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這份Confliction Minerals報告展示了Signet珠寶商有限公司(“Signet”)在所有零售業，尤其是全球珠寶供應鏈中，如何站在負責任採購的前沿。Signet制定並執行了嚴格的採購協議，包括其黃金、錫、鎢和鉭的供應(每一種都被視為“衝突礦物”，如下所述)。

Signet認為，一個負責任、無衝突的供應鏈對珠寶業的聲譽至關重要。因此，Signet致力於繼續其長期的努力，在全球珠寶行業供應鏈中推進負責任的採購。

本Signet衝突礦產報告是根據交易法第13(P)節和規則13p-1及其下的SD表提供的，報告期為2021年1月1日至12月31日。美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)於2012年採納規則13P-1及表格SD，以實施與衝突礦物有關的申報及披露規定，以符合2010年多德-弗蘭克華爾街改革及消費者保護法案(“多德-弗蘭克法案”)第1502條的指示，其中大部分現已編入交易所法案第13(P)條。

交易法第13(P)條、規則13P-1和表格SD共同對美國證券交易委員會註冊人施加了某些報告義務，如果他們的製成品含有金、錫、鉭或鎢(在第13(P)條、規則13P-1和表格SD第1.01(D)(3)項中定義為“衝突礦產”)，並且有理由相信他們製造的產品或合同製造的產品含有對該產品的生產或功能必需的衝突礦物(“必要的衝突礦產”)。如果美國證券交易委員會登記人有理由相信任何必要的衝突礦物確實或可能來自剛果民主共和國(“剛果民主共和國”)或鄰近國家(連同剛果民主共和國，“被涵蓋國家”)而不是來自再生材料或廢料，或無法確定這些衝突礦物的原產國，則美國證券交易委員會登記人必須以表格SD的形式向美國證券交易委員會提交一份衝突礦產報告，其中包括它為對衝突礦物的來源和保管鏈進行盡職調查而採取的措施。此外，這份報告必須發佈在註冊人的網站上。

Signet通過了衝突礦產政策，並作為該政策的一部分，為Signet製造或與第三方簽訂合同製造的產品的供應商制定了負責任採購協議(“SRSP”)，特別是珠寶、禮品產品和相關產品，及其含有黃金和/或錫、鉭或鎢(“3TS”)的任何部件(“產品”)。2017年，Signet推出了鑽石SRSP，作為對所有供應商的合規要求，隨後在2018年推出了銀和鉑族金屬的SRSP，並於2019年推出了有色寶石的SRSP。此外，Signet在2019年為R2Net引入了供應鏈中鑽石的SRSP，這一收購於2017年9月完成。2020年，Signet對實驗室生長的鑽石實施了合規要求。請注意，鑽石、銀、鉑族金屬和有色寶石不被定義為“衝突礦物”，但須遵守“交易法”第13(P)條和規則13P-1的備案和披露要求以及根據該法通過的表格SD。

SRSP的設計不僅是為了符合國際公認的盡職調查框架，該框架由美國證券交易委員會指定，經濟合作與發展組織的受衝突影響和高風險地區礦產負責任供應鏈盡職調查指南第三版，以及黃金和3T的補充品(統稱為經合組織盡職調查

指導意見“)，但也要確保Signet銷售的產品中包含的任何黃金或3T(統稱為”3TG“)不會在世界任何地方造成衝突，包括但不限於所覆蓋的國家。Signet的所有全球產品供應商都必須通過年度報告程序遵守SRSP。

正如本文所述的衝突礦產政策和我們在此採取的行動所反映的那樣，Signet完全致力於負責任地採購其產品並尊重人權，Signet希望其全球供應商也能做到這一點。Signet不斷努力向其客户、員工、投資者和其他利益相關者保證，其供應鏈避免可能直接或間接資助世界各地武裝衝突和嚴重侵犯人權行為的行動，包括但不限於覆蓋的國家。

Signet在所有零售業，特別是全球珠寶供應鏈中，一直處於負責任採購的前沿。Signet是負責任珠寶協會(RJC)的創始和認證成員，RJC是一個致力於在整個珠寶供應鏈中促進負責任的道德、人權、社會和環境實踐的組織。作為創始成員和積極參與者，Signet完全支持RJC的會員業務守則和監管鏈標準，並承認RJC的認證審核等同於為遵守SRSP而進行的Signet審核(“Signet SRSP審核”)。因此，作為RJC認證成員並根據RJC 2019年《操作規範》(COP)進行審計的Signet供應商被視為豁免Signet SRSP審計。

當《多德-弗蘭克法案》第1502節於2010年頒佈時，Signet公開支持這項立法所反映的政策，其中大部分內容已被編入《交易法》第13(P)節。在對交易法第13(P)條下美國證券交易委員會擬議實施規則的評議期內，Signet與美國證券交易委員會積極合作，提供建設性意見，尋求平衡立法目標與適用於珠寶業的實際考慮。

自二零一四年(截至二零一三年十二月三十一日止的歷年報告期)起，Signet已提交一份SD表格及一份經獨立審核的衝突礦產報告(CMR)，聲明在進行了OECD規定的根據交易所法案第13(P)節、規則13P-1及據此通過的表格SD所規定的盡職調查後。

Signet還支持珠寶業以外的跨行業聯盟和工作組，如零售業領導協會(RILA)，以確保各種行業的公司尊重人權，避免助長武裝衝突。Signet支持經合組織的盡職調查指南，該指南是美國證券交易委員會規定的衝突礦物盡職調查、倫敦金銀市場協會的負責任黃金指南、負責任礦產倡議以及負責任珠寶理事會的業務守則和保管鏈標準的基礎。最後，如上所述，Signet長期以來一直致力於

完全遵守美國證券交易委員會規則制定所實施的多德-弗蘭克衝突礦產盡職調查和報告要求。根據這些法規要求和補充的國際標準和指南，Signet制定了Signet責任採購協議(SRSP)。

SRSP的目的是概述實際程序，合理地確保我們產品中包含的任何“必要的衝突礦物”符合“剛果民主共和國無衝突”的資格。根據SRSP的條款，供應商必須確保並保證供應給Signet或為Signet製造的產品中用於加工3TG的來源(包括煉油廠和冶煉廠)符合SRSP，符合公認符合經合組織盡職調查指南的標準和協議，例如LBMA、RMI和RJC提供的標準和協議。SRSP是2013年1月1日生效的公司政策，要求Signet的供應商認證並獨立驗證向Signet供應的產品(包括其組件)是否符合SRSP。

Signet沒有具體説明其供應鏈中的供應商或參與者必須使用哪些單獨的黃金精煉商或3TS冶煉廠，而是要求其所有供應商從根據認可標準和認證程序認證的精煉商和/或冶煉廠採購3TG，這些認證旨在符合或符合經合組織的盡職調查指導框架。這些程序包括(但不限於)LBMA的“良好交付”和負責任的黃金標準、中國五金、礦產和化學品進出口商會的“負責任礦產供應鏈盡職調查指南”、RMI的“無衝突冶煉廠計劃”(“CFSP”)和RJC的“實踐守則”和監管鏈標準。

在2021年1月1日至12月31日的歷年報告期內，通過實施SRSP，Signet對Signet製造或與他人簽約製造並於2021年1月1日至2021年12月31日如此製造的產品(“必要的衝突礦物”)的生產或功能所必需的衝突礦物的來源和保管鏈進行了善意的合理原產國調查(“RCOI”)，結果如下：

Signet確定其含有必要衝突礦物的產品供應商遵守了SRSP，並通過這項RCOI和盡職調查(如下進一步討論)，Signet合理地確定，Signet在2021年日曆年為Signet生產的或為Signet生產的任何產品都不含有直接或間接資助所涵蓋國家的武裝團體或使其受益的必要衝突礦產。

由於Signet的黃金SRSP與LBMA的負責任黃金指南一致，Signet有理由相信，通過LBMA“Good Delivery”系統提供的一些黃金供應可能來自一個或多個覆蓋的國家。然而，Signet確定，所有這些供應都是由煉油廠提煉的，這些煉油廠被LBMA的負責任黃金指南定義為“無衝突”，並在LBMA獲得獨立的第三方審計後被LBMA認證為“交付良好”的精煉商。這意味着，該精煉商已根據經合組織的盡職調查指南對其盡職調查進行了年度審計，並對其黃金供應鏈實施了控制和透明度，包括可追溯性和識別其他供應鏈參與者。

Signet對其產品的來源和保管鏈進行了盡職調查，以確定含有必要的衝突礦物的這些產品是否來自剛果民主共和國或其任何鄰國，如果是，它們是否直接或間接資助或受益於這些國家中的“武裝團體”，如交易法第13(P)節、規則13P-1和SD表第1.01(D)(2)條所界定。這種盡職調查是自2010年以來一直在發展和改進的過程，這需要對Signet的供應鏈進行嚴格的分析，並與Signet的供應商以及領先的全球組織，如OECD、RJC、LBMA、RMI和美國珠寶商警戒委員會(JVC)進行磋商。根據這些分析和諮詢，Signet設計並實施了Signet責任採購協議(“SRSP”)，該協議於2013年初作為公司政策引入，並不斷更新和改進，引領珠寶行業向供應商提供指導，以確保供應給Signet的產品，包括“必要的”3TG不直接或間接資助武裝團體或使其受益，或助長侵犯人權行為。

Signet的SRSP中的Conflation Minerals盡職調查措施在所有實質性方面都符合並超過了適用於下游公司的錫、鉭、鎢和黃金的OECD盡職調查指導框架(該術語在OECD盡職調查指南中定義)。

A.建立一個專門的項目小組，成員包括來自法律、公司事務、採購、供應鏈和內部審計等內部部門的代表以及在衝突礦產供應鏈方面具有相關經驗的外部專家，以制定並公開傳達公司衝突礦產政策，設計和實施SRSP，參與並支持與供應鏈指導和私營部門制定的符合OECD盡職調查指南的標準有關的行業驅動方案，以及制定和實施支持SRSP實施的內部政策和程序；

B.確保SRSP的制定和實施與經合組織盡職調查指南以及在經合組織盡職調查框架內製定的或與之兼容的其他既定國際指南和標準協調一致，所有這些都規定了金、錫、鉭和鎢“無衝突”稱號的標準(和實現)的機制，例如LBMA的“負責任的黃金指導和良好交付清單”，以及RMI的符合RMAP標準的冶煉廠和精煉廠名單(原CFSI公佈的無衝突冶煉廠名單)；

D.實施一項政策，要求Signet最大的200家供應商和所有新供應商都必須是負責的珠寶協會(RJC)的成員，並儘快得到RJC認可的第三方審計師的認證，以符合RJC的業務守則。RJC的這一認證與Signet的審核政策相一致，因此此類RJC認證的供應商不受Signet的SRSP審核以及對工廠的獨立社會和道德審核。這一政策對Signet的供應鏈風險評估、盡職調查流程以及獨立的第三方核查和審計做出了重大貢獻。此外，這些協調工作促進了對經合組織盡職調查指南的遵守，從而使整個珠寶業受益；

G.創建並提供資源，供供應商聯繫Signet提出問題、關切、申訴或識別和警告Signet供應鏈中的風險。這些資源包括專門的網站、電子郵件和基於網絡的幫助熱線、網絡研討會以及與Signet項目小組的直接協商。

A.對公司記錄進行審查，以確定含有必要衝突礦物的產品的直接供應商(如前所述，以金及其衍生品錫、鉭和鎢的形式(統稱為“3TG”))。根據個別供應商的供應商編號，Signet的產品由大約700家直接供應商供應。然而，通過對公司和供應商記錄的審查，Signet能夠確定其100多家直接供應商沒有向Signet供應含有任何3TG的產品。此外，Signet產品中95%以上的必要3TG由不到100家直接供應商供應；

B.編寫一份SRSP遵從性報告，並在2021年全年向所有產品供應商發出通知，要求他們填寫該報告。《SRSP遵從性報告》是一種報告工具，供供應商描述他們用來遵守SRSP要求的採購方法。SRSP要求Signet的直接供應商驗證並證明Signet產品中使用的所有3TG來源，包括所有分包商，都是按照SRSP供應的。供應商

與產品供應商跟進其報告的準確性和完整性，特別是那些向Signet供應大量含有必要3TG的產品的供應商，以確保他們聲稱符合SRSP的規定有合理的依據。通過下文2.B.2中所述的SRSP遵從性報告程序，Signet能夠確定其產品中97%以上的3TG礦物來自聲稱其供應鏈符合SRSP的供應商；

E.通知所有含有3TG的產品的供應商，他們的SRSP合規聲明要接受獨立的第三方Signet SRSP審計，並通知有代表性的供應商樣本，他們需要由經認可的第三方審計員獨立審計他們的2021年合規報告(更多信息見下文2.B.4)；以及

F.自2013年以來，作為OECD盡職調查指南、LBMA負責任黃金標準和RMI等行業倡議的支持者，Signet通過實施SRSP，利用了對冶煉廠和精煉廠進行的盡職調查，特別是通過(I)LBMA的負責任黃金指南和(Ii)RMI的RMAP；

I.LBMA對“良好交付”煉油廠的負責任黃金指導遵循了OECD盡職調查指南中提出的基於風險的盡職調查的五步框架，特別是2012年7月17日通過的OECD黃金補編中詳細説明的要求。所有生產LBMA“良好交付”黃金的精煉商必須遵守LBMA負責任的黃金指南，才能保持在LBMA良好交付清單上。任何在2012年1月1日後申請成為LBMA Good Delivery認可的黃金精煉商的精煉商必須執行LBMA負責黃金指南，並在成為Good Delivery名單的成員之前通過審計(見http://www.lbma.org.uk/responsible-sourcing).

二.RMI的RMAP使用獨立的私營部門審計員來審計來源，包括同意參加RMAP的冶煉廠和精煉廠使用的衝突礦物的來源、原產地和保管鏈。被認定為“符合RMAP標準”的冶煉廠和精煉廠，是指經獨立審計師核實其冶煉廠或精煉廠符合RMAP評估規程的冶煉廠和精煉廠。

3.自2013年以來，Signet制定並實施了應對衝突礦產風險的戰略，方法是核實Signet供應鏈中從所涵蓋國家採購3TG的冶煉廠和煉油廠是否符合既定的國際指南和標準所界定的“無衝突”，這些國際指南和標準包括LBMA的負責任的黃金指導和良好交付清單，以及RMI公佈的符合RMAP標準的冶煉廠和精煉廠名單(見下文第2.B.1a和2.B.2a節)。Signet通過Signet項目團隊與供應商、貿易協會、標準和認證組織和/或Signet供應鏈中其他已確定的參與者進行直接幹預來應對已確定的風險，如上文《衝突礦產報告摘要》所示。

4.Signet通過參加LBMA、RJC和RMI等行業組織(見下文2.B.3)，以及通過通知Signet供應商對SRSP遵守情況進行獨立審計的要求(見下文第2.B.4節)，為衝突礦產冶煉廠和精煉廠的盡職調查做法進行了獨立的第三方審計。

5.Signet報告了其衝突礦產供應鏈盡職調查活動(根據本報告以及Signet網站https://www.signetjewelers.com/corporate-responsibility/responsible-sourcing/.上提供的進一步信息，包括Signet的可持續發展戰略和衝突礦產政策

1.作為2012年採取的盡職調查措施的一部分，Signet對85家直接供應商進行了調查，以收集有關Signet的供應鏈和必要的衝突礦產來源的詳細信息，其中包括根據經合組織盡職調查指南提出的有關煉油廠或冶煉廠來源的問題，並要求這些供應商做出類似的努力，調查其供應鏈並報告必要的衝突礦產的來源。通過本次調查收集的信息進行了更新，因為供應商被要求就其供應鏈中發生的任何變化通知Signet，這些變化將對供應商的SRSP合規性聲明具有重大意義。

A.2012年這項調查的結果是，Signet確定，來自一個直接供應商的單一錫來源來自一個或多個所涵蓋的國家，並由一家冶煉廠加工，該冶煉廠被認證為符合RMI的RMAP，因此符合交易法第13(P)條規則13P-1和表格SD第1.01(D)(4)項的“無衝突”的含義。

2.截至2021年，Signet根據單個供應商供應商編號聯繫了699家供應商，以完成與SRSP有關的合規性報告，收到了545份回覆，如A.2.d所述。這代表了369家公司，其中282家如A.2.d所述作出了答覆。要求供應商查明其供應鏈中的任何變化和潛在風險，以及如何減輕已查明的任何風險。

A.由於這些合規報告以及黃金的SRSP與LBMA的負責任黃金指南保持一致，Signet有理由相信，通過LBMA的“良好交付”系統提供的一些黃金供應可能來自覆蓋的國家，所有這些黃金都是由LBMA認證和審計的精煉廠精煉的，被LBMA負責任黃金指南定義為“無衝突”。

4.4正如A：1：D節“盡職調查措施的設計”所述，Signet的供應商加入並根據RJC《2019年工作守則》(COP)獲得認證的政策導致Signet在2021年的所有采購中有89%來自RJC成員。Signet每月審查RJC成員名單，以核實Signet供應商的成員資格和認證狀態。自2018年以來，Signet的主要第三方審計保證一直是通過供應商的RJC認證計劃，基於他們供應給Signet的金屬或礦物。對於非RJC成員，Signet要求確定的供應商根據Signet對該供應商的風險評估和/或供應商的SRSP合規報告，對其2021年合規報告進行獨立審計。

Signet確定，這些產品的採購和生產都符合SRSP。如上所述，可持續發展戰略文件的設計和實施都符合經合組織的盡職調查指南。我們沒有理由相信Signet提供的這些必要的衝突礦物得到資助或以其他方式惠及任何被涵蓋國家的“武裝團體”(該詞在交易法第13(P)節、規則13P-1和表格SD第1.01(D)(2)項中有定義)。