SPAC II收購公司(“本公司”)於2021年6月28日在英屬維爾京羣島註冊成立。本公司成立的目的是進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併一或更多業務(“業務合併”)。 雖然本公司不限於完成業務合併的特定行業或部門，但本公司 打算將重點放在應用尖端技術的高增長行業，如Proptech和金融科技，並優先選擇推動ESG原則的公司 。

截至2022年3月31日，本公司尚未開始運營。自2021年6月28日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動 與本公司的成立及以下所述的首次公開發售(“IPO”)有關。本公司最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司將從首次公開招股所得款項(定義見下文)以現金利息收入及現金等價物的形式產生營業外收入。公司 已選擇12月31日作為其財政年度結束。

本公司首次公開招股的註冊書 於2022年5月2日生效。2022年5月5日，公司完成首次公開募股20,000,000單位 (“單位”)，包括部分行使的超額配售選擇權1,500,000授予承銷商的單位。 這些單位的發行價為$10.00每單位產生的毛收入為$200,000,000。在完成首次公開招股的同時，本公司完成了與本公司保薦人A SPAC II(Holdings)Acquisition Corp.的定向增發(“定向增發”)。8,966,000認股權證(“私人配售認股權證”)，價格為$1.00根據私募 認股權證，總收益為$8,966,000.

該公司還發行了300,000向承銷商代表Maxim Group LLC(“Maxim”)出售A類普通股 的股份(“代表股”)，作為代表補償的一部分，其公允價值為$2,202,589。代表股份與公開股份相同，但Maxim已同意在本公司完成初步業務合併前，不會轉讓、轉讓或出售任何該等代表股份。代表股份被FINRA視為補償，因此根據FINRA規則第5110(E)(1)條，在緊接首次公開招股開始發售日期後的180天內須受禁售期限制。此外， 代表同意(I)放棄與完成 公司初步業務合併有關的股份的贖回權利，及(Ii)如本公司未能於首次公開招股完成後15個月(或如本公司延長完成業務合併的時間，則為21個月)內完成首次公開招股後15個月(或如本公司延長完成業務合併的時間，則為21個月)，放棄從信託賬户(定義見下文)就該等股份進行清算分派的權利。

在2022年5月5日IPO結束時，$203,500,000 ($10.175從首次公開募股中出售單位和出售的單位的淨髮行收益中) 私募被存入作為受託人的大陸股票轉讓和信託公司作為受託人維護的信託賬户(“信託賬户”)，並將僅投資於投資 公司法第2(A)(16)節所述的美國政府證券。期限為185天或以下，或持有本公司選定的貨幣市場基金，且符合本公司決定的投資公司法第2a-7條第(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段條件的任何開放式投資公司，直至(I)完成業務合併及(Ii)信託賬户的分派 ，兩者中以較早者為準。

公司必須完成一項或多項初始業務合併，其總公平市場價值至少為80在達成初始業務合併協議時，信託賬户中持有的資產的百分比(不包括遞延承銷佣金和信託賬户收入的應付税款)(定義如下)。但是，只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併50目標公司%或以上的未償還有表決權證券或以其他方式取得目標公司的控股權，足以使目標公司無須根據經修訂的《1940年投資公司法》(“投資公司法”)註冊為投資公司。本公司將向已售出已發行A類普通股的持有人(“公眾股東”)提供於首次公開招股中出售的單位(“公眾股份”)於企業合併完成時贖回其全部或部分公眾股份的機會(I)與召開批准企業合併的股東大會有關或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。公司是否將尋求股東批准企業合併或進行要約收購將由公司作出決定。公眾股東 將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初預計 為$10.175每股公開股份，加上信託賬户中當時按比例計算的利息(扣除應繳税款後)。

所有公眾股份均設有贖回功能，可於本公司清盤時贖回該等公眾股份，如有股東投票或要約收購有關本公司的業務合併及本公司經修訂及重述的公司註冊證書(“公司註冊證書”)的修訂 。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編撰(“ASC”)480“區分負債與權益”(“ASC 480”)小標題10-S99，不完全在公司控制範圍內的贖回條款 要求需要贖回的A類普通股被歸類為永久股本以外的類別。鑑於公開股份 將以其他獨立工具(即公開認股權證及公共權利)發行，分類為臨時股本的A類普通股的初始賬面值將為根據ASC 470-20“具有 轉換及其他選擇的債務”釐定的已分配收益。A類普通股符合ASC 480-10-S99。如果權益工具有可能成為可贖回工具，本公司可選擇(I)自發行日期(或自該工具可能成為可贖回之日起)起計的 期間內的贖回價值變動, 如較後)至票據最早的 贖回日期，或(Ii)於發生時立即確認贖回價值的變動，並將票據的賬面金額調整至與各報告期結束時的贖回價值相等。公司已選擇立即確認這些更改 。雖然與我們最初的業務合併相關的贖回不能導致公司的有形資產淨值降至$以下 5,000,001，公開發行的股票是可贖回的，並將在資產負債表上分類為可贖回，直至發生贖回事件。

根據與本公司業務合併有關的協議，贖回本公司的公開股份可能需要滿足包括最低現金條件在內的條件。如果公司尋求股東對企業合併的批准，公司將繼續進行企業合併，如果投票的大多數股份贊成企業合併，或法律或證券交易所規則要求的其他投票 。如適用法律或證券交易所上市規定並無規定須進行股東表決，而本公司因業務或其他原因並無決定進行股東表決，則本公司將根據其公司註冊證書， 根據證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的收購要約規則進行贖回，並在完成業務合併前向美國證券交易委員會提交收購要約文件。然而，如果適用法律或證券交易所上市要求需要股東批准交易，或者公司決定因業務 或其他原因獲得股東批准，本公司將根據委託書規則和 不根據要約收購規則，在委託代理規則和 非委託代理規則的情況下提出贖回股份。如果公司就企業合併尋求股東批准，保薦人 已同意投票表決其方正股份(定義見附註4)和在IPO期間或之後購買的任何公開股票，贊成批准企業合併。此外，每位公眾股東可以選擇贖回其公開發行的股票，而無需投票，如果他們真的投票了，無論他們投票贊成還是反對擬議的交易。

本公司的保薦人、高級職員及董事(“最初股東”)已同意不會對公司註冊證書提出會影響本公司贖回義務的實質或時間的修訂。100如果本公司未完成業務合併，除非本公司向公眾股東提供機會贖回其A類普通股 連同任何該等修訂，否則不得持有其公眾股份的1%。

如本公司未能於首次公開招股結束起計15個月內(“合併期”)(或在首次公開招股結束後最多21個月內(如本公司延長完成企業合併的期限)完成企業合併)，本公司將(I)停止所有業務，但為清盤目的而停止，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回，但不超過十個營業日，按每股現金價格贖回公眾股份，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以前沒有發放給公司用於支付特許經營税和所得税 (最高不超過#美元50,000在適用法律的規限下，公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清盤分派的權利，如有)及(Iii)於贖回後在合理可能範圍內儘快解散及清盤，但須受本公司其餘股東及本公司董事會的批准 所規限，且在任何情況下均受本公司根據英屬維爾京羣島法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任 所規限。

初始股東已同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，將放棄對方正股份的清算權。然而，如果初始股東在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票有關的分配 。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有$10.00最初在信託賬户中持有的每股。為了保護信託賬户中持有的金額，發起人已同意，如果 向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品的供應商或本公司已與其洽談達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定程度上減少信託賬户中的資金金額，發起人將對本公司承擔責任。這項責任不適用於以下情況： 簽署放棄信託賬户中任何款項的任何權利、所有權、權益或索賠的第三方提出的任何索賠，或根據本公司對IPO承銷商的賠償就某些負債提出的任何索賠，包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債。此外，如果執行的豁免被視為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方債權承擔任何責任。 本公司將努力使與本公司有業務往來的所有供應商、服務提供商、潛在目標企業或其他實體與本公司簽署協議，放棄信託賬户中或持有的任何款項的任何權利、所有權、利益或索賠，從而降低保薦人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。

流動性與資本資源

截至2022年3月31日，公司沒有現金，營運資金赤字為$228,509.

本公司在首次公開招股結束前的流動資金需求已由保薦人支付$25,000(見附註5)創始人股份 用於支付某些發行成本和保薦人無擔保本票項下的貸款$224,949(見注5)。首次公開招股完成後，本公司的流動資金已通過淨收益$1,811,033完成首次公開募股和在信託賬户外進行的私募。此外，為支付與企業合併相關的交易成本，發起人、初始股東或其關聯公司可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款(見附註5)。截至2022年3月31日，沒有任何週轉貸款項下的未償還金額。

基於上述，管理層 相信，本公司將有足夠的營運資金和借款能力，通過較早完成業務合併或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間，公司將使用這些資金支付現有應付帳款，識別和評估潛在的初始業務組合候選者，對潛在目標業務進行盡職調查， 支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完善業務組合 。

風險和不確定性

2020年3月，世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發是一種大流行，繼續在美國和世界範圍內傳播。截至發佈財務報表之日，這場大流行的預期持續時間存在相當大的不確定性。管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響，本公司的結論是，雖然新冠肺炎有合理的可能對完成首次公開募股並隨後確定目標公司進行業務合併產生負面影響，但具體影響截至財務報表日期尚不能輕易確定。財務報表 不包括任何可能因這種不確定性的結果而導致的調整。

此外，由於俄羅斯聯邦和白俄羅斯於2022年2月在烏克蘭開始的軍事行動和相關的經濟制裁，本公司完成業務合併的能力或本公司最終完成業務合併的目標業務的運營可能會受到重大不利影響。此外，公司完成交易的能力可能取決於籌集股權和債務融資的能力，這些融資可能會受到這些事件的影響，包括 由於市場波動性增加或第三方融資的市場流動性下降而導致的，這些第三方融資的條款無法為公司接受或根本無法獲得。這一行動和相關制裁對世界經濟的影響以及對公司財務狀況、運營結果和/或完成業務合併的能力的具體影響尚不確定。財務報表 不包括任何可能因這種不確定性的結果而導致的調整。

根據2022年5月5日的首次公開募股，公司出售了20,000,000單位，其中包括部分行使超額配售選擇權1,500,000授予承銷商，價格為$10.00每單位產生毛收入$200,000,000. 每個單位包括一股A類普通股 股、一股可贖回認股權證(“公開認股權證”)的二分之一，以及在本公司業務合併結束時獲得一股A類普通股十分之一(1/10)的權利(“公開權利”)。

所有的20,000,000在首次公開招股中作為單位的一部分出售的公開股份包含贖回功能，允許在 就企業合併以及與公司 修訂和重述的公司註冊證書的某些修訂或與公司清算有關的情況下進行股東投票或要約收購時贖回該等公開股份。根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見(已編入ASC480-10-S99)，不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求將須贖回的普通股歸類為永久股權以外的普通股。如權益工具可能會出現可贖回情況，本公司可選擇在自發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日起，如較後)至該工具的最早贖回日期為止的 期間內，累積贖回價值的變動，或在發生變動時立即確認贖回價值的變動，並將該工具的賬面值調整至與各報告期結束時的贖回價值相等。公司已選擇立即確認這些更改 。增加或重新計量被視為股息(即減少留存收益，或如果沒有留存收益，則視為額外實收資本)。

在IPO結束的同時，保薦人購買了總計8,966,000私募認股權證，價格為$1.00根據私募認股權證， 購買總價為$8,966,000。除本公司認股權證協議所述的 外，私募認股權證與首次公開發售的認股權證相同。私募認股權證的收益加到了首次公開募股的收益中，將放在信託賬户中。如果本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證所得款項將用於贖回公開發售的股份(受適用法律規定的限制)，而私募認股權證及所有相關證券將於到期時變得一文不值。

方正股份

2021年6月28日，贊助商購買了5,750,000無面值的公司B類普通股(“方正股份”)(“B類普通股”)，總價為$25,000。2022年3月24日，公司取消了431,250 這樣的方正免費入股，導致5,318,750方正股份仍未發行(其中總計 693,750如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，股票將被沒收)。

最初的股東已 同意放棄693,750承銷商未全面行使超額配售選擇權的方正股份。 承銷商未全面行使超額配售選擇權的情況下，將對沒收進行調整，以便 方正股份將代表20.0首次公開招股後公司已發行及已發行股份的百分比。由於承銷商於2022年5月5日部分行使超額配售選擇權，318,750B類普通股股票於2022年5月6日被沒收，沒有任何對價。

除有限的例外情況外，初始股東將同意不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，直至下列情況發生之前：(A)初始業務合併完成後六個月或(B)初始業務合併完成後，(X)如果A類普通股的最後售價等於或超過$12.00在初始業務合併後的任何30個交易日內的任何20個交易日內，或(Y)本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期(導致所有 本公司股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產)內的任何20個交易日內的每股收益(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整)。

本票關聯方

2021年7月8日，贊助商同意向該公司提供總額高達$400,000支付與根據期票進行首次公開募股有關的費用( “票據”)。這筆貸款是無息的，在2022年3月31日或IPO完成時支付。 截至2022年3月31日，公司有$224,949該筆款項已於2022年5月10日償還 。

營運資金貸款

為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，流動資金貸款將僅從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，不計利息，或由貸款人自行決定，最高可達#美元。1,150,000資本貸款可轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為#美元1.00根據搜查令。認股權證將 與私募認股權證相同。截至2022年3月31日，沒有未償還的營運資金貸款。

登記與股東權利

創始人 股份、私募認股權證及為支付營運資金貸款(及所有相關證券)而發行的任何認股權證的持有人，將有權根據於首次公開招股生效日期前或生效日期簽署的登記權協議 享有登記權，要求本公司登記該等證券以供轉售。大多數此類證券的持有者有權提出最多三項要求，要求本公司登記此類證券。大多數創辦人股份的持有人可以選擇在這些普通股解除託管之日前三個月開始的任何時間行使這些登記權 。為支付營運資金貸款而發行的大部分私募認股權證及證券的持有人可 選擇自本公司完成業務合併之日起的任何時間行使此等登記權。此外，持有者還對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。儘管如此，承銷商不得在IPO生效日期後五(5)年和七(7)年後分別行使其索取權和“搭載”登記權，且不得一次以上行使其索取權。註冊權協議不包含因延遲註冊本公司證券而產生的清算損害賠償或其他現金結算條款。本公司將承擔與提交任何該等註冊聲明有關的費用。

承銷協議

公司授予Maxim， 承銷商代表從招股説明書發佈之日起45天內購買2,775,000按IPO價格減去承銷折扣和佣金的超額配售(如果有)的額外單位。2022年5月5日，在IPO結束的同時，承銷商部分行使了超額配售選擇權1,500,000單位，為公司產生毛收入 $15,000,000.

承銷商獲得了1美元的現金承銷折扣。0.169首次公開招股結束時，每單位或3,380,000美元(包括部分行使超額配售選擇權)。此外，承銷商將有權獲得#美元的遞延佣金。0.35 per unit, or $6,475,000 (or $7,446,250如果 承銷商的超額配售選擇權全部行使)，則在企業合併完成時，將根據承銷協議的條款，從信託賬户中支付 持有的金額。

代表A類普通股

公司向Maxim 和/或其指定人員發佈：300,000A類普通股，包括22,500首次公開招股結束時部分行使承銷商的超額配售選擇權所致的股份。

該等股份已被FINRA視為 補償，因此根據FINRA規則第5110(E)(1)條，該等股份須於緊接首次公開招股開始發售之日起計180天內予以鎖定。根據FINRA規則5110(E)(1)，這些證券在緊隨招股説明書生效之日起180天內不得成為任何人對證券進行經濟處置的任何套期保值、賣空、衍生、看跌或看漲交易的標的，也不得出售、轉讓、轉讓、在緊接本招股説明書構成其組成部分的註冊説明書生效日期後180天內質押或質押，但參與發行的任何承銷商和選定的交易商及其高級管理人員、合作伙伴、註冊人或關聯公司除外。

普通股

優先股 -本公司有權發行1,000,000優先股及本公司董事會可能不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。截至2022年3月31日， 未發行或發行優先股。

A類普通股-公司有權發行普通股500,000,000無面值的A類普通股。截至2022年3月31日，沒有流通股A類普通股。

B類 普通股-公司有權發行50,000,000無面值的B類普通股。B類普通股的持有者有權為每股股份投一票。2022年3月24日，公司取消了431,250 這樣的方正免費入股，導致5,318,750方正股份仍未發行(其中總計 693,750如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，股票將被沒收)。截至2022年3月31日，有5,318,750B類普通股股份註銷後追溯力 。

除法律另有規定外，A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。

B類普通股 將在初始業務合併時以一對一的方式自動轉換為A類普通股， 可進行調整。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行或被視為已發行的金額超過擬發行的公開發售的金額且與初始業務合併的結束有關，則B類普通股轉換為A類普通股的比率 將被調整(除非已發行B類普通股的多數持有人同意放棄關於任何此類發行或被視為發行的調整)，因此 在所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股的股數在總數中將相等，在折算後的基礎上，20.0首次公開招股完成時所有已發行普通股總數的百分比(不包括保薦人購買的私募認股權證)加上與初始業務合併相關而發行或視為已發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券 。方正股份持有人亦可隨時選擇將其持有的B類普通股轉換為同等數量的A類普通股，但須按上述規定作出調整。

認股權證-截至2022年3月31日，沒有未償還的認股權證。本公司將認股權證作為股權工具入賬。公開認股權證將於企業合併完成後及本登記聲明生效日期起計12個月內行使。除非本公司有一份涵蓋行使認股權證後可發行普通股的有效及現行登記聲明及有關該等普通股的現行招股説明書，否則認股權證不得以現金形式行使。 儘管如此，如一份涵蓋可行使公開認股權證而發行的A類普通股的登記聲明在企業合併完成後的指定期間內未能生效，權證持有人可在 有效的登記聲明發出前，以及在本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間內，根據證券法第3(A)(9)節規定的豁免，在無現金的基礎上行使公共認股權證，前提是此類豁免可用。如果該豁免或另一豁免不可用，則持有人將無法在無現金的基礎上行使其公共認股權證。公開認股權證將會到期五企業合併完成後 年或更早於贖回或清算時。

當每股普通股價格 等於或超過$時贖回權證16.50

一旦可行使認股權證，本公司即可贖回尚未贖回的認股權證(此處有關私募認股權證的描述除外)：

本公司將不會贖回上述認股權證，除非證券法下的有效註冊聲明涵蓋在行使認股權證時可發行的普通股，且有關該等普通股的最新招股説明書 在整個30天的贖回期內可供查閲。

贖回時不發行零碎A類普通股 。如果在贖回時，持有人將有權獲得股份的零碎權益，本公司將向下舍入至將向持有人發行的A類普通股數量的最接近的整數。 有關更多信息，請參閲“證券説明-認股權證-公開認股權證”一節。

如果公司要求贖回公共認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。

行使認股權證時可發行的A類普通股的行使價和數量在某些情況下可能會調整，包括 A股拆分、股份資本化、股份分紅、重組、資本重組等。然而，認股權證將不會因A類普通股的發行價格低於其各自的行使價而進行調整。此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到與其認股權證有關的任何此類資金，也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得與該等認股權證有關的任何分配。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。

此外，如果公司 因企業合併的結束而增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金，發行價或實際發行價低於$9.20每股普通股(發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠確定，如果是向初始股東或其關聯公司發行，則不考慮他們在發行前持有的任何方正股份)( “新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益超過60在企業合併完成之日可用於企業合併融資的總股本的百分比 (扣除贖回)，以及(Z)公司A類普通股在公司完成合並之日的前一個交易日起的20個交易日內的成交量加權平均交易價格(該價格，即“市值”)低於$9.20每股，認股權證的行權價將調整(至最接近的美分)至 等於115(I)市值或(Ii)新發行價格中較大者的百分比，以及16.50股票贖回觸發價格將調整為(最接近的 美分)，如下所述的證券-可贖回權證説明的價格165市值和新發行價中較高者的百分比。

除本公司於2022年5月6日提交的 認股權證協議所述外，私募認股權證將與建議公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同。

權利- 除非公司不是企業合併中的倖存公司，否則在企業合併完成後，每個公共權利持有人將自動 獲得一股普通股的十分之一(1/10)，即使公共權利持有人 轉換了他/她或它所持有的與企業合併相關的所有股份，或修改了公司關於其業務合併前活動的註冊證書 。如果本公司在企業合併完成後將不再是尚存的公司 ，每個公共權利持有人將被要求肯定地轉換他或她或其權利 ，以便在企業合併完成後獲得每項公共權利相關股份的十分之一(1/10)。在完成企業合併後，公共權利持有人將不需要支付額外的 代價以獲得其額外的普通股 。於交換權利時可發行的股份將可自由流通(本公司聯屬公司持有的股份除外)。如果本公司就業務合併訂立最終協議，而本公司將不會是尚存實體，則最終協議將規定公共權利持有人將獲得與普通股持有人在交易中獲得的每股相同的代價 普通股將按轉換為普通股的基準進行交易。

本公司不會發行與公共權利交換相關的 零碎股份。零碎股份將根據英屬維爾京羣島一般公司法的適用條款向下舍入至最接近的完整股份 。因此，公共權利的持有者必須以10的倍數持有權利，才能在企業合併結束時獲得持有者所有權利的股份。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，公共權利持有人將不會收到與其公共權利有關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該公共權利有關的任何分配，公共權利將一文不值。此外，在企業合併完成後，沒有對未能向公共權利持有人交付證券的行為進行合同處罰。此外，在任何情況下， 公司都不會被要求以現金淨額結算權利。因此，這些權利可能會一文不值地到期。

根據ASC 855， “後續事件”，公司評估了資產負債表日之後至財務報表發佈之日為止發生的後續事件和交易。根據本次審核，除下文所述事件外，本公司未發現 任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。

2022年4月14日，承銷商的現金承銷費從$0.175每單位減至$0.169每單位，或$3,126,500總計(或$3,595,475總計 如果承銷商的超額配售選擇權全部行使)。

2022年5月5日，公司完成首次公開募股20,000,000單位，其中包括部分行使超額配售選擇權1,500,000授予承銷商的單位，發行價為$10.00每單位產生的毛收入為$200,000,000. 每個單位包括一股普通股、一份可贖回認股權證的二分之一，使其持有人有權按每股全股11.50美元的價格購買一股普通股，以及 一項在完成初始業務合併時獲得一股普通股十分之一的權利。在首次公開招股結束的同時，本公司與本公司保薦人完成了定向增發8,966,000認股權證價格為 $1.00根據私募認股權證，總收益為$8,966,000.

2022年5月10日，該公司全額償還了$400,000本票項下的未清餘額。