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批發細分市場成員2020-08-022021-05-010001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員美國公認會計準則：運營部門成員夥伴關係：批發細分市場成員2022-04-300001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員美國公認會計準則：運營部門成員夥伴關係：批發細分市場成員2021-07-310001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員夥伴關係：零售細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-04-300001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員夥伴關係：零售細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-310001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員美國-GAAP：所有其他部門成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-04-300001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員美國-GAAP：所有其他部門成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-310001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員SRT：整合消除成員2022-04-300001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員SRT：整合消除成員2021-07-310001020859美國公認會計準則：部門持續運營成員2022-04-300001020859美國-GAAP：PaymentGuarantee成員SRT：最小成員數2021-08-012022-04-300001020859美國-GAAP：PaymentGuarantee成員SRT：最大成員數2021-08-012022-04-300001020859美國-GAAP：PaymentGuarantee成員SRT：權重平均成員2021-08-012022-04-300001020859美國-GAAP：PaymentGuarantee成員2022-04-300001020859美國-公認會計準則：擔保註銷成員2022-04-300001020859US-GAAP：保障性擔保成員2022-04-300001020859夥伴關係：SaleLeaseback 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末April 30, 2022
或 
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期

委託文件編號：001-15723
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1020859/000102085922000037/unfi-20220430_g1.jpg
聯合天然食品公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)
 
05-0376157
(國際税務局僱主身分證號碼)
鐵馬路313號，普羅維登斯國際扶輪02908
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(401) 528-8634
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元夥伴關係紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求：是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。    
大型加速文件服務器☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐ 規模較小的報告公司☐
 新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2022年6月3日，有58,292,197註冊人的普通股，每股面值0.01美元，已發行。


目錄表

目錄
 
第一部分：
財務信息
第1項。
財務報表
 
 
簡明綜合資產負債表(未經審計)
3
 
簡明綜合業務報表(未經審計)
4
 
簡明綜合全面收益表(未經審計)
5
 
股東權益簡明合併報表(未經審計)
6
 
簡明合併現金流量表(未經審計)
8
 
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
44
第四項。
控制和程序
44
第二部分。
其他信息
第1項。
法律訴訟
44
第1A項。
風險因素
45
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
45
第五項。
其他信息
45
第六項。
陳列品
46
 
簽名
47

2
目錄表

第一部分財務信息
項目1.財務報表

聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位：百萬，面值除外)
4月30日，
2022		7月31日，
2021
資產  
現金和現金等價物$48 $41 
應收賬款淨額1,228 1,103 
庫存，淨額2,559 2,247 
預付費用和其他流動資產145 157 
非連續性業務的流動資產— 2 
流動資產總額3,980 3,550 
財產和設備，淨額1,638 1,784 
經營性租賃資產1,192 1,064 
商譽20 20 
無形資產，淨額837 891 
遞延所得税31 57 
其他長期資產180 157 
非連續性業務的長期資產— 2 
總資產$7,878 $7,525 
負債和股東權益  
應付帳款$1,715 $1,644 
應計費用和其他流動負債251 341 
應計薪酬和福利244 243 
經營租賃負債的當期部分153 135 
長期債務和融資租賃負債的流動部分26 120 
停產業務的流動負債— 4 
流動負債總額2,389 2,487 
長期債務2,377 2,175 
長期經營租賃負債1,084 962 
長期融資租賃負債27 35 
養卹金和其他退休後福利義務20 53 
其他長期負債197 299 
總負債6,094 6,011 
承付款和或有事項
股東權益：
優先股，$0.01面值，授權5.0股份；無已發行或未償還
— — 
普通股，$0.01面值，授權100.0股份；59.0已發行及已發行股份58.42022年4月30日發行的股票；57.0已發行及已發行股份56.4於2021年7月31日發行的股份
1 1 
額外實收資本599 599 
按成本價計算的庫存量(24)(24)
累計其他綜合收益(虧損)22 (39)
留存收益1,187 978 
聯合天然食品公司股東權益總額1,785 1,515 
非控制性權益(1)(1)
股東權益總額1,784 1,514 
總負債和股東權益$7,878 $7,525 

請參閲簡明合併財務報表附註。
3
目錄表

聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明合併業務報表(未經審計)
(單位：百萬，每股數據除外) 
 13週期間結束結束的39週期間
 
4月30日，
2022		5月1日，
2021		4月30日，
2022		5月1日，
2021
淨銷售額$7,242 $6,631 $21,655 $20,215 
銷售成本6,230 5,661 18,526 17,280 
毛利1,012 970 3,129 2,935 
運營費用969 868 2,845 2,642 
重組、收購和整合相關費用8 10 16 44 
出售資產的收益(88)— (87)— 
營業收入123 92 355 249 
定期福利淨收入，不包括服務成本(10)(17)(30)(51)
利息支出，淨額37 44 121 164 
其他，淨額(1)(1)(2)(4)
所得税前持續經營所得97 66 266 140 
所得税撥備29 16 53 32 
持續經營淨收益68 50 213 108 
非持續經營所得的税後淨額— — — 3 
包括非控股權益在內的淨收入68 50 213 111 
可歸因於非控股權益的淨收入減少(1)(2)(4)(5)
聯合天然食品公司的淨收入。$67 $48 $209 $106 
  
基本每股收益：
持續運營$1.15 $0.85 $3.62 $1.84 
停產經營$— $0.01 $— $0.06 
基本每股收益$1.15 $0.86 $3.62 $1.90 
稀釋後每股收益：
持續運營$1.10 $0.79 $3.44 $1.73 
停產經營$— $0.01 $— $0.05 
稀釋後每股收益$1.10 $0.80 $3.44 $1.78 
加權平均流通股：
基本信息58.4 56.5 57.9 56.0 
稀釋60.9 60.5 61.0 59.7 

請參閲簡明合併財務報表附註。
4
目錄表

聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：百萬)
13週期間結束結束的39週期間
4月30日，
2022		5月1日，
2021		4月30日，
2022		5月1日，
2021
包括非控股權益在內的淨收入$68 $50 $213 $111 
其他全面收益(虧損)：   
確認養老金和其他退休後福利債務，税後淨額— — 2 (1)
確認利率互換現金流套期保值，税後淨額(1)
30 14 58 36 
外幣折算調整(1)3 (3)6 
確認其他現金流衍生工具，税後淨額(2)
2 — 4 — 
其他全面收入合計31 17 61 41 
可歸因於非控股權益的較不全面的收入(1)(2)(4)(5)
聯合天然食品公司的全面收入總額。$98 $65 $270 $147 

(1)數額是扣除税費後的淨額#美元。11百萬，$5百萬，$21百萬美元和美元12分別為100萬美元。
(2)數額是扣除税費後的淨額#美元。0百萬, $0百萬, $1百萬美元和美元0百萬，分別為。


請參閲簡明合併財務報表附註。

5
目錄表


聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明合併股東權益報表(未經審計)
截至2022年4月30日和2021年5月1日的13週期間
(單位：百萬)
 普通股庫存股其他內容
實收資本		累計
其他
綜合收益(虧損)		留存收益道達爾聯合天然食品公司
股東權益		非控制性權益股東權益總額
股票金額股票金額
2022年1月29日的餘額58.8 $1 0.6 $(24)$596 $(9)$1,120 $1,684 $(1)$1,683 
限制性股份制衣0.2 — — — (7)— — (7)— (7)
基於股份的薪酬— — — — 10 — — 10 — 10 
其他綜合收益— — — — — 31 — 31 — 31 
對非控股權益的分配— — — — — — — — (1)(1)
淨收入— — — — — — 67 67 1 68 
2022年4月30日的餘額59.0 $1 0.6 $(24)$599 $22 $1,187 $1,785 $(1)$1,784 
2021年1月30日的餘額56.8 $1 0.6 $(24)$581 $(215)$887 $1,230 $(1)$1,229 
限制性股份制衣0.2 — — — (2)— — (2)— (2)
基於股份的薪酬— — — — 10 — — 10 — 10 
其他綜合收益— — — — — 17 — 17 — 17 
對非控股權益的分配— — — — — — — — (2)(2)
收購非控制性權益— — — — (1)— — (1)— (1)
淨收入— — — — — — 48 48 2 50 
2021年5月1日的餘額57.0 $1 0.6 $(24)$588 $(198)$935 $1,302 $(1)$1,301 

請參閲簡明合併財務報表附註。

6
目錄表

聯合天然食品公司。
簡明合併股東權益報表(未經審計)
截至2022年4月30日和2021年5月1日的39週期間
(單位：百萬)
 普通股庫存股其他內容
實收資本		累計
其他
綜合收益(虧損)		留存收益道達爾聯合天然食品公司
股東權益		非控制性權益股東權益總額
股票金額股票金額
2021年7月31日的餘額57.0 $1 0.6 $(24)$599 $(39)$978 $1,515 $(1)$1,514 
限制性股份制衣2.0 — — — (42)— — (42)— (42)
基於股份的薪酬— — — — 33 — — 33 — 33 
其他綜合收益— — — — — 61 — 61 — 61 
對非控股權益的分配— — — — — — — — (4)(4)
發行普通股所得款項淨額— — — — 9 — — 9 — 9 
淨收入— — — — — — 209 209 4 213 
2022年4月30日的餘額59.0 $1 0.6 $(24)$599 $22 $1,187 $1,785 $(1)$1,784 
2020年8月1日的餘額55.3 $1 0.6 $(24)$569 $(239)$838 $1,145 $(3)$1,142 
會計原則變更的累積影響— — — — — — (9)(9)— (9)
限制性股份制衣1.7 — — — (13)— — (13)— (13)
基於股份的薪酬— — — — 33 — — 33 — 33 
其他綜合收益— — — — — 41 — 41 — 41 
對非控股權益的分配— — — — — — — — (3)(3)
收購非控制性權益— — — — (1)— — (1)— (1)
淨收入— — — — — — 106 106 5 111 
2021年5月1日的餘額57.0 $1 0.6 $(24)$588 $(198)$935 $1,302 $(1)$1,301 
 
請參閲簡明合併財務報表附註。
7
目錄表

聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
 結束的39週期間
(單位：百萬)4月30日，
2022		5月1日，
2021
經營活動的現金流：  
包括非控股權益在內的淨收入$213 $111 
非持續經營所得的税後淨額— 3 
持續經營淨收益213 108 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額(用於)進行調整：
  
折舊及攤銷210 210 
基於股份的薪酬33 33 
出售資產的收益(87)— 
關閉的財產和其他重組費用1 3 
養老金和其他退休後福利收入淨額(30)(51)
遞延所得税優惠— (2)
後進先出收費102 19 
應收賬款損失準備金(追回)4 (3)
非現金利息支出和其他調整20 45 
經營性資產和負債的變動(497)(24)
持續經營的經營活動提供的現金淨額(用於
(31)338 
用於非連續性業務的經營活動的現金淨額
— (2)
經營活動提供的現金淨額(用於)
(31)336 
投資活動產生的現金流：  
資本支出的付款(158)(165)
處置資產所得收益231 57 
投資的付款(28)(4)
持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額
45 (112)
非持續經營的投資活動提供的現金淨額
— 1 
投資活動提供(用於)的現金淨額
45 (111)
融資活動的現金流：  
長期債務借款收益— 500 
循環信貸額度下的借款收益3,853 3,452 
循環信貸額度下借款的償還(3,453)(3,369)
償還長期債務和融資租賃(369)(787)
發行普通股和行使股票期權的收益9 — 
支付員工限制性股票預提税金(42)(13)
支付債務發行成本(1)(12)
對非控股權益的分配(4)(3)
用於融資活動的現金淨額
(7)(232)
匯率對現金的影響— — 
現金及現金等價物淨增(減)7 (7)
期初現金及現金等價物41 47 
期末現金及現金等價物$48 $40 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$110 $118 
聯邦、州和外國所得税的現金支付(收據)，淨額$— $(22)
以租賃資產換取新的經營租賃負債$260 $227 
用租賃資產換取新的融資租賃負債$1 $— 
應付賬款中包括的財產和設備的增加$27 $49 
請參閲簡明合併財務報表附註。
8
目錄表

聯合天然食品公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)


注1--重要的會計政策
 
業務性質

聯合天然食品公司及其子公司(“公司”、“我們”或“我們的”)是天然、有機、特產、農產品和傳統雜貨及非食品產品的領先分銷商，也是向零售商提供支持服務的供應商。該公司的產品主要銷往美國和加拿大。

財政年度

該公司的財政年度在最接近7月31日的星期六結束，包括52周或53周。2022財年第三季度和2021財年第三季度分別涉及截至2022年4月30日和2021年5月1日的13周財季。對2022財年和2021財年年初至今的引用分別涉及截至2022年4月30日和2021年5月1日的39周財期。

陳述的基礎

隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括本公司及其附屬公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。除此等簡明綜合財務報表另有註明外，凡提及簡明綜合經營報表、簡明綜合資產負債表及簡明綜合財務報表附註，均不包括與非持續經營有關的所有金額。

隨附的未經審核簡明財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務資料規則及規例編制，包括表格10-Q的指示及規則S-X的第10-01條。因此，按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的完整財務報表中通常要求的某些信息和附註披露已被精簡或省略。本公司認為，這些簡明綜合財務報表包括公平列報中期財務狀況、經營業績和現金流量所需的所有調整。然而，中期業務的結果可能並不能説明全年的預期結果。這些簡明綜合財務報表應與公司截至2021年7月31日的財政年度Form 10-K年度報告(“年度報告”)中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。與年度報告中描述的會計政策相比，重大會計政策沒有重大變化。

停產運營

在2021財年第四季度，公司確定其不再符合可能在12個月內完成銷售的待售標準二的四以前被包括在停產經營範圍內的商店。因此，公司修訂了其簡明合併財務報表，將其重新分類二購物者商店從停業到繼續經營。簡明合併財務報表中列報的前幾個期間與本期列報一致。剩下的二包括在停產運營中的門店在2022財年第二季度被出售。

預算的使用

根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

9
目錄表

現金和現金等價物

現金等價物包括原始到期日為3個月或更短的高流動性投資。該公司的銀行安排使其能夠在向金融機構出示未付支票以供付款時為其提供資金。本公司在同一工作日為所有日內銀行餘額透支提供資金。超過銀行餘額的未付支票產生賬面透支，這些透支記錄在簡明綜合資產負債表中的應付賬款中，並在簡明綜合現金流量表中反映為一項經營活動。截至2022年4月30日和2021年7月31日，公司賬面透支淨額為$271百萬美元和美元268分別為100萬美元。

重新分類

在簡明綜合財務報表內，某些無形金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類對報告的淨收入、現金流或總資產和負債沒有影響。

庫存，淨額

該公司幾乎所有的庫存都是成品。為在運用任何後進先出(“後進先出”)準備金前以較低的成本或可變現淨值對離散庫存項目進行估值，本公司採用加權平均成本法、永久成本法、零售庫存法和重置成本法。從供應商收到的供應商資金減少額記為庫存減少額，隨後在相關產品銷售時的銷售成本內減少額。根據我們配送設施和商店的實際盤點，在每個財年對庫存數量進行評估。存貨短缺津貼是根據這些清點的結果記錄的，以計提每個財政年度結束時的估計短缺。如果採用先進先出的方法，庫存淨額將增加約#美元。169百萬美元和美元67分別為2022年4月30日和2021年7月31日。

附註2--最近通過和發佈的會計聲明

最近採用的會計公告

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税會計。ASU 2019-12消除了主題740的一般原則的某些例外。修正案還提高了其適用的一致性，並簡化了其適用。該公司在2022財年第一季度採用了這一標準。採用這一準則並未對公司的簡明綜合財務報表產生實質性影響。

近期發佈的會計公告

2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。臨時指引提供了可選的權宜之計和例外情況，用於將GAAP應用於參照倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將被終止的另一參考利率的合同、對衝關係和其他交易。ASU 2020-04從2020年3月12日起生效，可能會應用到2022年12月31日。在2020財年，該公司選擇了最初的權宜之計，以斷言其對衝利率交易的可能性。該公司預計在2022財年第四季度將其基於LIBOR的合同轉換為有擔保的隔夜融資利率(“SOFR”)時，將採用該標準剩餘適用的實際權宜之計，預計不會對公司的簡明綜合財務報表產生重大影響。
10
目錄表

附註3-收入確認

收入分解

本公司將收入記錄為五淨銷售額內的客户渠道，如下所述：

•鏈條，它由客户帳户組成，這些客户帳户通常具有10經營門店，不包括以下定義的超自然渠道和其他渠道內的門店；
•獨立零售商，包括規模較小的賬户，包括單一商店和多個商店地點，以及未歸類於以上或下文討論的其他連鎖店的團購實體；
•超自然的，它由全國性的連鎖賬户組成，主要經營天然產品，目前僅由Whole Foods Market組成；
•零售，這反映了我們的零售部門，包括幼崽食品和購物者商店，不包括在停產運營期間被保留以供出售的購物者商店；以及
•其他，其中包括加拿大以外的國際客户、食品服務、電子商務、常規軍事業務和其他銷售。

下表詳細説明瞭公司按客户渠道公佈的每一部門的淨銷售額。本公司並無就按產品組別作出財務報告而在其批發可報告分部內記錄其收入，因此，按產品組別作出相應報告並不可行。
11
目錄表

 截至前13週期間的淨銷售額
(單位：百萬)April 30, 2022
客户渠道批發零售其他
淘汰(1)
已整合
鏈條$3,111 $— $— $— $3,111 
獨立零售商1,833 — — — 1,833 
超自然的1,468 — — — 1,468 
零售— 602 — — 602 
其他565 — 60 — 625 
淘汰— — — (397)(397)
總計$6,977 $602 $60 $(397)$7,242 
截至前13週期間的淨銷售額
(單位：百萬)
May 1, 2021
客户渠道批發零售其他
淘汰(1)
已整合
鏈條$2,957 $— $— $— $2,957 
獨立零售商1,599 — — — 1,599 
超自然的1,287 — — — 1,287 
零售— 590 — — 590 
其他524 — 55 — 579 
淘汰— — — (381)(381)
總計$6,367 $590 $55 $(381)$6,631 
 截至前39週期間的淨銷售額
(單位：百萬)April 30, 2022
客户渠道批發零售其他
淘汰(1)
已整合
鏈條$9,436 $— $— $— $9,436 
獨立零售商5,488 — — — 5,488 
超自然的4,299 — — — 4,299 
零售— 1,847 — — 1,847 
其他1,620 — 166 — 1,786 
淘汰— — — (1,201)(1,201)
總計$20,843 $1,847 $166 $(1,201)$21,655 
截至前39週期間的淨銷售額
(單位：百萬)
May 1, 2021
客户渠道批發零售其他
淘汰(1)
已整合
鏈條$9,090 $— $— $— $9,090 
獨立零售商4,972 — — — 4,972 
超自然的3,799 — — — 3,799 
零售— 1,829 — — 1,829 
其他1,562 — 166 — 1,728 
淘汰— — — (1,203)(1,203)
總計$19,423 $1,829 $166 $(1,203)$20,215 
(1)剔除主要包括對批發銷售的淨銷售額的剔除，以及對包括在其他批發銷售中的淨銷售額的剔除。

12
目錄表

該公司為美國和加拿大的客户以及其他國家和地區的客户提供服務。然而，該公司的所有收入都是在美國和加拿大賺取的，國際分銷是通過貨運代理進行的。本公司對交付至國內港口的國際貨物不承擔任何履約義務。

應收賬款和票據餘額

應收賬款和票據如下：
(單位：百萬)April 30, 2022July 31, 2021
客户應收賬款$1,240 $1,115 
應收賬款壞賬準備(30)(28)
其他應收賬款，淨額18 16 
應收賬款淨額$1,228 $1,103 
應收票據，淨額，包括在預付費用和其他流動資產內
$7 $7 
包括在其他長期資產內的長期應收票據淨額
$13 $15 

附註4--與重組、收購和整合有關的費用

與重組、收購和整合有關的費用如下：
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
重組和整合成本$8 $12 $15 $41 
封閉式物業收費及成本，淨額— (2)1 3 
總計$8 $10 $16 $44 


附註5--商譽和無形資產淨額

按具有商譽的可報告部門劃分的商譽賬面價值的變化包括：
(單位：百萬)批發其他總計
截至2021年7月31日的商譽
$10 
(1)
$10 
(2)
$20 
外匯匯率變動— — — 
截至2022年4月30日的商譽
$10 
(1)
$10 
(2)
$20 
(1)批發金額是扣除累計商譽減值費用#美元后的淨額。717截至2021年7月31日和2022年4月30日。
(2)其他數額是扣除累計商譽減值費用#美元的淨額。10截至2021年7月31日和2022年4月30日。

13
目錄表

可確認的無形資產，淨額包括以下各項：
April 30, 2022July 31, 2021
(單位：百萬)總運載量
金額		累計
攤銷		網絡總運載量
金額		累計
攤銷		網絡
攤銷無形資產：
客户關係$1,007 $279 $728 $1,007 $234 $773 
藥房處方文件33 17 16 33 13 20 
經營租賃無形資產6 4 2 7 4 3 
商標和商號84 49 35 84 45 39 
無形資產攤銷總額1,130 349 781 1,131 296 835 
無限期活的無形資產：      
商標和商號56 — 56 56 — 56 
無形資產，淨額$1,186 $349 $837 $1,187 $296 $891 
攤銷費用為$18百萬美元和美元182022財年第三季度和2021財年第三季度分別為100萬美元和54百萬美元和美元602022財年和2021財年到目前為止分別為100萬美元。截至2022年4月30日存在的已確定的活體無形資產在接下來的五個會計年度以及此後每年的預計未來攤銷費用如下：
財政年度：(單位：百萬)
剩餘的2022財年$18 
202372 
202472 
202570 
202666 
此後483 
$781 

附註6--金融工具公允價值計量

經常性公允價值計量

下表提供了按經常性基礎計量的金融資產和負債的公允價值層次：
簡明綜合資產負債表位置2022年4月30日的公允價值
(單位：百萬)1級2級3級
資產：
指定為對衝工具的燃料衍生工具
預付費用和其他流動資產
$— $5 $— 
指定為對衝工具的外幣衍生工具
預付費用和其他流動資產
$— $1 $— 
被指定為對衝工具的利率掉期
其他長期資產
$— $5 $— 
共同基金
其他長期資產
$1 $— $— 
負債：
被指定為對衝工具的利率掉期
應計費用和其他流動負債
$— $5 $— 

14
目錄表

簡明綜合資產負債表位置公允價值於2021年7月31日
(單位：百萬)1級2級3級
資產：
指定為對衝工具的燃料衍生工具
預付費用和其他流動資產
$— $1 $— 
共同基金
其他長期資產
$2 $— $— 
負債：
指定為對衝工具的外幣衍生工具
應計費用和其他流動負債
$— $1 $— 
被指定為對衝工具的利率掉期應計費用和其他流動負債$— $33 $— 
被指定為對衝工具的利率掉期
其他長期負債
$— $42 $— 

利率互換合約

利率互換合約的公允價值是使用第2級投入計量的。利率互換合約的估值採用收益法利率互換估值模型，該模型結合了可觀察到的市場數據，包括利率、LIBOR互換利率和信用違約互換利率。截至2022年4月30日，遠期LIBOR利率每上調100個基點，利率互換的公允價值將增加約1美元。20遠期LIBOR利率每下降100個基點，利率掉期的公允價值將減少約1美元21百萬美元。有關利率互換合約的進一步資料，請參閲附註7-衍生工具。

公允價值估計

就本公司若干金融工具而言，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計假期、補償及福利，以及其他流動資產及負債，由於到期日較短，公允價值與賬面值大致相同。應收票據的公允價值在計提壞賬前採用貼現現金流量法進行估計，並通過採用第3級投入的類似工具的市場匯率來計算。債務的公允價值是根據市場報價(如有)或類似工具的市場價值，使用第2級和第3級投入估算的。在下表中，本公司長期債務的賬面價值是扣除原始發行折扣和債務發行成本後的淨值。
 April 30, 2022July 31, 2021
(單位：百萬)賬面價值公允價值賬面價值公允價值
應收票據，包括當期部分$25 $21 $29 $26 
長期債務，包括本期債務$2,391 $2,422 $2,188 $2,278 

附註7-衍生工具

利率風險管理

本公司不時訂立利率互換合約，以減輕其受市場利率變動影響的風險，作為其整體策略的一部分，以管理其債務組合，以達到受固定及浮動利率約束的名義債務總額的整體理想狀況。利率互換合約的簽訂期限與相關的基礎風險相一致，並不構成獨立於這些風險的頭寸。自2022年4月30日起，公司的利率掉期合約被指定為現金流對衝。利率掉期合約在簡明綜合資產負債表中按其公允價值反映。有關利率互換合約公允價值的進一步資料，請參閲附註6--金融工具的公允價值計量。

15
目錄表

截至2022年4月30日活躍的掉期合約，均為固定支付和浮動支付，詳情如下：
生效日期掉期到期日名義價值(單位：百萬)支付固定費率
接收浮動匯率(2)
浮動利率重置條款
2015年8月3日(1)
2022年8月15日$30 1.7950 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年10月26日2022年10月31日100 2.8915 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月11日2022年10月31日50 2.4678 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月23日2022年10月31日50 2.5255 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年11月16日March 31, 2023150 2.8950 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月23日March 31, 202350 2.5292 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年11月30日2023年9月30日50 2.8315 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年10月26日2023年10月31日100 2.9210 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月11日March 28, 2024100 2.4770 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月23日March 28, 2024100 2.5420 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年11月30日2024年10月31日100 2.8480 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月11日2024年10月31日100 2.5010 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月24日2024年10月31日50 2.5210 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年10月26日2025年10月22日50 2.9550 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年11月16日2025年10月22日50 2.9590 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2018年11月16日2025年10月22日50 2.9580 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
2019年1月24日2025年10月22日50 2.5558 %一個月期倫敦銀行同業拆息每月
$1,230 
(1)掉期合同有一筆攤銷名義本金，減去了#美元。1按季度計算為100萬美元。
(2)在2022財年第三季度之後，該公司修改了所有未償還利率掉期合約的參考利率，以一個月期限SOFR和某些信貸利差調整取代一個月LIBOR。本公司預期該等利率掉期合約的參考利率轉換不會錄得任何損益，本公司相信該等修訂不會對其綜合財務報表產生重大影響。

在2021財年第三季度，由於浮動利率債務餘額水平較低，為了減少支付固定利率和獲得浮動利率掉期合同的風險，公司支付了#美元。6百萬美元終止某些名義金額為$的未償還利率掉期250百萬美元。在2021財年第一季度，連同美元500在附註8-長期債務中描述的百萬固定利率優先無擔保票據發售，公司支付了$11百萬美元終止或更新某些未償還利率掉期，名義金額為$504百萬和某些名義金額為#美元的遠期起始利率掉期450百萬美元。支付金額等於利率掉期終止或續期時的公允價值。不是收益或損失被記錄為掉期終止和重新計入的結果。由於對衝利息支付仍有可能發生，因此於該等利率掉期協議提早終止或更新時存在的未確認損益將從累積的其他全面虧損中攤銷，並計入利息支出，在原終止或重新簽署的利率掉期協議的剩餘期間內淨額。如果任何對衝利息支付不可能發生，則將記錄代表未確認收益和損失加速攤銷的費用。因終止或更新利率互換而產生的現金支付在公司的簡明綜合現金流量表中被歸類為經營活動。

本公司在進行套期保值交易時，採用“假設衍生工具法”對套期保值的有效性進行初步量化評估。根據這種方法，本公司通過比較衍生對衝工具的現金流變化與指定對衝交易的現金流變化來評估每種套期保值關係的有效性。在未來的報告期內，公司將對對衝效果的季度前瞻性和回溯性評估進行定性分析。本公司還持續監測交易對手違約的風險，並注意到交易對手是信譽良好的金融機構。衍生工具的整個公允價值變動最初於綜合綜合全面收益表中於其他全面收益(盈利以外)中列報，其後重新分類為利息開支收益，當對衝交易影響盈利時，於綜合綜合經營報表中淨額列賬。

16
目錄表

在每個時期的利率掉期合同的簡明綜合業務報表中確認的收益或虧損的位置和金額在税前基礎上如下：
13週期間結束結束的39週期間
April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
(單位：百萬)利息支出，淨額利息支出，淨額
在簡明綜合業務報表中列報的費用細目總額，其中記錄了現金流量套期的影響
$37 $44 $121 $164 
現金流損失套期保值關係：
從全面收益重新分類為收益的虧損$(9)$(11)$(30)$(35)


注8--長期債務

該公司的長期債務包括以下內容：
(單位：百萬)
平均利率為
April 30, 2022
財政到期年4月30日，
2022		7月31日，
2021
定期貸款安排4.01%2026$800 $1,002 
ABL信貸安排2.16%20241,101 701 
高級附註6.75%2029500 500 
其他有擔保貸款5.12%2024-202526 37 
債務發行成本，淨額(25)(35)
債務的原始發行貼現(11)(17)
長期債務，包括本期債務2,391 2,188 
減去：長期債務的當前部分(14)(13)
長期債務$2,377 $2,175 

再融資活動

在2022年財政年度第三季度結束後，於2022年6月3日，本公司與本公司(“2022年美國借款人”)和加拿大富國銀行(“2022年加拿大借款人”，與2022年美國借款人，“2022年借款人”)、作為貸款人的金融機構(統稱為“2022年ABL貸款人”)、作為2022年ABL貸款人行政代理的北卡羅來納州富國銀行以及其他各方簽訂了一項新的貸款協議(“2022年ABL貸款協議”)。其中規定了基於有擔保資產的循環信貸安排(“2022年ABL信貸安排”)，其中最高可達#美元。2,6002022年的借款人可獲得100萬美元，其中包括相當於1美元的美元100百萬加元借款的升級換代。2022年ABL信貸安排取代了公司現有的美元2,100百萬ABL信貸安排(定義如下)。根據2022年ABL貸款協議，2022年借款人可以根據他們的選擇，增加2022年ABL信貸安排的總金額，金額最高可達$750在未經任何2022年未參與此類增加的ABL貸款人同意的情況下，根據某些習慣條件和承諾提供增加資金的適用貸款人的同意，100萬美元。不能保證會有額外的資金可用。自2022年6月3日起，本公司使用2022年ABL貸款協議下的借款償還ABL貸款協議下的所有未償還金額，並終止ABL信貸安排。
17
目錄表


2022年ABL貸款協議使用定期SOFR和最優惠利率作為基準利率。2022年ABL信貸安排下的借款利率根據2022年借款人的選擇可以是：(I)基本利率加0.00% - 0.25%保證金或(Ii)期限SOFR利率加a1.00% - 1.25%利潤率。2022年ABL信貸機制下的未使用承諾每年需繳納0.20%。2022年ABL信貸安排將於以下日期中較早的日期到期：(I)2027年6月3日和(Ii)90天在定期貸款工具(定義見下文)到期日之前，如在該日期超過$100定期貸款安排下的100萬筆借款仍未償還，並在2027年6月3日之前到期。2022年ABL貸款協議規定，如果調整後的總可獲得性小於(I)$中的較大者，則公司必須遵守在公司每個財政季度結束時以連續四個季度為基礎計算的至少1.0至1.0的固定費用覆蓋比率210百萬及(Ii)10總借款基數的%。

2022年ABL貸款協議包含此類擔保循環信貸安排慣用的某些運營和信息契約，這些契約限制了本公司的受限制子公司在合併的基礎上產生債務、宣佈或支付股息或向股東作出其他分配、轉讓或出售資產、對我們的資產設立留置權、與聯屬公司進行交易以及合併、合併或出售本公司及其子公司的全部或幾乎所有資產的能力。如果公司未能遵守任何這些契諾，根據適用的債務協議，它可能會違約，根據該協議，所有到期的金額可能立即到期和支付。

根據2022年ABL信貸安排，2022年借款人的債務由本公司的大多數全資子公司(統稱為“擔保人”)擔保，但受慣例例外和限制的限制。2022年借款人在2022年ABL信貸機制下的義務以及擔保人在相關擔保下的義務以(I)對2022年借款人和擔保人的所有應收賬款、庫存和由此產生的或與之相關的某些其他資產(包括幾乎所有存款賬户，統稱為“ABL資產”)享有優先留置權，以及(Ii)對不構成ABL資產的所有2022年借款人和擔保人的資產的第二優先權留置權，在每種情況下，均受慣例例外和限制的限制。

2022年ABL信貸機制下的可獲得性取決於借款基數(“2022年借款基數”)，借款基數的基礎是90符合條件的應收賬款的百分比，加上90符合條件的信用卡應收賬款的百分比，加上90.0% - 92.5符合條件的存貨淨有序清算價值的%，加上90符合條件的藥房應收賬款的百分比，加上2022年借款人的某些藥房處方文件可獲得性，經習慣準備金調整後，但在任何時候都不得超過2022年ABL信貸安排下的總承諾額(目前為#美元)中的較小者2,600百萬美元)或2022年借款基數。

高級附註

2020年10月22日，公司發行了美元500百萬美元的無擔保6.7502028年10月15日到期的優先債券百分比(簡稱“高級債券”)。優先票據由本公司根據或擔保2022年ABL信貸安排或定期貸款安排(定義見下文)的借款人的每一間附屬公司擔保。

ABL信貸安排

本公司與United Natural Foods West，Inc.(連同本公司，“美國借款人”)和FuI Canada，Inc.(“加拿大借款人”，並與美國借款人一起，“借款人”)、作為ABL貸款人的當事人的金融機構(統稱為“ABL貸款人”)、作為ABL貸款人的行政代理的美國銀行，N.A.(通過其加拿大分行行事)、作為ABL貸款人的加拿大代理的美國銀行，N.A.(通過其加拿大分行行事)簽訂的ABL貸款協議。提供基於有擔保資產的循環信貸安排(“ABL信貸安排”及其下的貸款，“ABL貸款”)，其中最高可達(1)美元2,050百萬美元可供美國借款人使用；(Ii)美元50100萬美元可供加拿大借款人使用。ABL貸款協議還規定：(I)#美元300百萬可用信用證額度，還有1美元。25為加拿大借款人提供百萬美元的轉讓金。根據ABL貸款協議，借款人可根據自己的選擇增加ABL信貸安排的總金額，金額最高可達$600在未經任何未參與此類增加的ABL貸款人同意的情況下，根據某些習慣條件和承諾提供增加的資金的適用貸款人的同意，提供100萬美元的貸款。不能保證會有額外的資金可用。

借款人在ABL信貸安排下的債務由擔保人擔保，但受慣例例外和限制的限制。借款人在ABL信貸機制下的義務和擔保人在相關擔保下的義務以(I)借款人和擔保人的所有應收賬款、存貨和ABL資產的第一優先權留置權和(Ii)借款人和擔保人不構成ABL資產的所有借款人和擔保人的資產的第二優先權留置權作為擔保，在每種情況下，均受慣例例外和限制的限制。

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目錄表

ABL信貸機制下的可獲得性取決於借款基數(“借款基數”)，借款基數的基礎是90符合條件的應收賬款的百分比，加上90符合條件的信用卡應收賬款的百分比，加上90符合條件的存貨淨有序清算價值的%，加上90符合條件的藥房應收賬款的百分比，加上借款人的某些藥房處方藥檔案可獲得性，經習慣準備金調整後，但在任何時候都不得超過ABL信貸安排下的總承諾額中較小的一個($2,1002022年4月30日的百萬美元)或借款基數。

簡明綜合資產負債表中包含的資產包括以下資產，以確保優先償還資產負債表信貸安排下的未償債務，以及資產負債表信貸安排下未使用的信貸和費用：
為ABL信貸安排提供擔保的資產(單位：百萬)(1):
4月30日，
2022		7月31日，
2021
列入庫存的某些庫存資產、非連續性業務的淨資產和流動資產$2,696 $2,297 
某些應收賬款包括在應收賬款、非持續業務淨資產和流動資產中$1,134 $1,041 
(1)ABL信貸安排還以該公司的所有藥房處方文件為擔保，這些文件包括在壓縮綜合資產負債表中的無形資產淨值中。有關更多信息，請參閲附註5--商譽和無形資產淨額。

截至2022年4月30日，美國借款人借款基數淨額為135百萬的儲備，是$2,649百萬美元，高於美元2,050根據ABL信貸安排，美國借款人可獲得的百萬美元上限。截至2022年4月30日，加拿大借款人的借款基數，扣除美元6百萬的儲備，是$46百萬美元，這低於$50根據ABL信貸安排向加拿大借款人提供的100萬個可用額度，導致總可用金額為$2,096100萬美元，用於ABL信貸機制下的ABL貸款和信用證。截至2022年4月30日，美國借款人擁有1,101百萬美元的ABL貸款和加拿大借款人不是ABL信貸安排下未償還的ABL貸款，扣除債務發行成本淨額為#美元5並計入簡明綜合資產負債表中的長期債務。截至2022年4月30日，美國借款人擁有134百萬美元的信用證，加拿大借款人有不是ABL信貸安排項下的未償還信用證。該公司在ABL信貸安排下的剩餘可用金額為$861截至2022年4月30日。
ABL可用性(百萬)：April 30, 2022
ABL貸款和信用證的總可獲得性$2,096 
ABL貸款$1,101 
信用證$134 
未使用的信用$861 

ABL信貸機制下的適用利率、信用證費用和未使用的承諾費是可變的，取決於上一財季的每日平均可獲得性(如ABL貸款協議中所定義)，具體如下：
ABL信貸安排下的利率和費用：貸款差餉及收費幅度(每年)April 30, 2022
美國和加拿大借款人對基本利率貸款的適用保證金
—% - 0.50%
0.25 %
美國和加拿大借款人對LIBOR和BA貸款的適用保證金(1)
1.00% - 1.50%
1.25 %
未使用的承諾費
0.25% - 0.375%
0.25 %
信用證費用
1.125% - 1.625%
1.375 %
(1)美國借款人使用以倫敦銀行同業拆借利率為基礎的貸款，加拿大借款人使用銀行接受利率為基礎的貸款。

定期貸款安排

本公司與超值公司之間的定期貸款協議(“定期貸款協議”)。(“超值”及與本公司合稱為“定期借款人”)、作為貸款人的當事人的金融機構、作為貸款人的行政代理的瑞士信貸以及其他當事人提供優先擔保的第一留置權定期貸款，初始本金總額為#美元。1,800百萬美元七年制部分(“定期貸款安排”)。定期貸款安排下的貸款將於2025年10月22日全額償還。

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目錄表

根據定期貸款協議，本公司可選擇增加定期貸款額度、增加一批或多批定期貸款或增加一批或多批循環信貸承諾，而無須任何沒有參與該等額外借款的定期貸款人同意，總額最高可達$656根據某些槓桿率測試的滿足情況以及承諾提供額外資金的適用貸款人的要求，再加上額外的金額。不能保證會有額外的資金可用。

定期貸款機制下的債務由擔保人擔保，但受慣例例外和限制的限制。定期貸款安排項下的定期借款人債務和相關擔保項下的擔保人義務均以(I)對除ABL資產以外的幾乎所有定期借款人和擔保人的資產的第一優先權留置權和(Ii)對幾乎所有定期借款人和擔保人的ABL資產的第二優先權留置權作為擔保，在每種情況下，均受慣例例外和限制的限制，包括賬面淨值低於#美元的自有不動產的例外。10百萬美元。截至2022年4月30日和2021年7月31日，627百萬美元和美元676分別將作為抵押品的自有不動產抵押品計入財產和設備，淨額計入簡明綜合資產負債表。

本公司必須在不遲於定期貸款安排下預付未償還貸款130財政年度結束後的天數，本金總額等於指定的百分比(百分比範圍為0至75根據截至該財政年度最後一天的綜合第一留置權淨槓桿率)的超額現金流(定義見定期貸款協議)減去該財政年度內支付的某些類型的自願預付債務。根據公司在2021財年末的綜合第一留置權淨槓桿率，2021財年的超額現金流不需要在2022財年提前支付。截至2022年4月30日，2023財年可能需要的2022財年超額現金流的潛在預付款金額無法合理估計。

截至2022年4月30日，該公司的借款為800定期貸款安排項下未償還的百萬美元，在簡明綜合資產負債表中列報，減去債務發行成本#美元13百萬美元，債務的原始發行折扣為$11百萬美元。截至2022年4月30日，不是定期貸款的金額被歸類為當期貸款。

截至2022年4月30日，定期貸款工具下的借款按定期借款人選擇的利率計息：(I)基本利率加2.25%或(Ii)倫敦銀行同業拆息加3.25%；但倫敦銀行同業拆息利率不得低於0.0%。定期貸款協議包含在LIBOR不再可用的情況下建立替代利率的條款。

於2021年11月10日，本公司訂立了一項修訂定期貸款協議的修正案(“第二次定期貸款修正案”)。修正案規定：(I)將倫敦銀行同業拆息貸款的適用保證金由3.50%至3.25%和基本利率貸款的適用保證金2.50%至2.25%，以及(Ii)其他管理變更。修正案沒有改變定期貸款安排的總金額或到期日。結合《第二次定期貸款修正案》，公司自願預付#美元。150定期貸款機制由ABL信貸機制下的增量借款提供資金，從而降低了其利息成本。與這筆預付款有關，公司因債務清償而蒙受損失#美元。52022財年第二季度，與未攤銷債務發行成本和未攤銷原始發行貼現虧損有關的100萬歐元計入利息支出淨額。2022年3月1日，該公司賺了一美元44從之前租賃的收購配送中心的售後回租所得的大部分税後淨收益中，自願預付定期貸款安排。這些自願預付款將計入從2022財年產生的超額現金流(如定期貸款協議中的定義)預付定期貸款安排的任何要求，這將於2023財年到期。

於2022財年第三季度結束後，即2022年6月3日，本公司對定期貸款協議訂立了一項修訂(“第三期貸款修訂”)，將其下的參考利率由LIBOR修訂為Term SOFR。定期貸款協議沒有因《第三次貸款修正案》而發生其他變化。本公司預期該等利率互換合約由LIBOR轉換為SOFR不會錄得任何收益或虧損。

20
目錄表

附註9--綜合收益和累計其他綜合收益(虧損)

2022財政年度迄今按構成部分、税後淨額分列的累計其他綜合收益(虧損)變動情況如下：
(單位：百萬)其他現金流衍生工具福利計劃外幣折算互換協議總計
2021年7月31日累計其他綜合收益(虧損)$— $37 $(16)$(60)$(39)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)1 — (3)36 34 
定期福利淨收入中所列數額的攤銷— 2 — — 2 
現金流量套期保值的攤銷3 — — 22 25 
本期淨其他綜合收益(虧損)4 2 (3)58 61 
2022年4月30日累計其他綜合收益(虧損)$4 $39 $(19)$(2)$22 

2021財政年度迄今按構成部分、税後淨額分列的累計其他綜合虧損變動情況如下：
(單位：百萬)福利計劃外幣折算互換協議總計
2020年8月1日累計其他綜合虧損$(116)$(21)$(102)$(239)
改敍前的其他全面收入— 6 10 16 
定期福利淨收入中所列數額的攤銷(1)— — (1)
現金流量套期保值的攤銷— — 26 26 
本期其他綜合(虧損)收入淨額(1)6 36 41 
截至2021年5月1日的累計其他綜合虧損$(117)$(15)$(66)$(198)

從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的項目對簡明綜合業務報表有以下影響：
13週期間結束結束的39週期間業務簡明合併報表上受影響的行項目
(單位：百萬)4月30日，
2022		5月1日，
2021		4月30日，
2022		5月1日，
2021
養老金和退休後福利計劃淨資產：
定期福利淨收入中所列數額的攤銷(1)
$— $— $2 $(1)定期福利淨收入，不包括服務成本
所得税支出(福利)— — — — 所得税撥備
重新分類總額，扣除税額$— $— $2 $(1)
互換協議：
現金流量套期保值的重新分類$9 $11 $30 $35 利息支出，淨額
所得税優惠(2)(2)(8)(9)所得税撥備
重新分類總額，扣除税額$7 $9 $22 $26 
其他現金流對衝：
現金流量套期保值的重新分類$2 $— $4 $— 銷售成本
所得税優惠— — (1)— 所得税撥備
總重新分類，税後淨額$2 $— $3 $— 
21
目錄表

(1)如附註11--福利計劃所示，定期福利收入淨額的重新分類包括以前服務費用的重新分類和精算損失淨額的重新分類。

自2022年4月30日起，公司預計將重新分類$2在接下來的12個月期間，從累積的其他全面收益(虧損)中產生的未實現衍生收益(主要是利息支出)淨額為百萬美元。

附註10-以股份為基礎的獎勵

於2022財政年度至今，本公司向其董事、行政人員及若干僱員授予限制性股票單位及業績股份單位，相當於有權獲得合共1.2百萬股。截至2022年4月30日，有2.9根據經修訂及重訂的2020年股權激勵計劃，可供發行的股份達百萬股。

附註11-福利計劃

定期養卹金淨收入和對固定福利養卹金和其他退休後福利計劃的繳款包括以下內容：
13週期間結束
養老金福利其他退休後福利
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
定期收益(收益)淨成本
利息成本$10 $10 $— $(1)
計劃資產的預期回報(20)(26)— — 
精算淨收益攤銷— — — — 
定期福利淨收入$(10)$(16)$— $(1)
對福利計劃的供款$(1)$— $— $(1)

結束的39週期間
養老金福利其他退休後福利
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
定期收益(收益)淨成本
利息成本$29 $28 $— $— 
計劃資產的預期回報(61)(78)— — 
攤銷先前服務費用(貸方)— — 2 (1)
精算淨損失(收益)攤銷— 1 — (1)
定期收益(收益)淨成本$(32)$(49)$2 $(2)
對福利計劃的供款$(1)$(1)$(2)$(3)

固定收益計劃合併

在2022財年第二季度，該公司將統一雜貨商公司的現金餘額計劃合併為超值公司。退休計劃。合併沒有影響計劃資產的數額和累積的福利計劃義務；然而，合併的結果是，前統一食品雜貨商公司。現金餘額計劃參與者將從超值公司獲得所有福利。退休計劃。因此，簡明綜合資產負債表中剩餘計劃的資金狀況已在其他長期資產內的單一資產餘額中列報。

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目錄表

養老金繳費

根據超值公司，不要求繳納最低養老金繳費。根據經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》(“ERISA”)在2022財年實施的退休計劃。該公司預計將貢獻約$2百萬美元和美元3在2022財年，分別向其他不合格的養老金計劃和退休後福利計劃支付100萬美元。

多僱主養老金計劃

該公司貢獻了$12百萬美元和美元122022財年第三季度和2021財年第三季度分別為34百萬美元和美元362022財年和2021年年初至今，分別向多僱主養老金計劃提供了100萬美元，這些計劃包括在運營費用中。

附註12--所得税

2022財年第三季度的有效税率為29.9百分比與24.22021財年第三季度。實際税率的變化主要是由於對2022財年第三季度某些基於股票的薪酬支出的扣除限制，以及2021財年第三季度員工股票獎勵的獨立福利，這對2022財年第三季度的有效税率並不重要。

2022財年到目前為止的有效税率為19.9百分比與22.92021財年年初至今的百分比。有效税率的變化主要是由2022財年到目前為止發生的員工股票獎勵投資的離散税收優惠推動的。2022財年年初至今公佈的未確認税務頭寸的影響與2021財年迄今相當。

注13-每股收益
 
以下是計算每股收益時使用的基本股數和稀釋股數的對賬：
 13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬，不包括每股數據)4月30日，
2022		5月1日，
2021		4月30日，
2022		5月1日，
2021
基本加權平均流通股58.4 56.5 57.9 56.0 
基於庫存股法的稀釋性股票獎勵的淨效果
2.5 4.0 3.1 3.7 
稀釋加權平均流通股60.9 60.5 61.0 59.7 
基本每股收益：
持續運營$1.15 $0.85 $3.62 $1.84 
停產經營$— $0.01 $— $0.06 
基本每股收益$1.15 $0.86 $3.62 $1.90 
稀釋後每股收益：
持續運營$1.10 $0.79 $3.44 $1.73 
停產經營$— $0.01 $— $0.05 
稀釋後每股收益$1.10 $0.80 $3.44 $1.78 
在計算稀釋後每股收益時不包括基於反攤薄股份的獎勵0.5 0.8 0.5 1.2 

附註14--業務分類

該公司擁有二需要報告的細分市場：批發和零售。這些可報告的細分市場是兩個不同的業務，每個業務都有不同的客户基礎、營銷戰略和管理結構。批發可報告部門是以下各項的總和二經營領域：美國批發和加拿大批發。美國批發和加拿大批發經營部門具有相似的產品和服務、客户渠道、分銷方式和經濟特徵。應報告分部按年審核，或在事件或情況顯示須報告分部發生變化時更頻繁地進行審查。
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目錄表


在2022財年第三季度，公司改變了對部門利潤的衡量，不包括非現金後進先出費用或從調整後的EBITDA中受益。上期調整後的EBITDA金額和所得税前持續業務收入的對賬已進行重塑，以反映分部利潤計量的這一變化。

下表按可報告部門提供持續經營信息，包括淨銷售額、調整後的EBITDA以及與持續經營收入的對賬，扣除所得税、折舊和攤銷前的收入，以及資本支出的支付：
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
淨銷售額：
批發(1)
$6,977 $6,367 $20,843 $19,423 
零售602 590 1,847 1,829 
其他60 55 166 166 
淘汰(397)(381)(1,201)(1,203)
總淨銷售額$7,242 $6,631 $21,655 $20,215 
持續運營調整後的EBITDA：
批發(2)
$171 $166 $522 $490 
零售(2)
14 23 68 75 
其他11 — 27 (4)
淘汰— (5)(1)(1)
調整：
可歸因於非控股權益的淨收入1 2 4 5 
定期福利淨收入，不包括服務成本10 17 30 51 
利息支出，淨額(37)(44)(121)(164)
其他，淨額1 1 2 4 
折舊及攤銷(72)(66)(210)(210)
基於股份的薪酬(10)(11)(33)(38)
後進先出收費(2)
(72)(5)(102)(19)
重組、收購和整合相關費用(8)(10)(16)(44)
出售資產的收益88 — 87 — 
多僱主養老金計劃提取福利— — 8 — 
其他零售支出— (2)1 (5)
所得税前持續經營所得$97 $66 $266 $140 
折舊和攤銷：
批發$64 $58 $186 $185 
零售7 7 22 21 
其他1 1 2 4 
折舊及攤銷總額$72 $66 $210 $210 
資本支出的付款：
批發$47 $66 $145 $150 
零售5 7 13 15 
資本支出總額$52 $73 $158 $165 
(1)如附註3--收入確認所示，2022財年第三季度和2021財年第三季度，公司錄得#美元337百萬美元和美元331分別為百萬美元和美元1,032百萬美元和美元1,0502022財年和2021年財政年度至今，分別在其批發可報告部門的淨銷售額內，可歸因於其零售部門的批發銷售額，這些銷售額在合併後已被剔除。
(2)作為上文討論的分部利潤計量修訂的結果，先前報告的按分部分類的調整後EBITDA披露和所得税前持續業務收入的對賬已進行重塑，以排除非現金後進先出費用或利益的影響。

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目錄表

按可報告部門分列的持續業務總資產如下：
(單位：百萬)4月30日，
2022		7月31日，
2021
資產：
批發$6,962 $6,536 
零售592 566 
其他368 462 
淘汰(44)(43)
持續經營的總資產$7,878 $7,521 

附註15--承付款、或有事項和表外安排

擔保和或有負債

截至2022年4月30日，該公司擁有與各種零售商的某些租賃、固定設備融資貸款和其他債務義務相關的未償還擔保。這些擔保通常是為了支持批發客户的業務增長。擔保通常適用於租賃、固定設備融資貸款或其他債務的全部條款，剩餘期限從一年至八年，加權平均剩餘期限約為五年。對於出具的每一項擔保，如果批發客户或其他第三方拖欠付款，公司將被要求根據其擔保進行付款。一般來説，擔保是通過賠償協議或個人擔保來擔保的。本公司根據信用履約的內部衡量標準，審查與其擔保義務相關的履約風險。截至2022年4月30日，在所有擔保違約的情況下，公司需要支付的未貼現付款的最高金額為$23百萬(美元)20折扣基礎上的百萬美元)。根據賠償協議、個人擔保和業績風險審查結果，截至2022年4月30日，估計損失總額為#美元。1百萬美元計入簡明綜合資產負債表。

本公司是各種合同協議的一方，根據這些協議，公司有義務就正常業務過程中的某些事項向另一方進行賠償，這些賠償可以通過法律的實施或其他方式來保證。這些協議主要涉及公司的商業合同、服務協議、購買和出售股票或資產的合同、經營租賃和其他房地產合同、財務協議、向公司提供服務的協議以及補償高級管理人員、董事和員工履行工作的協議。雖然本公司的賠償責任總額可能會導致重大責任，但本公司並不知悉任何預期會導致重大責任的事項。不是由於公允價值已確定為最低限度，已在簡明綜合資產負債表中記錄了這些或有債務的金額。

關於超級市場於2013年3月21日出售New Albertson‘s，Inc.(“NAI”)一事，由於超級市場就NAI作為超級市場子公司時所產生的NAI義務而作出的父母擔保，公司仍須就若干自我保險承諾及其他擔保負上或有責任。基於本公司承諾的自我保險索賠的預期結清，本公司認為此類或有負債將繼續下降。在出售NAI之後，NAI以這些債務中的大部分為抵押，向許多州政府當局提供信用證和擔保債券。由於NAI仍然是這些自我保險和其他債務的主要債務人，並已抵押了公司仍有或有責任承擔的大部分自我保險債務，因此公司認為需要承擔大量這些債務的可能性微乎其微。因此，簡明綜合資產負債表中沒有記錄這些擔保的金額，因為公允價值已被確定為最低限度。

售後回租安排

在2022財年第三季度，該公司以約$收購了以前租賃的配送中心的不動產153百萬美元。在這次收購之後，公司立即通過回售交易將這一財產貨幣化，根據該交易，公司收到了#美元。225出售該財產的總收益為100萬美元，反映了該財產的公允價值。根據回售協議的條款，本公司簽訂了配送中心的租約，租期為15好幾年了。該公司記錄的銷售税前收益約為#美元87這些交易在2022財年第三季度產生了100萬美元的收入，主要是税前淨收益。
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目錄表


與Save-A-Lot和OneX的協議

根據該協議及合併計劃，超值於二零一六年出售保全一批業務(“銷售合併協議”)，該協議及計劃載有每一方就違反各自陳述、保證及契諾及若干其他指定事項(按銷售合併協議所載條款及限制)而承擔的慣常賠償責任。同樣，超值與Moran Foods，LLC d/b/a Save-A-Lot(“Moran Foods”)簽訂了一份分離協議(“分離協議”)，該協議包含了與該公司分離該公司的SAVE-A-LOT業務的資產和負債相關的賠償義務和契約。本公司亦與Moran Foods訂立服務協議(“服務協議”)，根據該協議，本公司將為Save-A-Lot提供各項技術、人力資源、財務及其他營運服務，服務期限為五年，但須遵守每一方均可行使的終止條款。服務協議下的初始年基本費用為$30百萬美元，有待調整。該公司預計，根據服務協議提供的服務將於2022年結束。《服務協議》一般要求每一方當事人賠償另一方因履行或提供或接受《服務協議》項下的服務而產生的第三方索賠。雖然本公司對Save-A-Lot和SaveA-Lot的購買者OneX的合計賠償義務可能導致重大責任，但本公司不知道任何預計會導致重大責任的事項。本公司已將擔保的公允價值計入簡明綜合資產負債表中的其他長期負債。

其他合同承諾

在正常業務過程中，本公司簽訂採購轉售產品的供應合同，以及固定資產和信息技術系統的服務合同。這些合同通常包括數量承諾或固定到期日、終止條款和其他標準合同考慮因素。截至2022年4月30日，該公司擁有約300百萬不可取消的未來購買債務，其中大部分將在一年內在正常過程中支付和使用。

法律訴訟

該公司是在各種訴訟中被點名的數十家公司之一，這些公司聲稱藥品製造商、零售商和分銷商導致了全國阿片類藥物的流行。目前，夥伴關係主要通過其子公司Advantage物流公司，在大約43在美國俄亥俄州北區地區法院待決的訴訟在哪裏結束1,800案件已合併為多地區訴訟(“MDL”)。根據2013年1月10日New Albertson‘s Inc.(“New Albertson’s”)與本公司之間的股票購買協議(“股票購買協議”)，New Albertson‘s將在保留權利的大多數案件中為夥伴基金辯護和賠償，因為該等案件與New Albertson’s藥房有關。在黑腳印第安人保留地黑腳部落提起的MDL案件之一--第2804號MDL案件中，所有被告都被勒令答覆申訴，聯合國兒童基金會於2019年7月26日這樣做了。到目前為止，在任何行動中都沒有發現任何針對聯陣的證據。聯誼會正在積極為這些問題辯護，它認為這些問題是沒有道理的。

2021年1月21日，各種健康計劃嚮明尼蘇達州法院提起訴訟，指控該公司、艾伯森的公司、有限責任公司(“艾伯森的”)和Safeway，Inc.指控被告通過不正確地為健康計劃成員報告虛高的處方藥價格而犯下欺詐行為。原告聲稱六針對被告的訴訟原因：普通法欺詐、欺詐性保密、疏忽失實陳述、不當得利、違反《明尼蘇達州統一欺騙性貿易行為法》和違反《明尼蘇達州防止消費者欺詐法》。原告稱，在2006至2016年間，超值向要求超值與競爭對手價格匹配的購買處方藥的客户提供折扣福利，作為正常和習慣價格的一部分，沒有提供健康計劃，從而對健康計劃收取了過高的費用。原告要求賠償數額不詳的損害賠償。與上述情況類似，在有關期間的大部分時間裏，超值和艾伯森作為一家合併公司運營。2013年3月，超值剝離了Albertson‘s，根據股票購買協議，Albertson’s負責就其藥房提出的任何索賠。2021年2月19日，Albertson‘s和Safeway將案件轉移到明尼蘇達州聯邦地區法院，2021年3月22日，原告提出將案件發回州法院的動議。2021年2月26日，被告提出駁回訴訟的動議。關於還押動議和駁回動議的聽證會於2021年5月20日舉行。2021年9月21日，聯邦地區法院將案件發回明尼蘇達州法院，未對駁回動議做出裁決，該動議已在州法院重新立案。2022年2月1日，州法院駁回了駁回動議。該公司認為這些指控毫無根據，並打算積極為此事辯護。

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目錄表

聯誼會目前正受到一項指控違反《虛假申報法》(“FCA”)的訴訟。在美國(不含)在美國伊利諾伊州中心區地區法院正在審理的Schutte和Yarberry訴Superval，New Albertson‘s，Inc.等人的案件中，關係人聲稱，被告向政府醫療保健計劃收取過高費用，作為通常和慣例價格的一部分，沒有向購買處方藥的客户提供折扣的好處，這些客户要求被告與競爭對手的價格相匹配。起訴書最初是蓋章提交的，並於2015年11月30日修改。政府此前調查了相關人員的指控，並拒絕幹預。違反FCA的行為將被處以三倍的損害賠償和每一次虛假索賠最高可達指定金額的罰款。關係人選擇自行追查此案，並指控FCA對超值和New Albertson的損害賠償超過美元。100100萬美元，不包括三倍罰款和法定罰款。在相關期間的大部分時間裏，超值和新艾伯森作為一家合併公司運營。2013年3月，超值根據購股協議剝離了New Albertson的(及相關資產)。根據目前懸而未決的索賠和股票購買協議，超值在潛在裁決中的份額(按關係人目前聲稱的價值)約為$24100萬美元，不包括三倍罰款和法定罰款。雙方都要求即決判決。2019年8月5日，法院批准了一項親屬簡易判決動議，裁定被告較低的匹配價格是通常和習慣價格，聯邦醫療保險D部分和醫療補助有權享受這些價格。2020年7月2日，法院批准了被告的簡易判決動議，駁回了相對人的動議，駁回了該案。2020年7月9日，涉案人員向第七巡迴上訴法院提出上訴通知，並於2020年9月30日提交上訴案情摘要。2020年11月30日，該公司提交了迴應。第七巡迴上訴法院的聽證會於2021年1月19日舉行。2021年8月12日，第七巡迴法院確認了地區法院作出的有利於被告的即決判決。2021年9月23日，Relator夫婦提出重審申請，被告於2021年11月9日提出答辯。2021年12月3日，第七巡迴法院駁回了重審申請。2022年4月1日，Relator夫婦向美國最高法院提交了一份移審令的請願書。該公司的回覆截止日期為2022年6月20日。

本公司不時收到索賠或潛在索賠的通知，或捲入訴訟、替代糾紛解決辦法(如仲裁)或在其正常業務過程中出現的其他法律和監管程序，包括與勞動法有關的調查和索賠，包括工資和工時(包括集體訴訟)；養老金計劃；工會糾紛，包括不公平的勞工做法，如在勞動合同談判和其他事項中拖欠工資的索賠；供應商、客户和服務提供商合同條款和索賠，包括與供應商或客户破產或一般無力支付到期債務有關的事項；產品責任索賠，包括供應商可能資不抵債而客户或消費者要求向公司追償的索賠；房地產和環境問題，包括與大量房地產的所有權和租賃有關的索賠，包括零售和倉庫物業；以及反壟斷。除上文所述外，並無本公司為一方或其財產受其影響的待決重大法律程序。

預測索賠和訴訟的結果並估計相關成本和風險涉及大量不確定性，這些不確定性可能導致實際結果、成本和風險與當前預期大不相同。管理層定期監測公司對與這些事項相關的或有損失的風險敞口，並可能不時改變對結果的預測以及對相關成本和風險敞口的估計。截至2022年4月30日，這些法律程序沒有單獨或合計記錄任何重大應計債務。

儘管管理層認為已根據當前事實和情況以及現行法律原則對每個案件的潛在和或有損失作出適當評估，但不能保證管理層當前評估的實際結果、成本和風險敞口與當前預測和估計不會出現重大差異，或此類預測或估計不會發生重大變化。上述任何情況的發生，都可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

附註16--後續活動

有關ABL信貸安排的再融資和定期貸款安排的修訂的披露，請參閲附註8-長期債務。

有關倫敦銀行同業拆息至SOFR的未償還利率掉期合約修訂的披露，請參閲附註7-衍生工具。
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目錄表

項目2.管理層的討論和分析 財務狀況及經營業績

關於私人證券訴訟改革法案安全港規定的警示聲明

本季度報告包含《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，涉及重大風險和不確定因素。在某些情況下，您可以通過“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“尋求”、“應該”、“將”和“將會”等前瞻性詞語來識別這些陳述。應仔細閲讀包含這些詞語和其他前瞻性陳述的聲明，因為它們討論了未來的預期，包含對未來業務或財務狀況的預測，或陳述其他“前瞻性”信息。

前瞻性陳述包含固有的不確定性，最終可能被證明是不正確或錯誤的。這些陳述是基於我們管理層的信念和假設，而這些信念和假設是基於目前可獲得的信息。這些假設可能被證明是不準確的。告誡您不要過度依賴前瞻性陳述。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，以反映變化的假設、意外事件的發生或實際經營結果。由於各種因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括但不限於：

•新冠肺炎大流行的影響和持續時間；
•勞動力和其他勞動力短缺和挑戰；
•我們對主要客户的依賴；
•重要客户的增加或流失，或我們與這些客户的關係發生重大變化；
•我們對一般經濟狀況的敏感度，包括可支配收入水平和消費者支出趨勢的變化；
•我們的業務利潤率相對較低，對通脹和通縮壓力很敏感；
•我們有能力實現我們的收購和戰略舉措的預期收益，包括我們對超值的收購；
•我們有能力在我們的配送中心和整個公司的運輸管理系統中及時和成功地部署我們的倉庫管理系統，並通過這些努力實現效率和成本節約；
•我們有能力繼續增長銷售，包括利潤率更高的天然和有機食品和非食品產品，並管理這種增長；
•由於天然、有機和特色產品的分銷增加，以及大型零售商和在線分銷商直接分銷這些產品，我們行業的競爭加劇；
•我們行業的競爭加劇，包括零售商的持續整合和連鎖店的增長；
•組織工會活動，可能造成勞資關係困難，增加成本的；
•我們有能力運營，並依賴第三方運營可靠和安全的技術系統；
•減少供應商促銷活動，包括減少預購機會；
•我們的供應鏈或分銷能力可能因我們無法控制的情況而中斷，包括健康流行病；
•可能產生額外的資產減值費用；
•由於缺乏長期合同、惡劣天氣、停工或其他原因造成供應中斷的風險；
•我們維護食品質量和安全的能力；
•燃料成本波動；
•外匯匯率波動；以及
•我們識別併成功完成資產或業務收購的能力。

閣下應仔細審閲本公司截至2021年7月31日的10-K年度報告(“年報”)中“第I部分第1A項風險因素”所述的風險，以及本季度報告中的任何其他警示措辭，因為任何此類事件的發生都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生不利影響，可能是重大影響。

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目錄表

高管概述

本管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析應與本10-Q表格季度報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註、“前瞻性報表”標題下的信息以及年度報告中的信息一起閲讀。

業務概述

作為天然、有機、特產、農產品和傳統雜貨和非食品產品的領先分銷商，以及為美國和加拿大的零售商提供支持服務的供應商，我們相信我們具有獨特的優勢，能夠為整個北美的客户提供最廣泛的產品和服務。我們提供近300,000種產品，包括國家、地區和自有品牌，分為六個產品類別：雜貨和一般商品；農產品；易腐爛和冷凍食品；營養補充劑和運動營養；散裝和食品服務產品；以及個人護理用品。我們相信我們是北美首屈一指的批發商，擁有56個配送中心和倉庫，倉庫面積約為3000萬平方英尺。我們是一家從東海岸到西海岸的分銷商，在加拿大所有50個州以及所有10個省都有客户，這使我們成為零售商和消費品製造商理想的合作伙伴。我們相信我們的所有產品種類和服務都是我們的批發競爭對手所無法比擬的。我們計劃與經營不同業態的獨立零售商、地區和全國連鎖店以及具有廣泛需求的國際客户積極尋求新的商機。我們的業務分為兩個可報告的部門：批發和零售；還包括一個製造部門和一個品牌產品線部門。

我們推出了未來燃料戰略，其使命是幫助我們的客户變得更強大，我們的供應鏈更好，我們的食品解決方案更具靈感。“燃料未來”由六大戰略支柱組成，詳見本年度報告“第一部分：業務”。總的來説，每個支柱背後的行動和計劃都是為了利用我們在食品配送行業的獨特地位，包括我們運營的配送中心的數量和位置、我們能夠為每個客户定製的一系列服務和數據驅動的洞察力、我們在每個平臺上看到的創新平臺和增長潛力、我們對我們的員工和地球的承諾、我們零售業務的定位以及我們對為股東提供回報的關注。

我們還在2021財年初推出了ValuePath計劃，根據該計劃，我們計劃通過將在2023財年結束前實施的各種計劃來提高運營業績。我們打算將這些節省下來的運營成本的一部分再投資於業務，以推動市場份額的增長，加快創新，投資於自動化，併為我們的前線工人保持有競爭力的工資水平。

我們將繼續使用自由現金流來減少未償債務，並致力於提高我們的財務槓桿。

我們相信，通過增加產品和服務的銷售，提供量身定製的、數據驅動的解決方案來幫助我們的現有客户更高效地運營他們的業務，併為獲得新客户做出貢獻，我們的燃料未來戰略將進一步加速我們的增長。我們相信，通過新客户實現增長的關鍵驅動力將來自我們巨大的規模、提供的產品和服務以及在全國範圍內的覆蓋，我們相信最近我們與某些大客户關係的發展證明瞭這一點。

影響我們業務的趨勢和其他因素

我們的業績受到宏觀經濟和人口趨勢、食品分銷市場結構變化以及消費者行為趨勢變化的影響。我們預計，與新冠肺炎大流行之前的水平相比，家庭食品支出佔食品總支出的百分比在短期內將保持較高水平。我們相信，在傳統辦公環境之外進行的工作的變化將繼續有助於在家中消費更多的食物。疫情還推動了雜貨消費者電子商務使用率的顯著增長，我們預計這一趨勢將繼續下去。我們希望通過傳統電子商務客户的增長、我們的社區市場(連接供應商和零售商的在線市場)以及直接為非傳統客户提供服務的EasyOptions，從這一趨勢中受益。

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目錄表

關於大流行對我們業務的未來影響，仍然存在相當大的不確定性。大流行繼續發展並影響全球經濟、市場和供應鏈。對我們業績的持續影響是不確定的，並取決於未來的發展，包括感染率和更高傳播率的新變種的任何死灰復燃，任何經濟衰退，疫苗和治療的可獲得性和有效性，政府當局和其他第三方針對大流行採取的行動，如社會距離令，疫苗授權或公司的遠程工作政策，對資本和金融市場的影響，家庭食品購買水平和其他消費趨勢，每個都是不確定的。這些中斷中的任何一個都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。我們繼續實施緩解措施，以保護我們的同事和工作場所，包括安全協議和大力鼓勵接種疫苗/增強劑。

在2022財年，我們的倉庫和司機助理的運營勞動力市場比最近幾年更加緊張，這導致了對第三方資源的額外依賴和更高的成本，以及增加的招聘和工資成本。我們認為，這種運營環境受到了勞動力供應和疫情的影響。我們繼續採取行動填補空缺職位，並維持現有和未來的就業水平。

我們還受到影響批發客户的食品配送趨勢變化的影響，例如直接商店送貨和其他配送方式。我們的批發客户獨立管理他們的業務，並在競爭環境中運營。我們尋求獲得與我們向這些客户提供的財務通融相關的擔保權益和其他信貸支持；然而，我們可能會產生與我們的客户相關的額外信貸或庫存費用，因為我們預計競爭環境將繼續導致一些客户面臨財務壓力。隨着我們批發客户規模的增加，這些風險的大小也會增加。

配送中心網絡

網絡優化與建設

在2022財年第一季度，我們開始從我們位於賓夕法尼亞州艾倫頓的配送中心發貨，該配送中心的容量為130萬平方英尺，正用於為該地理區域的客户提供服務。我們產生了啟動成本和運營虧損，預計2022財年將繼續出現運營虧損，因為該設施的產量增加到了預期的全部運營能力。

我們評估我們的配送中心網絡以優化其性能，並預計與未來任何網絡調整、擴展或改進相關的增量費用，並正在努力將這些成本降至最低，並獲得新業務，以進一步提高我們轉型分銷網絡的效率。

零售業運營

我們目前經營着76家持續運營的零售雜貨店，包括56家幼崽食品公司商店和20家購物者食品倉庫商店。此外，我們還提供另外27家幼崽食品商店，由我們的批發客户通過特許經營和股權安排經營。我們經營着81家藥店，主要是在我們經營的商店和我們的特許經營商的商店內。此外，我們還經營着23家“幼酒與烈酒”和“幼酒”專賣店。

在2021財年第四季度，我們確定本公司不再符合暫停運營的四家門店中的兩家可能在12個月內完成銷售的待售標準。因此，我們修訂了簡明合併財務報表，將兩家購物者商店從停業業務重新歸類為繼續業務。簡明合併財務報表中列報的上期已與本期列報一致。其餘兩家停業的門店在2022財年第二季度出售。

通貨膨脹的影響

在2022財年第三季度，我們經歷了各種產品類別的通脹。管理層估計，2022財年第三季度，包括產品組合在內的整個業務的成本上漲約為7%。成本通脹估計是基於在被比較的時期內銷售的個別類似物品。商品銷售、客户購買習慣和競爭壓力的變化在衡量通貨膨脹對淨銷售額和毛利潤的影響方面造成了固有的困難。如果售出的單位或售出的單位組合沒有任何變化，通貨膨脹通常會產生增加銷售額的效果。根據後進先出(“LIFO”)的存貨核算方法，產品成本增加按預期的年終存貨數量和成本在銷售成本內確認，其效果是在通貨膨脹期間降低毛利和存貨的賬面價值。
30
目錄表

我們對客户的定價是在銷售時主要根據當時流行的供應商列出的基本成本確定的，幷包括我們向客户提供的折扣。一般來説，在作為批發商的通貨膨脹環境中，當銷售量和銷售商促銷等其他變量不變時，銷售商成本上升會導致銷售商價格上漲，從而導致淨銷售額增加。

簡明合併經營報表的構成和經營業績評估

淨銷售額

我們的淨銷售額主要包括天然、有機、特產、農產品和傳統雜貨和非食品的產品銷售，以及零售商的支持服務收入，根據客户數量折扣、供應商激勵(如果適用)、退貨和補貼以及專業服務收入進行調整。淨銷售額還包括我們向客户收取的運輸和搬運費用以及燃油附加費。

銷售成本和毛利

我們銷售成本的主要組成部分包括為銷售的產品向供應商支付的金額，加上將產品運送到我們的配送中心和零售店或在這些中心和零售店之間運輸產品所需的運輸成本，部分抵消了供應商在購買或推廣供應商產品時收到的對價。我們的毛利率可能無法與我們行業內的其他類似公司相比，後者可能會將與分銷網絡相關的所有成本計入銷售成本，而不是作為運營費用。

運營費用

運營費用包括倉儲、發貨、採購、收貨、挑選、出站運輸費用、銷售和管理費用等分配費用。這些費用包括工資和工資、員工福利、佔用、保險、折舊和攤銷費用以及基於股份的薪酬費用。

重組、收購和整合費用

重組、收購和整合費用反映重組活動產生的費用，包括遣散費、設施關閉資產減值費用和成本、基於股份的薪酬加速費用以及收購和整合費用。整合費用包括與業務轉型相關的某些專業諮詢費用，以及因收購而合併優化我們分銷網絡所需設施的增量費用。

利息支出，淨額

利息支出，淨額主要包括長期債務利息支出、資本化利息淨額、債務清償損失、融資租賃債務利息支出、融資成本和貼現攤銷以及利息收入。

定期福利淨收入，不包括服務成本

不包括服務成本的定期福利淨收入反映了對福利計劃資產的預期回報和計劃負債的利息成本的確認。

調整後的EBITDA

我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制和列報的。除GAAP結果外，我們還考慮使用某些非GAAP財務指標來評估我們的業務表現，並瞭解潛在的經營業績和核心業務趨勢，以便於我們在一段時間內一致地比較我們業務的經營業績。調整後的EBITDA是對我們的經營業績和相關分析的補充，不應被視為優於、替代或替代根據公認會計原則編制和呈報的任何財務業績衡量標準。調整後的EBITDA不包括某些項目，因為它們是非現金項目或不反映管理層對持續業務業績的評估的項目。

31
目錄表

我們相信，調整後的EBITDA對投資者和金融機構是有用的，因為它提供了有關影響我們業務的因素和趨勢的更多信息，這些信息在業務規劃過程中被用來了解預期的經營業績，根據這些預期評估結果，並因為它作為基本經營業績的衡量標準，作為某些薪酬計劃和計劃下的主要薪酬績效衡量標準。我們相信，調整後的EBITDA反映了影響我們基本經營業績的因素，並便於我們的業務在一段時間內一致地進行經營業績比較。投資者需要注意的是，將非公認會計準則財務指標用作分析工具存在實質性限制。下面反映的對我們的GAAP財務指標的某些調整不包括可能被認為是經常性的項目，並可能反映在我們可預見的未來的財務業績中。這些計量和項目可能不同於其他公司使用的非GAAP財務計量。調整後的EBITDA應與我們在本季度報告中根據公認會計原則報告的結果一起審查。

使用經調整EBITDA作為財務計量有重大侷限性，包括但不限於，它沒有反映資本資產或某些其他合同承諾的現金支出成本、融資租賃債務和償債費用、所得税以及營運資本變化的任何影響。

我們將調整後的EBITDA定義為包括持續經營和非持續經營業績的綜合衡量標準，我們通過增加持續經營的淨收益(虧損)，減去可歸因於非控制性權益的淨收入，加上非營業收入和支出，包括淨定期收益收入(不包括服務成本、利息支出、淨額和其他)，淨額，加上全部根據公認會計準則計算的所得税和折舊及攤銷準備金(收益)，加上對基於股票的薪酬、非現金後進先出費用或收益、重組、收購和整合相關費用、商譽減值費用、出售資產的(收益)損失、某些法定費用和收益、管理層確定的某些其他非現金費用或其他項目，加上以與上文概述的持續經營結果一致的方式計算的非持續經營的調整後EBITDA。

在2022財年第三季度，該公司修訂了調整後EBITDA的定義，以排除非現金後進先出費用或福利的影響。本公司相信，這一變化為其基本經營業績提供了更好的指標，並使不同時期之間具有更好的可比性。有關調整後EBITDA定義變化的影響的更多信息，請參閲下表腳註1和本季度報告第一部分第1項中的注14-業務分類。在2021財年第四季度，我們對簡明合併財務報表中的行項目引用進行了更改，調整後EBITDA的定義和對賬進行了重新調整，以保持一致性，從而使列報的所有期間反映相同的對賬。2021財年第四季度的這一變化並未影響調整後EBITDA的計算。

32
目錄表

對我們的業務結果進行評估

下表列出了我們在所示期間的業務結果和調整後的EBITDA的摘要。我們已經修訂了以下表格，以説明兩家已停止經營的門店轉移至持續經營的前期列報情況，如年報第II部分第8項內附註1-重要會計政策所述，以及與調整後EBITDA有關的前期列報分部利潤計量變動的列報，這些列報載於附註14-本季度報告第I部分第1項內的業務分部。
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021變化April 30, 2022May 1, 2021變化
淨銷售額$7,242 $6,631 $611 $21,655 $20,215 $1,440 
銷售成本6,230 5,661 569 18,526 17,280 1,246 
毛利1,012 970 42 3,129 2,935 194 
運營費用969 868 101 2,845 2,642 203 
重組、收購和整合相關費用8 10 (2)16 44 (28)
出售資產的收益(88)— (88)(87)— (87)
營業收入123 92 31 355 249 106 
定期福利淨收入，不包括服務成本(10)(17)7 (30)(51)21 
利息支出，淨額37 44 (7)121 164 (43)
其他，淨額(1)(1)— (2)(4)2 
所得税前持續經營所得97 66 31 266 140 126 
所得税撥備29 16 13 53 32 21 
持續經營淨收益68 50 18 213 108 105 
非持續經營所得的税後淨額— — — — 3 (3)
包括非控股權益在內的淨收入68 50 18 213 111 102 
可歸因於非控股權益的淨收入減少(1)(2)1 (4)(5)1 
聯合天然食品公司的淨收入。$67 $48 $19 $209 $106 $103 
 
調整後的EBITDA
$196 $185 $11 $616 $564 $52 

33
目錄表

下表將調整後的EBITDA與持續經營的淨收入和非持續經營的税收淨額進行了核對。
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
持續經營淨收益$68 $50 $213 $108 
對持續業務淨收入的調整：
可歸因於非控股權益的淨收入減少(1)(2)(4)(5)
定期福利淨收入，不包括服務成本
(10)(17)(30)(51)
利息支出，淨額37 44 121 164 
其他，淨額(1)(1)(2)(4)
所得税撥備29 16 53 32 
折舊及攤銷72 66 210 210 
基於股份的薪酬10 11 33 38 
後進先出收費(1)
72 5 102 19 
重組、收購和整合相關費用(2)
8 10 16 44 
出售資產的收益(3)
(88)— (87)— 
多僱主養老金計劃提取福利(4)
— — (8)— 
其他零售支出(5)
— 2 (1)5 
調整後的持續業務EBITDA196 184 616 560 
經調整的停產業務EBITDA(6)
— 1 — 4 
調整後的EBITDA$196 $185 $616 $564 
 
非持續經營所得的税後淨額$— $— $— $3 
對停產業務淨收入的調整：
所得税撥備— 1 — — 
重組、關閉門店和其他費用，淨額
— — — 1 
經調整的停產業務EBITDA
$— $1 $— $4 
(1)在2022財年第三季度，該公司修訂了調整後EBITDA的定義，以排除非現金後進先出費用或福利的影響。下圖説明修訂後的定義對以前報告的期間的影響，以顯示這一變化的影響：
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)May 1, 2021May 1, 2021
調整後的持續業務EBITDA(以前報告的定義)$179 $541 
後進先出收費5 19 
調整後的持續業務EBITDA(訂正定義)184 560 
經調整的停產業務EBITDA1 4 
調整後的EBITDA(訂正定義)$185 $564 
(2)2021財年主要反映了與諮詢和轉型活動相關的成本，因為我們將我們的業務定位為在收購超值後進一步創造價值。有關更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q第一部分第1項中的附註4--重組、收購和整合相關費用。
(3)2022財年主要反映了我們位於加利福尼亞州河濱的配送中心在2022財年第三季度的銷售收益。有關更多信息，請參閲下面關於出售資產收益的討論。
(4)反映了對多僱主提款費用估計的調整。
(5)反映與特定事件對某些零售店的損害相關的費用和門店關閉成本。
(6)剩下的兩家停業零售店是在2022財年第二季度出售的。

34
目錄表

行動的結果

淨銷售額

我們按客户渠道劃分的淨銷售額如下(除百分比外，以百萬計)：
 
13週期間結束
增加(減少)
結束的39週期間
增加(減少)
客户渠道(1)
4月30日，
2022		5月1日，
2021		$%4月30日，
2022		5月1日，
2021		$%
鏈條$3,111 $2,957 $154 5.2 %$9,436 $9,090 $346 3.8 %
獨立零售商1,833 1,599 234 14.6 %5,488 4,972 516 10.4 %
超自然的1,468 1,287 181 14.1 %4,299 3,799 500 13.2 %
零售602 590 12 2.0 %1,847 1,829 18 1.0 %
其他625 579 46 7.9 %1,786 1,728 58 3.4 %
淘汰(397)(381)(16)4.2 %(1,201)(1,203)2 (0.2)%
總淨銷售額$7,242 $6,631 $611 9.2 %$21,655 $20,215 $1,440 7.1 %
(1)有關我們的渠道定義和其他信息，請參閲本季度報告第1部分第1項中的10-Q表中的注3-收入確認。

第三季度

我們在2022財年第三季度的淨銷售額比2021財年第三季度增長了約9.2%。淨銷售額的增長主要是由於通貨膨脹和來自現有和新客户的新業務，包括交叉銷售的好處，但被供應鏈挑戰和適度的市場收縮部分抵消。

連鎖店淨銷售額的增長主要是由於對現有客户的銷售增長，包括產品成本的增加，這推動了對我們客户的批發銷售價格的上升。

獨立零售商的淨銷售額增長主要是由於與東海岸新客户簽訂的新供應協議下的銷售額，該協議將於2022財年第一季度開始生效，以及對現有客户的銷售增長，包括產品成本上升帶來的增長，這推動了對我們客户的批發銷售價格上升。

超自然的淨銷售額增長主要是由於現有商店銷售額的增長，包括以前受疫情影響的新產品類別的供應，如用於熟食的散裝和配料，以及對新商店的銷售增加。我們的超自然渠道的淨銷售額不包括本期或上期對Amazon.com，Inc.的淨銷售額，因為這些淨銷售額在我們的其他渠道中報告安奈爾。

零售淨銷售額的增長主要是由於較大的平均籃子尺寸使相同的門店銷售額增加了2.4%。零售相同門店銷售額被定義為自上一年期間開始運營的門店的產品淨銷售額，包括門店擴張，不包括燃料成本和宣佈的門店處置計劃。相同的門店銷售額是用於瞭解零售店銷售業績的常用指標，因為它消除了新店和關閉門店的影響。

年初至今

我們2022財年到目前為止的淨銷售額比2021財年到目前為止增長了大約7.1%。淨銷售額的增長主要是由於通貨膨脹和來自現有和新客户的新業務，包括交叉銷售的好處，但被供應鏈挑戰和適度的市場收縮部分抵消。

連鎖店淨銷售額增加主要是由於對現有客户的銷售增長，包括產品成本上升帶來的增長，這推動了對我們客户的批發銷售價格上升。

獨立零售商的淨銷售額增長主要是由於與東海岸新客户簽訂的新供應協議下的銷售額，該協議將於2022財年第一季度開始生效，以及對現有客户的銷售增長，包括產品成本上升帶來的增長，這推動了對我們客户的批發銷售價格上升。

超自然的淨銷售額增長主要是由於現有商店銷售額的增長，包括以前受疫情影響的新產品類別的供應，如用於熟食的散裝和配料，以及對新商店的銷售增加。

35
目錄表

零售淨銷售額的增長主要是由於較大的平均籃子尺寸使相同的門店銷售額增加了1.1%。

銷售成本和毛利

我們的毛利潤從2021財年第三季度的9.7億美元增加到2022財年第三季度的10.12億美元，增幅為4.3%，達到4200萬美元。我們的毛利潤佔淨銷售額的百分比下降到14.0%與2022財年第三季度相比14.6%2021財年第三季度。2022財年第三季度和2021財年第三季度，後進先出的費用分別為7200萬美元和500萬美元。E不包括非現金後進先出費用，2022財年第三季度和2021財年第三季度的毛利率分別為淨銷售額的15.0%和淨銷售額的14.7%。不包括後進先出費用的毛利率上升是由於批發部門利潤率的改善，包括通貨膨脹和本公司的ValuePath計劃的影響，但被客户組合的變化部分抵消。

我們的毛利潤從2021財年的29.35億美元增加到2022財年的31.29億美元，增幅6.6%。我們的毛利潤佔淨銷售額的百分比下降到14.4%2022財年到目前為止，與14.5%2021財年年初至今。2022財年到目前為止的後進先出費用為1.02億美元，2021財年到目前為止的費用為1900萬美元。E不包括非現金後進先出費用，2022財年至今和2021財年至今的毛利率分別佔淨銷售額的14.9%和14.6%。 不包括後進先出費用的毛利率上升是由於批發部門利潤率的改善，包括通貨膨脹和本公司的ValuePath計劃的影響，但被客户組合的變化部分抵消。

運營費用

運營費用增加1.01億美元，或11.6%，至9.69億美元，或13.4%2022財年第三季度的淨銷售額為8.68億美元，或13.1%2021財年第三季度的淨銷售額。運營費用佔淨銷售額的百分比的增加是由於在服務客户方面的持續投資，導致2022財年第三季度運輸和配送中心勞動力成本上升約50個基點，以及與佔用相關的通脹，這部分被利用公司ValuePath計劃的固定成本和收益所抵消。

運營費用增加2.03億美元，或7.7%，至28.45億美元，或13.1%2022財年到目前為止的淨銷售額為26.42億美元，13.1%2021財年到目前為止的淨銷售額。營業費用佔淨銷售額的百分比大致持平。運營費用佔淨銷售額的百分比的變化包括對服務客户的持續投資，這導致2022財年到目前為止的運輸費用和配送勞動力成本上升了約50個基點，與佔用相關的通脹，以及2022財年第一季度臨時自願關閉了一個配送中心。這些增長被利用固定費用和較低的配送中心啟動和整合成本所部分抵消。

重組、收購和整合相關費用

2022財年第三季度與重組、收購和整合相關的費用為800萬美元，2021財年第三季度為1000萬美元。

2022財年到目前為止，重組、收購和整合相關費用為1600萬美元。2021財年到目前為止的支出為4400萬美元，其中包括4100萬美元的重組和整合成本，主要反映了與諮詢和轉型活動相關的成本，因為我們將我們的業務定位為在收購超值後進一步創造價值，以及300萬美元的關閉物業費用和成本。

出售資產的收益

在2022財年第三季度，我們以大約1.53億美元的價格收購了我們位於加利福尼亞州河濱的配送中心的房地產。本次收購後，我們立即通過售後回租交易將該物業貨幣化，根據該交易，我們獲得了出售該物業的總計2.25億美元的收益，相當於該物業的公允價值。根據回售協議的條款，我們簽訂了為期15年的配送中心租約。由於這些交易，我們在2022財年第三季度的銷售税前收益約為8700萬美元，這主要反映了税前淨收益。
36
目錄表


營業收入

由於上述因素，2022財年第三季度的營業收入增加了3100萬美元，達到1.23億美元，而2021財年第三季度的營業收入為9200萬美元。營業收入的增長主要是由於出售資產的收益和毛利潤的增加，但部分被經營費用的增加所抵消，所有這些都如上所述。

反映上述因素，2022財年迄今的營業收入增加1.06億美元，達到3.55億美元，而2021財年迄今的營業收入為2.49億美元。營業收入的增加主要是由於毛利和出售資產收益的增加，以及重組、收購和整合費用的減少，但被經營費用的增加部分抵消，所有這些都如上所述。

定期福利淨收入，不包括服務成本

不包括服務成本的定期福利淨收入從2021財年第三季度的1700萬美元下降到2022財年第三季度的1000萬美元，降幅為700萬美元。不包括服務成本的定期淨福利收入從2021財年迄今的5100萬美元減少到2022財年迄今的3000萬美元，降幅為2100萬美元。與各自的比較期間相比，第三季度和2022年財政年度迄今的定期福利淨收入(不包括服務費用)減少的主要原因是計劃資產的預期回報率較低，這是由於固定收益資產的目標投資分配較高所致。

利息支出，淨額
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021April 30, 2022May 1, 2021
扣除資本化利息後的長期債務利息支出$32 $35 $95 $110 
融資租賃義務利息支出1 4 10 14 
攤銷融資成本和貼現3 3 9 10 
債務清償損失1 2 7 31 
利息收入— — — (1)
利息支出，淨額$37 $44 $121 $164 

與2021財年第三季度相比，2022財年第三季度扣除資本化利息後的長期債務利息支出減少，與2021財年年初至今相比，2022財年年初至今的利息支出減少，主要原因是未償債務餘額和平均利率下降。

與2021財年年初至今相比，2022財年迄今債務清償成本的損失有所減少，主要是由於2021財年迄今定期貸款安排的強制性和自願預付款增加，導致未攤銷債務發行成本和原始發行折扣加快。有關進一步信息，請參閲附註8--長期債務。

所得税撥備

2022財年第三季度的有效税率為29.9%，而2021財年第三季度的有效税率為24.2%。實際税率的變化主要是由於對2022財年第三季度某些基於股票的薪酬支出的扣除限制，以及2021財年第三季度員工股票獎勵的獨立福利，這對2022財年第三季度的有效税率並不重要。

2022財年年初至今的有效税率為19.9%，而2021財年至今的有效税率為22.9%。有效税率的變化主要是由2022財年到目前為止發生的員工股票獎勵投資的離散税收優惠推動的。2022財年年初至今公佈的未確認税務頭寸的影響與2021財年迄今相當。

37
目錄表

聯合天然食品公司的淨收入。

反映上述更詳細因素的是，聯合天然食品公司2022會計年度第三季度的淨收入為6700萬美元，或每股稀釋後普通股收益1.10美元，而2021會計年度第三季度為4800萬美元，或每股稀釋後普通股收益0.80美元。

2022財年到目前為止，聯合天然食品公司的淨收入為2.09億美元，或每股稀釋後普通股3.44美元，而2021財年到目前為止，淨收益為1.06億美元，或每股稀釋後普通股1.78美元，反映了上述更詳細的因素。

細分市場的運營結果

在評估每個業務部門的財務業績時，管理層主要使用其業務部門的淨銷售額和調整後的EBITDA，這些數據在附註14-第一部分的業務部門、本季度報告10-Q表第1項和執行概覽部分的上表中進行了討論和核對。下表列出了所示期間按部門劃分的淨銷售額和調整後的EBITDA。
13週期間結束結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021變化April 30, 2022May 1, 2021變化
淨銷售額：
批發$6,977 $6,367 $610 $20,843 $19,423 $1,420 
零售602 590 12 1,847 1,829 18 
其他60 55 5 166 166 — 
淘汰(397)(381)(16)(1,201)(1,203)2 
總淨銷售額$7,242 $6,631 $611 $21,655 $20,215 $1,440 
持續運營調整後的EBITDA：
批發(1)
$171 $166 $5 $522 $490 $32 
零售(1)
14 23 (9)68 75 (7)
其他11 — 11 27 (4)31 
淘汰— (5)5 (1)(1)— 
調整後的持續業務EBITDA合計$196 $184 $12 $616 $560 $56 
(1)先前按分部報告的經調整EBITDA金額已重新計算，以符合經調整EBITDA的經修訂分部溢利計量，其中不包括按分部記錄的非現金後進先出費用或利益。修訂的影響使2021財年第三季度批發和零售的調整後EBITDA分別增加了400萬美元和100萬美元，2021財年到目前為止，批發和零售的調整後EBITDA分別增加了1800萬美元和100萬美元。

淨銷售額

第三季度

批發的淨銷售額增長主要是由於獨立零售商、超自然和連鎖渠道的增長，如上文淨銷售額部分所述。

零售業的淨銷售額增長主要是由於較大的平均籃子尺寸使相同的門店銷售額增加了2.4%。

抵銷淨銷售額的增長是由於從其他公司到批發公司的銷售額增加。

年初至今

批發業務的淨銷售額增長主要是由於獨立零售商、超自然零售商和連鎖店對現有客户的銷售額增長，如上文淨銷售額部分所述。

零售業的淨銷售額增長主要是由於較大的平均籃子尺寸使相同的門店銷售額增加了1.1%。

38
目錄表

調整後的EBITDA

第三季度

與2021財年第三季度相比，批發公司2022財年第三季度調整後的EBITDA增長了3.0%。這一增長是由於不包括後進先出費用的毛利潤增長，超過了較高的運營成本。不包括後進先出費用的批發業務在2022財年第三季度的毛利潤增長為1.05億美元，毛利率增長約41個基點，主要是由於通脹和公司的ValuePath計劃帶來的利潤率擴大，但客户結構的變化部分抵消了這一增長。批發公司的營業費用增加了1.01億美元，其中不包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬和附註14-業務部門概述的其他調整。今年第三季度，由於決定投資於更高的運輸費用和配送中心勞動力以更好地支持我們的客户，批發公司的運營費用率上升了58個基點，但部分被槓桿固定費用所抵消。批發的折舊費用比去年增加了600萬美元。

與2021財年第三季度相比，零售業2022財年第三季度調整後的EBITDA下降了39.1%。這一下降是由於員工和佔用成本上升導致的零售運營費用增加，其中不包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬和附註14-業務部門概述的其他調整。零售業的折舊和攤銷費用與去年持平。

年初至今

批發的調整後EBITDA在2022財年到目前為止比2021財年到目前為止增長了6.5%。這一增長是由於不包括後進先出費用的毛利潤增長，超過了較高的運營成本。2022財年到目前為止，不包括後進先出費用的批發毛利增加了2.84億美元，毛利率增加了約52個基點，這是由於通脹和公司的ValuePath計劃帶來的利潤率擴大所推動的，但這一增長被客户結構的變化部分抵消。批發公司的營業費用增加了2.52億美元，其中不包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬和附註14-業務部門概述的其他調整。批發的運營費用率上升了54個基點，主要是因為決定在2022財年到目前為止投資於更高的運輸費用和配送勞動力，以更好地支持我們的客户，以及配送中心的臨時自願關閉，這部分被利用固定費用和較低的配送中心啟動和整合成本所抵消。批發公司的折舊費用增加了100萬美元。

與2021財年到目前為止的2021財年相比，零售業的調整後EBITDA下降了9.3%，這是由於員工和佔用成本上升導致的零售運營費用增加，其中不包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬和其他調整，如附註14-業務部分中概述的。

流動資金和資本資源

亮點

•截至2022年4月30日，總流動資金為9.09億美元，包括以下內容：
◦我們的21億美元擔保資產循環信貸安排(“ABL信貸安排”)項下的未使用信貸為8.61億美元，較截至2021年7月31日的12.8億美元減少4.19億美元，主要是由於用於為營運資本增加提供資金的現金增加以及下文所述定期貸款安排的自願預付款。
◦現金和現金等價物為4800萬美元，比截至2021年7月31日的4100萬美元增加了700萬美元。
•截至2022年4月30日，我們的總債務從2021年7月31日的21.88億美元增加到23.91億美元，主要與ABL信貸安排下的額外借款有關，以資助營運資本的增加。
•截至2022年4月30日，營運資本增加了5.28億美元，從截至2021年7月31日的10.63億美元增加到15.91億美元，這主要是由於與新客户相關的庫存和應收賬款水平的增加以及現有客户的銷售增長，但與庫存相關的應收賬款增加部分抵消了這一增長。在2022財年的剩餘時間裏，預計債務到期日為400萬美元。
39
目錄表

•在2022財年第二季度，我們就與19.5億美元定期貸款安排(“定期貸款安排”)相關的定期貸款協議(“定期貸款協議”)支付了1.5億美元的自願預付款，該貸款安排由ABL信貸安排下的增量借款提供資金，從而降低了我們的利息成本。這筆預付款將計入滿足2022財年期間產生的超額現金流(如定期貸款協議中所定義)進行強制性預付款的任何要求，該要求將於2023財年到期。同樣在2022財年第二季度，我們修改了定期貸款協議，將定期貸款工具下LIBOR和基本利率貸款的適用保證金降低了25個基點。
•在2022財年第三季度，我們支付了1.53億美元收購了加利福尼亞州的Riverside配送中心，這將我們目前的長期債務和融資租賃負債減少了9600萬美元，其餘部分主要減少了我們的應計費用和其他流動負債。在此次收購後，我們立即通過售後回租交易將該物業貨幣化，根據該交易，我們獲得了出售該物業的總計2.25億美元的收益。2022年3月，我們從這些交易的大部分税後淨收益中自願預付了4400萬美元的定期貸款安排。這筆預付款還將計入滿足2022財年期間產生的超額現金流(如定期貸款協議中所定義)進行強制性預付款的任何要求，該要求將於2023財年到期。
•於2022財政年度第三季度結束後，吾等訂立了一項新的貸款協議(“2022年ABL貸款協議”)，提供一項26億美元的基於有擔保資產的循環信貸安排(“2022年ABL信貸安排”)，並利用其項下的借款償還ABL信貸安排項下的所有未償還款項，並終止ABL信貸安排。由於這次再融資，我們的總可用流動資金增加了5億美元，這反映了收盤時的借款基礎水平。2022年ABL貸款協議採用定期擔保隔夜融資利率(SOFR)和最優惠利率作為基準利率。2022年ABL貸款協議下的借款按適用借款人選擇的利率計息：(I)基本利率加0.00%-0.25%保證金或(Ii)定期SOFR利率加1.00%-1.25%保證金。有關更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q第一部分第1項中的附註8--長期債務。

現金的來源和用途

我們預計將繼續補充運營資產，並用內部產生的資金償還債務。運營收益的大幅減少或運營虧損的發生可能會對我們的運營現金流產生負面影響，這可能會限制我們按計劃償還未償債務的能力。我們的信貸安排以我們總資產的很大一部分作為擔保。我們預計，到2022財年，我們將能夠用內部產生的資金、資產出售收益和2022年ABL信貸安排下的借款，為債務到期日和租賃債務融資。

我們的主要流動性來源是內部產生的資金和2022年ABL信貸安排下的借款能力。我們相信，我們的短期和長期融資能力足以補充內部產生的現金流，以償還債務並在機會出現時為資本支出提供資金。我們繼續通過信貸市場獲得短期和長期融資取決於許多因素，包括信貸市場的狀況和我們的經營結果、現金流、財務狀況和信用評級。

現金的主要用途包括償債、資本支出、營運資本維護和所得税支付。我們通常用經營活動和短期借款提供的現金來滿足營運資金需求。庫存主要是通過需求預測和補充耗盡的庫存來管理的。

我們目前不為普通股支付股息，也沒有這樣做的計劃。此外，根據我們的定期貸款安排、2022年ABL信貸安排和優先票據的條款，我們可能支付的股息總額受到限制。在本公司債務協議所載若干限制的規限下及在市場情況許可下，吾等可不時為本公司所產生的債務進行再融資，包括透過根據現有或新的信貸安排產生或償還貸款，或發行或償還債務證券。出售我們定期貸款工具下抵押和抵押的任何財產的收益必須用於支付額外的定期貸款工具付款或再投資於業務。

長期債務

在2022財年到目前為止，我們在ABL信貸安排下淨借入了4億美元，並在與自願預付款相關的定期貸款安排上償還了2.02億美元。我們對定期貸款安排進行了第二次修訂，其中包括將適用保證金降低0.25%。有關更多信息，請參閲本季度報告第I部分第1項中的附註8-長期債務，以瞭解更多信息，包括對我們的信貸安排和某些長期債務協議的詳細討論。

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目錄表

我們的定期貸款協議和管理2028年10月15日到期的無抵押6.75%優先債券(“優先債券”)的契約不包括任何財務維持契諾。我們的2022年ABL貸款協議要求我們遵守至少1.0至1.0的固定費用覆蓋比率，如果調整後的總可用金額小於(I)2.1億美元和(Ii)總借款基礎的10%，則在我們每個財政季度結束時以滾動四個季度為基礎計算。我們不受ABL貸款協議或2022年ABL貸款協議下的固定費用覆蓋比率契約的約束，包括截至本季度報告10-Q表格的提交日期。定期貸款協議、高級票據和2022年ABL貸款協議包含某些運營和信息契約，這些契約通常適用於此類債務證券，這些契約限制了我們和我們的受限制子公司產生債務、宣佈或支付股息或向我們的股東進行其他分配、轉讓或出售資產、對我們的資產設立留置權、與聯屬公司進行交易以及合併、合併或出售我們和我們的子公司的所有或基本上所有資產的能力。我們在提交的所有時期都遵守了所有這些公約。如果我們未能遵守這些公約中的任何一項，根據適用的債務協議，我們可能會違約，根據該協議到期的所有金額可能會立即到期並支付。

於2022財政年度第三季結束後，於2022年6月3日，吾等對定期貸款協議作出修訂(“第三期貸款修訂”)，將其下的參考利率由LIBOR修訂為Term SOFR。定期貸款協議沒有因《第三次貸款修正案》而發生其他變化。我們預計這些利率互換合約從LIBOR轉換為SOFR不會錄得任何收益或虧損。

衍生工具和套期保值活動

我們不時訂立利率互換合約，以減輕我們對市場利率變動的風險，作為我們管理債務組合策略的一部分，以達到固定和浮動利率下名義債務總額的整體理想狀況。利率互換合約的簽訂期限與相關的基礎風險相一致，並不構成獨立於這些風險的頭寸。

截至2022年4月30日，我們總共有12.3億美元的浮動利率名義債務，受活躍的利率掉期合約約束，這些合約通過固定薪酬和獲得浮動利率掉期協議，有效地對衝了我們利率支付中的LIBOR部分。這些固定利率的範圍從1.795%到2.959%，到期時間在2022年8月到2025年10月之間。截至2022年4月30日，這些利率衍生品的公允價值代表了500萬美元的長期資產和500萬美元的流動負債，並根據市場利率的變化而受到波動的影響。在2021財年到目前為止，我們支付了1700萬美元來終止或更新12.04億美元的利率互換合同，而不是我們的浮動利率名義債務。終止付款反映累計的其他全面虧損金額，只要對衝利率交易仍有可能發生，該等累計其他全面虧損將繼續按原利率掉期合約條款攤銷至利息開支。有關更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q第I部分第1項中的注7--衍生工具。

如上所述，於2022財年第三季度結束後，吾等(I)訂立2022年ABL貸款協議，(Ii)修訂定期貸款協議，將定期貸款工具參考利率由倫敦銀行同業拆息改為定期SOFR，及(Iii)修訂未償還利率互換合約，以一個月期SOFR取代一個月LIBOR。我們預計該等利率掉期合約的參考利率轉換後不會錄得任何損益，我們相信該等修訂不會對我們的簡明綜合財務報表產生重大影響。這些變化的累積影響包括以期限SOFR取代倫敦銀行同業拆借利率，作為所有剩餘信貸安排的基準利率。因此，我們預期採用ASU 2020-04，如本季度報告第I部分10-Q表格第1項附註2-最近採納及發佈的會計聲明所述，這將允許我們繼續對我們的未償還利率掉期合約以及仍有可能發生對衝利率交易的終止或續訂的利率掉期合約應用對衝會計。

我們不時地簽訂固定價格的燃料供應協議和外匯對衝。截至2022年4月30日，我們有固定價格燃料合同未平倉，外幣遠期協議未平倉。這些安排的損益以及未償還的資產和負債微不足道。

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目錄表

資本支出的付款方式

我們2022財年迄今的資本支出為1.58億美元，而2021財年迄今的資本支出為1.65億美元，減少了700萬美元。我們2022財年和2021財年到目前為止的資本支出主要包括信息技術和供應鏈支出，包括對賓夕法尼亞州新的Allentown配送中心的持續投資。2022財年的資本支出預計約為2.5億美元，包括優化和擴大我們的分銷網絡的項目、技術平臺投資以及賓夕法尼亞州艾倫敦配送中心的剩餘投資。我們預計將用2022年ABL信貸安排下運營和借款產生的現金為2022財年的資本支出需求提供資金。從長遠來看，資本支出預計將達到或低於淨銷售額的1.0%。未來的投資可能通過長期債務或我們2022年ABL信貸安排下的借款來融資。

現金流信息

以下是我們的現金流量表簡明合併報表摘要：
結束的39週期間
(單位：百萬)April 30, 2022May 1, 2021變化
持續經營的經營活動提供的現金淨額(用於
$(31)$338 $(369)
持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額
45 (112)157 
用於融資活動的現金淨額
(7)(232)225 
非連續性業務使用的現金淨額— (1)1 
匯率對現金的影響— — — 
現金及現金等價物淨增(減)7 (7)14 
期初現金及現金等價物41 47 (6)
期末現金及現金等價物$48 $40 $8 

與2021財年年初至今相比，2022財年迄今持續經營活動中使用的現金淨額增加的主要原因是，由於旨在抵消供應鏈限制和與新客户有關的應收賬款水平以及與現有客户銷售增長有關的應收賬款水平上升，庫存增加，但與庫存相關的應收賬款增加部分抵消了這一增長。

2022財年到目前為止，持續業務的投資活動提供的現金淨額比2021財年到目前為止有所增加，這主要是由於出售加州河濱配送中心獲得的收益，但投資的現金支付增加部分抵消了這一增長。

與2021財年年初至今相比，2022財政年度迄今用於籌資活動的現金淨額有所減少，原因是業務活動所用現金淨額增加導致借款淨額增加，但如上所述投資活動提供的現金淨額增加部分抵消了借款淨額的增加。

其他義務和承諾

除附註8“長期債務”及附註15“售後回租交易的承擔、或有事項及表外安排”另有披露外，自2021財政年度結束以來，本公司的合約責任並無重大變動。有關公司合同義務的更多信息，請參閲年度報告第7項。

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目錄表

養卹金和其他退休後福利義務

正如在附註11-福利計劃中更詳細地描述的那樣，在2022財年第二季度，我們將統一雜貨商公司的現金餘額計劃合併到超值公司。退休計劃。在2022財政年度，先前的統一雜貨商公司現金餘額計劃不要求支付最低養老金繳費，或超值公司要求支付最低養老金繳費。《1974年僱員退休收入保障法》(下稱《僱員退休收入保障法》)下的退休計劃。預計在2022財年，固定福利養老金計劃和退休後福利計劃的繳款數額將微不足道。我們根據ERISA、2006年《養老金保護法》和我們(包括我們的外部精算顧問)確定的其他適用法律所要求的最低繳費金額，以及我們酌情支付的額外繳款，為我們的固定收益養老金計劃提供資金。我們可不時加快出資或承擔超過最低要求的捐款，但須視乎是否有超過營運及融資需要的現金供應或其他適用因素而定。我們評估使用現金加速繳款的相對吸引力，考慮的因素包括預期資產回報率、貼現率、債務成本、減少或取消所需的養老金福利擔保公司浮動利率保費，或為了免除參與者關於資金不足的通知。

表外多僱主養卹金安排

我們根據集體談判協議為各種多僱主養老金計劃繳費，主要是固定收益養老金計劃。這些多僱主計劃通常根據參與者對繳費僱主的服務向他們提供退休福利。這些福利是從為此目的而以信託形式持有的資產支付的。計劃受託人通常負責確定向參與人提供的福利水平以及資產投資和計劃管理。受託人由作為集體談判協議當事方的僱主和工會同等數量地任命。根據對多僱主計劃可獲得的最新信息的評估，我們認為我們為其提供資金的大多數計劃資金不足。我們只是為這些計劃提供資金的眾多僱主之一，資金不足並不是我們的直接義務或責任。

由於門店關閉、僱主在各自計劃中的參與以及員工人數的減少，我們的繳費可能會每年波動。我們對這些計劃的貢獻在短期內可能會增加。然而，繳費的增加或減少將取決於各種因素，包括我們集體談判努力的結果、計劃中持有的資產的投資回報、管理計劃的受託人採取的行動以及2006年《養老金保護法》、《多僱主養老金改革法》和《國税法》第412(E)條規定的要求。此外，如果我們大幅減少供款、退出某些市場或以其他方式停止對這些計劃的供款，我們可能會觸發部分或全部撤資，這可能要求我們記錄撤資責任義務並向基金支付撤資責任。根據公認會計原則，在為捐款提供資金時，與這些計劃有關的費用予以確認。我們為這些計劃做出了貢獻，並確認了2021財年持續和非持續運營支出4800萬美元。在2022財年，我們預計將根據集體談判的結果和資本市場狀況，向與持續運營相關的多僱主計劃貢獻約4600萬美元。我們預計，在任何一個財年，為我們已提取的多僱主養老金計劃提供資金所需的現金支付都是無關緊要的，這將排除為償還現有提取負債而一次性同意的任何支付。任何未來的提款負債應在負債可能存在且可以合理估計的情況下予以記錄。, 符合公認會計原則。任何觸發的退出義務都可能導致需要在較長一段時間內承擔的實質性費用和付款義務。

我們還按相關集體談判協議中規定的數額向多僱主保健和福利計劃捐款。少數集體談判協議包含準備金要求，這可能會引發意外繳費，導致醫療費用增加。如果這些醫療保健條款不能以我們希望的方式重新談判，以降低預期的醫療成本，我們的運營費用未來可能會增加。

有關我們參與的計劃的更多信息，請參閲年度報告第二部分第8項中的附註13-福利計劃。

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目錄表

股份回購

2017年10月6日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，回購我們高達2億美元的已發行普通股。回購計劃將在我們回購總購買價為2億美元的普通股股票時到期。根據股份回購計劃，我們在2022財年迄今或2021財年迄今沒有回購任何普通股。截至2022年4月30日，我們根據股票回購計劃剩餘的授權金額為1.76億美元。我們預計在2022財年不會根據股票回購計劃購買股票。此外，2022年ABL信貸安排、定期貸款安排和高級票據包含的條款限制了我們回購高於某些水平的普通股的能力，除非滿足某些條件和財務測試。

關鍵會計政策和估算

在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。請參閲本公司年報第7項對關鍵會計政策的説明。在2022財年第三季度，我們經歷了產品成本通脹的上升，並在結束基於後進先出的庫存時提高了對年底通脹率的預期。當庫存水平和組合保持不變時，我們估計基於後進先出的期末庫存的通貨膨脹率增加50個基點，導致非現金後進先出費用每年增加約1,000萬美元。

季節性
 
一般來説，我們不會經歷實質性的季節性。然而，由於運營費用的變化、管理層執行運營和增長戰略的能力、對我們產品的需求、供應短缺和總體經濟狀況等因素，我們的銷售和經營業績可能會因季度而異。在銷售旺季之前的幾個月，我們的營運資金需求通常更大，例如在日曆年終假期之前的一段時間內，庫存增加。我們的庫存、應付賬款和應收賬款水平可能會受到宏觀經濟影響和家庭食品採購率變化的影響。這些影響可能導致營運資金結餘的正常營運波動，進而可能導致營運現金流的變化，而不一定代表長期營運趨勢。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
我們的市場風險敞口主要是由於我們的借款利率和利率互換協議的波動，以及柴油價格的上漲。除附註7-衍生工具及附註8-長期債務於本季度報告第I部分10-Q表格第1項所述(併入本文)外，吾等的市場風險敞口與年報披露的風險敞口並無其他重大變動。
 
項目4.控制和程序

(a)     對披露控制和程序的評價。我們在首席執行官和首席財務官的監督下並在首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義，經修訂)的設計和運作的有效性進行了評估，截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束(“評估日期”)。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序是有效的。
 
(b)    內部控制的變化。我們對財務報告的內部控制沒有發生2022財年第三季度發生的重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

我們不時參與日常業務過程中出現的常規訴訟或其他法律程序，包括與僱傭法律有關的調查和索賠，包括工資和工時、養老金計劃、不公平勞動做法、工會糾紛、供應商、客户和服務提供商合同條款、產品責任、房地產和反壟斷。不同於附註15--第一部分第#項的承付款、或有事項和表外安排
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目錄表

在此併入的這份10-Q表格季度報告中，沒有我們是當事人或我們的財產受到影響的未決的重大法律程序。

第1A項。風險因素

我們的風險因素在第一部分第1A項中沒有實質性變化。風險因素，我們的年度報告。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

2017年10月6日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，回購我們高達2億美元的已發行普通股。回購計劃將在我們回購總購買價為2億美元的普通股股票時到期。任何回購將根據公開市場上不時適用的證券法、通過私下協商的交易或其他方式進行。我們也可以根據一項或多項計劃實施全部或部分回購計劃，該計劃或計劃符合1934年《證券交易法》(經修訂)規則10b5-1的條件。我們預計在2022財年不會根據股票回購計劃購買股票。
(百萬，不包括股票和每股金額)
購買的股份總數(2)
每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(3)
期間(1):
2022年1月30日至2022年3月5日144,950$40.48 — $— 
2022年3月6日至2022年4月2日8,82240.04 — — 
April 3, 2022 to April 30, 20223,34543.84 — 176 
總計
157,117$40.53 — $— 

(1)報告的期間與我們的會計日曆一致。
(2)這些金額代表我們補償性股票計劃的參與者被視為交出了157,117股我們的普通股，以支付歸屬限制性股票獎勵和根據此類計劃授予的限制性股票單位所產生的税款。
(3)截至2022年4月30日，根據股票回購計劃，可能尚未購買的資金約為1.76億美元。在2022財年第三季度，沒有股票回購計劃下的股票回購。

項目5.其他信息

2022年6月3日，我們簽訂了《2022年ABL貸款協議》，該協議由United Naturals Foods，Inc.和FuI Canada，Inc.作為借款人，Wells Fargo Bank，N.A.作為行政代理，以及協議的其他各方達成，該協議規定了一項基於資產的有擔保的循環信貸安排，可用金額高達26億美元，其中包括相當於1億美元的加拿大元貸款。自2022年6月3日起，我們使用2022年ABL貸款協議下的借款償還ABL信貸安排下的所有未償還金額，並終止了此類信貸安排。有關2022年ABL貸款協議的更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q第一部分附註8-長期債務下的“再融資活動”下的信息，該協議通過引用併入本文。

於2022年6月3日，吾等亦對我們的定期貸款協議作出修訂(“第三期貸款修訂”)，將其下的參考利率由倫敦銀行同業拆息修訂為定期SOFR。定期貸款協議沒有因《第三次貸款修正案》而發生其他變化。
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目錄表

項目6.展品

證物編號：描述
2.1
超值公司、超值企業公司、註冊人和絕地合併子公司之間於2018年7月25日簽署的合併協議和計劃(合併內容參考註冊人於2018年7月26日提交的8-K表格當前報告(第001-15723號文件))。
2.2
協議和合並計劃的第一修正案，日期為2018年10月10日，由United Natural Foods，Inc.，Jedi Merge Sub，Inc.，Superworth Inc.和超值企業，Inc.(通過引用註冊人於2018年10月10日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-15723)合併)。
3.1
經修訂的註冊人公司註冊證書(重述僅供美國證券交易委員會備案之用)(合併時參考註冊人截至2015年1月31日的10-Q表格季度報告(文件編號001-15723))。
3.2
第四次修訂和重新修訂註冊人章程(通過參考註冊人於2018年10月19日提交的當前表格8-K報告(第001-15723號文件)併入)。
10.1*
登記人和超值公司、瑞士信貸股份公司、開曼羣島分行和其他貸款人之間於2022年6月3日簽署的定期貸款協議第3號修正案。
10.2*
《貸款協議》，日期為2022年6月3日，由登記人、加拿大夥伴關係公司、作為貸款人作為貸款當事人的金融機構、富國銀行、國家協會和其他當事人簽署。
31.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。
31.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書。
101*
以下材料摘自United Natural Foods，Inc.截至2022年4月30日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表，(Iii)簡明綜合全面收益表，(Iv)簡明股東權益簡明綜合報表，(V)簡明現金流量表和(Vi)簡明綜合財務報表附註。
104
我們於2022年6月7日提交給美國證券交易委員會的2022財年第三季度Form 10-Q季度報告的封面以內聯XBRL格式(作為證據101包括在內)。
______________________________________________
*現送交存檔。



*                 *                 *
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目錄表

簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
 聯合天然食品公司。
  
 約翰·W·霍華德
 約翰·W.霍華德
 首席財務官
 (首席財務官和正式授權人員)
 
日期：2022年6月7日


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