附件99.1

已確認的N.V.

未經審計的全面收益/(虧損)合併報表

(以千為單位)

截至以下三個月
3月31日
注意事項 2022 2021

收入

3 8,006 11,659

其他收入淨額

284 147

研發費用

(18,379 ) (11,405 )

一般和行政費用

(7,045 ) (4,486 )

營業收入/(虧損)

(17,134 ) (4,085 )

財務收入/(成本)淨額

4 471 5,499

税前收益/(虧損)

(16,663 ) 1,414

所得税

(2 ) (2 )

當期收入/(虧損)

(16,665 ) 1,412

其他綜合收益/(虧損)

不會重新分類為損益的項目

按公允價值保監處的股權投資--公允價值淨變動

5 (6,174 ) (1,253 )

其他綜合收益/(虧損)

(6,174 ) (1,253 )

綜合收益/(虧損)總額

(22,839 ) 159

基本和稀釋後每股收益/(虧損)(以每股為單位)

(0.14 ) 0.01

(未稀釋=稀釋)

已發行普通股加權數量

123,444,217 116,204,455

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。


已確認的N.V.

合併財務狀況表

(單位: 千)

注意事項 March 31, 2022

十二月三十一日,

2021

(未經審計)

資產

非流動資產

無形資產

1,580 1,607

租賃改進和設備

3,754 3,814

長期金融資產

5 6,174 12,348

使用權 資產

813 972

12,321 18,741

流動資產

現金和現金等價物

169,850 197,630

貿易和其他應收款

6 4,547 4,809

盤存

485 421

其他資產和預付費用

7 6,048 3,534

180,930 206,394

總資產

193,251 225,135

權益和負債

權益

已發行資本

1,234 1,234

資本儲備

478,395 474,087

公允價值準備金

(12,147 ) (5,973 )

累計赤字

(350,062 ) (333,397 )

總股本

8 117,420 135,951

非流動負債

借款

10 15,713 17,060

合同責任

3 2,035 7,209

租賃負債

288 368

非流動負債總額

18,036 24,637

流動負債

貿易和其他應付款

13,537 18,860

借款

10 2,039 580

租賃負債

592 683

合同責任

3 41,627 44,424

流動負債總額

57,795 64,547

權益和負債總額

193,251 225,135

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。


已確認的N.V.

未經審計的合併現金流量表(千元)

(以千為單位)

截至以下三個月
3月31日
注意事項 2022 2021

經營活動現金流

當期收入/(虧損)

(16,665 ) 1,412

該期間的調整數:

-所得税

2 2

-折舊和攤銷

352 331

-基於股份的支付

9 4,247 1,109

-財務收入/成本淨額

4 (471 ) (5,499 )

(12,535 ) (2,645 )

貿易和其他應收款的變動

262 (1,735 )

庫存變動情況

(64 ) (189 )

其他資產變動和預付費用

(2,435 ) 411

貿易、其他應付款項、準備金和合同負債的變化

(13,336 ) (11,822 )

(28,108 ) (15,980 )

收到的利息

27 0

已付利息

(337 ) (50 )

已繳所得税

(2 ) (2 )

用於經營活動的現金淨額

(28,420 ) (16,032 )

投資活動產生的現金流

購買無形資產

0 (4 )

購買租賃裝修和設備

(106 ) (962 )

用於投資活動的現金淨額

(106 ) (966 )

融資活動產生的現金流

發行普通股的收益,包括行使以股份為基礎的支付 獎勵

61 101,860

與發行普通股相關的交易成本

(35 ) (6,350 )

借款收益

10 0 10,000

與借款有關的交易成本

0 (201 )

償還租賃債務

(172 ) (92 )

償還借款

10 (23 ) (23 )

融資活動產生的現金流

(169 ) 105,194

與匯率相關的現金和現金等價物變動

915 5,622

現金和現金等價物的淨變化

(28,695 ) 88,196

期初的現金和現金等價物

197,630 146,854

期末現金和現金等價物

169,850 240,672

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。


已確認的N.V.

未經審計的綜合權益變動表

(以千為單位)

注意事項 已發佈
資本
資本
儲量
公平
價值
儲量
累計
赤字
總計
股權

截至2021年1月1日的餘額

983 345,164 1,720 (275,874 ) 71,993

發行普通股

204 94,215 94,419

行使以股份為基礎的薪酬獎勵

3 1,156 1,159

股權結算的股份支付獎勵

1,109 1,109

當期收入

1,412 1,412

其他綜合損失

(1,253 ) (1,253 )

截至2021年3月31日的餘額

1,190 441,644 467 (274,462 ) 168,839

截至2022年1月1日的餘額

1,234 474,087 (5,973 ) (333,397 ) 135,951

行使以股份為基礎的薪酬獎勵

61 61

股權結算的股份支付獎勵

9 4,247 4,247

當期虧損

(16,665 ) (16,665 )

其他綜合損失

(6,174 ) (6,174 )

截至2022年3月31日的餘額

1,234 478,395 (12,147 ) (350,062 ) 117,420

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。


1.

報告實體

Affimed N.V.是一家荷蘭有限責任公司(ADM.N:行情)Naamloze Vennootschap),並在荷蘭阿姆斯特丹的公司所在地,在商會的貿易登記簿上登記,編號為60673389。

簡明合併中期財務報表由Affimed N.V.及其控股(和全資擁有)子公司Affimed GmbH(德國海德堡)、AbCheck s.r.O.(捷克共和國普爾岑)和Affimed Inc.(美國特拉華州)(統稱為Affimed公司或集團)組成。

Affimed是一家臨牀階段的生物製藥公司,專注於發現和開發具有高度靶向性的癌症免疫療法。該集團的候選產品是在免疫腫瘤學領域開發的,這代表了癌症治療的一種創新方法,尋求利用人體自身的免疫防禦來對抗腫瘤細胞。Affimed擁有自己的研發計劃、戰略合作和服務合同,集團在這些方面為第三方提供研究服務。

2.

本集團會計政策的編制依據及變更

合規聲明

截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合中期財務報表(簡稱中期財務報表)是根據國際會計準則第34號中期財務報告編制的。中期財務報表 不包括合併年度財務報表中要求的所有信息和披露,應與Affimed N.V.截至2021年12月31日的年度合併財務報表一起閲讀。

中期財務報表由管理委員會授權於2022年6月1日發佈。

每股虧損

每股普通股虧損的計算方法為: 將當期虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。

截至2022年3月31日,本集團已授予16,278,740份與股份支付計劃相關的期權及認股權證(見附註9)及若干貸款協議,該等協議可能會產生攤薄效應,但因其影響為反攤薄而被剔除於攤薄加權平均普通股數目的計算範圍之外。

批判性判斷和會計估計

根據《國際財務報告準則》編制中期財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設影響會計政策的應用以及資產、負債、收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

1


我們會不斷檢討估計數字和基本假設。會計估計的修訂在修訂估計的期間及任何受影響的未來期間確認。

在編制中期財務報表時,管理層在應用本公司會計政策時作出的關鍵判斷與適用於截至2021年12月31日及截至該年度的綜合財務報表的判斷相同。

本位幣和列報貨幣

這些中期財務報表以歐元表示。集團子公司的本位幣也是歐元。所有以歐元表示的財務信息都已四捨五入到最接近的千(縮寫?)或百萬(縮寫 ?百萬)。

重大會計政策

本集團於該等中期財務報表所採用的會計政策,與本集團於截至2021年12月31日及截至該年度的綜合財務報表所採用的會計政策相同。

新標準和標準修正案

在編制這些中期財務報表時,沒有采用以下新準則和準則修訂。

標準/解釋 生效日期1
對《國際會計準則》第1號財務報表列報的修正:
負債分類為流動負債或非流動負債 2023年1月1日
對《國際會計準則》第1號財務報表列報和《國際財務報告準則實務報表2:會計政策披露》的修正 2023年1月1日
國際會計準則第8號會計政策修正案、會計變更
估計與誤差:會計估計的定義 2023年1月1日
國際會計準則第12號所得税修正案:與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金 2023年1月1日

經修訂的準則預計不會對本集團的中期財務報表產生重大影響。

1

應適用於生效日期列中顯示的日期或之後開始的期間。

2


公允價值計量

在中期財務報表中確認公允價值的所有資產和負債,根據公允價值計量總體上具有重要意義的最低水平輸入參數,按照以下公允價值等級進行分類:

•

同一資產或負債在活躍市場報價的第一級價格(未調整);

•

第2級公允價值計量程序,其中公允價值計量中整體意義重大的最低水平輸入參數可直接或間接在市場上觀察到;以及

•

第3級公允價值計量程序,其中公允價值計量的最低水平投入參數對整個公允價值計量具有重要意義,不直接或間接在市場上觀察到。

所有貿易及其他應收賬款、其他資產、存單、現金及現金等價物、貿易及其他應付款項及貸款的賬面值均為公允價值的合理近似值,因此,有關該等金融工具的公允價值的資料並未披露。本集團持有的其他公司的優先股和普通股的公允價值是根據第一級和第三級投入計量的(見附註5)。本集團確認於變動發生日期 在公允價值層級之間的轉移。

3.

收入

與基因泰克公司的合作。

2018年8月,Affimed與總部位於美國舊金山南部的基因泰克公司(Genentech)達成戰略合作協議。根據協議條款,Affimed將提供與開發新型自然殺傷細胞免疫療法相關的服務,以治療多種癌症。基因泰克的協議於2018年10月初生效。根據協議條款,Affimed收到了9600萬美元(約合8320萬歐元)的初始預付款 ,並於2018年10月31日承諾提供資金。

在截至2022年和2021年3月31日的三個月中,集團分別確認了390萬和840萬盧比的收入。截至2022年3月31日,合同負債1630萬(2021年12月31日:2020萬)將在提供服務時確認為後續期間的收入。

根據協議條款,隨着時間的推移,Affimed有資格獲得高達50億美元的額外資金,包括在實現指定的開發、監管和商業里程碑時支付的款項。Affimed還有資格從任何潛在的銷售中獲得特許權使用費。

與羅伊萬特科學有限公司合作。

2020年11月9日,Affimed和羅伊萬特科學有限公司(Roivant)的子公司Pharmavant 6 GmbH宣佈了一項戰略合作協議,授予羅伊萬特臨牀前分子AFM32的許可證。根據協議條款,Affimed獲得了6000萬美元的預付對價,其中包括4000萬美元的現金和預先資助的研發資金,以及2000萬美元的羅伊萬特普通股。Affimed有資格獲得期權費用形式的額外收益,具體取決於協議規定的 其他計劃的開始。在實現指定的開發、法規和商業里程碑後,該公司有資格在一段時間內獲得高達20億美元的額外里程碑,以及按淨銷售額計算的分級 版税。

3


集團在截至2022年和2021年3月31日的三個月內分別確認了390萬和300萬的收入。

分別為。截至2022年3月31日,合同負債2,740萬(2021年12月31日: 3,130萬)將在提供服務時確認為後續期間的收入。

研究服務協議

本集團已訂立若干研究服務協議。這些研究服務協議規定 不可退還的前期技術訪問研究資金或容量預留費用和里程碑付款。集團在截至2022年3月31日的三個月內確認收入10萬澳元(2021年:30萬澳元)。

合同餘額

下表提供了有關應收賬款和與客户簽訂的合同負債的信息。

March 31, 2022 2021年12月31日

應收賬款

25 150

合同責任

43,662 51,633

期初在合同負債中確認的800萬美元已確認為截至2022年3月31日的三個月的收入。

截至2022年3月31日的剩餘績效債務約為4370萬歐元,預計將在未來12個月內大部分確認為收入(4170萬歐元),較小部分將在此後12個月實現(200萬歐元)。

收入的分解

截至三個月March 31, 2022 截至三個月March 31, 2021

地理信息

收入:

德國

137 236

美國

7,869 11,423
8,006 11,659

主要服務線:

協作收入

7,869 11,403

服務收入

137 256
8,006 11,659

收入確認的時機:

時間點

0 60

隨着時間的推移

8,006 11,599
8,006 11,659

4


4.

財務收入和財務成本

截至三個月
March 31, 2022
截至三個月
March 31, 2021

利息SVB貸款協議

(378 ) (73 )

外匯差額

915 5,622

其他財務收入/財務成本--淨額

(66 ) (50 )
471 5,499

5.

長期金融資產

本集團持有Amphivena的優先股,目前按其公允價值為零確認。資產減值於2021年根據Amphivena董事會作出的結束公司的決定確認 。根據目前的信息,我們繼續估計公允價值仍為零(2021年12月31日:零)。

該集團還持有Roivant的普通股,其公允價值為620萬歐元(2021年12月31日:1230萬歐元)。在截至2022年3月31日的三個月內,由於Roivant普通股的報價市場價格下降,公允價值減少了620萬美元,這一下降已在其他全面收益中確認。在截至2021年3月31日的三個月內,公允價值減少了140萬歐元。

6.

貿易和其他應收款

截至2022年3月31日的應收貿易賬款為25歐元(2021年12月31日:150歐元),這些都是短期到期的,不計息 ,也沒有減值。其他應收賬款均在短期內到期,主要包括增值税應收賬款360萬歐元(2021年12月31日:270萬歐元)。

7.

其他資產和預付費用

截至2022年3月31日的600萬歐元(2021年12月31日:350萬歐元)的其他資產和預付費用為短期資產, 不計息,也不減值。其他資產和預付費用主要包括預付250萬盧比(2021年12月31日:290萬盧比)用於預留產能,以及董事和高級管理人員責任保險費220萬盧比(2021年12月31日:100萬盧比)。

8.

權益

截至2022年3月31日,股本1,234盧比(2021年12月31日:1,234盧比)由123,445,341股(2021年12月31日:123,419,772股) 普通股組成,每股面值0.01盧比。

2021年11月,本公司簽訂了一項新的 在市場上(自動取款機)計劃,規定隨着時間的推移出售高達1億美元的普通股。

5


9.

基於股份的支付

2014年,Affimed N.V.(ESOP 2014)建立了以股權結算的基於股份的支付計劃。根據這一計劃,公司向管理委員會、監事會、非員工顧問和員工的某些 成員頒發獎項。

帶服務條件的股票支付

大多數獎勵在三年內分期付款,並可在授予日期 後最多10年行使。在截至2022年3月31日的三個月內,集團向員工、管理委員會成員和監事會成員頒發了4,282,600個獎項。獎勵在授予日的公允價值為1,270萬澳元(1,420萬美元)。85,665名員工持股2014年的獎勵被取消或沒收,24,446份期權以2.73美元的加權平均股價行使。截至2022年3月31日,14,847,490(2021年12月31日:10,675,001)ESOP 2014期權未償還,已授予6,710,711個獎項(2021年12月31日:5,422,591)。截至2022年3月31日,未償還期權的行權價在1.30美元至13.47美元之間,加權平均剩餘合同期限為8.1年 (2021年12月31日:7.7年),加權平均行權價為4.98美元。

市場條件下的股份支付

2022年3月30日,公司向管理委員會成員發佈了1,325,000份具有市場業績條件的期權。每項授予包括三個部分,當前30個交易日的成交量加權平均股價分別達到12.00美元、15.00美元和18.00美元時,將授予總授予的三分之一。除控制權變更外,這些 期權不得在授予日一週年之前授予。授權日的公允價值為130萬日元(140萬美元),期權的合同期限為兩年。在授予日期後兩年的 日期內的任何未授予獎勵將被取消。

基於股份的支付費用

在截至2022年3月31日的三個月中,確認的薪酬支出為4,247歐元,影響了研發費用(2,305歐元)和一般及行政費用(1,942歐元)。在截至2021年3月31日的三個月中,確認的薪酬支出為1,109歐元,影響了研發費用(469歐元)和一般及行政費用(Br)(640歐元)。

公允價值計量

具有服務條件的期權的公允價值 是使用Black-Scholes-Merton估值模型確定的。估值模型的重要投入如下(加權平均):

March 31, 2022 March 31, 2021

授予日的公允價值

$ 3.32 $ 6.77

授出日的股價

$ 4.47 $ 8.44

行權價格

$ 4.47 $ 8.44

預期波動率

90 % 95 %

預期壽命

5.87 5.86

預期股息

0.00 0.00

無風險利率

2.18 % 1.12 %

6


期權在市場條件下的公允價值是通過蒙特卡洛模擬來確定的。評估模型中的重要投入如下(加權平均):

March 31, 2022

授予日的公允價值

$ 1.06

授出日的股價

$ 4.45

行權價格

$ 4.45

預期波動率

70 %

預期壽命

2.00

預期股息

0.00

無風險利率

2.30 %

預期波動率是根據Affimed在與獎勵預期壽命相等的歷史期間 測量的每日觀察股價回報估計的。

無風險利率以美國國債到期收益率(作為無風險利率的最佳可用指示)為基礎,期限等於預期壽命,截至授予日計算。

10.

借款

硅谷銀行

2021年1月,本集團與硅谷銀行德國分行(SVB)簽訂了一項新的貸款協議,該協議分三批向Affimed提供最多2500萬歐元的定期貸款:成交時可用1,000萬歐元,達到某些條件(包括與Affimed的管道和市值相關的里程碑)時額外支付750萬歐元,以及在與Affimed的管道和流動資金相關的某些額外條件達到後再提供750萬歐元。第一批1000萬澳元於2021年2月提取,第二批750萬澳元於2021年12月提取。根據協議條款,貸款將按歐洲央行基本利率和0%加5.5%中較大者計息,Affimed有權在2022年12月1日或2023年6月1日之前支付利息,如果Affimed動用了第三批貸款。貸款將於2025年11月底到期。截至2022年3月31日,負債的公允價值與其賬面價值(1750萬歐元)沒有顯著差異。

7


貸款以本集團於Affimed GmbH的100%所有權權益、其附屬公司欠Affimed N.V.的所有公司間債權、以及在中期財務報表中確認的Affimed N.V.及Affimed GmbH的所有銀行賬户、存貨、貿易應收賬款及其他應收款項的抵押品協議作為抵押。

裕信租賃CZ

2019年4月,本集團與裕信租賃CZ簽訂了一份貸款協議,金額為562澳元。在2019年第二季度首次分期付款127歐元后,按月分期付款8歐元,直至2024年5月。截至2022年3月31日,未償還金額為207盧比(2021年12月31日:231盧比),其中95盧比被歸類為流動負債(2021年12月31日:94盧比)。截至2022年3月31日,負債的公允價值與其賬面價值並無顯著差異。

11.

關聯方

在截至2022年3月31日(2021年)的三個月裏,Affimed N.V.的監事會成員獲得了109英鎊(98英鎊)的監事會報酬,董事總經理和其他關鍵管理人員的薪酬總計893英鎊(877英鎊)。

在截至2022年3月31日(2021年)的三個月中,本公司確認了監督董事的股票薪酬支出為279英鎊(108英鎊),董事總經理和其他關鍵管理人員的股票薪酬支出為1,570英鎊(647英鎊)。

下表提供了與關鍵管理人員相關的監事會薪酬和費用報銷的未償還餘額總額 :

未清償餘額
March 31, 2022 2021年12月31日

阿迪·霍斯

0 5

託馬斯·赫克特

19 19

馬修·西蒙

7 8

費迪南德·凡爾東克1

0 (1 )

烏爾裏希·格勞

15 16

伯恩哈德·埃默

20 20

哈里·韋爾滕

11 10

安娜麗莎·詹金斯

8 9

UTA Kemmerich-Keil

17 19

1

於2021年6月離開監事會。

8


12.

後續事件

截至2022年5月20日的一週,我們在Roivant的投資(請參閲注5)的平均報價為3.66美元。這導致投資的公允價值下降了140萬歐元。

2022年4月18日,本公司公開發行了22,500,000股普通股,公開發行價為每股4.00美元。行使承銷商購買超額配售股份的選擇權後,Affimed出售的普通股總數達到25,875,000股,在扣除承銷折扣和佣金以及估計費用之前,發行中籌集的總收益增加到1.035億美元(9320萬盧比)。

9