Copers Companies宣佈2022年第二季度業績

加利福尼亞州聖拉蒙，2022年6月2日-庫珀公司(紐約證券交易所股票代碼：COO)今天宣佈了截至2022年4月30日的第二財季財務業績。

·收入同比增長15%，達到8.298億美元。CoperVision(CVI)的收入增長了6%，達到5.538億美元，CoperSurgical(CSI)的收入增長了40%，達到2.76億美元。

·GAAP稀釋後每股收益為2.55美元，較去年第二季度增長0.19美元。

·非公認會計準則稀釋後每股收益為3.24美元，較去年第二季度下降0.14美元或4%。請參閲下面的“選定的GAAP結果與非GAAP結果的對賬”。

庫珀公司總裁兼首席執行官艾爾·懷特在評論業績時表示：“庫珀視覺公司和庫珀外科公司都實現了強勁的收入增長，份額有所增加，並繼續保持強勁勢頭。我對我們的業務趨勢感到非常鼓舞，並相信我們的戰略舉措將使我們在未來處於有利地位。”

第二季度經營業績

·收入8.298億美元，比去年第二季度增長15%，按不變貨幣計算增長20%，有機增長10%。

·毛利率為64%，而去年第二季度為68%。在非公認會計準則的基礎上，毛利率為67%，低於去年的68%，這主要是由匯率推動的。

·營業利潤率為16%，而去年第二季度為20%。在非公認會計準則的基礎上，營業利潤率為24%，低於去年的27%，這主要是由匯率推動的。

·利息支出為1080萬美元，而去年第二季度的利息支出為610萬美元，原因是平均債務水平上升。

·季度末未償淨債務為28.6億美元(不包括未攤銷債務發行的總債務減去現金和現金等價物)，比上一季度減少1.248億美元。調整後的槓桿率(淨債務對調整後的EBITDA)為2.59倍。

·業務部門提供的1.318億美元現金被4340萬美元的資本支出抵消，自由現金流為8840萬美元。由於關閉SightGlass Vision合資企業帶來的積極現金影響，淨債務減少了超過自由現金流。

第二季度CoperVision(CVI)運營業績

·收入5.538億美元，比去年第二季度增長6%，按不變貨幣計算增長11%，有機增長12%。

·按類別劃分的收入：

·按地域劃分的收入：

第二季度合作外科(CSI)運營業績

·收入2.76億美元，比去年第二季度增長40%，按不變貨幣計算增長44%，有機增長6%。

·按類別劃分的收入：

其他

·2022年3月，該公司完成了與EssilorLuxottica的SightGlass Vision合資協議。這兩家世界領先的視力護理公司的合作加速了其新的眼鏡鏡片技術的商業化，以擴大近視管理類別。

·2022年4月，該公司決定退出隱形眼鏡解決方案業務。預計這項業務將繼續經營到本財年結束。

2022財年財務指導

本公司更新了2022財年的財務指導*。具體內容摘要如下：

·2022財年總收入32.8億至33.12億美元(有機增長9%至10%)

·CVI收入22.25億至22.47億美元(有機增長10%至11%)

·CSI收入10.55億至10.65億美元(有機增長6%至7%)

·2022財年非公認會計準則稀釋後每股收益13.09美元至13.29美元(假設6月和7月加息50個基點，9月加息25個基點)

*注：我們2022財年的財務指導不包括2022年2月7日宣佈的庫克醫療生殖健康收購，因為這筆交易正在等待監管部門的批准。

非GAAP稀釋每股收益指引不包括無形資產的攤銷和減值，以及我們在持續運營中可能產生的其他特殊或非常收入或收益和費用或支出，包括收購、整合和製造相關成本。

關於公司的指導預期，公司沒有將非GAAP稀釋每股收益指引與GAAP稀釋每股收益協調，這是因為在預測與收購相關的、整合和重組費用和支出方面存在固有的困難，這些費用和支出是非GAAP和GAAP衡量標準之間的對賬項目。由於影響GAAP稀釋每股收益的此類費用和支出的未知影響、時間和潛在意義，公司無法提供此類指導。

將選定的GAAP結果與非GAAP結果進行對賬

為了補充我們在GAAP基礎上提出的財務結果和指導，我們使用了我們認為有助於理解我們的結果的非GAAP衡量標準。非GAAP措施不包括我們通常不會在作為我們的

持續運營。我們的非GAAP財務結果和指導不應單獨考慮或作為可比GAAP衡量標準的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。管理層在內部使用補充的非公認會計準則財務指標，以瞭解、管理和評估我們的業務，並做出運營決策。這些非公認會計準則衡量標準是管理層在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。我們相信，投資者瞭解這些項目對我們綜合經營業績的影響是有用的。我們的非GAAP財務措施可能包括以下調整，以及適當時的相關所得税影響和可歸因於非控股權益的收入變化：

·我們將無形資產攤銷和減值的影響排除在我們的非GAAP財務業績中。無形資產的攤銷將在未來期間重複出現；然而，金額受到我們收購的時機和規模的影響。無形資產減值是一項非經常性成本。

·我們將收購和整合費用的影響以及重組費用的影響從我們的非GAAP財務業績中剔除。與過去的收購相比，此類費用通常會隨着時間的推移而減少；然而，我們通常會在未來的任何收購中產生類似的費用。我們產生了與收購相關的大量費用，還產生了某些其他運營費用或收入，否則我們通常不會在作為我們持續運營一部分的期間發生這些費用或收入。收購和整合費用包括收購會計的直接影響，如存貨公允價值遞增和過渡員工的人員成本、其他被收購員工相關成本和整合相關專業服務等項目。重組費用包括員工遣散費、產品合理化、設施和其他退出成本等項目。

·我們不包括其他非常或非常的費用或支出、收益或收入。這些可能是可變的和難以預測的，如與COVID相關的費用、某些訴訟費用、我們子公司解除合併的收益或損失、或有對價的公允價值變化和產品過渡成本，這些都不是我們認為的持續運營的典型情況。投資者應考慮將非GAAP財務指標作為根據GAAP編制的財務業績指標的補充，而不是替代或高於這些指標。

·我們使用不變貨幣的非GAAP財務指標報告收入增長，以便可以評估不包括外幣匯率波動影響的收入結果。為提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的本期收入按平均匯率折算成美元。

在上一年的同期。我們還使用非GAAP有機財務計量報告收入增長，以便可以通過剔除外匯波動的影響和剔除在可比時期發生的任何收購、資產剝離和停產的影響來評估可比期間的收入結果。

·我們將自由現金流的非GAAP衡量標準定義為經營活動提供的現金減去資本支出。我們認為，自由現金流作為衡量流動性的額外指標對投資者很有用，因為它代表着可用於發展業務、進行戰略收購、償還債務、回購普通股或為股息支付提供資金的現金。管理層在內部使用自由現金流來了解、管理、做出運營決策和評估我們的業務。此外，我們使用自由現金流來幫助規劃和預測未來時期。

·我們將淨債務的非公認會計準則定義為總債務減去現金和現金等價物。我們相信淨債務對投資者是有用的，有助於評估我們的財務槓桿。管理層使用淨債務作為衡量我們財務槓桿的指標。淨債務不應被視為根據公認會計原則確定的債務的替代方案，應與我們的合併壓縮資產負債表一起審查。

·我們排除了少數投資的未實現和已實現損益，因為我們不認為這些收入或支出組成部分與我們正在進行的業務直接相關。

·我們排除了與集團內非庫存資產轉移相關的非現金遞延税項資產的影響。

電話會議和網絡廣播

該公司將於美國東部時間今天下午5：00召開電話會議，討論其2022財年第二季度的業績和當前的公司發展。電話的現場撥入號碼是855-643-4430或707-294-1332。此次通話的參與者密碼為“Cooper”。此次電話會議將通過庫珀公司網站http://investor.coopercos.com的“投資者關係”欄目進行同步網絡直播，電話會議記錄將在該網站上存檔至少12個月。通話錄音將從美國東部時間2022年6月2日晚上8：00開始提供，一直持續到2022年6月9日。要收聽這段錄音，請撥打8558592056或4045373406，然後輸入代碼266737。

關於合作公司

庫珀公司是一家在紐約證券交易所(紐約證券交易所代碼：COO)上市的全球性醫療設備公司。庫珀通過兩個業務部門--CoperVision和Coper Surgical進行運營。CoperVision致力於為隱形眼鏡佩戴者開發一系列高質量的產品，並提供專注的從業者支持，為視力護理帶來了全新的視角。Coop Surgical致力於促進婦女、嬰兒和家庭的健康，其多樣化的產品和服務組合專注於醫療器械和生育與基因組學。庫珀公司總部設在加利福尼亞州聖拉蒙，員工超過12,000人，產品銷往100多個國家和地區。欲瞭解更多信息，請訪問www.cooperCos.com。

前瞻性陳述

本財報包含1995年私人證券訴訟改革法所界定的“前瞻性陳述”。與指導、計劃、展望、目標、戰略、未來行動、事件或業績有關的聲明以及其他非歷史事實的聲明，包括我們的2022財年指導以及所有關於持續的新冠肺炎大流行對我們業務的預期影響的聲明，都是前瞻性的。此外，所有有關我們淨銷售額的預期增長、預期的市場狀況、計劃的產品推出和預期的經營結果的陳述都是前瞻性的。要識別這些陳述，請查找“相信”、“展望”、“可能”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“估計”或“預期”等詞以及類似的詞或短語。前瞻性陳述必然取決於假設、數據或方法，這些假設、數據或方法可能是不正確或不準確的，並受到風險和不確定性的影響。

可能導致我們的實際結果和未來行動與前瞻性表述中描述的大不相同的因素包括：持續的新冠肺炎疫情及相關經濟中斷和新的政府法規對我們業務、經營結果、現金流和財務狀況的影響，包括但不限於對我們的銷售、運營和供應鏈的潛在影響；全球或地區一般業務的不利變化，

政治和經濟狀況，包括某些國家持續的不確定性和不穩定的影響，可能對我們的全球市場造成不利影響的影響，以及由這些項目造成的潛在不利經濟影響和相關的不確定性，包括但不限於正在進行的新冠肺炎大流行、通貨膨脹和不斷升級的全球貿易壁壘；俄羅斯入侵烏克蘭的影響以及全球對此次入侵的反應對全球經濟、歐洲經濟、金融市場、能源市場、匯率以及我們向受影響國家供應產品或通過受影響國家供應產品的能力的影響；税法或其解釋的變化和法定税率的變化，以及税務糾紛的不利結果，包括但不限於，美國(美國)、英國(英國)和其他國家/地區可能會影響我們對在外國司法管轄區確認的收益的徵税，導致意外的納税義務，和/或對我們的有效税率產生負面影響；外幣匯率和利率波動，包括外幣價值或利率波動的風險，可能會減少我們的淨銷售額和收益；我們現有和未來的浮動利率負債及相關利息支出受到利率上升的影響，這可能對我們的財務健康產生不利影響，或限制我們借入額外資金的能力；與收購相關的不利影響，包括未能成功實現預期的淨銷售額、收購的利潤率和收益效益、整合延遲或成本，以及要求對收購資產和承擔的負債的初步公允價值進行重大調整，未獲得或推遲收購，或受到預期之外的條件的限制。, 會計控制和報告程序的變化、或有負債或賠償義務、槓桿增加和無法獲得可用融資(包括及時和以合理條款為我們所欠債務的收購或再融資提供融資)的不利影響；與與個人信息隱私和安全有關的美國和外國法律和醫療保健法規相關的合規成本和潛在責任，例如美國的HIPAA和加州消費者隱私法案(CCPA)以及歐洲的一般數據保護法規要求，包括但不限於因數據安全違規而導致的合規成本和潛在責任；由於持續的新冠肺炎大流行、收購整合、人為或自然災害、網絡安全事件或其他原因，我們的製造、會計和財務報告、研發、分銷設施或原材料供應鏈的運營發生重大中斷；由於技術問題，包括與我們的信息系統維護、增強或新系統部署、集成或升級相關的任何問題，我們的製造、會計和財務報告、研發或分銷設施的運營發生重大中斷；通過合併或收購在全球範圍內鞏固大客户的市場，導致我們的業務更大比例或更集中地來自更少的客户；原材料供應中斷，特別是用於製造我們硅膠水凝膠鏡片的組件；新的美國和外國政府法律法規，以及現有法律、法規和執法指導的變化，這影響了

我們的業務領域包括但不限於影響醫療保健行業的業務，包括隱形眼鏡行業和一般的醫療器械或製藥行業，包括但不限於歐盟醫療器械法規(MDR)和歐盟體外診斷醫療器械法規(IVDR)；法律成本、保險費用、和解成本以及與產品責任、專利侵權或其他訴訟相關的不利決定、禁止禁令或和解的風險；由於市場接受度不高而對推出產品後的銷售限制；新的競爭對手、產品創新或技術，包括但不限於競爭對手的技術進步、競爭對手獲得的新產品和專利以及競爭對手通過收購進行的擴張；銷售減少、客户流失以及與產品召回和警告信相關的成本和費用；未能收到或延遲收到產品的監管批准或認證；我們的客户和最終用户未能從第三方付款人那裏獲得足夠的保險和報銷；對重大資產撥備重大負債或註銷或加速折舊的要求，包括商譽、其他無形資產和閒置的製造設施和設備；我們的研發活動和其他啟動項目的成功；收購或發行股票對每股收益的稀釋；會計準則和政策變化的影響和成本；與環境、社會和公司治理(ESG)問題有關的風險，包括與氣候變化和可持續性有關的風險；以及我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的文件中描述的其他事件，包括, 在截至2021年10月31日的公司年度報告Form 10-K中的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分，這些風險因素可能會在季度報告中更新。

我們提醒投資者，前瞻性陳述僅反映我們在聲明日期的分析。除非法律要求，否則我們不會有任何更新它們的意圖。

聯繫方式：

金·鄧肯

投資者關係和風險管理副總裁

925-460-3663

郵箱：ir@cooperco.com

庫珀公司及附屬公司

合併簡明資產負債表

(單位：百萬)

(未經審計)

			April 30, 2022						2021年10月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	399.2					$	95.9
應收貿易賬款淨額			532.0						515.3
盤存			603.8						585.6
其他流動資產			203.2						179.3
持有待售資產			—						89.2
流動資產總額			1,738.2						1,465.3
財產、廠房和設備、淨值			1,365.6						1,347.6
經營性租賃使用權資產			249.9						257.0
商譽			3,719.4						2,574.0
其他無形資產，淨額			1,907.4						1,271.5
遞延税項資產			2,480.1						2,546.6
其他資產			317.4						144.2
總資產			$	11,778.0					$	9,606.2
負債和股東權益
流動負債：
短期債務			$	905.7					$	82.9
其他流動負債			742.7						647.5
持有待售負債			—						1.7
流動負債總額			1,648.4						732.1
長期債務			2,346.7						1,396.1
遞延税項負債			131.6						24.1
長期應繳税款			126.1						139.6
經營租賃負債			226.0						231.7
應計養卹金負債和其他			285.4						140.6
總負債			4,764.2						2,664.2
股東權益			7,013.8						6,942.0
總負債和股東權益			$	11,778.0					$	9,606.2

    

庫珀公司及附屬公司

合併損益表

(單位：百萬，每股除外)

(未經審計)