期增長18.0%，即2.21億美元。毛利潤受到以下因素的有利影響：藥品分銷服務部門的毛利潤增長16.5%，本年度季度的後進先出(“LIFO”)信貸與上年同期的後進先出(LIFO)支出相比，以及其他部門的毛利潤增長10.3%。藥品分銷服務公司的毛利潤比上一年同期有所增長，主要原因是收入增長，包括特種產品銷售額的增長。其他業務的毛利比去年同期有所增長，主要是由於世界快遞和MWI的收入增長；

•與去年同期相比，分銷、銷售和管理費用增加了7.2%，這主要是因為運營成本增加，以支持我們的收入增長。總營業開支比上年同期減少6.5%，即6280萬美元，主要是由於PharMEDium資產在上年同期錄得1.38億美元的減值；

•營業收入比上一季度增長107.7%，即2.838億美元，原因是毛利潤總額增加，營業費用總額下降；以及

•截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月，我們的有效税率分別為28.3%和18.7%。截至2020年12月31日的三個月的實際税率高於美國法定税率，這主要是由於美國州所得税以及與我們的瑞士遞延税項資產相關的離散税費支出(參見合併財務報表附註3)，但部分被PharMEDium永久關閉產生的離散税收優惠所抵消。截至2019年12月31日的三個月，有效税率低於美國法定税率，原因是瑞士和愛爾蘭的外國收益比例較高，税率較低，而美國收益較低，主要原因是PharMEDium資產減值1.38億美元。

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目錄
運營結果
 
營業收入
截至三個月
十二月三十一號，
(美元，單位：萬美元)20202019變化
藥品分銷服務
$50,492,510 $46,036,828 9.7%
其他：
水利部動物健康1,120,557 1,028,318 9.0%
全球商業化服務
931,717 818,666 13.8%
總計其他2,052,274 1,846,984 11.1%
段間剔除(28,228)(19,070)
營業收入$52,516,556 $47,864,742 9.7%
  
    我們預計2021財年我們的收入增長百分比將達到個位數。我們未來的收入增長將繼續受到各種因素的影響，例如行業增長趨勢，包括藥品使用率、新的創新品牌療法的推出、品牌製藥商持有的某些藥品專利到期可能導致未來幾年可獲得的仿製藥和生物仿製藥數量的增加，以及品牌產品向仿製藥和生物仿製藥的轉化率、價格通脹和價格通縮、美國的總體經濟狀況、行業內的競爭、客户整合、製藥商定價和分銷政策的變化。政府和其他第三方對我們客户報銷率的下行壓力增加，政府規章制度的變化，以及新冠肺炎疫情的影響。

我們的收入比去年同期增長了9.7%，這主要是由於我們的藥品分銷服務部門的收入增長。

此外，藥品分銷服務部門的收入比去年同期增長了9.7%，即45億美元，這主要是由於包括新冠肺炎治療在內的特種產品(通常售價更高)的銷售增加，一些最大客户的有機增長，以及主要由單位數量增長推動的整體市場增長。

更具體地説，藥品分銷服務部門收入的增長主要歸因於以下(以十億計)：

增加了對沃爾格林的銷售額，沃爾格林是我們最大的客户$0.6
增加對專科醫生診所的銷售$0.5
增加對其他客户的銷售，包括新冠肺炎護理$3.4
 
由於MWI、ABC和世界快遞這三個運營部門的增長，其他部門的營業收入比去年同期增長了11.1%，即205.3美元。

**我們與客户的一些合同，包括團購組織，通常每年都會到期。如果與重要客户的現有合同到期而沒有延長、續簽或更換，我們可能會失去一個重要客户。在截至2020年12月31日的三個月裏，沒有重大合同到期。在接下來的12個月裏，沒有重要的合同計劃到期。此外，重要合同有時可能會根據其條款終止，或在到期日期之前延長、續簽或更換。如果以不太有利的條款延長、續簽或更換這些合同，它們還可能對我們的收入、運營結果和現金流產生負面影響。
 
20
目錄
毛利
截至三個月
十二月三十一號，
(美元，單位：萬美元)20202019變化
藥品分銷服務
$1,039,913 $892,913 16.5%
其他387,389 351,132 10.3%
段間剔除
(799)(907)
從反壟斷訴訟和解中獲益— 8,492 
後進先出(費用)25,727 (13,281)
Pharmedium補救費用— (7,135)
毛利$1,452,230 $1,231,214 18.0%
 
該季度毛利潤同比增長18.0%，合2.21億美元。毛利潤受到藥品分銷服務毛利潤增長、本年度季度的後進先出(LIFO)與上一年同期的後進先出(LIFO)支出相比增加以及其他部門毛利增加的有利影響。

藥品分銷服務公司的毛利潤比去年同期增長了16.5%，即1.47億美元，這主要是由於收入的增長，包括特種產品銷售額的增加。作為收入的百分比，藥品分銷服務公司本季度的毛利率為2.06%，比上一年季度增長12個基點，這主要是由於特種產品銷售額的增加。
 
該公司表示，其他業務的毛利潤比去年同期增長10.3%，即3630萬美元，主要是由於世界快遞(World Courier)和MWI的增長。作為收入的百分比，本年度季度其他業務的毛利率為18.88%，低於上年同期的19.01%。

在截至2020年12月31日的三個月裏，我們確認與製藥商達成的反壟斷訴訟和解沒有帶來任何收益。在截至2019年12月31日的三個月裏，我們確認了850萬美元的反壟斷訴訟和解收益。收益被記錄為銷售成本的減少(見合併財務報表附註10)。

因此，我們在中期銷售的商品成本包括後進先出撥備，該撥備按季度按比例記錄，並基於我們估計的年度後進先出撥備。我們按季度估計的年度後進先出撥備受到製造商定價做法的影響，這些做法可能受到市場和其他外部影響、庫存量的預期變化以及產品組合的影響，其中許多因素很難預測。上述任何因素的變化都可能對我們的年度後進先出撥備產生實質性影響。

營業費用
截至三個月
十二月三十一號，
(美元，單位：萬美元)20202019變化
分銷、銷售和管理
$735,068 $685,953 7.2%
折舊攤銷99,553 104,515 (4.7)%
員工遣散費、訴訟和其他
70,381 39,309 
Pharmedium資產減值
— 138,000 
業務費用共計$905,002 $967,777 (6.5)%
 
    與去年同期相比，分銷、銷售和管理費用增加了7.2%，即4910萬美元，這主要是因為運營成本增加，以支持我們的收入增長。作為收入、分銷、銷售和行政費用的百分比，本年度季度為1.40%，與去年同期相比下降了3個基點。
 
扣除折舊費用比去年同期增長6.8%，主要是由於正在折舊的資本項目增加。攤銷費用比上一年季度下降27.4%，主要是由於2020財年PharMEDium無形資產的減值。

21
目錄
在截至2020年12月31日的三個月裏，新的員工遣散費、訴訟和其他費用包括3210萬美元的訴訟成本，與阿片類藥物訴訟和調查相關的法律費用，1890萬美元的收購相關交易和整合成本，主要與宣佈收購WBA的大部分聯盟醫療業務相關的成本(參見合併財務報表附註13)，與我們的業務轉型努力相關的1240萬美元，以及700萬美元的其他重組舉措。截至2019年12月31日的三個月，員工遣散費、訴訟和其他費用包括與阿片類藥物訴訟和調查相關的法律費用相關的訴訟成本2470萬美元，與我們的業務轉型努力相關的850萬美元，其他重組計劃的490萬美元，遣散費80萬美元，以及與收購相關的交易和整合成本50萬美元。

營業收入
截至三個月
十二月三十一號，
(美元，單位：萬美元)20202019改變
藥品分銷服務$496,067 $391,694 26.6%
其他121,647 104,479 16.4%
段間剔除(798)(907)
部門總營業收入616,916 495,266 24.6%
從反壟斷訴訟和解中獲益
— 8,492  
後進先出(費用)25,727 (13,281) 
Pharmedium補救費用— (16,165)
與收購相關的無形資產攤銷
(25,034)(33,566) 
員工遣散費、訴訟和其他
(70,381)(39,309) 
Pharmedium資產減值
— (138,000)
營業收入$547,228 $263,437 107.7%

    部門營業收入在反壟斷訴訟和解收益、後進先出信用(費用)、PharMEDium補救成本、與收購相關的無形資產攤銷、員工遣散費、訴訟和其他費用以及PharMEDium資產減值之前進行評估。
 
如上所述，美國藥品分銷服務公司的營業收入比去年同期增長了26.6%，即1.044億美元，主要是由於毛利潤的增加，部分被營業費用的增加所抵消。在截至2020年12月31日的季度裏，藥品分銷服務公司的營業收入利潤率佔收入的百分比為0.98%，與去年同期相比增加了13個基點，這主要是由於特種產品銷售額的增加。
 
如上所述，由於毛利增加，其他業務的營業收入比上一季度增長16.4%，即1720萬美元，部分被營業費用的增加所抵消。

    截至2019年12月31日止三個月的利息支出、淨額及各自加權平均利率如下：
 20202019
(千美元)金額加權平均
利率		金額加權平均
利率
利息支出$34,578 3.32%$41,602 3.60%
利息收入(964)0.10%(10,595)1.38%
利息支出，淨額$33,614  $31,007  

    利息支出淨額比去年同期增長8.4%，即260萬美元，這主要是由於投資利率下降導致利息收入下降。利息收入的減少部分被利息支出的減少所抵消，利息支出的減少主要是由於利率下降和我們的4億美元定期貸款在2020年10月到期時的償還。
 
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目錄
根據我們的數據，截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月，我們的有效税率分別為28.3%和18.7%。截至2020年12月31日的三個月的實際税率高於美國法定税率，這主要是由於美國州所得税以及與我們的瑞士遞延税項資產相關的離散税費支出(參見合併財務報表附註3)，但部分被PharMEDium永久關閉產生的離散税收優惠所抵消。截至2019年12月31日的三個月的有效税率低於美國法定税率，原因是瑞士和愛爾蘭的外國收益比例較高，税率較低，而美國收益較低，主要原因是PharMEDium資產減值1.38億美元。



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目錄
流動性與資本資源
 
*下表説明瞭截至2020年12月31日我們的債務結構，包括多貨幣循環信貸安排、應收賬款證券化安排、循環信貸票據和透支安排下的可用性：
(千)出類拔萃
天平		附加
可用性
固定利率債務：  
50萬美元，3.40%優先債券，2024年到期$498,355 $— 
50萬美元，3.25%優先債券，2025年到期497,160 — 
75萬美元，3.45%優先債券，2027年到期744,150 — 
50萬美元，2.80%優先債券，2030年到期494,198 — 
50萬美元，4.25%優先債券，2045年到期494,784 — 
50萬美元，4.30%優先債券，2047年到期492,822 — 
無追索權債務41,203 — 
固定利率債務總額3,262,672 — 
可變利率債務：  
循環貸方票據— 75,000 
2021年到期的透支貸款(GB 30,000)— 40,995 
2022年到期的應收賬款證券化安排350,000 1,100,000 
2024年到期的多貨幣循環信貸安排— 1,400,000 
無追索權債務87,440 — 
浮動利率債務總額437,440 2,615,995 
債務總額$3,700,112 $2,615,995 
 
    我們的經營業績產生了現金流，再加上我們債務協議和供應商信貸條款的可用性，提供了足夠的資本資源來滿足營運資金和現金運營需求，併為資本支出、收購、償還債務、支付未償債務利息、分紅和購買我們的普通股股票提供資金。
 
因此，我們目前的主要現金需求將是為營運資金提供資金，為償還債務提供資金，為支付債務利息提供資金，為購買我們的普通股提供資金，為支付股息提供資金，為收購提供資金，並通過新的商業機會為資本支出和日常增長和擴張提供資金。我們打算結合現金、銀行定期貸款和發行優先票據為收購Alliance Healthcare提供資金(見綜合財務報表附註13)。預計未來業務和借款的現金流將足以滿足我們目前的現金需求，包括預計將在18年內支付的阿片類藥物訴訟付款(見下文)。

正如合併財務報表附註9中所討論的那樣，在2020財年第四季度，關於與處方阿片類止痛藥分銷有關的訴訟，我們記錄了66億美元的負債(扣除所得税優惠後淨額為55億美元)。我們正在進行深入的討論，以期就某些州和地方政府實體提起的多區訴訟和相關的州法院訴訟達成全球和解，我們的付款將超過18年，以解決目前提交的案件，這些案件可以由州、縣、市和其他政府實體提起。這筆款項中與原告律師費有關的一部分將在較短的時間內支付。上述訴訟責任沒有也不會對我們遵守債務契約或支付股息的能力產生影響。

截至2020年12月31日和2020年9月30日，我們的外國子公司持有的現金和現金等價物分別為10.906億美元和6.759億美元，一般以美元計價持有。我們有能力將我們海外子公司持有的大部分現金和現金等價物匯回國內，而不會在匯回時招致大量的額外税收。
 
**我們增加了與12月季度和3月季度庫存積累相關的季節性需求，這可能需要使用我們的信貸安排為短期資本需求提供資金，具體取決於我們的現金餘額。截至2020年12月31日的三個月，我們的現金餘額沒有得到期間內信貸工具借款的補充，以滿足短期營運資金需求。我們截至2019年12月31日的三個月的現金餘額得到了期間內信貸安排借款的補充，以滿足短期營運資金需求。本項下最大的期內借款金額
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目錄
在截至2019年12月31日的三個月內，任何時候都未償還的循環和證券化信貸安排為3960萬美元。在截至2019年12月31日的三個月裏，我們有2150萬美元的期間內累計借款通過我們的信貸安排得到了償還。

--我們有一項14億美元的多貨幣優先無擔保循環信貸安排(“多貨幣循環信貸安排”)，計劃於2024年9月到期，貸款方組成銀團.多貨幣循環信貸安排下的借款利息根據我們的債務評級按指定利率計息，利率範圍為CDOR/libor/歐洲銀行同業拆借利率/銀行承兑印花費(截至2020年12月31日，CDOR/libor/歐洲銀行同業拆借利率/銀行承兑印花費)70個基點至112.5個基點，以及備用基本利率和加拿大最優惠利率(如適用)0個基點至12.5基點。我們支付融資費，以維持多貨幣循環信貸安排下的可用性，利率基於我們的債務評級，每年從總承諾的5個基點到12.5個基點不等(截至2020年12月31日為9個基點)。我們可以隨時選擇償還或減少我們在多貨幣循環信貸安排下的承諾。多貨幣循環信貸安排包含契約，包括遵守財務槓桿率測試，以及其他對子公司負債和資產出售施加限制的條款，截至2020年12月31日，我們遵守了這些條款。
 
**我們有一個商業票據計劃，根據該計劃，我們可以隨時發行總額高達14億美元的短期本票。本計劃下的可用金額可能會被不時借入、償還和再借入。票據的到期日會有所不同，但自發行之日起不會超過365天。如果有利息，這些票據將計息，或者將以低於其面值的價格出售。商業票據計劃不會增加我們的借款能力，因為它是由我們的多貨幣循環信貸機制完全支持的。截至2020年12月31日，我們的商業票據計劃下沒有未償還的借款。
 
聲明：我們有14.5億美元的應收賬款證券化安排(“應收賬款證券化安排”)，計劃於2022年9月到期。我們提供了一個手風琴功能，根據該功能，如果貸款人批准，應收賬款證券化基金的承諾可能會增加高達2.5億美元，以滿足12月季度和3月季度的季節性需求。利率基於短期商業票據或倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的現行市場利率，外加項目費用。我們每年按現行市場利率支付一筆慣例的未使用費用，以維持應收賬款證券化安排下的可獲得性。應收賬款證券化工具包含類似於多貨幣循環信貸工具的契約，截至2020年12月31日，我們遵守了這些條款。
 
根據循環信用票據(“循環信用票據”)，我們有一個未承諾的、無擔保的信用額度可供我們使用。循環信貸票據使我們能夠不時申請本金不超過7500萬美元的短期無擔保循環信貸貸款。銀行或我方可隨時減少或終止循環信用證，恕不另行通知。我們還有一筆3000萬GB的未承諾英國透支貸款(“透支貸款”)，將於2021年2月到期，為與我們的MWI業務相關的短期正常交易週期波動提供資金。
我們的4億美元定期貸款已於2020年10月到期償還。
    
無追索權債務由屬於巴西子公司的短期和長期債務組成，僅由巴西子公司的現金流償還，此類債務協議規定，貸款(及其利息)的償還完全由巴西子公司的股本、實物資產、合同和現金流擔保。

2018年10月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們根據市場狀況購買最多10億美元的普通股流通股。在截至2020年12月31日的三個月內，我們購買了5550萬美元的普通股，以完成該計劃下的授權。

2020年5月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們根據市場狀況購買最多5億美元的流通股普通股。在截至2020年12月31日的三個月裏，我們購買了640萬美元的普通股，其中包括2021年1月現金結算的2020年12月購買的580萬美元。截至2020年12月31日，我們在該計劃下還有4.936億美元的剩餘可用資金。

他説：我們對與我們債務相關的利率波動有市場風險敞口。我們通過結合使用固定利率和可變利率債券來管理利率風險。可變利率債務的金額在本年度內根據我們的營運資金要求而波動。*截至2020年12月31日，我們有4.374億美元的可變利率債務未償還。我們定期評估金融工具，以管理我們對固定和可變利率的敞口。然而，不能保證此類工具將以我們想要的組合和/或我們可以接受的條款提供。*截至2020年12月31日，沒有此類金融工具生效。
 
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目錄
*我們還面臨與現金和現金等價物相關的利率波動的市場風險敞口。截至2020年12月31日，我們擁有48.909億美元的現金和現金等價物。假設利率下降對現金和現金等價物的不利影響將被這種下降對可變利率債務的有利影響部分抵消。每投資1億美元現金，超過可變利率債務，利率每下降10個基點，我們的年度淨利息支出就會增加10萬美元。
 
他説：我們對非美國業務的外幣和匯率風險敞口很小。我們對外匯匯率的最大敞口主要存在於巴西雷亞爾、歐元、英鎊和加元。我們海外業務的收入不到我們綜合收入的2%。我們可以利用外幣計價的遠期合約來對衝外匯匯率的變動。我們可以使用衍生工具來對衝我們的外匯風險，但不能用於投機或交易目的。

以下是截至2020年12月31日我們的債務未來本金和利息支付的合同義務、我們不可取消的經營租賃的最低租金支付以及我們其他承諾的最低支付金額的摘要：
按期限到期的付款(以千為單位)債務，包括利息支付操作
租約		其他承諾總計
1年內$176,814 $121,243 $87,050 $385,107 
1-3年643,752 219,797 96,282 959,831 
4-5年1,206,436 181,867 84,765 1,473,068 
5年後3,254,234 365,606 58,251 3,678,091 
總計$5,281,236 $888,513 $326,348 $6,496,097 

此外，2017年税法要求對歷史上的外國收益和利潤徵收一次性過渡税。截至2020年12月31日，我們預計將支付1.826億美元的過渡税，扣除多繳和税收抵免後，過渡税將在2021年1月開始的六年內分期繳納。過渡税承諾額包括在上表的“其他承諾額”中。

據報道，截至2020年12月31日，我們對不確定税收頭寸的負債為5.012億美元(包括利息和罰款)。這項負債是對我們在報税表中的納税頭寸的估計，經税務機關審查後，這一估計可能最終不會持續下去。由於無法合理確定未來現金結算的金額和時間，估計負債已從上述合同債務表中剔除。
 
在截至2020年12月31日的三個月裏，我們的運營活動提供了9.031億美元的現金，而去年同期為1.428億美元。在截至2020年12月31日的三個月中，運營部門提供的現金主要是應付賬款增加17.215億美元，淨收入增加3.787億美元，非現金項目增加2.347億美元，但部分被應收賬款增加9.065億美元和庫存增加5.455億美元所抵消。應付賬款的增加主要是由於我們庫存的增加和向供應商計劃付款的時間安排。應收賬款的增加是銷售額增加和客户付款時間的結果，庫存的增加反映了業務量的增加，與前幾年一致，是由於季節性需求。

在截至2019年12月31日的三個月裏，我們的運營活動提供了1.428億美元的現金。截至2019年12月31日的三個月，運營提供的現金主要是應付賬款增加7.87億美元，非現金項目增加3.41億美元，淨收益增加1.866億美元，但部分被庫存增加6.31億美元和應收賬款增加3.072億美元所抵消。應付賬款增加的主要原因是庫存增加和預定向供應商付款的時間安排。非現金項目主要包括PharMEDium長期資產1.38億美元的減值。我們庫存的增加反映了業務量的增加，與前幾年一致，是由於季節性需求。應收賬款的增加是我們收入增長和客户付款時間安排的結果。

接下來，我們使用未償還銷售天數、手頭庫存天數和未償還應付天數來評估我們的營運資本業績。以下財務指標是基於季度平均值計算的，可能會受到現金收付時間的影響，這些時間可能會因月末日期的不同而有很大差異。
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目錄
 截至三個月
十二月三十一號，
 20202019
未完成銷售天數25.324.3
手頭庫存天數27.627.8
未付天數56.856.3

    根據我們期末營運資本賬户餘額的波動，我們的經營活動產生的現金流在不同時期可能會有很大差異。此外，與重要客户或製造商供應商的付款條款的任何更改都可能對我們的運營現金流產生實質性影響。在截至2020年12月31日的三個月中，運營現金流包括4470萬美元的利息支付和9820萬美元的所得税退税(扣除付款)。截至2019年12月31日的三個月中，運營現金流包括4940萬美元的利息支付和2840萬美元的所得税支付(扣除退款)。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月，淨資本支出分別為6540萬美元和6730萬美元。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月中，重大資本支出包括與設施擴建相關的成本、各種技術計劃，包括與增強和升級我們的主要信息技術操作系統相關的成本。我們目前預計在2021財年投資約4億美元用於資本支出。

在截至2020年12月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金增加，主要原因是我們普通股支付的9110萬美元現金股息和購買我們普通股的5620萬美元，部分被5820萬美元的股票期權行使所抵消。截至2019年12月31日的三個月，融資活動中使用的淨現金主要來自購買我們的普通股1.351億美元和支付我們普通股的現金股息8310萬美元。

2020年11月，我們的董事會將普通股季度派息從每股0.42美元提高到0.44美元，增幅為5%。我們預計，未來我們將繼續支付季度現金股息。然而，未來股息的支付和數額仍由我們的董事會自行決定，並將取決於未來的收益、財務狀況、資本要求和其他因素。

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目錄
有關前瞻性陳述的注意事項
 
因此，本管理層的《財務狀況和經營結果的討論與分析》以及本報告的其他部分所包含的某些陳述屬於1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。諸如“預期”、“可能”、“展望”、“預測”、“將”、“可能”、“應該”、“可以”、“計劃”、“打算”、“計劃”、“繼續”、“持續”、“協同”、“正在進行中”、“相信”、“尋求”、“估計”、“預期”、“可能”、“可能”、“繼續”、“持續”、“協同”、“正在進行”、“相信”、“尋求”、“估計”、“預期”、“可能”“假設”是此類詞語的變體，以及類似的表達方式，旨在識別此類前瞻性陳述。這些陳述是基於管理層目前的預期，可能會受到不確定性和環境變化的影響，僅在本聲明發布之日發表。這些陳述不是對未來業績的保證，它們基於的假設和估計可能被證明是不正確的，或者可能導致實際結果與所顯示的結果大不相同。可能導致實際結果與預期、預期或暗示的結果大不相同的因素包括：品牌和仿製藥定價的不利趨勢，包括價格上漲或通縮的速度或頻率；客户和供應商的競爭和行業整合，導致我們的產品和服務降價壓力加大；美國醫療保健和監管環境的變化, 包括可能影響聯邦醫療保險和醫療補助制度下處方藥報銷的變化；加強政府對藥品供應渠道的監管；藥品報銷率下降；聯邦和州政府繼續採取執法行動，以發現和防止可疑的受控物質訂單和轉移受控物質；聯邦、州和其他政府實體繼續起訴或起訴涉嫌違反受控物質法律法規的行為，包括由於未能達成多區阿片類藥物訴訟和其他相關州法院訴訟的全球解決方案，以及任何相關糾紛，包括股東派生訴訟；加強聯邦審查和訴訟，包括Qui Tam訴訟，以指控違反管理藥品或服務的營銷、銷售、購買和/或分配的法律和法規，以及相關的準備金和成本；未能遵守《公司誠信協議》；未決法律訴訟的實質性不利解決；在不利的經濟條件下保留關鍵客户或供應商關係，或不利解決與客户或供應商的任何合同或其他糾紛；客户或供應商支付條件的變化，包括由於新冠肺炎對此類支付條件的影響；公司完成對WBA的Alliance Healthcare業務和相關戰略交易的擬議收購的能力；擬議收購和相關戰略交易所需的監管批准沒有按照預期的條款或預期的時間表或根本沒有獲得；Alliance Healthcare業務與公司的整合變得更加困難, 耗時或成本高於預期；公司或Alliance Healthcare未能實現預期或目標的未來財務和運營業績及結果；擬議收購和相關戰略交易對本公司和Alliance Healthcare各自業務的影響，以及擬議收購和相關戰略交易的宣佈或懸而未決可能使與員工、供應商和其他業務合作伙伴建立或維持關係變得更加困難；收購業務，包括擬議的收購Alliance Healthcare業務和相關戰略交易，這些業務沒有達到預期的表現，或難以整合或控制，或無法在預期的時間段內獲得所有預期的協同效應或預期的協同效應；與WBA和公司之間的長期戰略關係相關的風險，包括與藥品分銷協議和/或全球仿製藥採購服務安排相關的風險；管理海外擴張，包括違反美國“反海外腐敗法”、反賄賂法、經濟制裁和進口法律法規；金融市場波動和擾亂；税法或立法舉措的變化，可能對公司的税收狀況和/或公司的税收義務產生不利影響，或對公司税收狀況提出的挑戰的不利解決；主要客户的重大拖欠付款、實質性減少採購或損失、破產或資不抵債，包括由於新冠肺炎導致的損失、破產或資不抵債。, 包括由新冠肺炎引起的風險；新冠肺炎對我們的運營或業務連續性的財務和其他影響；客户或供應商組合的變化；複雜的信息系統無法按設計運行的故障、故障或破壞；通常與數據隱私監管和個人數據的國際傳輸相關的風險；影響公司運營的自然災害或其他意外事件；商譽或其他無形資產的減損(包括與海外業務有關的任何額外減值)，導致收益計入費用；公司管理和完成資產剝離的能力；根據公司過去的做法，公司現金流和向股東返還價值的能力的中斷；利率和外幣匯率波動；美國和國外經濟狀況的下降；以及影響公司總體業務的其他經濟、商業、競爭、法律、税收、監管和/或經營因素。管理層認為可能導致實際結果和結果與前瞻性陳述中描述的大不相同的某些額外因素在以下方面陳述：(I)本報告的其他部分(包括第1A項(風險因素))、(Ii)第1A項(風險因素)、公司截至2020年9月30日的財務年度的Form 10-K年度報告和該報告的其他部分，以及(Iii)公司根據證券交易法提交的其他報告。除聯邦證券法要求外，公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述。

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第三項：關於市場風險的定量和定性披露
 
因此，本公司最重大的市場風險是利率變化的影響、外幣風險、以及本公司普通股價格和波動率的變化，請參看第24頁第(2)項“流動性和資本資源”項下的討論。
 
項目4.安全控制和程序
 
對披露控制和程序的評價
 
*公司維持信息披露控制和程序，旨在確保根據交易所法案提交的公司報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。這些控制和程序還旨在確保積累此類報告中要求披露的信息並將其傳達給管理層，以便及時做出有關要求披露的決定。
 
截至目前，本公司首席執行官和首席財務官在本公司管理層其他成員的參與下，評估了本公司的披露控制和程序(該詞在交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性，並得出結論，截至本報告所述期間結束時，本公司的披露控制和程序已達到預期目的。
 
財務報告內部控制的變化
 
*在2021財年第一季度，amerisourceBergen Corporation對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些內部控制是在截至2020年12月31日的季度內根據交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)的要求進行的評估而確定的，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響，除了將我們與某些業務部門相關的一個遺留總賬(GL)系統替換到我們的主要GL系統之外新制度的實施並不是針對我們在財務報告內部控制方面發現的任何缺陷或重大弱點。該系統的實施部分是為了通過進一步標準化各種業務流程來加強財務報告內部控制的整體制度。

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第二部分：其他信息
 
項目1.法律訴訟
 
有關本公司目前對法律程序的描述，請參閲本報告第I部分第(1)項下的合併財務報表附註9(法律事項和或有事項)。
 
項目1A：風險因素
 
除以下披露的額外風險因素補充外，我們的重大業務風險在第1A項中描述，以形成截至2020年9月30日的財政年度的10-K，在此供參考。

與我們與沃爾格林靴子聯盟公司(WBA)的戰略交易相關的風險

我們可能不會在我們預期的時間框架內完成與WBA的戰略交易，或者根本不會。

2021年1月，我們與WBA達成了幾項戰略協議，包括以約65億美元收購WBA的聯盟醫療保健業務的大部分，其中包括62.75億美元的現金(可進行某些收購價格調整)和200萬股普通股，將我們與WBA的現有分銷協議延長三年，並通過Walgreens Boots Alliance Development GmbH獲得仿製藥和相關醫藥產品，以及與WBA探討一系列旨在創造增量增長和效率的戰略舉措的協議

我們對WBA的大部分聯盟醫療保健業務的收購取決於一些慣例的成交條件，包括獲得適用的監管批准。我們之前宣佈，預計在2021年9月30日之前完成收購。如果不能滿足所有要求的成交條件，可能會在很長一段時間內推遲完成收購，或者阻止收購的發生。我們擴展與WBA的戰略關係以在採購、物流和分銷方面創造增量增長和效率的能力受到探索新戰略計劃的內在不確定性的影響，因此可能不會在預期的時間框架內達成，或者根本不會達成。推遲完成收購或擴大我們與WBA的戰略計劃可能會導致我們比預期更晚實現部分或全部好處。 任何這樣的延遲都可能導致額外的成本或其他負面影響，與我們完成收購或擴大我們與WBA在採購、物流和分銷方面的戰略舉措的能力不確定有關。

合併後的業務可能會低於我們的預期，或者可能導致我們的財務結果與預期不同。

我們相信，作為歐洲最大的藥品批發商之一，我們收購了WBA的大部分Alliance Healthcare業務，將擴展我們的核心批發、分銷和相關解決方案能力，增強我們現有的全球製造商服務平臺，並進一步提高我們支持全球患者獲得藥品的能力。然而，我們整合收購的Alliance Healthcare業務可能比預期的更困難、更耗時或成本更高，尤其是在加強和升級我們的信息技術和安全系統方面。我們也可能無法留住或整合有效管理合並後公司所需的Alliance Healthcare員工，或者我們可能遭受客户流失和業務中斷。 我們可能無法實現預期或目標的未來財務和經營業績和結果，合併後的公司可能無法在預期的時間框架內或根本不能實現收購完成後的預期效益、協同效應和運營效率。

此次收購將把我們的核心批發和特產分銷業務從美國、加拿大和巴西擴展到歐洲和其他國家，同時增加Alliance Healthcare在13個國家和地區的批發和批發前業務。這些國際業務可能會受到降低藥品和(或)醫療或服務報銷費率的法律法規的不利影響。 此外，我們將面臨更大的風險，涉及遵守涉及外國腐敗行為的國內法律和涉及勞動就業、製藥、許可、税收、貿易、知識產權、隱私和數據保護等事項的外國法律法規，如果我們不遵守這些法律法規，我們可能會受到民事和刑事處罰。





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第二項股權證券的未登記銷售和收益使用
 
(C)發行人購買股權證券
 
截至2020年12月31日的第一季度，下表列出了購買的股票數量、每股支付的平均價格、作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數，以及根據這些計劃可能購買的股票的大約美元價值。有關更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項“簡明合併財務報表附註”中的附註6.股東權益和每股收益。
期間總計
數量：
股份
購得		平均價格
付費用户
分享		總人數：
購買了股份
作為公開討論的一部分
宣佈
節目		近似美元
價值評估：
股票表示，可能還沒有到時候
購得
在這些計劃下，
十月一日至十月三十一日— $— — $555,518,116 
十一月一日至十一月三十日241,262 $102.59 15,156 $554,003,182 
12月1日至12月31日616,828 $97.99 616,690 $493,573,869 
總計858,090  631,846  
 
第三項高級證券違約
 
沒有。
 
項目4.煤礦安全信息披露
 
不適用。
 
項目5.其他信息
 
沒有。

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項目6.展品
 
    (a)         展品：
展品編號描述
10.1
根據amerisourceBergen公司綜合激勵計劃向員工提供的2020年限制性股票單位協議格式。
10.2
買方amerisource Receivables Financial Corporation和發起人amerisourceBergen Drug Corporation和ASD Specialty Healthcare，LLC於2020年10月16日簽署了修訂和重新簽署的應收款銷售協議(通過引用註冊人於2020年10月19日提交的當前8-K表格中的附件10.1併入)。
10.3
經修訂和重新簽署的應收款採購協議第十五修正案，日期為2020年10月16日，賣方為amerisource Receivables Financial Corporation，服務機構為amerisourceBergen Drug Corporation，買方為代理商和買方，管理人為三菱UFG銀行有限公司(合併內容參考登記人於2020年10月19日提交的當前8-K表格報告的附件10.2)。
10.4
第二次修訂和重新簽署的履約承諾協議，日期為2020年10月16日，由amerisourceBergen Corporation作為履約擔保人簽署(通過引用附件10.3併入註冊人於2020年10月19日提交的當前8-K表格報告的附件10.3)。
31.1
規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證。
31.2
細則13a-14(A)/15d-14(A)-首席財務官的認證。
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第1350節首席執行官和首席財務官證書。
101來自amerisourceBergen Corporation截至2020年12月31日的季度報告Form 10-Q的財務報表，格式為內聯可擴展業務報告語言(IXBRL)：(I)合併資產負債表，(Ii)合併經營報表，(Iii)合併全面收益表，(Iv)合併股東權益變動表，(V)合併現金流量表，(Vi)合併現金流量表
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

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簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
 美國卑爾根公司
  
2021年2月4日/s/Steven H.Collis
 史蒂文·H·科利斯
 董事長、總裁兼首席執行官
  
2021年2月4日/s/James F.Cleary
 詹姆斯·F·克利裏
 執行副總裁兼首席財務官
 
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