HAE-20201226
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美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
形式10-Q
☒
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
截至的季度：2020年12月26日
或
☐
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
委託文件編號：001-14041
血液學公司演講
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
馬薩諸塞州 04-2882273
(州或其他司法管轄區)
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
夏日大街125號 
波士頓,馬薩諸塞州02110
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(781) 848-7100
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元海紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是的o
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是x不是的o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器x加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐小型報表公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是的x
截至2021年1月29日，已發行普通股面值0.01美元的股票數量：50,821,698


血液學公司
索引
 頁
第一部分財務信息
 
項目1.財務報表
 
  
未經審計的簡明合併收益表和全面收益表--截至2020年12月26日和2019年12月28日的三個月和九個月
3
未經審計的合併資產負債表-2020年12月26日和合並資產負債表-2020年3月28日
4
未經審計的股東權益簡明合併報表--截至2020年12月26日和2019年12月28日的三個月和九個月
5
未經審計的現金流量簡明合併報表-截至2020年12月26日和2019年12月28日的9個月
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
  
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
22
  
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
34
  
項目4.控制和程序
35
  
第二部分：其他信息
36
  
項目1.法律訴訟
36
  
第1A項。危險因素
36
  
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
36
  
項目3.高級證券違約
37
  
項目4.礦山安全信息披露
37
  
項目5.其他信息
37
  
項目6.展品
38
  
簽名
39
2


項目1.財務報表

血液科技公司及其子公司
簡明合併收益表和全面收益表
(未經審計的單位為千，每股數據除外)

 三個月截至9個月
十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
淨收入$240,371 $258,970 $645,434 $749,987 
銷貨成本120,114 130,920 329,403 379,031 
毛利120,257 128,050 316,031 370,956 
業務費用：    
研究與發展7,501 7,000 22,014 21,909 
銷售、一般和行政73,446 78,267 214,680 229,189 
資產減值— 1,876 1,028 50,597 
資產剝離和出售收益(1,115)— (32,613)(8,083)
業務費用共計79,832 87,143 205,109 293,612 
營業收入40,425 40,907 110,922 77,344 
利息和其他費用(淨額)(3,051)(3,078)(10,612)(12,152)
所得税撥備前收益37,374 37,829 100,310 65,192 
所得税撥備5,492 7,934 9,800 6,290 
淨收入$31,882 $29,895 $90,510 $58,902 
每股淨收益-基本$0.63 $0.59 $1.79 $1.16 
每股淨收益-稀釋後$0.62 $0.58 $1.77 $1.13 
加權平均流通股    
基本型50,789 50,630 50,634 50,810 
稀釋51,363 51,638 51,234 51,995 
綜合收益$40,496 $32,296 $105,787 $55,577 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

血液科技公司及其子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計的單位為千，共享數據除外)
十二月二十六日
2020		3月28日
2020
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$189,002 $137,311 
應收賬款，減去2020年12月26日的2,525美元和2020年3月28日的3,824美元146,939 165,207 
庫存，淨額299,710 270,276 
預付費用和其他流動資產32,697 30,845 
流動資產總額668,348 603,639 
財產、廠房和設備、淨值240,009 253,399 
無形資產減去截至2020年12月26日的累計攤銷309951美元和截至2020年3月28日的296942美元119,716 133,106 
商譽215,508 210,652 
遞延税項資產4,558 3,930 
其他長期資產69,929 62,384 
總資產$1,318,068 $1,267,110 
負債和股東權益  
流動負債：  
應付票據和長期債務的當期到期日$17,055 $76,980 
應付帳款42,979 50,730 
應計工資總額和相關成本35,127 49,471 
其他負債99,223 97,641 
流動負債總額194,384 274,822 
長期債務，扣除當前期限後的淨額292,721 305,513 
遞延税項負債9,803 10,562 
其他長期負債102,008 89,104 
股東權益總額  
普通股，面值0.01美元；授權-150,000,000股；已發行和已發行股票-2020年12月26日的50,817,222股和2020年3月28日的50,322,930股508 503 
額外實收資本579,480 553,229 
留存收益169,022 78,512 
累計其他綜合損失(29,858)(45,135)
股東權益總額719,152 587,109 
總負債和股東權益$1,318,068 $1,267,110 
    
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4

血液科技公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計的單位為千人)
 普通股附加
實收資本		留存收益累計
其他
綜合損失		總計
股東權益
 股份面值
平衡，2020年3月28日50,323 $503 $553,229 $78,512 $(45,135)$587,109 
員工購股計劃22 — 2,144 — — 2,144 
股票期權的行使28 1 1,192 — — 1,193 
發行限制性股票，扣除註銷後的淨額298 3 (3)— — — 
基於股份的薪酬費用— — 6,167 — — 6,167 
淨收入— — — 10,527 — 10,527 
其他綜合收益— — — — 1,429 1,429 
平衡，2020年6月27日50,671 $507 $562,729 $89,039 $(43,706)$608,569 
股票期權的行使2 — 67 — — 67 
發行限制性股票，扣除註銷因素後的淨額30 — — — — — 
基於股份的薪酬費用— — 5,952 — — 5,952 
淨收入— — — 48,101 — 48,101 
其他綜合收益— — — — 5,234 5,234 
平衡，2020年9月26日50,703 $507 $568,748 $137,140 $(38,472)$667,923 
員工購股計劃22 — 1,868 — — 1,868 
股票期權的行使50 — 2,578 — — 2,578 
發行限制性股票，扣除註銷後的淨額42 1 (1)— — — 
基於股份的薪酬費用— — 6,287 — — 6,287 
淨收入— — — 31,882 — 31,882 
其他綜合收益— — — — 8,614 8,614 
平衡，2020年12月26日50,817 $508 $579,480 $169,022 $(29,858)$719,152 






















5

血液科技公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計的單位為千人)
 普通股附加
實收資本		留存收益累計
其他
綜合損失		總計
股東權益
 股份面值
平衡，2019年3月30日51,020 $510 $536,320 $161,418 $(30,380)$667,868 
員工購股計劃25 — 1,830 — — 1,830 
股票期權的行使85 1 3,634 — — 3,635 
回購股份(616)(6)(21,473)(53,521)— (75,000)
發行限制性股票，扣除註銷後的淨額257 3 (3)— — — 
基於股份的薪酬費用— — 4,730 — — 4,730 
淨損失— — — (8,479)— (8,479)
其他綜合損失— — — — (3,618)(3,618)
餘額，2019年6月29日50,771 $508 $525,038 $99,418 $(33,998)$590,966 
股票期權的行使64 1 2,409 — — 2,410 
回購股份(360)(4)1,274 (51,270)— (50,000)
發行限制性股票，扣除註銷因素後的淨額133 1 (1)— — — 
基於股份的薪酬費用— — 5,000 — — 5,000 
淨收入— — — 37,486 — 37,486 
其他綜合損失— — — — (2,108)(2,108)
餘額，2019年9月28日50,608 $506 $533,720 $85,634 $(36,106)$583,754 
員工購股計劃20 1 1,537 — — 1,538 
股票期權的行使60 — 1,667 — — 1,667 
回購股份(411)(4)(4,335)(45,661)— (50,000)
發行限制性股票，扣除註銷後的淨額114 1 (1)— — — 
基於股份的薪酬費用— — 5,325 — — 5,325 
淨收入— — — 29,895 — 29,895 
其他綜合收益— — — — 2,401 2,401 
餘額，2019年12月28日50,391 $504 $537,913 $69,868 $(33,705)$574,580 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

6

血液科技公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計的單位為千人)
 截至9個月
十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
經營活動的現金流：  
淨收入$90,510 $58,902 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：  
非現金項目：
折舊攤銷62,377 81,524 
資產減值1,028 50,597 
基於股份的薪酬費用18,406 15,055 
遞延税金優惠(3,953)(4,747)
應收賬款和存貨損失準備金2,942 (2,246)
資產剝離和出售收益(32,613)(8,083)
其他非現金經營活動1,351 1,945 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款變動18,588 13,807 
庫存變動情況(33,728)(68,251)
預繳所得税的變動1,181 (273)
其他資產和其他負債的變動2,687 (8,829)
應付帳款和應計費用的變動(21,518)(17,590)
經營活動提供的淨現金107,258 111,811 
投資活動的現金流： 
資本支出(25,408)(38,112)
採辦(16,606)— 
資產剝離收益44,587 9,808 
出售財產、廠房和設備所得收益1,085 16,263 
投資活動提供(用於)的現金淨額3,658 (12,041)
融資活動的現金流：  
短期貸款淨(減)增(60,000)30,000 
償還定期貸款借款(13,125)(8,750)
股票回購— (175,000)
員工購股計劃的收益4,012 3,368 
行使股票期權所得收益3,838 7,712 
其他(32)90 
用於融資活動的淨現金(65,307)(142,580)
匯率對現金和現金等價物的影響6,082 (124)
現金及現金等價物淨變動51,691 (42,934)
期初現金及現金等價物137,311 169,351 
期末現金和現金等價物$189,002 $126,417 
現金流量信息的補充披露：  
支付的利息$6,070 $10,739 
已繳所得税$5,612 $9,888 
非現金投融資活動：
從庫存到固定資產的轉移，用於放置血液設備$5,878 $10,705 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

血液科技公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註

1.陳述依據

陳述的基礎

本文所附未經審核的血液科技公司(“血液科技”或“本公司”)簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及條例第S-X條第10條的指示編制。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。公司管理層認為，所有被認為是公平陳述所必需的調整(包括正常的經常性調整)都已包括在內。所有的公司間交易都已被取消。截至2020年12月26日的9個月的經營業績不一定表明截至2021年4月3日的整個財年或任何其他中期的預期業績。該公司已評估其作為一家持續經營企業繼續經營的能力。截至2020年12月26日，該公司的結論是，不存在對其作為持續經營企業的持續經營能力的實質性懷疑。這些未經審計的簡明合併財務報表應與截至2020年3月28日的會計年度Form 10-K年度報告中包含的已審計綜合財務報表和腳註一併閲讀。

該公司考慮在資產負債表日期之後但在財務報表發佈之前發生的事件或交易，以提供與某些估計有關的額外證據，或確定需要額外披露的事項。請參閲附註4，收購有關2020年12月26日之後簽署或完成的收購的信息。截至2020年12月26日或截至2020年12月26日的3個月和9個月，沒有其他材料被確認或未被確認的後續事件。

2.近期會計公告

實施的標準

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則編纂(ASC)更新第2016-13號。金融工具--信貸損失中國(話題326)。ASC更新號2016-13旨在用一種反映預期信貸損失的方法取代目前以攤銷成本計量的金融資產的已發生損失減值方法，並需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息(包括預測信息)，以制定信貸損失估計。該公司在2021財年第一季度採用了ASC更新編號2016-13。此次採用對本公司未經審計的簡明綜合財務報表沒有產生實質性影響。

2018年8月，FASB發佈了ASC更新號2018-15，無形資產、商譽和其他內部使用軟件(小主題350-40)。新的指導方針將雲計算安排中發生的會計實施成本與內部使用軟件許可證的會計一致，雲計算安排是一項服務合同。該公司在2021財年第一季度採用了ASC更新編號2018-15。此次採用對本公司未經審計的簡明綜合財務報表沒有產生實質性影響。

3.結構調整

該公司持續不斷地審查全球經濟、醫療保健行業以及其競爭的市場，以確定提高效率的機會、增強商業能力、調整其資源併為其客户提供更好的解決方案。為了實現這些機遇，公司進行了改制型的業務轉型活動。

8

2019年7月，公司董事會批准了一項新的卓越運營計劃(“2020計劃”)，並授權公司管理層決定計劃的具體內容。2020計劃的目的是提高運營業績，降低成本，主要是在我們的製造和供應鏈運營方面。該公司估計，它將招致的總費用在#美元之間。60百萬美元和$70與2020年計劃相關的100萬美元。這些費用中的大部分將導致現金支出，包括遣散費和其他員工成本，隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准，這些費用將發生，預計將在2023財年結束前基本完成。在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，本公司產生了3.1百萬美元和$11.1根據這一計劃，重組和週轉成本分別為100萬美元。在截至2019年12月28日的三個月和九個月內，本公司產生了$3.9根據這一計劃，重組和扭虧為盈的成本分別為680萬美元和680萬美元。此計劃下的累計費用總額為$22.9百萬

在2018財年，公司啟動了降低複雜性計劃(簡稱2018年計劃)，這是一項全公司範圍的重組計劃，旨在提高運營業績和降低成本，從而騰出資源投資於加速增長。在截至2020年12月26日的三個月中，根據這一計劃，公司產生的重組和週轉成本最低。在截至2020年12月26日的9個月內，本公司產生了$0.5根據這一計劃，重組和週轉成本高達數百萬美元。在截至2019年12月28日的三個月和九個月內，本公司產生了$3.9300萬美元和300萬美元6.8根據這一計劃，重組和扭虧為盈的成本分別為100萬美元。此計劃下的累計費用總額為$58.7百萬2018年規劃基本完成。

下表彙總了截至2020年12月26日的9個月與2020年計劃和2018年計劃及之前計劃相關的儲備重組活動，基本上所有這些計劃都與員工遣散費和其他員工成本有關：
(單位：千)2020年計劃2018年計劃和之前的計劃總計
2020年3月28日的餘額$1,136 $1,512 $2,648 
已發生的費用，扣除沖銷後的淨額1,005 (105)900 
付款(1,546)(887)(2,433)
2020年12月26日的餘額$595 $520 $1,115 

以下是我們隨附的未經審計的簡明綜合收益表和全面收益表中按項目列出的重組成本：
 三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
銷貨成本$(49)$2 $218 $444 
研究與發展(2)139 108 708 
銷售、一般和行政費用(41)476 574 1,777 
$(92)$617 $900 $2,929 

截至2020年12月26日，公司的重組負債為$1.1百萬美元，其中$0.7100萬美元將在接下來的12個月內付清。

除上表所列重組成本外，本公司還發生了根據ASC 420不構成重組的成本。退出和處置費用義務，而該公司將其稱為週轉成本。這些成本主要包括與重組行動直接相關的支出，幷包括與2020計劃和運營業績改進計劃相關的項目管理成本。






9





下表按可報告部門列出了重組和週轉成本：
重組成本三個月截至9個月
(單位：千)2020年12月26日2019年12月28日2020年12月26日2019年12月28日
電漿$(27)$4 $454 $552 
血液中心66 18 240 154 
醫院— 58 (18)295 
公司(131)537 224 1,928 
總計$(92)$617 $900 $2,929 
週轉成本三個月截至9個月
(單位：千)2020年12月26日2019年12月28日2020年12月26日2019年12月28日
電漿$431 $108 $1,235 $187 
血液中心518 293 1,024 293 
醫院4 — 14 — 
公司2,282 6,780 8,410 10,173 
總計$3,235 $7,181 $10,683 $10,653 
總重組和週轉成本$3,143 $7,798 $11,583 $13,582 

4.收購

卡迪瓦醫療公司

2021年1月17日，該公司與總部設在加利福尼亞州聖克拉拉的行業領先的血管閉合系統製造商卡迪瓦醫療公司(“卡迪瓦”)簽訂了一項協議和合並計劃。關於此次收購，公司將預付對價#美元。475.02000萬美元現金，取決於常規營運資本和交易完成時的某些其他調整，以及最高可達$35.0根據銷售額增長，在未來兩年支付300萬美元的額外或有對價。這筆交易不受融資意外事件的影響，公司預計將通過手頭現金、循環信貸安排和額外的美元為交易融資。150.0預計將在其現有信貸安排下借入100萬美元定期貸款。這筆交易預計將在2021財年第四季度完成。

卡迪瓦公司的產品組合包括兩個基於導管的血管通路部位關閉裝置。VASCADE®血管閉合系統是為“小口徑”股動靜脈閉合而設計的，通常用於介入心臟病學和外周血管手術。VASCADE MVP®血管封堵系統是為“中孔”多通道股靜脈封堵設計的，通常用於電生理程序，是美國食品和藥物管理局(FDA)批准的唯一一種用於心臟消融手術(要求同一血管內有兩個或多個通道)的封堵設備。將VASCADE產品組合添加到醫院業務部門包括已證明有好處的產品，並加強了對龐大且不斷增長的介入心臟病學和電生理學市場的滲透。

擁有知識產權

於2021年1月，本公司訂立協議，收購由中國註冊公司HemoAssay科技(蘇州)有限公司及其聯屬公司(統稱“HemoAssay”)擁有的若干知識產權，這些產品包括粘彈性診斷設備、相關分析及一次性用品。該公司此前與HemoAssay簽訂了獨家制造和分銷協議，根據這些協議，該公司擁有將HemoAssay的HAS設備在中國商業化的獨家權利。關於這筆交易，該公司已同意支付高達$15.0根據某些基於開發和製造的里程碑，在或有考慮中向血液分析提供100萬美元。這些產品增加了公司在醫院業務部門的止血分析儀產品組合。
10


Enicor GmbH

於2020年4月1日，本公司收購ClotPro製造商Enicor GmbH(“Enicor”)全部已發行股權®，新一代全血凝血檢測系統，目前在部分歐洲和亞太地區市場銷售，總價格為$20.52000萬美元，其中包括預付款$16.61000萬美元，或有對價的公允價值為$3.92000萬。或有對價，總額最高可達$4.5600萬美元，包括與實現某些收入和監管里程碑相關的付款。收購這種粘彈性診斷設備增加了該公司在醫院業務部門內的止血分析儀產品組合。

購進價格分配

本公司將收購Enicor作為企業合併進行會計處理，並根據FASB ASC主題805，業務合併 (主題805)，按收購日期各自的公允價值記錄收購的資產和承擔的負債。根據主題805的要求，某些資產和負債的公允價值的最終確定將在計量期間內完成。截至2020年12月26日，確定所收購資產和承擔的負債的公允市場價值所需的估值研究是初步的，包括用於確定已確認的有形、無形和金融資產和負債的公允價值的基礎現金流的預測。

以下金額是對2021財年前9個月為Enicor收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值的初步確定：

(單位：千)2020年12月26日
盤存$634 
其他流動資產685 
財產、廠房和設備289 
無形資產14,090 
商譽8,153 
收購的總資產$23,851 
其他流動負債289 
或有對價(當前)504 
或有對價(非當期)3,416 
遞延税項負債3,036 
承擔的總負債$7,245 
取得的淨資產$16,606 

該公司確定可識別的無形資產是完整的技術、客户關係和商標。無形資產的公允價值採用收益法估算，現金流量預測採用20%的折現率進行折現。現金流基於用於為交易定價的估計，應用的貼現率參考交易模型的隱含回報率和加權平均資本成本作為基準。在醫院業務部門的公司止血分析儀組合中增加粘彈性診斷設備的好處導致收購價格超過了為Enicor收購的淨資產的公允價值，從而建立了商譽。此外，低成本製造和互補銷售渠道的好處也有助於建立此次收購的商譽。預計所有商譽都不能在所得税方面扣除。
11

取得的無形資產包括以下內容：

(單位：千)金額加權平均攤銷期
成套技術$13,441 10
客户關係347 10
商標302 10
總計$14,090 10

收購相關成本

與收購相關的與收購有關的成本為#美元。0.2截至2020年12月26日的三個月和九個月為1.2億美元。

未經審計的備考財務信息

Enicor對公司收購後至2020年12月26日期間的淨收入和淨收入產生了無形的影響。收購Enicor的結果似乎是在2020年3月29日完成的，未經審計的估計形式上的影響是無關緊要的。

5.資產剝離

法哈多，波多黎各製造業務

2020年6月29日，該公司將其位於波多黎各的Fajardo製造業務出售給GVS，S.p.A(“GVS”)，GVS是一家為關鍵應用提供先進過濾解決方案的領先供應商，價格為1美元15.12000萬(美元)7.8(百萬，扣除轉移的現金後的淨額)。根據協議條款，Haemonetics保留了目前在其Fajardo工廠生產的專有血液過濾器的所有知識產權，GVS收購了主要由財產、廠房和設備、庫存和現金組成的某些資產，並承擔了某些相關債務。在這項交易中，本公司和GVS還簽訂了一項長期供應和開發協議，其中包括授予GVS製造和供應目前在Fajardo血液學工廠生產的血液過濾器的獨家權利。該公司還同意向GVS提供某些過渡期服務，通常最長為三個月，具體取決於服務的性質。

作為這筆交易的結果，血液公司在其血液中心業務部門確認了一項税前減值費用為#美元。1.02021財年第一季度為3.6億美元，增量虧損為0.42000萬美元，基於2021財年第三季度的結賬調整，因為資產轉移中的資產和負債的賬面價值超過了#美元的淨值。15.12000萬美元的現金收益和額外的或有負債#美元1.52000萬。處置小組由#美元組成。3.32000萬美元的庫存，$7.22000萬美元的固定資產，3.2300萬美元的其他負債，以及0.4根據公允價值分配給企業的1.8億歐元商譽。

美國獻血者管理軟件

2020年7月1日，該公司將其血液中心業務部門內的某些美國獻血者管理軟件解決方案資產出售給GPI集團(“GPI”)，預付現金為$14.02000萬(美元)13.6(百萬美元，扣除營運資本調整後的淨額)，最高可達$14.02000萬美元的額外對價，取決於緊隨交易完成後12個月內商業里程碑的實現情況。處置小組由#美元組成。1.4800萬美元應收賬款，$0.9300萬美元的無形資產，以及#美元的其他負債。1.8300萬美元和300萬美元1.4根據公允價值分配給企業的1.8億歐元商譽。該公司確認了一筆$11.7在2021財年第二季度完成交易後獲得400萬美元的收益，並額外獲得500萬美元的收益1.5在2021財年第三季度實現了3.8億美元的收益。如果額外的或有對價是在未來期間賺取和變現的，那麼這些數額將作為未來期間的額外收益入賬。該公司還同意向GPI提供某些過渡服務，通常為期1至9個月，具體取決於服務的性質。

Inlog控股法國

2020年9月18日，該公司將其全資子公司Inlog Holdings France SAS以#美元的價格出售給法國的私募股權公司AbéneX Capital(“AbéneX”)。30.52000萬(美元)24.5(百萬，扣除轉移現金後的淨額)，其中
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$29.2成交時收到1000萬美元和$1.3從成交之日起一年內，將收到1.8億美元。Inlog Holdings France SAS通過其在Log SAS的子公司開發和銷售主要在法國和美國以外的其他幾個國家使用的血庫和醫院軟件解決方案。2.2300萬美元的無形資產，2.22000萬美元應收賬款，$0.3300萬其他資產，$3.32000萬美元的負債和3.3根據影響血液中心和醫院業務部門的業務公允價值分配的商譽為1.8億美元。該公司確認了一項#美元的收益。19.8在2021財年第二季度交易完成時達到3.5億美元。

6.所得税

該公司在全球開展業務，並報告其在除美國以外的多個外國司法管轄區的經營結果。該公司報告的税率受到任何給定時期內收入的司法組合的影響，因為它經營業務的外國司法管轄區的税率與美國法定税率不同。
截至2020年12月26日的三個月和九個月，公司報告所得税支出為$5.5百萬美元和$9.82000萬美元，分別代表14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的三個月和九個月的有效税率包括從超額股票薪酬扣除中確認的離散税收優惠$1.0百萬美元和$5.1分別為2000萬人。實際税率還受到包括資產剝離交易在內的收益的轄區組合的影響。在截至2020年12月26日的9個月中，該公司出售了位於波多黎各的Fajardo製造業務、某些美國獻血者管理軟件解決方案資產及其全資子公司Inlog Holdings France SAS。資產剝離的税項開支，包括相關的估值免税額影響，已計入年度實際税率。請參閲附註5，資產剝離，獲取有關這些資產剝離的信息。

截至2019年12月28日止三個月及九個月，本公司報告所得税撥備為$7.9百萬美元和$6.32000萬美元，分別代表21.0%和9.6%。截至2019年12月28日的9個月的有效税率低於美國法定税率，主要是由於從超額股票薪酬扣除中確認的獨立税收優惠，即$3.1300萬美元和300萬美元12.4分別為2000萬人。有效税率還受到轄區收入組合和剝離南卡羅來納州聯合設施的影響。

7.每股收益

下表提供了基本每股收益和稀釋每股收益計算的分子和分母的對賬。
 三個月截至9個月
每股(以千為單位，每股除外)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
基本每股收益  
淨收入$31,882 $29,895 $90,510 $58,902 
加權平均股份50,789 50,630 50,634 50,810 
每股基本收益$0.63 $0.59 $1.79 $1.16 
稀釋每股收益    
淨收入$31,882 $29,895 $90,510 $58,902 
基本加權平均股份50,789 50,630 50,634 50,810 
普通股等價物的淨影響574 1,008 600 1,185 
稀釋加權平均股份51,363 51,638 51,234 51,995 
稀釋後每股收益$0.62 $0.58 $1.77 $1.13 

每股基本收益採用公司加權平均已發行普通股計算。稀釋後每股收益採用其加權平均已發行普通股計算，其中包括按庫存股方法確定的股票獎勵的稀釋效應。在截至2020年12月26日的三個月和九個月，假設稀釋，加權平均流通股不包括以下影響0.4百萬和0.6分別為1.5億股反稀釋股。在截至2019年12月28日的三個月和九個月，假設稀釋，加權平均流通股不包括0.21.8億股反稀釋股。

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8.收入

公司的收入確認政策是根據ASC主題606確認產品銷售、軟件和服務的收入。與客户簽訂合同的收入。收入在履行與客户的合同條款下的義務時確認；這發生在公司產品或服務的控制權轉移時。當滿足以下所有標準時，該公司認為可賺取收入：它與客户簽訂了產生可強制執行的權利和義務的合同；確定了承諾的產品或服務；交易價格或它預期因轉讓貨物或提供服務而收到的對價是可確定的，並且它已將承諾項目的控制權移交給客户。合同中向客户轉讓獨特商品或服務的承諾被確定為履行義務。合同的交易價格被分配給每個履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。該公司的一些合同有多項履約義務。對於有多個履約義務的合同，公司根據合同中貨物或服務的估計獨立銷售價格，將合同的交易價格分配給每個履約義務。對於沒有可觀察到的獨立銷售價格的商品或服務，公司使用預期成本加保證金的方法來估計每項履約義務的獨立銷售價格。

截至2020年12月26日，該公司擁有17.9分配給與原期限為一年或一年以上的已執行合同有關的剩餘履約義務的交易價格的100萬美元。該公司預計將確認大約59此金額的%作為下一年的收入12個月剩下的餘額在此之後。

收入確認、賬單和現金收款的時間安排導致了壓縮綜合資產負債表上的已開票應收賬款、未開票應收賬款(合同資產)以及客户墊款和存款(合同負債)。計費和收入確認之間的時間差異主要出現在軟件許可安排上，導致合同資產和合同負債。

截至2020年12月26日和2020年3月28日，該公司的合同資產為美元。5.4百萬美元和$5.0分別為百萬美元。這一變化主要是由於與確認的收入相比，賬單延遲。合同資產在簡明綜合資產負債表上分類為其他流動資產和其他長期資產。

截至2020年12月26日和2020年3月28日，公司的合同負債為$16.7百萬美元和$20.8分別為百萬美元。在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，公司確認了2.5百萬美元和$16.3分別為2020年3月28日上述合同責任餘額中包括的收入的100萬美元。合同負債又減少了#美元。2.5在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，由於出售了某些美國獻血者管理軟件解決方案資產和該公司的全資子公司Inlog Holdings France SAS，該公司的總資產為700萬歐元。請參閲附註5，資產剝離有關更多詳細信息，請參閲。合同負債在簡明綜合資產負債表上分為其他負債和其他長期負債。

9.庫存

存貨以成本和市場中的較低者為準，包括材料成本、人工成本和製造間接費用。成本是使用先進先出的方法確定的。
(單位：千)十二月二十六日
2020		3月28日
2020
原料$74,437 $76,867 
在製品22,030 11,021 
成品203,243 182,388 
總庫存$299,710 $270,276 

10.租契

承租人活動

在2021財務年度第一季度，該公司簽訂了在賓夕法尼亞州克林頓的製造場地的租約。該公司目前在賓夕法尼亞州利茨代爾的製造業務將搬遷。與新制造廠相關的租賃期為15年零7個月，包括兩個五續訂一年選項後再續訂一年四續訂年限選項。在2021財年第一季度，該公司記錄的使用權資產為11.3百萬美元及相應負債$15.4於2020年5月租賃期開始時，租金為百萬元。此外，該公司還記錄了一美元4.1
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2021財年第三季度收到的與本租賃協議相關的租賃激勵應收賬款百萬美元。

出租人活動

公司資產負債表上歸類為血液設備的資產主要包括安裝在客户現場但由血液設備擁有的醫療設備。這些設備是根據合同安排出租給客户的，合同安排通常包括經營型或銷售型租賃，以及購買和消費一定水平的一次性產品。銷售型租賃並不重要。合同條款因客户而異，可能包括終止合同的選項或延長合同的選項。如果設備是根據經營租賃安排提供的，整個租賃收入的大部分是可變的，並受隨後的非租賃組件(一次性產品)銷售的影響。租賃和非租賃組成部分之間的收入分配基於獨立銷售價格。經營租賃收入不到該公司總淨銷售額的3%。

11.應付票據和長期債務

於2018年6月15日，本公司與若干貸款人訂立信貸協議，提供$350.0百萬美元定期貸款(“定期貸款”)和#美元350.0百萬循環貸款(“循環信貸安排”，與定期貸款一起稱為“信貸安排”)。信貸安排將於2023年6月15日到期。信貸安排的利息是使用倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%，取決於公司的槓桿率。根據信貸安排，本公司須維持信貸協議規定的若干槓桿比率及利息覆蓋率，以及其他慣常的非財務正面及負面契諾。在2020年12月26日，$310.6這筆定期貸款的未償還金額為百萬美元，實際利率為1.4%。循環信貸安排沒有未償還的借款。該公司還擁有$26.2數百萬未承諾的運營信貸額度，為其全球業務提供資金，在這些業務下，不是的截至2020年12月26日的未償還借款。

該公司已要求預定的本金支付金額為#美元。8.72021年財年剩餘時間為100萬美元，17.52022財年，百萬美元214.42023財年為100萬美元，70.02024財年為100萬美元。

截至2020年12月26日，公司遵守了信貸安排以及所有其他銀行契約中規定的槓桿和利息覆蓋率。

12.金融工具和公允價值計量

該公司在全球製造、營銷和銷售其產品。在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，38.6%和40.7分別有%的銷售額來自美國以外的地區，通常是以外幣計價。該公司還在國際市場上以當地貨幣計價產生一定的製造、營銷和銷售成本。

因此，收益和現金流面臨外幣相對於美元匯率變化的市場風險。美元是該公司的報告貨幣。該公司制定了一項計劃，旨在減輕外幣匯率變化帶來的風險。該計劃包括使用衍生金融工具，在一段時間內將外匯匯率變化對其財務業績的影響降至最低。該公司利用外幣遠期合約對衝以外幣計價的交易的預期現金流，主要是日元和歐元，其次是瑞士法郎、澳元、加元和墨西哥比索。這並沒有消除匯率波動的影響。然而，由於該公司通常在一年後簽訂遠期合同，因此利率在一年內是固定的。一年期在這段時期內，這將有助於進行財務規劃和資源分配。

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指定外幣對衝合約

本公司截至2020年12月26日和2020年3月28日的所有指定外幣對衝合約均為ASC 815項下的現金流對衝。衍生工具與套期保值(“ASC 815”)。在相關第三方交易發生之前，本公司將指定外幣對衝合約公允價值變動的有效部分計入其他全面收益。一旦相關第三方交易發生，本公司將指定外幣對衝合約的任何相關損益的有效部分重新歸類為收益。如果被套期保值的預測交易沒有發生，或者很可能不會發生，本公司將把相關現金流對衝的任何損益金額重新歸類為當時的收益。公司已指定未償還的外幣對衝合約，合同金額為#美元。78.8截至2020年12月26日的百萬美元和93.8截至2020年3月28日，100萬。截至2020年12月26日，虧損美元1.4100萬美元的税後淨額將在未來12個月內重新歸類為收益。截至2020年12月26日，幾乎所有未償還的貨幣現金流對衝都在12個月內到期。

非指定外幣合約

該公司在綜合基礎上管理其對外幣變化的風險敞口，以利用抵銷交易和餘額。它使用外幣遠期合約作為其戰略的一部分，以管理與外幣計價的貨幣資產和負債相關的敞口。這些外幣遠期合約的簽訂期限與貨幣交易風險敞口一致，通常為一個月。根據ASC 815，它們不被指定為現金流或公允價值對衝。這些遠期合約按市價計價，公允價值變動計入收益。本公司有ASC 815項下的非指定外幣對衝合約未平倉，合同額為$90.5截至2020年12月26日的百萬美元和98.0截至2020年3月28日，100萬。

利率互換

於2018年6月15日，本公司訂立信貸安排，提供$350.0百萬美元定期貸款和一美元350.0百萬循環信貸安排。根據信貸安排的條款，利息是使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%。因此，公司的收益和現金流面臨着倫敦銀行間同業拆借利率變化帶來的利率風險。該公司的利率風險管理戰略的一部分包括使用利率掉期來減輕其在可變利率變化中的風險敞口。該公司使用利率掉期的目的是增加利息支出的穩定性，管理和降低利率波動所固有的風險。

2018年8月，本公司簽訂了二利率互換協議(“互換”)支付的平均固定利率為2.80%，總名義價值為$241.9幾百萬的債務。作為掉期交易的結果，70之前因倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)變化而面臨利率風險的定期貸款的百分比，現在固定為4.05%。掉期將於2023年6月15日到期。該公司將掉期指定為與美元相關的可變利率風險的現金流對衝。345.6300萬美元的債務。截至2020年12月26日的9個月，收益為0.3扣除税金後的淨額計入累計其他全面虧損，以確認符合現金流對衝資格的掉期公允價值的有效部分。

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應收貿易賬款

在正常業務過程中，本公司按正常信貸條件向客户提供商業信貸。為降低信用風險，本公司(I)為所有客户設立信用限額，(Ii)對客户的財務狀況進行持續的信用評估，(Iii)監控客户應收賬款的支付歷史和賬齡，以及(Iv)對照個別客户的未償還應收賬款餘額監控未平倉訂單。

本公司對應收貿易賬款的信用損失撥備是根據預期的收款能力、歷史收款經驗、未清償賬款的時間長短、客户的財務狀況以及信用評級服務提供的信息來維持的。自2020年3月29日起，本公司採用了第2016-13號更新。金融工具--信貸損失率(話題326)這需要考慮表明歷史收藏率的事件或情況，這可能並不意味着未來的可收藏性。例如，必須考慮到新冠肺炎等新的宏觀經濟事件對客户流動性的潛在不利變化。到目前為止，該公司還沒有經歷過重大的客户付款違約，也沒有發現其他重大的收款問題。

以下是信貸損失撥備的前滾：

三個月截至9個月
(單位：千)2020年12月26日2019年12月28日2020年12月26日2019年12月28日
期初餘額$2,699 $4,108 $3,824 $3,937 
減少信貸(收益)損失(95)229 (838)515 
*核銷。(79)(240)(461)(355)
期末餘額$2,525 $4,097 $2,525 $4,097 

衍生工具的公允價值

下表列出了該公司在截至2020年12月26日的9個月的簡明綜合收益表和全面收益表中被指定為現金流對衝工具的衍生工具和那些未被指定為ASC 815項下對衝工具的衍生工具的效果：

(單位：千)增益額
(損失)已確認
在累計其他綜合損失中		重新分類的損益金額
從累計其他綜合虧損轉為
收益		位置在
簡明合併損益表和全面收益表		不包括的損益金額
實效性
測試		位置在
簡明合併收益表和全面收益表
指定外幣對衝合約，税後淨額$1,378 $(1,538)淨收入、COGS和SG&A$(671)利息和其他費用(淨額)
非指定外幣對衝合約$— $—  $(5,218)利息和其他費用(淨額)
指定利率掉期(税後淨額)$(2,996)$(3,326)利息和其他費用(淨額)$— 

截至2020年12月26日或2020年3月28日，該公司沒有公允價值對衝或淨投資對衝未償還。截至2020年12月26日，不是的重大遞延税項資產確認為指定外幣對衝。

ASC 815要求所有衍生工具在資產負債表上以公允價值確認為資產或負債。本公司使用ASC 820規定的框架確定其衍生工具的公允價值。公允價值計量和披露通過考慮在報告日期出售或轉讓這些工具將收到或支付的估計金額，以及考慮到當前利率、貨幣匯率、當前利率曲線、利率波動、交易對手的資產資信和負債資信。在某些情況下，公司可能會利用財務模型來計量公允價值。一般來説，它使用的投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價；不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；資產或負債的其他可觀察投入；以及主要通過相關性或其他方式從可觀察市場數據中獲得或得到可觀察市場數據證實的投入。截至2020年12月26日，本公司對其衍生產品進行了分類
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在ASC 815規定的公允價值層次的第2級內的資產和負債，如下所述，因為這些可觀察到的投入基本上可用於其衍生工具的整個期限。

下表顯示了該公司衍生工具截至2020年12月26日和2020年3月28日在其簡明綜合資產負債表中出現的公允價值：
(單位：千)壓縮合並中的位置
資產負債表		自.起自.起
2020年12月26日2020年3月28日
衍生資產：   
指定外幣對衝合約其他流動資產$191 $839 
非指定外幣對衝合約其他流動資產69 377 
  $260 $1,216 
衍生負債：   
指定外幣對衝合約其他流動負債$919 $1,854 
非指定外幣對衝合約其他流動負債206 1,435 
指定利率掉期其他流動負債5,697 5,581 
指定利率掉期其他長期負債6,323 9,475 
  $13,145 $18,345 

其他公允價值計量

公允價值被定義為從出售資產中獲得的退出價格，或者使用市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設，為轉移負債而支付的退出價格。公允價值指引確立了用於計量公允價值的以下三個層次：

•第1級-估值方法的投入是對相同資產或負債的市場報價。
•第2級-估值方法的投入是其他可觀察到的投入，包括類似資產或負債的市場報價和市場證實的投入。
•第3級-估值方法的投入是不可觀察的投入，基於管理層對市場參與者在計量日期將用於為資產或負債定價的投入的最佳估計，包括對風險的假設。

本公司按公允價值列賬的貨幣市場基金被歸類在公允價值等級的第1級，因為它們是按市場報價進行估值的。

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公允價值按經常性計量

按公允價值經常性計量的金融資產和金融負債包括截至2020年12月26日和2020年3月28日的以下內容。
截至2020年12月26日
(單位：千)1級2級第3級總計
資產   
貨幣市場基金$79,773 $— $— $79,773 
指定外幣對衝合約— 191 — 191 
非指定外幣對衝合約— 69 — 69 
 $79,773 $260 $— $80,033 
負債   
指定外幣對衝合約$— $919 $— $919 
非指定外幣對衝合約— 206 — 206 
指定利率掉期— 12,020 — 12,020 
或有對價— — 3,920 3,920 
 $— $13,145 $3,920 $17,065 
截至2020年3月28日
1級2級第3級總計
資產
貨幣市場基金$44,564 $— $— $44,564 
指定外幣對衝合約— 839 — 839 
非指定外幣對衝合約— 377 — 377 
 $44,564 $1,216 $— $45,780 
負債   
指定外幣對衝合約$— $1,854 $— $1,854 
非指定外幣對衝合約— 1,435 — 1,435 
指定利率掉期— 15,056 — 15,056 
$— $18,345 $— $18,345 

外幣對衝合約-外幣對衝合約的公允價值是使用其他重要的可觀察投入來計量的，並參照類似工具的場外報價市場價格進行估值。本公司不相信該等衍生工具的公允價值與結算或到期時可變現的金額有重大差異，或公允價值的變動會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。

利率互換-利率互換的公允價值是使用基於市場的可觀察輸入(包括信用風險和利率收益率曲線)的預期未來現金流的現值來計量的。本公司不相信該等衍生工具的公允價值與結算或到期時可變現的金額有重大差異，或公允價值的變動會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。

或有對價-或有對價負債的公允價值基於重大的不可觀察的投入，包括管理估計和假設，並基於預期付款的概率加權現值計量。因此，或有對價的公允價值在公允價值層次中被歸類為第三級。或有對價負債的經常性第3級公允價值計量包括以下重大不可觀察的投入：

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公允價值在估價看不見的
(單位：千)2020年12月26日技法輸入量程
基於收入的支付方式$1,920 貼現現金流貼現率8.5%
預計付款年份2021 - 2023
基於監管的支付$2,000 貼現現金流貼現率4.9%
付款概率0% - 100%
預計付款年份2021 - 2023

截至2020年12月26日，公司可能被要求支付的潛在或有對價的最高限額為$4.52000萬。與收購相關的或有對價的公允價值為#美元。3.9截至2020年12月26日，為1.2億美元。截至2020年12月26日，美元0.52000萬美元計入其他負債和#美元。3.42000萬美元計入壓縮綜合資產負債表上的其他長期負債。

A 或有對價公允價值變動的對賬見下表：

(單位：千)
2020年3月28日的餘額$— 
購置日或有對價公允價值3,920 
公允價值變動— 
2020年12月26日的餘額$3,920 

其他公允價值披露

定期貸款按攤銷成本、應收賬款和應付賬款近似公允價值列賬。

13.承擔及或有事項

該公司是因其正常業務過程而引起的各種法律訴訟和索賠的一方。本公司相信，目前並無任何訴訟或索償懸而未決，而該等訴訟或索償的最終解決方案可能會對財務狀況或經營業績產生重大不利影響。在每個報告期內，本公司根據ASC 450評估潛在損失金額或潛在損失範圍是否可能和合理評估。意外情況，對於所有的事情。法律費用在發生時計入費用。

在2021財年第三季度，該公司收到了美國馬薩諸塞州地區檢察官辦公室的傳票。傳票要求提供有關該公司的分離和自動輸血設備以及一次性設備的某些文件，包括與產品投訴和不良事件報告、監管許可和產品設計變更等相關的文件。公司正在全力配合此次調查。

14.細分市場和企業範圍的信息

本公司通過首先確定其經營部門，然後評估這些部門的任何組成部分是否構成可獲得離散財務信息的業務，以及部門管理層定期審查該組成部分的經營結果，來確定其應報告的部門。從歷史上看，該公司的經營部門主要基於地理位置。自2019年3月31日起，本公司完成了運營結構向三個全球業務部門的過渡，並相應地重組了報告結構，以與其三全球業務部門以及公司首席運營決策者將定期審查的信息。

重組後，該公司的可報告部門如下：
•電漿
•血液中心
•醫院

管理層根據營業收入對經營部門進行衡量和評估。管理層將某些公司費用從部門營業收入中剔除。此外，管理層認為非
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經常性或非營業項目不包括在分部營業收入中，因為管理層評估不包括此類項目的分部的經營業績。這些項目包括重組和週轉成本、交易攤銷、資產剝離和出售收益、資產減值和其他相關費用、加速折舊和相關成本、與遵守歐盟醫療器械法規相關的成本、交易成本和某些法律費用。儘管這些金額在適用的情況下不包括在分部營業收入中，但它們包括在隨後的對賬中。管理層使用每年保持不變的內部衍生標準貨幣匯率來衡量和評估公司的淨收入和營業收入；因此，部門信息是在此基礎上列報的。

按可報告細分市場分類的精選信息如下：
三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
淨收入
電漿$102,154 $120,997 $249,587 $348,141 
血液中心80,417 85,314 234,446 246,977 
醫院52,334 50,753 148,927 147,602 
按業務單位劃分的淨收入234,905 257,064 632,960 742,720 
服務(1)
4,972 5,197 15,396 15,339 
匯率的影響494 (3,291)(2,922)(8,072)
淨收入$240,371 $258,970 $645,434 $749,987 
(1)反映服務、維護和部件的收入
三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
分部營業收入
電漿$52,673 $59,343 $129,846 $169,844 
血液中心36,424 42,197 108,926 121,124 
醫院22,430 20,593 61,672 60,360 
分部營業收入111,527 122,133 300,444 351,328 
**公司費用(1)
(63,202)(63,080)(185,005)(188,363)
匯率的影響4,286 2,521 8,644 7,791 
*交易攤銷(7,805)(5,772)(24,204)(17,681)
*重組和週轉成本(3,143)(7,798)(11,583)(13,582)
降低交易成本— — (3,063)— 
*PCS2加速折舊及相關成本(1,146)(6,649)(3,332)(18,708)
歐洲醫療器械監管成本和其他成本(1,207)(448)(2,696)(304)
*資產減值和其他相關費用— — (896)(51,220)
*剝離和出售資產的收益1,115 — 32,613 8,083 
營業收入$40,425 $40,907 $110,922 $77,344 
(1)反映分攤的服務費用，包括質量和監管、客户和現場服務、研發、製造和供應鏈以及其他公司支持職能。

管理層根據上述可報告部門審查收入。儘管這些可報告部門主要以產品為基礎，但它們不同於公司血漿產品和服務以及血液中心產品和服務的產品線收入。*具體地説，血液中心可報告部門包括主要用於輸血目的的血液中心採集的血漿產品。此外，產品線收入還包括不包括在可報告部門之外的服務收入。

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按產品線劃分的淨收入如下：
 三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
血漿產品和服務$123,510 $141,231 $309,933 $406,825 
血液中心產品和服務62,787 66,126 182,687 191,648 
醫院產品和服務54,074 51,613 152,814 151,514 
淨收入$240,371 $258,970 $645,434 $749,987 
在報告的基礎上，公司主要經營區域產生的淨收入如下：
三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019
美國$147,607 $167,238 $382,600 $485,493 
日本20,854 19,268 57,330 55,111 
歐洲41,874 40,984 123,541 115,811 
亞洲29,050 29,436 77,602 88,269 
其他986 2,044 4,361 5,303 
淨收入$240,371 $258,970 $645,434 $749,987 

15.累計其他綜合損失

累計其他全面虧損的構成如下：
(單位：千)外幣固定福利計劃衍生工具未實現淨損益總計
截至2020年3月28日的餘額$(31,100)$(209)$(13,826)$(45,135)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(1)
12,031 — (1,618)10,413 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(1)
— — 4,864 4,864 
本期淨其他綜合收益12,031 — 3,246 15,277 
截至2020年12月26日的餘額$(19,069)$(209)$(10,580)$(29,858)
(1)列報所得税淨額，數額微不足道。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)應與我們的中期簡明綜合財務報表及其附註(見本Form 10-Q季度報告的其他部分)、我們的年度合併財務報表、附註以及我們截至2020年3月28日的Form 10-K年度報告中包含的MD&A一起閲讀。以下討論可能包含前瞻性陳述，應與本討論中的“關於前瞻性信息的告誡聲明”一起閲讀。

引言

血液公司是一家全球性的醫療保健公司，致力於向客户提供一整套創新的血液學產品和解決方案，以幫助改善患者護理並降低醫療成本。我們的技術面向重要的醫療市場，包括血液和血漿成分採集、手術室和醫院輸血服務。在本報告中使用的術語“我們”、“我們”、“我們”和“公司”指的是血液學。

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我們在三個主要報告部門查看我們的運營和管理我們的業務：血漿、血液中心和醫院。為此，“血漿”包括血漿收集設備和一次性用品，血漿捐贈者管理軟件，以及出售給血漿客户的抗凝劑和生理鹽水。“血液中心”包括血液採集和處理設備以及用於紅細胞、血小板和全血的一次性設備。“醫院”由止血管理、細胞挽救和輸血管理產品組成，包括用於測量血液凝血特性的設備和方法、外科血液挽救系統、專門的血細胞處理系統以及一次性和輸血管理軟件。

我們相信，血漿和醫院具有增長潛力，而血液中心在充滿挑戰的市場中競爭，這些市場要求我們以不同的方式管理業務，包括降低成本、縮小當前產品線的範圍，以及評估退出不利客户合同的機會。

近期發展

收購

卡迪瓦醫療公司

2021年1月17日，我們與總部位於加利福尼亞州聖克拉拉的行業領先的血管封堵系統製造商卡迪瓦醫療公司(“卡迪瓦”)簽訂了一項合併協議和計劃(“合併協議”)。與此次收購相關的是，我們將預付4.75億美元的現金，這取決於常規營運資本和交易完成時的某些其他調整，以及根據銷售額增長在未來兩年支付的至多3500萬美元的額外或有對價。這筆交易不受融資意外事件的影響，我們預計將通過我們手頭的現金、循環信貸安排和預計在我們現有信貸安排下借入的額外1.5億美元定期貸款來為交易融資。這筆交易預計將在2021財年第四季度完成。

卡迪瓦公司的產品組合包括兩個基於導管的血管通路部位關閉裝置。VASCADE®血管閉合系統是為“小口徑”股動靜脈閉合而設計的，通常用於介入心臟病學和外周血管手術。VASCADE MVP®血管封堵系統是為“中孔”多通道股靜脈封堵設計的，通常用於電生理程序，是美國食品和藥物管理局(FDA)批准的唯一一種用於心臟消融手術(要求同一血管內有兩個或多個通道)的封堵設備。將VASCADE產品組合添加到我們的醫院業務部門包括已證明具有優勢的產品，並加強了對龐大且不斷增長的介入心臟病學和電生理學市場的滲透。

擁有知識產權

2021年1月，我們達成協議，收購中國註冊公司HemoAssay科技(蘇州)有限公司及其附屬公司(統稱為“HemoAssay”)擁有的某些知識產權，這些產品包括粘彈性診斷設備、相關分析和一次性產品。我們之前與HemoAssay簽訂了獨家制造和分銷協議，根據協議，我們擁有HemoAssay HAS設備在中國商業化的獨家權利。關於這筆交易，我們已同意根據某些基於開發和製造的里程碑，向HemoAssay支付高達1500萬美元的或有對價。這些產品增加了我們在醫院業務部門的止血分析儀產品組合。

Enicor GmbH

2020年4月1日，我們收購了ClotPro的製造商Enicor GmbH®新一代全血凝血檢測系統，目前在部分歐洲和亞太地區市場可用，總代價為2,050萬美元，其中包括1,660萬美元的預付款和390萬美元的或有代價的公允價值。或有對價最高可達450萬美元，包括與實現某些收入和監管里程碑有關的付款。收購這種粘彈性診斷設備增加了該公司在醫院業務部門內的止血分析儀產品組合。

請參閲附註4，收購，請參閲本季度報告(Form 10-Q)中未經審計的簡明綜合財務報表，以獲取更多信息。

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人物角色TM

2020年10月2日，我們的NexSys PCS獲得了FDA 510(K)認證®使用人物角色技術。採用Persona技術的NexSys PCS使用百分比血漿正常圖，根據個人捐贈者的身體成分定製血漿採集。這項新的專有人物角色技術強化了NexSys PCS的價值主張，並強化了我們支持等離子產業的承諾。

新冠肺炎

我們繼續密切管理新冠肺炎疫情對我們的經營業績和財務狀況的影響。2021財年新冠肺炎疫情的發展對我們的財務業績產生了重大影響。雖然持續時間和其他影響仍不確定，但影響的全面程度將取決於高度不確定和無法準確預測的未來發展，包括可能出現的關於新冠肺炎的新信息，為遏制或應對其影響而採取的行動，以及對當地、地區、國家和國際市場的經濟影響。

我們的首要任務仍然是員工的安全和業務連續性，同時繼續投資於增長機會。我們的製造和供應鏈保持運轉，沒有重大中斷，我們繼續在我們所有的市場運營。

儘管復甦的速度和時間尚不確定，但我們仍然對我們在三個業務部門服務的終端市場的長期實力充滿信心。有關新冠肺炎疫情對我們業務部門的預期影響和各種風險的更多信息，請參閲本季度報告(Form 10-Q)中包含的管理層討論與分析中的運營結果和風險因素。

資產剝離

法哈多，波多黎各製造業務

2020年6月29日，我們以1510萬美元(扣除現金後的淨額為780萬美元)將我們位於波多黎各的Fajardo製造業務出售給了GVS，S.p.A(簡稱GVS)，GVS是一家為關鍵應用提供先進過濾解決方案的領先供應商。根據協議條款，Haemonetics保留了目前在其Fajardo工廠生產的專有血液過濾器的所有知識產權，GVS收購了主要由財產、廠房和設備、庫存和現金組成的某些資產，並承擔了某些相關債務。此外，雙方還簽訂了一項長期供應和開發協議，其中包括授予GVS製造和供應目前在Fajardo血液學設施生產的血液過濾器的獨家權利。這項資產剝離將使血液科技公司能夠利用GVS在過濾方面的經驗和規模，向其客户提供可靠、經濟高效的產品。

美國獻血者管理軟件

2020年7月1日，我們將血液中心業務部門內的某些美國獻血者管理軟件解決方案資產出售給GPI集團，預付現金1400萬美元(扣除營運資金調整後淨額為1360萬美元)，並確認了出售帶來的1320萬美元收益。除了在交易結束時收到的現金外，我們還可能獲得高達1400萬美元的額外收入，這取決於某些業績指標的實現。這一資產剝離使公司能夠專注於其核心能力，同時提供高質量的產品和服務，從而更好地為可持續增長做好準備，從而為公司帶來獨特的價值。

Inlog控股法國

2020年9月18日，我們將全資子公司Inlog Holdings France SAS以3050萬美元(扣除轉移現金後的淨額2450萬美元)出售給法國私募股權公司AbéneX Capital(“AbéneX”)，並確認了1980萬美元的收益。Inlog Holdings France SAS通過其在Log SAS的子公司，開發和銷售主要在法國和美國以外的其他幾個國家使用的血庫和醫院軟件解決方案。這一資產剝離和我們美國獻血者管理軟件的銷售使我們能夠更好地專注於我們的增長領域。

請參閲附註5，資產剝離有關這些資產剝離的更多信息，請參閲本季度報告中的Form 10-Q中的未經審計的簡明合併財務報表。

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重組計劃

2019年7月，我們的董事會批准了一項新的卓越運營計劃(“2020計劃”)，並授權管理層決定構成該計劃的計劃的細節。2020計劃的目的是提高運營業績，降低成本，主要是在我們的製造和供應鏈運營方面。我們估計，與2020計劃相關的費用總額將在6000萬至7000萬美元之間。這些費用中的大部分將導致現金支出，包括遣散費和其他員工成本，隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准，這些費用將發生，預計將在2023財年結束前基本完成。2020計劃的目標是，一旦計劃完成，每年節省的資金將達到8000萬至9000萬美元。在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，根據該計劃，我們分別產生了310萬美元和1110萬美元的重組和週轉成本。

財務摘要
 三個月截至9個月
(單位為千，每股數據除外)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)
淨收入$240,371 $258,970 (7.2)%$645,434 $749,987 (13.9)%
毛利$120,257 $128,050 (6.1)%$316,031 $370,956 (14.8)%
淨收入的%50.0 %49.4 %49.0 %49.5 %
運營費用$79,832 $87,143 (8.4)%$205,109 $293,612 (30.1)%
營業收入$40,425 $40,907 (1.2)%$110,922 $77,344 43.4 %
淨收入的%16.8 %15.8 %17.2 %10.3 %
利息和其他費用(淨額)$(3,051)$(3,078)(0.9)%$(10,612)$(12,152)(12.7)%
所得税撥備前收益$37,374 $37,829 (1.2)%$100,310 $65,192 53.9 %
所得税撥備$5,492 $7,934 (30.8)%$9,800 $6,290 55.8 %
税前收入的%14.7 %21.0 %9.8 %9.6 %
淨收入$31,882 $29,895 6.6 %$90,510 $58,902 53.7 %
淨收入的%13.3 %11.5 %14.0 %7.9 %
每股淨收益-基本$0.63 $0.59 6.8 %$1.79 $1.16 54.3 %
每股淨收益-稀釋後$0.62 $0.58 6.9 %$1.77 $1.13 56.6 %

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的3個月和9個月，淨收入分別下降了7.2%和13.9%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月的淨收入分別下降了8.5%和14.5%。新冠肺炎大流行導致的血漿收入下降主要推動了截至2020年12月26日的三個月和九個月收入的整體下降。

在截至2020年12月26日的三個月裏，由於新冠肺炎疫情對收入和毛利率的影響，扣除為抵消這些負面影響而採取的成本控制行動節省的運營費用，營業收入與2020財年同期相比有所下降。在截至2020年12月26日的9個月中，營業收入與2020財年同期相比有所增長，這是因為資產剝離的收益、2020計劃的增量節省以及上一年與剝離我們的血漿液體解決方案業務相關的減損費用的減少。

管理層對非公認會計準則的使用

除了按照美國公認會計原則(“美國GAAP”)進行財務衡量外，管理層還使用非GAAP財務衡量標準來監測企業的財務表現、做出明智的商業決策、制定預算和預測未來業績。這些非GAAP財務指標應被認為是對我們根據美國GAAP編制的報告財務結果的補充，而不是替代。持續貨幣增長是一種非GAAP財務衡量標準，它使用恆定的貨幣兑換率來衡量本年度與上年同期之間的收入變化。我們之所以提供這一非公認會計準則財務衡量標準，是因為我們認為它在所述期間一致和可比的基礎上為我們的業績提供了有意義的信息。

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行動結果

按地域劃分的淨收入
 三個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		報告增長貨幣影響
持續的貨幣增長 (1)
美國$147,608 $167,238 (11.7)%— %(11.7)%
國際92,763 91,732 1.1 %4.0 %(2.9)%
淨收入$240,371 $258,970 (7.2)%1.3 %(8.5)%
(1) 不變貨幣增長是一種非GAAP財務指標，使用不變貨幣衡量本年度與上一年期間收入的變化。參見“管理層對非公認會計準則的使用。”

 截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		報告增長貨幣影響
持續的貨幣增長 (1)
美國$382,601 $485,493 (21.2)%— %(21.2)%
國際262,833 264,494 (0.6)%2.6 %(3.2)%
淨收入$645,434 $749,987 (13.9)%0.6 %(14.5)%
(1) 不變貨幣增長是一種非GAAP財務指標，使用不變貨幣衡量本年度與上一年期間收入的變化。參見“管理層對非公認會計準則的使用。”

我們的主要業務在美國、歐洲、日本和亞洲其他地區。我們的產品通過我們的直銷隊伍、獨立分銷商和代理商在全球大約85個國家和地區銷售。在截至2020年12月26日的三個月和九個月裏，我們在美國以外產生的收入分別佔總淨收入的38.6%和40.7%，而截至2019年12月28日的三個月和九個月分別為35.4%和35.3%。國際銷售通常以當地貨幣進行，主要是日元、歐元、人民幣和澳元。我們的運營結果受到外匯匯率變化的影響，特別是日元、歐元和澳元相對於美元的價值。我們設置了外幣對衝，以減輕我們對外幣波動的風險敞口。

有關外幣如何影響我們的業務以及我們管理這種風險的策略，請參閲本討論中題為“外匯”的部分。
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按業務單位劃分的淨收入
 三個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		報告增長貨幣影響
持續的貨幣增長(1)
電漿$101,934 $120,420 (15.4)%0.2 %(15.6)%
血液中心80,920 83,411 (3.0)%2.7 %(5.7)%
醫院(2)
52,651 50,266 4.7 %1.6 %3.1 %
服務4,866 4,873 (0.1)%4.2 %(4.3)%
淨收入$240,371 $258,970 (7.2)%1.3 %(8.5)%
(1) 不變貨幣增長是一種非GAAP財務指標，使用不變貨幣衡量本年度與上一年期間收入的變化。參見“管理層對非公認會計準則的使用。”
(2) 醫院收入包括截至2020年12月26日和2019年12月28日的三個月內止血管理收入分別為2850萬美元和2470萬美元。與2020財年同期相比，2021財年第三季度止血管理收入增長了15.2%。在沒有匯率影響的情況下，止血管理收入在2021財年第三季度比2020財年同期增長了14.2%。

 截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		報告增長貨幣影響
持續的貨幣增長(1)
電漿$248,553 $346,767 (28.3)%— %(28.3)%
血液中心233,622 241,196 (3.1)%2.0 %(5.1)%
醫院(2)
148,468 147,665 0.5 %(0.4)%0.9 %
服務14,791 14,359 3.0 %2.6 %0.4 %
淨收入$645,434 $749,987 (13.9)%0.6 %(14.5)%
(1) 不變貨幣增長是一種非GAAP財務指標，使用不變貨幣衡量本年度與上一年期間收入的變化。參見“管理層對非公認會計準則的使用。”
(2)醫院收入包括截至2020年12月26日和2019年12月28日的9個月內止血管理收入分別為7850萬美元和7390萬美元。與2020財年同期相比，2021財年前9個月止血管理收入增長了6.2%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，止血管理公司在2021財年前9個月的收入增長了7.7%。

電漿

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，血漿收入分別下降了15.4%和28.3%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，等離子體收入分別下降了15.6%和28.3%。截至2020年12月26日的三個月和九個月的收入下降是由於新冠肺炎疫情導致血漿一次性用品銷量下降(主要是在美國)，以及我們液體解決方案業務的某些戰略退出導致血漿液體解決方案銷量下降。此外，在截至2020年12月26日的9個月中，由於去年同期的一次性有利影響，軟件收入下降也是造成收入下降的原因之一。

雖然與2021財年第二季度相比，我們在截至2020年12月26日的三個月中經歷了增長率的改善，但血漿收集恢復的時間仍然不確定，我們預計新冠肺炎將繼續對我們2021財年的血漿業績產生負面影響。我們繼續認為大流行對血漿收集的影響是暫時的，並對血漿終端市場的強勁增長保持信心，因為預計全球對血漿衍生藥物的長期需求將持續下去。

27

血液中心

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，血液中心的收入分別下降了3.0%和3.1%。在沒有匯率影響的情況下，截至2020年12月26日的三個月和九個月，血液中心的收入與2020財年同期相比分別下降了5.7%和5.1%。這些下降主要是由於全血可支配物品的持續下降和某些獻血者管理軟件解決方案資產的剝離，部分被分離收入的增加所抵消，包括2021財年第一季度的分銷商庫存訂單，儘管某些客户轉而使用替代供應來源。這項分離業務虧損的預期影響是，與2020財年相比，2021財年的收入將增加約1700萬美元。

雖然我們還沒有經歷分銷商和採血商在2021財年第一季度為應對新冠肺炎疫情而下的大量庫存訂單的逆轉，但我們可能會在未來經歷部分逆轉。

醫院

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，醫院收入分別增長了4.7%和0.5%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，在截至2020年12月26日的三個月和九個月裏，醫院收入分別增長了3.1%和0.9%。在截至2020年12月26日的三個月和九個月期間，這一增長主要是由於TEG在美國的一次性收入和在歐洲的設備銷售增加。這些增長被細胞搶救收入的下降部分抵消。在截至2020年12月26日的三個月裏，剝離某些血庫和醫院軟件解決方案資產也是導致下降的原因之一。

在截至2020年12月26日的9個月中，醫院業務部門的收入受到新冠肺炎的負面影響。我們主要在中國和美國經歷了這些下降。然而，隨着中國限制的放鬆和美國醫院手術量的增加，我們在2021財年第二季度和第三季度在這兩個市場都有持續的改善。我們相信，對我們醫院產品的需求本質上是強勁的，隨着未來一段時間內恢復到正常水平，程序量將繼續改善。

毛利
 三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)
毛利$120,257 $128,050 (6.1)%$316,031 $370,956 (14.8)%
淨收入的%50.0 %49.4 % 49.0 %49.5 % 

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月的毛利潤分別下降了6.1%和14.8%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月的毛利潤分別下降了8.4%和15.6%。在截至2020年12月26日的三個月和九個月裏，毛利率下降的主要原因是銷量下降。
28

不利的產品組合，更高的運營成本，以及新冠肺炎大流行和最近資產剝離的影響。2020計劃帶來的生產率節約和較低的折舊費用部分抵消了這一下降。

營業費用
 三個月截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)		十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加百分比/
(減少)
研究與發展$7,501 $7,000 7.2 %$22,014 $21,909 0.5 %
淨收入的%3.1 %2.7 % 3.4 %2.9 % 
銷售、一般和行政$73,446 $78,267 (6.2)%$214,680 $229,189 (6.3)%
淨收入的%30.6 %30.2 % 33.3 %30.6 % 
資產減值$— $1,876 (100.0)%$1,028 $50,597 (98.0)%
淨收入的%— %0.7 %0.2 %6.7 %
資產剝離和出售收益$(1,115)$— N/m$(32,613)$(8,083)N/m
淨收入的%(0.5)%— %(5.1)%(1.1)%
業務費用共計$79,832 $87,143 (8.4)%$205,109 $293,612 (30.1)%
淨收入的%33.2 %33.6 % 31.8 %39.1 % 

研究與發展

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，研發費用分別增長了7.2%和0.5%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，在截至2020年12月26日的三個月和九個月裏，研發費用分別增長了6.9%和0.6%。在截至2020年12月26日的三個月和九個月期間，這一增長是由於持續的投資，主要是對我們的醫院業務部門的投資，以及與最近的收購相關的支出增加。增加的部分被主要與2020計劃相關的成本節約所抵消。

銷售、一般和行政

與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，銷售、一般和行政費用分別下降了6.2%和6.3%。在沒有匯率影響的情況下，與2020財年同期相比，截至2020年12月26日的三個月和九個月，銷售費用、一般費用和行政費用分別下降了7.3%和6.5%。這些減少是由於為抵消與新冠肺炎大流行相關的負面影響而採取的成本控制措施，可變薪酬的減少以及2020年計劃帶來的生產率節約。這些減少被持續的投資和更高的交易成本部分抵消。

資產減值

在截至2020年12月26日的9個月中，我們確認了與出售波多黎各Fajardo製造業務相關的100萬美元減值費用。在截至2020年12月26日的三個月內，沒有發現減值。在截至2019年12月28日的9個月中，我們確認了5060萬美元的減值費用，主要與出售我們位於南卡羅來納州的聯合工廠有關。在截至2019年12月28日的三個月裏，我們額外確認了190萬美元的其他資產減值。

29

資產剝離收益

在截至2020年12月26日的三個月和九個月中，我們確認的資產剝離收益分別為110萬美元和3260萬美元。請參閲附註5，資產剝離有關這些資產剝離的更多信息，請參閲本季度報告中的Form 10-Q中的未經審計的簡明合併財務報表。在截至2019年12月28日的9個月中，由於出售了與我們的Braintree公司總部相關的資產，我們確認了810萬美元的資產出售收益。在截至2019年12月28日的三個月裏，出售資產沒有任何收益。

利息和其他費用(淨額)

我們3.5億美元定期貸款和3.5億美元循環貸款的利息支出構成了我們利息和其他支出的大部分。在截至2020年12月26日的三個月和九個月期間，我們與這筆債務相關的利息支出分別減少了160萬美元和480萬美元，儘管由於實際利率下降，本年度貸款餘額增加。截至2020年12月26日，未償債務總額的實際利率為1.4%。

所得税

我們在全球開展業務，並報告除美國以外的多個外國司法管轄區的運營結果。我們報告的税率受到任何給定時期內收入的司法組合的影響，因為我們運營的外國司法管轄區的税率與美國法定税率不同。--

截至2020年12月26日的三個月和九個月，我們報告的所得税支出分別為550萬美元和980萬美元，實際税率分別為14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的3個月和9個月的有效税率包括分別從100萬美元和510萬美元的超額股票薪酬扣除中確認的離散税收優惠。實際税率還受到包括資產剝離交易在內的收益的轄區組合的影響。在截至2020年12月26日的三個月和九個月期間，我們出售了位於波多黎各的Fajardo製造業務、某些美國獻血者管理軟件解決方案資產以及我們的全資子公司Inlog Holdings France SAS。資產剝離的税項開支，包括相關的估值免税額影響，已計入年度實際税率。請參閲附註5，資產剝離有關這些資產剝離的信息，請參閲本季度報告中的Form 10-Q未經審計的簡明綜合財務報表。

截至2019年12月28日的三個月和九個月，我們報告的所得税撥備分別為790萬美元和630萬美元，實際税率分別為21.0%和9.6%。截至2019年12月28日的三個月和九個月的有效税率低於美國法定税率，主要是因為分別從310萬美元和1240萬美元的超額股票薪酬扣除中確認了一項離散的税收優惠。有效税率還受到管轄範圍收益組合以及2020財年第一季度剝離南卡羅來納州聯合設施的影響。

流動性與資本資源

下表包含我們認為能夠描述我們的流動性和現金流狀況的某些關鍵業績指標：
(千美元)十二月二十六日
2020		3月28日
2020
現金及現金等價物$189,002 $137,311 
營運資金$473,964 $328,817 
電流比3.4 2.2 
淨債務(1)
$(120,774)$(245,182)
未完成銷售天數(DSO)55 62 
庫存週轉率1.3 1.7 
(1)淨債務頭寸是現金和現金等價物減去總債務的總和。

2019年7月，我們的董事會批准了2020計劃。我們估計，與2020計劃相關的費用總額將在6000萬至7000萬美元之間。這些費用中的大部分將導致現金支出，包括遣散費和其他員工成本，隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准，這些費用將發生，預計將在2023財年結束前基本完成。在截至2020年12月26日的三個月和九個月內，根據該計劃，我們分別產生了310萬美元和1110萬美元的重組和週轉成本。
30


我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、內部產生的運營現金流、我們的循環信貸額度和員工股票期權行使的收益。我們相信，這些資金來源足以滿足我們至少在未來12個月內的現金需求。我們預期的現金支出主要用於收購、投資和資本支出，包括生產NexSys PCS和擴建我們在賓夕法尼亞州克林頓的新制造設施，根據貸款協議支付現金，以及重組和扭虧為盈計劃。

截至2020年12月26日，我們擁有1.89億美元的現金和現金等價物，其中大部分存放在美國或可以將其匯回美國的國家。2018年6月15日，我們簽訂了一項為期5年的信貸協議，其中規定提供3.5億美元的定期貸款和3.5億美元的循環貸款(連同定期貸款，名為“信貸安排”)。定期貸款和循環貸款的利息是使用倫敦銀行同業拆借利率加1.13%-1.75%建立的，這取決於我們的槓桿率。根據信貸安排，本行須維持信貸協議所訂明的某些槓桿比率及利息覆蓋率，以及其他慣常的非財務正面及負面契諾。截至2020年12月26日，定期貸款項下未償還的金額為3.106億美元，實際利率為1.4%。循環貸款上沒有未償還的借款。我們還有2620萬美元的未承諾運營信貸額度，為我們的全球業務提供資金，截至2020年12月26日，在這些信貸額度下，沒有未償還的借款。我們預計將通過手頭現金、循環信貸安排和我們現有信貸安排下額外的1.5億美元定期貸款，為收購卡迪瓦提供資金。這筆交易預計將在2021財年第四季度完成。

我們計劃在2021財年剩餘時間內支付870萬美元的本金。截至2020年12月26日，我們遵守了信貸協議以及所有其他銀行契約中規定的槓桿和利息覆蓋率。

我們繼續管理新冠肺炎大流行的持續影響。雖然大流行的持續時間和影響仍不確定，但我們已經成功地採取了一些行動來保存現金，包括限制旅行、減少某些與補償有關的項目和非必要支出以及推遲招聘。我們的資本配置戰略繼續優先考慮有機投資，其次是無機機會和股票回購。我們對股東的承諾將繼續是我們資本分配戰略的重要組成部分，然而，我們的優先事項將集中在為整個組織提供適當水平的資金，並確保我們處於有利地位，以應對疫情過程中可能出現的任何挑戰。

2019年5月，我們的董事會授權在未來兩年回購至多5.0億美元的血液科技普通股。截至2020年12月26日，根據股份回購計劃回購公司普通股的剩餘授權總額為3.25億美元。我們預計在2021年5月股票回購計劃到期之前不會進行額外的股票回購。

現金流
 截至9個月
(單位：千)十二月二十六日
2020		十二月二十八日，
2019		增加/
(減少)
現金淨額由(用於)：   
經營活動$107,258 $111,811 $(4,553)
投資活動3,658 (12,041)15,699 
融資活動(65,307)(142,580)77,273 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(1)
6,082 (124)6,206 
現金和現金等價物淨變化$51,691 $(42,934)
(1)資產負債表受到用於將當地貨幣金額轉換為美元的現貨匯率的影響。根據美國公認會計原則，我們在整個現金流量表中剔除了外幣的影響，但它對我們的現金和現金等價物的影響除外。

在截至2020年12月26日的9個月中，運營活動提供的淨現金與截至2019年12月28日的9個月相比減少了460萬美元。經營活動提供的現金減少的主要原因是經摺舊、攤銷和其他非現金費用調整後的淨收入比上年同期減少。與上年同期相比，營運資金減少主要與NexSys PCS設備有關，由於銷售額下降和收款時機改善，應收賬款減少，以及上一年向一家主要服務提供商支付了一大筆款項，部分抵消了這一下降。

31

在截至2020年12月26日的9個月中，投資活動提供的淨現金與截至2019年12月28日的9個月相比增加了1570萬美元。投資活動提供的現金增加的主要原因是從資產剝離收到的現金。這部分被2021財年收購所支付的現金、上一年剝離我們的血漿液體解決方案業務和Braintree總部設施相關的收益以及資本支出的減少所抵消。

與截至2019年12月28日的9個月相比，截至2020年12月26日的9個月中，用於融資活動的淨現金減少了7730萬美元，主要原因是股票回購與上年同期相比有所減少，但2021財年我們的循環信貸安排扣除付款後的借款減少部分抵消了這一影響。

信用風險集中

由於我們的大量客户以及他們在許多地理區域的多樣性，與應收貿易賬款有關的信用風險的集中度通常是有限的。然而，某些市場和行業可能會讓我們面臨集中的信用風險。例如，在等離子業務部門，銷售集中在幾個大客户。因此，擴展到這些生物製藥客户中的任何一個的應收賬款在任何時候都可能是重要的。此外，我們在美國以外的部分貿易應收賬款包括對幾個國家的政府擁有或支持的醫療系統的銷售，這些系統受到付款延遲和當地經濟狀況的影響。付款取決於這些國家國民經濟的金融穩定性和信譽。

我們在應收賬款上沒有發生重大損失。我們不斷評估所有應收賬款，看是否存在與政府資金和償還做法相關的潛在收款風險。如果客户或國家醫療體系的財務狀況惡化，以至於他們的支付能力不確定，未來可能需要補貼。

通貨膨脹率

我們不認為通貨膨脹對我們在本報告所述期間的經營業績有重大影響。從歷史上看，我們相信我們能夠通過提高製造和採購效率、提高員工生產率和調整產品銷售價格來緩解通脹的影響。我們繼續全面監測通脹壓力，以及可能影響我們採購和生產成本的原材料指數。石油衍生品價格的上漲可能會導致我們採購塑料原材料的成本相應增加。

外匯

在截至2020年12月26日的三個月和九個月裏，我們分別有38.6%和40.7%的銷售額來自美國以外的地區，通常是以外幣計算，但我們的報告貨幣是美元。我們還以當地貨幣在國際市場上招致一定的製造、營銷和銷售成本。我們的主要外幣風險涉及以歐元、日元、人民幣和澳元計價的銷售。我們還有與以瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和馬來西亞林吉特計價的製造和其他運營成本相關的外匯敞口。日元、歐元、人民幣和澳元的銷售敞口因海外業務和以外幣計價的採購產品的成本和支出而部分減輕。

由於我們以日元、歐元、人民幣和澳元計價的外幣銷售額超過了以外幣計價的成本，每當美元對日元、歐元、人民幣或澳元走強時，我們的經營業績就會受到不利影響，反之，每當美元對日元、歐元、人民幣或澳元走弱時，就會對我們的經營業績產生積極影響。對於瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和馬來西亞林吉特，我們的主要現金流與產品成本或當地業務的成本和支出有關。只要美元相對這些外幣走強，就會對我們的經營業績產生積極影響。相反，每當美元相對於這些貨幣走弱時，都會對我們的運營業績產生不利影響。

我們已經制定了一項計劃，旨在減輕我們對外幣匯率變化的風險敞口。該計劃包括使用衍生金融工具，在一段時間內將外匯匯率變化對我們財務業績的不可預見的影響降至最低。我們利用遠期外幣合約對衝以外幣計價的交易的預期現金流，主要是日元和歐元，其次是瑞士法郎、澳元、加拿大元和墨西哥比索。這並不能消除外匯匯率的波動，但因為我們通常一年簽訂遠期合約，所以利率是固定的，期限為一年，從而便於進行財務規劃和資源分配。這些合約被指定為現金流對衝。的最終影響
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經營結果的匯率波動取決於對衝的本幣金額和實際的本幣結果。

近期會計公告

須實施的標準

2020年5月，美國證券交易委員會(SEC)發佈了一項最終規則，修訂了企業收購和處置的財務報表要求。這些修訂主要涉及S-X規則3-05條和第11條規定的披露，並修改了S-X規則1-02(W)中提供的用於確定子公司或被收購或處置的業務是否重大的測試，並修改了重要性水平大於指定百分比的收購所需的審計財務報表年數。修正案從2021年1月1日起每年生效，但允許提前通過。我們計劃在2021財年第四季度儘早通過修正案。

2019年12月，FASB發佈了ASC更新號2019-12，所得税(話題740)。新的指導意見將通過刪除主題740中一般原則的某些例外，改進所得税的一致適用，並簡化所得税的會計處理。ASC更新編號2019-12在2020年12月15日之後的年度期間生效，並在2022財年適用於我們。我們正在確定採用這項措施將對我們的財務狀況和經營結果產生的影響。

關於前瞻性信息的警示聲明

我們不時做出的某些陳述，包括本季度報告中10-Q表格中包含的並通過引用併入本報告的陳述，構成1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述與歷史或當前事實並不嚴格相關，反映管理層對未來的假設、觀點、計劃、目標和預測。前瞻性陳述可通過使用諸如“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“將”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“項目”、“預測”、“潛在”以及其他類似含義的詞語來識別，但不限於：對未來運營的討論；預期的經營結果和財務業績；“新冠肺炎”大流行的影響；公司的增長戰略；產品開發、商業化以及預期的業績和效益；監管部門的批准；計劃中的收購或處置的影響，包括該公司尚未完成的收購；市場地位和支出。
由於前瞻性陳述是基於對未來事件的當前信念、預期和假設，它們會受到難以預測的不確定性、風險和變化的影響，其中許多都不在公司的控制範圍之內。投資者應該意識到，如果基本假設被證明是不準確的，或者已知或未知的風險或不確定因素成為現實，公司的實際結果和財務狀況可能與其前瞻性陳述中明示或暗示的預期和預測大不相同。因此，我們告誡投資者不要依賴這些前瞻性陳述。
以下是可能導致我們的實際結果與我們在任何前瞻性陳述中的預期不同的一些重要因素。關於這些因素和其他因素的進一步討論，見項目1A。危險因素在我們最新的Form 10-K年度報告中。
•正在進行的新冠肺炎大流行或傳染病爆發對我們的業務、財務狀況和運營結果的影響，如果大流行和政府對其的各種應對措施持續很長一段時間，這種影響可能會加劇；

•未能實現我們的長期戰略和財務改善目標；

•對新產品和現有產品的需求和市場接受風險，包括重大客户採購的實質性減少或流失；

•產品質量或安全問題，導致產品召回、撤回、FDA(或類似的非美國監管機構)的監管行動、聲譽損害、銷售額下降或訴訟；

•我們的信息技術系統或產品的安全漏洞，這可能會削弱我們開展業務的能力或泄露公司或其客户、供應商和其他業務合作伙伴或客户的患者的敏感信息；
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•醫療成本控制趨勢帶來的定價壓力，包括醫療服務提供者和其他市場參與者之間的持續整合；

•製造我們產品(包括從獨家供應商購買的產品)所使用的塑料和其他原材料、成品和部件的連續性、可用性和定價，以及我們製造和分銷的相關連續性；

•我們有能力以商業上可接受的條件或根本不存在的條件開發新產品或增強功能；

•我們有能力從我們已有或可能實施的重組計劃中獲得預期利益，包括卓越運營計劃；

•公司尚未完成的收購卡迪瓦以及公司任何其他計劃或完成的收購或資產剝離所帶來的預期戰略利益和機會可能無法實現或可能需要比預期更長的時間才能實現；

•在美國和世界各地提高獲得監管批准要求的影響，包括歐盟MDR以及相關的產品批准時間和成本，以及

•我們有能力遵守美國和外國既定和發展中的法律和法規要求，包括美國《反海外腐敗法》(U.S.Foreign Corrupt Practices Act，簡稱FCPA)和其他司法管轄區的類似法律，以及美國和外國的進出口限制和關税；

•我們有能力執行和實現我們在新興經濟體的投資預期收益；

•我們留住和吸引關鍵人才的能力；

•與產品責任和其他訴訟索賠相關的成本和風險；

•我們履行債務義務的能力，包括我們預計為即將進行的收購提供資金而招致的更多債務，並在需要時以我們合理接受的條款籌集額外資本；

•外幣波動和利率波動對我們的淨銷售額、費用和由此產生的利潤率的潛在影響；

•美國和國際税法變化的影響；

•影響我們股票價格和/或股票回購計劃的市場狀況，以及我們的股票回購計劃可能被推遲、暫停或終止；以及

•我們保護知識產權的能力和專利訴訟的結果。

投資者應該明白，不可能預測或識別所有這些因素，也不應考慮上述和第1A項所述的風險。危險因素在我們的年度報告Form 10-K中，我們需要對所有潛在的風險和不確定性進行完整的陳述。公司不承諾公開更新任何可能不時作出的前瞻性陳述，無論這些前瞻性陳述是由於新信息或未來事件或發展的結果。

第三項。 關於市場風險的定量和定性披露

我們相對於市場風險的敞口是由於匯率風險和利率風險。

外匯風險

有關外幣如何影響我們業務的討論，請參閲上面題為“外匯”的一節。我們的政策是，在一段時間內，通過使用名為遠期合約的衍生金融工具來對衝來自預測的外幣銷售和成本的預期現金流，將外匯匯率波動對我們財務業績的不可預見的影響降至最低。我們不使用金融工具進行投機或交易活動。
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我們估計了所有遠期合約的公允價值變化，假設美元相對於所有其他主要貨幣分別升值和貶值10%。如果美元升值10%，所有遠期合約的公允價值變動將導致遠期合約公允價值增加1200萬美元；而美元貶值10%將導致遠期合約公允價值減少1370萬美元。

利率風險

我們對利率變化的風險敞口與我們的信貸安排下的借款有關，所有這些借款都是可變利率債務。截至2020年12月26日，我們信貸安排下的未償債務總額為3.106億美元，利率基於現行的LIBOR利率為1.4%。倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)每上調100個基點，每年的利息支出將增加80萬美元。2018年8月21日，我們達成了兩項利率互換協議，將我們信貸安排下2.419億美元的借款從浮動利率有效轉換為固定利率。這些利率互換旨在減輕利率波動的風險敞口，並有資格作為現金流對衝獲得對衝會計處理。

第四項。 控制和程序

對披露控制和程序的評價

截至2020年12月26日，我們在我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官(分別是我們的首席執行官和首席財務官)的監督下和參與下)對我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估，這些信息披露控制和程序的設計和運營符合交易法第13a-15條的規定。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2020年12月26日起有效。

財務報告內部控制的變化

在截至2020年12月26日的前三個月和前九個月，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分-其他資料

第一項：法律訴訟

關於該項目的信息可在附註13中找到，承諾和或有事項本季度報告10-Q表中未經審計的簡明合併財務報表，在此併入作為參考。

項目1A。危險因素

與我們之前在截至2020年3月28日的財年Form 10-K年度報告中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。

第二項：發行人購買股權證券

2019年5月，我們的董事會授權在未來兩年回購至多5億美元的血液科技普通股。在截至2020年12月26日的9個月裏，我們沒有股票回購。截至2020年12月26日，根據股票回購計劃，我們普通股回購的剩餘授權總額為3.25億美元。我們預計在2021年5月股票回購計劃到期之前不會進行額外的股票回購。

36

第三項高級證券違約

不適用。

第294項礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

不適用。
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項目6.展品
3.1
重述的血液公司組織章程，反映了日期為1993年8月23日、2006年8月21日、2018年7月26日和2019年7月25日的修訂章程(提交日期為2019年7月29日的公司8-K表格的附件3.1，並通過引用併入本文)。
3.2
本公司章程經修訂至2020年6月29日(作為本公司於2020年6月30日提交的8-K表格的附件3.1提交，並通過引用併入本文)。
10.1
工業租賃協議第一修正案，日期為2020年10月1日，由Clinton Commerce III，LLC和本公司之間簽署。
10.2
邦奇公司與本公司簽訂的、日期為2020年5月22日的租賃協議第十二條修正案。*
10.3
邦奇公司與本公司之間於2020年12月21日簽訂的《租賃協議第十三修正案》。*
10.4
協議和合並計劃，日期為2021年1月17日，由本公司、Concordia Merge Sub，Inc.、Hearva Medical，Inc.和Fortis Advisors LLC作為賣方代表簽署。*
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節，公司總裁兼首席執行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)的認證。
  
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對公司執行副總裁兼首席財務官威廉·伯克的認證。
  
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18章第1350節的認證，由該公司總裁兼首席執行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)頒發。
  
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18章第1350節對公司執行副總裁兼首席財務官威廉·伯克(William Burke)的認證。
101**以下材料來自血液科技公司截至2020年12月26日的10-Q表格，格式為內聯可擴展商業報告語言(XBRL)，包括：(I)簡明綜合收益表和全面收益表，(Ii)簡明綜合資產負債表，(Iii)簡明現金流量表，以及(Iv)簡明綜合財務報表附註，其中包括：(I)簡明合併損益表和全面收益表，(Ii)簡明合併資產負債表，(Iii)簡明合併現金流量表，以及(Iv)簡明合併財務報表附註。
104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中，包含在附件101中)。
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*
本展品的某些部分被認為是機密的，在SEC規則和法規允許的情況下已被省略。
**根據S-T法規第406T條，本表格10-Q附件101中的XBRL相關信息根據證券法第11或12條被視為未提交或登記聲明或招股説明書的一部分，根據交易法第18條被視為未提交，否則不承擔這些條款下的責任。
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簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 血液學公司 
2021年2月2日發信人：/s/克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon) 
  克里斯托弗·A·西蒙，
總裁兼首席執行官		 
  (首席執行官)： 
2021年2月2日發信人：/s/威廉·伯克
  威廉·伯克，執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)


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