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附錄 99.1

埃文·戈德斯坦

銷售部隊

投資者關係

415-819-2987

evan.goldstein@salesforce.com

Carolyn Guss

銷售部隊

公共關係

415-536-4966

cguss@salesforce.com

Salesforce公佈2023財年第一季度強勁業績

將23財年GAAP營業利潤率指導提高至約3.8％，將非公認會計準則營業利潤率指導提高至約20.4％

•第一季度收入為74.1億美元，同比增長24％，按固定貨幣計算為26％

•當前剩餘履約債務為215億美元，同比增長21％，按固定貨幣計算增長24％

•第一季度運營現金流為36.8億美元，同比增長14％

•啟動2023財年第二季度收入指引為76.9億美元至77.0億美元，同比增長約21％

•更新2023財年全年收入指引至317億美元至318億美元，同比增長約20％

加利福尼亞州舊金山——2022年5月31日——客户關係管理領域的全球領導者Salesforce（紐約證券交易所代碼：CRM）今天公佈了截至2022年4月30日的2023財年第一季度業績。

Salesforce聯席首席執行官馬克·貝尼奧夫説：“我們又迎來了一個不錯的季度，實現了74億美元的收入，同比增長24％。”“衡量我們的彈性和業務勢頭的莫過於剩餘的420億美元履約義務，代表合同規定的未來所有收入。在實現令人難以置信的規模增長的同時，我們致力於實現持續的利潤率擴大和現金流增長，這是我們長期計劃的一部分，以推動收入和利潤表現。”

Salesforce聯席首席執行官佈雷特·泰勒表示：“我們的財務業績再次證明瞭我們商業模式的力量和持久性，因為我們繼續看到整個Customer 360產品組合中客户的強勁需求。”“Salesforce已變得更具戰略意義，與我們的客户息息相關，因為我們為他們提供了在不確定的經濟時期推動增長和效率所需的靈活性和靈活性。”

Salesforce總裁兼首席財務官艾米·韋弗表示：“我們的產品組合仍然處於有利地位，可以為廣大客户提供服務。“我們能夠實現強勁增長，同時推動有紀律的決策，這使我們能夠擴大全年的營業利潤率預期。”

Salesforce在第一財季公佈了以下業績：

收入：第一季度總收入為74.1億美元，同比增長24％，按固定匯率計算為26％。該季度的訂閲和支持收入為68.6億美元，同比增長24％。該季度的專業服務和其他收入為5.6億美元，同比增長30％。

營業利潤率：第一季度GAAP營業利潤率為0.3％。第一季度非公認會計準則營業利潤率為17.6％。

每股收益：第一季度GAAP攤薄後的每股收益為0.03美元，非公認會計準則攤薄後的每股收益為0.98美元。公司戰略投資的按市值計價會計使GAAP受益

根據美國25％的税率，將每股收益攤薄了0.01美元，根據非公認會計準則税率22％，將非公認會計準則攤薄後的每股收益攤薄了0.01美元。

現金：第一季度運營產生的現金為36.8億美元，同比增長14％。截至第一季度，現金、現金等價物和有價證券總額為135.0億美元。

剩餘履約義務：截至第一季度，剩餘的業績義務約為420億美元，同比增長20％。截至第一季度，當前剩餘的履約債務約為215億美元，同比增長21％，按固定匯率計算為24％。

截至2022年5月31日，該公司將啟動其第二季度GAAP和非GAAP每股收益（虧損）指引、第二季度當前剩餘業績義務增長指導和第二季度收入指導。截至2022年5月31日，該公司正在更新其2023財年全年收入指導、2023財年全年GAAP和非GAAP每股收益指引、全年GAAP營業利潤率指導以及全年非公認會計準則營業利潤率指導。截至2022年5月31日，該公司重申其2023財年全年運營現金流指引。

管理層將在其財報電話會議上就這些指導假設提供進一步評論，該電話會議預計將於太平洋時間2022年5月31日下午2點舉行。

我們的指導方針假設公司戰略投資組合的價值不會發生變化，因為無法預測未來的收益和虧損。此外，以下指導基於估計的GAAP税率，該税率反映了公司當前的可用信息，不包括預測的離散税收項目，例如股票薪酬中的超額税收優惠。由於未來的收購或其他交易，GAAP税率可能會波動。

23 財年第 2 季度
指導

23 財年全年
指導

收入 (1)

7.69 至 770 億美元

31.7 至 318 億美元

同比增長

~21%

~20%

外匯影響 (2)

~（2億美元）年率/年外匯

~（6億美元）同比外匯（3）

GAAP 營業利潤率

不適用

~3.8%

非公認會計準則營業利潤率 (4)

不適用

~20.4%

GAAP 每股收益（虧損）

($0.03) - ($0.02)

$0.38 - $0.40

非公認會計準則每股收益

$1.01 - $1.02

$4.74 - $4.76

運營現金流增長 (Y/Y)

不適用

~21% - 22%

當前剩餘績效義務增長（Y/Y）

~15%

不適用

外匯影響 (5)

~（3 分）

不適用

(1) 2023財年全年收入指引包括扣除收購會計後的Slack Technologies, Inc.約15億美元的捐款。

(2) 收入外匯影響是通過將當前時段的利率與前一時期的平均利率進行比較來計算的。

(3) ~（6億美元）同比的外匯逆風表示除截至2022財年第四季度財報的~（3億美元）同比逆風外，還出現了~（3億美元）的同比逆風。

(4) 非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則財務指標的解釋以及我們認為這些指標可能有用的原因，以及非公認會計準則財務指標與最具可比性的公認會計準則指標的對賬情況（如果適用），請參閲附錄。

(5) CrPo 外匯影響是通過將本期利率與前一期末利率進行比較來計算的。~（3 個百分點）的外匯影響代表了 3 個增長點的不利因素。

以下是全年GAAP營業利潤率指導與非公認會計準則營業利潤率指導的對賬情況：


						2023 財年全年指導
GAAP 營業利潤率 (1)						~3.8%
再加上
已購買的無形資產的攤銷 (2)						6.1%
股票薪酬支出 (2)						10.5%
非公認會計準則營業利潤率 (1)						~20.4%

(1) GAAP營業利潤率是GAAP運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔公認會計準則收入的百分比。

(2) 上面顯示的百分比是根據2023財年全年收入指導低端和高端的中點計算得出的。

以下是下一季度和全年的GAAP攤薄後每股收益（虧損）與非公認會計準則攤薄後每股收益指引的每股對賬情況：


	2023 財年
	Q2		23 財年
GAAP 每股收益（虧損）區間 (1) (2)	($0.03) - ($0.02)		$0.38 - $0.40
再加上
已購無形資產的攤銷	$	0.49	$	1.92
股票薪酬支出	$	0.84	$	3.28
更少
所得税影響和調整 (3)	$	(0.29)	$	(0.84)
非公認會計準則攤薄後每股收益 (2)	$1.01 - $1.02		$4.74 - $4.76
用於計算基本GAAP每股淨收益的股票（百萬）	998		1,001
用於計算攤薄後的非公認會計準則每股淨收益的股份（百萬）	1,011		1,014

(1) 在截至2022年7月30日的三個月中，公司的GAAP税收準備金預計約為57％，截至2023年1月31日的年度約為55％。由於離散的税收項目和相關影響，以及《減税和就業法》中的某些條款、未來的收購或其他交易，GAAP税率可能會波動。

(2) 公司預計的GAAP和非GAAP攤薄後每股收益（虧損）假設我們的戰略投資組合的價值沒有變化，因為無法預測未來的收益和虧損。儘管從歷史上看，該公司的戰略投資組合對公司的財務業績產生了積極影響，但未來可能並非如此，尤其是在影響公司戰略投資組合中上市公司的重大市場波動時期。公司戰略投資組合的未來收益或虧損的影響可能是重大的。

(3) 公司的非公認會計準則税收條款使用22.0％的長期預計税率，這反映了當前可用的信息，可能會發生變化。

有關非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲下面的業績對賬和相關解釋。

季度電話會議

Salesforce計劃在下午 2:00（太平洋時間）/下午 5:00（美國東部時間）舉行電話會議，與投資界討論其財務業績。該活動的網絡直播和重播詳情將在Salesforce投資者關係網站www.salesforce.com/investor上公佈。

Salesforce

全球 CRM 領導者 Salesforce 幫助各種規模和行業的公司進行數字化轉型並創建全方位的客户視圖。有關 Salesforce（紐約證券交易所代碼：CRM）的更多信息，請訪問：www.salesforce.com。

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1995年《私人證券訴訟改革法》下的 “安全港” 聲明：本新聞稿包含有關公司財務和經營業績的前瞻性陳述，其中可能包括預期的GAAP和非GAAP財務業績以及其他運營和非經營業績，包括收入、淨收益、每股收益、運營現金流增長、營業利潤率、預期的當前剩餘履約義務增長、預期的税率、股票薪酬支出、已購無形資產的攤銷 bles，已發行股票、市場增長、環境、社會和治理目標、包括合併和收購在內的預期資本配置、資本支出和其他投資，以及被收購公司的預期貢獻。此類前瞻性陳述所涵蓋事項的成就或成功涉及風險、不確定性和假設。如果出現任何此類風險或不確定性，或者任何假設被證明不正確，則公司的業績可能與其前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。

上述風險和不確定性包括但不限於：與新冠肺炎（COVID-19）疫情、相關的公共衞生措施以及由此導致的經濟衰退和市場波動的影響以及我們可能採取的應對措施相關的風險；我們維持安全級別和服務性能滿足客户期望的能力，以及避免意外停機以及防止、檢測和修復性能下降和安全漏洞所需的資源和成本；與我們的數據相關的費用中心和第三方基礎設施提供商；我們確保額外數據中心容量的能力；我們對第三方硬件、軟件和平臺提供商的依賴；不斷變化的國內外政府法規的影響，包括與在互聯網上提供服務有關的法規、與訪問互聯網相關的法規以及涉及數據隱私、跨境數據傳輸和進出口管制的法規；涉及我們或我們行業的當前和潛在訴訟，包括涉及收購實體的訴訟，例如Tableau Software, Inc. 和 Slack Technologies, Inc. 及其決議或和解；涉及我們或影響我們行業的監管發展和監管調查；我們成功推出新服務和產品功能的能力，包括為擴展我們的服務所做的任何努力；我們收購或投資補充業務、合資企業、服務、技術和知識產權的戰略的成功；我們及時或完全完成已宣佈交易的能力；我們的能力意識到收購、戰略合作伙伴關係、合資企業和投資帶來的好處，包括我們在2021年7月收購Slack Technologies, Inc.，併成功整合所收購的業務和技術；我們在所參與的市場中競爭的能力；我們的業務戰略和建立業務的計劃的成功，包括我們成為企業雲計算應用程序和平臺領先提供商的戰略；我們執行業務計劃的能力；我們持續增長未賺收入的能力以及剩餘的履約義務；企業雲計算服務的變化和創新的步伐；我們銷售週期的季節性質；我們限制客户流失和與這些努力相關的成本的能力；我們的國際擴張戰略的成功；客户羣和業務的顯著增長（包括收購）對我們的人員和基礎設施的需求；我們維護工作場所文化的能力，包括我們對當前和未來辦公室的決策所產生的需求環境或在家辦公政策；我們對互聯網基礎設施開發和維護的依賴；我們的房地產和辦公設施戰略以及相關成本和不確定性；經營業績和現金流的波動和預測能力；定期許可收入產品會計導致的業績波動；通過戰略投資組合對補充業務進行投資的業績和公允價值；戰略投資組合對未來收益或虧損的影響投資組合，包括可能影響我們戰略投資組合中上市公司的整體市場狀況的收益或損失；我們保護知識產權的能力；我們發展品牌的能力；外幣匯率和利率波動對我們業績的影響；遞延所得税資產的估值和相關估值補貼的發放；未來可能出現的額外税收資產；新的會計聲明和税法的影響；影響我們估算税率能力的不確定性；與知識產權的潛在司法管轄轉讓相關的納税義務的不確定性，包括税率、轉讓時間和此類轉讓的知識產權的價值；總體經濟和市場條件影響的不確定性；地緣政治事件的影響；股票期權和其他股權獎勵支出影響的不確定性；資本資源的充足性；我們遵守規定的能力債務契約和租賃義務；氣候變化、自然災害和實際或受威脅的突發公共衞生事件的影響；以及我們實現與環境、社會和治理舉措相關的願望、目標和預測的能力。

有關這些因素和其他可能影響公司財務業績的因素的更多信息包含在10-K、10-Q和8-K表的報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中

不時地。這些文件可在公司網站財務部分的美國證券交易委員會申報部分查閲，網址為 http://investor.salesforce.com/financials/。

除非法律要求，否則Salesforce, Inc. 不承擔任何義務，也不打算更新這些前瞻性陳述。

Salesforce, Inc.

合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）


1	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入：
訂閲和支持	$	6,856	$	5,536
專業服務及其他	555		427
總收入	7,411		5,963
收入成本 (1) (2)：
訂閲和支持	1,440		1,122
專業服務及其他	605		433
總收入成本	2,045		1,555
毛利	5,366		4,408
運營費用 (1) (2)：
研究和開發	1,318		951
市場營銷和銷售	3,372		2,544
一般和行政	656		559

運營費用總額	5,346		4,054
運營收入	20		354


戰略投資收益，淨額	7		288
其他費用	(56)		(38)
所得税（撥備）受益前的收入（虧損）	(29)		604
受益於所得税（準備金）	57		(135)
淨收入	$	28	$	469
每股基本淨收益	$	0.03	$	0.51
攤薄後的每股淨收益	$	0.03	$	0.50
用於計算每股基本淨收益的股份	991		921
用於計算攤薄後的每股淨收益的股票	1,001		940

(1) 金額包括通過業務合併獲得的無形資產的攤銷，如下所示：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	$	275	$	168
市場營銷和銷售	237		120

(2) 金額包括股票薪酬支出，如下所示：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	$	112	$	82
研究和開發	279		173
市場營銷和銷售	291		238
一般和行政	94		71

Salesforce, Inc.

合併運營報表

（佔總收入的百分比）

（未經審計）


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入：
訂閲和支持	93	%	93	%
專業服務及其他	7		7
總收入	100		100
收入成本 (1) (2)：
訂閲和支持	20		19
專業服務及其他	8		7
總收入成本	28		26
毛利	72		74
運營費用 (1) (2)：
研究和開發	18		16
市場營銷和銷售	45		43
一般和行政	9		9

運營費用總額	72		68
運營收入	0		6


戰略投資收益，淨額	0		5
其他費用	0		(1)
所得税（撥備）受益前的收入（虧損）	0		10
受益於所得税（準備金）	0		(2)
淨收入	0	%	8	%

(1) 金額包括通過業務合併獲得的無形資產的攤銷佔總收入的百分比，如下所示：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	4	%	3	%
市場營銷和銷售	3		2

(2) 金額包括股票薪酬支出佔總收入的百分比，如下所示：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	1	%	1	%
研究和開發	4		3
市場營銷和銷售	4		4
一般和行政	1		1

Salesforce, Inc.

合併資產負債表

（單位：百萬）


	2022年4月30日		2022年1月31日
資產	（未經審計）
流動資產：
現金和現金等價物	$	6,859	$	5,464
有價證券	6,644		5,073
應收賬款，淨額	3,952		9,739
為獲得收入合同而將成本資本化，淨額	1,478		1,454
預付費用和其他流動資產	1,478		1,120
流動資產總額	20,411		22,850
財產和設備，淨額	2,868		2,815
經營租賃使用權資產，淨額	2,913		2,880
為獲得收入合同而將非流動成本資本化，淨額	2,323		2,342

戰略投資	4,936		4,784
善意	48,319		47,937
通過業務合併收購的無形資產，淨額	8,559		8,978
遞延所得税資產和其他資產，淨額	2,693		2,623
總資產	$	93,022	$	95,209
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款、應計費用和其他負債	$	4,603	$	5,470
經營租賃負債，當前	658		686
未賺取的收入	13,636		15,628

債務，當前	1,002		4
流動負債總額	19,899		21,788
非流動債務	9,595		10,592
非流動經營租賃負債	2,730		2,703
其他非流動負債	1,922		1,995
負債總額	34,146		37,078

股東權益：
普通股	1		1
額外的實收資本	51,780		50,919
累計其他綜合虧損	(310)		(166)
留存收益	7,405		7,377
股東權益總額	58,876		58,131
負債和股東權益總額	$	93,022	$	95,209

Salesforce, Inc.

合併現金流量表

（單位：百萬）

（未經審計）


1	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
經營活動：
淨收入	$	28	$	469
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷	906		685
攤銷為獲得收入合同而資本化的成本，淨額	394		314
股票薪酬支出	776		564

戰略投資收益，淨額	(7)		(288)

扣除企業合併後的資產和負債變化：
應收賬款，淨額	5,805		4,616
為獲得收入合同而將成本資本化，淨額	(399)		(355)
預付費用和其他流動資產和其他資產	(409)		(17)


應付賬款和應計費用及其他負債	(1,222)		(1,093)
經營租賃負債	(202)		(216)
未賺取的收入	(1,994)		(1,451)
經營活動提供的淨現金	3,676		3,228
投資活動：
業務合併，扣除獲得的現金	(414)		(425)
購買戰略投資	(223)		(277)
戰略投資的銷售	45		556
購買有價證券	(2,572)		(1,809)
有價證券的銷售	441		581
有價證券的到期日	445		498
資本支出	(179)		(171)
用於投資活動的淨現金	(2,457)		(1,047)
籌資活動：
發行債務的收益，扣除發行成本	0		(10)

員工股票計劃的收益	274		225
融資債務的本金支付	(72)		(49)
償還債務	(1)		(1)
融資活動提供的淨現金	201		165
匯率變動的影響	(25)		3
現金和現金等價物的淨增長	1,395		2,349
現金和現金等價物，期初	5,464		6,195
現金和現金等價物，期末	$	6,859	$	8,544

Salesforce, Inc.

其他指標

（未經審計）


	4月30日 2022		2022年1月31日		10月31日， 2021		7月31日 2021		2021年4月30日		2021年1月31日
相當於全職員工人數	77,810		73,541		69,530		65,595		59,895		56,606
財務數據（以百萬計）：
現金、現金等價物和有價證券	$	13,503	$	10,537	$	9,391	$	9,650	$	15,023	$	11,966
戰略投資	4,936		4,784		4,004		4,105		3,944		3,909

公司未償債務的到期本金	10,685		10,686		10,698		11,551		2,689		2,690

補充收入分析

剩餘的履約義務

剩餘履約債務（“RPO”）代表尚未確認的合同收入，包括未實現收入和將在未來時期確認為收入的未開票金額。RPO受多種因素的影響，包括季節性、續訂時間、平均合同條款和外幣匯率。以外幣計價的RPO的未開票部分每期都會根據期末匯率進行重新估值。RPO 中未開單的部分未記錄在資產負債表上。

RPO 包括以下內容（以十億計）：


	當前		非當前		總計
截至2022年4月30日 (1)	$	21.5	$	20.5	$	42.0
截至2022年1月31日 (2)	22.0		21.7		43.7
截至2021年10月31日 (3)	18.8		17.5		36.3
截至2021年7月31日 (4)	18.7		17.5		36.2
截至2021年4月30日	17.8		17.2		35.0

(1) 包括與Slack相關的約12億美元的RPO。

(2) 包括與Slack相關的約12億美元的RPO。

(3) 包括與Slack相關的約9億美元的RPO。

(4) 包括與Slack相關的約8億美元的RPO。

未賺取的收入

未賺取的收入是指在確認收入之前開具發票的金額，在向客户移交控制權或提供服務時被確認為收入。未賺取收入的變化如下（單位：百萬）：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
期初的未實現收入	$	15,628	$	12,607
比林斯等 (1)	5,328		4,438
來自合同資產的貢獻	89		74
一段時間內確認的收入	(7,056)		(5,611)

在某個時間點確認的收入	(355)		(352)
業務合併帶來的未得收入	2		2
期末的非所得收入	$	13,636	$	11,158

(1) 其他包括例如外幣折算的影響。

收入分解

公司提供的服務訂閲和支持收入

訂閲和支持收入包括以下內容（以百萬計）：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
銷售	$	1,632	$	1,388
服務	1,761		1,506
平臺及其他 (1)	1,419		913
市場營銷和商業	1,089		895
數據 (2)	955		834
	$	6,856	$	5,536

(1) 平臺和其他包括截至2022年4月30日的三個月中約3.44億美元的Slack訂閲和支持收入。

(2) 數據由分析收入（包括Tableau）和集成收入（包括Mulesoft）組成，後者從2022財年第三季度開始從平臺和其他方面重新歸類。對上期平臺收入和其他收入進行了重新歸類，以符合本期列報方式。

按地理位置劃分的總收入

按地理區域劃分的收入包括以下內容（以百萬計）：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
美洲	$	4,971	$	4,094
歐洲	1,738		1,302
亞太地區	702		567
	$	7,411	$	5,963

恆定貨幣增長率

公司提供固定貨幣信息，以提供評估公司基礎業務表現的框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣報告的實體的當前和上期比較結果將按所列增長率計算所用季度的加權平均匯率折算成美元，而不是該期間有效的實際匯率。

公司提供的服務訂閲和支持收入的恆定貨幣增長率如下：


			三個月已結束 2022年4月30日與三個月相比 2021 年 4 月 30 日結束
銷售			20%
服務			19%
平臺和其他			58%
市場營銷和商業			24%
數據			15%

按地理區域劃分的收入固定貨幣增長率如下：


	三個月已結束 2022年4月30日與三個月相比 2021 年 4 月 30 日結束	截至2022年1月31日的三個月，而截至2021年1月31日的三個月為截至2021年1月31日的三個月	三個月已結束 2021年4月30日與三個月相比已於 2020 年 4 月 30 日結束
美洲	21%	23%	22%
歐洲	39%	40%	17%
亞太地區	32%	28%	17%
總增長	26%	27%	20%

公司提供當前剩餘履約義務的固定貨幣信息，以提供評估公司基礎業務表現的框架，不包括外幣匯率波動的影響。為了提供信息，公司使用截至最近資產負債表日的美元匯率，將以前可比期的當前剩餘履約債務餘額換算成當地貨幣。

當前剩餘履約義務的恆定貨幣增長率如下：


	2022年4月30日相比於 2021年4月30日	2022 年 1 月 31 日與 2021 年 1 月 31 日相比	2021年4月30日相比於 2020年4月30日
總增長	24%	24%	20%

Salesforce, Inc.

GAAP 業績與非 GAAP 業績一致

下表反映了與非公認會計準則結果相一致的選定GAAP結果。

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）


	截至4月30日的三個月，
	2022			2021






非公認會計準則運營收入
GAAP 運營收入	$	20		$	354
另外：
已購買的無形資產的攤銷 (1)	512			288
股票薪酬支出 (2)	776			564
非公認會計準則運營收入	$	1,308		$	1,206





非公認會計準則營業利潤率佔收入的百分比
總收入	$	7,411		$	5,963
GAAP 營業利潤率 (3)	0.3		%	5.9		%
非公認會計準則營業利潤率 (3)	17.6		%	20.2		%
非公認會計準則淨收益
GAAP 淨收入	$	28		$	469
另外：
已購買的無形資產的攤銷 (1)	512			288
股票薪酬支出 (2)	776			564


所得税的影響和調整	(334)			(180)
非公認會計準則淨收益	$	982		$	1,141


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
非公認會計準則攤薄後每股淨收益
GAAP 攤薄後的每股淨收益	$	0.03	$	0.50
另外：
已購無形資產的攤銷	0.51		0.31
股票薪酬支出	0.78		0.60


所得税的影響和調整	(0.34)		(0.20)
非公認會計準則攤薄後每股淨收益	$	0.98	$	1.21
用於計算非公認會計準則攤薄後每股淨收益的股份	1,001		940

(1) 購買的無形資產的攤銷情況如下：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	$	275	$	168
市場營銷和銷售	237		120

	$	512	$	288

(2) 股票薪酬費用如下：


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
收入成本	$	112	$	82
研究和開發	279		173
市場營銷和銷售	291		238
一般和行政	94		71
	$	776	$	564

(3) GAAP營業利潤率是GAAP運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則的運營收入不包括所購無形資產攤銷和股票薪酬支出的影響。

Salesforce, Inc.

基本和攤薄後公認會計原則和非公認會計準則每股淨收益的計算

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
GAAP 每股基本淨收益
淨收入	$	28	$	469
每股基本淨收益	$	0.03	$	0.51
用於計算每股基本淨收益的股份	991		921

	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
Non-GAAP 每股基本淨收益
非公認會計準則淨收益	$	982	$	1,141
非公認會計準則基本每股淨收益	$	0.99	$	1.24
用於計算非公認會計準則基本每股淨收益的股份	991		921

	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
GAAP 攤薄後每股淨收益
淨收入	$	28	$	469
攤薄後的每股淨收益	$	0.03	$	0.50
用於計算攤薄後的每股淨收益的股票	1,001		940

	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
非公認會計準則攤薄後每股淨收益
非公認會計準則淨收益	$	982	$	1,141
非公認會計準則攤薄後每股淨收益	$	0.98	$	1.21
用於計算非公認會計準則攤薄後每股淨收益的股份	1,001		940

補充現金流信息

自由現金流分析，一項非公認會計準則衡量標準

（單位：百萬）


	截至4月30日的三個月，
	2022		2021
GAAP 運營活動提供的淨現金	$	3,676	$	3,228
資本支出	(179)		(171)
自由現金流	$	3,497	$	3,057

非公認會計準則財務指標：本新聞稿包括非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則攤薄後每股收益、非公認會計準則税率、自由現金流、固定貨幣收入和恆定貨幣流動剩餘履約義務增長率（統稱為 “非公認會計準則財務指標”）的信息。這些非公認會計準則財務指標是衡量財務業績的指標，不是按照美國公認的會計原則編制的，計算方法可能與其他公司使用的計算方法不同。非公認會計準則財務指標不應孤立地考慮，也不能替代可比的公認會計準則指標，只能與根據公認會計原則編制的公司合併財務報表一起閲讀。管理層在規劃、監控和評估公司業績時同時使用公認會計準則和非公認會計準則衡量標準。

使用非公認會計準則指標的主要目的是提供可能對投資者有用的補充信息，並使投資者能夠像管理層一樣評估公司的業績。管理層認為，用非公認會計準則披露作為對GAAP披露的補充，可以讓投資者更全面地瞭解公司的經營業績，並允許對公司業務的趨勢進行有意義的逐期比較和分析。此外，如果其他公司在計算非公認會計準則指標時使用類似的方法，則提供補充的非公認會計準則信息可以將公司的相對業績與其他也報告非公認會計準則經營業績的公司進行比較。

非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則運營收入不包括以下項目的影響：股票薪酬支出和收購相關無形資產攤銷。在適用範圍內，非公認會計準則攤薄後的每股收益不包括以下項目的影響：股票薪酬支出、已購無形資產攤銷和所得税調整。這些項目之所以被排除在外，是因為產生這些項目的決定不是為了在特定時期內增加收入，而是為了公司的多個時期的長期利益。

如上所述，該公司在其非公認會計準則業績和指導中排除或調整了以下內容：

•股票薪酬支出：公司的薪酬策略包括使用股票薪酬支出來吸引和留住員工和高管。它主要旨在使他們的利益與股東的利益保持一致，並長期留住員工，而不是激勵或獎勵任何特定時期的運營業績。因此，股票薪酬支出各不相同，其原因通常與任何特定時期的運營決策和業績無關。

•已購無形資產的攤銷：公司將與收購相關的無形資產（例如與被收購公司的研發工作、商品名稱、客户名單和客户關係相關的成本的攤銷，在某些情況下還包括收購的租賃無形資產）的攤銷視為收購時確定的收購前活動產生的項目。雖然這些無形資產會持續進行減值評估，但所購無形資產成本的攤銷是一項靜態支出，通常不會受到任何特定時期運營的影響。儘管公司將購買的無形資產的攤銷排除在這些非公認會計準則指標之外，但管理層認為，投資者必須明白，此類無形資產是作為收購會計的一部分記錄的，並有助於創收。

•戰略投資淨收益：公司通過運營報表記錄其在戰略投資組合中持有的股票證券的所有公允價值調整。由於無法預測未來的收益和虧損，該公司假設其戰略投資組合的價值在GAAP和非公認會計準則對未來時期的估計（包括其指引）中沒有變化。戰略投資淨收益包含在其GAAP財務報表中。

•所得税影響和調整：公司使用固定的長期預計非公認會計準則税率，通過消除税收估值補貼變化和收購相關成本的税收影響等項目的影響，提高中期報告期內的一致性，因為每種項目的規模和頻率都可能有所不同。在預測這一長期利率時，該公司評估了一項為期三年的財務預測，該預測排除了以下非現金項目的直接影響：股票支出和購買的無形資產的攤銷。預計費率還考慮了以下因素：

公司的預期税收結構、其在各個司法管轄區的税收狀況以及公司運營所在主要司法管轄區的關鍵立法。對於2022財年，該公司使用的預計非公認會計準則税率為21.5％。對於2023財年，該公司使用22％的預計非公認會計準則税率，這反映了當前可用的信息以及其他因素和假設。非公認會計準則税率可能因各種原因而發生變化，包括快速變化的全球税收環境、收購活動導致的公司地域收益結構的重大變化，或公司戰略或業務運營的其他變化。該公司將酌情重新評估其長期利率。

該公司將非公認會計準則的自由現金流定義為運營活動提供的GAAP淨現金減去資本支出。