美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 6-K
外國私人發行人報告
根據規則13a-16或15d-16
1934年《證券交易法》
對於 2022年5月 委託文件編號1-12260
可口可樂FEMSA，S.A.B.de C.V.
(將註冊人姓名翻譯成英文)
墨西哥聯合王國
(公司或組織的管轄權 )
卡萊·馬裏奧·帕尼第100號，
聖達菲·誇伊馬爾巴，
Cuajimalpa de Morelos，
梅西科市05348號
墨西哥
(主要執行辦公室地址 )
在表格20-F或表格40-F的封面下勾選標記表示註冊人是否提交或將提交年度報告。
表格 20-F X表格40-F
如果註冊人提交的是S-T規則101(B)(1)(1)所允許的紙質表格，請用複選標記表示
是否 X
如果註冊人提交的是S-T規則101(B)(7)(7)所允許的紙質表格，請用複選標記表示
是否 X
勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》第12g3-2(B)條向委員會提供了本表格中包含的信息。
是否 X
如果標記為“是”，請在下面註明分配給註冊人的與
Rule 12g3-2(b): 82-__.
關於遵守《
最佳企業實務守則
通過
可口可樂FEMSA，S.A.B.de C.V.
(以下簡稱“公司”)
截至本財政年度止
2021年12月31日
遵守規定的
《內部條例》第十一節第4.033.00條
墨西哥證券交易所(雷亞門託室內裝飾
墨西哥瓦洛雷俱樂部，S.A.B.)
| 6. | 股東大會 |
| 6.1股東大會情況及議程。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 1.在議程中，你們不是把與不同主題相關的事項進行了分類嗎？(最佳實踐1) | X | ||
| 2.議程中是否沒有列入“雜項事項”一項？(最佳實踐1) | X | ||
| 3.議程中每個項目的信息至少提前15個歷日提供？(最佳實踐2) | X | ||
| 4.是否有一種表格載有詳細信息和可能的表決備選辦法，股東可據此向其代理人提供關於他們對議程上每個項目行使相應表決權的方向的指示？(最佳實踐3) | X | ||
| 5.在向股東提供的信息中： | |||
| a)董事會成員的提案是否包括在內？(最佳實踐4) | X | ||
| B)擬議成員的課程是否有足夠的信息來評估其分類，並在其情況下包括獨立性？(最佳實踐4) | X |
| 6.2董事會與股東之間的信息和溝通。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 6.董事會在其“提交給股東大會的年度報告”中，包括履行以下職責的中間機構或委員會職責的相關方面？(最佳實踐5)： | |||
| a) Audit***. | X | ||
| B)評價和補償。 | X |
| 1 |
| C)財務和規劃。 | X | ||
| D)風險和合規。 | X | ||
| E)公司慣例*。 | X | ||
| F)其他(描述)。 | 不適用 | ||
| 7.每個中間機構或委員會向董事會提交的報告與股東大會的材料一起提供給股東，但機密信息除外？(最佳實踐5) | X | 根據墨西哥證券法第28條第四節，董事會應在每個財政年度結束時向股東提交審計委員會和公司實務委員會向董事會提交的報告。 | |
| 提交給股東大會的《年度報告》是否包括各中間機構的成員名單？(最佳實踐5) | X | ||
| 9.公司是否有必要的溝通機制，讓股東、投資者和感興趣的第三方得到適當的信息？(最佳實踐6)。如果是，請説明機制，如果不是，請解釋原因。 | X |
| 2 |
| A)具體説明和/或解釋 |
公司設有投資者關係部，直接向公司財務部門報告。除了公司通過墨西哥證券交易所網站(“BMV”)和公司網站(www.oca-colafemsa.com)在“投資者”部分向公眾提供的定期財務信息、新聞和相關事件外，公司還為投資者保留財務信息、新聞稿和演示文稿 ，以使他們瞭解公司的業務和財務狀況。
此外，本公司每年提交一份財務和非財務信息報告(“2021年綜合年度報告”)，為與本公司業務戰略相一致的經濟、環境、社會和公司治理方面的決策提供關鍵信息。 文檔可在以下網址獲得：https://coca-colafemsa.com/wp-content/uploads/2022/04/KOF-IR-2021-english-FS-3.pdf | ||
| 10.是否有程序以和平和談判的方式防止和解決股東和/或董事會成員之間的爭端，優先考慮其他爭端解決機制？(最佳實踐7) |
X
|
由於我們是一家在股票市場上市的公司，墨西哥證券法(責任訴訟)第38、39和40條以及墨西哥證券法第51條以及墨西哥總公司法第201、202、203、204、205和206條(反對股東大會決議)規定了解決這些糾紛的程序。 此外，可口可樂公司、它的一些子公司和FEMSA的兩個子公司之間簽訂的2002年7月6日的股東協議 規定了預防和解決衝突的其他機制。 | |
*上市公司的強制性任務，可能與其他職能一起 或在一個委員會中。
| 7. | 董事會 |
| 7.1董事會的職責。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 11.董事會履行下列職責？(最佳實踐8) | |||
| A)核實所有股東： |
| 3 |
| I.被平等對待。 | X | ||
| 二、他們的權利得到了保護。 | X | ||
| 三、他們的利益受到保護。 | X | ||
| 四、有權獲得公司的信息。 | X | ||
| B)確保為股東創造社會和經濟價值，以及公司的連續性。 | X | ||
| C)促進公司在決策過程中考慮利益相關的第三方。下列人士被視為有利害關係的第三方： | |||
| i. Employees | X | ||
| ii. Clients | X | ||
| 三、供應商 | X | ||
| iv. Creditors | X | ||
| V.公司運營所在的社區 | X | ||
| 六.其他感興趣的第三方 | X | ||
| D)確保以誠實和負責任的方式開展業務。 | X | ||
| E)確定企業的戰略路線。 | X | ||
| F)監督公司的運作。 | X | ||
| G)批准公司的管理。 | X |
| 4 |
| H)將創新作為公司文化和思維方式的一部分。 | X | ||
| I)任命公司的首席執行官和相關高級管理人員。 | X | 任命首席執行官，併為任命相關官員制定指導方針。 | |
| J)評估和批准公司首席執行官和相關高級管理人員的業績。 | X | ||
| K)促進： | |||
| 一、負責任的信息發佈。 | X | ||
| 二、負責任的信息披露。 | X | ||
| 三、企業的管理透明度。 | X | ||
| L)推動建立內部控制機制。 | X | ||
| M)促進建立確保信息質量的機制。 | X | ||
| N)為關聯方交易制定政策。 | X | ||
| O)批准與關聯方的交易。 | X | ||
| P)推動制定繼任計劃，以便： | |||
| 一、首席執行官； | X | ||
| 二、相關官員。 | X | ||
| Q)確保建立下列機制： | |||
| I.風險識別； | X |
| 5 |
| 二、風險分析； | X | ||
| 三、風險管理； | X | ||
| 四、風險控制； | X | ||
| 五、充分披露風險。 | X | ||
| R)確保制定企業持續經營計劃。 | X | ||
| S)監測是否存在在發生災難時找回丟失信息的計劃。 | X |
| 6 |
| T)促進公司對社會負責。公司承擔社會責任的方式是： | X |
在實現了2020年的關鍵可持續發展目標後，我們對重要性進行了全面評估，以確保我們的優先事項與利益集團的期望保持一致，並 瞭解我們在未來幾年的業務需求。根據我們的可持續發展框架，到目前為止，我們一直保持着指導我們行動的三大支柱：我們的人民、我們的地球和我們的社區，並以基於我們價值鏈十大戰略優先事項的新的差異化 方法來加強它們。這種對可持續發展的差異化關注與公司的 期望、與我們的利益集團的關係以及對環境限制的尊重相一致，尋求與我們所有的利益集團合作，在我們的價值鏈中同時創造經濟和社會價值。戰略和在上述每個支柱中採取的行動的全部細節載於《2021年綜合年度報告》。 《2021年綜合年度報告》遵循《全球報告倡議》(GRI)提供的報告結果準則，並對提交的信息進行相應的外部核實。同樣，《2021年綜合年度報告》的編制考慮了該公司所屬指數和排名的建議。該公司是道瓊斯新興市場可持續發展指數、道瓊斯Mila太平洋聯盟可持續發展指數、FTSE4Good新興市場指數、IPC和墨西哥證券交易所S&P/BMV Total墨西哥ESG指數等的成員。完整的文檔可在公司網站上查閲：https://coca-colafemsa.com/wp-content/uploads/2022/04/KOF-IR-2021-english-FS-3.pdf
|
| 7 |
| I.與社會共同採取行動； | X |
在可口可樂FEMSA，我們將可持續發展定義為經濟價值、社會和環境福祉的持續和同時產生，我們將其作為一個常量整合到我們的公司中，使其成為指導商業決策以獲得長期盈利增長的戰略框架的支柱。我們的戰略基於三大支柱：我們的人民、我們的社區和我們的地球；以道德、價值觀、協作和服務為支撐，始終有一個 唯一的願景：積極改變我們的社區。 1.我們的人民。我們以積極影響員工環境的整體健康模式促進員工的發展和生活質量，朝着同一方向努力實現 預期的業務結果；實現並提高我們作為全飲料領導者的地位，每天踐行我們的原則。 2.我們的社區。從這一支柱中衍生出三條戰略行動線，以此為指導開展以下領域的活動： --人權和勞工權利 -包容性和多樣性 -安全、健康和福祉 -健康習慣：我們進一步加強與我們互動的 社區的關係，為服務市場做出貢獻，並保持我們的社會運營許可證。最重要的是，這使我們能夠成為一個更有能力的組織，能夠適應不斷變化的環境並實現可持續增長。 -負責任的營銷：作為我們對消費者福祉的承諾的一部分，我們的廣告遵守可口可樂公司的負責任營銷政策和全球學校飲料指南 。我們嚴格遵守和執行我們的政策，即不在以12歲以下兒童為主要受眾的頻道上投放廣告；我們鼓勵行業負責任地投放廣告，避免在學校進行宣傳；我們強調我們對消費者健康習慣的關注。 -志願服務：我們鼓勵我們的員工及其家人作為負責任的公民，致力於他們的社區、社會和環境，推動使我們能夠 對我們運營的社區的生活質量和福祉產生積極影響的倡議。 3.我們的星球。我們通過將環境意識融入我們的日常決策過程和業務運營，確保我們充分理解我們在環境保護和地球邊界方面所扮演的角色。因此，我們以戰略性、高效和負責任的方式應對整個價值鏈上的環境挑戰--從氣候行動到水資源管理和循環經濟。
在可口可樂FEMSA，我們遵循風險關注和社區參與模式(MARRCO)，我們的工作中心通過該模式設計社區參與計劃，以根據當地需求和風險 立即實施一系列措施。通過此方法，我們增強了與當地社區關係的有效性，並檢測和管理在社區中創造價值的風險和機會，同樣，它幫助我們確定如何優化已實施的 行動和計劃，以最大限度地實現其共同價值。 有關公司在社區的行動的更多信息， 請參閲《2021年綜合報告》，網址為：https://coca-colafemsa.com/wp-content/uploads/2022/04/KOF-IR-2021-english-FS-3.pdf |
| 二、使命和願景的變化； | X | ||
| 三、公司經營戰略的變化； | X | ||
| 四、對所涉第三方的考慮； | X | ||
| v. Other: | 不適用 | ||
| 8 |
| U)促進公司説明其道德原則和披露不法行為，以及保護舉報人，採取如下行動： | X |
違反《商業行為和道德規範》的報告可通過由外部公司管理的KOF道德專線提交。與公司有關的所有員工、客户、供應商、董事和第三方均可使用KOF的道德標準。
| |
| i. Code of Ethics. | X | 可口可樂FEMSA道德準則是我們公司行為的基礎，也是我們政策、程序和指導方針的基礎。它已得到董事會的批准，董事會也授權其發行和不斷更新，這是必要的，因為觀察到商業環境的變化。請訪問：https://coca-colafemsa.com/wp-content/uploads/2022/05/KOF-Codigo-de-Etica-Ingles.pdf查看我們的道德準則 | |
| 二、在內部和外部推廣和應用該準則。 | X | ||
| 三、舉報人機制違反了《守則》。 | X | 通過KOF的道德熱線提交的報告可以通過網頁或電話提交。 | |
| 四、對舉報人的保護機制。 | X | ||
| v. Others: | 不適用 | ||
| 五)核實公司是否有必要的機制來確認其遵守了不同的適用法律規定？ | X |
|
|
| W)建立防止欺詐交易和利益衝突的機制。 | X | ||
| 12.為了擁有透明的權力和責任，高級管理層的活動與董事會的活動分開？(最佳實踐9) | X | ||
| 7.2董事會的組成。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 9 |
| 13.董事會由多少名董事組成？(最佳實踐10，墨西哥證券市場法)* | 16 | 截至2022年3月28日公司股東大會召開之日，公司董事會由16名董事組成，其中9名董事由A系列股票任命，4名董事由D系列股票任命，3名董事由L系列股票任命。 | |
| 14.如適用，董事會由多少名候補董事組成？(最佳實踐11) | 8 | ||
| 15.如為候補董事，請註明： | |||
| A)每個自營董事都建議任命誰來接替董事？(最佳實踐11) | X | ||
| B)每個獨立自有的董事都有一個備用董事，這個備用董事也是獨立的？(最佳實踐11) | X | 並不是所有的獨立自營董事都有備用董事；然而，確實有備用董事的獨立自營董事是獨立的。 | |
| 16.專有董事與其候補董事之間是否建立了溝通程序，使他們能夠有效參與？(最佳實踐11) | X | ||
| 17.獨立董事在獲委任後，向股東大會主席提交一份遵守獨立性要求的聲明，例如：(最佳做法12) | |||
| A)遵守獨立性要求 | X | ||
| B)聲明不存在利益衝突 | X | ||
| C)沒有相互衝突的忠誠度 | X | ||
| 18.獨立董事至少佔所有董事的25%？(最佳實踐13) | X | ||
| 10 |
| 19.在董事會的專有成員總數中，有多少是(最佳做法13)： | ||||
| A)獨立。(符合法定獨立性要求的董事)。 | 7 | |||
| B)公平。(是控股集團的一部分，但不是管理層的股東)。 | 0 | |||
| C)股權獨立。(沒有重大影響力的股東既不控制權力，也不是公司管理層的一部分)。 | 1 | |||
| D)相關。(董事只是該公司的一名高管)。 | 8 | |||
| E)股權相關。(兼任公司高級人員的股東) | 0 | |||
| 20.獨立董事和股權董事作為一個整體至少佔董事會的60%？(最佳實踐14) | X | 他們構成了50%。 | ||
| 21.是否考慮將婦女納入董事會？(最佳實踐15) | X | |||
| A)董事會中有多少女性成員？ | ||||
| i. Propietary | X | |||
| ii. Alternates | 3 | |||
| B)它們是如何分類的？ | ||||
| i. Independent | X | |||
| ii. Equity | X | |||
| 三、股權獨立 | X | |||
| 11 |
| iv. Related | X | |||
| 五、與股權相關的 | X | |||
| 22.在董事會提交的年度報告中指出：(最佳做法16) | ||||
| A)每個董事的分類。 | X | 董事會提交的年度報告只對獨立董事進行了分類。 | ||
| B)每個董事的商業體驗。 | X | |||
| *：上市公司的董事不能超過21名。 | ||||
|
7.3董事會結構。 為履行職責，董事會可成立一個或多個委員會來支持它。對於以下每項職責，您應在備註中註明執行該職責的機構，或者，如果適用，解釋為何不執行該職責(最佳做法17) |
是 | 不是 | 評論 | |
| 23.為了作出更明智的決定，應説明董事會是否履行了下列職責(最佳做法17)： | ||||
| a) Audit***. | X | |||
| B)評價和補償。 | X | |||
| C)財務和規劃。 | X | |||
| D)公司慣例。* | X | |||
| E)風險和合規性。 | X | |||
| F)其他。(描述) | 不適用 | |||
| 24.指明哪個委員會執行以下每項任務 | ||||
| 12 |
| a) Audit*** | 審計委員會 | ||
| B)評價和補償 | 企業實務委員會 | ||
| C)財務和規劃 | 財務與計劃委員會 | ||
| D)公司慣例* | 企業實務委員會 | ||
| E)風險和合規 | 審計委員會 | ||
| F)其他(描述) | 不適用 | ||
| 25.説明組成每個中間機構的專有董事的人數(最佳做法18) | |||
| 審計* | 3 | ||
| 評估和補償 | 不適用 | ||
| 財務與規劃 | 4 | ||
| 企業實踐* | 3 | ||
| 風險和合規性 | 不適用 | ||
| 其他的。(描述) | 不適用 | ||
| 26.這些中間機構向董事會通報其活動的頻率是多少？(最佳實踐18) | |||
| a) Audit*** | 季刊 | ||
| 13 |
| B)評價和補償。 | 不適用。 | |||
| C)財務和規劃。 | 季刊 | |||
| D)公司慣例* | 季刊 | |||
| E)風險和合規 | 不適用 | |||
| F)其他。(描述) | 不適用 | |||
| 27.每個中間機構的主席召集公司的高級管理人員參加其會議，誰的職責與中間機構的職責有關？(最佳實踐18) | X | |||
| 28.是否所有獨立董事都參與了任何一箇中間機構？(最佳實踐18) | X | |||
| 29.如果上述問題的答案是否定的，請解釋原因。 | ||||
| 30.負責審計的中間機構由一位獨立的董事擔任主席，他在財務和會計方面有知識和經驗？(最佳實踐18) | X | Victor Alberto Tiburcio Celorio是審計委員會主席，擁有伊比利亞美國大學會計學學位和墨西哥科技學院MBA學位，在會計和審計問題方面擁有豐富的經驗。 | ||
| 31.如果上述問題的答案是否定的，請解釋原因。 | ||||
| *上市公司的強制性任務，可以與其他職能一起執行，也可以在一個委員會中執行。 | ||||
| 7.4董事會的運作。 | 是 | 不是 | 評論 | |
| 32.董事會在每個財政年度召開了多少次會議？(最佳實踐19) | 4 | 至少4個 | ||
| 33.如果上述問題的答案不到4個，請解釋原因： | ||||
| 14 |
| A)未按時提供信息。 | |||
| B)這是慣例。 | |||
| C)它沒有得到重視。 | |||
| D)其他(描述)： | |||
| 34.是否有任何規定，經25%的董事或任何中間機構的主席同意，即可召開董事會會議？(最佳實踐29) | X | ||
| 35歲。如果上述問題的答案是肯定的，請描述這些規定。 | 墨西哥證券法第27條和我們的附則第27條規定，公司實踐委員會主席、審計委員會主席或25%的董事可以召開董事會會議。 | ||
| 36.根據議程，在提前多少天的時間內，理事會成員可以獲得決策進程所需的相關信息？(最佳實踐21) | 5 | 至少提前5個工作日。 | |
| 37.是否有機制確保董事即使在非機密事項守則規定的會議前至少5個工作日內沒有收到必要的信息，也可以對需要保密的事項進行評估？(最佳實踐21) | X | ||
| 38.如果上述問題的答案是肯定的，請選擇哪些(哪些是)機制？ | |||
| A)通過電話。 | X |
專有董事可以要求 所有必要的信息，以便能夠在會議期間討論、評估和做出決定。 此外，我們的主計長部門 會核實信息是否已發送給董事並在會議前可用。 | |
| B)通過電子郵件。 | X | ||
| C)通過內聯網。 | X | ||
| D)通過印刷文件。 | X | ||
| 15 |
| E)其他(描述)： | |||
| 39.向新董事提供必要的信息，以便他們瞭解公司的最新情況，他們是否可以履行新的職責？(最佳實踐22) | X | 新的董事接收關於公司狀況的完整信息，包括前幾年的年度報告，並安排與相關官員舉行董事會議，他們解釋公司的狀況，並回答即將上任的董事提出的任何問題。 | |
| 16 |
| 7.5董事的職責。 | 是 | 不是 | 評論 | |||
| 40.董事會的每一位成員都得到了關於作為公司董事會成員的義務、責任和權利的必要信息？(最佳實踐23) | X | |||||
| 41.董事是否將存在的或可能導致利益衝突的任何情況告知董事長和其他董事會成員，不參加相應的討論？(最佳實踐24) |
X
|
|||||
| 42.董事是否僅將公司資產或服務用於履行公司目的？(最佳實踐24) | X | |||||
| 43.如果適用，是否明確規定了董事何時可以例外地將公司資產用於個人事務？(最佳實踐24) | X | |||||
| 44.董事將必要的時間和注意力投入到他們的職責上，至少參加了他們被召集參加的會議的70%？(最佳實踐24) | X | |||||
| 45.是否有機制確保董事對他們在履行職責時收到的所有信息絕對保密，特別是關於他們自己和其他董事參與董事會會議討論的情況？(最佳實踐24) | X | |||||
| 46.如果上述問題的答案是肯定的，請解釋這種機制： | ||||||
| A)保密協議。 | X | 董事會祕書定期提醒董事保密義務的範圍。 | ||||
| B)行使其受託責任。 | ||||||
| C)其他(描述)： | ||||||
| 17 |
| 47.專有董事和他們各自的替補董事(如果適用)相互通報他們參與的董事會會議上討論的事項？(最佳實踐24) | X | ||
| 48.專有董事和他們各自的候補董事(如果適用)協助董事會提出對公司業績進行分析後得出的意見和建議；以便以適當持續的方式作出決定？(最佳實踐24) | X | ||
| 49.是否有針對董事的績效評估以及責任和受託責任的遵守機制？(最佳實踐24) | X |
| 8. | 審計委員會的職責。 |
| 8.1一般職責。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 50美元。負責審計的中間機構執行以下任務？(最佳實踐25) | |||
| A)向董事會建議： | |||
| 公司外聘審計師人選。 | X | ||
| 二、僱傭條件。 | X | ||
| 三、他們的專業服務範圍。 | X | ||
| B)建議董事會批准為外部審計提供更多服務。 | X | ||
| C)監督外聘審計員的專業服務合規情況。 | X | ||
| D)評價提供外部審計服務的公司的業績。 | X | ||
| 18 |
| E)分析外聘審計員編寫的意見或報告，例如： | |||
| i. Rulings. | X | ||
| ii. Opinions. | X | ||
| iii. Reports. | X | ||
| 四、聲明。 | X | ||
| F)每年至少與外聘審計員舉行一次會議，公司高級管理人員不參加。 | X | ||
| G)它是董事會和外聘審計員之間的溝通渠道。 | X | ||
| H)確保外聘審計員的獨立性和公正性。 | X | ||
| 一)審查 | |||
| i. Work plan. | X | ||
| 二、有任何意見或要求的信件。 | X | ||
| 三、內部控制報告。 | X | ||
| J)在沒有公司管理人員出席的情況下，定期與內部審計員會面，以瞭解以下情況： | |||
| i. Work plan. | X | ||
| 二、對正在進行的工作的評論和觀察。 | X | ||
| iii. Others: | |||
| 19 |
| K)就編制財務信息所採用的政策和標準以及發佈過程向董事會提出意見。 | X | |||
| L)協助界定內部控制和內部審計的一般準則，並評估其有效性。 | X | |||
| M)核實為公司受制於風險控制而建立的機制的合規性。 | X | |||
| N)協調外部和內部審計員以及法定審查員的任務。 | X | |||
| O)核實該公司是否有必要的機制來遵守其所受的不同規定。 | X | |||
| P)公司進行審查以向董事會通報審查的法律情況的頻率。 | 一年兩次。 | |||
| Q)有助於制定關聯方交易政策。*** | X | |||
| R) 與相關方分析和評估運營情況，建議 向董事會批准。*** | X | |||
| S)決定聘請第三方專家就關聯方交易或任何其他事項提供意見，使其能夠充分履行職責。 | X | |||
| T)核實道德守則的合規性。 | X | |||
| U)核查非法行為披露機制的遵守情況和對舉報人的保護。 | X | |||
| V)支持董事會分析應急計劃和信息恢復。 | X | |||
注*：上市公司通過其公司實踐委員會執行這些建議。
| 20 |
| 8.2選舉核數師。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 51.它避免聘用外部審計費用和向公司提供的其他額外服務的費用佔其總收入10%以上或等於10%的公司？(最佳實踐26) | X | ||
| 52.旋轉： | |||
| A)是否有至少每5年審計一次財務報表的合夥人輪換？(最佳實踐27) | X | ||
| B)是否有至少每5年一次審計財務報表的工作小組輪換？(最佳實踐27) | X | ||
| 53.簽署公司年度財務報表審計報告的人與擔任法定審核人的人不同？(最佳實踐28)* | X | 不適用公司沒有審查員。 | |
| 54.董事會向股東大會提交的年度報告中披露了法定審查員的情況嗎？(最佳實踐29)* | X | 不適用公司沒有審查員。 |
注*：這一做法不適用於上市公司。
| 8.3財務信息。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 55.根據其意見，負責審計的中間機構支持董事會，以便董事會在有可靠財務信息的情況下做出決定？(最佳實踐30) | X | ||
| 56.此類財務信息由以下人員執行：(最佳做法30) | |||
| A)首席執行官。 | X | ||
| B)負責編制該文件的官員。 | X | ||
| 57.公司有內部審計部門嗎？(最佳實踐31) | X | ||
| 21 |
| 58.如果之前的答覆是肯定的，請説明其總的指導方針和工作計劃是否得到董事會的批准。(最佳實踐31) | X | ||
| 59.負責審計的中間機構先前向董事會提交了其意見，以批准編制公司財務信息所使用的會計政策和標準？(最佳實踐32) | X | ||
| 60.負責審計的中間機構向董事會提出意見，以批准對編制公司財務信息所使用的會計政策和標準所作的更改？(最佳實踐33) | X | ||
| 61.董事會事先徵求審計委員會的意見，批准必要的機制，以確保提交給董事會的財務信息的質量？(最佳實踐34) | X | ||
| 62.如果財務信息對應於會計年度的中間期間，審計委員會監督其制定的政策、標準和做法與編制年度信息相同？(最佳實踐34) | X |
| 8.4內部控制。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 63.內部控制的一般準則以及對這些準則的審查(如果適用)提交董事會批准，並事先徵求負責審計的中間機構的意見？(最佳實踐35) | X | ||
| 64.董事會是否支持？(最佳實踐36) | |||
| A)確保內部控制的有效性。 | X | 內部審計部門的代表與審計委員會和外部審計師一起分析控制制度的有效性。在審計委員會開會之前，定期編寫報告並將其發送給審計委員會成員。 | |
| B)確保財務信息的發佈過程。 | X | ||
| 22 |
| 65.內部和外部審計員：(最佳做法37) | |||
| A)根據其正常工作計劃，評估內部控制的有效性，以及財務信息的發佈過程？ | X | ||
| B)報告信中包含的結果是否已通知並與他們一起審查？ | X | ||
| 8.5關聯方。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 66.負責審計的中間機構支持董事會在？(最佳實踐38)* | |||
| A)為與關聯方的交易制定政策。 | X | ||
| B)關聯方交易審批流程分析。 | X | ||
| C)分析與關聯方交易的接洽條件。 | X | ||
| 67.負責審計的中間機構協助董事會分析在公司正常業務過程之外與關聯方進行交易的提議？(最佳實踐39)* | X | ||
| 68.在正常經營過程之外與關聯方進行的可能佔公司合併資產10%以上的交易，是否報股東會批准？(最佳實踐39)* | X |
我們的章程規定，任何超過合併資產20%的交易都必須得到股東大會的批准。 此外，我們的章程規定，在正常業務過程中與關聯方進行的任何經營 均須經董事會批准。 | |
| 注*：上市公司通過其企業實踐委員會執行這些建議。 | |||
| 8.6對條款遵守情況的審查。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 23 |
| 69.負責審計的中間機構確保存在允許確定公司是否適當遵守適用法律規定的機制？(最佳實踐40) | X | ||
| 70.如果上述問題的答案是肯定的，請選擇這些機制。 | |||
| A)盡職調查。 | X | ||
| B)關於未決法律事項的報告。 | X | ||
| C)其他(描述)： | |||
| 24 |
| 9.0 | 評估和補償的職責。 |
| 9.1一般職責。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 71.負責評估和補償職責的中間機構向董事會提交下列事項供其批准？(最佳實踐41) | |||
| (A)公司行政總裁及有關人員的任免準則。*** | X | ||
| B)公司首席執行官和相關高級管理人員的評價和薪酬標準。*** | X | ||
| C)釐定公司行政總裁及有關人員遣散費的準則。 | X | ||
| D)確保公司的人才和結構符合董事會批准的戰略計劃的標準。 | X | ||
| E)確定董事概況的標準，以及董事的任命、業績評估和薪酬。 | X | ||
| F)首席執行官就公司人員薪酬的結構和標準提出的建議。 | X | ||
| G)公司的商業行為和道德準則。 | X | 這項職責由審計委員會執行 | |
| H)非法行為信息系統和對舉報人的保護及其適當運作。 | X | 這項職責由審計委員會執行 | |
| I)首席執行官和相關官員的正式繼任計劃，並核實其遵守情況。 | X | ||
| 72.行政總裁及有關人員是否放棄參與問題71、a)、b)及c)所述事項的討論，以防止可能出現的利益衝突？(最佳實踐42) | X |
注*：上市公司通過其企業實踐委員會執行這些建議。
| 25 |
| 9.2業務事項。 | 是 | 不是 | 評論 | ||
| 73.在確定首席執行官和相關高級管理人員的薪酬時，將考慮以下事項：與他們的職責、他們的目標範圍和對他們的業績的評估有關的事項，他們對結果的貢獻，以及他們是否符合公司的戰略計劃？(最佳實踐43) | X | ||||
| 74.在董事會向股東大會提交的年度報告中，是否披露了該公司首席執行官和相關高管的薪酬方案中使用的政策和項目？(最佳實踐44) | X | ||||
| 75.負責評估和補償職責的中間機構支持董事會先前審查首席執行官和相關官員的僱用條件，以確保他們的或有遣散費符合董事會批准的指導方針？(最佳實踐45) | X | ||||
| 76.負責評估和薪酬職責的中間機構支持董事會確定董事的概況、他們的目標以及他們的招聘、評估和薪酬機制？(最佳實踐46) | X | ||||
| 77.為了確保平穩的接班過程，公司對首席執行官和相關高管是否有正式的接班計劃？(最佳實踐47) | X | ||||
| 78.如果上述問題的答案是否定的，請解釋原因或選擇以下原因之一： | |||||
| A)這家公司最近成立了。 | |||||
| B)這些官員都很年輕。 | |||||
| C)這些官員是最近聘用的。 | |||||
| D)不是什麼重要的事情。 | |||||
| E)其他：(描述) | |||||
| 26 |
| 79.公司股東家屬有一份協議，其中明確規定了他們希望在股東大會和董事會中以何種方式獲得代表？(最佳實踐48) |
不適用。 本公司的主要股東為上市公司的附屬公司。 |
| 9. | 財務和規劃的職責。 |
| 10.1一般職責。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 80歲。負責財務和計劃職責的中間機構執行下列任務？(最佳實踐49) | |||
| A)研究並向董事會建議公司的戰略願景，以確保其可持續性和連續性。 | X | ||
| B)分析並提出確定和監測公司戰略計劃的一般指導方針。 | X | ||
| C)確保戰略計劃旨在為股東創造經濟和社會價值，以及就業來源和存在感興趣的第三方。 | X | ||
| D)確保戰略計劃符合董事會確定的長期方針。 | X | ||
| E)對管理層提出的公司投資和財務政策進行評估並提供意見。 | X | ||
| F)就年度預算的假設提出意見，並跟蹤年度預算的執行情況及其控制系統。 | X |
| 10.2業務事項。 | 是 | 不是 | 評論 |
| 81.負責財務和計劃職責的中間機構協助董事會，以便其中一次會議專門用於定義或更新公司的長期進程？：(最佳實踐50) | X | ||
| 82.負責財務和計劃職責的中間機構支持董事會審查高級管理層提交批准的戰略計劃？(最佳實踐51) | X |
| 27 |
| 83.負責財務和規劃職責的中間機構支持董事會分析首席執行幹事提交其核準的政策：(最佳做法52) | |||
| A)財政部門的管理。 | X | ||
| B)金融衍生工具的執行。 | X | ||
| C)資本支出。 | X | ||
| D)負債。 | X | ||
| E)是否符合戰略計劃？ | X | ||
| F)是否符合公司的慣例？ | X | ||
| 84.負責財務和計劃職責的中間機構確保年度預算符合戰略計劃？(最佳實踐53) | X |
11.風險和合規性
| 11.1一般職責 | 是 | 不是 | 評論 |
| 85.負責風險和合規的機構履行以下職責？(最佳實踐54) | |||
| A)評估高級管理層為識別、分析、管理和控制公司面臨的風險而提出的機制，並向董事會提出意見。 | X | 審計主持人 | |
| B)分析高級管理層確定的風險。 | X | 審計主持人 | |
| C)確定董事會應監測的戰略風險。 | X | 審計主持人 | |
| D)界定高級管理層應監測的財務和業務風險。 | X | 財務與規劃委員會 |
| 28 |
| E)評估首席執行官提出的披露公司面臨的風險的標準，並向董事會提出意見。 | X | 審計主持人 | |
| F)瞭解公司應遵守的法規，並監督其遵守情況。 | X | 審計主持人 | |
| G)它瞭解尚未完成的法律程序，並向董事會提出意見。 | X | 審計主持人 |
| 11.2業務事項 | |||
| 86.董事會每年至少審查一次公司的戰略風險評估，以確保公司的穩定和持續發展？(最佳實踐55) | X | ||
| 87.中間機構通過監測已確定的戰略風險的緩解來支持董事會。(最佳實踐56) | X | ||
| 88.中間機構支持董事會評估下列機制：(最佳做法57) | |||
| A)風險識別 | X | ||
| B)風險分析 | X | ||
| C)風險管理 | X | ||
| D)風險控制 | X | ||
| 89.在每次會議上，首席執行官向董事會提交一份關於所有已確定風險的管理現狀的報告？(最佳實踐58) | X | ||
| A)首席執行官提交給董事會的報告包括對已識別風險的管理，並須經董事會批准？ | X | ||
| B)首席執行官提交給董事會的報告包括新發現的風險。 | X | ||
| 90歲。中間機構監督公司遵守所有法律規定的情況(最佳做法59) | |||
| A)確認一份詳細的報告，説明公司所受的所有法律規定以及或有或有的影響或不遵守的影響？ | X | ||
| B)是否有一個正式的程序來確保遵守公司所承擔的法律義務？ | X | 審計委員會審查本公司建立的制度的有效性，以確保遵守適用的法律、會計和税務法規，以及本公司管理層對違規案件進行的調查報告。 | |
| C)董事會多長時間被告知這些問題？ | 2 | 一年至少兩次。 | |
| 91.董事會是否被告知公司參與的所有懸而未決的法律糾紛及其可能的風險？(最佳實踐60) |
| 29 |
| A)首席執行官是否定期報告公司參與的所有法律糾紛的狀況？ | X | ||
| B)是否有一個正式的程序來監測所有未決的法律糾紛？解釋一下。 | X | 審計委員會要求每季度向法律和税務領域提交一份報告，通過這些領域監測意外事件和訴訟的當前狀況。 |
| 30 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
| 可口可樂FEMSA，S.A.B.de C.V. | |
| 作者：/s/Constantino Spas Montesinos | |
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康斯坦丁諾温泉孟德西諾斯 首席財務官 | |
| Date: May 31, 2022 |