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證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年3月31日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於 ，從_到_的過渡期
委託 文檔號：001-38448
Vinco 風險投資公司
(註冊人在其章程中明確規定的姓名)
| (州或其他司法管轄區 | (I.R.S.僱主 | |
| 屬於 公司或組織) | 標識 編號) | |
| (主要執行辦公室地址 ) | (Zip 代碼) |
(866) 900-0992
(註冊人的電話號碼，包括區號)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☒是 ☐否
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。
☒是 ☐否
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ |
| 較小的報告公司
| |
| 新興的
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☒
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
☐ 是☒否
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
截至2022年5月23日，共有210,590,593人註冊人已發行普通股的股份 。
Vinco 風險投資公司
目錄表
| 第 頁編號 | ||
| 第一部分 | 5 | |
| 第 項1. | 財務報表(未經審計) | 5 |
| 截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 5 | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計) | 6 | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月股東權益簡明綜合變動表(未經審計) | 7 | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 8 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 29 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 |
| 第 項。 | 控制和程序 | 41 |
| 第II部 | 42 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 42 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 42 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 42 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 42 |
| 第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 42 |
| 第 項5. | 其他信息 | 42 |
| 第 項6. | 陳列品 | 42 |
| 簽名 | 43 | |
| 2 |
有關前瞻性陳述的警示性説明
本《截至2022年3月31日的Form 10-Q季度報告》(以下簡稱《季度報告》)包含《1995年私人證券訴訟改革法案》和經修訂的《1934年證券交易法》(以下簡稱《交易法》)所指的前瞻性陳述。這些陳述涉及未來事件，包括但不限於我們籌集資本的能力、我們的運營和戰略舉措或我們未來的財務業績。我們已嘗試通過使用“預期”、“相信”、“預期”、“可以”、“ ”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“ ”計劃、“潛在”、“預測”、“應該”或“將”等術語或其他類似術語的否定詞來識別前瞻性的 陳述。這些陳述只是預測，不確定因素和其他因素可能會導致我們的實際結果、活動、業績或成就水平與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、水平或活動、業績或成就大不相同。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。我們的預期是截至本季度報告提交之日的 ，除非法律要求，否則我們不打算在本季度報告提交之日之後更新任何前瞻性陳述，以將這些陳述確認為實際結果。
您 不應過度依賴前瞻性陳述。本季度報告中提出的警示性聲明確定了您在評估我們的前瞻性聲明時應考慮的重要因素。這些因素包括：
| ● | 我們能夠有效地執行我們的業務計劃，包括將 從專注於端到端消費產品創新、開發和商業化轉變為專注於數字媒體、廣告和內容技術創新、開發和商業化； | |
| ● | 我們管理擴張、增長和運營費用的能力； | |
| ● | 我們保護我們的品牌、聲譽和知識產權的能力； | |
| ● | 我們獲得足夠資金以支持我們的發展計劃的能力； | |
| ● | 我們償還債務的能力； | |
| ● | 我們依賴第三方供應商、內容貢獻者、開發者和其他業務合作伙伴的能力； | |
| ● | 我們評估和衡量我們的業務、潛在客户和績效指標的能力； | |
| ● | 我們在競爭激烈和不斷髮展的行業中競爭並取得成功的能力； | |
| ● | 我們應對和適應技術和消費者行為變化的能力； | |
| ● | 我們對信息技術的依賴，以及受到潛在的網絡攻擊、安全問題、網絡中斷和其他事件的影響； | |
| ● | 我們遵守規定的能力複雜 和不斷變化的法律和法規，包括與隱私、數據使用和數據保護、內容、競爭、安全和消費者保護、電子商務、數字資產和其他事項有關的法律和法規，其中許多事項可能會發生變化和不確定的解釋； | |
| ● | 我們增強的能力披露 和財務報告控制和程序，彌補現有弱點； | |
| ● | 與已完成或潛在的收購、處置和其他戰略增長機會和計劃有關的風險 ； | |
| ● | 與完成我們計劃中的對Cryptyde，Inc.(“Cryptyde”)的剝離以及實現我們從這一計劃中剝離給股東帶來的預期利益有關的風險 ； | |
| ● | 與整合已完成的收購和實現我們的收購和投資的預期收益有關的風險 ，包括但不限於，我們通過ZVV Media Partners LLC (“ZVV”)對Lomitif Private Limited(“Lomtif”)的投資，我們與Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)的合資企業，以及我們對AdRizer，LLC(“AdRizer”)和Honey Badger Media，LLC(“蜜獾”)的收購 ； | |
| ● | 與衞生流行病、流行病和類似疫情有關的各種風險，如冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和/或現金流產生重大不利影響； | |
| ● | 我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中討論的其他風險因素。 |
具體地説， 我們對Lomtif的投資和相關的增長計劃可能無法實現我們的預期收益，原因包括(但不限於)我們和Lomtif的資本要求，以及我們是否能夠根據需要籌集資金；我們 成功開發Lomtif社交媒體平臺的業務和收入模式的能力；Lomtif是否能夠留住現有的 用户並吸引新用户到其平臺；我們的跨平臺用户參與戰略是否會增強我們從Lomtif平臺盈利的能力 ；Lomitif能否吸引並保持與將向平臺提供引人注目內容的影響者、藝術家和其他內容創作者或出版商的關係；我們將Lomitif的業務整合到Vinco Ventures集團中並在Lomitif與我們已收購或計劃收購的其他業務和資產(包括AdRizer)之間創造協同效應的能力； Lomitif的平臺和相關促銷活動有效競爭用户參與度的能力；Lomitif 留住可靠的開發人員、供應商和供應商支持其運營的能力；第三方未能有效或完全推廣Lomtif的平臺及相關產品和服務；網絡和數據安全措施遭到破壞；網絡和信息系統中斷或故障；Lomtif保護其專利和其他知識產權並運營其業務而不侵犯他人知識產權的能力；地方、州政府的變化, 聯邦和國際法律法規可能對Lomtif的業務或前景產生不利影響；嘗試未經授權或不當使用平臺並導致Lomtif聲譽受損的風險；無法保持或增加Lomtif品牌的價值； 無法成功應對技術和用户品味和偏好的快速變化並保持競爭力；任何針對Lomtif的法律訴訟或政府行動的影響；以及Lomitif是否將繼續接受關鍵管理服務和留住合格人員。
此外，AdRizer的廣告業務 以及我們將AdRizer與我們的其他業務或投資整合的努力都會受到風險的影響，包括但不限於，AdRizer在數字廣告行業面臨激烈的競爭；客户集中度高、銷售週期長和與支付相關的風險可能會使AdRizer的收入大幅波動或下降；AdRizer平臺的運營可靠性和性能問題，無論是真實的還是感知的，包括未能對技術變化做出反應或未能升級其技術系統，可能會對AdRizer的業務和運營結果產生不利影響；AdRizer的技術 解決方案依賴於第三方，包括數據託管服務、數據提供商和來自第三方或以開源形式提供的各種技術、軟件、產品和服務；AdRizer的業務實踐受與消費者隱私、數據保護和消費者保護有關的政府法規、法律要求或行業標準的約束 ，AdRizer的不利變化或未能遵守這些法律法規可能會對其業務造成重大損害；以及O 互聯網用户拒絕使用第三方Cookie或其他技術來唯一識別設備的程度， 受政府法規的限制，最終用户設備和Web瀏覽器上的技術變化阻止或限制，AdRizer的 性能可能會下降，AdRizer可能會失去廣告商。
以上討論的這些因素和其他因素可能導致結果與任何獨立各方和我們的估計中所表達的結果大不相同。
| 3 |
使用 市場和行業數據
本 季度報告包括我們從第三方渠道獲得的市場和行業數據，包括行業出版物，以及我們管理層根據其對我們所在行業的瞭解和經驗而準備的行業數據(包括我們管理層基於該知識對此類行業的估計和假設)。管理層通過在這些行業的經驗和參與，積累了對這些行業的知識。雖然我們的管理層 相信本季度報告中提到的第三方消息來源是可靠的，但我們和我們的管理層都沒有 獨立核實本季度報告中提到的這些消息來源的任何數據，也沒有確定這些消息來源所依賴的潛在經濟 假設。此外，內部準備的和第三方市場的預期信息，特別是 ，只是估計，預期結果和實際結果之間通常會有差異，因為事件和 情況經常不會像預期的那樣發生，這些差異可能是實質性的。此外，本季度報告中對第三方編寫的任何出版物、報告、調查或文章的引用不應解釋為描述整個出版物、報告、調查或文章的完整調查結果。本季度報告中未引用任何此類出版物、報告、調查或文章中的信息。
商標、服務標誌和商號
僅為方便起見，我們在本季度報告中提及的商標沒有使用®或™或符號，但此類引用 並不表示我們不會根據適用法律最大程度地維護我們對自己的商標的權利。本季度報告中提及的其他 服務標誌、商標和商品名稱(如果有)屬於其各自的 所有者的財產，儘管為表示方便起見，我們可能不會使用®或™符號來標識此類商標。
其他 相關信息
除非上下文另有説明，否則在本季度報告中使用的術語“Vinco Ventures”、“Vinco”、 “We”、“Us”、“本公司”和類似術語指Vinco Ventures，Inc.、前身為Edison Nation，Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.的內華達州公司，以及我們所有合併的子公司和可變利益實體。
| 4 |
第 部分-財務信息
Vinco風險投資公司及其子公司
精簡的 合併資產負債表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資產* | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金-短期 | - | |||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 為投資而持有的貸款--當期部分 | ||||||||
| 關聯方到期債務 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 長期受限現金 | - | |||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 為投資持有的貸款 | ||||||||
| 為投資而持有的貸款關聯方 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 成本法投資 | ||||||||
| 其他資產 | - | |||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | ||||||||
| 應付可轉換票據的當期部分，扣除債務發行成本#美元 | ||||||||
| 應付票據的當期部分 | - | |||||||
| 應付票據的當期部分--關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 可轉換票據--關聯方，扣除當期部分 | ||||||||
| 應付票據-關聯方，扣除當期部分 | ||||||||
| 應付可轉換票據，扣除當期部分，扣除債務發行成本淨額#美元。 | - | |||||||
| 衍生負債 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 遞延收購收購價 | - | |||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有事項(附註14) | ||||||||
| 股東權益(虧損) | ||||||||
| 普通股，$面值，授權股份； 和分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | $ | $ | ||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可歸因於Vinco Ventures的股東權益(虧損)總額 Inc. | ( | ) | ||||||
| 非控股權益 | ||||||||
| 股東權益合計(虧損) | ( | ) | ||||||
| 總負債和股東權益(赤字) | $ | $ | ||||||
| * |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 5 |
Vinco風險投資公司及其子公司
精簡的 合併業務報表
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 產品銷售 | $ | $ | ||||||
| 數字廣告和媒體銷售 | ||||||||
| 許可收入 | ||||||||
| 總收入，淨額 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 包裝產品 | ||||||||
| 數字廣告和媒體銷售 | ||||||||
| 收入的總成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||
| 利息收入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認股權證發行虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
| 其他收入(虧損) | ( | ) | ||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| Vinco Ventures，Inc.持續運營的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非持續經營的淨虧損 | ( | ) | ||||||
| Vinco Ventures，Inc.的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | ||||||||
| 每股淨虧損--持續經營 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股淨虧損--非持續經營 | ( | ) | ||||||
| 每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已發行普通股加權平均數--基本和攤薄 | ||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 6 |
Vinco風險投資公司及其子公司
簡明 合併股東權益變動表
| 留用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 股票 | 普通股 股票 | 額外的 個實收 | 累計收益 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | (赤字) | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年1月1日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股-投資者 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票據持有人發行 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 顧問 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 -員工 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證行使時發行普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使權證責任 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行收購用普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022年1月1日 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股--認股權證的行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據項下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證行使時的報價成本 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 顧問 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使權證責任 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 7 |
Vinco風險投資公司及其子公司
簡明 合併現金流量表
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動現金流 | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額： | ||||||||
| 停產經營 | ( | ) | ||||||
| 融資成本攤銷 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 使用權資產攤銷 | ||||||||
| 短期投資公允價值變動 | ||||||||
| 認股權證發行虧損 | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動中使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 發放為投資而持有的貸款關聯方 | ( | ) | ||||||
| 發放為投資而持有的貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ||||||||
| 收購業務，扣除收購現金後的淨額(附註3) | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流 | ||||||||
| 信貸額度下的淨還款額 | ( | ) | ||||||
| 應付可轉換票據項下的淨(償還)借款 | ( | ) | ||||||
| 應付票據項下借款淨額 | ||||||||
| 應付票據項下的淨償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付票據項下的淨償還--關聯方 | ( | ) | ||||||
| 為融資成本支付的費用 | ( | ) | ||||||
| 行使認股權證所得款項淨額 | ||||||||
| 發行普通股的淨收益 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金及現金等價物淨增加情況 | ||||||||
| 現金和現金等價物--期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物--期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 年內支付的現金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 向票據持有人發行認股權證 | $ | $ | ||||||
| 遞延收購成本 | $ | $ | ||||||
| 發行給票據持有人的股份 | $ | $ | ||||||
| 應付票據項下的折算 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 8 |
Vinco風險投資公司及其子公司
簡明合併財務報表附註{br
附註 1--列報依據和業務性質
簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報表公認會計原則及表格10-Q及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X條例第10條編制。因此，它們並不包含《公認會計準則》要求的年度財務報表的所有信息和腳註。簡明綜合財務報表包括本公司及其 全資和控股子公司以及合併可變權益實體的賬目。所有公司間餘額和交易已在合併中註銷 。本公司管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(僅由正常經常性應計項目組成)，以列報公司截至2022年3月31日的財務狀況 以及列報期間的經營業績、股東權益變動和現金流量 。截至2022年3月31日的三個月的經營業績不一定代表未來任何時期整個會計年度的經營業績。
這些簡明綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表及其相關附註 一併閲讀。本公司的會計政策載於截至2021年12月31日的10-K表格年報中的綜合財務報表附註，並於本季度報告中按需要更新。
如本文所用，術語“公司”、“Vinco Ventures”、“Vinco”、“We”、“We”、“Our”及類似術語是指Vinco Ventures，Inc.，該公司是內華達州的一家公司，成立於2017年7月18日，在適當的情況下，指其全資和多數股權的運營子公司和合並的可變權益實體。公司前身為Edison Nation Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.，於2020年11月10日更名為“Vinco Ventures，Inc.”。
Vinco Ventures專注於數字媒體、廣告和內容技術。
截至2022年3月31日，Vinco Ventures全資子公司包括：AdRizer，LLC(“AdRizer”)，Cryptyde，Inc.(“Cryptyde”)，Cryptyde Shared Services，LLC，TBD Safe，LLC，Vinco Ventures Shared Services LLC，Ferguson Containers，Inc.(“Ferguson”)，CBAV1，LLC，Pirasta，LLC(“Pirasta”)，Honey Badger Media LLC(“Honey Badger”)，EVNT
Platform LLC dba Emmersive Entertainment(“EVNT”)，BlockHiro，LLC and Edison Nation，LLC。愛迪生國家控股有限責任公司是愛迪生國家有限責任公司和日常愛迪生有限責任公司的單一成員。愛迪生國家有限責任公司是Safe TV Shop，LLC的單一成員。
Vinco Ventures擁有50%的%
有投票權的會員權益和
| 9 |
流動性
在截至2022年3月31日的三個月中，我們的運營虧損了378,400,000美元其中$
截止日期：
2022年3月31日，我們的流動資產總額為
美元
我們的主要資本來源是我們的現金和現金等價物，以及通過出售我們的證券產生的現金。我們資本的主要用途是運營費用，包括為營運資本和資本支出、收購成本、對我們子公司和合並可變利息實體的貸款和資本貢獻提供資金所需的金額。我們目前預計，至少在財務報表發佈後的12個月內，我們來自融資活動的可用資金和現金流將足以滿足我們的運營現金需求，併為我們計劃中的收購和投資提供資金。
附註 2-重要會計政策摘要
合併原則
合併財務報表包括Vinco Ventures，Inc.及其全資子公司、控股子公司和合並可變利息實體的賬户。所有公司間餘額和交易均已註銷。
使用預估的
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設，以影響資產、負債、收入和支出的報告金額，以及財務報表相關附註中披露的金額。
| 10 |
本公司在這些財務報表中使用的重大估計包括但不限於應收賬款準備金、與本公司遞延税項資產相關的估值準備、長期資產的可回收性和使用壽命、債務轉換特徵、基於股票的補償、與預留股份估值有關的某些假設以及與本公司收購相關的資產和承擔的負債。公司的某些估計可能會受到外部條件的影響 ，包括公司獨有的情況和一般經濟狀況。這些外部 因素有可能對公司的估計產生影響，並可能導致實際結果與那些估計不同。
重要的會計政策
公司在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中披露了重要的會計政策。 在截至2022年3月31日的三個月內，這些政策或政策的應用沒有發生任何變化，但與AdRizer相關的收入確認 如下：
收入確認
一般而言，公司將所有收入 視為來自與客户的合同。收入是根據會計準則編纂(“ASC”)606中概述的五個步驟確認的：
步驟1-確定與客户的合同-當(A)合同各方已批准合同並承諾履行其各自的義務時，(B)實體可以確定每一方關於要轉讓的商品或服務的權利，(C) 實體可以確定要轉讓的商品或服務的付款條件，(D)合同具有商業實質，該實體很可能會收取其有權獲得的幾乎所有對價，以換取將轉讓給客户的貨物或服務。
步驟2-確定合同中的履約義務 -在合同執行時，公司將向客户轉讓(A)不同的商品或服務，或(B)基本上相同的、具有相同轉移模式的一系列不同商品或服務的每個承諾確定為履約義務。如果一份合同包含多個承諾的貨物或服務，則公司 必須作出判斷，以確定貨物或服務是否能夠在合同範圍內區分開來。如果 不滿足這些標準，貨物或服務將作為綜合履約義務入賬。
步驟3-確定交易價格 -當履行義務得到履行時，公司應將分配給履行義務的交易價格的金額確認為收入。合同條款用於確定交易價格。一般來説，所有合同 都包括固定對價。如果合同確實包含可變對價，公司將根據預期值法確定交易價格中應包括的可變對價金額。如果根據公司的判斷，合同項下的累計收入未來很可能不會發生重大逆轉，則交易價格將包括可變對價 。
步驟4-分配交易價格 -確定交易價格後，下一步是將交易價格分配給合同中的每個履約義務 。如果合同只有一個履約義務，則整個交易價格將應用於該義務。 如果合同有多個履約義務，則根據合同開始時的相對獨立銷售價格(SSP)將交易價格分配給履約義務。
步驟5-履行義務(並確認收入) -當(或作為)商品或服務轉移給客户時確認收入。公司 通過將承諾的貨物或服務的控制權轉讓給客户來履行其每項履約義務 。控制是指直接使用一項資產並從該資產獲得基本上所有剩餘利益的能力。它 包括防止其他實體指導使用某項資產並從中獲益的能力。已傳遞給客户的控制 的指標包括：當前付款義務；資產的實際所有權；法定所有權；所有權的風險和回報；以及對資產的接受。履行義務可以在某個時間點或在一段時間內履行。
產品
本公司的產品收入在貨物控制權移交給客户時確認，這是在成品發貨給客户時確認的。所有 銷售都是固定定價的，目前公司的收入中沒有包含任何重要的可變組成部分。此外，公司將為有缺陷的商品發放積分，從歷史上看，這些有缺陷的商品的積分不是實質性的。 根據公司對收入標準的分析，向客户銷售產成品的收入確認不受採用新收入標準的影響， 佔公司收入的大部分
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數字媒體廣告和許可
公司的數字媒體廣告收入 主要來自通過第三方在線平臺發佈原創數字內容，然後通過客户的數字廣告平臺交付給在線平臺的用户，併成為 公司的貨幣化產品，公司認為這是其履行義務。當服務控制權 轉移給客户且交易價格由第三方在線平臺確定時，公司確認收入。來自數字媒體平臺的收入主要根據向客户提供的印象進行確認。當 廣告出現在用户查看的頁面上時，就會產生一種“印象”。許可收入來自銷售被許可方的產品，這些產品 包含公司的知識產權。特許權使用費收入在本公司 收到被許可人詳細説明包含本公司知識產權的產品發貨情況的報告的季度內確認， 該報告是在被許可人向其客户銷售此類產品後的那個季度收到的。版税按本公司被許可人銷售包含本公司知識產權的產品所獲得的收入的 百分比計算。對於AdRizer，FASB ASC 606要求實體確定對於每一項承諾的商品或服務，它是委託人(按毛數確認收入)還是代理人(按淨額確認收入)。根據財務會計準則委員會的指導，公司已確定AdRizer是每一項承諾的商品或服務的委託人，因此, 收入按交易總額 確認。交通銷售和交通管理服務的收入一般在履行履約義務後的每個月末確認。
附註 3-收購和資產剝離
收購
AdRizer， 有限責任公司
於2022年2月11日，本公司根據本公司、AdRizer、AdRizer成員及AdRizer績效單位持有人(統稱為“賣方成員”)、
及創新資產有限責任公司以賣方代表身份(“單位購買協議”)訂立的該等單位購買協議，收購AdRizer的全部未償還股權，並註銷AdRizer影子股權計劃(“績效單位”)下的所有未償還單位
，使AdRizer成為本公司的全資附屬公司。已支付和應支付的購買價格包括：(I)38美元成交時支付的現金為百萬美元，其中
如果公司控制權變更交易發生在2024年1月1日或之前，收購價格股權的發行可以加快 ，以允許每個賣方成員以與公司其他普通股股東相同的條款參與該交易(“加速”)， 前提是，在此類交易中支付給公司普通股股東的對價不完全由在全國證券交易所上市的現金或自由交易證券組成。(I)每個賣方成員可選擇加速 ，但與可就業績單位發行的購買價格股權有關的除外，以及(B)如果任何賣方成員未選擇加速，則在允許的範圍內並與業績單位有關，公司應(I)向每個適用的賣方 成員支付相當於該賣方成員按比例分攤的購買價格權益(“沒收的 購買價格權益”)的50%的現金金額，並(Ii)發行該賣方會員按比例分攤的購買價格權益減去沒收的 購買價格權益。
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收購完成後，AdRizer與其首席執行官Kenneth Bond簽訂了一份新的僱傭協議。某些 賣方成員，包括AdRizer及其關聯公司的員工、高級管理人員、董事或經理，還同意根據《單位採購協議》受關閉後三年的競業禁止和禁止招標限制契約的約束。
公司已根據收購會計方法將AdRizer收購作為業務合併進行了會計處理。公司 已將收購價格權益列為遞延收購負債。
鑑於最近完成了對AdRizer的收購，下面給出的購買價格分配是初步的。我們正在評估其他必要信息，以最終確定截至收購日期的收購資產和承擔負債的估值，包括但不限於收購營運資本的成交後調整、收購的已開發技術和無形資產的確認和估值、AdRizer在Mind Tank，LLC的投資的公允價值，以及 轉讓的股權對價的公允價值。最終公允價值釐定可能導致對初步買入價分配中所列的 價值作出重大調整，包括其他無形資產、商譽及有關調整的税務影響 。我們預計在測算期內最終確定採購價格分配。
企業合併收購資產負債收購價彙總表
| AdRizer | ||||
| 支付的現金 | $ | |||
| 遞延收購價格的公允價值 | ||||
| 購買注意事項 | $ | |||
| AdRizer | ||||
| 現金和現金等價物 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 其他流動資產 | ||||
| 財產和設備 | ||||
| 無形資產，包括商譽 | ||||
| 收購的總資產 | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||
| 承擔的總負債 | ||||
| $ | ||||
該公司確認了8,216,000美元與收購有關的成本，包括#美元
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AdRizer的活動包括在公司自收購之日起至2022年3月31日的綜合財務報表中。AdRizer自2022年2月11日至2022年3月31日的收入和收益金額如下：
業務合併收入和收益附表
| 收入 | $ | |||
| 淨收入 |
下面的 表示形式上的綜合經營報表，如同AdRizer已包含在公司截至2022年和2021年3月31日的三個月期間的綜合經營業績中。備考財務信息僅用於説明目的，不包括S-X法規對備考財務信息所要求的備考調整， 不一定表示如果收購在指定日期完成則會實現的財務狀況或運營結果，不反映可能已經實現的協同效應，也不表示未來的 經營業績或財務狀況。備考資料基於目前可獲得的信息，並不反映假設對已開發技術和其他無形資產進行公允價值調整應計入的任何額外折舊或攤銷，以及尚未敲定的相應税收影響。
| 這三個月 | ||||||||
| 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||
| 收入，淨額 | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
資產收購
沉浸式 娛樂資產貢獻
2021年4月17日，Vinco和EVNT與Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”)訂立(並完成)某項資產出資協議(“資產出資協議”) ，根據該協議，Emmersive將用於Emmersive業務的資產(包括數字資產、軟件和某些實物資產(“已出資的 資產”))轉讓給公司，代價包括公司承擔Emmersive的某些義務、僱用某些員工、根據日期為2021年4月17日的本公司首次修訂及重訂經營協議(“經修訂經營協議”)， 並向Emmersive及/或其股東 發行1,000,000個本公司優先會員單位(“優先會員”)。某些認沽權利與優先股有關，如果優先股由優先股成員行使，Vinco有義務購買優先股以換取Vinco Venture的1,000,000股普通股(“認沽 權”)。此外，如果四個賺取目標(“賺取目標”)中的每一個都滿足特定的 條件，優先成員有機會獲得最多4,000,000個條件優先單位。盈利目標説明如下：
盈利 目標1：如果公司(1)為NFT技術開發了最低限度可行的產品，以驗證 該產品/平臺的效用，該產品/平臺具有吸引客户和與客户交易的功能，並且(2)在2021年12月31日或之前成功將至少10名經批准的 有影響力的名人成功註冊，公司將向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000 有條件優先股，並附帶賣權。
盈利 目標2：如果公司在截至2022年3月31日或之前的任何三個日曆月期間(即連續三個日曆月的歸屬收入中超過1,750,000美元 )產生至少7,000,000美元 年化入賬收入(包括由公司註冊的名人產生的收入)(統稱為“歸屬收入”)，公司應向Emmersive和/或Emmersive的shareholders 1,000,000 Conditional Preferred單位發放認沽權利。與Emmersive前賣家的盈利安排如下所述 提供延期，Emmersive的前賣家仍有資格獲得盈利目標2。
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盈利 目標3：如果公司在截至2022年12月31日或之前的任何三個日曆月內產生的年化歸屬收入至少為28,000,000美元(即在連續三個日曆 月期間的歸屬收入超過7,000,000美元)，公司將向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個有條件優先股，並附帶認沽權利。
超出目標4：如果公司在截至2023年12月31日或之前的任何三個日曆月內產生的年化歸屬收入至少為62,000,000美元(即連續三個日曆 個月的歸屬收入超過15,500,000美元)，公司將向Emmersive和/或Emmersive的股東發行1,000,000個有條件優先股，並附帶認沽權利。
於2021年4月17日，根據資產出資協議及經修訂經營協議進行的交易均告結束。優先股和有條件優先股的價值為2,100，00美元及$
下表彙總了為收購該資產而支付的總購買價格對價：
支付對價的購買總價彙總表
| April 17, 2021 | ||||
| 為未來發行而預留的股份的公允價值，並賺取股份 | $ | |||
| 假設應付票據的公允價值 | ||||
| 總計 | ||||
於2022年2月25日，Emmersive、Emmersive的若干前股東(統稱為“Emmersive方”)、 公司與EVNT訂立了一項終止及解除協議，終止了日期為2021年4月17日的若干交易文件 與Cryptyde亦訂立了一項里程碑協議，關於賺取溢價股份及Cryptyde須支付的任何剩餘代價，而Cryptyde將於美國證券交易委員會宣佈分拆Cryptyde時兩者的生效日期(“生效日期”)生效。在生效日期， 協議將免除公司交付額外4,000,000,000美元的義務賺取收益 根據資產出資協議提供的股份。分拆成功後，Cryptyde將支付的或有對價如下：
盈利 股：發行300,000股註冊 拆分後首次註冊聲明生效後30天內持有的Cryptyde普通股(“Cryptyde股票”)。
里程碑 1：在 Cryptyde從音樂人和藝術家平臺的運營中產生至少5,500,000美元的年化登記收入(“歸屬收入”)的情況下，在生效日期(“第一批里程碑日期”)後八(8)個月結束的情況下， 受聘方將在第一批里程碑日期後30個月內獲得100,000股受限Cryptyde股票(“第一批”)。如果Cryptyde在第一批里程碑日期前因任何原因未能達到本里程碑，則雙方無權獲得額外的Cryptyde股份.
里程碑 2：在生效日期 之後，如果Cryptyde在截至2023年9月30日或之前的任何三個日曆 個月期間從音樂家和藝術家平臺產生至少26,500,000美元的年化歸屬收入，則沉浸者各方將獲得額外的100,000股受限Cryptyde股票(“第二批”)。如果達到里程碑二，則里程碑一也應被視為已實現。如果Cryptyde在2023年9月30日之前因任何原因未能滿足里程碑二，則沉浸方無權獲得第二批.
里程碑 3：在生效日期後，如果Cryptyde在截至2024年9月30日或之前的任何三個日曆月內從音樂家和藝術家平臺產生至少60,000,000美元的年化歸屬收入，沉浸者將額外獲得 100,000股受限Cryptyde股票(“第三批”)。如果達到里程碑三，則里程碑一和里程碑二也應視為已實現。如果Cryptyde在2024年9月30日之前因任何原因未能滿足里程碑三的要求(當時至關重要)，沉浸方無權獲得第三批。如果Cryptyde在規定的時間內達到里程碑三，他們將有權獲得額外的100,000股Cryptyde限制性股票 (“紅利部分”)。如果Cryptyde因任何原因不能達到里程碑三，沉浸方 無權獲得獎金部分.
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資產剝離
CBAV1， LLC剝離
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日舉行的拍賣中，破產法院批准將CBAV1，LLC用於銷售兒童產品業務的資產出售給中標人BTL Diffation SARL，總金額
為300萬美元，
，其中包括成交時的現金付款，金額為#
CBAV1-BTL交易於2021年4月16日首次完成，資產轉移和資金釋放於2021年4月21日完成。在2021年4月21日完成交易的同時，CBAV1與Edison Nation之間的某些許可協議終止，Edison Nation的任何剩餘運營資產被轉移到BTL。
下表顯示了該公司轉移給BTL的資產和停產損失的組成部分：
停產業務收入損益表
2021年4月21日 | ||||
| 從買家那裏收到的現金 | ||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||
| 庫存 | ( | ) | ||
| 預付費用 | ( | ) | ||
| 無形資產 | ( | ) | ||
| 資產剝離損失 | ||||
| 停產經營的經營虧損 | ||||
| 破產費用 | ||||
| 停產虧損 | ||||
預期 剝離Cryptyde，Inc.
2021年11月8日，我們的子公司Cryptyde最初提交了註冊聲明，並於2022年1月25日、2022年3月18日和2022年5月13日修訂了與我們計劃剝離Cryptyde相關的向美國證券交易委員會提交的10號表格 註冊聲明(以下簡稱“10號表格”)，但受註冊聲明中描述的某些條件的限制，包括註冊聲明的有效性、收到律師的意見，其中包括，根據《美國國税法》第368(A)(1)(D)和355條，以及納斯達克已批准Cryptyde普通股上市 ，剝離及相關交易應符合美國聯邦所得税規定的免税條件。Cryptyde持有我們的包裝、比特幣挖掘服務和Web3(去中心化互聯網)產品業務。
2022年5月16日，表格10宣佈生效。剝離的記錄日期為2022年5月18日，分發日期計劃為2022年5月27日。剝離完成後，Cryptyde將成為一家獨立的上市公司。
注 4-可變利息實體
公司參與各種被視為可變利益實體(“VIE”)的實體的組建。本公司根據ASC與VIE合併相關的主題810的要求，對這些實體的合併進行評估。
本公司確定其是否為VIE的主要受益人，在一定程度上是基於對本公司及其關聯方是否承擔該實體的大部分風險和回報的評估。通常，本公司有權獲得這些VIE的幾乎全部或部分經濟利益。本公司是VIE實體的主要受益人。 VIE的資產可用於償還合併實體的債務。 相反，因合併VIE而確認的負債並不代表對本公司一般資產的額外債權。
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下表顯示了截至2022年3月31日和2021年12月31日，由本公司合併的VIE實體的資產和負債的賬面價值：
可變利息實體資產和負債的賬面價值
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 其他投資 | ||||||||
| 關聯方到期 | ||||||||
| 應收貸款利息 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 持有用於投資的貸款 | ||||||||
| 持有用於投資的貸款，關聯方 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 成本法投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 公司間 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日，由本公司合併的VIE實體的運營情況：
這三個月 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
| 其他(費用)收入： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他(費用)收入總額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ||||
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截止日期： 2022年3月31日，公司沒有未合併的VIE。本公司合併了ZVV和Lomtif，本公司已確定其持有可變權益。
ZVV 媒體合作伙伴、有限責任公司和洛莫蒂夫私人有限公司
於2021年1月19日，Vinco Ventures、Zash及ZVV訂立出資協議，據此，Vinco Ventures及Zash各自向ZVV提供若干媒體及娛樂資產，以供ZVV從事開發及製作面向消費者的內容及相關活動。
於二零二一年二月二十三日或約二零二一年二月二十三日左右，Zash與Lomtif及Lomtif的若干 股東(“Lomtif出售股東”)訂立證券購買協議(“Lomtif SPA”)，以收購Lomtif的控股權。
於2021年7月19日，Zash、Lomtif出售股東及ZVV訂立變更及補充契約，其中包括，Zash將其在Lomtif SPA下的所有權利及義務續期至ZVV，而ZVV則承擔Zash在Lomtif SPA下的所有權利及義務。
2021年7月22日，Zash和Vinco簽訂了ZVV的第二份經修訂和重新簽署的有限責任公司協議，根據該協議，(I)Zash和Vinco風險投資各自收購了ZVV 50%有表決權的會員權益；(Ii)Zash在退還未退還的出資後獲得了ZVV 75%的經濟權益，Vinco Ventures在退還未退還的出資額後獲得了ZVV 25%的經濟權益.
2021年7月25日，ZVV以109,765,000美元的總收購價格完成了對Lomtif 80%股權的收購
附註 5-短期投資
截至2022年3月31日和2021年12月31日，短期投資包括：
短期投資日程表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| Jupiter Wellness公司(JUPW) | $ | $ | ||||||
| 未實現虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 短期投資總額 | $ | $ | ||||||
附註 6-財產和設備，淨額
截至2022年3月31日和2021年12月31日，財產和設備包括：
財產和設備明細表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 建築物--租賃物業 | $ | $ | ||||||
| 建築改進 | ||||||||
| 設備和機械 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 計算機軟件 | ||||||||
| 模具 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 租賃權改進 | - | |||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備合計(淨額) | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用分別為74,139美元和32,812美元。
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附註 7--為投資而持有的貸款
截至2022年3月31日和2021年12月31日，持有的投資貸款包括：
為投資而持有的貸款摘要
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 為投資持有的貸款： | ||||||||
| PZAJ控股有限責任公司(i) | $ | $ | ||||||
| 卡林·海恩斯，有限責任公司(Ii) | $ | $ | ||||||
| 持有用於投資的貸款總額 | $ | $ | ||||||
| (i) | PZAJ
Holdings，LLC(“PZAJ”)是一家娛樂內容開發公司，從事電影和電視項目的收購、融資、開發、製作和發行。截至2022年3月31日，該公司已借出 |
票據的利率為2每年% 。這些貸款將在2022年的不同時間到期。貸款的目的是從事購買、開發和製作面向消費者的內容及相關活動。這些貸款是無追索權貸款，將用每個項目的賺取收入償還。
於2022年3月12日，PZAJ、其現有成員及本公司訂立PZAJ的有限責任公司協議，據此，Vinco或其代表向PZAJ發放的總額為5,590,000美元的貸款轉換為
Vinco對PZAJ的出資，Vinco作為擁有 | |
| (Ii) |
截至2022年3月31日和2021年12月31日，為投資而持有的貸款相關方包括：
關聯方投資貸款彙總表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 為投資而持有的貸款相關各方： | ||||||||
| 扎什全球媒體和娛樂公司(Iii) | ||||||||
| 放大U(Iv) | ||||||||
| 瓦特姆管理(v) | ||||||||
| 為投資而持有的貸款總額-與投資有關的各方 | $ | $ | ||||||
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| (Iii) | Zash Global Media and Entertainment Corporation是一家媒體和娛樂公司，參與面向消費者的內容開發。
截至2022年3月31日，該公司已借出15,000,000美元在多筆融資下賣給了扎什。票據的利率為
在 Zash以公平交易或一系列關聯交易的方式向一個或多個投資者發行和出售優先股證券的情況下，主要目的是籌集資本，從而為Zash帶來至少1,000,000美元的總收益 ， 不包括根據各自條款轉換未來股權或未償債務的任何簡單協議所代表的金額，包括向本公司發行的全部或部分票據(“Zash票據”)，且Zash票據尚未全額支付，然後，Zash票據的未償還本金餘額及其所有應計和未付利息將自動整體轉換為Zash優先股證券的數量 ，等於Zash票據的未償還本金餘額和Zash票據於轉換日期到期的所有應計未付利息，除以投資者為購買合格融資中的新證券而支付的每股價格的80%。 |
| (Iv) | |
| (v) |
附註8--成本法投資
截至2022年3月31日和2021年12月31日，成本法投資包括：
成本法投資明細表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 超真實數碼公司 | $ | $ | ||||||
| 總成本法投資 | $ | $ | ||||||
附註 9-金融工具的公允價值
本公司根據ASC 820“公允價值計量及披露”(“ASC 820”)指引計量金融資產及負債的公允價值，該指引界定了公允價值，建立了公允價值計量框架，並擴大了有關公允價值計量的披露 。
ASC 820將公允價值定義為在計量日期 市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場中為轉移負債而收取的或支付的交換價格(退出價格)。ASC 820還建立了公允價值等級，這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820描述了可用於計量公允價值的三個級別的投入：
第1級-相同資產或負債的活躍市場報價
級別 2-在活躍市場或可觀察到的投入中對類似資產和負債的報價
第 3級-無法觀察到的輸入(例如，基於假設的現金流建模輸入)
由於該等金融工具的短期性質，本公司的金融工具，如現金、應收賬款及應付賬款，其賬面價值大致為公允價值。本公司應付票據的賬面價值接近公允價值，因為該等債務的實際收益率(包括合約利率)連同同時發行認股權證等其他特徵 可與具有類似信用風險的工具的回報率相媲美。
| 20 |
以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日用於確定公允價值的以下金融資產和負債的公允價值和投入水平：
金融資產負債公允價值表
截至公允價值計量 March 31, 2022 | ||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 認股權證法律責任 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
截至公允價值計量 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 短期投資 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 認股權證法律責任 | ||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||
下表列出了本公司在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中分別使用重大不可觀察投入(3級)按公允價值經常性計量的負債對賬：
按公允價值計量的負債對帳表
| 認股權證法律責任 | ||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | |||
| 發行認股權證 | ||||
| 認股權證公允價值變動 | ||||
| 認股權證的行使 | ( | ) | ||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | |||
| 認股權證法律責任 | ||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | |||
| 發行認股權證 | ||||
| 認股權證公允價值變動 | ( | ) | ||
| 認股權證的行使 | ( | ) | ||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | |||
| 21 |
附註 10--無形資產，淨額
截至2022年3月31日，無形資產包括：
無形資產附表
| 剩餘的 權重 | ||||||||||||||||||
| 估計數 有用 | 平均值 有用 | 毛收入 攜帶 | 累計 | 網絡 攜帶 | ||||||||||||||
| 生命 | 生命 | 金額 | 攤銷 | 金額 | ||||||||||||||
| 有限活着的無形資產： | ||||||||||||||||||
| 客户關係 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 發達的技術 | ||||||||||||||||||
| 會員網絡 | ||||||||||||||||||
| 數字媒體平臺 | ||||||||||||||||||
| 影響者網絡 | ||||||||||||||||||
| 有限壽命無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無限期活的無形資產： | ||||||||||||||||||
| 商標和商號 | 不定 | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 無限期活期無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
截至2021年12月31日，無形資產包括：
| 剩餘權重 | ||||||||||||||||||
| 估計數 有用 | 平均值 有用 | 毛收入 攜帶 | 累計 | 網絡 攜帶 | ||||||||||||||
| 生命 | 生命 | 金額 | 攤銷 | 金額 | ||||||||||||||
| 有限活着的無形資產： | ||||||||||||||||||
| 客户關係 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 發達的技術 | ||||||||||||||||||
| 會員網絡 | ||||||||||||||||||
| 數字媒體平臺 | ||||||||||||||||||
| 影響者網絡 | ||||||||||||||||||
| 有限壽命無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無限期活的無形資產： | ||||||||||||||||||
| 商標和商號 | 不定 | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 無限期活期無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
截至2022年和2021年3月31日的三個月的攤銷費用分別為1,516,070美元和412,730美元。
截至2022年3月31日，應攤銷無形資產的未來攤銷估計如下：
無形資產未來攤銷費用明細表{br
| 截至12月31日止年度， | 金額 | |||
| 2022年(不包括截至2022年3月31日的攤銷) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 22 |
附註 11--債務
截至2022年3月31日和2021年12月31日，債務包括：
長期債務附表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| - | 27,644 | |||||||
| 應付票據--關聯方 | ||||||||
| 可轉換應付票據 | ||||||||
| Lomtif Private Limited應付的可轉換票據 | - | |||||||
| Lomtif Private Limited關聯方應付可轉換票據 | ||||||||
| 發債成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務總額 | ||||||||
可轉換 應付票據-關聯方
扎什 -2021年2月和3月
根據與Zash簽訂的貸款協議，Lomtif Private Limited於2021年2月23日從Zash獲得了1,500,000美元的貸款，貸款到期日為2028年2月22日年利率為
可轉換票據 應付票據
哈德遜灣融資-2021年7月
於2021年7月22日，Vinco Ventures完成一項私募發售(“2021年7月發售”)，據此，根據本公司於2021年7月22日與Hudson BAY Master Fund Ltd作為投資者訂立的證券購買協議(“2021年7月購買協議”)，公司發行一項金額為120,000,000美元的高級擔保可換股票據購買價格為$
2021年7月的票據不計息，除非違約事件發生，2021年7月的票據將於2022年7月22日到期。2021年7月票據包含一個自願轉換機制，根據該機制，票據持有人可在初始兑換日期(定義見2021年7月票據)之後的任何時間，將2021年7月票據項下尚未償還的本金及利息全部或部分轉換為本公司普通股
股份，轉換價格為$
鈀資本集團，有限責任公司。擔任2021年7月發行的配售代理。配售代理收到9,000,000美元，其中1,000,000美元為現金補償 ，8,000,000美元為遞延現金補償(毛收入的8%支付給公司，另有1%的毛收入支付給公司作為非實報實銷支出)。截至2022年3月31日，公司已支付遞延現金補償4,000,000美元，尚未支付4,000,000美元 。
根據2021年7月的購買協議，投資者收到了2021年7月的認股權證。2021年7月的認股權證包含了2.655美元的行權價格根據2021年7月認股權證條款作出的調整。與2021年7月的發行結束相關，發行了2021年7月的認股權證，總金額為
| 23 |
於2022年3月9日，本公司、Cryptyde與2021年7月票據持有人訂立修訂協議(《修訂協議》)，據此，雙方同意(其中包括)：(I) 修訂2021年7月票據的若干條文，以(A)將2021年7月票據本金的$10,000 轉換為普通股股份，(B)將7月票據的到期日延長至2023年7月22日，(C)將2021年7月票據的利率從零利率(0%)提高到6%(6.0%)，(D)將控制賬户的最低現金上限從100,000,000美元 降低到80,000,000美元， 和(E)要求公司在2022年7月22日贖回2021年7月票據本金33,000,000美元，連同應計和未付利息以及該等 本金和利息的應計和未付滯納金；(Ii)將與(X)本公司根據日期為2021年9月1日、2021年11月11日和2021年12月20日的認股權證行權協議登記若干證券的日期延長至2022年4月30日， (Y)本公司提交委託書至2022年4月30日，及(Z)如本公司收到美國證券交易委員會就委託書提出的意見，則本公司召開股東大會並 獲得股東投票至2022年6月4日或2022年7月4日；及(Iii)豁免因經調整的轉換價格(定義見修訂協議)而對可換股證券或期權作出的任何調整。本公司將修訂計入債務修訂 ，因此，將原始票據的遞延融資費攤銷延長至經修訂協議的剩餘期限 。此外，公司還記錄了由於發行債券而產生的額外遞延融資費用 普通股，每股價值2.18美元 連同修正案。
於2022年4月29日，本公司、Cryptyde及 持有人訂立第二修訂協議(“第二修訂協議”)，據此，雙方同意修訂第一修訂協議，將第一修訂協議第7(M)節中的“2022年4月30日”日期改為“2022年5月6日”。
於2022年5月6日，本公司與持有人訂立第三項修訂協議(“第三項修訂 協議”)，據此，雙方同意修訂第二項修訂協議，將第二項修訂協議第7(M)節中的日期“2022年5月6日” 改為“2022年5月11日”。
截至2022年3月31日，未來五年債務的計劃到期日如下：
長期債務到期日附表
| 截至12月31日止年度， | 金額 | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 2026 | - | |||
| 減去：債務貼現 | ( | ) | ||
| $ | ||||
附註 12-保證責任
於截至2022年3月31日止三個月內，本公司與權證持有人發行認股權證，以購買與日期為2021年12月20日的認股權證行使協議有關的本公司普通股股份，其中本公司同意發行2.25股行權價為$的權證
| 24 |
以下列出的公司已發行認股權證採用蒙特卡洛模擬定價模型進行估值，以計算認股權證2022年3月31日的公允價值，假設如下：
認股權證假設附表
分紅 產率 | 預期波動 | 無風險 利率 | 預期 生命 | |||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德遜灣A級認股權證；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| 鈀金資本集團A系列認股權證；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年11月10日 | % | % | % | |||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年11月10日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德遜灣授權書；2021年12月20日 | % | % | % | |||||||||||
| 鈀資本認股權證；2021年12月20日 | % | % | % | |||||||||||
附註 13-關聯方交易
扎什 環球傳媒娛樂公司
截至2022年3月31日，洛莫蒂夫欠Zash 250萬美元兩張本票下的本金原值。此外，扎什還欠公司#美元。
Magnifi U公司
2021年10月12日，ZVV與Magnifi U，Inc.(“Magnifi U”)簽訂了一張本票(“Magnifi U Note”)，據此ZVV借出Magnifi U 1,500,000美元。Magnifi U票據的利息為每年3%，Magnifi U有義務在2023年10月12日一次性支付全部本金和利息。我們的首席執行官、董事總裁兼ZVV董事會成員麗莎·金是Magnifi U的創始人和首席執行官。Zash通過向Magnifi U投資5,000,000美元，擁有Magnifi U 15%的股權。Magnifi U成立於2020年8月，是一個個性化的身臨其境的在線教育平臺，其目標是幫助用户發展生活技能，培養優勢， 有目的地生活。
瓦圖姆 管理公司
2021年10月12日，Cryptyde與美國瓦圖姆管理公司(“瓦圖姆”)簽訂了一張本票(“瓦圖姆票據”)，據此，Cryptyde借給瓦圖姆4,000,000美元。。
瓦特姆票據的利息為
附註 14--承付款和或有事項
運營 租約
公司已簽訂不可取消的辦公、倉庫和配送設施運營租賃，原租賃期 將於2024年前到期。除了最低租金外，某些租約還需要支付房地產税、保險、公共區域維護費和其他執行成本。租金支出與已支付租金之間的差額確認為對綜合資產負債表上的經營租賃使用權資產的調整。
截至2022年和2021年3月31日的三個月的租金支出總額分別為187,500美元和26,553美元。租金費用計入綜合經營報表的一般費用和行政費用。截至2022年3月31日，公司的經營租賃負債為135,944美元，經營租賃的使用權資產為133,310美元。經營租賃負債和經營租賃使用權資產的計量不包括符合短期租賃確認例外條件的某些辦公室、倉庫和分銷合同 。
| 25 |
法律上的或有事項
公司在正常業務過程中涉及索賠和訴訟，其中一些索賠尋求金錢賠償，包括不在保險範圍內的懲罰性賠償索賠。就若干待決事項而言，由於該等 事項未能透過發現而充分進展，及/或發展重要的事實資料及法律資料 不足以讓本公司估計一系列可能的損失(如有)，故未建立應計項目。對上述一項或多項懸而未決的事項作出不利決定，可能會對本公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
我們 現在是，將來也可能成為在正常業務過程中或之外出現的各種法律程序和索賠的對象。
傑拉爾德·惠特等人。V.Vinco Ventures，CBAV1，LLC等人。
2020年10月27日，Cloud b Inc.的少數股東Gerald Whitt等人(“Whitt原告”)向加利福尼亞州高等法院提起民事訴訟，指控Vinco Ventures，Inc.、CBAV1、LLC和其他各方欺詐隱瞞、 違反受託責任、違約、失信、故意失實陳述、疏忽失實陳述、不公平的商業行為和民事共謀(“Whitt投訴”)。被告尚未收到惠特的投訴。 2021年6月4日左右，CBAV1與Cloud b，Inc.的受託人達成和解協議，據此，CBAV1及其附屬公司、股東、高級管理人員、董事、 員工和其他各方代表Cloud B，Inc.提出的所有衍生品索賠 均被釋放。針對未公佈的個人的有限數量的非衍生品索賠預計不會對本公司產生任何影響。
Vinco 風險投資公司等人首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊題錄與文摘--期刊詳細文摘內容
2020年12月31日，Vinco Ventures，Inc.和其他各方向賓夕法尼亞州東區美國地區法院提起訴訟，指控惠特原告和其他各方故意失實陳述、疏忽失實陳述、 疏忽、共謀、不公平商業行為、濫用程序、民事勒索、商業誹謗和誹謗。除針對Gerald Whitt的兩(2)項索賠(不公平商業行為和誹謗)外，所有索賠均被駁回和/或達成和解。
附註 15-股東權益
普通股 股票
公司被授權發行250,000,000股普通股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，已發行和已發行普通股分別為188,052,593股和150,118,024股。
在截至2022年3月31日的三個月內，公司行使了36,894,569股認股權證，獲得了111,029,493美元的收益。
優先股 股票
公司目前沒有任何優先股被授權發行
基於股票的薪酬
2021年9月4日，公司董事會批准了Vinco Ventures，Inc.2021年股權激勵計劃(簡稱2021年計劃)。2021年計劃規定最多發行900萬(截至2022年3月31日剩餘)普通股 ，以幫助協調管理層和我們股東的利益，並獎勵我們的高管改善公司業績 。2021計劃下的股票激勵獎勵可以是股票期權、限制性股票單位、績效獎勵和限制性股票，這些獎勵是發給員工、董事和服務提供者的。獎勵將被沒收，直到根據獎勵條款滿足歸屬條件為止。股票期權的行權價格等於授予日標的普通股的公允市場價值。
基於股票的薪酬、股票期權、活動明細表
| 股票 | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | 剩餘 合同 生活在 年份 | 集料 固有的 值 | |||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授與 | - | |||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
| 可行使，2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
截至2022年3月31日，沒有 購買普通股股份的未歸屬期權 有公司預計將在剩餘加權平均期間確認的未確認的基於股權的薪酬支出 。
| 26 |
每股淨收益或淨虧損
基本 每股普通股淨(虧損)收益的計算方法為淨(虧損)收益除以期內已發行的既有普通股的加權平均數 。每股普通股攤薄淨收入的計算方法為：淨收入除以普通股的加權平均數，再加上普通股(使用庫存股方法計算)的淨影響(如果是攤薄的話)，由行使稀釋性證券產生。在報告虧損的期間，已發行普通股的加權平均數量不包括普通股等價物，因為納入普通股將是反稀釋的。截至2022年3月31日和2021年3月31日，本公司在計算每股收益時不計入以下概述的普通股等價物 ，這些等價物使持有者有權最終收購普通股，因為它們的影響將是反稀釋的。
| 自.起 | ||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||
| 保留股份以換取取消EVNT Platform，LLC的某些無投票權的會員權益 | ||||||||
| 選項 | ||||||||
| 應付票據項下的可轉換股份 | ||||||||
| B系列可轉換股 | ||||||||
| 認股權證 | ||||||||
| 擬發行的股份 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
説明 16-客户集中度
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，以下客户佔總淨收入的10%以上：
客户收入明細表
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 顧客： | ||||||||
| 客户A | % | |||||||
| 客户B | % | |||||||
| * |
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，以下地理區域佔總淨收入的10%以上：
按地理區域分列的收入表
| 截至以下三個月 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 地區： | ||||||||
| 北美 | % | % | ||||||
| 亞太 | % | % | ||||||
| 歐洲 | % | % | ||||||
| 27 |
附註 17-後續事件
交換 協議
於5月12日，本公司與本公司於2021年11月10日發行的認股權證持有人以4.527美元購買本公司普通股(“2021年11月權證”)及本公司於2021年12月20日發行的認股權證以3.2653美元購買本公司普通股(“2021年12月權證”)的持有人訂立協議，據此，本公司與持有人同意持有人可交換其認股權證以換取本公司普通股。根據協議的交換比率，持有人於2021年11月交換的每一份認股權證將獲得0.77股本公司普通股，而對於每一份2021年12月交換的認股權證，持有人將獲得0.81股本公司普通股。根據該協議，持有人 有權交換其2021年11月的權證和2021年12月的權證，有效期為2022年5月19日至第六十(Br)(60這是)緊接本公司收到股東批准增加其法定普通股之日起 至750,000,000(“股東批准日”)。2022年5月13日，本公司為股東特別會議提交了初步委託書，其中包括尋求其股東批准擬增持其法定普通股。
此外，根據交換協議，在股東批准日期後的第二個營業日或之前，本公司應向持有人交付相當於持有人在此期間交換的每份2021年11月和2021年12月認股權證總和的額外普通股數量 。此外，交換協議允許持有人在股東批准日期後最長60天內(I)每份2021年11月的權證可交換為2021年11月交換的認股權證股份的42%， 及(Ii)每份2021年12月的權證可不時交換為2021年12月交換的認股權證股份的42%。
根據交換協議第7(N) 節，在2022年10月9日之前，持有人同意向本公司免費授予任何合理和必要的豁免和延期，僅與本公司的義務有關：(I)根據公司與持有人之間日期為2021年11月11日的經修訂的某些登記權協議(“2021年11月”)提交初步登記聲明，以及公司與持有人之間日期為2021年12月20日的某些登記權協議，經 修訂(“2021年12月RRA”)，以及(Ii)提交最終委託書以批准11月WEA和12月WEA計劃的交易；前提是，然而，持有人應保留權利，根據其條款向本公司遞交另一份行使權利通知(定義見11月認股權證行使協議及12月認股權證行使協議) 。交換協議還要求持有者在一段時間內繼續持有交易所收到的普通股。
5月19日，持有人 交換了500,000份2021年11月的認股權證公司普通股，以及2021年12月的18,090,123份認股權證 公司普通股的股份。該公司沒有從無現金演習中獲得任何收益。
授權書 行使協議
於2022年5月12日，本公司與本公司認股權證的兩名持有人訂立行使認股權證協議，以每股9.00美元購買本公司於2022年9月1日發行的普通股(“A系列2021年9月認股權證”)，據此，本公司與 持有人同意以無現金行權方式，每位持有人將獲得由持有人行使的每股A系列認股權證換取一股公司普通股。 5月19日，持有人交換了15,000,000股A系列2021年9月認股權證公司普通股的股份。該公司沒有從無現金活動中獲得任何收益。
五月份WEA和交換協議也要求參與持有人繼續持有股份一段時間，如五月份WEA和交換協議所述。
股東關於增加授權普通股和優先股的建議
2022年5月13日，公司向股東特別會議提交了一份初步的委託書，以尋求批准將公司修訂和重新制定的公司章程下普通股法定股份數量從250,000,000股增加到並將公司修訂及重訂公司章程項下的優先股法定股數由0股增加至.
| 28 |
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
您 應閲讀以下關於我們財務狀況和經營結果的討論，同時閲讀我們的精簡合併財務報表和本季度報告中其他部分的相關注釋，以及我們提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中的經審計合併財務報表。除了我們的歷史簡明綜合財務信息外，以下討論還包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性 陳述。我們的實際結果可能與前瞻性 陳述中討論的結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括本10-Q表季度報告以及截至2021年12月31日的10-K表年度報告第I部分第1A項“風險因素”中討論的因素。
概述
Vinco Ventures專注於數字媒體、廣告和內容技術
Vinco Ventures前身為Edison Nation，Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和Idea Lab Products，Inc.，是內華達州的一家公司，於2017年7月18日註冊成立。隨着2021年我們與Zash的合資企業ZVV收購了Lomtif 80%的股權，以及我們最近收購了AdRizer，我們正在從專注於端到端消費產品的創新、開發和商業化 過渡到數字媒體、廣告和內容技術的創新、開發和商業化。我們 目前通過我們的重要子公司和合並的可變權益 實體運營下面介紹的平臺和業務：
| ● | Lomtif 社交媒體站臺 |
Lomitif 和Lomitif App-ZVV目前擁有新加坡視頻共享和直播社交網絡平臺Lomitif 80%的股權，該平臺致力於通過我們的內容開發、直播和跨平臺參與計劃實現視頻創作的民主化和擴大用户覆蓋範圍。Lomtif應用程序允許用户創建自己的音樂視頻，方法是從攝像頭中選擇 圖片和視頻，將它們與音樂混合，並將視頻剪輯轉換為音樂視頻。Lomtif用户可以 觀看Lomtif平臺上其他創作者的視頻，並在Lomtif平臺或TikTok、Instagram、YouTube和Twitch等各種第三方社交媒體平臺上分享他們的視頻。Lomtif平臺提供LoMoTV，這是一個提供原創節目的數字娛樂和生活方式內容網絡。我們的戰略包括通過我們的直播娛樂 計劃擴大Lomtif的覆蓋範圍，該計劃涉及社交媒體影響力以及領先的藝術家和藝人。
Lomtif應用程序在Apple和Google商店中提供，是一個草根社交社區，其用户範圍從亞洲、南美到美國。截至本季度報告發布之日，Lomtif尚未產生顯著收入， 我們正在開發將Lomtif平臺的內容創作和流媒體功能貨幣化的方法，包括我們計劃利用AdRizer技術，使廣告商能夠更有效地與Lomitif平臺、內容及其用户互動。
| ● | 端到端完全集成的程序化廣告平臺 |
AdRizer 和Cortex平臺-我們的全資子公司AdRizer提供技術解決方案 ，通過其核心平臺Cortex自動使用人工智能進行數字廣告分析和程序性媒體購買。Corrupt提供營銷支出和收入優化的實時分析，並提供大規模的廣告活動創建、優化 和盈利。Corpe與各種流量合作伙伴集成，包括Google、MSN、Instagram、Facebook、Twitter和其他，並能夠針對廣泛的廣告商和出版商指標提供實時歸屬，例如按來源、 作者、文章和轉換事件劃分的收入。AdRizer將廣告商、廣告代理、出版商和其他廣告技術公司作為其Cortex平臺產品的受眾。
AdRizer 通過兩個主要來源從Cortex平臺獲得收入：(1)從多種數字廣告技術獲得面向廣告商的數字廣告空間的流量，以及(2)為一些頂級直接面向客户的公司 (“DTC”)開發營銷活動和戰略。我們相信，AdRizer的Cortex平臺為中小企業提供了一個高效、有效的端到端、完全集成的平臺，使其用户能夠實時控制其營銷和品牌推廣活動 。我們還希望將AdRizer的技術與Lomtif平臺和內容以及蜜獾數字商務公司整合在一起。
| 29 |
| ● | 流媒體音樂不可替代令牌 (“NFT”)平臺 |
E-NFT.com -我們的全資子公司EVNT平臺 有限責任公司，數據庫管理員沉浸式娛樂(EVNT)為藝術家和 內容所有者提供分發其知識產權的平臺。EVNT的專有流媒體流程尋求通過降低挖掘費來使NFT負擔得起 ，目的是使粉絲能夠通過EVNT的多媒體交付系統以新的方式參與內容 。EVNT從開發定製、數字藝術品和數字音樂中獲得收入，這些作品和數字音樂以不可替代的 令牌的形式通過第三方市場銷售。
| ● | 全方位服務的數字商務公司 |
蜂蜜 獾-我們的全資子公司蜂獾提供全方位服務數字商務戰略 解決方案，專注於品牌特定的消息傳遞，併為名人和有影響力的人設計從創作到盈利的全面數字活動 。作為一家數字商務公司，Honey Badger利用其網絡中的數百萬粉絲來增加基於廣告客户的收入以及Vinco的品牌和持股。蜜獾通過為品牌和有影響力的人提供數字營銷服務來獲得收入。
| ● | 新消費品開發 和商業化平臺 |
Edison Nation-由我們的全資子公司Edison Nation，LLC(‘Edison Nation“)領導，我們提供一個平臺，在許可結構中將創新者的知識產權與垂直消費產品類別的領導者相匹配，創新者可以賺取高達合同許可費的50%。產品類別包括廚房用具、小家電、玩具、寵物護理、嬰兒用品、保健美容用品、娛樂場所商品和家居用品。我們還有 許多內部開發的品牌(“en Brands”)，作為通過創新門户註冊的新創新項目的發射臺。這些EN品牌包括Cloud B、Pirasta、優步媽媽、莉莉和Grey、萬億樹和巴克利巷。此外，我們還為尋求提升現有品牌的企業家和企業提供合作模式。Vinco Ventures最近的合作伙伴包括4Keep Roses和Master K。在合作模式中，該公司尋求確定新的分銷路線 並通過開發新產品來提供創新，以提升品牌的整體形象和消費者接受度。愛迪生國家 的收入主要來自為知識產權所有者銷售個人防護裝備、消費品和產品許可 。
| ● | 預計將剝離加密業務 |
Cryptyde -我們的全資子公司Crytyde，Inc. 計劃報盤三個初始業務線，Web3(去中心化互聯網)產品，比特幣 採礦服務，以及由Ferguson Containers，Inc.(“Ferguson”)運營的消費包裝。通過其Web3產品業務，Cryptyde將尋求在音樂、電影、數字藝術、票務和活動服務以及遊戲等各種面向消費者的行業中收購和打造使用去中心化區塊鏈技術的品牌。Cryptyde的比特幣挖掘服務將致力於讓之前因價格過高而無法進入該地區的消費者能夠進行比特幣開採。弗格森為各種產品製造和銷售定製包裝，預計將為剝離出來的業務提供收入來源。
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企業 戰略
我們 正在從專注於端到端消費產品的創新、開發和商業化過渡到數字媒體、廣告和內容技術的創新、開發和商業化。 今天的消費者注意力持續時間更短，除非他們確信內容的價值，否則他們不太可能致力於宂長的內容。合適的簡短內容使品牌能夠快速傳達關鍵信息，從而提高資產吸引目標受眾注意力的能力。對於在 移動設備上消費內容的用户來説，簡體內容也是一個現成的資源。此外，視頻產生的分享數量比長篇內容、文本或圖片帖子要大得多。通過 投資我們的短片視頻分享和社交媒體平臺Lomitif、AdRizer和相關的增長計劃，我們的目標是成長為一家整合的強大的社交媒體、內容開發和數字廣告公司，在全球擁有數百萬用户。
2022年2月，我們 收購了AdRizer。我們希望將AdRizer的Cortex技術與Lomitif平臺和內容以及Honey的服務和解決方案相結合，以優化創收機會。我們還投資了一些活動，為Lomtif平臺生成 內容，並擴大其用户基礎和參與度，如推出LoMoTV、主持和直播演唱會和名人活動。我們希望通過繼續投資於收購、合資企業和增強我們自己創建和分發內容的能力來進一步推動這一努力。例如，我們預計未來與Zash和PZAJ Holdings，LLC的合資企業、許可、貸款融資或 其他安排將產生我們計劃通過 Lomitif平臺以及其他分發渠道分發的娛樂內容。
在我們的過渡過程中，我們還在剝離持有我們的包裝、比特幣挖掘服務和Web3(去中心化互聯網)產品業務的Cryptyde，以努力為我們的股東創造價值。
最近的發展
以下是關於重要事態發展的最新事件的描述，我們認為這些事態發展對於瞭解我們的業務、財務狀況和運營結果 非常重要。
收購AdRizer
2021年10月1日，ZVV與Zash及AdRizer就Zash或ZVV收購AdRizer所有未償還股權訂立意向書(經修訂，“意向書”)。
於2022年2月11日，Vinco Ventures、Zash及ZVV訂立轉讓及承擔協議，據此，Zash及ZVV將Zash及ZVV轉讓予Vinco Ventures，而Vinco Ventures承擔Zash及ZVV在意向書項下的所有權利及義務，代價為Vinco Ventures於收購完成時向Zash支付現金 675萬美元。
2022年2月11日，Vinco Ventures、AdRizer、AdRizer的成員和AdRizer的影子股權計劃下的業績單位(“業績單位”)的持有人(統稱為“賣方成員”)和創新資產有限責任公司 以賣方代表的身份，簽訂並完成了最終的 單位購買協議(“AdRizer購買協議”)預期的交易，據此，本公司向賣方成員收購AdRizer的全部未償還權益(“已購買權益”)，並註銷履約單位，使AdRizer成為本公司的全資附屬公司。就購買的權益及取消履約單位而支付及應付予賣方會員的收購價包括：(I)於成交時支付的現金3,800萬美元，其中1,000萬美元存入托管賬户，以保證賣方會員根據AdRizer購買協議承擔的賠償義務 ，及(Ii)將於2024年1月1日(“買方股份發行 日”)發行的最多1,000萬股公司普通股。以5,000萬美元除以Bloomberg LP在該日期前20個交易日公佈的公司普通股成交量加權平均價確定，底價為5.00美元，最高價格為每股8.00美元 (“收購價股權”)。根據AdRizer購買協議，本公司已同意在獲得美國證券交易委員會允許的情況下，不遲於買方股份發行日前90天提交轉售 登記聲明表格S-1或S-3，否則不遲於買方股份發行日後5個工作日提交轉售登記聲明, 登記收購價格股權的轉售，並 採取商業上合理的努力，使登記聲明在提交後儘快生效。 此外，公司已同意在成交之日起每三個月向AdRizer提供100萬美元的營運資金 ，直至公司向AdRizer提供總計500萬美元的營運資金。
收購完成後，AdRizer與其首席執行官Kenneth Bond簽訂了一份新的僱傭協議。某些 賣方成員，包括AdRizer及其關聯公司的員工、高級管理人員、董事或經理，還同意根據《購買協議》受交易結束後三年的競業禁止和競標限制契約的約束。
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預期 剝離Cryptyde，Inc.
2021年11月8日，我們的子公司Cryptyde最初提交了註冊聲明，並於2022年1月25日、2022年3月18日和2022年5月13日修改了與我們計劃剝離Cryptyde相關的向美國證券交易委員會提交的註冊聲明表 10註冊聲明(以下簡稱“Form 10”)，但受註冊聲明中描述的 條件的限制，包括註冊聲明的有效性、收到 律師的意見因此， 根據美國國税法第368(A)(1)(D)和355條，剝離和相關交易應符合美國聯邦所得税規定的免税條件 ，納斯達克已批准Cryptyde的普通股上市 。Cryptyde持有我們的包裝、比特幣挖掘服務和Web3(去中心化互聯網)產品業務.
2022年5月16日，表格10宣佈生效。剝離的記錄日期為2022年5月18日，分發日期計劃為2022年5月27日。剝離完成後，Cryptyde將成為一家獨立的上市公司。
關閉加密融資
於2022年1月26日，Cryptyde與認可投資者(“票據投資者”)訂立證券購買協議(“票據證券購買協議”)，發行及出售初始本金為33,333,333美元的高級可轉換票據，換股價格為每股Cryptyde普通股10.00美元。面值$0.001(“加密普通股”)和認股權證(“認股權證”)，可購買最多3,333,333股普通股，初步行使價為每股加密普通股10美元(“票據私募”)。
Cryptyde 與票據投資者於2022年5月5日完成票據證券購買協議預期的交易。收盤時， Cryptyde向票據投資者發行認股權證，以每股10.00美元的行使價購買最多3,333,333股Cryptyde普通股。
對2021年7月説明的修正
於2022年3月9日，本公司、Cryptyde及本公司於2021年7月22日發行的高級擔保可換股票據的票據持有人(“2021年7月票據”)訂立修訂協議(“修訂協議”)，據此，雙方同意，其中包括：(I)修訂2021年7月票據的若干條文，以(A)將2021年7月票據本金的10,000美元按換股價格0.01美元轉換為本公司普通股股份，(B)將2021年7月票據的到期日延長至2023年7月22日，(C)將2021年7月票據的利率從0%(0%)提高至6%(6.0%)，(D)將控制賬户中最低現金上限從100,000,000美元降至80,000,000美元，以及(E)要求公司在2022年7月22日贖回2021年7月票據本金33,000,000美元，連同應計和未付利息以及該等本金和利息的應計和未付利息 ；(Ii)延長與(X)本公司根據日期為2021年9月1日、2021年11月11日的權證行權協議登記若干證券有關的日期及(br}本公司於2021年12月20日至2022年4月30日，(Y)本公司於2022年4月30日前提交委託書及(Z)本公司於2022年6月4日或2022年7月4日前召開股東大會，並在本公司收到美國證券交易委員會對委託書的意見 時，於2022年6月4日或2022年7月4日前取得股東投票權；及(Iii)豁免因經調整換股價(定義見修訂協議)而對可換股證券或期權作出任何調整。
於2022年4月29日，本公司、Cryptyde及持有人訂立第二份修訂協議(“第二份修訂協議”) ，據此，雙方同意修訂第一份修訂協議，將第一份修訂協議第7(M)條中的“2022年4月30日”日期改為“2022年5月6日”。
於2022年5月6日，本公司與持有人訂立第三修訂協議(“第三修訂協議”)，據此，雙方同意修訂第二修訂協議，將第二修訂協議第7(M)節中的“2022年5月6日”日期改為“2022年5月11日”。
瓦拉NT 演練和發行
於截至2022年3月31日止三個月內，本公司與認股權證持有人發行認股權證以購買本公司於2021年12月20日與認股權證持有人訂立之認股權證行使協議相關之普通股股份，其中本公司同意自2021年12月20日起至2022年2月28日止期間，向認股權證持有人發行2.25權證，行權價為3.265美元。根據本協議，認股權證持有人於2022年首三個月行使了36,894,569份認股權證，在截至2022年3月31日的三個月內為本公司帶來111,029,493 總收益。連同協議，本公司就協議向持有人及配售代理分別發行了83,012,781份認股權證及6,641,022份認股權證。認股權證的行使價為3.265美元， 為期五年，並向持有人提供註冊權以及導致認股權證有資格獲得責任待遇的其他條款 。截至2022年3月31日止三個月內發行的認股權證的初始公平價值為243,681,478美元。
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交換 協議
於2022年5月12日，本公司與本公司於2021年11月10日發行的認股權證持有人以4.527美元購買本公司普通股訂立協議(“2021年11月權證”)及本公司於2021年12月20日發行的認股權證以3.2653美元購買本公司普通股的協議(“2021年12月權證”)，據此本公司與持有人同意持有人可交換其認股權證以換取 公司普通股。雙方商定的交換比例是，2021年11月交換的每一份認股權證，持有人將獲得0.77股公司普通股，而每交換一份2021年12月的權證，持有人將獲得0.81股公司普通股。根據該協議，持有人有權交換其2021年11月的權證和2021年12月的權證，有效期為2022年5月19日至第六十(60)年(60這是)緊接本公司獲股東批准將普通股授權由250,000,000股增加至750,000,000股之日(“股東批准日”)。2022年5月13日，本公司為股東特別會議提交了一份初步委託書，其中包括尋求股東對此事的批准。
此外，根據交換協議，在股東批准日期後的第二個營業日或之前，本公司應向持有人交付相當於持有人在此期間交換的每份2021年11月和2021年12月認股權證總和的額外普通股數量 。此外，交換協議允許持有人在股東批准日期後最長60天內(I)每份2021年11月的權證可交換為2021年11月交換的認股權證股份的42%， 及(Ii)每份2021年12月的權證可不時交換為2021年12月交換的認股權證股份的42%。
根據交換協議第7(N) 節，在2022年10月9日之前，持有人同意向本公司免費授予任何合理和必要的豁免和延期，僅與本公司的義務有關：(I)根據公司與持有人之間日期為2021年11月11日的經修訂的某些登記權協議(“2021年11月”)提交初步登記聲明，以及公司與持有人之間日期為2021年12月20日的某些登記權協議，經 修訂(“2021年12月RRA”)，以及(Ii)提交最終委託書以批准11月WEA和12月WEA計劃的交易；前提是，然而，持有人應保留權利，根據其條款向本公司遞交另一份行使權利通知(定義見11月認股權證行使協議及12月認股權證行使協議) 。交換協議還要求持有者在一段時間內繼續持有交易所收到的普通股。
2022年5月19日， 持有人於2021年11月交換了500,000份認股權證，換取了385,000股本公司普通股，並於2021年12月交換了18,090,123份認股權證，換取了14,653,000股本公司普通股。本公司並未收到任何來自無現金活動的收益。
授權書 行使協議
於2022年5月12日，本公司與兩名本公司認股權證持有人訂立行使認股權證協議，以每股9.00美元購買本公司於2022年9月1日發行的普通股(“A系列2021年9月認股權證”)，據此，本公司及持有人同意進行一項無現金行使，據此持有人將按持有人所行使的每份A系列認股權證 獲得0.50股本公司普通股股份。5月19日，持有人交換了15,000,000股A系列認股權證 2021年9月，換取了7,500,000股公司普通股。該公司沒有從無現金活動中獲得任何收益。
五月份WEA及交易所協議亦要求參與持有人在一段時間內繼續持有股份，一如五月份WEA及交易所協議所述。
股東關於增加授權普通股和優先股的建議
於2022年5月13日，本公司向股東特別大會提交初步委託書，要求批准將本公司修訂及重訂公司章程下普通股法定股份數目由250,000,000股增加至750,000,000股及將本公司經修訂及重訂公司章程細則下法定優先股股份數目由0股增加至30,000,000股的建議。
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信函 協議
根據本公司與認可投資者(“持有人”)於2021年9月1日訂立的特定認股權證行使協議(經修訂)(經修訂)，本公司向持有人出售認股權證，代表有權收購本公司普通股股份 ，每股面值0.001美元(“普通股”)，初步行使價為每股9.00美元 ，須受9月認股權證(“A系列2021年9月認股權證”)及(Ii)2022年5月12日的調整所規限。本公司與持有人訂立該特定認股權證行使協議(“5月權證協議”)，據此，各方(其中包括)調整持有人於2021年9月A系列認股權證的行使價，並取消A系列2021年9月認股權證的若干條款 作為對所有A系列2021年9月權證的要約，以鼓勵其於2022年5月19日以無現金基準全面行使其2021年9月A系列認股權證。
於2022年5月18日，本公司與持有人訂立該函件協議(“函件協議”)，據此， 訂約方進一步修訂A系列9月A權證，要求該公司只需於股東批准日期(定義見5月WEA)當日及之後維持所需儲備金額 (定義見A系列9月認股權證)。
關鍵的會計政策和重要的判斷和估計
我們的管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們的合併財務 報表，該報表是根據美國公認的會計原則或公認會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出估計和假設，以影響截至合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用。需要我們做出最重大、最困難和最主觀判斷的會計估計對收入確認、基於股份的薪酬的確定和財務工具 都有影響。我們在持續的基礎上評估我們的估計和判斷。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
在截至2022年3月31日的三個月內，此類政策或此類政策的應用沒有任何變化，但以下情況除外：
收入確認
一般而言，公司將所有收入 視為來自與客户的合同。收入是根據會計準則編纂(“ASC”)606中概述的五個步驟確認的：
步驟1-確定與客户的合同-當(A)合同各方已批准合同並承諾履行其各自的義務時，(B)實體可以確定每一方關於要轉讓的商品或服務的權利，(C) 實體可以確定要轉讓的商品或服務的付款條件，(D)合同具有商業實質，該實體很可能會收取其有權獲得的幾乎所有對價，以換取將轉讓給客户的貨物或服務。
步驟2-確定合同中的履約義務 -在合同執行時，公司將向客户轉讓(A)不同的商品或服務，或(B)基本上相同的、具有相同轉移模式的一系列不同商品或服務的每個承諾確定為履約義務。如果一份合同包括多個承諾的貨物或服務，公司必須作出判斷，以確定貨物或服務是否能夠在合同範圍內區分開來。如果 不滿足這些標準，貨物或服務將作為綜合履約義務入賬。
步驟3-確定交易價格 -當履行義務得到履行時，公司應將分配給履行義務的交易價格的金額確認為收入。合同條款用於確定交易價格。一般來説，所有合同 都包括固定對價。如果合同確實包含可變對價，公司將根據預期值法確定交易價格中應包括的可變對價金額。如果根據本公司的判斷，合同項下的累計收入未來很可能不會發生重大逆轉，則交易價格將包括可變對價 。
步驟4-分配交易價格 -確定交易價格後，下一步是將交易價格分配給合同中的每個履約義務 。如果合同只有一個履約義務，則整個交易價格將應用於該義務。 如果合同有多個履約義務，則根據合同開始時的相對獨立銷售價格(SSP)將交易價格分配給履約義務。
步驟5-履行義務(並確認收入) -當(或作為)商品或服務轉移給客户時確認收入。公司 通過將承諾的貨物或服務的控制權轉讓給客户來履行其每項履約義務 。控制是指直接使用一項資產並從該資產獲得基本上所有剩餘利益的能力。它 包括防止其他實體指導使用某項資產並從中獲益的能力。已傳遞給客户的控制 的指標包括：當前付款義務；資產的實際所有權；法定所有權；所有權的風險和回報；以及對資產的接受。履行義務可以在某個時間點或在一段時間內履行。
產品
本公司的產品收入在貨物控制權移交給客户時確認，這是在成品發貨給客户時確認的。所有 銷售都是固定定價的，目前公司的收入中沒有包含任何重要的可變組成部分。此外，公司將為有缺陷的商品發放積分，從歷史上看，這些有缺陷的商品的積分不是實質性的。 根據公司對收入標準的分析，向客户銷售產成品的收入確認不受採用新收入標準的影響， 佔公司收入的大部分
數字媒體廣告和許可
公司的數字媒體廣告收入 主要來自通過第三方在線平臺發佈原創數字內容，然後通過客户的數字廣告平臺交付給在線平臺的用户，併成為 公司的貨幣化產品，公司認為這是其履行義務。當服務控制權 轉移給客户且交易價格由第三方在線平臺確定時，公司確認收入。來自數字媒體平臺的收入主要根據向客户提供的印象進行確認。當 廣告出現在用户查看的頁面上時，就會產生一種“印象”。許可收入來自銷售被許可方的產品，這些產品 包含公司的知識產權。特許權使用費收入在本公司 收到被許可人詳細説明包含本公司知識產權的產品發貨情況的報告的季度內確認， 該報告是在被許可人向其客户銷售此類產品後的那個季度收到的。版税按本公司被許可人銷售包含本公司知識產權的產品所獲得的收入的 百分比計算。對於AdRizer，FASB ASC 606要求實體確定對於每一項承諾的商品或服務，它是委託人(按毛數確認收入)還是代理人(按淨額確認收入)。根據財務會計準則委員會的指導，公司已確定AdRizer是每一項承諾的商品或服務的委託人，因此, 收入按交易總額 確認。交通銷售和交通管理服務的收入一般在履行履約義務後的每個月末確認。
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運營結果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月的淨收益(虧損)構成比較信息：
運營結果
| 截至3月31日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 消費品 | $ | 3,757,552 | $ | 2,153,306 | $ | 1,604,246 | 74.5 | % | ||||||||
| 數字廣告和媒體收入 | 7,726,369 | 350,566 | 7,375,803 | 2104.0 | % | |||||||||||
| 特許使用費收入 | 50,898 | 61,290 | (10,392 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 總收入，淨額 | 11,534,819 | 2,565,162 | 8,969,657 | 349.7 | % | |||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 包裝產品 | 3,156,993 | 1,393,063 | 1,763,930 | 126.6 | % | |||||||||||
| 數字廣告和媒體收入 | 7,776,663 | 260,318 | 7,516,345 | 2887.4 | % | |||||||||||
| 10,933,656 | 1,653,381 | 9,280,275 | 561.3 | % | ||||||||||||
| 毛利 | 601,163 | 911,781 | -310,618 | -34.1 | % | |||||||||||
| 毛利% | 5.2 | % | 35.5 | % | -30.3 | % | -85.3 | % | ||||||||
收入
在截至2022年3月31日的三個月中，持續運營收入比截至2021年3月31日的三個月增加了8,970,000美元，增幅為349.7%。這一增長主要是由於公司在2022年2月收購了AdRizer， 在2022年第一季度為公司帶來了7,653,000美元的收入。AdRizer的收入包括數字廣告銷售和向廣告商提供的服務。此外，收入的增長是由於CW Machines的收入，CW Machines是Cryptyde擁有51%股份的子公司 。CW Machine在2022年第一季度創造了1,573,000美元的加密挖掘設備銷售額，而這些設備在2021年第一季度還不存在 。
收入成本
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的收入成本增加了9,280,000美元或561.36%。增加的主要原因是AdRizer的流量獲取成本和CW機器的加密挖掘機成本 ，這些成本類型均未在2021年第一季度發生。
毛利
截至2022年3月31日的三個月，與截至2021年3月31日的三個月相比，毛利減少了311,000美元，降幅為34.1%。這一下降反映了本公司新的數字媒體和廣告業務線AdRizer的影響，流量 收購和內容創作成本高於預期，因為該業務作為本公司的全資子公司開始運營 ，以及本公司銷售利潤率低於本公司傳統包裝產品銷售的加密挖掘機的影響。
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運營費用
銷售、一般和管理成本
| 截至3月31日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 薪酬、福利和工資税 | $ | 5,763,122 | $ | 500,033 | $ | 5,263,089 | 1052.5 | % | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 1,590,209 | 424,033 | 1,166,175 | 275.0 | % | |||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,143,445 | 8,697,502 | (7,554,057 | ) | -86.9 | % | ||||||||||
| 廣告、營銷和促銷 | 4,636,246 | 269,960 | 4,366,287 | 1617.4 | % | |||||||||||
| 法律、專業費用和交易成本 | 11,764,602 | 1,414,391 | 10,350,211 | 731.8 | % | |||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 1,900,483 | 354,961 | 1,589,353 | 447.8 | % | |||||||||||
| 銷售、一般和行政費用合計 | $ | 26,798,107 | $ | 11,660,880 | $ | 15,137,227 | 129.28 | % | ||||||||
銷售方面，在截至2022年3月31日的三個月中，與截至2021年3月31日的三個月相比，一般和行政成本(“SGA成本”)大幅增加，這是因為公司在2022年繼續轉型為數字媒體和娛樂公司的過程中，業務活動大幅擴張，需要SGA成本。此外，SGA成本的增加反映了與公司新收購的子公司AdRizer相關的成本的影響，AdRizer於2022年2月被收購。2022年前三個月持續運營的SGA總成本為26,798,000美元，而2021年前三個月為11,661,000美元，增加了15,137,000美元。增幅最大的原因是與本公司收購AdRizer相關的法律、專業費用和交易相關成本、擬剝離其Cryptyde業務以及與編制和審計其年度財務報告相關的成本。公司的薪酬成本以及營銷和廣告成本在2022年第一季度也大幅增加，這是因為公司增加了員工、Lomtif和AdRizer的員工以及專注於數字媒體業務的內部員工，而數字媒體業務在2021年第一季度並不存在。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的股票薪酬成本減少了7,492,000美元，部分抵消了這些成本的增加。
其他 收入(費用)
| 截至3月31日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (22,427,461 | ) | (12,694,933 | ) | (9,732,528 | ) | 76.7 | % | ||||||||
| 認股權證發行虧損 | (243,681,478 | ) | (75,156,534 | ) | (168,524,944 | ) | 224.2 | % | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | (86,948,858 | ) | 36,381,542 | (123,330,400 | ) | -339.0 | % | |||||||||
| 其他收入(費用) | 149,594 | (44,296 | ) | 193,890 | -437.7 | % | ||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | $ | (352,908,203 | ) | $ | (51,514,221 | ) | $ | (301,393,982 | ) | 585.1 | % | |||||
| 36 |
利息 費用，淨額
截至2022年3月31日的三個月的利息支出約為22,427,000美元，而截至2021年3月31日的三個月的利息支出約為12,695,000美元。利息支出增加與2021年7月發行給Hudson Bay Master Fund Ltd.(“Hudson Bay”)的可轉換票據的融資費用攤銷有關。
權證發行虧損及權證負債公允價值變動
公司將購買普通股股份的權證歸類為綜合資產負債表上的負債，因為該權證是一種獨立的金融工具，可能需要本公司在行使時轉移對價。每份認股權證在授權日按公允價值使用使用蒙特卡羅模擬定價模型隨後在隨後的每個資產負債表日重新計量至公允價值。權證的公允價值變動確認為其他收入(費用)的組成部分，在綜合經營報表和全面虧損中為淨額。本公司將繼續調整公允價值變動的負債，直至認股權證行使或到期前 。
在2022年的前三個月，由於期內發行了89,653,803份認股權證， 權證的發行虧損為243,683,000美元，而截至2022年3月31日尚未發行的160,701,887份認股權證負債的公允價值變化為86,949,000美元，由於本公司確認截至2022年3月31日的三個月的認股權證，其他支出淨額約為330,630,000美元。
NET 損失
| 截至3月31日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 所得税前虧損 | $ | (379,105,147 | ) | $ | (62,263,320 | ) | $ | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | |||||
| 所得税費用 | - | - | - | |||||||||||||
| 淨虧損 | (379,105,147 | ) | (62,263,320 | ) | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 | (6,157,190 | ) | 28,034 | (6,185,224 | ) | -22063.3 | % | |||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持續運營的淨虧損 | (372,947,957 | ) | (62,291,354 | ) | (310,656,603 | ) | 498.7 | % | ||||||||
| 非持續經營的淨虧損 | - | (178,200 | ) | 178,200 | -100.0 | % | ||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的淨虧損 | $ | (372,947,957 | ) | $ | (62,469,554 | ) | $ | (310,478,403 | ) | 497.90 | % | |||||
| Vinco Ventures每股淨虧損 | - | - | ||||||||||||||
| 每股淨虧損--持續經營 | $ | (3.05 | ) | $ | (3.28 | ) | $ | 0.23 | -7.1 | % | ||||||
| 已發行普通股加權平均數--基本和攤薄 | 122,176,851 | 19,055,006 | 103,121,845 | 541.2 | % | |||||||||||
| 37 |
淨虧損
與2021年前三個月的淨虧損62,470,000美元相比，公司在2022年前三個月的淨虧損為372,948,000美元，增加了310,478,000美元或497.0%。淨虧損的大幅增加主要是由於本公司要求確認本公司發行的認股權證的公允價值，以及2021年期間已行使和未償還認股權證的公允價值發生變化的影響。在截至2022年3月31日的三個月內，權證負債會計的總影響為淨其他費用330,630,000美元，而2021年前三個月的淨其他費用為38,775,000美元。認股權證負債金額受公司股票公允價值的影響，公允價值是公司普通股在納斯達克資本市場上交易的市場價格。在2022年前三個月，公司的股票價格從每股2.04美元的低點到5.19美元的高點不等，這對公司認股權證在授權日和行使日的公平市場價值產生了重大影響。在截至2022年3月30日的三個月中，認股權證負債產生的其他支出佔公司淨虧損的87.4%，在截至2021年3月30日的三個月中，佔公司淨虧損的60%。 2022年前三個月淨虧損的剩餘增長是由於ZVV{br>擁有Lomtif 80%的股權、公司收購AdRizer以及轉型為數字媒體、廣告和內容技術公司而導致公司規模擴大，導致公司增加了員工人數。以及2022年前三個月的銷售和營銷活動。
現金流
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們的現金來源和用途如下：
| 截至3月31日的三個月， | 期間隨時間變化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 經營活動使用的現金淨額 | $ | (42,014,284 | ) | $ | (4,140,110 | ) | $ | (38,024,174 | ) | 918.4 | % | |||||
| 用於投資活動的現金淨額 | (35,677,139 | ) | (12,018,228 | ) | (23,658,911 | ) | 196.69 | % | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | 100,859,195 | 21,434,728 | 79,574,467 | 371.2 | % | |||||||||||
| 現金及現金等價物淨增加情況 | 23,167,772 | 5,276,390 | 17,891,382 | 339.1 | % | |||||||||||
| 現金和現金等價物--年初 | 187,612,176 | 249,356 | 187,362,820 | 75138.7 | % | |||||||||||
| 現金和現金等價物--年終 | $ | 210,779,948 | $ | 5,525,746 | $ | 205,254,202 | 3714.5 | % | ||||||||
經營活動的現金流
截至2022年3月31日的三個月，持續經營活動中使用的現金淨額為42,014,000美元，其中包括淨虧損379,105,000美元，其中包括355,570,000美元的非現金支出項目。2022年前三個月運營使用的現金反映了業務產生的成本，包括與運營、營銷和推廣Lomtif相關的成本，以及公司在此期間產生的專業費用。此外，公司還在2022年前三個月支付了約9,009,000美元的應計費用。截至2021年3月31日的三個月，持續經營活動中使用的現金淨額為4,140,000美元，其中包括淨虧損62,263,000美元，其中包括60,253,000美元的非現金支出項目。
| 38 |
投資活動的現金流
在2022年前三個月，用於投資活動的現金淨額為35,677,000美元，這主要是由於公司在2022年2月收購AdRizer時支付的現金淨額。
融資活動的現金流
在截至2022年3月31日的三個月內，融資活動提供的現金總額為100,859,000美元，主要與行使認股權證的淨收益 有關。
現金和現金等價物淨增加(減少)
由於上述現金活動，在截至2022年3月31日的三個月內，公司的現金增加了23,167,772美元，截至2022年1月1日，公司擁有187,612,000美元的現金和現金等價物，其中包括在受限現金賬户中持有的80,000,000美元 。
流動性 與資本資源
| 截至3月31日 | 期間更改期間為 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 130,779,948 | $ | 87,612,176 | $ | 43,167,772 | 49.3 | % | ||||||||
| 受限現金 | - | 100,000,000 | (100,000,000 | ) | 0.0 | % | ||||||||||
| 其他流動資產 | 51,645,168 | 32,129,291 | 19,515,877 | 60.7 | % | |||||||||||
| 流動資產總額 | 182,425,115 | 219,741,467 | (37,316,352 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 無形資產，包括商譽 | 219,429,315 | 162,105,597 | 57,323,718 | 35.4 | % | |||||||||||
| 其他長期資產 | 98,824,279 | 23,295,665 | 75,528,614 | 324.2 | % | |||||||||||
| 318,253,594 | 185,401,262 | 132,852,332 | 71.7 | % | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 500,678,709 | $ | 405,142,729 | $ | 95,535,980 | 23.6 | % | ||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||
| 應付賬款和應計費用 | 22,155,028 | 25,622,271 | (3,467,243 | ) | -13.5 | % | ||||||||||
| 長期債務的當期部分 | 19,959,861 | 44,467,275 | (24,507,414 | ) | -55.1 | % | ||||||||||
| 流動負債總額 | 42,114,889 | 70,089,546 | (27,974,657 | ) | -39.9 | % | ||||||||||
| 長期債務 | 47,066,715 | 2,691,551 | 44,375,164 | 1648.7 | % | |||||||||||
| 認股權證法律責任 | 429,167,462 | 198,566,170 | 230,601,292 | 116.1 | % | |||||||||||
| 其他長期負債 | 23,358,420 | 70,197,966 | (46,839,546 | ) | -66.7 | % | ||||||||||
| 總負債 | 541,707,486 | 271,455,687 | 228,136,910 | 84.40 | % | |||||||||||
| 39 |
如上文所述，本公司於2022年前三個月錄得重大虧損，並自成立以來一直有虧損歷史。 自2021年以來，本公司相當大比例的虧損是由非現金開支項目所帶動，尤其是因計入其投資者認股權證的負債所造成的虧損。該公司在2022年前三個月的運營中使用了約4,300萬美元的現金。這一金額包括與2022年2月收購AdRizer相關的約820萬美元的交易相關成本，以及欠哈德遜灣的1,000萬美元應計註冊權罰款。 除了這些項目外，該公司在2022年前三個月的運營中使用了約2,500萬美元。這一數額包括對銷售、營銷和促銷活動的大量投資，公司在第一季度進行了這些活動，以提高人們對Lomtif應用程序和Lomtif品牌網站的認識和興趣，尤其是在Lomtif平臺上直播的活動。在第一季度，該公司現場直播並推廣了1月份的Shaq Fun House活動和2月份的Okechebee音樂節。這些費用旨在創造流量和與Lomtif數字資產的互動，目的是利用AdRizer的能力創造廣告收入機會 ，公司預計這將減少2022年剩餘時間的運營現金需求，儘管不能保證 公司會成功做到這一點。如果無法快速或充足地產生額外的廣告收入，公司將需要利用手頭的不受限制的現金來為其運營提供資金。截至2022年3月31日，該公司手頭有130,780,612美元的無限制現金。
此外，公司可能會確定，隨着公司在數字媒體市場擴大其業務和能力，進行額外的投資、收購或為營銷和推廣工作提供資金符合公司的最佳利益 。為此，公司可能需要額外的 現金資源，公司可以通過出售普通股、行使已發行認股權證和發行可轉換債券 獲得額外的現金資源，自2021年以來，公司一直利用這些資金籌集資金。本公司相信，如有需要，本公司將繼續 進行債務或股權融資，以進行更多投資及收購，但不能 保證該等融資將按本公司可接受的條款進行，且若本公司股東 在下次股東大會上不批准建議增加其法定股本，任何與股權掛鈎的融資機會將受本公司目前可供發行的法定股本所限制。如果公司 在需要時無法籌集額外資本，公司相信可以採取措施保存手頭不受限制的現金，並解決任何持續經營的問題，包括但不限於以下步驟：
| ● | 裁員， | |
| ● | 減少 營銷、促銷和內容開發及製作活動， | |
| ● | 出售 資產或子公司。 |
表外安排 表內安排
在本報告所述期間，我們 沒有、目前也沒有與結構性融資或特殊目的實體等任何組織或金融夥伴關係建立任何關係，這些關係本來是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而建立的。
| 40 |
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
披露 控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務會計官的參與下，評估了截至本季度報告所涵蓋期間結束時公司的披露控制和程序(該術語在交易法第13a-15(E) 和15d-15(E)規則中定義)的有效性。基於此類評估，公司首席執行官和首席財務會計官得出結論，截至本季度報告所涵蓋的 期間結束時，公司的披露控制和程序無法提供合理的 保證，即公司必須在報告中披露的信息在交易所法案規則和條例指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。
財務報告內部控制變更
在截至2022年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這對我們截至2022年3月31日的財務報告內部控制沒有重大影響。
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。在管理層(包括我們的首席執行官)的監督和參與下，我們完成了基於2013年贊助組織委員會(COSO)框架的財務報告內部控制有效性評估。根據COSO框架下的這項評估， 管理層得出結論，截至2022年3月31日，我們對財務報告的內部控制無效。
截至2021年12月31日，管理層根據COSO框架完成了對公司財務報告內部控制的有效評估。管理層得出的結論是，截至2021年12月31日，我們對財務報告的內部控制沒有有效地發現GAAP的不當應用。管理層發現我們的財務報告內部控制存在以下重大缺陷。
| 公司無法及時提供與年終審計有關的一攬子財務報告。這主要是公司會計人員有限的結果。這也限制了公司可以分離不相容職責的程度 ，並且缺乏適當的控制措施，以確保反映影響財務報表的所有重大交易和發展 。在目前的情況下，可能會發生有意或無意的錯誤，而不會被檢測到。 |
2022年第一季度，公司增加了會計人員，並開始實施新的會計制度。管理層已得出結論，上述重大弱點目前存在於2022年3月31日 。“公司”(The Company)計劃聘請外部顧問以加強其能力，並幫助公司設計和評估財務報告的內部控制，以進一步減少和補救2022年內現有的控制缺陷 。
我們 目前的美國證券交易委員會規則不要求也不包括關於我們財務報告內部控制的審計師證明報告 。因此，我們的註冊會計師事務所沒有證明管理層關於我們對財務報告的內部控制的報告。
| 41 |
第 第二部分
第 項1.法律訴訟
本公司不時地參與與其業務相關的例行和附帶法律訴訟。然而，根據現有資料 並諮詢法律顧問後，管理層預期最終處置任何該等行動或其組合不會對本公司的資產、業務、現金流、狀況(財務或其他)、流動資金、 前景及/或經營業績造成重大不利影響。
第 1a項。風險因素
[不適用於 ]
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
最近出售未登記證券；登記證券收益的使用
沒有。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
信函協議
根據本公司與認可投資者(“持有人”)於2021年9月1日訂立的特定認股權證行使協議(經修訂，“9月認股權證”)，本公司向持有人出售代表有權收購本公司普通股股份的認股權證，每股面值$0.001 (“普通股”)，初步行使價為每股9美元，須受 9月WEA(“A系列2021年9月認股權證”)及(Ii)於2022年5月12日的調整所規限。本公司與持有人訂立了若干認股權證行使協議(“5月權證協議”)，據此(其中包括)調整持有人於2021年9月A系列認股權證的行使價格，並取消A系列2021年9月認股權證的若干條款，作為對所有A系列2021年9月認股權證的要約，以誘使其於2022年5月19日以無現金基準全面行使其A系列2021年9月認股權證。
於2022年5月18日，本公司與持有人訂立該函件協議(“函件協議”)，據此，訂約方進一步修訂A系列9月A權證 ，要求該公司只需於股東批准日期(定義見A系列9月認股權證)及之後維持所需儲備金額(定義見5月WEA) 。
前述函件協議條款及其預期交易的描述並不完整，僅參考函件協議(作為本協議附件10.12存檔)進行了完整的説明。
物品 6.展示
| 展品 | 通過引用併入 | 已歸檔 | ||||||||
| 數 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此聲明 | |||||
| 2.1 | 單位購買協議，日期為2022年2月11日，由Vinco Ventures，Inc.、AdRizer LLC、AdRizer LLC的成員、AdRizer LLC的幻影單位持有人和Innovated Assets LLC作為賣方代表簽署。 | 8-K | 2.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 3.1 | 合併條款，提交給內華達州國務卿，2018年9月7日生效 | 8-K | 3.1 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.2 | 第二次修訂和重新修訂愛迪生國家公司的章程。 | 8-K | 3.2 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.3 | 第二次修訂和重新修訂愛迪生民族公司的公司章程。 | 8-K | 3.1 | March 26, 2020 | ||||||
| 3.5 | Vinco Ventures，Inc.改正證書 | 10-K | 3.5 | April 15, 2022 | ||||||
| 10.1 | Vinco Ventures，Inc.與One LLC之間的換股協議 | 8-K | 10.1 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.2 | Vinco Ventures，Inc.和兩家有限責任公司之間的賠償協議 | 8-K | 10.2 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.3 | 注：Cryptyde，Inc.、Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd.於2022年1月26日簽署的證券購買協議。 | 8-K | 10.1 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.4 | Cryptyde，Inc.的票據投資者認股權證表格 | 8-K | 10.2 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.5 | 2022年1月26日由Cryptyde，Inc.和哈德遜灣主基金有限公司簽署的註冊權協議。 | 8-K | 10.3 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.6 | Cryptyde，Inc.將向票據投資者發行票據格式 | 8-K | 10.4 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.7 | Cryptyde，Inc.與Hudson Bay Master Fund Ltd.之間的質押協議格式 | 8-K | 10.5 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.8 | 2022年1月26日Cryptyde，Inc.和Vinco Ventures，Inc.之間的股權證券購買協議。 | 8-K | 10.6 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.9 | 將向股權投資者發行Cryptyde，Inc.的認股權證表格 | 8-K | 10.7 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.10 | ZVV Media Partners、LLC、Zash Global Media and Entertainment Corporation和Vinco Ventures，Inc.於2022年2月11日簽署了轉讓和承擔協議。 | 8-K | 10.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 10.11 | Vinco Ventures，Inc.、Cryptyde，Inc.和持有人之間於2022年3月9日簽署的修訂協議。 | 8-K | 10.1 | 2022年3月10日 | ||||||
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書 | * | ||||||||
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書 | * | ||||||||
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官的證明 | ** | ||||||||
| 101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | * | ||
| 101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | * | ||
| 101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | * | ||
| 101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | * | ||
| 101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | * | ||
| 101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | * | ||
| 104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) | * |
| * | 現提交本局。 |
| ** | 隨信提供。 |
| 42 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽署人代表其簽署。
日期： 2022年5月23日
| Vinco Venture，Inc. | ||
| 由以下人員提供： | /s/Lisa King | |
| 麗莎·金 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 43 |