美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q/A
修正案 第1號
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年6月30日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於 ，過渡期從_
委託 文號：001-15465
Intelicheck， Inc. (註冊人的確切姓名載於其章程)
| (州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(I.R.S.僱主 識別碼) |
200 Broadhollow Road, Suite 207, Melville, NY 11747 |
||
| (主要行政辦公室地址 )(郵編) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(516)992-1900
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了《證券交易所法案》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交和發佈的每個交互數據文件。是 ☒No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | Non-accelerated filer ☐ ( 不檢查是否有較小的報告公司) |
較小的報告公司
|
新興的
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐否☒
發行人普通股流通股數量：
| 班級 | 2021年8月11日未償還的 | |
| 普通股，面值為.001美元 |
説明性 註釋
除非另有説明或上下文另有説明，否則在本修訂案第1號中，對Form 10-Q/A季度報告中的“我們”、“我們”、“公司”或“我們的公司”的引用是指Intelicheck，Inc.。
我們 正在向截至2021年6月30日的財政季度的Form 10-Q提交本修正案第1號(“Form 10-Q/A”)，該修訂號最初於2021年8月11日提交(“原始提交”)，以重新陳述截至2021年6月30日的財務報表，以及截至2021年6月30日的三個月和六個月的財務報表，並修訂相關披露，包括控制和程序。
正如財務報表附註2中更詳細地描述的那樣，我們確定對從截至2020年9月30日的季度開始發放給員工的某些期權獎勵 進行了不恰當的會計處理。具體地説，以前作為股權獎勵入賬的獎勵 應從行使之日起計入責任獎勵，並在每個報告期結束時調整為公允價值 。此外，本公司未能出售員工在行使權力時交出的股份，並將等額資金 匯入税務機關。這些錯誤導致我們以前發佈的財務報表低估了資產負債表上的負債額 ，並高估/低估了截至受影響期間的營業報表上的淨收益/虧損。 為了糾正這些錯誤，我們決定必須重新申報截至2021年6月30日以及截至2021年6月30日的三個月和六個月的財務報表。我們還修改了截至2021年9月30日、2021年3月31日、2021年9月30日和2020年9月30日的每個季度的未經審計財務報表，以及截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。修訂後的季度財務信息將 包括在我們對10-Q/A表的修訂中，由公司在提交本10-Q/A表的同時提交，並將修訂的 年度財務信息包括在我們對10-K/A表的修訂中。
內部 控制注意事項
鑑於上文討論的重述，本公司已重新評估截至2021年6月30日其財務報告內部控制的有效性，並得出結論，截至2021年6月30日，其財務報告內部控制存在重大缺陷。具體地説，該公司沒有配備具備足夠知識、經驗並接受過美國公認會計準則應用方面培訓的會計人員 ，因為它與股權薪酬的會計和報告有關。這一重大弱點導致未能對股票期權的會計和報告進行有效控制。實質性缺陷的影響 將在第4項(控制和程序)中更詳細地討論。
第 項在本表格10-Q/A中修改
為方便讀者，本表格10-Q/A完整地列出了原始備案文件；但是，本表格10-Q/A僅就受此重述影響的事項和上文討論的事項對原始備案文件中的以下事項進行了修正和重述 ：
第 部分：
| ● | 項目1--財務報表 | |
| ● | 項目2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | |
| ● | 項目4--控制和程序 |
第 第二部分：
| ● | 項目6--展品 |
我們 還根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302和906條的要求，提交了我們董事的當前日期的簽名和我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官的當前日期的證明，如圖 31.1、31.2和32所示。
除上文提供的 外，本表格10-Q/A不反映原始申請提交後發生的事件，也不會修改或以其他方式更新原始申請中的任何信息。因此，閲讀本10-Q/A表格時應結合我們向美國證券交易委員會提交的文件 在我們向美國證券交易委員會提交原始文件之日起閲讀。有關重述和相關披露的更多信息，請參閲Intelicheck於2022年5月20日提交的Form 8-K(項目4.02)的最新報告。
Intelicheck， Inc.
索引
| 頁面 | |
| 第一部分-財務信息 | 4 |
| 項目1.財務報表 | 4 |
| 資產負債表-2021年6月30日(未經審計)(重述)和2020年12月31日 | 4 |
| 截至2021年6月30日的三個月和六個月的業務報表(未經審計)(重述)和2020年(未經審計) | 5 |
| 截至2021年6月30日(未經審計)和2020年(未經審計)三個月的股東權益報表 | 6 |
| 截至2021年6月30日(未經審計)和2020年(未經審計)六個月的股東權益報表 | 7 |
| 截至2021年6月30日的六個月現金流量表(未經審計)(重述)和2020年(未經審計) | 8 |
財務報表附註(未經審計)(重述) |
9 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(重述) | 22 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 項目4.控制和程序(重述) | 27 |
| 第二部分--其他資料 | 29 |
| 項目1.法律訴訟 | 29 |
| 第1A項。風險因素 | 29 |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 30 |
| 項目3.高級證券違約 | 30 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 30 |
| 項目5.其他信息 | 30 |
| 項目6.展品(重述) | 30 |
| 簽名 | 31 |
| 陳列品 | ||
| 31.1 | 規則13a-14(A)首席執行官的證明 | |
| 31.2 | 規則13a-14(A)首席財務官的證明 | |
| 32 | 《美國法典》第1350條認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL 分類擴展架構 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類可拓計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義鏈接庫 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| 3 |
第 部分-財務信息
| Item 1. | FINANCIAL STATEMENTS |
Intelicheck， Inc.
資產負債表 表
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
|
(未經審計) (如上文所述) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款
扣除備用金#美元后的淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 其他 流動資產 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 運營 租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他 資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 ： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 運營 租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 股權獎勵責任 | - | |||||||
| 扣留股份的法律責任 | - | |||||||
| 遞延的 收入，當前部分 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 非當前 負債： | ||||||||
| 遞延 收入，長期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款 和或有事項(注10) | ||||||||
| 股東權益 ： | ||||||||
| 普通 股票-$ 面值； 授權股份 ； 和 分別於2021年6月30日和2020年12月31日發行和發行的股票 | ||||||||
| 額外的 實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | (119,419,109 | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | $ | ||||||
見財務報表附註。
| 4 |
Intelicheck， Inc.
運營報表
(未經審計)
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的6個月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (如上文所述) | (如上文所述) | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 無擔保本票的寬恕收益 | ||||||||||||||||
| 利息 和其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入合計 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每個 共享信息 | ||||||||||||||||
| 每股普通股虧損 - | ||||||||||||||||
| 基本/稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權 計算每股金額時使用的平均普通股- | ||||||||||||||||
| 基本/稀釋 | ||||||||||||||||
見財務報表附註。
| 5 |
Intelicheck， Inc.
股東權益報表
(未經審計)
截至2021年6月30日的三個月 (如 所述) | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 餘額， 2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
20,276,572 | |||||||||||||
|
公平薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | ||||||||||||||||||||
| 行使權證 | ||||||||||||||||||||
| 發行股票 用於限制性股票授予 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額， 2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2020年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 平衡， 2020年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 公平薪酬 | - | - | 103,710 | 103,710 | ||||||||||||||||
| 發行普通股 ，扣除成本 | ||||||||||||||||||||
| 行使 股票期權，扣除無現金行使股票 | ||||||||||||||||||||
| 代扣代繳股份 預扣税金 | ) | ( | ) | (13,335 | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 發行股票 用於限制性股票授予 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 通過發行限制性股票單位解決高管獎金問題 | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 平衡， 2020年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
見財務報表附註。
| 6 |
Intelicheck， Inc.
股東權益報表
(未經審計)
| 截至2021年6月30日的六個月 (重申) | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 餘額， 2020年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 公平薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 行使 股票期權，扣除無現金行使股票和被扣留股份 | ||||||||||||||||||||
| 行使權證 | ||||||||||||||||||||
| 發行股票 用於限制性股票授予 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額， 2021年6月30日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 截至2020年6月30日的6個月 | ||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||
| 餘額， 2019年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 股權 補償 | - | |||||||||||||||||||
| 發行普通股 ，扣除成本 | ||||||||||||||||||||
| 行使 股票期權，扣除無現金行使股票 | ||||||||||||||||||||
| 行使權證 | ||||||||||||||||||||
| 發行股票 用於限制性股票授予 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 通過發行限制性股票單位解決高管獎金問題 | ||||||||||||||||||||
| 為換取預扣税而沒收的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 平衡， 2020年6月30日 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
見財務報表附註。
| 7 |
Intelicheck， Inc.
現金流量表
(未經審計)
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (如上文所述) | ||||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 ，將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行核對： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 權益 薪酬 | ||||||||
| 更改 壞賬準備 | ( | ) | ||||||
| 無擔保本票的寬恕 | ( | ) | ||||||
| 資產和負債的變化 ： | ||||||||
| (增加) 應收賬款減少 | ( | ) | ||||||
| (增加)庫存 | ( | ) | ||||||
| (增加) 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (增加) 其他資產減少 | ( | ) | ||||||
| 增加 應收賬款和應計費用 | ||||||||
| 遞延收入增加 (減少) | ( | ) | ||||||
| 淨額 經營活動中使用的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購買軟件許可證 | ( | ) | ||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收票據收款 | ||||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流： | ||||||||
| 無擔保本票還款退回 | ||||||||
| 發行普通股淨收益 | ||||||||
| 貸款 無擔保本票收益 | ||||||||
| 行使股票期權發行普通股所得淨收益 | ||||||||
| 發行普通股及行使認股權證所得收益 | ||||||||
| 代扣代繳 限制性股票單位歸屬時繳納的税款 | ( | ) | ||||||
| 淨額 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 現金淨增加 (減少) | ( | ) | ||||||
| 現金， 期初 | ||||||||
| 現金， 期末 | $ | $ | ||||||
| 補充 披露非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 軟件許可證應付票據 | $ | $ | ||||||
股票期權獎勵重新分類 | $ | $ | - | |||||
| 高管獎金與限制性股票單位的結算 | $ | $ | ||||||
見財務報表附註。
| 8 |
Intelicheck， Inc.
財務報表附註
(未經審計) (重申)
1.業務性質
業務
Intelicheck， Inc.(“公司”或“Intelicheck”)是一家著名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證解決方案，以應對包括商業零售和銀行欺詐預防在內的挑戰。Intelicheck的產品包括ID Check®，這是一種通過智能手機、平板電腦、POS機集成或其他電子設備提供的防止跨行業身份欺詐的解決方案。
Intelicheck 基於其豐富的專利組合繼續開發和發佈創新產品，該組合包括19項已發佈專利和4項 正在申請的專利。
流動性
截至2021年6月30日的6個月內，公司淨虧損5,460,610美元並在運營中使用現金$
截至提交本10-Q表時 ，從2020年第一季度開始影響公司的新冠肺炎疫情已經影響到公司的業務，其客户收入暫時下降。儘管在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，該公司的SaaS收入較2020年同期有所增長 ，但在可預見的未來，新冠肺炎疫情可能會繼續直接和/或間接影響其業務。該公司還無法準確預測新冠肺炎疫情將對其運營業績或財務狀況產生的全面影響，原因包括許多不在其控制範圍內的因素，包括疫情的持續時間和嚴重程度，以及在病例增加時可能在全州範圍內關閉疫情、 最近發現的新冠肺炎變體(包括Delta變體)的傳播，以及廣泛採用的疫苗接種措施。
更多信息見 第二部分，第1A項。
2.重大會計政策
重報以前發佈的財務報表
2022年5月16日，管理層與本公司董事會審計委員會(“審計委員會”)達成一致， 得出結論，由於某些期權獎勵的會計錯誤，不應再依賴之前發佈的截至2021年6月30日的三個月和六個月的財務報表。因此，我們重申截至2021年6月30日止三個月及六個月的資產負債表、營運報表、股東權益報表、現金流量表及相關附註。
具體地説，本公司認定，自2020年第三季度和2021年第一季度開始行使的某些期權獎勵為履行個人所得税義務而預扣的無現金 導致相關期權不再符合股權獎勵的資格，而應從行使之日起歸類為責任獎勵 。
| 9 |
將獎勵類別 改為責任類別獎勵後，本公司須在每個報告期結束時重新計量獎勵的公允價值，公允價值的增減相應計入或計入銷售、一般及行政費用 淨收益(虧損)。此外，由於管理失誤，本公司未能出售2021年扣繳的股份 ，也沒有向税務機關匯出等額資金。截至目前，本公司尚未退還股份或 以其他方式向受影響個人退還退還的股份。本公司目前正在安排向個人付款，預計將在截至2022年6月30日的季度內完成。
這些錯誤導致我們在截至2021年6月30日的三個月和六個月的資產負債表、運營報表、股東權益報表和現金流量表中的錯誤陳述如下：
錯誤陳述導致的錯誤表
| 截至2021年6月30日 | ||||||||||||
| 如之前的 | 重述 | AS | ||||||||||
| 已報告 | 調整，調整 | 重述 | ||||||||||
| 資產負債表 | ||||||||||||
| 股權獎勵責任 | $ | $ | ||||||||||
| 扣留股份的法律責任 | $ | $ | ||||||||||
| 流動負債總額 | $ | $ | ||||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||||||
| 普通股(美元) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ||||||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 普通股(股) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 重述 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 營運説明書 | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | $ | $ | ||||||||||
| 總運營費用 | $ | $ | ||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股信息 | ||||||||||||
| 普通股每股虧損 | ||||||||||||
| 基本版和稀釋版 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 用於計算每股金額的加權平均普通股-基本和稀釋 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 10 |
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 和以前一樣 已報告 | 重述 調整，調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 營運説明書 | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | $ | $ | ||||||||||
| 總運營費用 | $ | $ | ||||||||||
| 運營虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股信息 | ||||||||||||
| 普通股每股虧損 | ||||||||||||
| 基本版和稀釋版 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 用於計算每股金額的加權平均普通股- | ||||||||||||
| 基本版和稀釋版 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 正如之前 報道的那樣 | 重述調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 股東權益表 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股(股) | ( | ) | ||||||||||
| 普通股(美元) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 額外實收資本 | $ | $ | ||||||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 截至2021年6月30日的六個月 | ||||||||||||
| 正如 之前 所述 | 重述 調整 | 如 所述 | ||||||||||
| 股東權益報表 | ||||||||||||
| 行使 股票期權，扣除無現金行使股票和被扣留股份 | $ | $ | ||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股(股) | ( | ) | ||||||||||
| 普通股 股票(美元) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 額外的 實收資本 | $ | $ | ||||||||||
| 累計赤字 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 正如之前 報道的那樣 | 重述 調整 | 如上所述 | ||||||||||
| 現金流量表 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 股權補償 | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 補充披露非現金投資和融資活動： | ||||||||||||
| 股票期權獎勵的重新分類 | $ | $ | ||||||||||
糾正這些錯誤對經營活動中使用的現金淨額沒有淨影響。
| 11 |
陳述的基礎
所附未經審計的財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則以及S-X條例表格10-Q和規則8-03的説明編制的。因此，它們不包括 美利堅合眾國公認的會計原則要求的完整財務報表所要求的所有信息和附註。管理層認為，本文提供的未經審計的中期財務報表包括公平列報本公司於2021年6月30日的財務狀況及截至2021年6月30日及2020年6月30日的六個月的經營業績、股東權益及現金流量所需的所有調整。所有這些調整都是正常的和反覆出現的。中期財務報表的編制依據與公司的年度財務報表一致。截至2021年6月30日的六個月期間的經營業績並不一定代表截至2021年12月31日的年度的預期經營業績。
如説明性説明所述，本公司已提交本10-Q/A表格，以修訂我們最初於2021年8月11日向美國證券交易委員會提交的截至2021年6月30日的三個月及六個月的10-Q表格季度報告(“原始10-Q表格”)，以重述我們截至2021年6月30日的三個月及六個月的財務報表及相關腳註披露。
截至2020年12月31日的資產負債表來自經審計的重述財務報表，但不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的所有信息和附註，以編制完整的財務報表。
本季度報告表格10-Q中對“權威指引”的引用是對財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的會計準則編纂的引用。
欲瞭解更多信息，請參閲本公司截至2020年12月31日止年度的10-K表格年報所載的財務報表及其附註。
最近 會計聲明
2019年12月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2019-12，“所得税(專題740)：簡化所得税會計”，作為其降低會計準則複雜性的舉措的一部分。該標準消除了與期間內税收分配方法、計算中期所得税的方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。該標準還澄清了 並簡化了所得税會計的其他方面。該標準在財政年度內有效，並允許在這些財政年度內的過渡期內，從2020年12月15日之後開始並允許提前採用。本公司採用了這一準則，並未對其財務報表產生實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，《金融工具--信貸損失(主題326)：關於金融工具的信貸損失計量》，以衡量包括應收貿易賬款在內的金融工具的信貸損失。該指導意見取消了在確認金融工具上的信用損失之前可能需要的初始確認門檻。 信用損失估計現在可以反映實體對所有未來預期信用損失的當前估計。在之前的 指導下，實體只考慮過去的事件和當前的情況。該指南適用於規模較小的報告公司，適用於2022年12月15日之後開始的 財年，包括這些財年內的過渡期。允許在2018年12月15日之後的 財年提前採用，包括這些財年內的過渡期。通過本指南的某些修訂必須在修改後的追溯基礎上實施，其餘修訂的通過必須在預期的基礎上實施。該公司預計這一標準不會對其財務報表產生實質性影響。
使用預估的
按照美國公認的會計原則編制公司財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響公司財務報表及附註中報告的金額。影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括減值 商譽和無形資產的對價和估值、遞延税項估值扣除以及根據公司股權補償計劃授予的股票期權的公允價值 。由於估計過程中存在固有的不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計值不同。如上所述，某些期權獎勵不再符合股權 獎勵的條件，而是被歸類為責任獎勵。ASC 718將公允價值確立為股權支付安排的會計計量目標，並要求所有公司在與員工進行的所有股權支付交易中應用基於公允價值的計量方法。該公司利用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定了這些獎勵的公允價值。
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財務會計準則董事會(“FASB”)指引根據估值技術的投入是可觀察的還是不可觀察的，規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先級(3級計量)。
公允價值層次結構的三個層次如下：
| ● | 級別 1-報告實體在計量日期有能力訪問的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。第1級主要由金融工具組成，其價值以市場報價為基礎，如交易所交易的工具和上市股票。 | |
| ● | 第2級-第1級中的報價以外的直接或間接可觀察到的資產或負債的報價(例如，活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價)。第2級包括使用模型或其他估值方法對
進行估值的金融工具。該公司有$ | |
| ● | 第 3級-資產或負債的不可觀察的輸入。當使用定價模型、貼現現金流或類似技術確定公允價值，並且至少有一個重要的模型假設或投入不可觀察時，金融工具被視為3級。 本公司不是截至2021年6月30日和2020年6月30日的3級資產或負債。 |
壞賬準備
公司根據對各種因素的評估，記錄壞賬準備。本公司考慮了歷史經驗、應收賬款餘額的年齡、本公司客户的信用質量、當前的經濟狀況以及其他可能影響客户支付能力的因素。
商譽
商譽 表示收購成本超過在企業合併中收購的淨資產的公允價值。根據ASC主題 350，公司在第四季度(2021年12月31日)進行年度商譽減值測試，或在某些情況下在年度測試之間進行商譽減值測試。在權威的指導下，公司首先評估定性因素，以確定是否有必要進行兩步量化商譽減值測試。一個實體不需要計算報告單位的公允價值 ，除非該實體根據定性評估確定其公允價值很可能少於其賬面價值。可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他特定實體事件和股價持續下跌。 截至2021年6月30日和2020年6月30日的任何六個月內均未確認減值費用。
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無形資產
無形資產包括專利、版權、知識產權和授權軟件。公司使用直線法 在這些資產的預計使用壽命內進行攤銷。當事件或情況變化顯示長期資產的賬面價值可能無法完全收回時，本公司便會審核其長期資產的減值情況。為確定其長期資產的可回收性，本公司評估未來未貼現淨現金流量(不計利息費用)低於資產賬面價值的可能性。於截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月內，並無確認減值費用。
所得税 税
公司根據ASC主題740“所得税會計處理”對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債因現有資產及負債的賬面金額與其各自的課税基礎及結轉的經營虧損淨額之間的差額而產生的估計未來税項後果而確認。遞延税項 資產及負債以預期收回或結算該等暫時性差額的年度的有效預期税率計量。由於資產變現的不確定性，本公司已於2021年6月30日和2020年12月31日為其遞延税項淨資產記錄了全額估值備抵。
金融工具的公允價值
公司遵守ASC主題820“公允價值計量和披露”的規定。該聲明要求本公司計算金融工具的公允價值，並在公允價值不同於該等金融工具的賬面價值時，將該額外信息計入財務報表的附註 。本公司的金融工具包括現金、應收賬款、應付賬款和應計費用。於2021年6月30日及2020年12月31日，本公司金融工具的賬面價值因屬短期性質而接近公允價值。
收入 確認和遞延收入
一般信息
大部分許可費和服務收入來自固定價格合同和按掃描合同的組合。在每次掃描收入 模式下，客户每次使用公司的 軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取費用。在固定價格收入模式下，客户需要按設備或實際營業地點收取固定的月費才能訪問公司的軟件。根據ASC 606，當客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，收入即被確認 ，金額反映了預期為換取這些商品或服務而收到的對價。本公司根據客户協議中規定的對價計量收入 ，並在履行協議中的履行義務時確認收入 。履約義務是在合同中承諾將一項獨特的服務轉移給客户。合同的交易價格 分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處 時確認為收入。客户通常在執行服務時獲得公司服務的好處。基本上 所有客户合同都規定，公司會因迄今提供的服務而獲得補償。
開票 基於客户合同中建立的時間表。付款期限一般為發票開具之日起30至60天。產品退貨被記錄為收入的減少。
收入 根據與客户簽訂的合同中指定的對價計算，不包括任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額 。收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。此外， 公司通過將產品或服務的控制權轉讓給客户來履行履行義務時確認收入。
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商品和服務的性質
以下是對公司產生收入的產品和服務的描述，以及履行義務的性質、履行義務的時間和每種產品和服務的重要付款條件：
軟件 即服務(SaaS)
用於託管訂閲服務和許可軟件的軟件即服務(SaaS)允許客户在預定的 時間段內訪問一組數據。由於客户在某個時間點獲得訪問權限，但在訂閲 剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此客户被視為在 實體執行時同時獲得和消費實體的績效所提供的好處。因此，應根據託管訂閲服務和許可軟件的使用情況(每月可能有所不同)，隨着時間推移確認收入。收入通常基於公式，例如指定月份使用 服務的位置數乘以每個位置的費用，或者根據與客户簽訂的合同，將指定月份的實際掃描次數乘以每次掃描的設定價格。
其他 訂閲和支持服務
該公司還確認來自其他訂閲和支持服務的收入，其中包括針對某些商業客户的司法管轄更新，以及針對其國防ID®客户的支持服務。這些訂閲需要持續服務或發佈 合同客户支持和績效。由於客户在某個時間點獲得訪問權限，但在訂閲期的剩餘時間內繼續擁有訪問權限，因此客户被視為在實體執行時同時獲得和消費實體的 績效所提供的好處。因此，應根據使用量隨時間確認收入，使用量可能因月而異 。收入通常基於一個公式，如給定月份的地點數量乘以每個地點的費用。
設備收入
銷售設備的收入 在某個時間點確認。確認收入的時間點是客户對設備的控制時間，也就是客户收到收益和公司履行義務的時間。 根據合同條款，可能是設備發貨時，也可能是設備收到時。
非經常性服務收入
非經常性服務包括培訓、安裝、定製和配置等項目。本公司在服務合同期內按比例確認非經常性服務合同的收入 ，因為客户按提供的利益進行了消費，並且公司的履約義務已經履行。
延長保修時間
延長的 保修收入是在銷售設備時向客户提供的保修與其他履約義務分開時產生的。當客户在某個時間點獲得訪問權限並在保修期的剩餘時間內繼續訪問時，客户 被視為在公司履行職責時同時獲得和使用公司績效提供的好處。 相關收入在保修期的指定期限內按比例確認。延長保修與公司從供應商那裏獲得的通常為一年的標準保修是分開的。
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收入分解
在 下表中，收入按產品和服務以及收入確認的時間分列。該表還包括 分類收入的對賬。
收入分解表
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 產品和服務 | ||||||||
| 軟件 即服務(SaaS) | $ | $ | ||||||
| 其他 訂閲和支持服務 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 非經常性服務 | ||||||||
| 延長設備保修期 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間轉移的服務 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
For the Six Months Ended June 30, | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 產品和服務 | ||||||||
| 軟件 即服務(SaaS) | $ | $ | ||||||
| 其他 訂閲和支持服務 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 非經常性服務 | ||||||||
| 延長設備保修期 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 收入確認的時機 | ||||||||
| 在某個時間點傳輸的產品 | $ | $ | ||||||
| 隨時間轉移的服務 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
合同餘額
截至2021年6月30日和2020年12月31日，遞延收入的當前部分分別為539,328美元和402,782美元，主要由軟件許可合同和託管訂閲服務隨時間確認的收入構成。這些餘額的變化 與這些合同的滿意度或部分滿意度有關。其中，截至2020年12月31日，242,738美元和334,929美元分別確認為截至2021年6月30日的三個月和六個月的收入。截至2021年6月30日和2020年12月31日，遞延收入的長期部分分別為6,598美元和8,662美元。
公司未確認本報告期內任何在前幾個期間已完全履行的履約義務的重大收入。
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交易 分配給剩餘履約義務的價格
下表包括與報告期末未履行(或部分未履行)的履約義務有關的預計今後確認的收入：
收入業績義務明細表
| 餘數 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2023 | 總計 | |||||||||||||
| 軟件 即服務(SaaS) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他 訂閲和支持服務 | ||||||||||||||||
| 延長設備保修期 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
以上金額包括與客户簽訂合同的所有 費用。
業務集中度和信用風險
在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，公司對兩個客户的銷售額分別約佔總收入的62%和57%。這筆收入與商業身份銷售客户有關。截至2021年6月30日，這些客户佔應收賬款總額的70%。在截至2020年6月30日的三個月和六個月期間，公司向四個客户進行了銷售，分別佔總收入的44%和54%。收入與商業 身份銷售客户相關。
基本每股淨虧損的計算方法是將該期間的淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨虧損的計算方法是將當期淨虧損除以當期已發行普通股和潛在攤薄普通股等價物的加權平均股數。已發行期權、認股權證和限制性股票的攤薄效應通過庫存股方法在每股攤薄收益中得到反映。計算每股攤薄淨虧損時，不包括所有反攤薄股份。在淨虧損期間，所有普通股等價物都被認為是反稀釋的。
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權 平均普通股- | ||||||||||||||||
| 基本/稀釋 | ||||||||||||||||
| 每股淨虧損 - | ||||||||||||||||
| 基本/稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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不包括稀釋後每股虧損的普通股等價物彙總
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 股票 期權 | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
| 受限庫存 | ||||||||||||||||
| 績效 庫存單位 | ||||||||||||||||
3. 無形資產
截至2021年3月31日的6個月無形資產賬面金額變動情況如下：
有限壽命無形資產附表
| 2020年12月31日的淨餘額 | $ | |||
| 扣除： 攤銷費用 | ( | ) | ||
| 2021年6月30日的淨餘額 | $ |
以下 彙總了所附經營報表中的無形資產攤銷：
有限年限無形資產攤銷費用附表
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 銷售成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 常規 和管理 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
4. 債務
期票 票據
2020年4月15日，公司收到預付款10,000美元來自美國小企業管理局(“SBA”) ，作為冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)的一部分。公司於2020年12月7日償還了這筆EIDL預付款 。由於ASC 835-30-15-3(E)中關於政府強制利率的範圍例外，該利率被確定為低於市場利率，因此本公司沒有對這筆預付款計入利息。2020年12月27日，國會通過了《對遭受重創的小企業、非營利組織和場所的經濟援助法案》(“經濟援助法案”)，免除了公司償還EIDL預付款的義務。作為這項裁決的結果，SBA於2021年2月18日向貸款服務機構返還了這筆預付款和利息，這筆預付款立即返還給公司，並計入運營報表上的其他收入。
循環授信額度
於2019年2月6日，本公司與花旗銀行訂立循環信貸安排，以(I) 2,000,000美元或(Ii)本公司現有花旗固定收益投資賬户的抵押餘額中較小者為準，但須受 若干限制所限。該貸款的利息利率為花旗銀行基本利率(截至2021年6月30日為4.75%)減去2%。 利息按月支付，截至2021年6月30日，該貸款下沒有未償還金額，未使用的可用資金為 $2,000,000。
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5. 應計費用
應計費用 包括以下各項：
應計費用表
June 30, 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 專業費用 | $ | $ | ||||||
| 工資單 及相關 | ||||||||
| 獎勵 獎金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
6. 所得税
公司於2020年12月31日的可用淨營業虧損(“NOL”)約為1,700萬美元。聯邦和州NOL可用於抵消未來的應税收入，並將於2021年開始到期。
根據ASC主題718，公司負責向員工發放股權獎勵，該主題要求在財務報表中確認所有股權支付交易產生的成本。本公告將公允價值確立為股權支付安排會計的計量目標 ，並要求所有公司在與員工進行的所有股權支付交易的會計核算中採用以公允價值為基礎的計量方法 。所有股權薪酬包括在 期間的運營費用中，具體如下：
| 截至三個月 個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 薪酬 已確認成本： | ||||||||||||||||
| 銷售， 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
股票 期權
該公司使用Black-Scholes 期權定價模型對授予日的期權進行估值。對於已修改且不再歸類為股權獎勵的獎勵，本公司使用每個報告期的股價來計算期權的公允價值。下表 顯示了這些選項的加權平均預期壽命(以年為單位)。預期壽命的計算基於到期權到期的時間。 波動率是根據歷史股票價格的變化確定的。獎勵預期期限內的利率 以授予時生效的美國國債收益率曲線為基礎。
如上所述，某些 期權獎勵不再符合股權獎勵的條件，而被歸類為責任獎勵。這些獎勵的公允價值是在每個報告期內利用Black-Scholes期權定價模型確定的，並記錄了報告期內的相關薪酬支出。由於該獎項重新分類，公司在截至2021年6月30日的六個月中記錄了3,662,759美元的額外補償費用。
股票期權活動時間表
| 發行數量： | 加權的- 平均運動量 價格 | 加權的- 平均值 剩餘合同 術語 | 聚合
本徵 值 | |||||||||||||
| 截至2020年12月31日的未償還金額 | $ | years | $ | |||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 2021年6月30日未償還的 | $ | years | $ | |||||||||||||
| 可在2021年6月30日行使 | $ | years | $ | |||||||||||||
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上表中的 合計內在價值代表期權持有人在2021年6月30日行使期權時應收到的總税前內在價值(本公司在該期間最後一個交易日的收盤價與行使價之間的差額乘以現金期權數量)。此金額根據 公司股票的公允市值變動。
受限的 個庫存單位
公司發行限制性股票單位(“RSU”)，這是一種基於股權的工具，可以公司普通股 的股票結算。在截至2021年6月30日的六個月內，公司向其高級管理人員和某些員工以及 某些董事發出了回覆單位作為補償。RSU協議可以立即授予，也可以隨着時間的推移授予。所有RSU的歸屬取決於持續的董事會和就業服務 。
已發行限制性股票單位表
| 第
個 股票 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 聚合
固有的 價值 | ||||||||||
| 截至2020年12月31日的未償還金額 | $ | $ | ||||||||||
| 授與 | ||||||||||||
| 已授予 並以股份結算 | ( | ) | ||||||||||
| 2021年6月30日未償還的 | $ | $ | ||||||||||
績效 庫存單位
2020年8月7日，公司向高級管理人員和部分員工發放了265,942個績效股票單位(PSU)作為薪酬。對於這些PSU協議，50%的vest基於公司的市場價格，50%的vest基於其調整後的EBITDA績效指標。 這兩個條件都將在一段指定的時間內發生，並取決於持續的就業服務。
對於市場狀況，薪酬支出基於幾何布朗運動估值模型，基於授予日公司普通股的收盤價 ，並在必要的期間內以直線方式按比例攤銷。 對於業績狀況，公司定期審查實現這一目標的可能性。如果公司確定 有可能達到績效標準，則根據此績效指標得出的補償成本金額將在預期服務期限內攤銷。如果不滿足這些標準，則不會確認任何薪酬成本，並且將沖銷之前確認的任何薪酬成本。對於這兩種情況，補償費用計入銷售、一般和行政費用 和研發費用，並相應增加實收資本。
| 第
個 股票 | 加權 平均值 授予日期 公允價值 | 聚合
固有的 價值 | ||||||||||
| 截至2020年12月31日的未償還金額 | $ | $ | ||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||
| 2021年6月30日未償還的 | $ | $ | ||||||||||
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截至2021年6月30日，有5,330,023美元在未確認補償總成本中，與所有未歸屬股票期權、RSU和PSU相關的估計沒收淨額，預計將在加權 平均期間內確認好幾年了。
公司有1471,526人可在2021年6月30日根據該計劃進行未來授予的股票。
認股權證
之前授予的所有認股權證的行使價均等於或高於授予日本公司普通股的公平市值。在截至2021年6月30日的六個月內，共有9,000份認股權證按每股2.20美元的行使價 行使。截至2021年6月30日，該公司沒有剩餘的認股權證可供行使。
8. 普通股
2020年6月23日，該公司完成了1,769,230股普通股的公開發行，以每股6.5美元的價格向公眾發行。 扣除承銷折扣和本公司支付的佣金後，本次發行為本公司帶來的淨收益約為10,710,000美元。總計約141,000美元的直接發售成本作為淨收益的減少額入賬，幷包括在股東權益表上的額外實收資本中。
9. 法律程序
本公司不知道本公司的產品或技術侵犯了他人的專有權。
公司目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計將對其業務產生重大影響。
10. 承付款和或有事項
任命 新總裁
董事會已任命加勒特·加夫克為公司總裁。隨着加夫克先生被任命為總裁，布萊恩·劉易斯將繼續擔任公司首席執行官。就出任本公司總裁一事，Gafke先生與本公司已於2021年3月23日訂立僱傭協議(“該協議”)。與Gafke先生簽訂的協議規定，如果Gafke先生在2021年3月23日之後的12個月內被無故解僱，則支付六(6)個月的遣散費，如果Gafke先生在2021年3月23日之後被無故終止，則支付十二(12)個月的遣散費。
遣散費 和控制變更協議
於2020年11月25日，首席財務官兼首席運營官Bill White與本公司簽訂了遣散費協議 (“該協議”)。該協議規定，考慮到懷特先生的服務，並根據該協議，如果懷特先生的僱傭被無故終止(該術語在協議中定義)，懷特先生將 獲得24個月的連續工資支付，延續COBRA計劃下的某些符合條件的醫療福利，以及相當於終止季度內適用的任何季度獎金目標的一次性付款，以及尚未確定的任何先前完成的季度獎金(如果有)。此外，該協議規定，在無故終止後，本公司將加速授予懷特先生所有已發行但未歸屬的股票期權或其他股權激勵。本協議將於2023年11月29日到期，取代懷特先生與本公司之前於2017年11月29日簽署的經修訂的遣散費協議 。
根據公司於2018年2月1日與Bryan Lewis簽訂的僱傭協議(以下簡稱《協議》)，首席執行官 規定在Lewis先生被無故解僱的情況下支付一定的遣散費，包括如果Lewis先生在2018年2月1日之後不到12個月的時間內被無故解僱，則支付六(6)個月的工資；如果Lewis先生在2018年2月1日至五(5)年後無故被解僱，則支付十二(12)個月的工資。如果劉易斯先生在本協議五週年後被無故解僱，則支付十八(18)個月的費用，此外還有某些生活費和搬遷預付款的報銷 以及在某些情況下的費用。
每一份協議都要求高管將幾乎所有的時間和精力投入到我們的業務中，幷包含官員在其任期內及之後一年內的競業禁止和保密契諾。每個協議都規定我們可以因故終止協議。
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| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
本季度報告中10-Q/A表格中提及的 “我們”、“Intelicheck”或“公司”指的是Intelicheck，Inc.。
以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析構成了管理層對影響我們截至2021年6月30日的六個月期間財務和經營業績的因素的審查。本討論應與本報告其他部分以及我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K 中包含的財務報表及其附註一起閲讀。
概述
我們 是一家著名的技術公司，致力於開發、集成和營銷身份驗證解決方案，以應對包括商業零售和銀行欺詐預防在內的 挑戰。我們的產品包括ID Check®，這是一種通過智能手機、平板電腦、POS機集成或其他電子設備提供的跨行業身份欺詐的解決方案。
我們 基於我們豐富的專利組合繼續開發和發佈創新產品，該組合包括19項已發佈專利和4項 正在申請的專利。我們還繼續擴大我們的客户羣，在截至2021年6月30日的六個月中完成了18個客户實施。
關鍵會計政策和估算的使用
按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。 影響財務報表中報告金額的重大估計和假設包括商譽和無形資產的減值對價和估值 商譽和無形資產、遞延税額、壞賬準備和根據公司股權補償計劃授予的股票期權的公允價值。由於估計涉及的固有不確定性，未來期間報告的實際 結果可能與這些估計不同。
我們 認為有幾個會計政策對於瞭解我們的歷史和未來業績至關重要，因為這些政策影響報告的收入金額，以及涉及管理層判斷和估計的更重要的領域。 這些重要的會計政策涉及收入確認、股權薪酬、遞延税項、商譽和無形資產估值和減值，以及承諾和或有事項。下面將詳細介紹這些政策以及我們與這些政策相關的程序。
商譽
收購對價超過被收購企業資產公允價值的部分被視為商譽。在權威的指導下，購買的商譽不會攤銷，而是會定期審查其減值情況。截至2021年6月30日，我們的商譽為8,101,661美元。這一商譽源於對Mobilisa公司和Positive Access公司的收購。這些實體於2018年12月31日被合併為Intelicheck旗下的一家公司。
對於截至2020年12月31日的年度，我們在第四季度進行了年度商譽減值測試。在權威的指導下，我們可以使用行業和公司特定的定性因素來確定是否更有可能存在減值， 然後使用兩步定量分析。可能引發減值審查的事件或環境變化包括宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現、其他實體特定事件以及股價持續下跌 。我們進行了商譽減值測試的第一步，以便通過將公司的公允價值與包括商譽在內的賬面金額進行比較來識別潛在的減值。公允價值是使用某些估值方法的權重來確定的 ，其中包括收入和市場方法，其中包括貼現現金流分析、類似的上市公司財務 比較以及市值。市值對我們股票價格的波動很敏感。儘管我們認為減值分析中考慮的因素是合理的，但所使用的任何一項假設的改變可能會產生不同的結果，從而可能導致減值費用。未來任何減值虧損可能會對我們的長期資產和確定存在減值期間的運營費用產生重大不利影響 。
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於截至2020年12月31日止年度，吾等確定公允價值大於我們的賬面值，因此並不需要進行第二階段的商譽減值測試。
吾等 確定，截至2021年6月30日止六個月內，並無發生任何事件或情況改變，以致本公司公允價值極有可能低於其賬面值。然而，我們將繼續監測我們的股票價格和運營 是否有任何潛在的減值指標。我們將在第四季度進行2021年度商譽減值測試，或在似乎存在減值指標的時間進行商譽減值測試。
無形資產
我們的無形資產包括專利和軟件許可證。我們確定，在截至2021年6月30日的六個月內，沒有發生任何事件或情況發生變化，很可能使我們的無形資產低於我們的賬面價值。然而，我們將繼續監測任何潛在的減損指標。
收入 確認和遞延收入
大部分許可費和服務收入來自固定價格合同和按掃描合同的組合。在每次掃描收入模式下，客户每次使用我們的軟件掃描身份證件(如駕照)時都會被收取一定的費用。 在固定價格收入模式下，客户需要按設備或實際業務位置收取固定的月費才能訪問我們的軟件 。在某些情況下，定製服務被確定為所交付軟件的功能所必需的。 根據ASC 606，當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，收入被確認，其金額反映了為換取這些商品或服務而預期收到的對價。我們根據客户 安排中指定的對價來衡量收入，並在安排中的履行義務得到滿足時確認收入。履約義務是指在合同中承諾向客户提供獨特的服務。合同的交易價格分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處時確認為收入。客户 通常在執行服務時獲得我們服務的好處。幾乎所有客户合同都規定，我們會因迄今提供的服務而獲得補償。
開票 基於客户合同中建立的時間表。付款期限一般為發票開具之日起30至60天。產品退貨被記錄為收入的減少。
收入 根據與客户簽訂的合同中指定的對價計算，不包括任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額 。收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時確認，金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。此外，當我們通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務時，我們會確認 收入。
股權 補償
我們根據ASC主題718對向員工發放股權獎勵進行了核算，該主題要求在財務報表中確認所有股權支付交易產生的成本。本公告將公允價值確立為股權支付安排會計的計量目標 ，並要求所有公司在與員工進行的所有股權支付交易的會計核算中採用以公允價值為基礎的計量方法 。
遞延的 所得税
遞延 税項資產及負債按應歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自課税基礎之間的差額及結轉營業虧損淨額的財務 報表的估計未來税項影響而確認。遞延 税項資產及負債按預期收回或結算該等暫時性差額的年度的預期税率計量。由於我們實現這些資產的能力存在不確定性，截至2021年6月30日，我們已經為我們的遞延淨資產記錄了完整的估值準備金。
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承付款 和或有
我們 目前沒有參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計會對我們的業務產生重大 不利影響。
以上列表並不是我們所有會計政策的綜合列表。在許多情況下，對特定交易的會計處理是由公認的會計原則具體規定的，在應用時不需要管理層的判斷。也有一些領域，管理層在選擇任何可用的替代方案時的判斷不會產生重大不同的結果。
運營結果 (所有數字均已四捨五入至最接近的1,000美元)
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月的比較
截至2021年6月30日的三個月的收入為4797,000美元，比上一年的1,842,000美元增長了160%。截至2021年6月30日的三個月的收入增長主要是硬件銷售總額增加約140萬美元的結果。截至2021年6月30日的三個月，軟件即服務(SaaS)收入增加了1,563,000美元或94%，達到3,234,000美元，而截至2020年6月30日的三個月為1,671,000美元。
截至2021年6月30日的三個月的毛利潤從截至2020年6月30日的三個月的1,632,000美元增加到3,329,000美元，增幅為1,697,000美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，我們的毛利潤佔收入的百分比分別為69.4%和88.6%。 百分比下降的主要原因是本季度硬件銷售增加，利潤率低於平時。不包括硬件銷售和相關成本，截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，我們的毛利百分比分別為93.3%和89.8%。 百分比的增加主要是由於我們的SaaS收入持續增長。
截至2021年6月30日的三個月，包括銷售、一般和行政以及研發費用在內的運營費用增加了1,763,000美元或 73%，至4,165,000美元，而截至2020年6月30日的三個月為2,402,000美元。 這一增長主要是由於股權薪酬成本上升、員工人數增加和研發工作擴大 。這一增加包括98,000美元的額外股權補償成本，這些成本來自財務報表附註2中披露的重述。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間，利息和其他收入微不足道。
我們 已為截至2021年6月30日和2020年6月的三個月繳納名義所得税。
由於上述因素，本公司於截至2021年6月30日止三個月錄得淨虧損836,000元，而截至2020年6月30日止三個月則錄得淨虧損760,000元。
截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月的比較
截至2021年6月30日的六個月的收入 與上一年的4957,000美元相比增長了55%，達到7660,000美元。在截至2021年6月30日的六個月中，收入的增長主要得益於硬件收入的增加。截至2021年6月30日的6個月，SaaS收入增長2,099,000美元至6,009,000美元，增幅54%，而截至2020年6月30日的6個月為3,910,000美元。這一增長主要是由於我們在金融服務和零售垂直市場領域的持續增長。
截至2021年6月30日的6個月的毛利增加1,915,000美元至5,970,000美元，而截至2020年6月30日的6個月的毛利為4,055,000美元。 截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，我們的毛利分別佔收入的77.9%和81.8%。百分比下降 主要是由於硬件銷售增加，利潤低於正常水平。不包括硬件銷售和相關成本，在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們的毛利潤百分比分別為93.1%和91.0%。 百分比的增加主要是由於我們SaaS收入的持續增長。
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截至2021年6月30日的6個月，包括銷售、一般和行政以及研發費用在內的運營費用增加了6,647,000美元或 138%，達到11,447,000美元，而截至2020年6月30日的6個月為4,800,000美元。 這一增長主要是由於股權薪酬成本上升、員工人數增加以及研發工作的擴大。 這一增長包括因財務報表附註2 中討論的重述而產生的額外股權薪酬成本3,663,000美元。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間，利息和其他收入微不足道。
我們 在截至2021年和2020年6月30日的六個月內繳納了名義所得税。
由於上述因素，本公司於截至2021年6月30日止六個月錄得淨虧損5,461,000美元，而截至2020年6月30日止六個月則錄得淨虧損734,000美元。
流動資金 和資本資源(所有數字均已四捨五入至最接近的1,000美元)
截至2021年6月30日，我們擁有現金11,940,000美元，營運資本(定義為流動資產減去流動負債)11,335,000美元， 總資產25,386,000美元，股東權益20,158,000美元。
在截至2021年6月30日的六個月內，我們在經營活動中使用的現金淨額為1,076,000美元，而截至2020年6月30日的六個月的淨現金使用量為262,000美元。截至2021年6月30日的6個月，投資活動使用的現金為182,000美元，而截至2020年6月30日的6個月，投資活動使用的現金為110,000美元。截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的現金為76,000美元 ，而截至2020年6月30日的6個月，融資活動提供的現金為11,611,000美元 。
在2020年4月15日，作為《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(《CARE法案》)的一部分，我們從美國小型企業管理局(SBA)獲得了10,000美元的預付款。我們於2020年12月7日償還了這筆EIDL預付款。由於ASC 835-30-15-3(E) 中關於政府強制利率的範圍例外，因此該利率被確定為低於市場利率，因此我們 沒有對這筆預付款計入利息。2020年12月27日，國會通過了《對遭受重創的小企業、非營利組織的經濟援助法案》和《場所法》(“經濟援助法”)，免除了公司償還EIDL預付款的義務。由於這項裁決，SBA於2021年2月18日將這筆預付款和利息返還給貸款服務機構，並立即返還給我們 並計入運營報表上的其他收入。
2020年6月23日，我們完成了1,769,230股普通股的公開發行，以每股6.50美元的價格向公眾發行。扣除承銷折扣和我們支付的佣金後，我們此次發行的淨收益約為10,710,000美元。總計約141,000美元的直接 發售成本計入淨收益的減少額，並計入股東權益表上的額外實收資本 。
2019年2月6日，我們與花旗銀行簽訂了一項循環信貸安排，允許(I)2,000,000美元 或(Ii)我們在花旗銀行的現有固定收益投資賬户中的抵押餘額在某些限制下進行借款。 貸款的利息與花旗銀行的基本利率(2021年6月30日為4.75%)減去2%的利率一致。利息按月支付 ，截至2021年6月30日，沒有未償還金額，該貸款下的未使用可用金額為2,000,000美元。
我們 正在密切關注新冠肺炎疫情對我們業務各個方面的影響，包括它可能對我們的客户、員工和供應商造成的影響。 雖然與截至2020年6月30日的三個月和六個月相比，我們從客户那裏獲得的SaaS收入在截至2021年6月30日的三個月和六個月有所增加，但我們無法預測 疫情持續的影響對我們未來的影響，包括我們的財務狀況、運營業績和現金流，對我們客户的影響以及由於許多不確定性而對我們服務的相關需求，包括原始新冠肺炎變種(如Delta變種)對疫情的影響，加上速度，正在進行的疫苗接種推廣的採用和有效性 。這些因素繼續超出我們的控制。
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我們 目前預計，我們的可用現金、運營預期現金和循環信貸協議下的可用現金將 足以滿足我們預期的營運資本和資本支出需求，至少在提交申請之日起 未來12個月內。
我們 保留籌集額外資金以應對業務突發事件的選項，這些突發事件可能包括需要為更快速的擴張提供資金， 為額外的營銷支出提供資金，為我們的技術開發新市場，增強我們的運營基礎設施，應對競爭壓力 ，或收購補充業務或必要的技術。不能保證我們能夠在需要時獲得額外的資金，或者以我們滿意的條件獲得這些資金(如果有的話)。
我們 已向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交了表格S-3的通用貨架登記聲明，該聲明原定於2010年7月19日生效。根據擱置登記聲明，我們可以在未來不時 在一個或多個公開發行中提供和出售我們的普通股、優先股、認股權證和單位。我們出售的所有 證券的初始發行價合計不超過25,000,000美元。我們最近一次在美國證券交易委員會續簽註冊是在2020年6月1日，它被 宣佈於2020年6月4日生效。
未來任何發行的具體條款，包括募集資金的價格和用途，將在任何此類發行時確定 ，並將在招股説明書補編中詳細説明，該説明書將在發行時提交給美國證券交易委員會。
擱置登記聲明旨在讓我們能夠靈活地在未來市場 條件合適的時候獲得額外資本。
我們 目前未參與任何法律或監管程序或仲裁，其結果預計將對我們的業務產生重大影響 。
淨營業虧損結轉
截至2020年12月31日，我們的可用淨營業虧損(NOL)約為1,700萬美元。聯邦和州NOL可用於抵消未來的應税收入，並將於2021年開始到期。
調整後的EBITDA
我們 使用調整後的EBITDA作為非GAAP財務業績衡量標準。調整後的EBITDA是通過調整某些減值的淨虧損來計算的，如債務減免和利息及其他收入的收益，以及所得税、長期資產減值和商譽、折舊、攤銷和股權補償費用等某些附加收益。調整後的EBITDA提供給投資者，以補充 根據公認會計準則報告的運營結果。管理層認為，調整後的EBITDA為投資者提供了一個額外的工具，用於將我們的財務業績與其他公司進行比較，這些公司在與投資者的溝通中也使用了調整後的EBITDA。 通過排除非現金費用，如長期資產減值和商譽、攤銷、折舊和股權補償， 以及利息和所得税的非營業費用，投資者可以評估我們的運營，並可以將 的結果與其他公司的結果進行更一致的比較。此外，調整後的EBITDA是管理層使用 來監測和評估財務和經營業績的主要指標之一。
我們 認為調整後的EBITDA是我們運營實力和業務表現的重要指標，也是衡量我們歷史運營趨勢的有用指標。然而，調整後的EBITDA的使用有很大的限制，因為它不包括債務豁免、利息和其他收入的收益、長期資產和商譽的減值、股權補償，所有這些都會影響我們的盈利能力，以及與使用長期資產相關的折舊和攤銷，這些收益受益於多個 期。我們認為，通過只提供GAAP淨虧損的調整後EBITDA並明確識別這兩種衡量標準之間的差異，可以彌補這些限制。因此，調整後的EBITDA不應單獨考慮，也不應作為根據公認會計原則列報的淨虧損的替代。我們定義的調整後EBITDA可能無法與其他實體提供的類似名稱的衡量標準 進行比較。
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對GAAP淨虧損與非GAAP調整後EBITDA的對賬如下：
| (未經審計) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (836,000 | ) | $ | (760,000 | ) | $ | (5,461,000 | ) | $ | (734,000 | ) | ||||
| 對帳項目： | ||||||||||||||||
| 無擔保本票的寬免收益 | - | - | (10,000 | ) | - | |||||||||||
| 利息和其他收入 | (1,000 | ) | (9,000 | ) | (6,000 | ) | (11,000 | ) | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 41,000 | 47,000 | 84,000 | 81,000 | ||||||||||||
| 股權薪酬，包括責任分類獎勵 | 749,000 | 104,000 | 5,294,000 | 190,000 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (47,000 | ) | $ | (618,000 | ) | $ | (99,000 | ) | $ | (474,000 | ) | ||||
表外安排 表內安排
我們 從未達成任何表外融資安排，也未設立任何特殊目的實體。我們沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有就非金融資產達成任何期權。
前瞻性陳述
本文件包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”，特別是預期未來收入增長、運營虧損和現金流的陳述。諸如“預期”、“估計”、“預計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”等詞彙以及與任何有關未來經營或財務業績的討論有關的類似實質的詞彙和術語都屬於前瞻性表述。這些前瞻性陳述基於管理層目前對未來事件的預期和信念。與任何預測或預測一樣，它們天生就會受到環境不確定性和變化的影響，公司 沒有義務，也明確表示不會因為此類變化、新信息、後續事件或其他原因而更新或改變其前瞻性陳述。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
金融工具主要由現金組成，這些工具使我們面臨集中的信用風險。我們在兩家金融機構持有現金。 我們對這些機構的相對信用狀況進行定期評估。
第 項4.控制和程序
對披露控制和程序進行評估
根據證券交易法規則13a-15(B)和15d-15(B)，我們已在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)的規定，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年6月30日，由於我們對以下財務報告的內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序 不能提供合理的保證，即根據證券交易法要求提交或提交的報告中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官。 視情況而定，以便及時做出有關所需披露的決定。
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管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責為公司建立和維護充分的財務報告內部控制(如交易法規則13a-15(F) 和15d-15(F)所定義)。管理層在我們首席執行官和首席財務官的參與下，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的2013年內部控制綜合框架中建立的框架和標準，評估了截至2021年6月30日我們對財務報告的內部控制的有效性。
在我們最初提交文件時，管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，初步得出結論，我們對財務報告的內部控制 自2021年6月30日起生效。由於重述了公司的財務報表並提交了本10-Q/A表格，我們的管理層重新考慮了其評估，現在得出的結論是，由於以下所述的財務報告內部控制存在重大缺陷，截至2021年6月30日，我們沒有對財務報告進行有效的 內部控制。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷， 或其組合，以致公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
管理層發現了以下與股權薪酬會計有關的財務報告內部控制存在的重大缺陷。具體地説， 本公司沒有得到在美國公認會計原則的應用方面具有足夠知識、經驗和培訓的會計人員的讚揚 ，因為它與股權薪酬的會計和報告有關。這一重大弱點導致未能對股票期權的會計和報告進行有效控制。
補救計劃
從歷史上看，公司 管理公司內部股權薪酬的管理和記錄。管理這一複雜的過程過於繁重，並直接導致了物質上的薄弱。
從2022年第二季度 開始，公司將不再在內部維護其股權薪酬計劃的管理和記錄，而是將此職能外包給專門從事這些任務的第三方經紀公司。這種專業化將提高報告的準確性，並提高公司在股權薪酬方面的法律和法規合規性。
本公司還聘請了一家專業服務公司監督專門從事股權薪酬平臺的全球經紀自營商公司的實施，並就未來的最佳實踐、流程和內部控制提供建議。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告10-Q/A所涵蓋的2021年第二季度期間，我們對財務報告的內部控制 沒有發生變化(如《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
沒有。
第 1a項。風險因素
當前的經濟狀況，包括持續的新冠肺炎疫情，可能會導致企業和消費者支出下降，從而對我們的業務和財務業績產生不利的 影響。
我們的經營業績可能會受到北美經濟整體健康狀況的影響。我們的業務和財務業績，包括應收賬款的收回和資產的可回收性，可能會受到當前和未來經濟狀況的不利影響，如信貸供應減少、金融市場波動、經濟衰退等。
2019年12月，首次有報道稱中國爆發了一種新的新冠肺炎毒株。此後，新冠肺炎繼續在中國境外傳播，包括在美國和世界其他地區，成為全球流行病。 在本10-Q表格涵蓋的期間，新冠肺炎流行病影響了我們的業務，並可能在可預見的未來繼續直接和/或間接影響我們的業務 。雖然我們希望新冠肺炎的廣泛接種將帶來新的正常感，但我們無法準確預測新冠肺炎大流行將對我們的業務結果或財務狀況產生的全面影響 ，原因是許多我們無法控制的因素，包括疫情的持續時間和嚴重程度，以及全國範圍內病例增加導致的任何額外的全州範圍內的關閉，無論是新冠肺炎還是最近發現的變種， 例如Delta變種，這種變種可能傳染性更強，目前可用的疫苗可能無法預防。
受影響地區的政府已經實施並可能繼續實施安全預防措施，包括居家命令、旅行限制、關閉企業、取消公共集會和其他措施。其他組織和個人正在採取其他 措施來避免或減少感染，包括限制旅行和讓員工遠程工作。這些措施擾亂了受影響地區內外的正常業務運營。雖然政府最初施加的許多限制已被取消，但鑑於最近案件的上升，地方政府可能會重新實施以前實施的部分或全部限制性措施，以遏制報告案件數量的增加。我們將繼續監控我們的運營和政府建議 ，並已因為新冠肺炎對我們的運營進行了適當的修改，包括過渡到遠程工作環境、大幅減少員工差旅、客户和員工活動的虛擬化或取消，以及遠程銷售、實施、 和支持活動，以及其他修改。這些決定可能會延遲或減少銷售，並損害生產效率和協作。 取消全國範圍內的行業活動會降低我們與現有和潛在新客户會面的能力。我們客户的 業務可能會中斷，或者他們可能會尋求限制技術支出，其中任何一項都可能會阻止未來的業務機會， 可能會對我們客户與我們簽訂或續簽合同的意願產生負面影響，並最終對我們的 收入產生不利影響。雖然我們無法預測新冠肺炎對我們業務的確切影響，但我們的業務在很大程度上取決於客户與我們簽訂或續簽合同的意願。
此外，儘管新冠肺炎大流行的長期經濟影響和持續時間可能很難評估或預測，但大流行已經並可能繼續導致全球金融市場嚴重混亂，這可能會降低我們獲得資本的能力，並可能對我們的流動性以及我們普通股市場的流動性和穩定性產生負面影響。
我們的運營和財務業績受各種其他風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和我們普通股的交易價格產生不利影響。請參閲我們於2022年6月9日提交的截至2021年12月31日和2020財年的Form 10-K/A年度報告。
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第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
無
第 項3.高級證券違約
無
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
無
| 第 項6. | 陳列品 |
(A) 以下證據作為表格10-Q季度報告的一部分提交：
| 附件 編號： | 描述 | |
| 31.1 | 規則13a-14(A)首席執行官的證明 | |
| 31.2 | 規則13a-14(A)首席財務官的證明 | |
| 32 | 《美國法典》第1350條認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類可拓計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義鏈接庫 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| 30 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
| 日期： | June 9, 2022 |
Intelicheck， Inc. | |
| 由以下人員提供： | /s/ 布萊恩·劉易斯 | ||
| 布萊恩·劉易斯 | |||
| 首席執行官 | |||
| (首席執行官 ) | |||
| 由以下人員提供： | /s/ 傑弗裏·伊什梅爾 | ||
Jeffrey Ishmael | |||
| 首席財務官、首席運營官 | |||
| 31 |