cost-20220508假象5/8/20222022Q3好市多/新增00009098328/28442,962,9490.010.01100,000,000100,000,000————0.010.01900,000,000900,000,000443,029,000441,825,000443,029,000441,825,000200009098322021-08-302022-05-0800009098322022-05-25Xbrli：共享0000909832美國-公認會計準則：產品成員2022-02-142022-05-08ISO 4217：美元0000909832美國-公認會計準則：產品成員2021-02-152021-05-090000909832美國-公認會計準則：產品成員2021-08-302022-05-080000909832美國-公認會計準則：產品成員2020-08-312021-05-090000909832美國-公認會計準則：成員2022-02-142022-05-080000909832美國-公認會計準則：成員2021-02-152021-05-090000909832美國-公認會計準則：成員2021-08-302022-05-080000909832美國-公認會計準則：成員2020-08-312021-05-0900009098322022-02-142022-05-0800009098322021-02-152021-05-0900009098322020-08-312021-05-09ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末May 8, 2022
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金文件編號0-20355
好市多批發公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
| 華盛頓 | | 91-1223280 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
湖畔大道999號, 伊薩卡, 瓦98027
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(註冊人的電話號碼，包括區號)：(425) 313-8100
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | | 成本 | | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年5月25日，發行人普通股的流通股數量為442,962,949.
好市多批發公司
索引表10-Q | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| 第一部分 | 財務信息 | |
| 第1項。 | 財務報表 | 3 |
| 簡明綜合損益表 | 3 |
| 簡明綜合全面收益表 | 4 |
| 簡明綜合資產負債表 | 5 |
| 簡明合併權益表 | 6 |
| 現金流量表簡明合併報表 | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 第四項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
| 第II部 | 其他信息 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 28 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 28 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 29 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 29 |
| 第五項。 | 其他信息 | 29 |
| 第六項。 | 陳列品 | 30 |
| 簽名 | 31 |
第一部分-財務信息
項目1--財務報表
好市多批發公司
簡明合併損益表
(以百萬為單位，每股數據除外)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 收入 | | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 51,612 | | | $ | 44,376 | | | $ | 151,966 | | | $ | 130,611 | |
| 會員費 | 984 | | | 901 | | | 2,897 | | | 2,643 | |
| 總收入 | 52,596 | | | 45,277 | | | 154,863 | | | 133,254 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 商品成本 | 46,355 | | | 39,415 | | | 135,824 | | | 115,951 | |
| 銷售、一般和行政 | 4,450 | | | 4,199 | | | 13,743 | | | 12,870 | |
| 營業收入 | 1,791 | | | 1,663 | | | 5,296 | | | 4,433 | |
| 其他收入(費用) | | | | | | | |
| 利息支出 | (35) | | | (40) | | | (110) | | | (119) | |
| 利息收入和其他淨額 | 71 | | | 27 | | | 138 | | | 75 | |
| 所得税前收入 | 1,827 | | | 1,650 | | | 5,324 | | | 4,389 | |
| 所得税撥備 | 455 | | | 417 | | | 1,287 | | | 1,004 | |
| 包括非控股權益在內的淨收入 | 1,372 | | | 1,233 | | | 4,037 | | | 3,385 | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | (19) | | | (13) | | | (61) | | | (48) | |
| 可歸因於Costco的淨收入 | $ | 1,353 | | | $ | 1,220 | | | $ | 3,976 | | | $ | 3,337 | |
可歸因於Costco的每股普通股淨收益： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 3.05 | | | $ | 2.75 | | | $ | 8.96 | | | $ | 7.53 | |
| 稀釋 | $ | 3.04 | | | $ | 2.75 | | | $ | 8.94 | | | $ | 7.51 | |
| 計算中使用的份額(00S)： | | | | | | | |
| 基本信息 | 443,700 | | | 443,043 | | | 443,567 | | | 443,043 | |
| 稀釋 | 444,886 | | | 444,127 | | | 444,802 | | | 444,336 | |
好市多批發公司
簡明綜合全面收益表
(以百萬計)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12周結束 | | 36周結束 |
| | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
包括非控股權益在內的淨收入 | $ | 1,372 | | | $ | 1,233 | | | $ | 4,037 | | | $ | 3,385 | |
外幣折算調整及其他，淨額 | (388) | | | 54 | | | (495) | | | 411 | |
| 綜合收益 | 984 | | | 1,287 | | | 3,542 | | | 3,796 | |
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) | (13) | | | 15 | | | 31 | | | 71 | |
可歸因於Costco的全面收入 | $ | 997 | | | $ | 1,272 | | | $ | 3,511 | | | $ | 3,725 | |
好市多批發公司
簡明合併資產負債表
(以百萬為單位，面值和股票數據除外)(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 5月8日，
2022 | | 8月29日，
2021 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 11,193 | | | $ | 11,258 | |
| 短期投資 | 638 | | | 917 | |
| 應收賬款淨額 | 1,991 | | | 1,803 | |
| 商品庫存 | 17,623 | | | 14,215 | |
| 其他流動資產 | 1,563 | | | 1,312 | |
| 流動資產總額 | 33,008 | | | 29,505 | |
| 其他資產 | | | |
| 財產和設備，淨額 | 24,143 | | | 23,492 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 2,731 | | | 2,890 | |
| 其他長期資產 | 3,970 | | | 3,381 | |
| 總資產 | $ | 63,852 | | | $ | 59,268 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 17,651 | | | $ | 16,278 | |
| 應計薪金和福利 | 4,090 | | | 4,090 | |
| 應計會員獎勵 | 1,828 | | | 1,671 | |
| 遞延會費 | 2,251 | | | 2,042 | |
| 長期債務的當期部分 | 77 | | | 799 | |
| 其他流動負債 | 5,948 | | | 4,561 | |
| 流動負債總額 | 31,845 | | | 29,441 | |
| 其他負債 | | | |
| 長期債務，不包括本期債務 | 6,507 | | | 6,692 | |
| 長期經營租賃負債 | 2,452 | | | 2,642 | |
| 其他長期負債 | 2,535 | | | 2,415 | |
| 總負債 | 43,339 | | | 41,190 | |
| 承付款和或有事項 | | | |
| 股權 | | | |
優先股$0.01票面價值；100,000,000授權股份；無已發行和已發行股份 | — | | | — | |
普通股$0.01票面價值；900,000,000授權股份；443,029,000和441,825,000已發行及已發行股份 | 4 | | | 4 | |
| 額外實收資本 | 7,272 | | | 7,031 | |
| 累計其他綜合損失 | (1,602) | | | (1,137) | |
| 留存收益 | 14,294 | | | 11,666 | |
| Costco股東權益總額 | 19,968 | | | 17,564 | |
| 非控制性權益 | 545 | | | 514 | |
| 總股本 | 20,513 | | | 18,078 | |
| 負債和權益總額 | $ | 63,852 | | | $ | 59,268 | |
好市多批發公司
簡明合併權益表
(以百萬計)(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年5月8日的12周 |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 留用
收益 | | 總Costco
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
權益 |
| | 股票(2000) | | 金額 | |
| 2022年2月13日的餘額 | 443,279 | | | $ | 4 | | | $ | 7,186 | | | $ | (1,246) | | | $ | 13,474 | | | $ | 19,418 | | | $ | 558 | | | $ | 19,976 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,353 | | | 1,353 | | | 19 | | | 1,372 | |
| 外幣折算調整及其他，淨額 | — | | | — | | | — | | | (356) | | | — | | | (356) | | | (32) | | | (388) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 91 | | | — | | | — | | | 91 | | | — | | | 91 | |
| 釋放既有限制性股票單位(RSU)，包括税收影響 | 4 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 普通股回購 | (254) | | | — | | | (4) | | | — | | | (135) | | | (139) | | | — | | | (139) | |
| 宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | — | | | (398) | | | (398) | | | — | | | (398) | |
| 2022年5月8日的餘額 | 443,029 | | | $ | 4 | | | $ | 7,272 | | | $ | (1,602) | | | $ | 14,294 | | | $ | 19,968 | | | $ | 545 | | | $ | 20,513 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年5月9日的12周 |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 留用
收益 | | 總Costco
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
權益 |
| | 股票(2000) | | 金額 | |
| 2021年2月14日的餘額 | 442,654 | | | $ | 4 | | | $ | 6,843 | | | $ | (961) | | | $ | 9,766 | | | $ | 15,652 | | | $ | 477 | | | $ | 16,129 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,220 | | | 1,220 | | | 13 | | | 1,233 | |
| 外幣折算調整及其他，淨額 | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | | | 2 | | | 54 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 87 | | | — | | | — | | | 87 | | | — | | | 87 | |
| 釋放已授予的RSU，包括税收影響 | 6 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 普通股回購 | (519) | | | — | | | (8) | | | — | | | (171) | | | (179) | | | — | | | (179) | |
| 宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | — | | | (349) | | | (349) | | | — | | | (349) | |
| 2021年5月9日的餘額 | 442,141 | | | $ | 4 | | | $ | 6,921 | | | $ | (909) | | | $ | 10,466 | | | $ | 16,482 | | | $ | 492 | | | $ | 16,974 | |
好市多批發公司
簡明合併權益表
(以百萬計)(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年5月8日的36周 |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 留用
收益 | | 總Costco
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
權益 |
| | 股票(2000) | | 金額 | |
| 2021年8月29日的餘額 | 441,825 | | | $ | 4 | | | $ | 7,031 | | | $ | (1,137) | | | $ | 11,666 | | | $ | 17,564 | | | $ | 514 | | | $ | 18,078 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,976 | | | 3,976 | | | 61 | | | 4,037 | |
| 外幣折算調整及其他，淨額 | — | | | — | | | — | | | (465) | | | — | | | (465) | | | (30) | | | (495) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 609 | | | — | | | — | | | 609 | | | — | | | 609 | |
| 釋放既有限制性股票單位(RSU)，包括税收影響 | 1,694 | | | — | | | (360) | | | — | | | — | | | (360) | | | — | | | (360) | |
| 普通股回購 | (490) | | | — | | | (8) | | | — | | | (249) | | | (257) | | | — | | | (257) | |
| 宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,099) | | | (1,099) | | | — | | | (1,099) | |
| 2022年5月8日的餘額 | 443,029 | | | $ | 4 | | | $ | 7,272 | | | $ | (1,602) | | | $ | 14,294 | | | $ | 19,968 | | | $ | 545 | | | $ | 20,513 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年5月9日的36周 |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 留用
收益 | | 總Costco
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
權益 |
| | 股票(2000) | | 金額 | |
| 2020年8月30日的餘額 | 441,255 | | | $ | 4 | | | $ | 6,698 | | | $ | (1,297) | | | $ | 12,879 | | | $ | 18,284 | | | $ | 421 | | | $ | 18,705 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,337 | | | 3,337 | | | 48 | | | 3,385 | |
| 外幣折算調整及其他，淨額 | — | | | — | | | — | | | 388 | | | — | | | 388 | | | 23 | | | 411 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 552 | | | — | | | — | | | 552 | | | — | | | 552 | |
| 釋放已授予的RSU，包括税收影響 | 1,926 | | | — | | | (312) | | | — | | | — | | | (312) | | | — | | | (312) | |
| 普通股回購 | (1,040) | | | — | | | (17) | | | — | | | (351) | | | (368) | | | — | | | (368) | |
| 宣佈的現金股利 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,399) | | | (5,399) | | | — | | | (5,399) | |
| 2021年5月9日的餘額 | 442,141 | | | $ | 4 | | | $ | 6,921 | | | $ | (909) | | | $ | 10,466 | | | $ | 16,482 | | | $ | 492 | | | $ | 16,974 | |
好市多批發公司
簡明合併現金流量表
(以百萬計)(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 經營活動的現金流 | | | |
| 包括非控股權益在內的淨收入 | $ | 4,037 | | | $ | 3,385 | |
對包括非控制性權益在內的淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 1,306 | | | 1,222 | |
| 非現金租賃費用 | 240 | | | 189 | |
| 基於股票的薪酬 | 606 | | | 550 | |
| 其他非現金經營活動，淨額 | 49 | | | 19 | |
| 遞延所得税 | (2) | | | (16) | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | |
| 商品庫存 | (3,633) | | | (1,531) | |
| 應付帳款 | 1,766 | | | 1,256 | |
| 其他經營性資產和負債，淨額 | 517 | | | 944 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 4,886 | | | 6,018 | |
| 投資活動產生的現金流 | | | |
| 購買短期投資 | (588) | | | (802) | |
| 短期投資到期日 | 840 | | | 955 | |
| 物業和設備的附加費 | (2,632) | | | (2,494) | |
| 其他投資活動，淨額 | (48) | | | (39) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (2,428) | | | (2,380) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | |
| 銀行未清償款項的變動 | (99) | | | 1 | |
| 償還長期借款 | (800) | | | — | |
| 股票獎勵預提税款 | (360) | | | (312) | |
| 普通股回購 | (254) | | | (367) | |
| 現金股利支付 | (701) | | | (5,050) | |
| 其他籌資活動，淨額 | (129) | | | (41) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (2,343) | | | (5,769) | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (180) | | | 80 | |
| 現金和現金等價物淨變化 | (65) | | | (2,051) | |
| 年初現金和現金等價物 | 11,258 | | | 12,277 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 11,193 | | | $ | 10,226 | |
| | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | |
| 在一年的前三十六週內支付的現金： | | | |
利息 | $ | 102 | | | $ | 98 | |
| 所得税，淨額 | $ | 1,121 | | | $ | 867 | |
補充披露非現金活動： | | | |
已宣佈但尚未支付的現金股利 | $ | 398 | | | $ | 349 | |
| 融資租賃資產，以換取新的或修改後的租賃 | $ | 631 | | | $ | 265 | |
| 為換取新的或修改的租賃而獲得的經營租賃資產 | $ | 67 | | | $ | 208 | |
好市多批發公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬為單位的金額，不包括每股、每股和倉庫數量數據)
(未經審計)
附註1-主要會計政策摘要
業務説明
Costco Wholesale Corporation(Costco或本公司)是一家位於華盛頓的公司，該公司及其子公司運營會員制倉庫的理念是，為會員提供各種商品類別中有限的國家品牌和自有品牌產品的低價，將產生高銷售量和快速的庫存週轉。在截至2022年5月8日的期間，Costco運營829全球倉庫：573在美國(美國)位於46華盛頓特區和波多黎各，105在加拿大，40在墨西哥，30在日本，29在英國(英國)，16在韓國，14在臺灣，13在澳大利亞，四在西班牙，二分別在法國和中國，以及一在冰島。該公司在美國、加拿大、墨西哥、英國、韓國、臺灣、日本和澳大利亞經營電子商務網站。
陳述的基礎
簡明合併財務報表包括Costco、其全資子公司以及其擁有控股權的子公司的賬目。本公司將合併實體中的非控股權益作為獨立於本公司股本的股本組成部分進行報告。本公司與其合併子公司之間的所有重大公司間交易已在合併中註銷。本公司的淨收入不包括應佔臺灣非控股權益的收入。除非另有説明，否則提及的淨收入指的是可歸因於Costco的淨收入。
這些未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和規定編制中期財務報告10-Q表的説明編制的。雖然這些報表反映了管理層認為公平列報中期業績所必需的所有正常經常性調整，但它們並不包括美國公認會計原則(美國公認會計原則)對完整財務報表所要求的所有信息和腳註。因此，中期簡明綜合財務報表應與公司截至2021年8月29日會計年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表和附註一併閲讀。
財政年度結束
本公司以52/53周為財政年度運作基礎，財政年度在最接近8月31日的星期日結束。2022財年為期52周，將於2022年8月28日結束。2022年第三季度和2021年第三季度分別涉及截至2022年5月8日和2021年5月9日的12周財政季度。2022年和2021年頭36周分別指截至2022年5月8日和2021年5月9日的36周。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。這些估計和假設考慮了公司認為合理的歷史和前瞻性因素。實際結果可能與這些估計和假設不同。
財產和設備，淨額
該公司將某些計算機軟件和開發或獲取軟件所產生的成本資本化。該公司確認了一美元1182022年第一季度記錄的某些信息技術資產的銷售、一般和行政費用的核銷。
重新分類
我們對2021年第三季度和前36周簡明綜合損益表進行了重新分類，以符合本期列報。
注2--投資
該公司的投資如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| May 8, 2022: | 成本
基礎 | | 未實現
淨虧損 | | 錄下來
基礎 |
| 可供銷售： | | | | | |
| 政府和機構證券 | $ | 390 | | | $ | (1) | | | $ | 389 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 持有至到期： | | | | | |
| 存單 | 249 | | | — | | | 249 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 短期投資總額 | $ | 639 | | | $ | (1) | | | $ | 638 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| August 29, 2021: | 成本
基礎 | | 未實現
淨收益 | | 錄下來
基礎 |
| 可供銷售： | | | | | |
| 政府和機構證券 | $ | 375 | | | $ | 6 | | | $ | 381 | |
| 持有至到期： | | | | | |
| 存單 | 536 | | | — | | | 536 | |
| 短期投資總額 | $ | 911 | | | $ | 6 | | | $ | 917 | |
在截至2022年5月8日和2021年8月29日的期間，可供出售證券的未確認持有損益總額並不重要. 在這些日期，沒有處於重大連續未實現虧損狀況的可供出售證券。在2022年或2021年的前36周，沒有出售可供出售的證券。
截至2022年5月8日，可供出售證券和持有至到期證券的到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 可供出售 | | 持有至到期 |
| | 成本基礎 | | 公允價值 | |
| 在一年或更短的時間內到期 | $ | 296 | | | $ | 295 | | | $ | 249 | |
| 應在一年至五年後到期 | 94 | | | 94 | | | — | |
| | | | | |
| 總計 | $ | 390 | | | $ | 389 | | | $ | 249 | |
附註3-公允價值計量
按公允價值經常性計量的資產和負債
下表載列有關按公允價值經常性計量的金融資產及負債的資料，並顯示反映所採用的估值技術的公允價值層級內的水平。
| | | | | | | | | | | |
| 2級 |
| 5月8日，
2022 | | 8月29日，
2021 |
| | | |
對政府和機構證券的投資(1) | $ | 389 | | | $ | 393 | |
| | | |
| | | |
| | | |
遠期外匯合約，資產頭寸(2) | 54 | | | 17 | |
處於(負債)地位的遠期外匯合約(2) | (1) | | | (2) | |
| 總計 | $ | 442 | | | $ | 408 | |
_______________
(1)At August 29, 2021, $12現金和現金等價物及美元381短期投資計入隨附的簡明綜合資產負債表。
(2)資產及負債價值分別計入其他流動資產及其他流動負債，並列載於隨附的簡明綜合資產負債表。
於2022年5月8日及2021年8月29日，本公司並無持有任何按公允價值經常性計量的1級或3級金融資產或負債。在2022年或2021年的前36周，水平之間沒有轉移。
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
在非經常性基礎上按公允價值確認和披露的資產和負債包括按攤餘成本計量的金融資產和長期非金融資產等項目。如果這些資產被確定為減值，則按公允價值計量。在2022年或2021年的頭36周內，這些項目沒有進行公允價值調整。
附註4--債務
該公司長期債務的賬面價值包括：
| | | | | | | | | | | |
| 5月8日，
2022 | | 8月29日，
2021 |
2.3002022年5月到期的優先債券百分比 | $ | — | | | $ | 800 | |
2.7502024年5月到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
3.0002027年5月到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
1.3752027年6月到期的優先債券百分比 | 1,250 | | | 1,250 | |
1.6002030年4月到期的優先債券百分比 | 1,750 | | | 1,750 | |
1.7502032年4月到期的優先債券百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
| 其他長期債務 | 618 | | | 731 | |
長期債務總額 | 6,618 | | | 7,531 | |
減少未攤銷債務貼現和發行成本 | 34 | | | 40 | |
較小電流部分(1) | 77 | | | 799 | |
長期債務，不包括本期債務 | $ | 6,507 | | | $ | 6,692 | |
_______________
(1)扣除未攤銷債務貼現和發行成本後的淨額。
高級票據的公允價值是使用第二級投入估算的。其他長期債務包括該公司日本子公司發行的有擔保的優先票據，使用3級投入進行估值。該公司長期債務的公允價值，包括當前部分，約為#美元。6,000及$7,692分別於2022年5月8日和2021年8月29日。
於2021年12月1日，本公司於到期前償還2.300%優先債券，贖回價格另加債券協議中規定的應計利息。
附註5--股權
分紅
該公司目前的季度股息為$0.90每股，相比之下，每股0.792021年第三季度。2022年4月13日，董事會宣佈季度現金股息為#美元。0.90每股，於2022年5月13日支付。
股份回購計劃
該公司的股份回購計劃是在$4,000董事會授權，將於2023年4月到期。該方案下的剩餘可用金額為#美元。2,993 at May 8, 2022. 股份回購活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 回購股份(2000) | | 每股平均價格 | | 總成本 |
| 2022年第三季度 | 254 | | | $ | 547.38 | | | $ | 139 | |
| 2022年的前36周 | 490 | | | $ | 523.61 | | | $ | 257 | |
| | | | | |
| 2021年第三季度 | 519 | | | $ | 346.19 | | | $ | 179 | |
| 2021年的前36周 | 1,040 | | | $ | 353.87 | | | $ | 368 | |
由於季度末未結清回購的變化，這些金額可能與隨附的簡明綜合現金流量表中的回購餘額不同。如果條件允許，購買將不時在公開市場或大宗購買中進行，並根據美國證券交易委員會規則10b5-1的計劃進行。
注6--基於股票的薪酬
2019年激勵計劃授權發佈17,500,000股份(10,000,000用於未來授予的普通股)，加上根據先前計劃可供授予的剩餘股份和未來從授予中沒收的股份，最高可達27,800,000股份(15,885,000RSU)。在歸屬RSU後，公司發行新的普通股。既有RSU的股份通常每年交付給參與者，扣除因納税而扣留的股份。
限制性股票單位活動摘要
At May 8, 2022, 10,411,000股票可以作為RSU授予，下列獎勵尚未支付：
•3,375,000基於時間的RSU，在特定時期內繼續受僱時授予，並在實現長期服務時加速；
•39,000基於績效的RSU，授予已達到績效目標的公司高級管理人員。在指定期間內繼續受僱及長期服務期滿後，可獲頒授獎狀；及
•82,000基於業績的RSU，授予公司高管，取決於2022財年業績目標的實現情況，該目標由董事會薪酬委員會在財年結束後確定。這些獎項包括在下表中。該公司在2022年第三季度確認了這些獎勵的補償費用，因為目前認為這些目標很可能會實現。
下表彙總了2022年前36周的RSU交易：
| | | | | | | | | | | |
| 數量
單位(以2000為單位) | | 加權平均
授予日期公允價值 |
| 截至2021年8月29日的未償還債務 | 4,349 | | | $ | 257.88 | |
| 授與 | 1,679 | | | 476.06 | |
| 既得和交付 | (2,443) | | | 290.20 | |
| 被沒收 | (89) | | | 324.80 | |
| 截至2022年5月8日未償還 | 3,496 | | | $ | 338.37 | |
截至2022年5月8日，與未歸屬的RSU有關的剩餘未確認賠償費用為#美元。890，而確認這一成本的加權平均期間為1.7好幾年了。
基於股票的薪酬概述
下表彙總了基於股票的薪酬支出和相關税收優惠：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
基於股票的薪酬費用 | $ | 90 | | | $ | 87 | | | $ | 606 | | | $ | 550 | |
| 較少承認的所得税優惠 | 20 | | | 18 | | | 128 | | | 115 | |
| 基於股票的薪酬費用，淨額 | $ | 70 | | | $ | 69 | | | $ | 478 | | | $ | 435 | |
附註7--每股普通股和普通股等價股淨收入
下表顯示了用於計算每股淨收益以及基本普通股和潛在攤薄普通股(以2000年計)的加權平均股數的金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
可歸因於Costco的淨收入 | $ | 1,353 | | | $ | 1,220 | | | $ | 3,976 | | | $ | 3,337 | |
加權平均基本股數 | 443,700 | | | 443,043 | | | 443,567 | | | 443,043 | |
| RSU | 1,186 | | | 1,084 | | | 1,235 | | | 1,293 | |
加權平均稀釋股份 | 444,886 | | | 444,127 | | | 444,802 | | | 444,336 | |
抗稀釋RSU | — | | | 1,046 | | | — | | | — | |
反攤薄股份不計入稀釋股份和每股攤薄收益的計算，因為它們的影響會增加每股攤薄收益。
附註8--承付款和或有事項
法律 訴訟程序
本公司涉及多項因其業務及物業所有權而引起的索償、法律程序及訴訟。根據適用的會計準則，如果該等事項出現可能並可合理估計的或有損失，本公司將為法律訴訟設立應計項目。可能會有超過應計金額的損失。本公司監控可能影響虧損可能性的事態發展(在適用的情況下考慮有關供應商和保險公司的賠償安排)及其應計金額(如有)，並適當調整金額。本公司已就下文所述若干事項記錄了非重大應計項目，此外，還記錄了以下未述事項的其他非重大應計項目。如所討論的或有損失既不是可能的，也不是可合理估計的，本公司不會建立應計項目，但將繼續監測將使或有損失既可能發生又可合理估計的事態發展。在每一種情況下，都有可能發生損失，包括超過適用的應計項目的損失。對於未計入應計項目的事項，本公司認為，由於(I)尋求的補救或處罰不明確或未指明；(Ii)法律及/或事實理論不完善；及/或(Iii)該事項涉及複雜或新穎的法律理論或大量當事人，可能的損失或虧損範圍(包括任何超出應計項目的損失)無法合理估計。
該公司是2013年7月根據加州勞動法私人總檢察長法案(PAGA)開始的訴訟的被告，該訴訟指控違反了加州工資令7-2001，因為未能為在加州倉庫出入口工作的員工提供座位。卡內拉訴好市多批發公司案(第2013-1-CV-248813號案件；聖克拉拉高級法院)。 起訴書根據加州勞動法尋求救濟，包括民事處罰和律師費。該公司提交了一份答辯書，否認了投訴中的重大指控。
2018年12月，一名車輛段員工提出了類似的索賠，聲稱加州的車輛段員工沒有獲得合適的座位或合理舒適的工作場所温度條件。萊恩訴好市多批發公司案(案件編號CIVDS 1908816；聖貝納迪諾高等法院)。該公司提交了一份答辯書，否認了投訴中的重大指控。2019年10月，雙方以代表身份以非實質性金額解決了座位索賠，並於2020年2月獲得法院批准。雙方在2022年4月就温度索賠達成和解，金額微乎其微，並於2022年5月獲得法院批准。
2019年3月，員工對該公司提起集體訴訟，指控該公司根據加州法律提出索賠，稱其未能支付加班費、未能提供用餐和休息時間以及逐項工資報表、未能及時支付解僱員工的工資、未能支付最低工資以及不公平的商業行為。根據加州勞動法尋求救濟，包括民事處罰和律師費。內瓦雷斯訴好市多批發公司案(案件編號2：19-cv-03454；C.D.加州)。該公司提交了一份答辯書，否認了投訴中的重大指控。2019年12月，法院下達了駁回班級認證的命令。2020年1月，原告在沒有偏見的情況下駁回了他們的《勞動法》要求，法院將訴訟發回州法院。2021年2月，雙方商定了一筆非實質性金額的和解。法院於2022年5月3日最終批准了和解。
2019年5月，一名員工對該公司提起集體訴訟，指控該公司根據加州法律未能支付加班費、未能提供詳細的工資報表、未能及時支付被解僱員工的工資、未能支付最低工資以及不公平的商業行為。粗暴訴好市多。(案例2：19-cv-01340；E.D.Cal.)根據加州勞動法尋求救濟，包括民事處罰和律師費。2021年9月，法院批准了好市多的部分簡易判決動議，並拒絕了等級認證。2019年8月，原告向州法院提起附帶訴訟，要求根據Paga進行處罰。Rough訴好市多批發公司。(案件編號FCS053454；索諾馬縣高級法院)。根據加州勞動法尋求救濟，包括民事處罰和律師費。州法院的行動已被擱置，等待聯邦行動的解決。
2020年4月，一名員工指控少付病假工資，對該公司提起集體和代表訴訟，指控根據加州法律未能支付解僱時的所有工資，並根據Paga要求勞工法典處罰。克里斯蒂訴好市多批發公司案。(案件編號5：20-cv-04119；北達科他州)。由於原告破產，案件被擱置，他的個人索賠以一筆微不足道的金額了結。此後，集體和代表訴訟索賠被駁回。
2020年12月，一名前僱員提起訴訟，代表非豁免員工根據公平勞工標準法案和紐約勞動法提出集體和類別索賠，原因是未能支付所有工作時間的工資，未按周支付某些非豁免員工的工資，以及未提供適當的工資報表和通知。原告還斷言了個人的報復主張。卡帕多拉訴好市多批發公司案(案件編號1：20-cv-06067；紐約東區)。提出了修改後的申訴，該公司否認了修訂後申訴中的重大指控。根據一項關於解決這一問題的原則協議，涉及該公司擬議支付的一筆非實質性金額，聯邦行動已被駁回。2022年4月，Cappadora和第二原告向紐約州法院對該公司提起訴訟，聲稱與根據紐約州勞動法提起的聯邦訴訟中的集體索賠相同，並尋求初步批准集體和解。Cappadora和Sancho訴好市多批發公司案(索引編號604757/2022年，拿騷縣最高法院)。
2021年8月，一名前僱員提起了類似的訴訟，根據紐約勞動法，他代表某些非豁免員工提出了階級索賠，理由是他們沒有每週支付工資。Umadat訴好市多批發公司案(案件編號2：21-cv-4814；E.D.N.Y.)該公司於2021年10月21日回覆了申訴，否認了重大指控。2022年4月，一名前僱員提起了類似的訴訟，根據紐約州勞動法和《公平勞工標準法》，代表某些非豁免員工提出了階級索賠，理由是他們沒有每週支付工資，也沒有支付加班費。布里安訴好市多批發公司案。(Case No. 2:22-cv-02108; E.D.N.Y.).
2021年2月，一名前僱員對該公司提起集體訴訟，指控該公司違反了加州勞動法，涉及支付工資、用餐和休息時間、工資報表、費用報銷、向被解僱員工支付最終工資以及不公平的商業行為。愛德華茲訴好市多批發公司案(案件編號5：21-cv-00716：C.D.加州)2021年5月，該公司提出了駁回申訴的動議，並獲得了修改的許可。2021年6月，原告提交了修改後的起訴書，該公司當月晚些時候提出駁回。法院於2021年7月部分批准了這項動議，並允許進行修改。2021年8月，原告提出了第二次修改後的申訴，並根據Paga提出了單獨的代表訴訟，聲稱相同的勞工
代碼索賠，並尋求民事處罰和律師費。該公司對第二次修訂後的集體訴訟提出了答覆，否認了這些重大指控。
2021年7月，一名前臨時招聘員工對公司和一家人力資源公司提起集體訴訟，指控其在支付工資、用餐和休息時間、工資報表、工資和最終工資的及時性以及不公平的商業行為方面違反了加州勞動法。迪馬斯訴好市多批發公司案(案件編號STK-CV-UOE-2021-0006024；聖華金高等法院)。該公司已採取行動，強制對原告的個人索賠進行仲裁，並駁回集體訴訟。2021年9月7日，這名前僱員根據Paga提起了單獨的代表訴訟，聲稱同樣違反了勞動法，並要求民事處罰和律師費。此案已被擱置，等待相關案件的強制動議。
2021年9月，一名員工對該公司提起集體訴訟，指控該公司違反了加州勞動法，指控該公司未能提供病假工資，未能及時支付離職時應支付的工資，以及違反了加州的不正當競爭法。De Benning訴Costco Wholesale Corp.(案件編號34-2021-00309030-CU-OE-GDS；薩克拉門託高級法院)。該公司於2022年1月回覆了申訴，否認了其重大指控。2022年4月，雙方就一筆非實質性金額的和解達成一致，但仍需得到法院的批准。
2022年3月，一名員工對該公司提起集體訴訟，指控該公司違反了加州勞動法，未能支付工資、提供用餐和休息時間、提供準確的工資報表、及時支付最終工資和報銷業務費用。迪亞茲訴好市多批發公司案(案件編號22STCV09513；洛杉磯高等法院)。法院擱置了該案，包括該公司提出的答辯狀，等待初始地位會議。
2022年5月，一名員工對該公司提起了僅限Paga的代表訴訟，指控該公司根據加州勞動法就工資、用餐和休息時間、工資和最終工資的及時性、工資報表、準確記錄和業務費用提出索賠。岡薩雷斯訴好市多批發公司案(案件編號22AHCV00255；洛杉磯高等法院)。
從2017年12月開始，美國多地區訴訟司法小組合並了許多關於縣、市、醫院、美洲原住民部落、第三方付款人等對不同被告提起的阿片類藥物濫用影響的案件。在中國處方阿片類藥物訴訟中(MDL No.2804)(俄亥俄州北區)其中包括點名該公司的案件，包括密歇根州、新澤西州、俄勒岡州、弗吉尼亞州和南卡羅來納州的縣市、俄亥俄州的第三方付款人和德克薩斯州的一家醫院提起的訴訟，代表40個州出生時患有阿片類藥物相關疾病的嬰兒提起的集體訴訟，以及代表個人提起的集體訴訟和個人訴訟，這些個人尋求追回43個州和美屬薩摩亞與阿片類藥物濫用有關的據稱增加的保險費用。在新澤西州、俄克拉何馬州、猶他州和亞利桑那州的州法院對該公司的索賠已被駁回。該公司正在為所有懸而未決的問題辯護。
該公司認為，任何未決的索賠、訴訟或訴訟，無論是單獨的還是總體的，都不會對公司的財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響；部分或全部事項的不利結果可能會導致對個別會計季度或年度的業績產生重大影響的費用，儘管可能性不大。
附註9--分類報告
該公司及其子公司主要在美國、加拿大、墨西哥、日本、英國、韓國、澳大利亞、西班牙、冰島、法國和中國大陸經營會員制倉庫，並通過在臺灣的一家控股子公司經營。可報告分部主要基於管理層對運營分部的組織，以做出運營決策和評估財務業績，其中考慮了地理位置。各分部的重要會計政策載於本公司於截至2021年8月29日的財政年度以Form 10-K格式提交的年度報告中的合併財務報表附註中所述，以及注1上面。在計算總收入和營業收入時，部門間淨銷售額和費用已被剔除。從2022財年起，基於股票的薪酬分配給了本報告中的各分部。這一變化反映了一項決定，即評估包括這項費用在內的各部分的財務業績。各分部以前所有期間的營業收入均已重新列報，以反映這一變化。
下表提供了該公司可報告部門的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國
運營 | | 加拿大人
運營 | | 其他
國際
運營 | | 總計 |
| 截至2022年5月8日的12周 | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 38,534 | | | $ | 7,268 | | | $ | 6,794 | | | $ | 52,596 | |
| 營業收入 | 1,205 | | | 324 | | | 262 | | | 1,791 | |
| 截至2021年5月9日的12周 | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 32,759 | | | $ | 6,299 | | | $ | 6,219 | | | $ | 45,277 | |
| 營業收入 | 1,135 | | | 260 | | | 268 | | | 1,663 | |
| 截至2022年5月8日的36周 | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 112,418 | | | $ | 21,406 | | | $ | 21,039 | | | $ | 154,863 | |
| 營業收入 | 3,502 | | | 918 | | | 876 | | | 5,296 | |
| | | | | | | |
| 截至2021年5月9日的36周 | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 96,178 | | | $ | 18,311 | | | $ | 18,765 | | | $ | 133,254 | |
| 營業收入 | 2,898 | | | 733 | | | 802 | | | 4,433 | |
| | | | | | | |
| 截至2021年8月29日的52周 | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 141,398 | | | $ | 27,298 | | | $ | 27,233 | | | $ | 195,929 | |
| 營業收入 | 4,470 | | | 1,093 | | | 1,145 | | | 6,708 | |
| | | | | | | |
分類收入
下表按商品類別彙總了淨銷售額；電子商務網站和商務中心的銷售額已分配到適用的商品類別：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 食品和雜貨 | $ | 19,594 | | | $ | 17,551 | | | $ | 58,646 | | | $ | 53,194 | |
| 非食品 | 13,810 | | | 12,899 | | | 43,077 | | | 39,006 | |
| 生鮮食品 | 6,813 | | | 6,296 | | | 20,211 | | | 18,413 | |
| 附屬業務及其他業務 | 11,395 | | | 7,630 | | | 30,032 | | | 19,998 | |
總淨銷售額 | $ | 51,612 | | | $ | 44,376 | | | $ | 151,966 | | | $ | 130,611 | |
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
(金額以百萬為單位，不包括每股、每股和倉庫數量數據)
前瞻性陳述
本文件中包含的某些陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。就這些目的而言，前瞻性陳述是關於公司預期或預期未來可能發生的活動、事件、條件或發展的陳述，可能涉及淨銷售額增長、可比銷售額的變化、新開業對現有地點的蠶食、價格或費用變化、收益表現、每股收益、基於股票的薪酬支出、倉庫的開業和關閉、資本支出、採用某些會計準則的影響、未來財務報告、融資、利潤率、投資資本回報率、戰略方向、費用控制、會員續約率、購物頻率、訴訟以及對我們產品和服務的需求。在某些情況下，可以識別前瞻性陳述，因為它們包含諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”、“將”或類似的表達以及這些術語的否定。此類前瞻性陳述涉及風險和不確定因素，可能會導致實際事件、結果或表現與此類陳述所表明的大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於國內和國際經濟狀況，包括匯率、通貨膨脹或通貨緊縮、競爭和監管的影響、金融市場的不確定性、消費者和小企業的支出模式和債務水平、對會員或企業信息安全或隱私的侵犯、影響收購、發展的條件。, 房地產的所有權或使用，資本支出，供應商的行動，與員工相關的成本上升(通常包括醫療保健成本)，能源和某些大宗商品，地緣政治條件(包括關税和烏克蘭衝突)，對財務報告保持有效內部控制的能力，與氣候變化有關的監管和其他影響，以及與新冠肺炎有關的因素和挑戰，包括(除其他外)大流行的持續時間，未知的長期經濟影響，因病導致的購物減少，旅行限制或財務困難，對產品的需求變化，因病導致的勞動力減少，本公司在提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的公開聲明和報告中不時提到的其他風險，包括隔離、或政府命令、由於政府命令導致的臨時門店關閉或運營限制、或供應鏈中斷、第三方物流供應商的能力限制，以及其他不時在公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的報告中識別的風險。前瞻性陳述僅在發表之日起發表，公司不承諾對這些陳述進行更新，除非法律要求。
概述
以下管理層對財務狀況和經營結果(MD&A)的討論和分析旨在促進對經營結果和財務狀況的瞭解。MD&A是對我們的簡明綜合財務報表和隨附的財務報表附註(第I部分，本10-Q表第1項)、我們的綜合財務報表、隨附的財務報表附註以及相關管理層對我們2021年10月6日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的《2021財年10-K表格財務狀況和經營結果的討論和分析》的補充，應結合其閲讀。
我們運營會員倉庫和電子商務網站的理念是，向我們的會員提供有限的國家品牌和自有品牌產品的低價，在廣泛的類別中選擇，將產生高銷售量和快速的庫存週轉。與大量採購、高效配送和在樸實無華的自助式倉庫設施中減少處理商品所實現的運營效率相結合，這些數量和營業額使我們能夠以顯著低於大多數其他零售商的毛利率(淨銷售額減去商品成本)實現盈利運營。我們通常在被要求付款之前就出售庫存，即使在利用提前付款折扣的情況下也是如此。
我們認為，我們盈利的最重要驅動力是淨銷售額的增加，特別是可比銷售額的增長。淨銷售額包括我們的核心商品類別(食品和雜貨、非食品和生鮮食品)、倉庫輔助類別(包括汽油、藥房、光學、食品廣場、助聽器和輪胎安裝)和其他業務(電子商務、商務中心、旅遊和其他)。我們將可比銷售額定義為開業一年以上的倉庫的淨銷售額，包括改建、搬遷和擴建，以及與運營一年以上的電子商務網站相關的銷售額。類似的銷售增長是通過增加新會員和現有會員的購物頻率以及他們每次訪問的金額(平均門票)來實現的。銷售比較也可能特別受到某些我們無法控制的因素的影響：貨幣匯率的波動(相對於我們的國際業務)；以及汽油價格和相關競爭條件的變化。不包括這些項目的可比銷售額越高，我們就越能利用我們的某些銷售、一般和行政(SG&A)費用，降低它們在銷售額中的百分比，並提高盈利能力。創造可比的銷售增長首先是向我們的成員提供以合適的價格提供合適的商品的問題，我們相信這是我們在長期反覆展示的技能。淨銷售額增長的另一個重要因素是我們開展業務的經濟體的健康狀況，包括通脹或通貨緊縮的影響，特別是美國。淨銷售額增長和毛利率也受到我們的競爭的影響，我們的競爭是激烈和廣泛的，涉及廣泛的全球、國家和地區批發商和零售商。, 包括那些擁有電子商務運營的公司。雖然我們無法控制或可靠地預測總體經濟健康狀況或競爭變化，但我們相信，我們在調整我們的業務以適應這些變化方面取得了歷史性的成功，例如通過調整我們的定價和商品組合，包括增加我們的自有品牌商品的滲透率和通過在線產品。
我們的理念是以極具競爭力的價格為會員提供優質的商品和服務。我們在短期內並不專注於最大限度地提高所收取的價格，而是尋求保持我們成員對優質商品的“定價權威”--一貫提供最具競爭力的價值--的看法。2022年第三季度和前36周的商品成本受到了比我們近年來經歷的更高的通脹的影響。對我們淨銷售額和毛利率的影響在一定程度上受到我們為應對成本增加而採取的商品營銷和定價策略的影響。這些戰略可以包括但不限於，與我們的供應商合作，分擔成本增加，比往常更早和更多地採購，在季節之外提供季節性商品，租用集裝箱船和租賃集裝箱，以及將成本增加轉嫁給我們的成員。我們對商品定價的投資可能包括降低商品價格以推動銷售或滿足競爭，並在成本增加的情況下保持價格穩定，而不是將增加的成本轉嫁給我們的會員，所有這些都對毛利率和毛利率佔淨銷售額的百分比(毛利率百分比)產生負面影響。我們相信我們的汽油業務吸引了會員，但與我們的非汽油業務相比，它的毛利率通常較低。與我們的非汽油業務相比，它的SG&A費用佔淨銷售額的百分比也更低。汽油銷售滲透率的提高通常會降低我們的毛利率百分比。快速變化的汽油價格可能會對我們近期的淨銷售額增長產生重大影響。一般來説，汽油價格上漲有利於淨銷售額的增長，考慮到較高的銷售基數, 負面影響我們的毛利率百分比，但減少我們的SG&A費用佔淨銷售額的百分比。汽油價格下跌會產生相反的效果。此外，各國的行動，特別是中國、美國和英國的行動，造成了關税將如何影響我們一些商品的成本的不確定性。我們的風險敞口程度取決於(除其他外)商品類型、徵收的税率和徵收關税的時間。雖然這些潛在影響是不確定的，但它們可能會對我們的業績產生不利影響。
我們還通過開設新倉庫實現淨銷售額增長。隨着我們倉庫基地的增長，可用和理想的地點變得更加難以獲得，面積增長成為增長的相對較小的組成部分。然而，這種增長的不利方面，包括相對於現有倉庫的初始運營盈利能力較低，以及現有市場開業時現有倉庫的銷售被蠶食，這些方面的重要性正在繼續下降，因為它們
與我們整體運營的結果有關。由於海外市場的基數較小，我們在海外市場的營業樓面面積增長率通常較高，我們預計這種情況將繼續下去。我們在國內和國際的電子商務業務增長也增加了我們的銷售額，但與我們的倉庫業務相比，它的毛利率通常較低。
會員形式是我們業務不可分割的一部分，對我們的盈利能力有重大影響。這種形式旨在增強會員忠誠度，並提供持續的費用收入。我們在多大程度上實現了會員基礎的增長，增加了執行成員的滲透率，並保持了較高的續約率，這對我們的盈利能力具有重要影響。與新市場相比，當現有市場開設倉庫時，我們的付費會員增長率可能會受到不利影響。
我們的財務業績在很大程度上取決於控制成本。雖然我們相信我們在這一領域取得了成功，但一些重大成本部分超出了我們的控制，特別是醫療保健和水電費。在員工的薪酬方面，我們的理念是不會將他們的工資和福利減至最低。相反，我們認為，我們減少員工流動率和提高員工滿意度的長期目標要求我們的大部分員工保持高於行業平均水平的薪酬水平。例如，這可能會導致我們承擔其他僱主可能尋求轉嫁給他們的勞動力的成本。由於我們的業務利潤率非常低，綜合收益表中各項目的適度變化，特別是商品成本和SG&A費用，可能會對淨收入產生重大影響。
我們的運營模式在美國、加拿大和其他國際運營部門大致相同(請參閲注9(見本報告第一部分第1項所列簡明合併財務報表)。其他國際部門的某些業務具有相對較高的面積增長率、較低的工資和福利成本佔銷售額的百分比、較少或沒有直接的會員倉庫競爭，或者缺乏電子商務或業務交付。
在討論我們的綜合經營業績時，我們指的是外幣相對於美元的變化的影響，這是指我們用於將國際業務的財務業績從當地貨幣換算成美元以進行財務報告的外匯匯率之間的差異。匯率變動的這一影響是根據當期貨幣匯率與上一時期可比貨幣匯率之間的差額計算的。汽油價格變動對淨銷售額的影響是根據當期每加侖汽油銷售平均價格與上一可比期間平均價格之間的差額計算的。
我們的財政年度在最接近8月31日的週日結束。2022年第三季度和2021年第三季度涉及截至2022年5月8日和2021年5月9日的12周財政季度。2022年和2021年的前36周是指截至2022年5月8日和2021年5月9日的36周。提出的某些百分比是根據四捨五入前的實際結果計算的。除非另有説明，否則提及的淨收入指的是可歸因於Costco的淨收入。
2022年第三季度與2021年相比的亮點包括：
•淨銷售額增長16%，達到51,612美元，這得益於可比銷售額增長15%，以及自2021年第三季度末以來新開設的20個淨倉庫的銷售額；
•會員費收入增加了9%，達到984美元，這是由於新會員註冊，升級為行政會員，以及我們續約率的提高；
•毛利率下降99個基點，主要是由於我們的核心商品類別和商品成本上升的後進先出費用；
•SG&A費用佔淨銷售額的百分比下降了84個基點，主要是因為利用了增加的銷售額；
•我們產生了77美元的一次性税前費用，主要與根據2022年3月14日生效的新員工協議給予員工一天額外假期有關；
•淨收益為1,353美元，稀釋後每股3.04美元，而2021年為1,220美元，稀釋後每股2.75美元；以及
•2022年4月13日，我們的董事會宣佈了每股0.9美元的季度現金股息，並於2022年5月13日支付。
新冠肺炎
2022年第三季度，新冠肺炎疫情繼續對我們的業務造成影響，儘管影響程度較小。與艾滋病和其他供應和物流有關的制約因素繼續對某些商品類別產生不利影響，預計在可預見的未來也會如此。在2021財年第三季度和前36周，我們支付了與新冠肺炎相關的57美元和515美元的增量工資，這兩項工資於2021年2月停止。
行動的結果
淨銷售額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
淨銷售額 | $ | 51,612 | | | $ | 44,376 | | | $ | 151,966 | | | $ | 130,611 | |
淨銷售額的變化： | | | | | | | |
| U.S | 18 | % | | 19 | % | | 17 | % | | 16 | % |
| 加拿大 | 16 | % | | 34 | % | | 17 | % | | 22 | % |
| 其他國際組織 | 9 | % | | 27 | % | | 12 | % | | 25 | % |
| 公司總數 | 16 | % | | 22 | % | | 16 | % | | 18 | % |
可比銷售額的變化： | | | | | | | |
| U.S | 17 | % | | 18 | % | | 16 | % | | 15 | % |
| 加拿大 | 15 | % | | 32 | % | | 16 | % | | 20 | % |
| 其他國際組織 | 6 | % | | 23 | % | | 8 | % | | 21 | % |
| 公司總數 | 15 | % | | 21 | % | | 15 | % | | 16 | % |
不包括外幣和汽油價格變動影響的可比銷售額的變化： | | | | | | | |
| U.S | 11 | % | | 15 | % | | 11 | % | | 15 | % |
| 加拿大 | 13 | % | | 17 | % | | 11 | % | | 15 | % |
| 其他國際組織 | 9 | % | | 13 | % | | 10 | % | | 16 | % |
| 公司總數 | 11 | % | | 15 | % | | 11 | % | | 15 | % |
淨銷售額
第三季度淨銷售額增長7236美元，增幅16%，淨銷售額增長21355美元，增幅16% 2022年第四季度和前三十六週。這一改善歸因於2022年第三季度和前36周的可比銷售額增長了15%，以及自2021年第三季度末以來新開設的20個淨倉庫的銷售額。雖然所有核心商品類別以及倉庫輔助和其他業務的銷售額都有所增長，但我們的汽油、商業中心和旅遊業務的增長速度最快。銷售額繼續受到通脹的影響，高於我們在2021年和本財年早些時候的可比時期。
2022年第三季度，汽油價格上漲對淨銷售額產生了積極影響，與2021年相比，淨銷售額增加了2270511個基點，每加侖平均價格上漲了42%。汽油銷售量增加了約24%，對淨銷售額產生了1082,244個基點的積極影響。與2021年第三季度相比，外幣相對於美元的變化對淨銷售額產生了約476,107個基點的負面影響，這主要歸因於我們的其他國際業務。
與2021年相比，在2022年的前36周，汽油價格上漲對淨銷售額產生了5829446個基點的積極影響，每加侖平均價格上漲了44%。汽油銷售量增加了約25%，對淨銷售額產生了積極影響，淨銷售額增加了2701,207個基點。與2021年頭36周相比，外幣相對於美元的變化對淨銷售額造成了約379美元的負面影響，這主要是由於我們的其他國際業務，但我們的加拿大業務部分抵消了這一影響。
可比銷售額
2022年第三季度和前36周的可比銷售額增長了15%，並受到平均門票和購物頻率增加的積極影響，其中包括通脹和外匯變化的影響。電子商務可比銷售額在2022年第三季度和前36周分別增長了7%和11%。
會員費 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 會員費 | $ | 984 | | | $ | 901 | | | $ | 2,897 | | | $ | 2,643 | |
| 會費增加 | 9 | % | | 11 | % | | 10 | % | | 9 | % |
| 付費會員總數(2000) | 64,400 | | | 60,600 | | | — | | | — | |
| 持卡人總數(2000) | 116,600 | | | 109,800 | | | — | | | — | |
在簽約和升級為高管會員的推動下，會員費收入在2022年第三季度和前36周分別增長了9%和10%。截至2022年第三季度末，我們在美國和加拿大的會員續約率為92%，在全球範圍內為90%。續約率繼續受益於更多的會員自動續費和執行會員滲透率的增加，他們的平均續約率更高。我們的續約率(不包括Business Members的附屬公司)是一個跟蹤計算，包括報告日期之前7至18個月期間的續訂。
我們在遞延的基礎上計算會費收入，在一年的會員期內按比例確認。我們的會員數量包括活躍會員以及在報告日期前12個月內未續簽的會員。
毛利率 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 淨銷售額 | $ | 51,612 | | | $ | 44,376 | | | $ | 151,966 | | | $ | 130,611 | |
| 更低的商品成本 | 46,355 | | | 39,415 | | | 135,824 | | | 115,951 | |
| 毛利率 | $ | 5,257 | | | $ | 4,961 | | | $ | 16,142 | | | $ | 14,660 | |
毛利率百分比 | 10.19 | % | | 11.18 | % | | 10.62 | % | | 11.22 | % |
季度業績
總毛利率比2021年第三季度下降99個基點。剔除汽油價格上漲對淨銷售額的影響，毛利率百分比為10.65%，下降53個基點。這主要是由於核心商品類別下降46個基點，這是由於新鮮食品和非食品減少，以及27個基點，是由於商品成本上升的後進先出費用。毛利率受到與我們的倉庫輔助業務和其他業務(主要是汽油業務)相關的18個基點的積極影響，以及由於2%的獎勵而產生的3個基點的影響。毛利率受到一個基點的負面影響，這是由於根據新員工協議給予員工額外一天假期的一次性費用以及停止與新冠肺炎相關的增加工資所產生的淨影響。我們預計2022財年第四季度的後進先出費用將大大高於2021財年第四季度。與2021年第三季度相比，外幣相對於美元的變化對毛利率產生了約51美元的負面影響。
核心商品類別的毛利率以佔核心商品銷售額(而不是總淨銷售額)的百分比表示，下降了39個基點。所有類別都出現了下降，其中生鮮食品的下降最為明顯。這一措施消除了銷售滲透率和我們的倉庫附屬業務和其他業務毛利率變化的影響。
不包括汽油價格變化對淨銷售額(部門毛利率百分比)的影響時，所有部門的毛利率都有所下降。我們的美國部門的表現與上面的結果相似。由於核心商品類別和倉儲輔助業務及其他業務減少，加拿大業務的毛利率百分比受到負面影響。我們其他國際業務的毛利率百分比受到負面影響，原因是核心商品類別減少，但被倉庫輔助業務和其他業務部分抵消。由於增加了2%的獎勵，我們的另一個國際部門也受到了負面影響。我們所有部門都受益於停止與新冠肺炎相關的增量工資。
年初至今的業績
與2021年前36周相比，總毛利率下降了60個基點。剔除汽油價格上漲對淨銷售額的影響，毛利率為11.05%，下降17個基點。這主要是由於核心商品類別下降38個基點，主要是由於新鮮食品和食品及雜貨的減少，以及由於商品成本上升而收取的後進先出費用15個基點。倉庫輔助業務和其他業務對毛利率產生了27個基點的積極影響，其中主要是汽油業務。毛利率受到九個基點的正面影響，這是由於停止增加新冠肺炎相關工資的淨影響，以及根據新員工協議給予員工額外一天假期的一次性費用的負面影響。與2021年前36周相比，外幣相對於美元的變化對毛利率造成了約43美元的負面影響，這歸因於我們的其他國際業務，但被我們的加拿大業務部分抵消了。
核心商品類別的毛利率以佔核心商品銷售額(而不是總淨銷售額)的百分比表示，下降了28個基點。所有類別都出現了下降，其中生鮮食品的下降最為明顯。
美國和加拿大部門的毛利率百分比有所下降。核心商品類別的毛利率下降，但被倉庫輔助業務和其他業務部分抵消。由於後進先出的費用，我們的美國部門也受到了負面影響。由於核心商品類別的減少和2%的獎勵增加，我們的其他國際業務的毛利率百分比下降，但部分被倉庫輔助業務和其他業務的增長所抵消。我們所有部門都受益於停止與新冠肺炎相關的增量工資。
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| SG&A費用 | $ | 4,450 | | | $ | 4,199 | | | $ | 13,743 | | | $ | 12,870 | |
| SG&A費用佔淨銷售額的百分比 | 8.62 | % | | 9.46 | % | | 9.04 | % | | 9.85 | % |
季度業績
SG&A費用佔淨銷售額的百分比下降了84個基點。剔除汽油價格上漲的影響，降幅為44個基點。倉庫運營和其他業務下降了35個基點，主要是由於利用了更多的銷售。這包括我們在2021年10月實施的起薪增長的影響，以及2022年3月14日生效的八週加薪和福利。中央運營成本下降了10個基點，股票薪酬支出下降了1個基點。SG&A受到兩個基點的負面影響，這是由於根據新員工協議給予員工額外一天假期的一次性費用以及停止與新冠肺炎相關的增量工資的淨影響。與2021年第三季度相比，外幣相對於美元的變化對SG&A支出產生了約39美元的積極影響。
年初至今的業績
與2021年前36周相比，SG&A費用佔淨銷售額的百分比下降了81個基點。剔除汽油價格上漲的影響，降幅為45個基點。倉庫運營和其他業務下降了18個基點，主要是由於利用了更多的銷售。這包括我們在2021年10月實施的起薪增長的影響，以及2022年3月14日生效的八週加薪和福利。SG&A受到淨18個基點的積極影響，原因是停止了與新冠肺炎相關的工資增長、某些信息技術資產的註銷以及與根據新員工協議給予員工額外一天假期相關的一次性費用。中央運營成本下降了8個基點，股票薪酬支出下降了1個基點。與2021年第三季度相比，外幣相對於美元的變化對SG&A支出產生了積極影響，減少了約37美元，這主要歸因於我們的其他國際業務。
利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 利息支出 | $ | 35 | | | $ | 40 | | | $ | 110 | | | $ | 119 | |
利息開支主要與高級債券有關。由於提前於2021年12月1日償還2.300釐的優先債券，利息開支於2022年第三季及首36個星期減少。
利息收入和其他淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周結束 | | 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 利息收入 | $ | 6 | | | $ | 8 | | | $ | 21 | | | $ | 29 | |
| 外幣交易收益，淨額 | 56 | | | 6 | | | 94 | | | 13 | |
| 其他，淨額 | 9 | | | 13 | | | 23 | | | 33 | |
| 利息收入和其他淨額 | $ | 71 | | | $ | 27 | | | $ | 138 | | | $ | 75 | |
外幣交易收益淨額包括我們加拿大和其他國際業務對貨幣資產和負債的重估或結算，以及遠期外匯合同按市值計價的調整。請參閲截至2021年8月29日的財政年度Form 10-K年度報告附註1第8項中的衍生工具和外幣部分。
所得税撥備 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12周結束 | | 36周結束 |
| | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 | | 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 所得税撥備 | $ | 455 | | | $ | 417 | | | $ | 1,287 | | | $ | 1,004 | |
| 實際税率 | 24.9 | % | | 25.2 | % | | 24.2 | % | | 22.9 | % |
2022年前36周的有效税率受到114美元淨離散税收優惠的影響，這主要與第一季度有關。其中包括與股票薪酬相關的91美元超額税收優惠。不包括離散的淨税收優惠，2022年前36周的税率為26.3%。
2021年前36周的有效税率受到157美元淨離散税收優惠的影響，這主要與第一季度有關。這包括與股票薪酬有關的75美元超額税收優惠，與通過401(K)計劃支付的特別現金股息有關的70美元，以及主要與減少某些遞延税項資產的估值津貼有關的19美元。不包括淨離散税收優惠，2021年前36周的税率為26.4%。
流動資金和資本資源
下表總結了我們現金和現金等價物的重要來源和用途：
| | | | | | | | | | | |
| 36周結束 |
| 5月8日，
2022 | | 5月9日，
2021 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 4,886 | | | $ | 6,018 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (2,428) | | | (2,380) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (2,343) | | | (5,769) | |
| | | |
我們的主要流動性來源是運營產生的現金流、現金和現金等價物以及短期投資。截至2022年5月8日和2021年8月29日，現金和現金等價物以及短期投資分別為11,831美元和12,175美元。在這些餘額中，截至2022年5月8日和2021年8月29日，未結清信用卡和借記卡應收賬款分別約為2,152美元和1,816美元。這些應收賬款一般在四天內結清。
在正常業務過程中產生的重大合同義務主要包括購買義務、長期債務和相關利息支付、租賃以及建築和土地購買義務。
採購義務包括主要與商品、設備和第三方服務有關的合同，其中大部分在未來12個月到期。建築和土地購買債務主要涉及開發和開放新的和搬遷的倉庫，其中大部分(租約除外)將在未來12個月內到期。
管理層相信，根據現有和可用的信貸協議，我們的現金和投資狀況以及運營現金流將足以滿足我們在可預見的未來的流動性和資本需求。管理層還認為，我們目前和預計的美國資產狀況足以滿足美國的流動性和資本要求。
經營活動的現金流
2022年前36周，經營活動提供的淨現金總額為4,886美元，而2021年前36周為6,018美元。我們的運營提供的現金流主要來自淨銷售額和會員費。運營中使用的現金流通常包括對商品供應商的付款、倉庫運營成本(包括工資和員工福利)、水電費以及信用卡和借記卡手續費。運營中使用的現金還包括支付所得税。我們對商品庫存的淨投資(商品庫存和應付帳款之間的差額)的變化受到幾個因素的影響，包括庫存的銷售速度、提前部署庫存以加快向我們的成員交貨的時間、預期成本增加而提前採購、與供應商的付款條件，以及為從供應商那裏獲得折扣而提前支付的金額。
投資活動產生的現金流
2022年頭36周，用於投資活動的現金淨額為2428美元，而2021年頭36周為2380美元，主要與資本支出有關。投資活動的現金淨額還包括短期投資的購買量和到期日。
非經常開支計劃
我們對資本的主要要求是為新的和改建的倉庫獲得土地、建築和設備。信息系統、製造和分銷設施、初始倉庫業務和營運資金也需要資本。在2022年的前36周，我們在資本支出上花費了2632美元，我們目前的打算是在2022財年花費大約4000美元。這些支出預計將由業務現金、現有現金和現金等價物以及短期投資提供資金。我們在2022年前36周開設了17個新倉庫，其中包括3個搬遷倉庫，並計劃在2022財年剩餘時間再開設10個新倉庫。不能保證目前的預期將會實現，計劃可能會隨着資本支出需求或經濟環境的變化而改變。
融資活動產生的現金流
2022年前36周，用於融資活動的淨現金總額為2,343美元，而2021年前36周為5,769美元。融資活動中使用的現金流主要與償還我們2.300%的優先票據、支付股息、預扣股票獎勵税和回購普通股有關。在2021年的前36周，用於融資的現金流主要是由於支付了特別股息。
分紅
2022年4月13日，我們的董事會宣佈於2022年4月29日向登記在冊的股東支付季度現金股息每股0.90美元，該股息於2022年5月13日支付。
股份回購計劃
在2022年和2021年的前36周，我們回購了490,000股和1,040,000股普通股，每股平均價格為523.61美元和353.87美元，總額約為257美元和368美元。這些金額可能與隨附的簡明綜合現金流量表中的回購餘額不同，原因是季度末未結清回購的變化。根據美國證券交易委員會規則10b5-1的計劃，購買將在條件允許的情況下不時在公開市場或大宗購買進行。根據華盛頓商業公司法，回購的股票將被註銷。
銀行信貸安排和商業票據計劃
我們為營運資金和一般企業目的維持銀行信貸安排。截至2022年5月8日，我們在這些安排下的借款能力為1,006美元。我們的國際業務在銀行信貸安排下維持着522美元的這種能力，其中182美元由公司擔保。在2022年第三季度末和2021年末，銀行信貸安排下的未償還短期借款並不重要。
該公司為商業信用證和備用信用證提供總計225美元的信用證服務。截至2022年第三季度末，這些貸款項下的未償還承付款總額為198美元，其中大部分是未到期或一年內到期的備用信用證。銀行信貸安排有不同的到期日，大多數在一年內，我們一般打算續簽這些安排。根據我們的銀行信貸安排，任何時候可用的借款金額減去備用信用證和未付商業信用證的金額。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則編制我們的合併財務報表時，我們需要做出估計和判斷。我們基於歷史經驗和我們認為合理的假設。我們的關鍵會計政策在截至2021年8月29日的財政年度Form 10-K年度報告的第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節中進行了討論。該報告以前披露的關鍵會計政策沒有實質性變化。
近期會計公告
與我們在截至2021年8月29日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的會計準則相比，最近發佈或採用的會計準則沒有實質性變化。
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
我們對金融市場風險的直接敞口源於外幣匯率和利率的波動。我們在截至2021年8月29日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的市場風險沒有實質性變化。
項目4--控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》修訂後的第13a-15(E)或15d-15(E)條規定)旨在確保我們根據《證券交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保需要披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的主要高管和財務主管，以便及時做出有關披露的決定。首席執行官和首席財務官在其他管理層成員的協助下，審查了截至2022年5月8日我們的披露控制和程序的有效性，並根據他們的評估得出結論，披露控制和程序在該日期是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2022年第三季度，我們實施了新的財務規劃、合併和報告應用程序，這要求對某些業務流程和財務報告內部控制進行更改。
在2022財年第三季度期間，我們對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)或15d-15(F)條所定義)沒有發生對公司財務報告內部控制產生重大影響或有合理可能產生重大影響的其他變化。
第二部分--其他資料
項目1--法律訴訟
見關於法律訴訟的討論注8本報告第一部分第1項所列簡明合併財務報表。
項目1A--風險因素
除Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮截至2021年8月29日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中討論的因素。與我們在Form 10-K年度報告中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化。
項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用
下表列出了我們2022年第三季度普通股回購計劃活動的信息(金額以百萬為單位，不包括股票和每股數據)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據這些計劃可能購買的股票的最高美元價值(1) |
| February 14, 2022 — March 13, 2022 | 88,000 | | | $ | 517.63 | | | 88,000 | | | $ | 3,086 | |
| March 14, 2022 — April 10, 2022 | 85,000 | | | 563.93 | | | 85,000 | | | 3,038 | |
| April 11, 2022 — May 8, 2022 | 81,000 | | | 562.33 | | | 81,000 | | | 2,993 | |
| 第三季度合計 | 254,000 | | | $ | 547.38 | | | 254,000 | | | |
_______________
(1)我們的股票回購計劃是在董事會於2019年4月批准的4,000美元授權下進行的，該授權將於2023年4月到期。
第3項-高級證券違約
沒有。
項目4--煤礦安全信息披露
不適用。
項目5--其他信息
沒有。
項目6--展品
以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分提交，或通過引用併入本文。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 以引用方式併入 |
展品
數 | | 展品説明 | | 已歸檔
特此聲明 | | 表格 | | 期間
收尾 | | 提交日期 |
| | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 好市多批發公司修訂後的公司章程 | | | | 10-Q | | 2/16/2020 | | 3/12/2020 |
| | | | | | | | | | |
| 3.2 | | 經修訂的好市多批發公司附例 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 規則13(A)-14(A)證書 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 32.1 | | 第1350節認證 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | x | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | x | | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | | COSTCO WHOLESALE C企業組織 (註冊人) |
| | |
| June 1, 2022 | 通過 | | /s/ W. C瑞格 JELINEK |
| 日期 | | | 克雷格·耶利內克 董事首席執行官兼首席執行官 |
| | | |
| June 1, 2022 | 通過 | | /s/r冰冷的A.G.阿蘭蒂 |
| 日期 | | | 理查德·加蘭蒂 董事執行副總裁兼首席財務官 |