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證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格N-CSR
註冊管理投資公司註冊股東報告
| 投資公司法文件編號： | 811-06342 |
| 章程中規定的註冊人的確切姓名： | ABRDN全球收入基金公司 |
| 主要執行機構地址： | 市場街1900號，200號套房 |
賓夕法尼亞州費城，郵編19103
| 送達代理人的名稱及地址： | 安德里亞·梅利亞 |
ABRDN公司
市場街1900號，200號套房
賓夕法尼亞州費城，郵編19103
| 註冊人的電話號碼，包括區號： | 1-800-522-5465 |
| 財政年度結束日期： | 10月31日 |
| 報告期日期： | April 30, 2022 |
項目1.向股東報告。
(A)現根據1940年《投資公司法》(下稱《1940年法案》)規則30E-1向股東提交一份報告副本。
致股東函件(未經審計)
尊敬的股東：
本半年度報告涵蓋安本環球收益基金有限公司(以下簡稱“基金”)截至2022年4月30日止六個月期間的活動。基金的主要投資目標是主要投資於固定收益證券，以提供較高的當期收入。作為次要投資目標，基金尋求資本增值，但僅在與其主要投資目標一致的情況下。
總投資回報1
在截至2022年4月30日的6個月期間，基金股東根據基金資產淨值和市場價格分別獲得的總回報 如下：
| NAV2,3 | -16.6 | % |
| 市場價格2 | -23.9 | % |
有關基金業績的更多信息，請訪問該基金，網址為www.ababdeenfco.com。在這裏，您可以查看關於基金業績的季度評論、每月情況説明書、分配和 業績信息以及其他基金文獻。
資產淨值、市場價格和溢價/折扣
下表顯示了當前六個月期末 與上一財年年末市場價格與資產淨值及相關溢價(+)/折扣(-)的比較。
| NAV | 結業 市場 價格 |
溢價(+)/ 折扣(-) |
||||
| 4/30/2022 | $4.91 | $5.96 | +21.4% | |||
| 10/31/2021 | $6.28 | $8.35 | +33.0% |
在截至2022年4月30日的六個月期間，基金的資產淨值在4.91美元至6.30美元的範圍內交易，基金的市場價格在5.55美元至8.44美元的範圍內交易。在截至2022年4月30日的六個月期間，基金的股票在+9.9%至+36.8%的溢價(+)/折價(-)範圍內交易。
託管分發策略
截至2022年4月30日的六個月期間，向普通股股東的分配總額為每股0.42美元。根據2022年4月30日的市場價格5.96美元，截至2022年4月30日的6個月期間的年化分配率為14.1%。根據2022年4月30日的資產淨值4.91美元計算，截至2022年4月30日的6個月期間的年化分配率為17.1%。由於所有分派都是在扣除適用的預扣税後支付的，因此對於那些能夠申請税收抵免的美國投資者來説，有效的分配率可能會更高。
2022年5月10日和2022年6月9日，基金宣佈將分別於2022年5月31日和2022年6月30日向截至2022年5月20日和2022年6月22日登記在冊的所有股東分別支付每股0.07美元的股息。
基金的政策是從當期收入中向投資者提供穩定的每月分配，並輔之以已實現的資本收益，並在必要時提供實收資本，這是一種免税資本回報 。這項政策須進行年度審查，並在基金董事會季度會議上定期審查， 除非市場情況需要提前評估。
公開市場回購計劃
基金的政策一般是當基金的交易價格較資產淨值有一定折讓時，基金會在公開市場回購基金股份，而管理層相信這類回購可提升股東價值。在截至2022年4月30日的六個月期間，基金並無回購任何股份。
循環信貸安排
基金與加拿大新斯科舍銀行的40,000,000美元循環信貸安排於2020年2月28日續簽，期限為3年，最後一次修訂是在2021年9月21日(“循環信貸安排”)。 基金在2021年10月31日的未償還餘額為21,900,000美元。在2022年3月7日至3月21日期間，基金為該設施支付了2800,000美元。基金的未清餘額
| 1 | 過去的表現並不能保證未來的結果。投資 回報和本金價值將會波動，股票在出售時的價值可能高於或低於原始成本。當前績效可能 低於或高於報價的績效。資產淨值回報數據包括投資管理費、託管費和 管理費(如董事和律師費)，並假設所有分配的再投資。 |
| 2 | 假設股息和分配的再投資。 |
| 3 | 基金的總回報以每個財務報告期結束時報告的淨資產淨值為基礎，由於財務報表四捨五入或調整，可能與財務摘要中報告的資產淨值有所不同。 |
| 安本環球收入基金有限公司。 | 1 |
致股東的信(未經審計) (續)
截至2022年4月30日，為1,910萬美元。根據貸款安排的條款和適用的條例，基金必須對其未償還的借款金額保持一定的資產覆蓋率。聯委會定期審查基金使用槓桿的情況。基金還被授權使用逆回購協議作為另一種形式的槓桿。基金的循環信貸安排的更詳細説明見財務附註 報表。
投資組合持有量披露
基金每一財政年度第二季度和第四季度投資組合持有量的完整時間表載於基金提交給股東的半年度和年度報告。基金向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交每個財政年度第一季度和第三季度的完整投資組合持有表，作為其Form N-Port報告的展示。這些報告可在美國證券交易委員會的網站上查閲，http://www.sec.gov. The基金應股東要求免費致電投資者關係部，免費撥打電話1-8005225465，即可獲得這些信息。
代理投票
基金用來確定如何投票與投資組合證券有關的委託書的政策和程序的説明，以及有關基金在截至6月30日的最近12個月期間如何投票與投資組合證券有關的委託書的信息 可在相關年份的8月31日之前獲得：(1)應要求免費撥打投資者關係部電話1-800-522-5465免費 ；(2)在美國證券交易委員會的網站http://www.sec.gov.上
無人認領的股份帳户
請注意，某些州的遺棄或無人認領財產法要求金融組織將無人認領的財產(包括基金份額)轉移(欺騙)給國家。每個州都有自己對無人認領財產的定義，由於賬户不活動(例如， 某段時間內沒有所有者生成的活動)、退回郵件(例如，發送給股東的郵件被退回為無法投遞的郵件)或兩者的組合，基金份額可被視為“無人認領財產”。如果您的基金股票被歸類為無人認領，您的財務顧問或基金的 轉讓代理將遵循適用州的法定要求與您聯繫，但如果不成功，法律可能會要求將 股票騙至適當的州。如果發生這種情況，您將不得不聯繫國家追回您的財產，這可能會 涉及時間和費用。有關無人認領財產和如何保持活躍賬户的更多信息，請聯繫您的財務顧問或基金的轉移代理。
新冠肺炎
新冠肺炎疫情對包括美國在內的世界各地的經濟和市場造成了重大破壞。金融市場經歷了損失，一些經濟部門和個人發行人經歷了特別大的損失。儘管許多金融市場總體上已經從這種損失中恢復過來，但市場波動仍在繼續。這些情況可能會持續很長一段時間，因此可能對基金投資的價值和流動性產生不利影響。這種情況的快速發展和流動性排除了對新冠肺炎對經濟和市場狀況的最終不利影響的任何預測，因此存在與基金及其投資業績和支付分配能力有關的不確定性和風險。新冠肺炎的影響和影響的全面程度將取決於 未來的發展，除其他因素外，包括疫情的持續時間和蔓延以及相關的旅行建議、隔離和限制、中斷的供應鏈和行業的恢復時間、勞動力市場中斷的影響、政府幹預的影響以及有關全球經濟放緩持續時間的不確定性。
倫敦銀行同業拆借利率
根據循環信貸安排，基金須按浮動利率向基金收取利息，利率可根據倫敦銀行同業拆息加利差計算。本基金可投資於某些債務證券、衍生工具或其他以倫敦銀行同業拆息作為各種利率計算的“基準”或“參考利率”的金融工具。2017年7月，負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈希望在2021年底之前逐步停止使用LIBOR。然而，FCA、LIBOR管理人和其他監管機構隨後的聲明表明，最廣泛使用的LIBOR利率可能會持續到2023年年中。 預計LIBOR最終將停止使用，或者監管機構將宣佈其不再足夠穩健， 屆時無法代表其標的市場。儘管金融監管機構和行業工作小組提出了替代參考利率，如歐洲銀行間同業拆借利率(EURIBOR)、英鎊隔夜銀行間平均利率(SONIA)和有擔保隔夜融資利率(SOFR)，但對替代利率缺乏全球共識，而且修改現有合同或工具以脱離LIBOR的程序仍不清楚。取消倫敦銀行同業拆借利率或更改其他參考利率，或對參考利率的確定或監管進行任何其他更改或改革，可能會對市場產生不利的 影響
| 2 | 安本環球收入基金有限公司。 |
致股東的信(未經審計) (已結束)
可能對基金業績和/或資產淨值產生不利影響的任何證券或與該等參考利率掛鈎的付款的價值。發行人和貸款人在新的和現有的合同或票據中納入修訂條款的意願和能力也仍然存在不確定性和風險。因此，從LIBOR轉向其他參考利率可能會導致與LIBOR掛鈎的市場的波動性和流動性增加，與LIBOR相關的投資或利用LIBOR的發行人的投資的價值波動，借款或再融資的難度增加，對衝策略的有效性降低，對基金的業績產生不利影響。此外，如果未能及時完成實現向替代參考利率有序過渡所需的工作 ，與預期停止的LIBOR和過渡相關的風險可能會加劇。
ABRDN更名
Abrdn plc前身為標準人壽Aberdeen plc，於2021年9月27日更名為 。關於這次品牌更名，abrdn plc集團內的實體，包括投資諮詢實體， 已經或將在不久的將來重新命名。基金董事會已批准將基金名稱從“Aberdeen Global Income Fund，Inc.”改為“Aberdeen Global Income Fund，Inc.”致“abrdon Global Income Fund，Inc.”2022年6月30日左右生效。基金網站的網址也將從www.ababdeenfco.com改為www.abrdnfco.com，自2022年6月30日起生效。舊地址將在至少一年內繼續重定向到新地址。
投資者關係信息
作為ABRDN對股東承諾的一部分，我們邀請您訪問該基金的網站：www.ababdeenfco.com。在這裏，您可以查看每月情況説明書、季度評論、分配和業績信息以及其他基金文獻。
註冊abrdn的電子郵件服務，成為第一批接收最新封閉式基金新聞、公告、視頻和其他信息的人之一。此外，您還可以收到重要的 基金文件的電子版，包括年度報告、半年報告、招股説明書和委託書。立即在https://www.abrdn.com/en-us/cefinvestorcenter/contact-us/preferences.上註冊
聯繫我們：
| • | 訪問：https://www.abrdn.com/en-us/cefinvestorcenter |
| • | 電子郵件：Investor.Relationship@abrdn.com；或 |
| • | 撥打電話：1-800-522-5465(美國免費)。 |
你誠摯的，
/s/克里斯蒂安·皮塔德
克里斯蒂安·皮塔德 總裁
除非另有説明，否則所有金額均為美元。
| 安本環球收入基金有限公司。 | 3 |
貸款安排和槓桿的使用 (未經審計)
貸款工具和槓桿的使用
基金利用槓桿來尋求增加其股東的收益。 從基金的貸款工具借入的金額可用於投資，以尋求比基金投資組合中的利率更高的利率。 然而，槓桿的成本可能超過基金從這種槓桿的收益中賺取的收入。如果基金 無法將使用槓桿所得投資於利息高於槓桿支付利率的資產，則基金普通股的收益將減少。此外，如果基金投資的資產價值普遍出現市場下跌，基金的這種下跌的影響將被放大，因為用槓桿所得購買的額外資產 。與執行貸款安排有關的非經常性費用將降低基金的業績。
該基金的槓桿資本結構產生了與具有類似投資目標和政策的非槓桿基金無關的特殊風險。根據貸款安排借入的資金可能構成相當大的留置權和負擔，因為它們先前對基金的收入和在清算時對基金的淨資產提出索賠。在貸款安排違約的情況下，基金不得宣佈分紅或其他分配。在貸款安排下發生違約的情況下，貸款人有權導致抵押品的清算(即出售基金的證券和其他資產)，如果任何此類違約沒有得到糾正，貸款人也可以控制清算。 在發生違約的情況下清算基金的抵押品資產，或者自願償還貸款安排，以避免違約事件，通常涉及行政費用，有時還會受到處罰。此外，這種清算往往涉及在不適當的時候出售基金的部分資產，這可能會在市場不利的時候造成損失。貸款安排 的期限為三年，不是一種永久的槓桿形式；不能保證貸款安排將以可接受的條件續訂 ，如果可以的話。
管理貸款安排的信貸協議包括此類交易的常見和慣例契約。這些公約對基金施加了資產覆蓋範圍要求、基金組成要求 以及對某些投資的限制，例如非流動性投資，這些限制比經修訂的1940年《投資公司法》(“1940法案”)對基金施加的限制更為嚴格。這些契約或準則可能妨礙基金管理層按照基金的投資目標和政策全面管理基金的投資組合。
此外，如果不遵守這類公約或發生其他事件，可能會導致取消貸款安排。這些公約還包括要求基金保持不低於25 000 000美元的淨資產。
在當前的市場環境下，槓桿的價格和可獲得性極不穩定。聯委會定期審查基金使用槓桿的情況，並可能探討其他形式的槓桿。該基金獲授權將逆回購協議用作另一種形式的槓桿。逆回購協議涉及出售證券， 協議以商定的價格和日期回購相同或基本相似的證券。這種交易是否為基金帶來收益，取決於協議的成本以及用出售證券所得收益購買證券的收入和收益。如果購買證券的收入和收益未能超過成本，基金的資產淨值將比其他情況下下降的速度更快。與任何槓桿技術一樣，逆回購協議可能會增加基金的回報；然而，此類交易也增加了基金在下行市場中的風險。2017年7月，FCA宣佈，2021年後，它將不再 説服或強制銀行提交LIBOR的計算利率。這樣的公告表明，2021年後，不能也不會保證在當前基礎上繼續使用LIBOR。然而，對於美元LIBOR，現在看來，對於最常見的期限(隔夜以及1個月、3個月、6個月和12個月)，相關的 日期可能會推遲到2023年6月30日。
利率互換
本基金訂立利率掉期合約，以對衝信貸安排的利率風險。截至2022年4月30日，基金持有的利率互換協議名義總金額為19,100,000美元 ，佔基金總借款的100%。根據目前生效的協議條款，基金收取浮動利率(三個月美元-倫敦銀行同業拆借利率)，並根據以下名義金額為條款支付固定利率：
| 剩餘 截止日期 April 30, 2022 |
收/(付) 浮動 費率 |
金額 (百萬美元) |
固定的
費率 應付(%) |
| 30個月 | 收納 | $0.1 | 2.44% |
| 62個月 | 收納 | $1.0 | 0.70% |
| 66個月 | 收納 | $ 13.5 | 2.36% |
| 87個月 | 收納 | $0.7 | 1.97% |
| 96個月 | 收納 | $2.0 | 0.70% |
| 96個月 | 收納 | $1.0 | 0.62% |
| 109個月 | 收納 | $0.8 | 0.71% |
與利率掉期相關的一個重大風險是交易對手可能違約或申請破產的風險，在這種情況下，基金將承擔根據掉期協議預期收到的金額的損失風險 。不能保證基金將在任何給定時間進行利率互換，也不能保證，如果利率互換到位，它將成功對衝基金在貸款安排方面的利率風險。
| 4 | 安本環球收入基金有限公司。 |
貸款安排和槓桿的使用 (未經審計)(已完成)
考慮到短期利率處於歷史低位，基金使用利率互換協議對衝循環信貸安排高達100%的利率風險，從而鎖定基金使用的槓桿成本 。
近幾個月來，隨着經濟復甦的持續，市場對政策利率的看法發生了巨大變化，通脹壓力變得更高，本質上不那麼短暫。另外，
美聯儲繼續以比最初預期更激進的步伐收緊貨幣政策。2022年5月10日，基金出售了利率互換協議，名義總金額為1910萬美元。
| 安本環球收入基金有限公司。 | 5 |
總投資回報(未經審計)
下表彙總了截至2022年4月30日的六個月、一年、三年、五年和十年期間基金的平均年度業績。
| 6 個月 | 1 年 | 3年 年 | 5年 年 | 10年 年 | |||||
| 淨資產值(資產淨值) | -16.6% | -18.6% | -4.5% | -1.7% | -0.5% | ||||
| 市場價格 | -23.9% | -21.7% | 0.8% | 3.6% | 1.1% | ||||
| 混合 基準* | -10.8% | -11.2% | 0.1% | 1.6% | 3.0% | ||||
| 彭博社 全球綜合指數1 | -11.7% | -12.6% | -1.1% | 0.3% | 0.4% |
| * | 下表彙總了混合基準： |
| 索引 | 重量 | |
| ICE BofA澳大利亞政府2 | 10% | |
| ICE BofA新西蘭政府3 | 5% | |
| IBoxx亞洲政府美元未對衝4 | 25% | |
| 摩根大通EMBI全球業務多元化5 | 35% | |
| ICE BofA全球高收益受限6 | 25% |
| 1 | 彭博全球綜合指數是對24個本幣市場的全球投資級債務的衡量。這一多幣種基準包括髮達國家和新興市場發行人發行的國債、政府相關債券、企業債券和證券化固定利率債券。 |
| 2 | ICE BofA澳大利亞政府指數追蹤澳大利亞政府在其國內市場公開發行的以澳元計價的主權債務的表現。 |
| 3 | ICE BofA新西蘭政府指數追蹤新西蘭政府在其國內市場公開發行的以新西蘭元計價的主權債務的表現。 |
| 4 | Markit iBoxx亞洲政府指數追蹤10個亞洲國家/地區以當地貨幣計價的主權和準主權債務的表現。 |
| 5 | 摩根大通EMBI全球多元化指數是一個綜合性的全球本地新興市場指數，由流動性強、利率固定的本幣政府債券組成。 |
| 6 | ICE BofA全球高收益約束指數包含ICE BofA全球高收益指數中的所有 證券，但將發行人風險敞口上限定為2%。指數成份股按市值加權，基於其當前未償還金額，前提是分配給單個發行人的總份額不超過2%。超過 限制的發行人將降至2%，並按比例調整其每隻債券的面值。 |
| 6 | 安本環球收入基金有限公司。 |
總投資回報(未經審計) (已完成)
10,000美元投資的業績(截至2022年4月30日)
此圖顯示了在所示期間對基金的一項假設投資的價值變化情況。為了進行比較，相同的投資顯示在所示的指數中。
Abrdn，Inc.已與基金達成協議， 限制投資者關係服務費用，如果沒有這項費用，業績將會較低。本協議與諮詢協議的期限一致，在諮詢協議的當前期限結束之前不得終止。見財務報表附註3 。回報代表過去的表現。資產淨值的總投資回報基於基金份額資產淨值的變化，並假設根據基金的股息再投資計劃按市價對股息和分派(如有)進行再投資。資產淨值的所有返還數據包括向基金收取的費用，這些費用列在基金的業務報表中的“費用”項下。基金按資產淨值計算的總投資回報是基於每個財務報告期結束時報告的資產淨值。按市價計算的總投資回報是基於基金股票於期內在紐約證券交易所美國交易所交易的市價變動，並假設根據基金的股息再投資計劃按市價對股息和分派(如有)進行再投資。由於基金的股票根據投資者的需求在股票市場交易，基金的交易價格可能高於或低於其資產淨值。因此， 回報是根據市場價格和資產淨值計算的。過去的表現並不能保證未來的結果。所提供的業績信息 並不反映股東從基金收到的分配所支付的税款的扣減情況。基金目前的業績可能低於或高於所示數字。基金的收益、回報、市場價格和資產淨值將會波動。 最新月底的業績信息可在www.ababdeenfco.com上獲得，或致電800-522-5465。
基於截至2022年4月30日的六個月期間，不包括費用減免的年化淨運營費用比率為2.78%。在截至2022年4月30日的六個月期間，扣除費用減免後的年化淨運營費用比率為2.72%。基於截至2022年4月30日的六個月期間，不包括利息支出和費用減免的年化淨運營費用比率為2.20%。
| 安本環球收入基金有限公司。 | 7 |
投資組合構成(未經審計)
投資質量(1)
截至2022年4月30日，基金總投資的7.3%投資於債券，其中發行者或發行人被標準普爾全球評級公司、穆迪投資者服務公司或惠譽評級公司評為A級或更高評級，或如果未評級，則被ABRDN Asia Limited(“ABRDN亞洲”或“投資經理”)評為同等質量。下表顯示了截至2022年4月30日與2021年10月31日和2021年4月30日相比，基金投資組合的資產質量：
| 日期 | AAA/AAA % |
AA/AA % |
A % |
BBB/BaA % |
BB/BA* % |
B* % |
C/CCC* % |
D* % |
天然橡膠** % |
|||||||||
| April 30, 2022 | 1.8 | 2.4 | 3.1 | 9.6 | 34.3 | 27.9 | 7.1 | 0.2 | 13.6 | |||||||||
| 2021年10月31日 | 3.1 | 1.2 | 1.6 | 13.0 | 28.0 | 35.6 | 8.1 | 0.0 | 9.4 | |||||||||
| April 30, 2021 | 3.2 | 1.2 | 1.6 | 13.2 | 28.0 | 36.1 | 8.0 | 0.0 | 8.7 |
| * | 低於投資級 |
| ** | 未定級 |
| (1) | 出於財務報告的目的，上面顯示的信用質量評級 反映了標準普爾全球評級、穆迪投資者服務公司或惠譽評級公司指定的最低評級(如果評級不同)。這些評級機構是獨立的、國家認可的統計評級機構，並被廣泛使用。 投資級評級是BBB/BAA或更高的信用評級。低於投資級評級的是BB/BA或更低的信用評級。 任何一家評級機構都不會對指定為NR的投資進行評級。未評級的投資不一定表示信用質量較低。 信用質量評級可能會發生變化。投資經理根據(但不限於)類似投資的信用評級來評估未評級投資的信用質量。 |
地理構成
該基金的投資分為三類：發達市場、投資級別的發展中市場和次級投資級別的發展中市場。下表顯示了截至2022年4月30日與2021年10月31日和2021年4月30日相比，基金總投資的地域構成(外國發行人發行的美元計價債券分配到發行國)：
| 日期 | 發達的市場
% |
投資級別
發展中市場 % |
子投資級別
發展中市場 % |
|||
| April 30, 2022 | 49.8 | 19.7 | 30.5 | |||
| 2021年10月31日 | 44.3 | 20.1 | 35.6 | |||
| April 30, 2021 | 45.0 | 19.6 | 35.4 |
貨幣構成
下表顯示了截至2022年4月30日與2021年10月31日和2021年4月30日相比，基金總投資的貨幣構成，包括套期保值：
| 日期 | 發達的市場
% |
投資級別
發展中市場 % |
子投資級別
發展中市場 % |
|||
| April 30, 2022 | 77.8 | 15.1 | 7.1 | |||
| 2021年10月31日 | 79.6 | 14.3 | 6.1 | |||
| April 30, 2021 | 81.1 | 13.6 | 5.3 |
| 8 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合構成(未經審計) (已完成)
成熟度構成
截至2022年4月30日，基金總投資的平均期限為11.4年，而截至2021年10月31日為11.6年，截至2021年4月30日為11.7年。下表顯示了截至2022年4月30日與2021年10月31日和2021年4月30日相比，基金投資的到期日構成：
| 日期 | 不足
3年 % |
3
至5年 % |
5
至10年 % |
10年
年(&O) % |
|||
| April 30, 2022 | 20.3 | 19.0 | 34.6 | 26.1 | |||
| 2021年10月31日 | 14.3 | 24.8 | 36.2 | 24.7 | |||
| April 30, 2021 | 14.4 | 22.3 | 38.9 | 24.4 |
修改的持續時間
截至2022年4月30日，基金的修改期限為3.53年。這一計算不包括用於管理基金槓桿的利率掉期。排除掉期將增加投資組合持續時間 。
| 安本環球收入基金有限公司。 | 9 |
主要費率摘要(未經審計)
下表彙總了2022年4月30日與2021年10月31日和2021年4月30日相比主要利率和貨幣的變動情況：
| 4月22日 | 10月21日 | 4月21日 | |||||||||
| 澳大利亞 | 90天期銀行票據 | 0.70 | % | 0.08 | % | 0.04 | % | ||||
| 10年債券 | 1.83 | % | 0.58 | % | 0.08 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | $1.41 | $1.33 | $1.29 | ||||||||
| 新西蘭 | 90天期銀行票據 | 1.97 | % | 0.80 | % | 0.36 | % | ||||
| 10年債券 | 3.64 | % | 2.64 | % | 1.65 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | $1.54 | $1.40 | $1.39 | ||||||||
| 馬來西亞 | 3個月期國庫券 | 1.80 | % | 1.78 | % | 1.77 | % | ||||
| 10年債券 | 4.38 | % | 3.58 | % | 3.11 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | RM4.35 | RM4.14 | RM4.10 | ||||||||
| 印度 | 3個月期國庫券 | 4.04 | % | 3.52 | % | 6.11 | % | ||||
| 10年債券 | 7.14 | % | 6.39 | % | 6.03 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | ₹76.44 | ₹74.88 | ₹74.07 | ||||||||
| 印度尼西亞 | 3個月存款利率 | 3.26 | % | 3.50 | % | 4.09 | % | ||||
| 10年債券 | 6.97 | % | 6.03 | % | 6.44 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | Rp14497.00 | Rp14167.50 | Rp14445.00 | ||||||||
| 俄羅斯 | 零CPN 3M | 13.09 | % | 7.46 | % | 5.01 | % | ||||
| 10年債券 | 15.99 | % | 8.22 | % | 7.11 | % | |||||
| 當地貨幣1美元兑1美元 | ₽70.83 | ₽70.96 | ₽75.08 | ||||||||
| 美元計價債券 | 墨西哥 | 5.00 | % | 3.08 | % | 3.02 | % | ||||
| 印度尼西亞 | 4.01 | % | 2.20 | % | 2.29 | % | |||||
| 阿根廷 | 23.20 | % | 23.20 | % | 23.20 | % | |||||
| 羅馬尼亞 | 3.45 | % | 1.36 | % | 0.74 | % | |||||
| 10 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合(未經審計)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 值 (美元) | ||||
| 公司債券-84.5% | ||||||
| 澳大利亞-1.1% | ||||||
| 美元 | 200 | 澳大利亞 和新西蘭銀行集團有限公司(固定利率至2026年6月15日，此後利率浮動)，6.75%，2026年6月15日(a)(b) | $ | 209,500 | ||
| 美元 | 320 | 礦產 資源有限公司，8.00%，2027年1月11日 | 318,800 | |||
| 528,300 | ||||||
| 巴林-0.6% | ||||||
| 美元 | 260 | 石油和天然氣控股公司BSCC，7.63%，2024年11月7日(b) | 271,700 | |||
| 巴西-2.4% | ||||||
| 美元 | 620 | Banco do Brasil SA/Cayman(固定利率至2024年4月15日，此後利率浮動)，6.25%，2024年4月15日(a)(b) | 572,731 | |||
| 美元 | 200 | BRF SA, 5.75%, 03/21/2050(b)(c) | 156,802 | |||
| 美元 | 192 | Guara Norte Sarl, 5.20%, 06/15/2034(b)(d) | 169,054 | |||
| 美元 | 230 | Petrobras Global Finance BV，5.60%，2030年10月3日(c) | 225,745 | |||
| 1,124,332 | ||||||
| 加拿大-1.1% | ||||||
| 美元 | 78 | GFL 環境公司，4.75%，2024年6月15日(b)(c) | 70,785 | |||
| 美元 | 119 | GFL 環境公司，5.13%，2022年12月15日(b)(c) | 116,965 | |||
| 美元 | 103 | Nova 化學公司，4.25%，2024年5月15日(b)(c) | 89,095 | |||
| 美元 | 124 | 羅傑斯 通信公司(固定利率至2027年3月15日，此後浮動利率)，5.25%，2027年3月15日(b)(c) | 116,381 | |||
| 美元 | 125 | 泰坦 收購有限公司/泰坦聯合借款人有限責任公司，7.75%，2022年5月30日(b)(c) | 120,625 | |||
| 513,851 | ||||||
| 智利-1.0% | ||||||
| 美元 | 330 | 智利國家科佈雷公司，3.75%，2030年10月15日(b)(c) | 307,956 | |||
| 美元 | 200 | 巴西國家石油公司，3.45%，2031年6月16日(b)(c) | 169,000 | |||
| 476,956 | ||||||
| 中國-1.8% | ||||||
| 200 | 中國恆大集團，8.75%，2022年05月30日(b)(c) | 22,000 | ||||
| 美元 | 200 | 中國 華電海外發展2018有限公司(固定利率至2025年6月23日，之後浮動利率)，3.38%，2025年6月23日(a)(b) | 197,100 | |||
| 美元 | 200 | 華融 金融二期，5.00%，2025年11月19日(b) | 194,500 | |||
| 美元 | 200 | 佳兆業 集團控股有限公司，11.95%，2022年5月30日(b)(c)(e) | 41,550 | |||
| 美元 | 200 | Logan Group Co. Ltd., 7.50%, 05/30/2022(b)(c) | 70,000 | |||
| 200 | Logan Group Co. Ltd., 6.50%, 05/30/2022(b)(c) | 59,000 | ||||
| 美元 | 200 | 山東鋼鐵鑫恆國際有限公司，6.50%，2023年11月05日(b) | 204,000 | |||
| 美元 | 200 | 融創 中國控股有限公司，6.80%，2023年10月20日(b)(c) | 45,900 | |||
| 美元 | 200 | Zhenro 地產集團有限公司，6.63%，2024年7月1日(b)(c) | 17,000 | |||
| 851,050 | ||||||
| 哥倫比亞-1.1% | ||||||
| 美元 | 200 | Bancolombia SA(固定利率至2024年12月18日，此後浮動利率)，4.63%，2024年12月18日(c) | 186,480 | |||
| 美元 | 351 | Ecopetrol SA, 5.38%, 03/26/2026(c) | 345,419 | |||
| 531,899 | ||||||
| 多米尼加共和國-0.4% | ||||||
| 美元 | 202 | AES Andres BV, 5.70%, 05/04/2024(b)(c) | 185,275 | |||
| 厄瓜多爾-0.5% | ||||||
| 美元 | 197 | 國際 機場金融公司，12.00%，2024年3月15日(b) | 206,541 | |||
| 安本環球收益基金公司 | 11 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金
金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) | ||||
| 公司債券 (續) | ||||||
| 法國-0.8% | ||||||
| 歐元 | 100 | Altice France SA, 5.88%, 05/31/2022(b)(c) | $ | 105,759 | ||
| 美元 | 200 | 法國巴黎銀行，(固定利率至2030年2月25日，此後浮動利率)，4.50%，2030年2月25日(a)(b) | 172,500 | |||
| 歐元 | 100 | 法國電力公司(固定利率至2026年1月22日，此後浮動利率)，5.00%，2026年1月22日(a)(b) | 103,284 | |||
| 381,543 | ||||||
| 佐治亞州-0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | 佐治亞州銀行 JSC，6.00%，2023年7月26日(b) | 198,852 | |||
| 德國-2.8% | ||||||
| 歐元 | 200 | Aareal Bank AG, 7.36%, 04/30/2023(a)(b)(f) | 208,616 | |||
| 歐元 | 100 | CT Investment GmbH，5.50%，2023年4月15日(b)(c) | 98,374 | |||
| 英鎊 | 100 | 德意志銀行(固定利率至2026年4月30日，此後浮動利率)，7.13%，2026年4月30日(a)(b) | 122,419 | |||
| 歐元 | 100 | HT Troplast GmbH, 9.25%, 07/15/2022(b)(c) | 104,045 | |||
| 歐元 | 152 | NIDDA Healthcare Holding GmbH，3.50%，2022年9月5日(b)(c) | 148,528 | |||
| 歐元 | 250 | PrestigeBidCo GmbH，6.25%，2022年9月5日(b)(c) | 262,648 | |||
| 歐元 | 60 | Schaeffler AG, 2.88%, 12/26/2026(b)(c) | 59,657 | |||
| 歐元 | 100 | Schaeffler AG, 3.38%, 07/12/2028(b)(c) | 96,274 | |||
| 歐元 | 106 | 技術：Verwaltungsgesellschaft 675 MBH，2.00%，2022年5月9日(b)(c) | 103,568 | |||
| 歐元 | 100 | TK Elevator Midco GmbH，4.38%，2023年7月15日(b)(c) | 97,444 | |||
| 1,301,573 | ||||||
| 加納-0.6% | ||||||
| 362 | Tullow Oil PLC, 7.00%, 05/30/2022(b)(c) | 293,691 | ||||
| 洪都拉斯-0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | Inversiones Atlantida SA，7.50%，2023年5月19日(b)(c) | 196,000 | |||
| 印度-4.7% | ||||||
| 美元 | 420 | Adani Green Energy Up Ltd./Prayatna Developers Pvt Ltd./Parpujya Solar Energy Pvt Ltd.，6.25%，12/10/2024(b) | 424,368 | |||
| 美元 | 200 | Azure Power Solar Energy Pvt Ltd.，5.65%，2022年9月24日(b)(c) | 200,052 | |||
| 美元 | 200 | GMR海得拉巴國際機場有限公司，5.38%，2024年4月10日(b) | 200,900 | |||
| INR | 30,000 | HDFC Bank Ltd., 8.10%, 03/22/2025(b) | 393,856 | |||
| 美元 | 200 | 印度 綠色電力控股，4.00%，2024年02月22日(b) | 173,160 | |||
| INR | 50,000 | Indiumls 住房金融有限公司，9.00%，2026年9月26日 | 611,647 | |||
| 美元 | 200 | REC Ltd., 5.25%, 11/13/2023(b) | 203,689 | |||
| 2,207,672 | ||||||
| 印度尼西亞-1.6% | ||||||
| 美元 | 200 | 美可 橡樹私人有限公司，7.38%，2023年5月14日(b)(c) | 198,100 | |||
| 美元 | 200 | Medco 白金路私人有限公司，6.75%，2022年5月30日(b)(c) | 197,300 | |||
| 美元 | 400 | Perusahaan Perseroan Persero PT，5.25%，10/24/2042(b) | 361,328 | |||
| 756,728 | ||||||
| 以色列-0.4% | ||||||
| 美元 | 192 | Energean 以色列金融有限公司，4.88%，2025年12月30日(b)(c) | 177,984 | |||
| 意大利-0.4% | ||||||
| 歐元 | 100 | Golden Goose SpA, 4.88%, 11/14/2022(b)(c)(f) | 102,765 | |||
| 歐元 | 100 | Kedrion SpA, 3.38%, 05/15/2023(b)(c) | 101,275 | |||
| 204,040 | ||||||
| 12 | 安本環球收益基金公司 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 公司債券 (續) | ||||||
| 日本-0.4% | ||||||
| 美元 | 210 | 軟銀集團，(固定利率至2023年7月19日，此後浮動利率)，6.00%，2023年7月19日(a)(b) | $ | 192,724 | ||
| 哈薩克斯坦-2.0% | ||||||
| 美元 | 200 | 哈薩克斯坦國家天然氣公司JSC，3.50%，2032年10月14日(b)(c) | 165,500 | |||
| 美元 | 870 | 哈薩克斯坦國家天然氣公司JSC，5.75%，2047年4月19日(b) | 788,394 | |||
| 953,894 | ||||||
| 科威特-0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | MEGlobal 加拿大ULC，5.00%，2025年5月18日(b) | 203,626 | |||
| 盧森堡-2.4% | ||||||
| 歐元 | 100 | Albion 融資1 SARL/Aggreko Holdings，Inc.，5.25%，2023年10月15日(b)(c) | 99,930 | |||
| 美元 | 204 | Altice 融資SA，5.75%，2024年8月15日(b)(c) | 171,872 | |||
| 歐元 | 100 | Altices 法國控股公司，8.00%，2022年5月15日(b)(c) | 106,845 | |||
| 美元 | 200 | Altices 法國控股公司，10.50%，2022年5月15日(b)(c) | 202,750 | |||
| 英鎊 | 100 | Cidron Aida Finco Sarl，6.25%，2024年4月1日(b)(c) | 112,586 | |||
| 歐元 | 100 | 庫利南 Holdco Scsp，4.63%，2023年10月15日(b)(c) | 95,884 | |||
| 歐元 | 117 | LHMC Finco 2 Sarl, 7.25%, 05/30/2022(b)(c)(g) | 117,243 | |||
| 歐元 | 200 | 馬特霍恩 電信集團，3.13%，2022年9月15日(b)(c) | 195,187 | |||
| 1,102,297 | ||||||
| 墨西哥-3.0% | ||||||
| 美元 | 470 | 西班牙對外銀行 Bancomer SA，(固定利率至2028年1月17日，此後浮動利率)，5.13%，2028年1月17日(b)(c) | 440,037 | |||
| MXN | 7,579 | 墨西哥石油，7.19%，2024年9月12日(b) | 345,023 | |||
| 美元 | 530 | 墨西哥石油，7.69%，2049年7月23日(c) | 414,126 | |||
| 美元 | 210 | Sixsigma Networks墨西哥SA de CV，7.50%，2022年5月30日(b)(c) | 201,233 | |||
| 1,400,419 | ||||||
| 摩洛哥-0.5% | ||||||
| 美元 | 255 | Vivo 能源投資BV，5.13%，2023年9月24日(b)(c) | 247,987 | |||
| 荷蘭-1.3% | ||||||
| 歐元 | 139 | 林肯 融資SARL，3.63%，2022年5月31日(b)(c) | 145,365 | |||
| 歐元 | 100 | 林肯 融資SARL，3.88%，2022年5月30日(b)(c)(f) | 104,968 | |||
| 歐元 | 100 | Nobel Bidco BV, 3.13%, 06/15/2024(b)(c) | 87,582 | |||
| 歐元 | 90 | OCI NV, 3.63%, 10/15/2022(b)(c) | 96,845 | |||
| 歐元 | 60 | AK荷蘭合作銀行認證，6.50%，2049年12月29日(a)(b)(h) | 68,899 | |||
| 歐元 | 105 | Summer BidCo BV, 9.00%, 05/30/2022(b)(c)(g) | 107,016 | |||
| 610,675 | ||||||
| 尼日利亞-2.7% | ||||||
| 美元 | 216 | Access Bank PLC, 6.13%, 09/21/2026(b) | 203,040 | |||
| 歐元 | 196 | BOI Finance BV, 7.50%, 02/16/2027(b) | 202,635 | |||
| 美元 | 230 | IHS 荷蘭Holdco BV，8.00%，2022年9月18日(b)(c) | 230,897 | |||
| 美元 | 297 | Seplat 石油開發公司，7.75%，2023年4月1日(b)(c) | 281,407 | |||
| 380 | 聯合 非洲銀行，6.75%，2026年11月19日(b) | 360,525 | ||||
| 1,278,504 | ||||||
| OMAN—0.5% | ||||||
| 美元 | 230 | Oztel Holdings SPC Ltd.，6.63%，2028年4月24日(b) | 238,300 | |||
| 安本環球收入基金有限公司。 | 13 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (美元) |
||||
| 公司債券(續) | ||||||
| PERU—0.3% | ||||||
| 美元 | 200 | 祕魯石油公司，5.63%，2047年6月19日(b) | $ | 145,300 | ||
| 菲律賓-1.0% | ||||||
| 美元 | 260 | 國際集裝箱碼頭服務公司，4.75%，2030年6月17日(b) | 255,450 | |||
| 美元 | 243 | Manila Water Co., Inc., 4.38%, 07/30/2025(b)(c) | 227,934 | |||
| 483,384 | ||||||
| 俄羅斯-0.1% | ||||||
| 美元 | 200 | Home 信貸金融銀行OOO Via Eurasia Capital SA，(固定利率至2025年07月2日，之後浮動利率)，8.80%，2025年07月02日(a)(b)(k) | 18,600 | |||
| 美元 | 250 | Sovcomank 通過Sovcom Capital DAC，(固定利率至2025年5月6日，此後浮動利率)，7.75%，2025年5月6日(a)(b)(k) | – | |||
| 18,600 | ||||||
| 沙特阿拉伯-1.9% | ||||||
| 美元 | 921 | 沙特阿拉伯石油公司，2.88%，2024年4月16日(b) | 909,627 | |||
| 新加坡-1.7% | ||||||
| 美元 | 200 | 星展集團控股有限公司(固定利率至2023年12月11日，之後浮動利率)，4.52%，2023年12月11日(b)(c) | 202,746 | |||
| 美元 | 200 | Parkway Pantai Ltd.(固定利率至2022年7月27日，此後浮動利率)，4.25%，2022年7月27日(a)(b) | 196,800 | |||
| 美元 | 210 | 彪馬國際融資公司，5.00%，2022年09月05日(b)(c) | 195,825 | |||
| 美元 | 210 | 維納能源資本私人有限公司，3.13%，2025年2月26日(b) | 202,105 | |||
| 797,476 | ||||||
| 南非-2.1% | ||||||
| 美元 | 210 | Eskom Holdings SOC Ltd.，7.13%，2025年2月11日(b) | 200,298 | |||
| 美元 | 446 | 液體電信融資公司，5.50%，03/04/2023(b)(c) | 425,930 | |||
| 美元 | 400 | 薩索爾融資美國有限責任公司，5.50%，2030年3月18日(c) | 360,000 | |||
| 986,228 | ||||||
| 西班牙-0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | Banco Bilbao Vizcaya阿根廷銀行，系列 9(固定利率至2025年3月5日，此後浮動利率)，6.50%, 03/05/2025(a) | 193,750 | |||
| 瑞典-0.4% | ||||||
| 歐元 | 100 | Intrum AB, 3.50%, 07/15/2022(b)(c) | 98,024 | |||
| 歐元 | 100 | 休閒控股AB，3.88%，2022年7月15日(b)(c) | 99,165 | |||
| 197,189 | ||||||
| 瑞士-0.7% | ||||||
| 美元 | 150 | 綜合能源金融公司，5.63%，2024年10月15日(b)(c) | 138,750 | |||
| 美元 | 200 | 瑞士信貸集團(固定利率至2024年12月18日，此後浮動利率)，6.25%，2024年12月18日(a)(b) | 193,950 | |||
| 332,700 | ||||||
| 坦桑尼亞-0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | HTA Group Ltd., 7.00%, 06/18/2022(b)(c) | 197,600 | |||
| 特立尼達-0.8% | ||||||
| 美元 | 400 | 特立尼達發電有限公司，5.25%，2027年11月4日(b)(d) | 391,040 | |||
| 土耳其下跌0.4% | ||||||
| 美元 | 200 | 巴里克·基拉拉馬，5.13%，2026年6月22日(b) | 188,520 | |||
| 14 | 安本環球收益基金公司 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 公司債券 (續) | ||||||
| 烏克蘭-0.7% | ||||||
| 美元 | 206 | Kernel Holding SA，6.75%，2023年10月27日(b)(c)(k) | $ | 109,180 | ||
| 美元 | 218 | MHP Lux SA, 6.95%, 04/03/2026(b)(k) | 102,460 | |||
| 美元 | 200 | NPC Ukrenergo, 6.88%, 11/09/2026(b)(k) | 66,000 | |||
| 美元 | 200 | 烏克蘭鐵路資本市場公司，8.25%，2024年7月9日(b)(k) | 52,000 | |||
| 329,640 | ||||||
| 阿聯酋-1.2% | ||||||
| 美元 | 200 | MAF Global Securities Ltd.，(固定利率至2026年3月20日，之後浮動利率)，6.38%，2026年3月20日(a)(b) | 202,000 | |||
| 美元 | 370 | MAF Global Securities Ltd.(固定利率至2022年9月7日，此後浮動利率)，5.50%，2022年9月7日(a)(b) | 366,759 | |||
| 568,759 | ||||||
| 英國-3.7% | ||||||
| 英鎊 | 200 | ArQiva廣播金融公司，6.75%，2022年5月30日(b)(c) | 250,233 | |||
| 英鎊 | 124 | 貝里斯收購公司，4.50%，2023年2月24日(b)(c) | 141,696 | |||
| 歐元 | 125 | 例如Global Finance PLC，6.25%，2022年5月30日(b)(c) | 128,763 | |||
| 美元 | 200 | 伊薩卡能源北海公司，9.00%，2023年7月15日(b)(c) | 203,958 | |||
| 英鎊 | 100 | Jerrold Finco PLC，4.88%，2022年5月30日(b)(c) | 119,395 | |||
| 英鎊 | 150 | 鳳凰集團控股，6.63%，2025年12月18日(b) | 203,752 | |||
| 美元 | 200 | 渣打集團，(固定利率至2023年04月2日，之後浮動利率)，7.75%，2023年04月02日(a)(b) | 205,054 | |||
| 英鎊 | 100 | TalkTalk電信集團有限公司，3.88%，2022年5月30日(b)(c) | 113,485 | |||
| 英鎊 | 125 | Very Group Funding PLC(The)，6.50%，08/01/2023(b)(c) | 141,856 | |||
| 英鎊 | 200 | 維珍媒體供應商融資票據III DAC，4.88%，2023年7月15日(b)(c) | 227,913 | |||
| 1,736,105 | ||||||
| 美國--32.9% | ||||||
| 美元 | 169 | Academy Ltd., 6.00%, 11/15/2023(b)(c) | 168,577 | |||
| 美元 | 229 | ACI Worldwide, Inc., 5.75%, 05/31/2022(b)(c) | 231,290 | |||
| 美元 | 163 | Adams Homes, Inc., 7.50%, 05/16/2022(b)(c) | 158,809 | |||
| 美元 | 69 | Aethon United BR LP/Aethon United Finance Corp.，8.25%，2023年2月15日(b)(c) | 71,107 | |||
| 美元 | 182 | 親和力遊戲，6.88%，2023年12月1日(b)(c) | 170,468 | |||
| 美元 | 70 | ASP Unifrax控股公司，5.25%，2024年9月30日(b)(c) | 61,701 | |||
| 美元 | 23 | ASP Unifrax控股公司，7.50%，2024年9月30日(b)(c) | 18,860 | |||
| 美元 | 98 | Austin BidCo, Inc., 7.13%, 12/15/2023(b)(c) | 88,200 | |||
| 美元 | 148 | 安飛士預算汽車租賃有限責任公司/安飛士預算財務公司，5.38%，2024年3月1日(b)(c) | 138,750 | |||
| 美元 | 314 | Ball Corp., 2.88%, 05/15/2030(c) | 264,043 | |||
| 美元 | 34 | Ball Corp., 3.13%, 06/15/2031(c) | 28,451 | |||
| 美元 | 115 | 博世健康美洲公司，8.50%，2022年7月31日(b)(c) | 108,821 | |||
| 美元 | 62 | 博世健康公司，4.88%，2024年6月1日(b)(c) | 55,010 | |||
| 美元 | 74 | 博世健康公司，6.13%，2024年01月02日(b)(c) | 71,048 | |||
| 美元 | 139 | Berry Global, Inc., 4.50%, 05/31/2022(b)(c) | 136,741 | |||
| 美元 | 67 | Boyd Gaming Corp., 8.63%, 06/01/2022(b)(c) | 69,847 | |||
| 美元 | 130 | Carnival Corp., 6.00%, 11/01/2024(b)(c) | 116,675 | |||
| 美元 | 95 | Carnival Corp., 10.50%, 08/01/2023(b)(c) | 104,500 | |||
| 美元 | 134 | Catalent Pharma Solutions，Inc.，3.50%，2025年4月1日(b)(c) | 116,555 | |||
| 美元 | 151 | CCM Merger, Inc., 6.38%, 11/01/2022(b)(c) | 150,622 | |||
| 美元 | 99 | CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital Corp.，4.25%，2025年7月1日(b)(c) | 83,437 | |||
| 美元 | 203 | CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital Corp.，4.25%，2028年1月15日(b)(c) | 161,385 | |||
| 美元 | 63 | CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital Corp.，4.75%，2027年2月1日(b)(c) | 54,138 | |||
| 美元 | 38 | CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital Corp.，5.38%，2024年6月1日(b)(c) | 36,005 | |||
| 美元 | 74 | Cedar Fair LP, 5.25%, 07/15/2024(c) | 70,023 | |||
| 安本環球收入基金有限公司。 | 15 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 公司債券(續) | ||||||
| 美國(續) | ||||||
| 美元 | 70 | Cedar Fair LP/加拿大仙境公司/Magnum Management Corp./Millennium Op，6.50%，2023年10月1日(c) | $ | 70,176 | ||
| 美元 | 148 | Centene Corp., 3.38%, 02/15/2025(c) | 132,231 | |||
| 美元 | 23 | Centene Corp., 4.25%, 12/15/2022(c) | 22,310 | |||
| 美元 | 39 | Centene Corp., 4.63%, 12/15/2024(c) | 37,772 | |||
| 美元 | 57 | ChampionX Corp., 6.38%, 05/10/2022(c) | 57,475 | |||
| 美元 | 189 | Cheniere Energy Partners LP，4.50%，2024年10月1日(c) | 180,967 | |||
| 美元 | 48 | Cheniere Energy，Inc.，4.63%，2023年10月15日(c) | 46,440 | |||
| 美元 | 151 | 切薩皮克能源公司，6.75%，2024年4月15日(b)(c) | 151,944 | |||
| 美元 | 160 | Cimpress PLC, 7.00%, 05/30/2022(b)(c) | 149,200 | |||
| 美元 | 192 | Clean Harbors, Inc., 4.88%, 07/15/2022(b)(c) | 188,160 | |||
| 美元 | 16 | Clean Harbors, Inc., 5.13%, 07/15/2024(b)(c) | 15,760 | |||
| 美元 | 17 | 克萊斯代爾收購控股公司，6.63%，2025年4月15日(b)(c) | 16,958 | |||
| 美元 | 22 | 克萊斯代爾收購控股公司，8.75%，2025年4月15日(b)(c) | 20,107 | |||
| 美元 | 104 | Coinbase Global，Inc.，3.38%，2024年10月1日(b)(c) | 80,749 | |||
| 美元 | 97 | Coinbase Global，Inc.，3.63%，2026年10月1日(b)(c) | 71,657 | |||
| 美元 | 124 | 禿鷹合併子公司，7.38%，2025年2月15日(b)(c) | 110,943 | |||
| 美元 | 37 | Consensus Cloud Solutions，Inc.，6.00%，2023年10月15日(b)(c) | 35,150 | |||
| 美元 | 104 | Consensus Cloud Solutions，Inc.，6.50%，2026年10月15日(b)(c) | 97,760 | |||
| 美元 | 13 | 聯合通信公司，5.00%，2023年10月1日(b)(c) | 10,624 | |||
| 美元 | 100 | 聯合通信公司，6.50%，2023年10月1日(b)(c) | 87,134 | |||
| 美元 | 87 | 基石建築品牌公司，6.13%，2023年9月15日(b)(c) | 72,388 | |||
| 美元 | 200 | CSC Holdings LLC，5.75%，2025年1月15日(b)(c) | 166,000 | |||
| 美元 | 79 | 鄧白氏公司，5.00%，2024年12月15日(b)(c) | 73,470 | |||
| 美元 | 81 | 包括健康公司，4.50%，2023年02月01日(c) | 74,887 | |||
| 美元 | 37 | 包括健康公司，4.75%，2025年2月1日(c) | 33,439 | |||
| 美元 | 108 | 能量轉移LP(固定利率至2025年5月15日，此後浮動利率)，6.75%，2025年5月15日(a) | 103,815 | |||
| 美元 | 68 | Enviva Partners LP/Enviva Partners Finance Corp.，6.50%，2022年5月31日(b)(c) | 69,289 | |||
| 美元 | 163 | Ford Motor Co., 9.00%, 03/22/2025(c) | 181,638 | |||
| 美元 | 243 | Ford Motor Co., 9.63%, 01/22/2030(c) | 297,067 | |||
| 美元 | 101 | FronTier Communications Holdings LLC，6.00%，2024年10月15日(b)(c) | 87,879 | |||
| 美元 | 65 | FXI Holdings, Inc., 7.88%, 05/31/2022(b)(c) | 64,069 | |||
| 美元 | 45 | FXI Holdings, Inc., 12.25%, 11/15/2022(b)(c) | 47,925 | |||
| 美元 | 83 | GCI LLC, 4.75%, 10/15/2023(b)(c) | 76,982 | |||
| 美元 | 94 | 通用汽車金融公司(固定利率至2027年9月30日，之後浮動利率)，5.75%，2027年9月30日(a) | 86,481 | |||
| 美元 | 90 | 普洛斯資本有限責任公司/普洛斯融資II，Inc.，5.38%，2023年8月1日(c) | 91,292 | |||
| 美元 | 223 | 固特異輪胎橡膠有限公司，5.00%，2029年7月15日 | 198,849 | |||
| 美元 | 21 | 固特異輪胎橡膠有限公司，5.25%，2031年7月15日 | 18,113 | |||
| 美元 | 230 | 固特異輪胎橡膠有限公司，9.50%，2022年5月31日(c) | 241,180 | |||
| 美元 | 407 | 圖形包裝國際有限責任公司，3.75%，2029年8月1日(b)(c) | 356,829 | |||
| 美元 | 131 | 五大湖挖泥船和碼頭公司，5.25%，2024年6月1日(b)(c) | 122,485 | |||
| 美元 | 68 | HCA, Inc., 5.38%, 02/01/2025 | 69,955 | |||
| 美元 | 154 | HCA, Inc., 5.63%, 03/01/2028(c) | 159,150 | |||
| 美元 | 114 | HCA, Inc., 5.88%, 08/15/2025(c) | 118,047 | |||
| 美元 | 125 | Hess Midstream Operations LP，4.25%，2025年02月15日(b)(c) | 114,661 | |||
| 美元 | 20 | 赫斯中游運營有限責任公司，5.50%，2025年10月15日(b)(c) | 19,706 | |||
| 美元 | 57 | 赫斯中游運營有限責任公司，5.63%，2022年5月31日(b)(c) | 57,000 | |||
| 美元 | 150 | Hilcorp Energy I LP/Hilcorp Finance Co.，5.75%，2024年2月1日(b)(c) | 147,000 | |||
| 美元 | 296 | 豪邁航空航天公司，3.00%，2028年11月15日(c) | 258,304 | |||
| 美元 | 76 | 豪邁航空航天公司，5.95%，2037年02月01日 | 76,803 | |||
| 美元 | 7 | 豪邁航空航天公司，6.88%，2025年04月01日(c) | 7,402 | |||
| 16 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (美元) |
||||
| 公司債券(續) | ||||||
| 美國(續) | ||||||
| 美元 | 200 | 現代資本美國，6.38%，2030年01月08日(b)(c) | $ | 219,152 | ||
| 歐元 | 179 | 國際遊戲技術公司，3.50%，2022年6月15日(b)(c) | 183,445 | |||
| 美元 | 60 | Iron Mountain, Inc., 4.88%, 09/15/2024(b)(c) | 54,963 | |||
| 美元 | 23 | Iron Mountain, Inc., 5.00%, 07/15/2023(b)(c) | 21,789 | |||
| 美元 | 140 | Iron Mountain, Inc., 5.25%, 12/27/2022(b)(c) | 133,354 | |||
| 美元 | 65 | Iron Mountain, Inc., 5.25%, 07/15/2025(b)(c) | 59,575 | |||
| 美元 | 179 | ITT Holdings LLC，6.50%，2024年8月1日(b)(c) | 158,415 | |||
| 美元 | 180 | 摩根大通，(固定利率至2022年1月11日，之後浮動利率)，4.63%，2022年1月11日(a) | 172,350 | |||
| 美元 | 280 | Lennar Corp., 4.88%, 09/15/2023(c) | 284,684 | |||
| 美元 | 134 | LogMeIn, Inc., 5.50%, 09/01/2023(b)(c) | 117,250 | |||
| 美元 | 139 | 梅西百貨零售控股有限責任公司，5.88%，2024年4月1日(b)(c) | 131,858 | |||
| 美元 | 3 | 梅西百貨零售控股有限責任公司，5.88%，2025年3月15日(b)(c) | 2,815 | |||
| 美元 | 9 | 梅西百貨零售控股有限責任公司，6.13%，2027年3月15日(b)(c) | 8,325 | |||
| 美元 | 102 | MajorDrive Holdings IV LLC，6.38%，2024年6月1日(b)(c) | 80,835 | |||
| 美元 | 13 | 萬豪所有權度假村，Inc.，4.50%，2024年6月15日(b)(c) | 11,440 | |||
| 美元 | 119 | 萬豪所有權度假村，Inc.，4.75%，2022年9月15日(c) | 109,480 | |||
| 美元 | 48 | Mauser包裝解決方案控股公司，7.25%，2022年5月31日(b)(c) | 45,480 | |||
| 美元 | 96 | Michaels Cos Inc.，5.25%，2023年11月1日(b)(c) | 82,504 | |||
| 美元 | 77 | 中大陸通信/中大陸金融公司，5.38%，2022年8月15日(b)(c) | 75,267 | |||
| 美元 | 88 | 千禧託管公司，6.63%，2023年8月1日(b)(c) | 81,312 | |||
| 美元 | 120 | Minerva合併子公司，6.50%，2025年2月15日(b)(c) | 110,453 | |||
| 美元 | 148 | MIWD Holdco II LLC/MIWD Finance Corp.，5.50%，2025年2月1日(b)(c) | 128,020 | |||
| 美元 | 181 | 莫扎特債務合併子公司，3.88%，2024年10月1日(b)(c) | 158,151 | |||
| 美元 | 65 | NCL Corp. Ltd., 5.88%, 02/15/2024(b)(c) | 61,961 | |||
| 美元 | 69 | NCL Corp. Ltd., 7.75%, 11/15/2028(b)(c) | 66,930 | |||
| 美元 | 21 | NCL Finance Ltd., 6.13%, 12/15/2027(b)(c) | 18,900 | |||
| 美元 | 27 | Netflix, Inc., 4.88%, 03/15/2030(b)(c) | 26,325 | |||
| 美元 | 95 | Netflix, Inc., 5.88%, 11/15/2028 | 97,850 | |||
| 美元 | 63 | Netflix, Inc., 6.38%, 05/15/2029 | 66,780 | |||
| 美元 | 87 | 新企業石灰股份有限公司，5.25%，2024年7月15日(b)(c) | 79,521 | |||
| 美元 | 71 | 尼爾森金融有限責任公司/尼爾森金融公司，5.63%，2023年10月1日(b)(c) | 68,801 | |||
| 美元 | 66 | Novelis Corp., 3.25%, 11/15/2023(b)(c) | 60,222 | |||
| 美元 | 28 | Novelis Corp., 3.88%, 08/15/2026(b)(c) | 24,010 | |||
| 美元 | 54 | Novelis Corp., 4.75%, 01/30/2025(b)(c) | 49,665 | |||
| 美元 | 15 | NRG Energy, Inc., 3.38%, 02/15/2024(b)(c) | 12,713 | |||
| 美元 | 38 | NRG Energy, Inc., 3.63%, 02/15/2026(b)(c) | 31,635 | |||
| 美元 | 68 | NRG Energy, Inc., 3.88%, 02/15/2027(b)(c) | 56,763 | |||
| 美元 | 134 | NRG Energy, Inc., 5.25%, 06/15/2024(b)(c) | 126,211 | |||
| 美元 | 72 | 西方石油公司，3.00%，2026年11月15日(c) | 66,960 | |||
| 美元 | 26 | 西方石油公司，5.50%，2025年09月01日(c) | 26,455 | |||
| 美元 | 22 | 西方石油公司，5.55%，2025年12月15日(c) | 22,550 | |||
| 美元 | 115 | 西方石油公司，6.38%，2028年03月01日(c) | 120,750 | |||
| 美元 | 46 | 西方石油公司，6.63%，2030年03月01日(c) | 49,853 | |||
| 美元 | 82 | Park Intermediate Holdings LLC/PK Home Property LLC/PK Finance聯合發行人，4.88%，2024年5月15日(b)(c) | 75,111 | |||
| 美元 | 29 | Park Intermediate Holdings LLC/PK Home Property LLC/PK Finance聯合發行人，7.50%，2022年6月1日(b)(c) | 30,006 | |||
| 美元 | 200 | Perrigo Finance無限公司，3.90%，2030年3月15日(c) | 179,382 | |||
| 美元 | 167 | 照片控股合併子公司，8.50%，2022年10月1日(b)(c) | 154,475 | |||
| 美元 | 118 | Post Holdings, Inc., 5.63%, 12/01/2022(b)(c) | 111,569 | |||
| 美元 | 125 | Qwest Capital Funding，Inc.，6.88%，2028年7月15日 | 117,386 | |||
| 美元 | 125 | Qwest Capital Funding，Inc.，7.75%，2031年2月15日 | 118,750 | |||
| 安本環球收入基金有限公司。 | 17 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 公司債券 (續) | ||||||
| 美國 美國(續) | ||||||
| 美元 | 97 | Rattler Midstream LP，5.63%，2022年7月15日(b)(c) | $ | 97,126 | ||
| 美元 | 136 | 皇家加勒比郵輪有限公司，3.70%，2027年12月15日(c) | 113,873 | |||
| 美元 | 33 | 皇家加勒比郵輪有限公司，11.50%，2022年6月1日(b)(c) | 35,878 | |||
| 美元 | 94 | Sabre GLBL, Inc., 7.38%, 09/01/2022(b)(c) | 95,076 | |||
| 美元 | 210 | Sagicor金融有限公司，5.30%，2024年5月13日(b)(c) | 204,756 | |||
| 美元 | 72 | Sealed Air Corp., 5.00%, 04/15/2029 | 71,460 | |||
| 美元 | 76 | Sealed Air Corp., 6.88%, 07/15/2033(b) | 83,260 | |||
| 美元 | 228 | 天狼星XM廣播公司，5.50%，2024年7月1日(b)(c) | 219,258 | |||
| 美元 | 70 | 六旗娛樂公司，4.88%，2022年5月31日(b)(c) | 69,720 | |||
| 美元 | 208 | 六旗主題公園，Inc.，7.00%，2022年7月1日(b)(c) | 216,060 | |||
| 美元 | 118 | 西南能源公司，4.75%，2027年01月02日(c) | 111,584 | |||
| 美元 | 62 | SPIRIT AeroSystems，Inc.，4.60%，2028年3月15日(c) | 53,557 | |||
| 美元 | 96 | SPIRIT AeroSystems，Inc.，7.50%，2022年5月31日(b)(c) | 97,200 | |||
| 美元 | 145 | Staples, Inc., 7.50%, 05/31/2022(b)(c) | 138,475 | |||
| 美元 | 35 | Staples, Inc., 10.75%, 05/31/2022(b)(c) | 31,010 | |||
| 美元 | 128 | 喜達屋地產信託公司，3.63%，2026年1月15日(b)(c) | 116,800 | |||
| 美元 | 191 | SunCoke Energy，Inc.，4.88%，2024年6月30日(b)(c) | 171,241 | |||
| 美元 | 123 | 坦普爾Sealy國際公司，3.88%，2026年10月15日(b)(c) | 101,915 | |||
| 美元 | 127 | Tenet Healthcare Corp.，4.63%，2022年5月31日(c) | 126,655 | |||
| 美元 | 95 | Tenet Healthcare Corp.，6.13%，2023年10月1日(b)(c) | 91,195 | |||
| 美元 | 25 | Travel & Leisure Co., 4.63%, 12/01/2029(b)(c) | 22,250 | |||
| 美元 | 115 | Travel + Leisure Co., 5.65%, 02/01/2024(c) | 115,862 | |||
| 美元 | 108 | Turning Point Brands，Inc.，5.63%，2023年2月15日(b)(c) | 102,773 | |||
| 美元 | 97 | Univision Communications，Inc.，6.63%，2023年6月01日(b)(c) | 97,242 | |||
| 美元 | 119 | USA Compression Partners LP/USA Compression Finance Corp.，6.88%，2022年9月1日(c) | 116,300 | |||
| 美元 | 46 | Venture Global Calcasieu Pass LLC，3.88%，2029年2月15日(b)(c) | 41,975 | |||
| 美元 | 98 | Venture Global Calcasieu Pass LLC，3.88%，2033年5月1日(b)(c) | 85,265 | |||
| 美元 | 46 | Venture Global Calcasieu Pass LLC，4.13%，2031年2月15日(b)(c) | 41,745 | |||
| 美元 | 65 | 維京郵輪有限公司，13.00%，2022年5月16日(b)(c) | 71,136 | |||
| 美元 | 55 | 維斯特拉運營有限公司，4.38%，2024年5月1日(b)(c) | 49,911 | |||
| 美元 | 123 | VM合併，Inc.，5.50%，2024年4月15日(b)(c) | 110,078 | |||
| 美元 | 86 | 中流西部營運有限責任公司，5.75%，2049/08/01(c) | 75,780 | |||
| 美元 | 157 | 金剛狼環球公司，4.00%，2024年8月15日(b)(c) | 133,425 | |||
| 15,472,977 | ||||||
| 贊比亞-0.5% | ||||||
| 美元 | 230 | First Quantum Minerals Ltd.，7.50%，2022年5月9日(b)(c) | 232,826 | |||
| 公司債券總額-84.9%(成本44,326,218美元) | 39,818,134 | |||||
| 政府債券-44.0% | ||||||
| 安哥拉-1.9% | ||||||
| 1,000 | 安哥拉政府債券，9.13%，2049年11月26日(b) | 881,430 | ||||
| 阿根廷-1.6% | ||||||
| 美元 | 422 | 阿根廷共和國政府國際債券，0.50%，2022年5月30日(h) | 132,334 | |||
| 美元 | 71 | 阿根廷共和國政府國際債券，1.00%，2022年5月31日 | 22,849 | |||
| 美元 | 755 | 阿根廷共和國政府國際債券，1.13%，2022年5月30日(h) | 215,404 | |||
| 美元 | 1,293 | 阿根廷共和國政府國際債券，1.13%，2022年5月30日(h) | 374,779 | |||
| 美元 | 90 | 阿根廷共和國政府國際債券，2.00%，2022年5月30日(h) | 32,458 | |||
| 777,824 | ||||||
| 18 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 政府債券 (續) | ||||||
| 澳大利亞-4.1% | ||||||
| 澳元 | 1,700 | 澳大利亞政府債券，2.75%，2029年11月21日(b) | $ | 1,177,067 | ||
| 澳元 | 1,100 | 昆士蘭財政部，3.50%，2030年8月21日(b) | 780,895 | |||
| 1,957,962 | ||||||
| 巴林-1.6% | ||||||
| 美元 | 390 | 巴林政府國際債券，4.25%，2028年1月25日(b) | 364,673 | |||
| 美元 | 229 | 巴林政府國際債券，5.45%，2032年9月16日(b) | 206,131 | |||
| 美元 | 210 | 巴林政府國際債券，6.25%，2051年1月25日(b) | 173,500 | |||
| 744,304 | ||||||
| 白俄羅斯-0.1% | ||||||
| 美元 | 200 | 白俄羅斯共和國財政部，5.88%，2026年2月24日(b)(k) | 24,000 | |||
| 巴西-4.6% | ||||||
| BRL | 7,434 | 《巴西國家報》，10.00%，2029年1月1日 | 1,362,163 | |||
| BRL | 2,076 | 巴西Notas do Tesouro國家系列賽F，10.00%，2027年1月1日 | 390,287 | |||
| 美元 | 370 | 巴西政府國際債券，7.13%，2037年1月20日 | 396,455 | |||
| 2,148,905 | ||||||
| 哥倫比亞-0.3% | ||||||
| 美元 | 200 | 哥倫比亞政府國際債券，5.20%，2048年11月15日(c) | 150,250 | |||
| 多米尼加共和國-2.4% | ||||||
| 美元 | 200 | 多米尼加共和國國際債券，5.50%，2028年12月22日(b)(c) | 186,900 | |||
| 美元 | 1,230 | 多米尼加共和國國際債券，5.88%，2060年1月30日(b) | 932,202 | |||
| 1,119,102 | ||||||
| 厄瓜多爾-0.9% | ||||||
| 美元 | 82 | 厄瓜多爾政府國際債券，零息，2030年7月31日(b)(d)(i) | 44,250 | |||
| 美元 | 261 | 厄瓜多爾政府國際債券，0.50%，2040年7月31日(b)(d)(h) | 142,000 | |||
| 美元 | 279 | 厄瓜多爾政府國際債券，5.00%，2030年7月31日(b)(d)(h) | 226,318 | |||
| 412,568 | ||||||
| 埃及-1.1% | ||||||
| 美元 | 405 | 埃及政府國際債券，7.60%，2029年3月1日(b) | 343,845 | |||
| 美元 | 200 | 埃及政府國際債券，7.63%，2032年5月29日(b) | 155,650 | |||
| 499,495 | ||||||
| 格魯吉亞-0.6% | ||||||
| 美元 | 306 | 格魯吉亞政府國際債券，2.75%，2026年4月22日(b) | 262,360 | |||
| 加納-0.5% | ||||||
| 美元 | 385 | 加納政府國際債券，7.63%，2029年5月16日(b)(d) | 242,123 | |||
| 印度尼西亞-7.5% | ||||||
| 美元 | 650 | 印尼政府國際債券，3.50%，2028年1月11日 | 636,287 | |||
| 美元 | 1,180 | 印尼政府國際債券，3.70%，10/30/2049 | 997,599 | |||
| 美元 | 100 | 印尼政府國際債券，7.75%，2038年1月17日(b) | 126,825 | |||
| IDR | 2,600,000 | 印尼國債，5.63%，2023年5月15日 | 181,581 | |||
| IDR | 780,000 | 印尼國債，6.50%，2025年6月15日 | 54,773 | |||
| IDR | 341,000 | 印尼國債，7.00%，2030年9月15日 | 23,427 | |||
| IDR | 6,535,000 | 印尼國債，7.50%，2040年4月15日 | 459,798 | |||
| IDR | 14,800,000 | 印度尼西亞國債，8.13%，2024年5月15日 | 1,071,515 | |||
| 3,551,805 | ||||||
| 安本環球收入基金有限公司。 | 19 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 政府債券 (續) | ||||||
| IRAQ—1.6% | ||||||
| 美元 | 375 | 伊拉克國際債券，5.80%，2022年6月13日(b) | $ | 361,973 | ||
| 美元 | 400 | 伊拉克國際債券，6.75%，2023年09月03日(b) | 399,680 | |||
| 761,653 | ||||||
| 肯尼亞-0.7% | ||||||
| 美元 | 410 | 肯尼亞政府國際債券，8.25%，2048年2月28日(b) | 313,650 | |||
| 馬來西亞-1.7% | ||||||
| 麥爾 | 1,000 | 馬來西亞政府債券，3.76%，2040年5月22日 | 196,568 | |||
| 麥爾 | 800 | 馬來西亞政府債券，3.83%，07/05/2034 | 166,825 | |||
| 麥爾 | 1,100 | 馬來西亞政府債券，2050年6月15日，4.07% | 215,672 | |||
| 麥爾 | 1,100 | 馬來西亞政府債券，2031年6月30日，4.23% | 245,770 | |||
| 824,835 | ||||||
| 墨西哥-0.6% | ||||||
| MXN | 7,000 | Mexican Bonos, 7.75%, 11/13/2042 | 296,764 | |||
| 尼日利亞-0.7% | ||||||
| 美元 | 200 | 尼日利亞政府國際債券，7.14%，2030年2月23日(b) | 170,750 | |||
| 美元 | 200 | 尼日利亞政府國際債券，7.63%，2047年11月28日(b) | 142,016 | |||
| 312,766 | ||||||
| OMAN—1.6% | ||||||
| 美元 | 770 | 阿曼政府國際債券，7.00%，2051年1月25日(b) | 739,585 | |||
| PERU—0.7% | ||||||
| 鋼筆 | 1,350 | 祕魯政府國際債券，6.90%，2037年8月12日(b) | 311,187 | |||
| 卡塔爾-1.2% | ||||||
| 美元 | 576 | 卡塔爾政府國際債券，4.40%，2050年4月16日(b) | 583,283 | |||
| 俄羅斯-0.3% | ||||||
| 擦，擦 | 57,000 | 俄羅斯聯邦債券-OFZ，7.05%，2028年1月19日(k) | – | |||
| 擦，擦 | 26,000 | 俄羅斯聯邦債券-OFZ，7.70%，2033年3月23日(k) | – | |||
| 美元 | 800 | 俄羅斯對外債券--歐元債券，2026年5月27日，4.75%(b)(k) | 160,000 | |||
| 160,000 | ||||||
| 盧旺達-0.7% | ||||||
| 美元 | 400 | 盧旺達國際政府債券，5.50%，2031年8月9日(b) | 354,500 | |||
| 沙特阿拉伯-0.9% | ||||||
| 美元 | 410 | 沙特政府國際債券，4.38%，2029年4月16日(b) | 426,179 | |||
| 南非-2.6% | ||||||
| 扎爾 | 23,221 | 南非共和國政府債券，9.00%，2040年1月31日 | 1,242,881 | |||
| 土耳其-1.8% | ||||||
| 美元 | 304 | 土耳其政府國際債券，2026年10月09日，4.88% | 267,877 | |||
| 美元 | 630 | 土耳其政府國際債券，2027年03月25日，6.00% | 573,082 | |||
| 840,959 | ||||||
| 烏克蘭-0.4% | ||||||
| UAH | 9,500 | 烏克蘭政府債券，摩根大通銀行信用掛鈎票據，11.67%，2023年11月27日(b)(k) | 193,870 | |||
| 20 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
| 本金 金額 (000)或股份 |
描述 | 價值 (US$) |
||||
| 政府債券(續) | ||||||
| 烏拉圭-0.9% | ||||||
| 美元 | 146 | 烏拉圭政府國際債券，7.63%，2036年3月21日(d) | $ | 190,739 | ||
| 美元 | 165 | 烏拉圭政府國際債券，7.88%，2033年1月15日 | 212,782 | |||
| 403,521 | ||||||
| 烏茲別克斯坦-0.4% | ||||||
| 美元 | 252 | 烏茲別克斯坦共和國國際債券，3.70%，2030年11月25日(b) | 205,380 | |||
| 政府債券總額-43.6%(成本25,894,733美元) | 20,743,141 | |||||
| 認股權證-0.0% | ||||||
| 巴西-0.0% | ||||||
| BRL | 61,465 | OAS S.A.(j)(k)(l) | – | |||
| 美國-0.0% | ||||||
| BRL | 73,666 | 德爾科，A系列(j)(k)(l) | – | |||
| 認股權證總數 --%(成本為419,998美元) | – | |||||
| 短期投資--9.2% | ||||||
| 美國-9.2% | ||||||
| 美元 | 4,340,995 | 道富機構美國政府貨幣市場基金，Premier Class，0.29%(m) | 4,340,995 | |||
| 短期投資總額-9.2%(成本4,340,995美元) | 4,340,995 | |||||
| 總投資-137.7%(成本74,981,944美元)(n) | 64,902,270 | |||||
| 負債超過其他資產-(37.7%) | (17,783,944 | ) | ||||
| 淨資產 -100.0% | $ | 47,118,326 | ||||
| (a) | 永久債券。這是一種沒有到期日、可贖回並無限期支付穩定利息的債券。這些工具的到期日代表下一次贖回/賣出日期 。 |
| (b) | 表示受限安全。 |
| (c) | 這些工具的到期日代表 下一次贖回/賣權日期。 |
| (d) | 可沉沒的安全。 |
| (e) | 安全性是默認的。 |
| (f) | 可變速率儀器。顯示的比率基於截至2022年4月30日的最新 可用信息。某些浮動利率證券不是基於公佈的參考利率和利差 ，而是由發行人或代理機構確定，並基於當前的市場狀況。這些證券在其説明中並未説明參考利率和利差。 |
| (g) | 實物支付。這是一種支付額外債券利息的債券，而不是現金。 |
| (h) | 表示階梯式息票債券。該債券的發行票面利率為 低，在債券有效期內逐漸增加。 |
| (i) | 發行了零息票。 |
| (j) | 3級安全。見財務報表附註 附註2(A)。 |
| (k) | 流動性差的安全性。 |
| (l) | 非創收證券。 |
| (m) | 由道富環球顧問公司提供諮詢的註冊投資公司。顯示的利率是截至2022年4月30日的7天收益率。 |
| (n) | 證券未實現税額 增值/(折舊)見財務報表附註。 |
澳元--澳元 BRL-巴西雷亞爾 CNY-人民幣 歐元--歐元貨幣 英鎊-英鎊 IDR-印度尼西亞Rupiah | INR-印度盧比 韓元-韓元 MXN-墨西哥比索 馬幣-馬來西亞林吉特 PEN-祕魯索爾 PHP-菲律賓比索 | 盧布-俄羅斯盧布 新元-新加坡元 泰銖-泰銖 Uah-烏克蘭格里夫納 美元-美元 ZAR-南非蘭特 |
| 安本環球收入基金有限公司。 | 21 |
投資組合(未經審計) (續)
April 30, 2022
截至2022年4月30日，基金的未平倉遠期外匯合約如下：
| 購買
份合同 結算日* | 交易對手 | 金額 購買了 個 | 金額 已售出 | 公允價值 | 未實現 感謝/ (折舊) | ||||||||||
| 澳元/美元 | |||||||||||||||
| 06/24/2022 | 瑞銀 AG | 澳元 | 6,145,931 | 美元 | 4,567,127 | $ 4,346,372 | $(220,755 | ) | |||||||
| 巴西雷亞爾/美元 | |||||||||||||||
| 05/24/2022 | 瑞銀 AG | BRL | 3,922,000 | 美元 | 763,666 | 787,965 | 24,299 | ||||||||
| 英鎊/美元 | |||||||||||||||
| 05/31/2022 | 摩根大通大通銀行N.A. | 英鎊 | 30,000 | 美元 | 37,339 | 37,722 | 383 | ||||||||
| 人民幣/美元 | |||||||||||||||
| 06/14/2022 | 加拿大皇家銀行 | 元人民幣 | 24,193,560 | 美元 | 3,798,683 | 3,646,618 | (152,065 | ) | |||||||
| 歐元/美元 美元 | |||||||||||||||
| 07/14/2022 | 德意志銀行 | 歐元 | 391,000 | 美元 | 426,591 | 413,958 | (12,633 | ) | |||||||
| 菲律賓比索/美元 | |||||||||||||||
| 05/16/2022 | 花旗銀行 N.A. | PHP | 72,595,500 | 美元 | 1,406,672 | 1,383,968 | (22,704 | ) | |||||||
| 新加坡元/美元 | |||||||||||||||
| 06/15/2022 | 加拿大皇家銀行 | SGD | 4,250,000 | 美元 | 3,112,078 | 3,073,060 | (39,018 | ) | |||||||
| 韓元/美元 | |||||||||||||||
| 05/23/2022 | 花旗銀行 N.A. | KRW | 3,896,568,000 | 美元 | 3,266,933 | 3,085,731 | (181,202 | ) | |||||||
| 泰銖/美元 | |||||||||||||||
| 06/10/2022 | 花旗銀行 N.A. | THB | 64,050,000 | 美元 | 1,930,808 | 1,871,081 | (59,727 | ) | |||||||
| $18,646,475 | $(663,422 | ) | |||||||||||||
| 銷售合同
結算日* | 交易對手 | 金額 購買了 個 | 金額 已售出 | 公允價值 | 未實現 感謝/ (折舊) | ||||||||||
| 美元/巴西雷亞爾 | |||||||||||||||
| 05/24/2022 | 德意志銀行 | 美元 | 732,024 | BRL | 3,922,000 | $ 787,965 | $ (55,941 | ) | |||||||
| 05/24/2022 | 瑞銀 AG | 美元 | 1,881,593 | BRL | 8,939,000 | 1,795,926 | 85,667 | ||||||||
| 美元/英鎊 | |||||||||||||||
| 05/31/2022 | 加拿大皇家銀行 | 美元 | 1,564,558 | 英鎊 | 1,198,000 | 1,506,380 | 58,178 | ||||||||
| 美元/歐元 美元 | |||||||||||||||
| 05/31/2022 | 花旗銀行 N.A. | 美元 | 3,201,892 | 歐元 | 2,941,000 | 3,106,171 | 95,721 | ||||||||
| 05/31/2022 | 加拿大皇家銀行 | 美元 | 327,266 | 歐元 | 303,000 | 320,017 | 7,249 | ||||||||
| 07/14/2022 | 花旗銀行 N.A. | 美元 | 582,205 | 歐元 | 529,000 | 560,060 | 22,145 | ||||||||
| 美元/印尼盾 | |||||||||||||||
| 05/12/2022 | 瑞銀 AG | 美元 | 206,208 | IDR | 2,964,000,000 | 204,398 | 1,810 | ||||||||
| 美國 美元/MXN | |||||||||||||||
| 07/14/2022 | 瑞銀 AG | 美元 | 535,787 | MXN | 10,784,000 | 521,283 | 14,504 | ||||||||
| 美國美元/南非蘭特 | |||||||||||||||
| 07/14/2022 | 花旗銀行 N.A. | 美元 | 39,482 | 扎爾 | 581,000 | $ 36,512 | $ 2,970 | ||||||||
| $8,838,712 | $ 232,303 | ||||||||||||||
| 未平倉遠期外匯合約的未實現升值合計 | $ 312,926 | ||||||||||||||
| 未平倉遠期外匯合約未實現折舊合計 | $ (744,045 | ) | |||||||||||||
*具有不同交易日期和相似特徵的某些合約已顯示為淨額。
| 22 | 安本環球收入基金有限公司。 |
投資組合(未經審計) (已完成)
April 30, 2022
截至2022年4月30日，基金持有以下集中清算的利率互換：
| 貨幣 | 概念上的 金額 | 期滿 日期 |
交易對手 | 收納 (Pay) 浮動 費率 | 浮動匯率
索引 | 固定 費率 | 保費 已支付 (已收到) | 未實現 感謝/ (折舊) | 價值 | |||||||||||||||
| 美元 | 100,000 | 11/04/2024 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 2.44% | $ – | $ 421 | $ 421 | |||||||||||||||
| 美元 | 1,000,000 | 06/10/2027 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 0.70% | – | 106,987 | 106,987 | |||||||||||||||
| 美元 | 13,500,000 | 10/25/2027 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 2.36% | – | 285,765 | 285,765 | |||||||||||||||
| 美元 | 700,000 | 07/23/2029 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 1.97% | – | 43,252 | 43,252 | |||||||||||||||
| 美元 | 2,000,000 | 04/22/2030 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 0.70% | – | 319,004 | 319,004 | |||||||||||||||
| 美元 | 1,000,000 | 05/06/2030 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 0.62% | (475 | ) | 167,338 | 166,864 | ||||||||||||||
| 美元 | 800,000 | 06/02/2031 | 花旗銀行 | 收納 | 3個月LIBOR | 0.71% | (53,784 | ) | 196,564 | 142,779 | ||||||||||||||
| $(54,259 | ) | $1,119,331 | $1,065,072 | |||||||||||||||||||||
請參閲財務報表附註。
| 阿伯丁 全球收入基金公司 | 23 |
資產負債表(未經審計)
截至2022年4月30日
| 資產 | ||||
| 投資， 值(成本74,981,944美元) | $ 64,902,270 | |||
| 利率互換的經紀人處的現金 | 435,511 | |||
| 外幣，按價值計算(成本價 $340,568) | 319,610 | |||
| 現金 | 78,272 | |||
| 外匯遠期合約經紀人的現金 | 300,000 | |||
| 應收利息和應收股息 | 1,082,192 | |||
| 遠期外匯合約的未實現升值 | 312,926 | |||
| 已出售投資的應收賬款 | 286,625 | |||
| 出售普通股應收賬款 | 70,092 | |||
| 集中清算利率掉期合約的應收變動保證金 | 72,227 | |||
| 與在市場上發行股票有關的預付費用(注5) | 207,263 | |||
| 與貨架登記相關的預付費用(注5) | 63,836 | |||
| 與循環信貸安排有關的預付費用(注7) | 46,291 | |||
| 預付 費用 | 228 | |||
| 總資產 | 68,177,343 | |||
| 負債 | ||||
| 應付循環信貸安排 (附註7) | 19,100,000 | |||
| 應為購買的投資支付 | 787,732 | |||
| 遠期外匯合同的未實現折舊 | 744,045 | |||
| 遠期外幣合約應付經紀人的現金 | 140,000 | |||
| 董事應付費用 | 59,500 | |||
| 應付投資管理費 (附註3) | 43,329 | |||
| 銀行貸款應付利息 | 19,684 | |||
| 應付投資者關係費用 (附註3) | 10,261 | |||
| 應付行政費(附註： 3) | 8,332 | |||
| 遞延外國資本利得税 税 | 3,141 | |||
| 其他 應計費用 | 142,993 | |||
| 總負債 | 21,059,017 | |||
| 淨資產 | $ 47,118,326 | |||
| 淨資產構成： | ||||
| 普通股 (每股票面價值.001美元)(注5) | $9,586 | |||
| 超過面值的實收資本 | 66,847,169 | |||
| 可分配 累計損失 | (19,738,429 | ) | ||
| 淨資產 | $ 47,118,326 | |||
| 每股資產淨值，基於已發行和已發行的9,586,475股 | $ 4.92 | (a) | ||
(A)由於財務報表舍入和/或財務報表調整，上圖所示的資產淨值與2022年4月30日的交易資產淨值不同。
請參閲財務報表附註。
| 24 | 安本環球收入基金有限公司。 |
經營報表(未經審計)
截至2022年4月30日的六個月期間
| 淨投資收益： | ||||
| 收入 | ||||
| 利息 以及折價和溢價攤銷(扣除14,029美元的外國預扣税後的淨額) | $ | 2,038,379 | ||
| 總投資收益 | 2,038,379 | |||
| 費用： | ||||
| 投資管理費(注： 3) | 237,448 | |||
| 董事收費和費用 | 118,584 | |||
| 行政費(附註3) | 45,663 | |||
| 銀行貸款手續費及開支 | 45,190 | |||
| 獨立審計師費用和 費用 | 41,474 | |||
| 投資者關係費用和支出 (注3) | 27,357 | |||
| 向股東和委託書徵集報告 | 22,059 | |||
| 轉會代理費及開支 | 14,006 | |||
| 託管費及開支 | 10,175 | |||
| 律師費及開支 | 4,838 | |||
| 保險費 | 2,920 | |||
| 雜類 | 17,531 | |||
| 總運營費用，不包括利息支出 | 587,245 | |||
| 利息 費用(附註7) | 135,234 | |||
| 報銷/免除費用前的運營費用合計 | 722,479 | |||
| 減費： 投資者關係費用減免(注3) | (14,353 | ) | ||
| 淨運營費用 | 708,126 | |||
| 淨投資收益 | 1,330,253 | |||
| 投資和外幣相關交易的已實現/未實現收益/(虧損)淨額： | ||||
| 淨已實現損益 來自： | ||||
| 投資交易(包括0美元的資本利得税) | (2,613,973 | ) | ||
| 利率互換 | 42,152 | |||
| 遠期外幣兑換合同 | 329,700 | |||
| 外幣交易 | (96,717 | ) | ||
| (2,338,838 | ) | |||
| 淨額 未實現升值/(折舊)變動： | ||||
| 投資(包括6429美元的遞延資本利得税變動 ) | (9,024,209 | ) | ||
| 利率互換 | 1,585,313 | |||
| 遠期外幣匯率合約 | (542,217 | ) | ||
| 外幣折算 | (652,067 | ) | ||
| (8,633,180 | ) | |||
| 投資和利率掉期淨額 (虧損) | (10,972,018 | ) | ||
| 淨資產淨額 運營淨資產減少 | $ | (9,641,765 | ) | |
請參閲財務報表附註。
| 阿伯丁 全球收入基金公司 | 25 |
淨資產變動表
| 對於
六個月 期間已結束 April 30, 2022 (未經審計) | 對於
截至的年度 2021年10月31日 | |||||||
| 淨資產增加/(減少) ： | ||||||||
| 運營： | ||||||||
| 淨投資收益 | $ | 1,330,253 | $ | 2,690,299 | ||||
| 投資、利率互換和期貨合約的已實現淨收益/(虧損) | (2,571,821 | ) | 287,992 | |||||
| 外幣交易淨已實現收益/(虧損) | 232,983 | (346,352 | ) | |||||
| 投資和利率互換的未實現升值/(折舊)淨變化 | (7,438,896 | ) | 1,218,898 | |||||
| 淨額 未實現升值/(折舊)外幣折算變動 | (1,194,284 | ) | 954,024 | |||||
| 淨資產因經營而增加/減少的淨額 | (9,641,765 | ) | 4,804,861 | |||||
| 對股東的分配 來自： | ||||||||
| 可分配收益 | (3,861,181 | ) | (1,828,954 | ) | ||||
| 税收 資本返還 | – | (5,515,678 | ) | |||||
| 分配淨資產減少 | (3,861,181 | ) | (7,344,632 | ) | ||||
| 市場股票發行的收益 分別發行了712,970股和116,834股普通股(注5) | 4,933,427 | 934,799 | ||||||
| 與在市場上發行股票有關的費用(注5) | (38,209 | ) | (3,372 | ) | ||||
| 與 貨架服務相關的費用(注5) | (7,204 | ) | (1,252 | ) | ||||
| 股息再投資 分別發行10,324股和15,401股普通股 | 67,157 | 127,348 | ||||||
| 資本交易淨資產變動 | 4,955,171 | 1,057,523 | ||||||
| 運營淨資產發生變化 | (8,547,775 | ) | (1,482,248 | ) | ||||
| 淨資產 ： | ||||||||
| 期間的開始 | 55,666,101 | 57,148,349 | ||||||
| 期末 | $ | 47,118,326 | $ | 55,666,101 | ||||
請參閲財務報表附註。
| 26 | 安本環球收入基金有限公司。 |
現金流量表(未經審計)
截至2022年4月30日的6個月
| 經營活動的現金流 | ||||
| 淨資產淨額 運營淨資產減少 | $ | (9,641,765 | ) | |
| 調整 以調節業務淨資產減少與業務活動提供的現金淨額之間的關係： | ||||
| 購買的投資 | (13,739,993 | ) | ||
| 投資 售出和本金償還 | 14,915,159 | |||
| 增加短期投資，不包括外國政府債券 | (2,499,161 | ) | ||
| 淨保費攤銷/遞增保費(折扣) | 28,424 | |||
| 增加 出售普通股的應收賬款 | (59,256 | ) | ||
| 在經紀人處為遠期外幣兑換合同增加 現金 | 130,000 | |||
| 應收利息和股息減少 | 15,497 | |||
| 淨額 更改遠期外匯合約的未實現(升值)折舊 | 542,217 | |||
| 預付費用增加 | (129,776 | ) | ||
| 增加銀行貸款應付利息 | 1,653 | |||
| 應計投資管理費減少 | (7,878 | ) | ||
| 增加 其他應計費用 | 62,127 | |||
| 投資未實現折舊淨變化 | 9,024,209 | |||
| 淨額 外幣折算未實現折舊變動 | 652,067 | |||
| 投資交易已實現虧損淨額 | 2,613,973 | |||
| 經營活動提供的現金淨額 | 1,907,497 | |||
| 融資活動的現金流 | ||||
| 應對託管人的應付金額減少 | (41,532 | ) | ||
| 銀行應付貸款減少 | (2,800,000 | ) | ||
| 支付給股東的分配 | (3,861,181 | ) | ||
| 股票發行收益 | 4,888,014 | |||
| 股息再投資收益 | 67,157 | |||
| 淨額 已支付(收到)的掉期合同現金 | (110,630 | ) | ||
| 淨額 用於融資活動的現金 | $ | (1,858,172 | ) | |
| 匯率對現金的影響 | (1,974 | ) | ||
| 現金淨額 變化 | 47,351 | |||
| 期初不受限制的 和受限制的現金和外幣 | 1,086,042 | |||
| 不受限制的 和受限制的現金和外匯，期末 | $ | 1,133,393 | ||
| 補充 現金流信息披露： | ||||
| 支付利息和借款費用的現金 ： | $ | 133,581 |
| 阿伯丁 全球收入基金公司 | 27 |
現金流量表(未經審計) (已結束)
截至2022年4月30日的6個月
將非限制性和限制性現金與資產負債表 進行對賬
| 六個月 期間已結束 |
年 結束 | |||||||
| April 30, 2022 | October 31, 2021 | |||||||
| 現金 | $ 78,272 | $ – | ||||||
| 外幣 ，按價值計算 | 319,610 | 263,242 | ||||||
| 利率掉期經紀人的現金 | 435,511 | 792,800 | ||||||
| 遠期外幣合約經紀人的現金 | 300,000 | 30,000 | ||||||
| $ 1,133,393 | $1,086,042 | |||||||
列出的“-” 金額為0美元或舍入為0美元。
請參閲財務報表附註。
| 28 | 安本環球收入基金有限公司。 |
財務亮點
| 對於
六個月 期間已結束 April 30, 2022 |
截至10月31日的財政年度， | |||||||||||
| (未經審計) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||
| 每股 股經營業績(a): | ||||||||||||
| 期初每股普通股資產淨值 | $6.28 | $6.55 | $7.83 | $7.99 | $9.17 | $9.22 | ||||||
| 淨投資收益 | 0.15 | 0.31 | 0.32 | 0.35 | 0.44 | 0.47 | ||||||
| 投資、利率掉期、期貨合約和外幣交易的已實現和未實現收益/(虧損)淨額 | (1.19 | ) | 0.22 | (0.76 | ) | 0.33 | (0.78 | ) | 0.32 | |||
| 適用於普通股股東的投資操作合計 | (1.04 | ) | 0.53 | (0.44 | ) | 0.68 | (0.34 | ) | 0.79 | |||
| 分配給普通股股東 來自： | ||||||||||||
| 淨投資收益 | (0.42 | ) | (0.21 | ) | (0.17 | ) | (0.36 | ) | (0.16 | ) | (0.14 | ) |
| 税收 資本返還 | – | (0.63 | ) | (0.67 | ) | (0.48 | ) | (0.68 | ) | (0.70 | ) | |
| 總計 個分發 | (0.42 | ) | (0.84 | ) | (0.84 | ) | (0.84 | ) | (0.84 | ) | (0.84 | ) |
| 資本 股票交易： | ||||||||||||
| 貨架供應的影響 | 0.10 | 0.04 | – | – | – | – | ||||||
| 每股普通股資產淨值，期末 | $4.92 | $6.28 | $6.55 | $7.83 | $7.99 | $9.17 | ||||||
| 市場 價值，期末 | $5.96 | $8.35 | $6.80 | $8.41 | $8.22 | $8.96 | ||||||
| 總投資回報 基於(b): | ||||||||||||
| 市場價值 | (23.89% | ) | 36.38% | (8.35% | ) | 13.46% | 1.27% | 16.74% | ||||
| 資產淨值 | (16.47% | )(c) | 6.49% | (5.18% | ) | 8.68% | (3.81% | ) | 9.63% | |||
| 適用於普通股股東的平均淨資產比率 /補充數據： | ||||||||||||
| 適用於普通股股東的淨資產 期末(省略000) | $47,118 | $55,666 | $57,148 | $68,335 | $69,693 | $79,995 | ||||||
| 適用於普通股股東的平均淨資產 (省略000) | $52,447 | $58,918 | $60,738 | $69,229 | $76,372 | $79,658 | ||||||
| 淨運營費用，扣除手續費後的淨額 | 2.72% | (d) | 2.62% | 2.89% | 3.45% | 3.03% | 2.77% | |||||
| 淨運營費用 ，不包括費用減免 | 2.78% | (d) | 2.66% | 2.93% | 3.46% | 3.06% | 2.78% | |||||
| 淨營業費用，不包括利息支出，扣除費用後的淨額 | 2.20% | (d) | 2.19% | 2.11% | 2.04% | 1.89% | 1.98% | |||||
| 淨投資收益 | 5.11% | (d) | 4.57% | 4.63% | 4.47% | 5.04% | 5.18% | |||||
| 投資組合營業額 | 20% | (e) | 44% | 75% | 59% | 45% | 95% | |||||
| 高級 未償還證券(貸款工具)(省略000) | $19,100 | $21,900 | $20,300 | $29,300 | $28,600 | $31,500 | ||||||
| 資產 期末循環信貸覆蓋率 | 347% | 354% | 382% | 333% | 344% | 354% | ||||||
| 資產 期末循環信貸安排每1,000美元的覆蓋範圍(f) | $3,467 | $3,542 | $3,815 | $3,332 | $3,437 | $3,540 | ||||||
| (a) | Based on average shares outstanding. |
| (b) | 根據市值計算的總投資回報 假設基金普通股的股票是在期初以收盤價購買的，股息，資本收益和其他分配按照基金股息再投資計劃的規定進行再投資，然後在期間的最後一天按每股收盤價出售。 計算不反映投資者在買賣基金股票時可能產生的任何銷售佣金。根據資產淨值計算的總投資回報類似於 ，但基金的資產淨值取代了收盤市值。 |
| 阿伯丁 全球收入基金公司 | 29 |
財務要點(已結束)
| (c) | 上面顯示的總回報 包括財務報表調整對每股資產淨值的影響。 |
| (d) | 按年計算。 |
| (e) | 不是按年計算的。 |
| (f) | 資產覆蓋率 的計算方法是將淨資產加上任何用於投資目的的借款金額除以任何借款金額。 |
列出的“-” 金額為0美元或舍入為0美元。
請參閲財務報表附註。
| 30 | 安本環球收入基金有限公司。 |
財務報表附註(未經審計)
April 30, 2022
1.組織結構
Aberdeen Global Income Fund，Inc.(“基金”)於1991年6月28日在馬裏蘭州註冊成立，是一家封閉式、非多元化的管理投資公司。基金的主要投資目標是通過主要投資於固定收益證券來提供較高的當期收入。作為次要投資目標，基金尋求資本增值，但只有在符合其主要投資目標的情況下。在正常市場條件下，基金至少將其淨資產的80%投資於債務證券，外加任何用於投資目的的借款金額。這項80%的投資政策是基金的非基本政策，基金董事會可在提前60天向股東發出書面通知後作出修改。該基金的投資分為三類：發達市場、投資級發展中市場和次級投資級發展中市場。“發達市場”是指那些被納入富時全球政府債券指數的國家/地區、新西蘭、盧森堡和香港特別行政區。截至2021年10月31日，以下國家/地區的證券構成富時全球政府債券指數：澳大利亞、奧地利、比利時、加拿大、丹麥、芬蘭、法國、德國、愛爾蘭、以色列、意大利、日本、馬來西亞、墨西哥、荷蘭、挪威、波蘭、新加坡、西班牙、瑞典、英國和美國。“投資級發展中市場”是指主權債務被穆迪投資者服務公司(“Moody‘s”)評級不低於Baa3或被標普全球評級機構(“S&P”)評為BBB-，或由另一家適當的國家或國際公認評級機構給予類似評級的國家。 截至2021年10月31日，“投資級發展中市場”由以下國家組成：安道爾、阿魯巴、百慕大、博茨瓦納、保加利亞、開曼羣島、智利、中國。, 哥倫比亞、克羅地亞、庫拉索、塞浦路斯、捷克共和國、愛沙尼亞、匈牙利、冰島、印度、印度尼西亞、愛爾蘭、馬恩島、澤西島、哈薩克斯坦、科威特、拉脱維亞、列支敦士登、立陶宛、盧森堡、澳門、馬耳他、毛里求斯、蒙特塞拉特、巴拿馬、祕魯、菲律賓、葡萄牙、卡塔爾、韓國、羅馬尼亞、俄羅斯、沙特阿拉伯、斯洛伐克、斯洛文尼亞、瑞士、臺灣、泰國、特立尼達和多巴哥、阿拉伯聯合酋長國和烏拉圭。“次投資級發展中市場”是指不屬於發達市場或投資級發展中市場的國家。在正常情況下，基金總資產的至少60%投資於發達市場或投資級發展中市場發行人的固定收益證券，無論是否以該國家的貨幣計價；但前提是基金至少將總資產的40%投資於發達市場發行人的固定收益證券。基金最高可將總資產的40%投資於次級投資級別發展中市場發行人的固定收益證券，無論是否以該國家的貨幣計價。年發行人的固定收益證券
次級投資級發展中市場在投資時可能被評為低於投資級，如下所述(有時被稱為“垃圾債券”)。低於投資級的證券被認為是投機性的，發行人在到期時支付利息和本金的能力 。不能保證基金將實現其投資目標。基金所持債務證券發行人履行其義務的能力可能受到特定行業、國家或地區的經濟發展的影響。
2.主要會計政策摘要
本基金是一家投資公司，因此遵循財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂專題946“金融服務-投資公司”的投資公司會計和報告指南。以下是基金在編制財務報表時遵循的主要會計政策的摘要。這些政策符合美國公認的會計原則(“公認會計原則”)。編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、披露財務報告之日的或有資產和負債以及報告的當期收入和費用。實際的 結果可能與這些估計值不同。基金的會計記錄以美元保存，美元同時用作職能貨幣和報告貨幣。
A.證券估值：
基金按當前市值或公允價值對其證券進行估值，符合監管要求。在基金的估值和流動性程序中，“公允價值”被定義為在有意願的市場參與者之間進行有序交易時可以收到的出售資產的價格或轉移債務的價格 ，而不會強制在計量日期進行交易。
根據公認會計原則下有關公允價值計量及披露的權威指引，基金採用三級架構披露其投資的公允價值，該三級架構將用於計量公允價值的估值技術的投入分類。該層次結構根據相同資產在活躍市場的未調整報價對估值進行最高級別的測量，根據其他重要的可觀察輸入對估值進行第二級測量，包括對類似資產的活躍市場的調整報價進行第二級測量，對對估值有重要意義的不可觀察輸入的估值進行最低等級3的測量。 輸入廣泛地指市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設，包括
| 安本環球收入基金有限公司。 | 31 |
財務報表附註(未經審計) (續)
April 30, 2022
關於風險的假設 ，例如，用於計量公允價值的特定估值技術所固有的風險，包括定價模型和/或估值技術投入中所固有的風險。輸入可以是可觀測的，也可以是不可觀測的。可觀察到的投入是反映市場參與者將在資產或負債定價時使用的假設的 投入，基於從獨立於報告實體的來源獲得的市場數據 。不可觀察到的投入是反映報告實體自己對市場參與者將使用的假設的假設，這些假設是根據當時可獲得的最佳信息 制定的資產或負債定價。公允價值層次結構內的金融工具水平基於對公允價值計量重要的任何投入的最低 水平。
長期債務和其他固定收益證券按董事會批准的獨立定價服務提供商提供的估值日期的最後報價或評估投標價格進行估值。如果沒有當日出價，則按之前申請的出價對證券進行估值。定價服務通常假定 機構“整批”交易有序進行，而基金投資經理採用的策略通常以整批交易。在某些情況下，某些交易 可能發生在規模較小的“零頭”交易中，其價格可能低於或高於機構循環批次交易 。剩餘期限不超過60天的短期債務證券(如商業票據和美國國庫券) 按獨立定價服務提供的估值日期的最後報價或評估的投標價格進行估值，或按攤銷成本進行估值(如果它代表公允價值的最佳近似值)。債務和其他固定收益證券通常被確定為二級投資。
短期投資由現金和現金等價物組成，投資於可每日贖回的短期投資基金。該基金將可用現金掃入州政府機構美國政府貨幣市場基金；該基金已被選為
根據1940年法案規則2a-7，“政府貨幣市場基金”， ，其目標是保持每股1.00美元的資產淨值(“資產淨值”)，這一目標沒有得到保證。通常，這些投資類型 被歸類為一級投資。
衍生品按公允價值估值。交易所交易的衍生品一般是1級投資，場外和集中清算的衍生品一般是2級投資。遠期外幣合同通常根據遠期匯率和當前現貨匯率的投標價格進行估值。遠期匯率報價可用於預定結算日，如1個月、3個月、6個月、9個月和12個月 期間。內插估值是根據持有的遠期合約的實際結算日期得出的。利率互換通常由經批准的定價機構根據互換協議的條款(包括未來現金流)進行估值。
如果證券的市場報價不是現成的 或被認為不可靠(原因不是因為其交易的外匯在估值時間之前關閉)，則該證券按基金定價委員會在考慮相關因素和周圍 情況後採用董事會批准的估值政策和程序後確定的公允價值進行估值。在正常情況下，估值時間為紐約證券交易所常規交易收盤時(通常為下午4：00)。東部時間)。已被基金定價委員會公允估值的證券可根據投入的性質分為2級或3級。輸入的三級層次結構 摘要如下：
第1級--相同投資在活躍市場的報價；
第2級--其他重要的可觀察到的投入(包括類似證券的報價、利率、提前還款速度和信用風險)；或
第3級--無法觀察到的重大投入(包括基金在確定投資公允價值時自己的假設)。
以下是標準輸入的摘要：
| 安全類型 | 標準輸入 |
| 債務和其他固定收益證券 | 報告的交易數據、經紀-交易商報價、基準收益率、發行人對可比證券的利差、信用質量、收益率、 和到期日。 |
| 遠期外幣合約 | 遠期匯率報價。 |
| 互換協議 | 與標的參考資產有關的市場信息，即信用利差、信用事件概率、公允價值、遠期匯率和波動率。 |
| 32 | 安本環球收益基金公司 |
財務報表附註(未經審計)(續)
April 30, 2022
以下是截至2022年4月30日在對基金的投資和其他金融工具進行公允價值評估時使用的投入摘要。用於對證券進行估值的投入或方法 不一定表明與投資這些證券相關的風險。有關證券類型的詳細分類，請參閲投資組合 ：
| 投資， 按價值計算 | 級別
1-報價 價格(美元) |
級別
2-其他重要 可觀察到的輸入($) |
級別
3-重要 無法觀察到的輸入($) |
總計 ($) | |||||||
| 證券投資 | |||||||||||
| 固定收益投資 | |||||||||||
| 公司債券 | $– | $40,012,004 | $– | $40,012,004 | |||||||
| 政府債券 | – | 20,549,271 | – | 20,549,271 | |||||||
| 固定收益投資總額 | – | 60,561,275 | – | 60,561,275 | |||||||
| 短期投資 | 4,340,995 | – | – | 4,340,995 | |||||||
| 總投資 | $4,340,995 | $60,561,275 | $– | $64,902,270 | |||||||
| 其他 金融工具 | |||||||||||
Centrally Cleared Interest Rate Swap Agreements |
$– | $1,279,716 | $– | $1,279,716 | |||||||
Forward Foreign Currency Exchange Contracts |
– | 312,926 | – | 312,926 | |||||||
| 合計 其他金融工具 | $– | $1,592,642 | $– | $1,592,642 | |||||||
| 總資產 | $4,340,995 | $62,153,917 | $0 | $66,494,912 | |||||||
| 負債 | |||||||||||
| 其他 金融工具 | |||||||||||
Centrally Cleared Interest Rate Swap Agreements |
$– | $(160,385) | $– | $(160,385 | ) | ||||||
Forward Foreign Currency Exchange Contracts |
– | (744,045) | – | (744,045 | ) | ||||||
Total Liabilities – Other Financial 儀器 |
$– | $(904,430) | $– | $(904,430) |
顯示為“-”的金額為0美元或舍入為0美元。
在截至2022年4月30日的六個月期間，各級別之間沒有任何轉移，公允估值方法也沒有重大變化。在截至2022年4月30日的六個月期間，基金沒有進行任何3級投資，因此，沒有提出截至2022年4月30日的3級資產對賬。2022年4月30日使用的估值方法是根據基金董事會批准的程序在零進行公允估值。
B.受限證券：
受限證券是私募證券，其轉售受到美國證券法的限制。本基金可投資於受限制的證券，包括根據規則144A有資格轉售而無需註冊的未註冊證券，以及根據修訂後的1933年證券法下的S規則在美國境外發行的美國和非美國發行人的私募證券 。規則144A證券可以在某些合格機構投資者(如基金)之間自由交易，但僅在有限的情況下才允許在美國轉售此類證券。
C.外幣折算：
以外幣計價的外國證券、貨幣及其他資產和負債，按董事會批准的獨立定價服務提供的估值時上述貨幣對美元的匯率 折算為美元。
外幣金額按以下方式折算成美元：
(1)投資證券、其他資產和負債的市場價值--按估值時的現行每日匯率計算；
(2)投資證券、收入和支出的買賣--按有關交易日期的有關匯率計算。
基金將因報告期結束時持有的證券的市場價格波動引起的外匯匯率變化而產生的業務成果的這一部分分離出來。
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同樣，基金將匯率變化的影響與報告所述期間出售的有價證券的市場價格變化引起的波動隔離開來。
淨匯兑收益/(虧損)是通過出售和到期有價證券、出售外幣、結算證券交易、股息、利息和基金賬面上記錄的外國預扣税實現的。未實現外匯淨升值/(折舊) 包括因匯率變化而產生的有價證券及其他資產和負債的價值變化。
外國安全和貨幣交易可能涉及某些通常與國內安全和貨幣交易不相關的考慮因素和風險，包括外幣相對於美元匯率的意外變動。一般來説，當美元對外幣升值時，基金以該外幣計價的投資將會貶值，因為外幣的價值會減少；如果美元的相對價值下降，則會產生相反的效果。
D.衍生金融工具：
基金有權使用衍生工具管理貨幣風險、信貸風險和利率風險，並複製或用作實物證券的替代品。損失可能因合同價值的變化或交易對手不履行合同而產生。衍生工具的使用在不同程度上涉及超過資產負債表確認金額的市場風險因素。
遠期外匯合約：
遠期外幣兑換合同(“遠期合同”)涉及在未來日期買賣一種特定貨幣的義務，該日期可以是雙方約定的合同日期起的任何固定天數，價格在合同簽訂之時確定。遠期合同用於管理基金的貨幣風險敞口。它們用於出售在市場上持有證券時不需要的貨幣敞口，或在持有證券的敞口不足以提供所需貨幣敞口的情況下購買貨幣敞口。 無論是從絕對值還是相對於特定基準或指數而言。遠期合約的使用允許外匯持有量與其貨幣之間的投資決策分離。遠期合同按每日市值計價，基金將市值變動記為未實現升值或貶值。遠期合約的 價格每天從獨立定價提供商處收到。當遠期合同關閉時，基金記錄的已實現收益或損失等於遠期合同打開時的價值與關閉時的價值之間的差額。這些已實現和未實現的損益列於經營報表中。在這六個月裏
在截至2022年4月30日的期間，基金組織使用遠期合約來對衝其貨幣敞口。
雖然基金可訂立遠期合約以尋求降低貨幣匯率風險，但此類合約的交易涉及某些風險。如果合同對手方無法履行合同條款，基金可能面臨風險 以及匯率的意外變動。因此，雖然基金可能從這種交易中受益，但貨幣價格的意外變化可能會導致基金的整體業績低於沒有進行任何此類交易的情況。此外， 基金的投資組合持有量或以某種貨幣報價或計價的證券與基金訂立的遠期合同之間可能存在不完全的相關性。這種不完美的關聯可能會阻礙基金實現完全對衝，這將使基金面臨外匯損失的風險。
遠期合同面臨遠期合同的交易對手可能違約的風險。由於遠期合約 不受交易所或結算所擔保，合約違約將剝奪基金的未實現利潤、交易成本或貨幣對衝的好處，或迫使基金以違約時的市場價格支付其購買或出售承諾(如果有的話)。
掉期：
互換是一種協議，雙方有義務根據或參考特定價格或利率(利率互換情況下的利率，貨幣互換情況下的貨幣匯率)的變化，或就標的參考債務(信用違約互換)的信用事件的發生，以特定的間隔交換一系列 現金流和/或履行某些債務，以換取指定金額的 標的資產或名義本金。基金將只按淨額進行互換，這意味着這兩筆付款 被淨額調出，基金只收取或支付這兩筆付款之間的差額。 除貨幣互換和信用違約互換外，名義本金僅用於計算付款流，但不交換。關於貨幣互換，交易對手可在交易開始時和交易終止時交換貨幣的實際本金金額。
傳統上，掉期是雙方之間通過私下協商達成的定製化協議(“場外掉期”)，但自2013年以來，某些掉期交易需要根據與《多德-弗蘭克華爾街改革法案》和 消費者保護法(“多德·弗蘭克”)和/或關於場外衍生品、中央對手方和交易儲存庫的(歐盟)第648/2012號法規(“已清算掉期”)相關的規則和法規進行清算。與場外掉期一樣，清算掉期也是通過談判進行的
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雙邊的。與場外掉期不同，結算行為導致每一方與一箇中央交易對手(“CCP”)之間執行兩次掉期交易，因此雙方的交易對手信用風險是對CCP而不是對彼此。在簽訂清算互換協議時，基金須質押相當於合同金額一定百分比的現金和/或其他資產。這筆款項被稱為“初始保證金”。後續付款稱為“變動保證金”，根據標的資產的公允價值/市場價值的每日波動情況，按日計算。相當於差異邊際的未實現收益或虧損按日確認。當合同到期或終止時，收益或虧損被變現，並在經營報表中作為掉期合同的已實現淨收益或虧損列報。自2017年3月起，根據與Dodd Frank和Emir相關的其他規則和法規，基金可能需要 為場外掉期提供差價和/或初始保證金。場外掉期和清算掉期的保證金要求可能不同。
掉期雙方的權利和義務記錄在國際掉期交易商協會的場外掉期主協議(“ISDA”)或帶有場外清算掉期附錄的期貨協議(“結算協議”)中。這些協議是與某些交易對手簽訂的，這些交易對手的信譽由風險專業人士持續監測。ISDA和結算協議都為一般義務、陳述、協議、抵押品以及違約或終止事件保留了條款 。發生一方違約或終止的特定 事件可能會使另一方有權終止和結清其所有合同。
簽訂互換協議在不同程度上涉及超過資產負債表所報告金額的信貸、市場和利息風險因素。此類 風險包括這些協議可能沒有流動性市場，協議的交易對手可能違約，以及該協議的指數或證券的價值可能出現不利的變化。基金因與掉期有關的交易對手風險而蒙受損失的最大風險是合同的公允價值。基金的交易對手提供抵押品以支付基金對交易對手的風險，從而減輕了這一風險。
利率互換：
基金使用利率互換合約來管理其對利率的風險敞口。利率互換合同通常代表基金與各自承諾的對手方之間就名義本金數額進行浮動利率和固定利率付款的交換。利率互換合約的期限可能大於一年，但通常需要定期以現金進行中期結算，屆時將為下一個結算期重置 可變利率的指定值。利息支付淨額記為已實現的收益或損失。在掉期合約未平倉期間，合約按市價標記為應付或來自基金的淨額，而掉期合約價值的變動記為未實現損益。在截至2022年4月30日的六個月期間，基金使用利率互換來對衝基金循環信貸安排(定義見下文)的利率風險。
衍生工具概述：
如上所述，基金可將衍生品用於各種目的。以下是截至2022年4月30日未計入套期保值工具的衍生工具的公允價值摘要：
| 資產 衍生品 | 負債 衍生工具 | |||||||
| 衍生品
不計入對衝工具 和風險敞口 | 資產報表
和 負債地點 | 公允價值 | 資產報表
和 負債地點 | 公允價值 | ||||
| 利率互換
* (利率風險) | 未實現的
增值 論集中應收賬款 清算利率掉期 | $1,279,716 | 未實現折舊
集中支付 清算利率掉期 | $160,385 | ||||
| 結轉
外幣 外匯合約 (外匯風險) | 未實現的
增值 淺談遠期外幣 外匯合約 | $312,926 | 未實現折舊
淺談遠期外幣 外匯合約 | $744,045 | ||||
| 總計 | $1,592,642 | $904,430 | ||||||
| * | 所示價值反映未實現增值/(折舊) ，資產負債表中所示價值反映差異幅度。 |
顯示為“-”的金額為0美元或舍入為0美元。
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April 30, 2022
基金有些交易可能需要遵守可強制執行的總淨額結算協議 。下表列出了截至2022年4月30日的資產負債表上的總額與經紀人和衍生工具類型的淨金額的對賬，包括收到或質押的任何抵押品：
| 報表中未抵銷的總額
資產與負債 | 未抵銷的總額
在聲明中 資產和負債 | ||||||||||||||||
| 描述 | 總金額
資產的價值 提交於 的聲明 資產和 負債 | 金融 儀器 | 抵押品 已收到(1) | 淨額
金額(3) | 負債總額
提交於 的聲明 資產和 負債 | 金融 儀器 | 抵押品 已承諾(1) | 網絡 金額(3) |
|||||||||
| 資產 | 負債 | ||||||||||||||||
| 轉發
外來 貨幣(2) | |||||||||||||||||
| 花旗銀行 N.A. | $120,836 | $(120,836 | ) | $– | $– | $263,633 | $(120,836 | ) | $(142,797 | ) | $– | ||||||
| 德意志銀行 | – | – | – | – | 68,574 | – | (60,000 | ) | 8,574 | ||||||||
| 摩根大通
大通 Bank N.A. | 383 | – | – | 383 | – | – | – | – | |||||||||
| 皇家銀行 加拿大 | 65,427 | (65,427 | ) | – | – | 191,083 | (65,427 | ) | – | 125,656 | |||||||
| 瑞銀 AG | 126,280 | (126,280 | ) | – | – | 220,755 | (126,280 | ) | – | 94,475 | |||||||
| (1) | 在某些情況下，由於過度抵押，實際收到和/或質押的抵押品可能會超過此處所示的金額。 | |
| (2) | 包括不受基金間總淨額結算安排或其他類似安排影響的金融工具(掉期和遠期)。 | |
| (3) | 淨額是指在發生違約時應收/應付交易對手的淨額。金融衍生工具的風險敞口只能在同一法人 實體的同一主淨額結算安排下管理的交易之間進行淨額結算。 |
衍生工具對截至2022年4月30日的六個月營業報表的影響：
| 衍生品
未計入 套期保值工具 | 損益的位置：
衍生品 | 已實現
收益 或(虧損)在 衍生品 | 更改中的
未實現 欣賞/ (折舊)在 衍生品 | ||||
| 利率互換
(利率風險) | 已實現/未實現
投資、利率互換、 期貨合約與外幣 | $42,152 | $1,585,313 | ||||
| 結轉
外幣 外匯合約 (外匯風險) | $329,700 | $(542,217 | ) | ||||
| 總計 | $371,852 | $1,043,096 |
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截至本報告日期反映的衍生品信息 通常指示截至2022年4月30日的六個月期間的活動類型。下表彙總了截至2022年4月30日的六個月期間基金持有的衍生品的加權平均值。
| 導數 | 平均名義價值 | |
| 買入遠期外幣合約 | $19,731,866 | |
| 賣出遠期外幣合約 | 8,341,757 | |
| 利率互換合約 | 22,300,000 |
E.銀行貸款：
基金可投資於銀行貸款。銀行貸款包括浮動利率債務和固定利率債務。浮動利率貸款是公司或其他實體發行的債務義務，浮動利率定期重置 。銀行貸款可能包括但不限於定期貸款、延遲融資貸款、過渡性貸款和循環信貸安排。 貸款利息將主要採用在一級或二級市場購買的轉讓的形式，但也可能包括參與。 浮動利率貸款由借款人的特定抵押品擔保，在發生破產時優先於借款人的大多數其他證券(例如，普通股或債務工具)。浮動利率貸款通常與資本重組、收購、槓桿收購和再融資有關。浮動利率貸款通常由金融機構 作為參與浮動利率貸款的貸款人的代理人進行組織和管理。浮動利率貸款可以直接通過代理獲得，也可以作為持有浮動利率貸款的直接利息的另一貸款人的轉讓，或作為另一貸款人在浮動利率貸款中的參與權益。
該基金還可以進入或參與延遲融資貸款和循環信貸安排。延遲融資貸款和循環信貸安排是指基金同意根據借款發行人的要求在規定期限內發放最高額度的貸款。循環信貸安排與 延遲融資貸款的不同之處在於，當借款發行人償還貸款時，根據該安排，與償還金額相等的金額再次提供給 借款發行人。借款發行人可以隨時借入和償還金額，只要在任何給定時間借款總額不超過貸款協議規定的最高限額即可。延遲融資貸款和循環信貸安排 通常規定浮動或浮動利率。
有關與銀行貸款投資相關的風險的信息，請參閲“投資組合風險” 下的“銀行貸款風險”。
F.證券交易， 投資收入和費用：
證券交易記錄在交易日。證券和外幣交易的已實現和未實現的 收益/(損失)按確定的成本計算。利息收入和費用 按權責發生制入賬。所購證券的折扣和溢價按有效收益率在相應證券的估計壽命內增加或攤銷 。
G.分發：
基金實行有管理的分配政策，在必要時按月從投資收入淨額加上已實現外匯淨收益、已實現短期資本利得淨額、已實現長期資本利得淨額和資本分配回報中支付分配費用。託管分銷政策由董事會定期進行 審查。基金還將至少每年從投資交易的已實現淨收益和已實現外匯淨收益(如有)中申報和支付分配。派發給股東的股息和分配在除息日入賬。
對股東的股息和分配是根據聯邦所得税規定確定的，這可能與公認會計準則不同。這些差異主要是由於對外幣和遞延損失的不同處理。
H.聯邦所得税：
本基金打算繼續符合“受監管投資公司”的資格，遵守經修訂的1986年《國內收入守則》(下稱《守則》)第M分章中對某些投資公司的規定，並使淨投資收入和淨已實現資本收益的分配充分 ，以免除本基金的所有聯邦所得税。因此，不需要聯邦所得税條款。
基金只承認不確定税務狀況的税收優惠 假設税務機關進行審查，這種狀況“更有可能”持續下去。基金管理層得出的結論是，不存在需要在財務報表中確認的重大不確定税務狀況。由於税務機關可以審查以前提交的納税申報單，因此基金最近四個財政年度(截至2021年10月31日的最近一個財政年度)的美國聯邦和州納税申報單也將受到此類審查。
一、境外預提税金：
基金收到的非美國來源的股息和利息收入 通常要繳納非美國預扣税。此外，基金在其投資的某些國家/地區可能需要繳納資本利得税。上述税種在下列條件下可予減免
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適用的美國與其中一些國家的所得税條約的條款。基金在賺取相關收入時徵收此類税款。
此外，當基金在其投資的某些國家內出售證券時，實現的資本利得可能要繳納 税。根據這些市場要求和公認會計原則的要求，基金就目前持有的、在這些國家內未實現增值的證券計提遞延資本利得税。應計遞延資本利得税金額(如有)在資產負債表中列報。
J.現金流信息：
基金投資於證券並從淨投資中分配股息 以現金支付或由股東酌情決定再投資的投資和貨幣交易的收入和已實現淨收益。 這些活動在淨資產變動表中報告，現金收入和現金支付的其他信息在現金流量表中列報。現金包括本幣和外幣，以及指定為抵押品的金融期貨、掉期和遠期合約的單獨賬户中的現金。
K.實物支付：
基金可 投資於公開市場，或根據債務重組接受支付此類債務到期利息的證券 。當 發行的債券與債券的條款相同時，按指定的合同利率計算的PIK利息將添加到債務的現有本金餘額中，或者當條款與現有債務不同時，將作為單獨的債券記錄，並記錄為利息收入。PIK利息收入在經營報表上反映為非現金收入。
L.權利 發行和認股權證：
配股 通常給予現有股東在固定期限(通常是短期)內以給定價格(通常是折扣價)按比例購買一定數量的額外證券的權利，並由公司酌情提供。權證是指賦予持有者在指定時間內以指定價格購買普通股的權利的證券。配股和 認股權證是投機性的，如果不在到期日之前行使，則沒有價值。配股和認股權證按其交易所在交易所的最後售價進行估值。
3.與聯營公司的協議和交易
A.投資經理、投資子顧問和基金管理人：
艾伯頓亞洲有限公司(“艾伯頓亞洲”或“投資經理”)，前身為安本標準投資(亞洲)有限公司， 擔任
根據一項管理協議(“管理協議”)，向基金的投資經理提供資金。根據一份分諮詢協議，安本資產管理有限公司(“AAML”或“分顧問”)擔任分顧問。投資經理及附屬顧問(統稱為“顧問”)為友邦保險有限公司(前稱標準人壽安本保險有限公司)的全資間接附屬公司。在提供諮詢服務時，顧問可以使用投資顧問子公司的資源。該等聯屬公司已訂立程序，根據該等程序，聯屬公司的投資專業人士可作為顧問的聯營人士提供投資組合管理及研究服務。
投資經理管理基金的投資並代表基金作出投資決定，包括挑選經紀人和交易商並向其下單，以代表基金執行投資組合交易。副顧問管理投資經理分配給它的基金資產部分。副顧問由投資經理支付，而不是由基金支付。
管理協議向投資經理提供一筆費用，由基金按月支付，年費率如下：基金每週平均管理資產的0.65%至2億美元，管理資產在2億至5億美元之間的0.60%，以及超過5億美元的管理資產的0.55%。管理資產在管理協議中定義為淨資產加上任何用於投資目的的借款金額。
在截至2022年4月30日的6個月期間，ABRDN Asia從該基金獲得237,448美元的投資管理費。
Aberdeen Standard Investments，Inc.(前身為Aberdeen Standard Investments，Inc.)是顧問公司的附屬公司，是基金的管理人， 根據一項協議，ABRDN，Inc.收取基金按月支付的費用，年費為基金每週平均管理資產的0.125，最高為10億美元，為基金每週平均管理資產的0.10%， 以及基金每週平均管理資產的0.075。在截至2022年4月30日的六個月期間，abrdon， Inc.從基金獲得了45,663美元的行政服務。
B.投資者關係：
根據《投資者關係服務協議》的條款，作為投資者關係計劃的一部分，ABRDN，Inc.向本基金和由ABRDN亞洲公司或其附屬公司建議的某些其他基金提供和/或聘用第三方提供投資者關係服務 。根據投資者關係服務協議，基金應支付與投資者關係計劃相關的部分費用(“基金的 部分”)。然而，投資者關係服務費受到ABRDN，Inc.的限制，因此基金只需支付高達基金每週平均淨資產0.05%的年費率。上限税率之間的任何差異
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基金每週平均淨資產的0.05%，基金的部分由ABRDN公司支付。
根據投資者關係服務協議的條款，除其他事項外，ABRDN，Inc.(或受僱於ABRDN，Inc.的第三方) 根據公開信息向股東提供客觀和及時的信息；通過使用技術高效地提供信息，同時允許股東立即接觸知識淵博的投資者關係代表；開發並保持與來自各種公司的投資專業人員的有效溝通；創建和維護投資者關係溝通材料，如基金經理訪談、電影和網絡廣播，發佈討論基金投資結果、投資組合定位和前景的白皮書、雜誌文章和其他相關材料 ；發展和保持與大型機構股東的有效溝通；迴應特定股東問題；向董事會和管理層報告活動和結果 ，詳細瞭解一般股東情緒。
在截至2022年4月30日的6個月期間，基金產生了大約27357美元的投資者關係費用。在截至2022年4月30日的六個月期間，ABRDN Inc.承擔了分配給基金的投資者關係成本中的14,353美元，因為投資者關係費用 超過了基金每年平均每週淨資產的0.05%。
4.投資交易
截至2022年4月30日的六個月期間，投資證券(不包括短期證券)的買入額和賣出額分別為13,546,484美元和14,619,476美元。
5.資本
基金的法定資本為3億股普通股，每股面值0.001美元。於截至2022年4月30日止六個月期間，本基金並無根據其公開市場回購計劃回購任何股份，而根據其股息再投資及現金購買計劃 再投資10,324股股份。截至2022年4月30日，共有9,586,475股普通股已發行和發行。
於2021年9月23日，本基金與Jones Trading Institution Services LLC(“Jones”)， 訂立包銷銷售協議，根據該協議，本基金可不時透過Jones作為其代理人，發行及出售最多35,000,000美元的實益權益普通股，每股面值0.001美元(“普通股”)，交易按1933年證券法(經修訂)規則第415條的定義視為“在市場上”(“自動櫃員機發售”)。在.期間
在截至2022年4月30日的6個月期間，根據該協議以4933,427美元的價格出售了712,970股普通股(扣除瓊斯的佣金 ，淨額為45,413美元)。
與基金於2021年7月2日與美國證券交易委員會初步生效的擱置登記聲明相關的發售成本約為72,292美元，其中8,456美元在發行關聯股份時計入實收資本。該基金通過 Jones進行的自動櫃員機發售是根據這份擱置登記聲明進行的，關聯發售成本約為248,845美元，其中41,582美元 在發行關聯股份時計入實收資本。
在某些情況下，可能會發行額外的基金股份，包括根據基金的股息再投資和可選擇的現金購買計劃。關於自動分紅再投資計劃的其他信息包括在本報告中。
6.公開市場回購計劃
2001年3月1日，董事會批准了一項股票回購計劃。董事會於2007年12月12日修改了該計劃。股票回購計劃允許基金在任何12個月期間在公開市場回購最多10%的已發行普通股。基金 每月在基金網站上報告回購活動。
在截至2022年4月30日的六個月期間，基金沒有通過這一計劃回購任何股票。
7.信貸 融資
基金可以在1940年法案允許的最大範圍內使用槓桿，該法案允許在某些市場條件下，槓桿超過基金總資產(包括通過槓桿獲得的金額)的33.5%。
基金與豐業銀行的循環信用貸款安排於2020年2月28日續簽，期限為3年，最後一次修訂是在2021年9月21日。基金在2021年10月31日的未清餘額為2190萬美元。在2022年3月7日至3月21日期間，基金為該設施支付了2800,000美元。截至2022年4月30日，未償還貸款餘額為19,100,000美元。在截至2022年4月30日的六個月內，貸款安排的平均利率為1.28%，平均餘額為21,141,989美元。利息支出按日計提，按月支付給豐業銀行。
從貸款機制借入的款項可用於投資，以獲得高於基金投資組合中利率的回報。然而，成本
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財務報表附註(未經審計) (續)
April 30, 2022
這可能會超過基金從這種槓桿的收益中賺取的收入。如果基金無法將使用槓桿的收益投資於利息高於槓桿利率的資產，則基金普通股的收益將減少。此外，如果基金所投資的資產的價值普遍出現市場下跌，基金的這種下跌的影響將被放大，因為用槓桿的收益購買的額外資產。與執行貸款安排有關的非經常性費用將降低基金的業績。
基金的槓桿資本結構產生了與具有類似投資目標和政策的非槓桿基金無關的特殊風險 。根據貸款安排借入的資金可能構成相當大的留置權和負擔，因為它們先前對基金的收入和清理結束時的基金淨資產提出了索賠。在貸款安排違約的情況下，基金不得宣佈分紅或其他分派。在貸款安排發生違約的情況下，貸款人有權導致抵押品清算(即出售基金的投資組合證券和其他資產)，如果任何此類違約未得到糾正 ，貸款人也可以控制清算。在發生違約時清算基金的抵押品資產，或為避免違約而自願償還貸款安排，通常涉及行政費用，並可能涉及處罰。此外，這種清算往往涉及在不適當的時候出售基金的部分資產，這可能會在市場不利時造成損失。貸款安排的期限為三年，並不是一種永久的槓桿形式；不能保證貸款安排將以可接受的條件續訂，如果全部續期的話。經營説明書中所列的銀行貸款費用和支出包括貸款安排的續期費用，以及在此期間的任何時間未動用貸款安排的任何部分的承諾費。在截至2022年4月30日的六個月期間，基金產生的費用約為45,190美元。
管理貸款安排的信貸協議包括這類交易的慣常契約和習慣契約。這些公約 對基金規定了資產覆蓋範圍要求、基金組成要求以及對某些投資的限制，如非流動性投資， 比1940年法案對基金施加的限制更為嚴格。這些契約或準則可能妨礙投資經理或副顧問根據基金的投資目標和政策全面管理基金的投資組合。《公約》還要求基金維持不低於2500萬美元的淨資產。此外，非-
遵守這類公約或發生其他事件可能導致取消貸款安排。
為便於披露，貸款安排的估計公允價值是通過將未來現金流按相當於到期日的當前美國國債利率、美國保險和金融債務利率與美國國債利率之間的利差 進行貼現計算得出的。下表顯示了截至2022年4月30日的到期日、利率、名義/賬面金額和估計公允價值 。
| 到期日 日期 | 利率 | 理論上的/ 賬面金額 | 預計
公允價值 | |||
| 2023年2月28日 | 1.55% | $19,100,000 | $18,821,508 |
8.證券組合投資風險
A.銀行貸款風險：
投資銀行貸款有許多風險，包括信用風險、利率風險、非流動性證券風險和提前還款風險。還有一種可能性是，擔保貸款的抵押品(如果有的話)可能很難清算，或者 不足以支付貸款項下的欠款。這些風險可能導致基金在某項投資上損失收入或本金，進而影響基金的回報。此外，銀行貸款可能會延遲結算，導致出售此類貸款所得的 無法隨時用於額外的投資或分配。如果延長的結算過程產生短期流動資金需求，基金可持有額外現金、出售投資或臨時從銀行或其他貸款人借入。
B.信用和市場風險：
債務工具的價格在一定程度上取決於發行人、借款人、交易對手或基礎抵押品的信用質量 ，並可能隨着發行人、借款人、交易對手或基礎抵押品財務狀況的變化或特定或一般市場、經濟、行業、政治、監管、地緣政治或其他條件的變化而下降。投資於高收益和新興市場工具的基金面臨某些額外的信貸和市場風險。高收益債券和新興市場債務債券的收益率反映了感知到的信用風險等因素。本基金對評級低於投資級別的證券的投資通常涉及與評級較高的證券無關的風險，其中包括無法及時和/或最終支付利息和本金的風險更大，市場價格波動更大，二級市場交易流動性較差。
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財務報表附註 (未經審計)(續)
April 30, 2022
C.新興市場風險：
IMF面臨着新興市場的風險。這放大了適用於外國投資的風險。對於新興市場國家公司的證券來説，這些風險 更大，因為這些國家可能有不太穩定的政府、更不穩定的貨幣和不太成熟的市場(請參閲下面的“與外國證券和貨幣相關的風險”)。
D.高收益債券和其他評級較低的證券風險：
基金對高收益債券(通常稱為“垃圾債券”)和其他較低評級證券的投資將使基金面臨巨大的虧損風險。對高收益債券的投資是投機性的，這些證券的發行人通常被認為財務上不那麼安全，償還利息和本金的能力低於投資級證券的發行人。高收益債券的價格往往波動很大。這些證券的流動性低於投資級債務證券，可能難以定價或出售，尤其是在投資者對高收益證券持負面情緒的時候。
E.利率風險：
固定收益證券的價格響應經濟發展，特別是利率變化，以及對包括政府在內的個人發行人信譽的看法。一般來説，如果利率上升，基金的固定收益證券的價值將下降 ，反之亦然，評級較低的證券的波動性甚至大於評級較高的證券 。此外，較長期證券的波動性通常較大，因此這些證券的平均期限或期限會影響風險。
由於當前的利率環境和潛在的政府財政政策舉措的影響以及由此產生的市場對這些舉措的反應，基金可能面臨更大的利率上升風險。
F.與外國證券和貨幣相關的風險：
投資於外國發行人的證券帶有某些通常與投資美國發行人的證券不相關的風險。 這些風險包括未來的政治和經濟發展，以及可能實施的外匯管制或其他外國政府法律和限制。此外，對於某些國家/地區，可能會發生資產被沒收、徵收沒收税、政治或社會不穩定或外交事態發展等情況，這可能會對在這些國家/地區的投資造成不利影響。 外國證券也可能比美國證券更難定價。
某些國家還可以對外國實體在其資本市場的投資施加實質性限制，包括對被視為對相關國家利益敏感的行業的發行人的投資限制。這些因素可能會限制投資。
可獲得的機會，導致缺乏流動性，發展中國家發行人的證券價格波動較大。外國證券也可能比美國證券更難定價。
外幣相對於美元的價值隨市場、經濟、政治、監管、地緣政治或其他條件而波動。外幣對美元的貶值會降低以該外幣計價的投資的美元價值。如果基金不對其貨幣風險進行對衝，或者顧問使用的對衝技術不成功，這種風險對基金的影響可能會更大。
俄羅斯/烏克蘭 風險。2022年2月，俄羅斯開始對烏克蘭發動軍事攻擊。兩國之間爆發敵對行動以及更大範圍敵對行動的威脅可能對該地區和全球經濟產生嚴重不利影響，包括對石油和天然氣等某些證券和大宗商品市場產生重大負面影響。此外，美國和其他國家對俄羅斯實施的制裁，以及未來實施的任何制裁，都可能對俄羅斯經濟和相關市場產生重大不利影響。由於衝突和相關事件，投資的價格和流動性可能大幅波動。 無法預測武裝衝突和相關事件將持續多長時間。這些緊張局勢和任何相關事件都可能對基金業績和基金投資價值產生重大影響。
G.聚焦風險：
由於集中投資於受外國證券或貨幣風險影響的有限數量的國家或地區，本基金可能存在通常與在美國投資無關的風險因素。此類重點投資可能會使基金面臨因此類國家或地區的政治或經濟狀況而產生的額外 風險，可能實施不利的政府法律或貨幣兑換限制可能會導致證券及其市場的流動性降低，其價格比可比美國證券更不穩定。
H.Libor 風險：
根據循環信貸安排，基金須按浮動利率向基金收取利息，利率可根據倫敦銀行同業拆息加利差計算。本基金可投資於某些債務證券、衍生工具或其他以倫敦銀行同業拆息作為各種利率計算的“基準”或“參考利率”的金融工具。2017年7月，負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈希望在2021年底之前逐步停止使用LIBOR。然而，FCA、倫敦銀行間同業拆借利率管理人和其他監管機構隨後的聲明表明，
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財務報表附註 (未經審計)(結束)
April 30, 2022
最廣泛使用的LIBOR利率可能會持續到2023年年中。預計倫敦銀行同業拆借利率最終將被終止，或者監管機構將在那時宣佈其不再足夠穩健，無法代表其標的市場。儘管金融監管機構和行業工作組建議了替代參考利率，如歐洲銀行間同業拆借利率(EURIBOR)、英鎊隔夜銀行間平均利率(SONIA)和有擔保隔夜融資利率(SOFR)，但對替代利率缺乏全球共識，修改現有合同或工具以擺脱LIBOR的過程仍不清楚。 取消LIBOR或更改其他參考利率，或對參考利率的確定或監管進行任何其他更改或改革，可能會對市場或參考利率的價值產生不利影響。與這些參考利率掛鈎的任何證券或付款，可能會對基金的業績和/或資產淨值產生不利影響。發行人和貸款人在新的和現有的合同或票據中納入修訂條款的意願和能力也仍然存在不確定性和風險。因此，過渡離開了 |
從LIBOR改為其他參考利率可能會導致與LIBOR掛鈎的市場的波動性和流動性增加、與LIBOR相關的投資或使用LIBOR的發行人的投資價值波動、借款或再融資難度增加以及對衝策略的有效性 降低，從而對基金的業績產生不利影響。此外，如果不能及時完成實現向替代參考利率有序過渡所需的工作，與預期停止倫敦銀行同業拆借利率和過渡相關的風險可能會加劇。
9.或有事項 在正常業務過程中，基金可根據某些合同和組織文件提供一般賠償。 基金在這些安排下的最大風險取決於今後可能對基金提出的索賠，因此無法估計，但基金預計此類索賠造成損失的風險很小。 |
10.税務信息
截至2022年4月30日，基金投資(包括衍生品，如果適用)的美國聯邦所得税基礎和未實現增值淨額 如下：
| 投資税基 | 欣賞 | 折舊 | 淨額
未實現 感謝/ (折舊) |
||||
| $75,127,999 | $1,863,393 | $(12,089,122 | ) | $(10,225,729 | ) |
11.最近的規則制定
2020年10月，美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)通過了關於註冊投資公司使用衍生品的新規定。規則18F-4將對基金可以進入的衍生品數量施加限制，取消基金目前為遵守1940法案第18條而使用的資產隔離框架，並要求使用衍生品的基金必須建立和維護衍生品風險管理計劃，並任命衍生品風險管理人。管理層目前正在最後確定規則18F-4的實施，以滿足2022年8月19日的合規日期。
2020年12月，美國證券交易委員會根據1940年法案通過了第2a-5條規則，該規則為1940年法案的目的確立了真誠確定公允價值的要求，包括相關的監督和報告要求。該規則還定義了市場報價對於1940年法案而言的“現成”時間，即確定一隻基金是否必須對證券進行公允價值評估的門檻。 美國證券交易委員會還根據1940年法案通過了新的規則31a-4，該規則規定了與公允價值確定相關的記錄保存要求。 最後， |
美國證券交易委員會將撤銷此前發佈的關於相關問題的指導意見，包括 董事會在確定公允價值以及基金投資的會計和審計方面的作用。規則2a-5和規則31a-4於2021年3月8日生效，合規日期為2022年9月8日。管理層目前正在評估這一指導方針。
12.後續活動
管理層評估了自財務報表印發之日起發生的後續事件所導致的披露和/或調整的必要性。根據這項評估，除下文所述外，截至2022年4月30日的財務報表不需要披露和/或調整。
2022年5月10日和2022年6月9日，基金宣佈將於2022年5月31日和2022年6月30日分別向截至2022年5月20日和2022年6月22日登記在冊的所有股東支付每股0.07美元的股息。
2022年5月10日，該基金出售了其利率互換協議，名義金額總計1910萬美元。 |
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補充信息 (未審核)
年度股東大會結果
股東年會於2022年4月28日召開。本次會議的提案説明和表決股數 如下：
| 選舉基金第三類董事一名，任期三年 至2025年股東年會，並直至該董事的繼任者正式選出並符合資格： |
| 投票： | 投票被扣留 | 投棄權票 | |||||||
| 拉迪卡·阿杰梅拉 | 5,577,132 | 269,354 | 134,484 |
| 根據基金的企業管治政策，考慮延續兩名董事的任期： |
| 投票： | 投票 反對/扣留 | 投棄權票 | |||||||
| P.傑拉爾德·馬龍(I類--三年任期至2023年) | 5,642,769 | 218,373 | 119,828 | ||||||
| 威廉·波特(II級--截至2024年的3年任期) | 5,658,379 | 211,529 | 111,062 |
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股息再投資和可選現金購買計劃(未經審計)
基金打算將其幾乎所有的淨投資收入分配給股東，並至少每年分配任何已實現資本淨收益。為此，投資淨收益是指除已實現的長期和短期資本收益淨額以外的收入。根據紅利再投資和可選現金購買計劃(“計劃”)，普通股登記在自己名下的股東將被視為已選擇讓 ComputerShare Trust Company N.A.(“計劃代理”)根據該計劃自動將所有分派再投資於基金股份，除非該等股東選擇 接受現金分派。選擇接受現金分配的股東將收到由計劃代理作為股息支付代理直接郵寄給股東的美元支票 。如果股東如銀行、經紀人或被指定人為其他受益所有人持有股份，則計劃代理人將根據股東不時證明的代表登記在該等股東 名下併為未選擇接受現金分配的受益所有人的賬户持有的總金額的股份數量來管理計劃。持有股份的投資者 以銀行名義註冊, 經紀人或其他被指定人應與該被指定人協商，以便通過該 被指定人蔘與該計劃，並可能被要求將其股票登記在自己的名下才能參與該計劃。請注意， 基金不頒發證書，因此所有股票將在賬簿錄入表格中登記。計劃代理人在管理計劃時作為股東的代理人。如果基金董事宣佈以基金普通股或現金支付收入股息或資本收益分配，則非計劃參與者將獲得現金，計劃參與者將獲得由基金髮行或由計劃代理人在公開市場購買的普通股， 如下所述。如果估值日的每股市價(加上預期的每股費用)等於或超過該日的每股資產淨值，基金將按資產淨值向參與者發行新股；但如果資產淨值低於估值日市價的95%，則該等股份將按市價的95%發行。估值日期將是該分派或股息的支付日期，如果該日期不是紐約證券交易所的交易日，則為緊接前一個交易日。如果資產淨值在此時超過基金份額的市場價格， 或者如果基金應宣佈只能以現金支付收益股息或資本收益分配，則計劃代理人將作為參與者的代理人，在支付日期或之後不久在公開市場、紐約證券交易所或其他地方購買基金份額。如果在計劃代理人完成其購買之前，市場價格超過基金份額的資產淨值，則計劃代理人支付的平均每股購買價格可以超過基金份額的資產淨值, 因此，收購的股份少於在股息支付日以基金髮行的股份支付的分派。
由於上述關於公開市場購買的困難，本計劃規定，如果計劃代理無法在購買期間將全部股息金額投資於公開市場購買，或者如果市場折價在購買期間 轉為市場溢價，計劃代理將停止進行公開市場購買，並將在最後購買日期交易結束時獲得股息金額的未投資部分 新發行的股票。
參與者可以選擇向計劃代理支付每筆投資至少50美元的額外現金(通過支票、一次性網上銀行借記 或ACH每月經常性自動借記)，以投資於基金的普通股，每年最高繳款為250,000美元。計劃代理將在收到支票或電子資金轉賬後等待最多三個工作日，以確保收到良好的資金 。在確認收到好的資金後，計劃代理將使用從參與者那裏收到的所有此類資金在每月25日公開市場購買基金份額，如果25日不是交易日，則在下一個交易日購買基金份額。
如果參與者設置了ACH每月定期自動借記，資金將在每月20日 從他或她的美國銀行賬户中提取，如果20日不是銀行營業日，則在下一個投資日投資。計劃代理 維護計劃中的所有股東帳户，併為帳户中的所有交易提供書面確認，包括股東個人和税務記錄所需的信息。每個計劃參與者賬户中的股票將由計劃代理在參與者的姓名中持有，每個股東的委託書將包括根據該計劃購買的那些股票。基金直接發行的普通股將不收取經紀手續費。然而，每位參與者將支付每股0.02美元的費用，這是由於計劃代理人因股息、資本收益分配和自願現金支付的再投資而在公開市場購買股票而產生的。每股費用包括計劃代理人需要支付的任何適用的經紀佣金。
參與者還可以選擇通過該計劃出售他們的股票。該計劃支持兩種銷售訂單類型。批量訂單銷售 在每個市場日提交，並將與要銷售的其他銷售請求分組。價格將是ComputerShare經紀人為每批訂單獲得的扣除費用的平均銷售價格 ，一般將在提出請求後2個工作日內在正常公開市場時間內出售。請注意，所有書面銷售請求都是以批量訂單方式處理的。(每股10美元和0.12美元)。 市場訂單銷售將在下一筆可用交易中出售。股票在上市時實時出售，但必須提交可用的 交易才能完成交易。只能請求市場訂單銷售
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股息再投資和可選現金購買計劃(未經審計)(已完成)
請致電1-800-647-0584，或通過www.Computer Shar.com/buyabdeen使用投資者中心。(每股25美元和0.12美元)。
根據本計劃收取股息和分配不會免除參與者可能因此類股息或分配而繳納的任何所得税 。基金或計劃代理人可終止本計劃，適用於在終止通知後支付的任何自願現金支付和任何股息或分配，至少在此類股息或分配的記錄日期 前30天發送給計劃成員。該計劃也可由基金或
計劃代理人，但(除非為遵守適用法律或證券交易委員會或任何其他監管機構的規則或政策而有必要或適當時除外)，只能在計劃生效日期前至少30天向計劃參與者郵寄書面通知。所有與該計劃有關的信件應通過電話或書面形式發送至該計劃代理人，電話：1-800-647-0584，使用投資者中心(網址：www.ComputerShar.com/buyabdeen)，或以書面形式發送至肯塔基州路易斯維爾郵政信箱505000號的ComputerShare Trust Company N.A.。
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企業信息
| 董事 | 保管人 |
| 拉迪卡·阿杰梅拉 | 道富銀行信託公司 |
| 斯蒂芬·伯德 | 林肯街1號 |
| P.傑拉爾德·馬龍主席 | 馬薩諸塞州波士頓，郵編：02111 |
| 威廉·J·波特 | |
| 莫里茨·賽爾 | 傳輸代理 |
| 北卡羅來納州計算機共享信託公司 | |
| 投資經理 | P.O. Box 505000 |
| ABRDN亞洲有限公司 | 肯塔基州路易斯維爾，郵編40233 |
| 教堂街21號 | |
| #01-01首都廣場二 | 獨立註冊會計師事務所 |
| 新加坡049480 | 畢馬威會計師事務所 |
| 市場街1601號 | |
| 投資副顧問 | 賓夕法尼亞州費城，郵編19103 |
| 香港仔資產管理有限公司 | |
| 麪包街1號的弓形鐘樓 | 法律顧問 |
| 英國倫敦 | Dechert LLP |
| EC4M 9HH | 西北部K街1900號 |
| 華盛頓特區，郵編：20006 | |
| 管理員 | |
| ABRDN，Inc. | 投資者關係 |
| 市場街1900號，200號套房 | ABRDN，Inc. |
| 賓夕法尼亞州費城，郵編19103 | 市場街1900號，200號套房 |
| 賓夕法尼亞州費城，郵編19103 | |
| 1-800-522-5465 | |
| 郵箱：Investor.relationship@abrdn.com | |
所附的截至2022年4月30日的財務報表未經審計，因此不發表任何意見。
根據修訂後的1940年《投資公司法》第23(C)條，本基金可不時在公開市場購買其普通股，特此發出通知。
Aberdeen Global Income Fund，Inc.的股票在紐約證券交易所美國股票交易所交易，代碼為“FCO”。有關該基金的資產淨值和市場價格的信息，請訪問www.ababdeenfco.com。
本報告包括本文中的財務信息，僅供安本環球收益基金有限公司的股東參考。 它不考慮具體的投資目標、財務狀況和任何特定個人的特殊需求。 過去的業績不能保證未來的回報。
FCO 半年一次
(B)不適用。
項目2.道德守則
本項目不適用於表格N-CSR的半年度報告。
項目3.審計委員會財務專家
本項目不適用於表格N-CSR的半年度報告。
項目4.首席會計師費用和服務
本項目不適用於表格N-CSR的半年度報告。
項目5.上市註冊人審計委員會
本項目不適用於表格N-CSR的半年度報告。
項目6.投資
(A)截至報告期結束時，非關聯發行人的證券投資明細表作為根據本表格N-CSR第1項提交給股東的報告的一部分包括在內。
(B)不適用。
第七項封閉式管理投資公司代理投票政策和程序的披露。
本項目不適用於表格N-CSR的半年度報告。
項目8.封閉式管理投資公司的投資組合經理
(A)不適用於表格N-CSR的半年度報告。
(B)基金由農業發展基金亞太固定收益小組管理，該小組還借鑑了農業發展基金全球固定收入小組的專門知識。亞太固定收益團隊以協作的方式工作； 所有團隊成員都有投資組合管理和研究責任。該團隊負責基金的日常管理 。截至提交本報告之日，以下是針對註冊人最近提交的N-CSR表格年度報告中本項目第(Br)(A)(1)段所確定的投資組合管理人的變動。
自2022年6月23日起，Erlend Lochen不再擔任主要負責基金投資組合日常管理的投資組合經理之一。
第九條封閉式管理投資公司及關聯購買人購買股權證券。
在報告所涉期間，註冊人或其代表未進行此類購買。
項目10.將事項提交擔保持有人表決
截至2022年4月30日止期間，股東向註冊人董事會推薦被提名人的程序並無重大變動 。
項目11.控制和程序
| (a) | 註冊人的主要行政人員和主要財務官或執行類似職能的人員已得出結論，註冊人的披露控制和程序(如1940年《投資公司法》(《公司法》)(17 CFR 270.30a-3(C))下的規則30a-3(C)所定義)自包括本款要求的披露的報告提交之日起90天內有效，根據該法(17CFR 270.30a3(B))下的規則30a-3(B)和經修訂的1934年《證券交易法》(17CFR 240.13a-15(B)或240.15d15(B))下的規則13a-15(B)或15d-15(B)所要求的這些控制和程序的評估。 |
| (b) | 註冊人對財務報告的內部控制(如法案(17 CFR 270.30a-3(D))規則30a-3(D)所界定的)在本報告所涉期間的第二個財政季度內沒有發生重大影響或合理地可能對註冊人的財務報告的內部控制產生重大影響的變化。 |
| 項目12-- | 封閉式管理投資公司證券借貸活動披露 |
不適用
項目13.證物
| (a)(1) | 不適用。 |
| (a)(2) | 註冊人根據該法規則30a-2(A)的要求提供的證明是本表格《企業社會責任報告》的附件。 |
| (a)(3) | 根據1940年法案(17CFR 270.23c-1)規則23c-1購買證券的任何書面邀請書 在報告期內由註冊人或代表註冊人發送或發出給10人或更多人。不適用。 |
| (a)(4) | 變更註冊人的獨立會計師。 不適用。 |
| (b) | 註冊人根據該法案的規則30a-2(B)所要求的證明是本表格《企業社會責任》的附件 |
簽名
根據1934年《證券交易法》和1940年《投資公司法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
ABRDN全球收入基金公司
| 發信人： | /s/克里斯蒂安·皮塔德 | |
| 克里斯蒂安·皮塔德 | ||
| 首席執行官 | ||
| ABRDN全球收入基金公司 |
日期：2022年7月11日
根據1934年《證券交易法》和1940年《投資公司法》的要求，本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。
| 發信人： | /s/克里斯蒂安·皮塔德 | |
| 克里斯蒂安·皮塔德 | ||
| 首席執行官 | ||
| ABRDN全球收入基金公司 |
日期：2022年7月11日
| 發信人： | /s/Andrea Melia | |
| 安德里亞·梅莉亞 | ||
| 首席財務官 | ||
| ABRDN全球收入基金公司 |
日期：2022年7月11日