表格10-Q
錯誤Q1--12-31大西洋海岸收購公司II0001893219P10D包括最多978,750股B系列普通股，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，則可能被沒收(見附註7)。2022年1月13日，本公司完成了1股1.044股的拆分，總共發行了7,503,750股方正股票(見附註5和7)。所有股票和每股金額都已追溯重報，以反映股票拆分。於2022年1月18日，承銷商部分行使其超額配售選擇權，因此自那時起975,000股方正股份不再被沒收，而該超額配售選擇權的剩餘未行使部分合共3,750股方正股份被沒收，導致合共7,500,000股方正股份流通股(見附註7)。00018932192022-01-012022-03-3100018932192022-03-3100018932192021-12-3100018932192022-01-132022-01-1300018932192022-01-072022-01-0700018932192022-01-1300018932192022-03-312022-03-3100018932192022-01-1900018932192022-01-192022-01-190001893219美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-01-012022-03-310001893219美國-GAAP：IPO成員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：公共擔保會員2022-01-012022-03-310001893219美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001893219美國-GAAP：資本單位成員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：海綿會員ACAB：PrivatePlacementWarrantMember2022-01-012022-03-310001893219ACAB：FounderSharesMember2022-01-012022-03-310001893219ACAB：FounderShareMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員Acab:FromTheCompletionOfInitialPublicOfferMember2022-01-012022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員Acab:FromTheCompletionOfBusinessCombinationMember2022-01-012022-03-310001893219Acab:FromTheCompletionOfBusinessCombinationMember2022-01-012022-03-310001893219Acab:FromTheCompletionOfInitialPublicOfferMember2022-01-012022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：公共擔保會員2022-01-012022-03-310001893219US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：調整後的練習價格為一名成員美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：公共擔保會員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：調整後的練習價格兩名成員美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：公共擔保會員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：PrivatePlacementWarrants成員2022-01-012022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：FeeSharesMember2022-01-012022-03-310001893219Acab:RestrictionOnTransferOfSponsorSharesMember美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：海綿會員2022-01-012022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001893219ACAB：AssetHeldInTrustMembers2022-03-310001893219美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員ACAB：AssetHeldInTrustMembers2022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001893219ACAB：海綿會員ACAB：PrivatePlacementWarrantMember2022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：PrivatePlacementWarrantMember2022-03-310001893219ACAB：FounderSharesMember2022-03-310001893219ACAB：PrivatePlacementWarrants成員2022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員2022-03-310001893219ACAB：公共擔保會員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001893219ACAB：海綿會員美國-公認會計準則：公共類別成員Acab:RestrictionOnTransferOfSponsorSharesMember2022-03-310001893219ACAB：海綿會員ACAB：WorkingCapitalLoansMember2022-03-310001893219ACAB：海綿會員ACAB：PromissoryNote成員2022-05-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001893219ACAB：公共擔保會員2021-12-310001893219ACAB：PrivatePlacementWarrants成員2021-12-310001893219ACAB：海綿會員ACAB：PromissoryNote成員2021-12-310001893219ACAB：WorkingCapitalLoansMemberACAB：海綿會員2021-12-310001893219ACAB：FounderSharesMember2022-01-130001893219ACAB：FounderShareMember2022-01-130001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-130001893219ACAB：PrivatePlacementWarrants成員US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-130001893219SRT：最小成員數2022-01-130001893219ACAB：FounderSharesMember2022-01-132022-01-130001893219美國公認會計準則：超額分配選項成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-132022-01-130001893219ACAB：FounderShareMember2022-01-132022-01-130001893219美國-GAAP：IPO成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-132022-01-130001893219美國公認會計準則：超額分配選項成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-132022-01-130001893219ACAB：PrivatePlacementWarrants成員US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-132022-01-130001893219ACAB：FounderShareMember2022-01-180001893219美國公認會計準則：超額分配選項成員ACAB：FounderShareMember2022-01-182022-01-180001893219ACAB：FeeSharesMember美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：海綿會員2021-10-252021-10-250001893219ACAB：FounderSharesMember美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：海綿會員2021-10-252021-10-250001893219ACAB：FounderSharesMember2021-10-252021-10-250001893219ACAB：FounderSharesMember美國-公認會計準則：公共類別成員2021-10-252021-10-250001893219SRT：董事成員美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：FounderSharesMember2021-10-252021-10-250001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：FeeSharesMember2021-12-012021-12-010001893219Acab:RestrictionOnTransferOfSponsorSharesMemberACAB：海綿會員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-012021-12-010001893219美國-公認會計準則：公共類別成員ACAB：FeeSharesMember2021-12-010001893219ACAB：FounderSharesMember美國-公認會計準則：公共類別成員2021-10-250001893219ACAB：PromissoryNote成員ACAB：海綿會員2021-10-250001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-05-200001893219美國-公認會計準則：公共類別成員2022-05-200001893219美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001893219美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001893219US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001893219美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001893219US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001893219美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-31Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：純Utr：天Utr：月ISO 4217：美元Xbrli：共享
目錄表
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
 
表格
10-Q
 
 
 
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度的3月31日，2022
 
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期
                    
至
                    
委託文件編號：
001-41224
 
 
大西洋海岸收購公司。第二部分：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
 
 
特拉華州
  
85-1013956
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
  
(税務局僱主
識別號碼)
聖約翰街6號，5樓
紐約, 紐約10013
(主要行政辦公室地址)
(248)
890-7200
(發行人電話號碼)
 
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
 
每個班級的標題
  
交易
符號
  
各交易所名稱
在其上註冊的
單位，每個單位包括一股A系列普通股，面值0.0001美元，以及
一半
一份可贖回的認股權證
  
ACABU
  
納斯達克股市有限責任公司
作為單位一部分的A系列普通股的股份
  
ACAB
  
納斯達克股市有限責任公司
認股權證作為單位的一部分，每份完整的認股權證可行使一股A系列普通股，行使價為11.50美元
  
ACABW
  
納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件
S-T
(本章232.405節)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類檔案的較短期限內)。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、
非加速
Filer，一家規模較小的報告公司或一家新興的成長型公司。見“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
規則12B-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服務器   ☐    加速文件管理器   ☐
非加速文件服務器   ☒    規模較小的報告公司   ☒
     新興成長型公司   ☒
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如規則所定義
12b-2
《交易法》)。是☒ No ☐
截至2022年5月20日，有30,000,000A系列普通股，面值0.0001美元，7,500,000B系列普通股，面值0.0001美元，已發行和已發行。
 
 
 
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
表格
10-Q
截至2022年3月31日的季度
目錄
 
    
頁面
  
第一部分金融信息
   
項目1.財務報表
   
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表
      1  
截至2022年3月31日的三個月簡明經營報表(未經審計)
      2  
截至2022年3月31日的三個月股東(虧損)權益變動簡明報表(未經審計)
      3  
截至2022年3月31日的三個月簡明現金流量表(未經審計)
      4  
簡明財務報表附註(未經審計)
      5  
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
      16  
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
      18  
項目4.控制和程序
      18  
第二部分：其他信息
   
項目1.法律訴訟
      19  
第1A項。風險因素
      19  
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
      19  
項目3.高級證券違約
      19  
項目4.礦山安全信息披露
      19  
項目5.其他信息
      20  
項目6.展品
      20  
第三部分：簽名
      21  
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.中期財務報表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明資產負債表
 
    
3月31日，

2022
    
十二月三十一日，
2021
  
     (未經審計)        
資產
     
流動資產
     
現金
    $ 330,569     $ —    
預付費用
      735,039       —    
  
 
 
    
 
 
  
流動資產總額
      1,065,608       —    
遞延發售成本
      —         361,372  
信託賬户持有的有價證券
      305,830,205       —    
  
 
 
    
 
 
  
總資產
   
$
306,895,813
 
  
$
361,372
 
  
 
 
    
 
 
  
    
負債和股東(虧損)權益
     
流動負債
     
應計費用
    $ 303,037     $ 1,793  
應計發售成本
      87,000       236,095  
本票關聯方
      —         100,277  
  
 
 
    
 
 
  
流動負債總額
      390,037       338,165  
應付遞延承銷費
      10,500,000       —    
  
 
 
    
 
 
  
總負債
   
 
10,890,037
 
  
 
338,165
 
  
 
 
    
 
 
  
承諾(附註6)
     
可能贖回的A系列普通股；30,000,000和不是已發行及已發行的股份，贖回價值為$10.20每股
      306,000,000       —    
股東(虧損)權益
     
優先股，$0.0001票面價值；1,000,000授權股份，不是已發行且未償還
      —         —    
A系列普通股，$0.0001票面價值；100,000,000授權股份；
-0-
已發行和未償還(不包括30,000,000和不是可能贖回的股票)，截至2022年3月31日和2022年12月31日
1
      —         —    
B系列普通股，$0.0001票面價值；10,000,000授權股份；7,500,000和7,503,750
(1)
截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票
      750       750  
其他內容
已繳費
資本
      —         24,250  
累計赤字
      (9,994,974 )      (1,793)  
  
 
 
    
 
 
  
股東(虧損)權益總額
   
 
(9,994,224
) 
  
 
23,207
 
  
 
 
    
 
 
  
總負債和股東(虧損)權益
   
$
306,895,813
 
  
$
361,372
 
  
 
 
    
 
 
  
 
(1)
包括最多978,750如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B系列普通股的股份將被沒收(見附註7)。2022年1月13日，本公司完成了一項
1.044-For-1
股票拆分，導致總計7,503,750方正已發行股票(見附註5和7)。所有共享和
每股
金額已追溯重報，以反映股票拆分。2022年1月18日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，因此，975,000自那時起，方正股票不再被沒收，超額配售選擇權的剩餘未行使部分，總計3,750方正股份被沒收，導致總計7,500,000方正已發行股份(見附註7)。
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
1
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明操作説明書
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
 
運營和組建成本
   
$

 493,537  
  
 
 
  
運營虧損
   
 
(493,537
) 
 
 
 
 
 
其他收入(支出)：
   
利息收入--銀行
      8  
信託賬户持有的有價證券賺取的利息
      121,891  
信託賬户持有的有價證券的未實現虧損
      (291,686 ) 
補償費用
      (362,500 ) 
  
 
 
  
其他費用合計(淨額)
      (532,287 ) 
  
 
 
  
淨虧損
   
$
(1,025,824
) 
  
 
 
  
A系列普通股加權平均流通股
      23,666,667  
  
 
 
  
每股基本和稀釋後虧損，A系列普通股
   
$
(0.03
) 
  
 
 
  
B系列普通股加權平均流通股
      7,294,167  
  
 
 
  
每股基本和稀釋後淨虧損，B系列普通股
   
$
(0.03
) 
  
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
2
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
股東(虧損)權益變動簡明報表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
 
    
A系列

普通股
     
B系列

普通股
     
其他內容
已繳費
    
累計
    
總計
股東的
  
    
股票
     
金額
     
股票
    
金額
     
資本
    
赤字
    
權益(赤字)
  
餘額-2021年12月31日
   
 
—  
 
   
$
—  
 
   
 
7,503,750
 
  
$
750
 
   
$
24,250
 
  
$
(1,793
) 
  
$
23,207
 
出售13,850,000私募認股權證
      —          —          —         —          13,850,000       —         13,850,000  
沒收方正股份
      —          —          (3,750 )      —          —         —         —    
薪酬支出-將創始人股票分配給ApeIron的公允價值
      —          —          —         —          362,500       —         362,500  
公開認股權證發行時的公允價值
      —          —          —         —          8,100,000       —         8,100,000  
A系列普通股的交易費用分配價值
      —          —          —         —          (505,049 )      —         (505,049 ) 
A系列普通股對贖回金額的重新計量
      —          —          —         —          (21,831,701 )      (8,967,357 )      (30,799,058 ) 
淨虧損
      —          —          —         —          —         (1,025,824 )      (1,025,824 ) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
餘額-2022年3月31日
      —        $ —          7,500,000     $ 750      $ —       $ (9,994,974 )    $ (9,994,224 ) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
3
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明現金流量表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
 
經營活動的現金流：
   
淨虧損
    $ (1,025,824 ) 
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
   
信託賬户持有的有價證券賺取的利息
      (121,891 ) 
信託賬户持有的有價證券的未實現虧損
      291,686  
應支付給顧問的薪酬費用
      362,500  
經營性資產和負債變動情況：
   
預付費用
      (735,039 ) 
應計費用
      301,244  
  
 
 
  
用於經營活動的現金淨額
   
 
(927,324
) 
  
 
 
  
投資活動產生的現金流：
   
將現金投資到信託賬户
    $ (306,000,000 ) 
  
 
 
  
用於投資活動的現金淨額
   
 
(306,000,000
) 
  
 
 
  
融資活動產生的現金流
   
出售單位所得款項，扣除已支付的承保折扣
    $ 294,240,000  
出售私募認股權證所得款項
      13,850,000  
本票關聯方收益
      49,262  
本票關聯方的償付
      (149,539 ) 
支付要約費用
      (731,830 ) 
  
 
 
  
融資活動提供的現金淨額
   
$
307,257,893
 
  
 
 
  
現金淨變化
   
 
330,569
 
現金--期初
      —    
  
 
 
  
現金--期末
   
$
330,569
 
  
 
 
  
  
非現金
投資和融資活動：
   
計入應計發售成本的發售成本
    $ 717,219  
  
 
 
  
可能贖回的A系列普通股的初步分類
    $ 306,000,000  
  
 
 
  
應付遞延承銷費
    $ 10,500,000  
  
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
4
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
注1.組織機構和業務運作説明
大西洋海岸收購公司II(“本公司”)是一家於2021年5月20日在特拉華州註冊成立的空白支票公司。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股本交換、資產收購、股份購買、重組或其他類似業務合併(“業務合併”)。
本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或部門。本公司是一家早期及新興成長型公司，因此，本公司須承擔與早期及新興成長型公司有關的所有風險。
截至2022年3月31日，公司尚未開始任何運營。2021年5月20日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動與公司的組建、首次公開募股(“首次公開募股”)有關，如下所述，以及在首次公開募股之後確定業務合併的目標公司。公司最早也要到業務合併完成後才會產生任何營業收入。該公司將產生
非運營
首次公開招股所得收益的利息收入。
本公司首次公開招股的註冊書於2022年1月13日宣佈生效。2022年1月19日，本公司完成首次公開募股30,000,000單位(“單位”)，其中包括承銷商部分行使其超額配售選擇權，其數額為3,900,000單位數為$10.00每單位產生的毛收入為$300,000,000，如附註3所述。
在首次公開招股結束的同時，本公司完成了13,850,000認股權證(每份為“私人配售認股權證”及合共為“私人配售認股權證”)，價格為$1.00以私募方式向大西洋海岸收購管理II有限責任公司(“保薦人”)配售認股權證，總收益為$13,850,000，如附註4所述。
交易成本總計為$17,204,107由$組成5,760,000承銷費(扣除$240,000由承銷商報銷)，$10,500,000遞延承銷費，以及$944,107其他發行成本。
在2022年1月19日首次公開募股結束後，金額為$306,000,000 ($10.20首次公開發售中出售單位的淨收益和出售私募認股權證的淨收益)存入信託賬户(“信託賬户”)，投資於1940年經修訂的《投資公司法》(“投資公司法”)第2(A)(16)節所述含義的美國政府證券，到期日為185天數或更短時間，或在任何開放式投資公司，堅稱自己是符合規則條件的貨幣市場基金
2a-7
(I)完成業務合併或(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司的股東，如下所述。
雖然公司管理層對信託賬户外持有的現金的具體應用擁有廣泛的酌處權，但放入信託賬户的首次公開發行和出售私募認股權證的淨收益基本上都打算普遍用於完成一項業務合併。不能保證公司將能夠成功地完成業務合併。公司必須完成一項或多項初始業務合併，其中一項或多項經營業務或資產的公平市場價值至少等於80於簽署最終協議以進行業務合併時，信託户口所持淨資產(定義如下)的百分比(減去任何遞延承保佣金及信託户口所賺取利息的應付税項)。只有在企業合併後的公司擁有或收購的情況下，公司才會完成企業合併50目標的%或以上的未償還有表決權證券或以其他方式獲得目標的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司。
 
5
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
本公司將向其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。關於公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約的決定將由公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初預計為#美元10.20每股公開股份，加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，而這些資金以前並未發放給本公司，以支付其納税義務)。本公司認股權證業務合併完成後，將不會有贖回權。
只有當公司的有形淨資產至少為#美元時，公司才會繼續進行業務合併5,000,001在企業合併完成之前或之後，如果公司尋求股東批准，投票的大多數股票將投票贊成企業合併。如果法律不要求股東投票，並且公司因業務或其他原因而沒有決定舉行股東投票，公司將根據其修訂和重新註冊的公司證書(“修訂和重新註冊的公司證書”)，根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成企業合併之前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果法律要求股東批准交易，或本公司因業務或其他原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集時提出贖回股份。如本公司就企業合併尋求股東批准，則首次公開發售前持有本公司股份的股東(“初始股東”)已同意投票表決其創辦人股份(定義見附註5)及在首次公開發售期間或之後購買的任何公開股份，贊成批准企業合併。此外，每個公共股東可以選擇贖回他們的公共股票，無論他們是投票贊成還是反對擬議的交易，或者根本不投票。
 
 
6
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
儘管如此，如果公司尋求股東對企業合併的批准，並且它沒有根據要約收購規則進行贖回，修訂和重新發布的公司註冊證書規定，公共股東以及該股東的任何關聯公司或任何其他與該股東一致或作為“集團”(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13條所界定)行事的人，將被限制贖回其股票的總和15%或以上的公眾股份，未經本公司事先同意。
初始股東已同意(A)放棄就其持有的方正股份及所持有的公眾股份贖回與完成業務合併有關的權利；(B)如本公司未能於首次公開招股結束後15個月內完成業務合併，則放棄對方正股份的清算權；及(C)不會對修訂及重訂的公司註冊證書提出修訂；(I)修改本公司允許贖回與本公司最初的業務合併有關的義務的實質或時間或贖回100如果公司沒有完成企業合併，或(Ii)與股東權利有關的任何其他規定或
初始前
企業合併活動，除非公司向公眾股東提供贖回其公開股票的機會，同時進行任何此類修訂。
該公司將在15自首次公開招股結束起計至完成業務合併為止(“合併期”)。如果公司無法在合併期內完成業務合併，公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快完成，但不超過十之後的營業日，按日贖回公開發行的股份
每股
以現金支付的價格，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以前沒有釋放給公司以支付其納税義務(減去不超過#美元100,000(I)支付解散費用的利息)，除以當時已發行的公開股份數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如有)的權利)，及(Iii)在贖回後合理地儘快解散及清盤，惟須得到本公司其餘股東及本公司董事會的批准，且每宗個案均受本公司根據特拉華州法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任所規限。本公司認股權證將不會有贖回權或清算分派，若本公司未能在合併期內完成業務合併，該等認股權證將會失效。
如果公司未能在合併期內完成企業合併，初始股東已同意放棄其對方正股份的清算權。然而，如果初始股東在首次公開發行中或之後獲得公開發行的股份，如果公司未能在合併期間內完成業務合併，該等公開發行的股份將有權從信託賬户中清算分配。承銷商已同意，倘若本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其於信託户口內持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，而在此情況下，該等款項將與信託户口內可用於贖回公眾股份的其他資金一併計入。在這種分配情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於單位首次公開募股價格($10.00).
為了保護信託賬户中持有的金額，贊助商已同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額降至(1)美元以下，則發起人同意對本公司承擔責任10.20或(2)由於信託資產價值減少而於信託賬户清盤當日在信託賬户內持有的每股公開股份的較少金額，在每一種情況下，均扣除可能提取的利息以支付我們的税款。此責任不適用於執行放棄任何及所有尋求進入信託賬户權利的第三方的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠，包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債。此外，如果已執行的放棄被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何權利、所有權、權益或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。不能保證公司完成業務合併的計劃將在合併期內成功或成功。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
持續經營的企業
截至2022年3月31日，公司擁有
 
$330,569
在其營運銀行賬户和營運資金中
 
的
$725,571.
在完成業務合併之前，本公司將使用信託賬户以外的資金確定和評估潛在收購候選者，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
 
7
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
關於公司根據ASC主題205-40財務報表的陳述-持續經營對持續經營考慮的評估，公司必須在2023年4月19日之前完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，且發起人未要求延期，公司將被強制清算並隨後解散。雖然公司打算在2023年4月19日或之前完成業務合併，但不確定到那時公司是否能夠完成業務合併。管理層已確定，如果業務合併未發生，且保薦人未要求延期，且可能隨後解散，則流動資金狀況，加上強制清算，將使人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。該公司的計劃是在2023年4月19日或之前完成業務合併或獲得延期，但目前尚不確定本公司屆時能否完成業務合併或獲得延期。如果本公司在2023年4月19日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。
風險和不確定性
管理層繼續評估該計劃的影響
新冠肺炎
該公司並已斷定，雖然病毒可能會對本公司的財務狀況、營運結果及/或尋找目標公司、首次公開招股結束及/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響於該等財務報表日期尚不能輕易確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
附註2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)編制的，並按照説明編制
10-Q
和《條例》第八條
S-X
美國證券交易委員會的一部分。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2022年1月25日提交給美國證券交易委員會的首次公開募股招股説明書、公司當前的表格報告一起閲讀
8-K
截至2022年1月25日提交給美國證券交易委員會的年報和公司年報
10-K
根據2022年3月25日提交給美國證券交易委員會的文件。截至2022年3月31日的三個月的中期業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
新興成長型公司
本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，並經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於
非新興市場
但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制簡明財務報表要求公司管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制估計時所考慮的在財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。
現金和現金等價物
 
8
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。《公司》做到了
不是
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我沒有任何現金等價物。該公司擁有$330,569及$0分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的現金。
信託賬户持有的有價證券
截至2022年3月31日，公司在信託賬户中的所有投資均被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。信託賬户所持投資的公允價值變動所產生的收益和損失計入隨附的簡明經營報表中信託賬户所持有價證券的利息。信託賬户所持投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的。
A系列普通股可能被贖回
公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”中的指導，對其可能贖回的A系列普通股進行會計核算。必須強制贖回的A系列普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在不完全在公司控制範圍內時被贖回)被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。該公司的A系列普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，在2022年3月31日，可能需要贖回的A系列普通股以贖回價值作為臨時股本列報，不計入公司資產負債表的股東虧損部分。
當贖回價值發生變化時，本公司立即予以確認，並在每個報告期結束時調整可贖回A系列普通股的賬面價值，使其與贖回價值相等。可贖回A系列普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本費用和累計虧損的影響。
截至2022年3月31日，資產負債表中反映的A系列普通股在下表中進行對賬：
 
總收益
    $  300,000,000           
更少：
                  
分配給公開認股權證的收益
      (8,100,000 )  
首輪普通股發行成本
      (16,699,058 )  
另外：
                  
賬面價值與贖回價值的重新計量
      30,799,058           
    
 
 
           
A系列普通股，可能贖回，2022年3月31日
    $ 306,000,000           
    
 
 
           
遞延發售成本
本公司遵守ASC340-10-S99-1和美國證券交易委員會員工會計公告(“SAB”)主題5A-“發售費用”的要求。發售成本主要包括於資產負債表日產生的與首次公開發售有關的專業及註冊費用。發售成本根據公開及非公開認股權證相對於首次公開發售中出售的公開股份所得款項的相對價值而分配。分配給公開股份的發售成本計入臨時股本，分配給公開和私募認股權證的發售成本計入股東權益。截至2022年1月19日，發售成本總計為17,204,107，其中總計$16,699,058已計入臨時股本，總額為#美元505,049擁有b
e
記入股東權益。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，0及$361,372分別在隨附的未經審計簡明資產負債表和經審計資產負債表記錄的遞延發售成本。

信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存款保險公司承保的#美元。250,000。本公司並未因此而蒙受虧損，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。
所得税
該公司遵守美國會計準則第740主題“所得税”的會計和報告要求，該主題要求採用資產和負債方法進行財務會計和報告所得税。遞延所得税資產及負債乃根據制定的税法及適用於預期該等差異會影響應課税收入的期間適用的税率，就資產及負債的財務報表與税基之間的差額計算，而該等差額將導致未來應課税或可扣税金額。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。
ASC主題740規定了對納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性。要想承認這些好處，納税狀況必須是
很可能比不可能
由税務機關審核後予以維持。本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如果有)作為所得税支出。沒有未確認的税收優惠，不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。有效税率與法定税率不同21截至2022年3月31日止三個月，主要由於認股權證負債的公允價值及本公司淨營業虧損入賬的估值撥備的變動所致。
 
9
目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
每股普通股淨虧損
公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股的淨虧損是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數來計算的。本公司適用於
兩等艙
計算每股收益的方法。與A系列普通股可贖回股票相關的增值不包括在每股收益中，因為贖回價值接近公允價值。
每股攤薄虧損的計算並未考慮與(I)首次公開發售及(Ii)私人配售相關發行的認股權證的影響，因為認股權證的行使視未來事件的發生而定。認股權證可行使購買權28,850,000系列普通股合計。截至2022年3月31日，公司沒有任何稀釋性證券或其他合同可能被行使或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，每個普通股的稀釋後淨虧損與所述期間的普通股基本淨虧損相同。
下表反映了普通股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(除每股金額外，以美元計算)：
 
    
截至三個月

March 31, 2022
  
    
A系列
     
B系列
  
普通股基本和攤薄淨虧損
                  
分子：
                  
經調整的淨虧損分攤
    $ (784,147 )     $ (241,677 ) 
分母：
                  
基本和稀釋後加權平均流通股
      23,666,667        7,294,167  
    
 
 
     
 
 
  
普通股基本和攤薄淨虧損
    $ (0.03 )     $ (0.03 ) 
    
 
 
     
 
 
  
金融工具的公允價值
該公司資產和負債的公允價值符合ASC第820主題“公允價值計量”項下的金融工具的資格，其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。
衍生金融工具
該公司根據FASB ASC主題815“衍生品和套期保值”對其財務報表進行評估，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初在授權日按公允價值入賬，
重新估價
在每個報告日期，以及在經營報表中報告的公允價值變化。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時進行評估。衍生資產和負債在資產負債表中歸類為流動或負債。
非當前
基於是否
現金淨額
票據的結算或轉換可能需要在資產負債表日起12個月內完成。該公司根據財務會計準則理事會ASC主題815的指導，將與首次公開發行和私募相關的認股權證作為股權入賬。
基於股份的薪酬
公司採用了ASC主題718，薪酬
—
股票薪酬，指導其以股份為基礎的薪酬核算。它為員工股票期權或類似的股權工具定義了一種基於公允價值的會計方法。公司按授予日的公允價值確認所有形式的基於股份的支付，包括認股權授予、認股權證和限制性股份授予，這是基於最終預期授予的估計獎勵數量。基於股份的支付(不包括限制性股票)使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型進行估值。因提供服務而向非僱員發放的以股份為基礎的薪酬獎勵，已按以股份為基礎的薪酬的公允價值入賬，這是較容易釐定的價值。贈款在必要的服務期內以直線方式攤銷，服務期通常是授權期。如果給予了賠償金，但沒有發生歸屬，任何以前確認的補償費用將在與服務終止有關的期間沖銷。按股份計算的薪酬開支計入成本和營運開支，視乎營運報表所提供服務的性質而定。

最新會計準則
2020年8月，FASB發佈了ASU
No. 2020-06,
“債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題
470-20)
和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40):
實體自有權益中可轉換票據和合同的會計“(”ASU
2020-06”),
通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU
2020-06
取消了股權合同符合衍生產品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。ASU
2020-06
在2023年12月15日之後的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，允許提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學的影響
2020-06
會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生影響。
管理層不相信，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對本公司的簡明財務報表產生重大影響。
注3.首次公開招股
根據首次公開招股，本公司出售30,000,000單位，包括承銷商部分行使其超額配售選擇權，金額為3,900,000單位，購買價格為$10.00每單位。每個單位由一股公司A系列普通股和
一半
一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)。每個公共認股權證的持有人都有權購買一A系列普通股，行使價為$11.50每股(見附註7)。
 
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目錄表
大西洋海岸收購公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
注4.私募
在首次公開招股結束的同時，保薦人購買了13,850,000私募認股權證，價格為$1.00每份私募認股權證，總購買價為$13,850,000，在私人配售中。每份私募認股權證均可行使購買一A系列普通股，價格為$11.50每股盈利，可予調整(見附註7)。私募認股權證的部分收益被加到信託賬户持有的首次公開發行的收益中。若本公司未能於合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定規限)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。
附註5.關聯方交易
方正股份
2021年10月25日，贊助商支付了$25,000支付本公司的若干發售成本，作為代價7,187,500B系列普通股(“方正股份”)。2022年1月13日，本公司完成了一項
1.044-For-1
股票拆分，導致總計7,503,750方正已發行股份(見附註7)。由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，3,750股票被沒收。
發起人、創始人、高管和董事已同意，除某些有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售創始人的任何股份，直到一年在企業合併完成後，公司的所有股東都有權將其首輪普通股轉換為現金、證券或其他財產；(允許受讓人除外)。儘管有上述規定，(X)如果A系列普通股的最後報告銷售價格等於或超過$12.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20任何時間內的交易日
30--交易
最少開始一天的期間150在企業合併後或(Y)公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期，導致公司所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產，則該等證券將被解除這些限制。任何獲準的受讓人將受到創始人對任何方正股份的相同限制和其他協議的約束。
2021年10月25日，贊助商將250,000方正分享給五位董事提名者(50,000向每位董事被提名人提供股份)，不收取任何代價，以其作為獨立董事公司的身份任職。公司轉讓了公司B系列普通股的股份數量，面值為$0.0001每股。將創始人的股份轉讓給五位董事提名者屬於財務會計準則委員會第718主題“薪酬-股票薪酬”(“ASC718”)的範圍。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬在授予日按公允價值計量，並在賺取時支出。倘該等董事作為董事的地位於初始業務合併日期前因任何原因終止，則授予該等董事的股份將被沒收，因此，並無於隨附的財務報表中確認任何以股份為基礎的薪酬開支。
2021年12月1日，本公司與ApeIron投資集團有限公司(“ApeIron”)簽訂了一項協議，ApeIron將擔任本公司的顧問，以確定本公司可能與之進行初步業務合併的一項或多項業務。作為ApeIron願意提供協議中規定的服務的對價，贊助商應代表公司向ApeIron(或其指定人)支付或轉讓
不能退款
以下列形式收取的費用50,000本公司B系列普通股(“收費股”)。方正股份轉讓予ApeIron與首次公開發售並無直接關係或關連，亦不在附註2所界定的發售成本範圍內。轉讓費用股份屬於財務會計準則委員會第718專題“補償-股票補償”(“ASC 718”)的範圍。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬在授予日按公允價值計算。的公允價值50,000授予ApeIron的費用股票為$362,500或$7.25每股。Founders股份的授予受業績條件(即首次公開發售的截止日期)的限制。與創辦人股份相關的薪酬支出僅在此情況下適用的會計文件下的業績條件可能發生時才予以確認。截至2022年3月31日，公司確認了美元362,500由於本公司認為於首次公開招股發行/結束之日已符合履約條件，故直接於營運中列作以股票為基礎的薪酬開支。
本票關聯方
保薦人於2021年10月25日向公司開出一張無擔保本票(“本票”)，據此，公司可借入本金總額不超過#美元的本金。250,000。本票為
非利息
於2022年4月30日或首次公開招股完成時支付。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司擁有0及$100,277本票項下的未清償款項。
 
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簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
關聯方貸款
為了支付與企業合併相關的交易費用，贊助商承諾向公司墊付最多#美元1,750,000於首次公開發售後及首次業務合併前，支付與調查及選擇目標業務有關的開支及其他營運資金需求。此外，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些董事和高級管理人員可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(集體和包括$1,750,000未來承諾，“營運資金貸款”)。如果公司完成了最初的業務合併，公司將償還營運資金貸款。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。此類週轉資金貸款的最終條款(如果有的話)尚未確定，也不存在與此類貸款有關的書面協議。最高可達$1,500,000此類營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的額外認股權證，價格為#美元1.00每份授權書由貸款人自行選擇。認股權證將與私募認股權證相同。在完成最初的業務合併之前，本公司預計不會向保薦人或其關聯公司以外的其他方尋求貸款，因為本公司不相信第三方會願意借出此類資金，並對尋求使用信託賬户資金的任何和所有權利提供豁免。確實有不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的未償還營運資金貸款。
附註6.承諾
 
註冊權
根據2022年1月13日簽訂的註冊權協議，方正股份、私募配售認股權證和任何因營運資金貸款轉換而發行的私募配售認股權證(以及因行使私募配售認股權證和認股權證而可能因營運資金貸款轉換和方正股份轉換而發行的任何A系列普通股)的持有人將有權獲得註冊權。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求，要求公司登記此類證券，但不包括簡短的登記要求。此外，持有人對企業合併完成後提交的登記聲明有一定的“搭載”登記權，並有權根據證券法第415條要求公司登記轉售該等證券。然而，登記權協議規定，公司將不會被要求實施或允許任何登記或使任何登記聲明生效，直到適用的
鎖定
句號。登記權協議不包含因延遲登記公司證券而導致的違約金或其他現金結算條款。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。
 
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承銷協議
承銷商有權獲得#美元的現金承銷折扣。0.20每單位，或$6,000,000總計，在首次公開募股結束時支付。此外，承銷商有權獲得#美元的遞延費用。0.35每單位，或$10,500,000總體而言。僅在公司完成業務合併時，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
顧問
2022年1月7日，本公司與Farvahar Capital(“Farvahar”)達成一項協議，Farvahar
上菜
作為與首次公開募股相關的公司顧問。法瓦哈
曾經是
受聘僅代表本公司的利益，獨立於承銷商。承銷商向本公司償還了就提供此類諮詢服務向Farvahar支付的費用。公司同意向Farvahar支付一筆費用：0.08交易總收益的%，包括對交易承銷商超額配售選擇權的任何行使或$240,000總體而言。Farvahar沒有擔任與首次公開募股相關的承銷商；它沒有確定或徵集首次公開募股的潛在投資者。截至2022年3月31日，公司收到了承銷商的補償，並向Farvahar支付了款項。
附註7.股東(虧損)權益
優先股-
本公司獲授權發行1,000,000$的股票0.0001面值優先股。在2022年3月31日和2021年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。
A系列普通股-
該公司有權發行最多100,000,000A系列股票，$0.0001面值普通股。公司普通股持有者有權一票每一股。在2022年3月31日，有不是A系列已發行和已發行普通股的股份，不包括30,000,000可能被贖回的股票。在2021年12月31日，有不是已發行和已發行的A系列普通股。
B系列普通股-
該公司有權發行最多10,000,000B系列股票，$0.0001面值普通股。公司普通股持有者有權一票每一股。在2021年12月31日，有7,503,750已發行和已發行的B系列普通股，其中最多978,500如果承銷商的超額配售選擇權沒有全部或部分行使，使得初始股東將擁有20首次公開招股後公司已發行及已發行普通股的百分比(假設首次公開招股的股東不購買任何公開招股股份)。2022年1月13日，本公司完成了一項
1.044-For-1
股票拆分，導致總計7,503,750方正股份流通股。由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，3,750股份被沒收，7,500,000B系列普通股於2022年3月31日發行併發行。
A系列普通股和B系列普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票，除非法律另有要求。
在初始業務合併完成後，B系列普通股股票將同時或立即自動轉換為A系列普通股股票，
一對一
基準，可根據本協議的規定進行調整。在與初始業務合併相關的A系列普通股或股權掛鈎證券的額外股份被髮行或被視為發行的情況下，所有方正股份轉換後可發行的A系列普通股的股份總數將相等，20轉換後(公眾股東贖回A系列普通股後)已發行的A系列普通股總股數的百分比，包括公司與完成初始業務合併相關或與完成初始業務合併有關的、或在轉換或行使任何與股權掛鈎的證券或權利時視為已發行或可發行的A系列普通股，不包括A系列普通股或可用於或可轉換為已發行或將發行的A系列普通股的任何股份，向初始業務合併中的任何賣方以及在營運資金貸款轉換時向保薦人、高級管理人員或董事發出的任何私募配售認股權證，前提是此類創始人股票轉換絕不會發生在低於
一對一
基礎。
 
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(未經審計)
 
手令-
截至2022年3月31日和2021年12月31日，有15,000,000和不是分別為未償還的公共認股權證。公有認股權證只能對整數股行使。於行使公開認股權證時，將不會發行零碎股份。認股權證將於(A)項較後日期開始可行使。30天企業合併完成後或(B)12個月於首次公開發售完成後，於任何情況下，只要根據證券法有一份涵蓋於行使認股權證時可發行的首輪普通股的有效登記聲明及有關該等認股權證的現行招股章程可供查閲(或本公司允許持有人在公開認股權證協議指定的情況下以無現金方式行使其認股權證)，且該等股份已根據持有人居住國的證券或藍天法律登記、合資格或豁免登記，則該等股份均屬登記、合資格或豁免登記。公開認股權證將在企業合併完成後五年內到期，或在贖回或清算時更早到期。
本公司將沒有義務根據公共認股權證的行使交付任何A系列普通股，也將沒有義務解決該公共認股權證的行使，除非根據證券法發佈的關於在行使公共認股權證時發行A系列普通股的註冊聲明屆時生效，並且相關招股説明書是最新的，但公司必須履行其註冊義務。認股權證將不會被行使，本公司將沒有義務在認股權證行使時發行A系列普通股，除非認股權證行使時可發行的A系列普通股已根據認股權證登記持有人居住國的證券法律登記、符合資格或被視為獲豁免。
本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於20在企業合併結束後的幾個工作日，它將盡其商業上合理的努力，向美國證券交易委員會提交一份登記聲明，涵蓋根據證券法的規定，在行使認股權證時可發行的首輪普通股。公司將盡其商業上合理的努力使其在以下時間內生效60根據認股權證協議的規定，在企業合併結束後的工作日內，並維持該登記聲明及與之相關的現行招股説明書的效力，直至認股權證期滿為止。如果任何此類登記聲明尚未由60企業合併結束後的第1個營業日，權證持有人有權在自61在企業合併結束後至該登記聲明被美國證券交易委員會宣佈生效後的第一個工作日，以及在本公司未能保存有效的登記聲明以涵蓋根據權證的行使而發行的A系列普通股的任何其他期間，可以“無現金基礎”行使該認股權證。儘管有上述規定，如果A系列普通股在行使認股權證時並未在國家證券交易所上市，以致符合證券法第18(B)(1)條下的“擔保證券”的定義，則本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求行使其認股權證的公共認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做，並且，如果本公司如此選擇，本公司將不被要求提交或維護有效的登記聲明。但將盡其商業上合理的努力，在沒有豁免的情況下，根據適用的藍天法律對股票進行登記或資格認定。
一旦認股權證成為可行使的，本公司可贖回以下公共認股權證：
 
  •  
全部，而不是部分；
 
  •  
售價為$0.01每張搜查令；
 
  •  
對不少於30在認股權證持有人可行使認股權證後，提前數天發出贖回書面通知；及
 
  •  
當且僅當所報告的A系列普通股的最後銷售價格等於或超過$18.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20在一個交易日內
30--交易
自認股權證可行使之日起至本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個營業日止。
如果認股權證可由本公司贖回，本公司可行使其贖回權，即使其無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格。
如果公司要求贖回公開認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議的規定，在“無現金的基礎上”行使。行使認股權證後可發行的A系列普通股的行權價格和股票數量在某些情況下可能會調整，包括股票分紅、資本重組、合併或合併。然而，除下文所述外，認股權證將不會因以低於行使價的價格發行A系列普通股而作出調整。此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到任何與其權證相關的資金，也不會從信託賬户以外的公司資產中獲得與該等權證相關的任何分配。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。
 
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(未經審計)
 
此外，如果(X)公司增發A系列普通股或股權掛鈎證券，用於與企業合併的結束相關的融資目的，發行價或實際發行價低於$9.20A系列普通股每股(發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠確定，如向保薦人或其關聯公司發行，則不考慮保薦人或其關聯公司在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益超過60在企業合併完成之日可用於為企業合併提供資金的股權收益總額的百分比及其利息(扣除贖回)，以及(Z)公司A系列普通股在20自公司完成業務合併之日後的下一個交易日開始的交易日期間(該價格，“市值”)低於$9.20每股，認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價格中較大者的百分比，以及美元18.00每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於180市值和新發行價格中較大者的百分比。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，有13,850,000和零分別是私募認股權證。私募認股權證與首次公開發售中出售的單位所涉及的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證(包括行使私募認股權證後可發行的A系列普通股)不得轉讓、轉讓或出售，直至30天在初始業務合併完成後，除某些有限的例外情況外。此外，私募認股權證可在無現金基礎上行使，並
不可贖回
只要是由最初的購買者或其允許的受讓人持有的。若私人配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人士持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
附註8.公允價值計量
本公司遵循ASC 820中關於其金融資產和負債的指導方針
重新測量
並在每個報告期按公允價值報告，以及
非金融類
資產和負債是
重新測量
並至少每年按公允價值報告。
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
 
           1級：    相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
     
    第2級：    1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
     
    第3級：    基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。
下表列出了在2022年3月31日按公允價值經常性計量的公司資產的信息，並顯示了公司用來確定公允價值的估值投入的公允價值層次：
 
    
March 31, 2022
  
    
水平
     
金額
  
資產：
                  
信託賬户持有的有價證券
      1      $ 305,830,205  
注9.後續事件
該公司對資產負債表日之後至簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核，本公司並未發現任何後續事件需要在簡明財務報表中進行調整或披露。
 
 
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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本報告(“季度報告”)中對“我們”、“我們”或“公司”的提及是指大西洋海岸收購公司II。提及我們的“管理層”或我們的“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事，而提及“保薦人”是指大西洋海岸收購管理II有限責任公司。以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的財務報表以及本季度報告中其他部分包含的相關附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括1933年證券法第27A節和交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除包括在本表格內的歷史事實陳述外的所有陳述
10-Q
本“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中有關完成擬議的業務合併(定義見下文)、公司的財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同，包括擬議業務合併的條件未得到滿足。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲公司提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的首次公開募股最終招股説明書中的風險因素部分和公司年度報告中的風險因素部分。
10-K
已向美國證券交易委員會提交申請。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外，公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
我們是一家空白支票公司，於2021年5月20日在特拉華州註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。我們可能會在任何行業或部門追求最初的業務合併目標，但鑑於我們管理團隊的經驗，我們預計將專注於在金融服務業和相關行業(可能包括移動部門)內實現業務合併目標。我們打算使用首次公開發行和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合來完成我們的業務合併。
我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
經營成果
到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。從2021年5月20日(成立)到2022年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即完成首次公開募股(IPO)所必需的活動，如下所述，並確定業務合併的目標公司。在我們的業務合併完成之前，我們預計不會產生任何營業收入。我們產生了
非運營
以信託賬户持有的有價證券的利息收入形式的收入。作為一家上市公司，我們產生了費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及盡職調查費用。
截至2022年3月31日的三個月，我們淨虧損1,025,824美元，其中包括運營和組建成本493,537美元，我們信託賬户中持有的有價證券的未實現虧損291,686美元，以及薪酬支出362,500美元，被銀行8美元的利息收入和信託賬户中持有的有價證券賺取的利息121,891美元所抵消。

流動性與資本資源
2022年1月19日，我們完成了首次公開發售30,000,000個單位，其中包括承銷商部分行使其3,900,000個單位的超額配售選擇權，每單位10.00美元，產生300,000,000美元的毛收入。在首次公開發售結束的同時，我們完成了以每份私募認股權證1.00美元的價格向保薦人出售13,850,000份私募認股權證，產生了13,850,000美元的總收益。
交易成本為17,204,107美元，其中包括5,760,000美元的承銷折扣(扣除承銷商報銷的240,000美元)和944,107美元的其他發行成本。吾等已同意在完成我們的首次業務合併後向承銷商支付遞延承銷費，總額相當於首次公開發售總收益的3.5%或總計10,500,000美元。
與保薦人提供的無擔保貸款相關發行的本票，用於通過完成首次公開募股來滿足我們的流動資金需求
非利息
截至2022年1月19日，已於2022年2月22日全額償還了截至2022年1月19日未償還的期票總額149 539美元。
 
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目錄表
在首次公開發售、部分行使超額配售選擇權和出售私募認股權證後，信託賬户共存入3.06億美元。我們產生了17,204,107美元的首次公開募股相關成本，包括5,760,000美元的承銷費和944,107美元的其他成本。
在截至2022年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金為927,324美元。淨虧損1,025,824美元受到信託賬户持有的有價證券產生的利息121,891美元、信託賬户持有的有價證券的未實現虧損291,686美元以及顧問的薪酬支出362,500美元的影響。業務資產和負債的變動使用了433795美元的現金進行業務活動。
截至2022年3月31日，我們在信託賬户中持有的有價證券為305,830,205美元(不包括因保薦人過度融資而產生的約170,000美元利息支出)，其中包括185天或更短期限的美國國庫券。信託賬户餘額的利息收入可被我們用來納税。截至2022年3月31日，我們沒有從信託賬户中提取任何利息。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户賺取的任何利息(減去應付所得税)來完成我們的業務合併。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們的業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
截至2022年3月31日，我們擁有330,569美元的現金。吾等擬將信託賬户以外的資金主要用於識別及評估目標業務、對預期目標業務進行業務盡職調查、往返預期目標業務或其代表或業主的辦公室、廠房或類似地點、審閲公司文件及潛在目標業務的重要協議，以及組織、談判及完成業務合併。
為了彌補營運資金不足或支付與業務合併相關的交易成本，我們的贊助商承諾向我們提供1,750,000美元，用於支付我們調查和選擇目標企業的費用以及其他營運資金要求。此外，我們的贊助人，或我們的某些高級職員和董事或他們的關聯公司可以，但沒有義務，借給我們可能需要的額外資金。如果我們完成業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。高達1,500,000美元的此類營運資金貸款可轉換為業務後合併實體的認股權證，每份認股權證的價格為1美元。認股權證將與私募認股權證相同。
我們認為，我們不需要籌集額外的資金來滿足運營業務所需的支出。然而，如果我們對確定目標企業、承諾的成本的估計
深入探討
如果盡職調查和協商業務合併的金額低於實際所需金額，我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成我們的業務合併後贖回大量的公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。
持續經營的企業
在完成業務合併之前，我們將使用信託賬户以外的資金確定和評估潛在收購候選者，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
關於公司根據ASC主題205-40財務報表的陳述-持續經營對持續經營考慮的評估，公司必須在2023年4月19日之前完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，且發起人未要求延期，公司將被強制清算並隨後解散。雖然公司打算在2023年4月19日或之前完成業務合併，但不確定到那時公司是否能夠完成業務合併。管理層已確定，如果業務合併未發生，且保薦人未要求延期，且可能隨後解散，則流動資金狀況，加上強制清算，將使人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。該公司的計劃是在2023年4月19日或之前完成業務合併或獲得延期，但目前尚不確定本公司屆時能否完成業務合併或獲得延期。如果本公司在2023年4月19日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。
失衡
板材佈置
我們沒有義務、資產或負債，這將被視為
失衡
截至2022年3月31日的牀單安排。我們不參與與未合併實體或金融夥伴關係建立關係的交易，這些實體或金融夥伴關係通常被稱為可變利益實體，其建立的目的是為了促進
失衡
板材排列。我們還沒有簽訂任何
失衡
資產負債表融資安排，設立任何特殊目的實體，擔保任何其他實體的債務或承諾，或購買任何
非金融類
資產。
合同義務
除下列事項外，我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債：
承銷商有權在首次公開發售結束時獲得每單位0.2美元的現金承銷折扣，或總計6,000,000美元。此外，承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或總計10,500,000美元。僅在我們完成業務合併時，根據承保協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
 
 
17
目錄表
關鍵會計政策
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：
遞延發售成本
我們遵守ASC的要求
340-10-S99-1
及美國證券交易委員會SAB話題5A--“招股費用”。發售成本主要包括於資產負債表日產生的與首次公開發售有關的專業及註冊費用。發售成本根據公開及非公開認股權證相對於首次公開發售中出售的公開股份所得款項的相對價值而分配。分配給公開股份的發售成本計入臨時股本，分配給公開和私募認股權證的發售成本計入股東權益。截至2022年1月19日，發售成本總計17,204,107美元，其中總計16,699,058美元已計入臨時股本，總計505,049美元計入股東權益。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，未經審計的簡明資產負債表和經審計的資產負債表分別記錄了0美元和361,372美元的遞延發行成本。
可能贖回的普通股
我們根據ASC主題480“區分負債和權益”中的指導，對可能進行轉換的普通股進行會計處理。可強制贖回的普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不是我們完全可以控制的)，被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的普通股以贖回價值作為臨時權益列報，不在我們濃縮資產負債表的股東權益部分。
每股普通股淨虧損
每股普通股的淨虧損是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數來計算的。我們將應用
兩等艙
計算每股收益的方法。與A系列普通股可贖回股票相關的增值不包括在每股收益中，因為贖回價值接近公允價值。
最新會計準則
2020年8月，FASB發佈了ASU
No. 2020-06,
“債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題
470-20)
和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40):
實體自有權益中可轉換票據和合同的會計“(”ASU
2020-06”),
通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU
2020-06
取消了股權合同符合衍生產品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。ASU
2020-06
在2023年12月15日之後的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，允許提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學的影響
2020-06
會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生影響。
管理層不相信任何其他最近頒佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對我們的簡明財務報表產生實質性影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制和程序旨在確保我們在《交易法》報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。
 
18
目錄表
在我們管理層的監督和參與下，我們對截至2022年3月31日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這一術語在規則中有定義
13a-15(e)
和
15d-15(e)
根據《交易法》。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出的結論是，在本報告涵蓋的期間，我們的披露控制程序和程序在合理的保證水平下是有效的，並相應地提供了合理的保證，即我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。
我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制，任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。
財務報告內部控制的變化
在本季度報表所涵蓋的2022財年季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化
10-Q
這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有可能產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
無
第1A項。風險因素
在我們最新的年報表格中，風險因素沒有實質性的變化
10-K
根據2022年3月25日提交給美國證券交易委員會的文件。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
2021年10月25日，我們以25,000美元的現金向保薦人發行了7,187,500股B系列普通股，收購價約為每股0.035美元(或每股0.0033美元，在實施
1.044-for-1
股票拆分於2022年1月13日)，與我們的組建有關。該等股份是根據證券法第4(A)(2)節所載豁免註冊而發行的。2022年1月13日，我們達成了一項
1.044-for-1
股票拆分，導致我們的初始股東持有的已發行方正股票總數為7,503,750股。2022年1月18日，承銷商部分行使其超額配售選擇權，超額配售選擇權剩餘未行使部分被沒收，總計3750股方正股票被沒收，導致我們的初始股東持有的方正股票流通股總數為7500,000股。
2022年1月13日，我們完成了3000萬單位的首次公開募股。每個單位由一股A系列普通股和
一半
可贖回認股權證，每份認股權證持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A系列普通股。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，總收益為3億美元。康託·菲茨傑拉德公司擔任唯一的賬簿管理人。在首次公開招股中出售的證券是根據證券法在表格上的註冊聲明進行註冊的
S-1
(No.
333-
261459)，並於2022年1月13日被美國證券交易委員會宣佈生效。
在完成首次公開發售的同時，我們完成了向我們的保薦人以每份私募認股權證1.00美元的價格向保薦人配售13,850,000份私募認股權證，產生了13,850,000美元的總收益。這類證券是根據《證券法》第4(A)(2)節所載的登記豁免發行的。
在完成首次公開發售及出售私募認股權證後，總金額達306,000,000元(每單位10.20元)存入信託户口。
交易成本為17,204,107美元，包括5,760,000美元的承銷折扣(扣除承銷商報銷的240,000美元)、10,500,000美元的遞延承銷折扣和944,107美元的其他發行成本。此外，於首次公開發售日，1,819,051美元現金持有於信託賬户以外，可用於支付發售成本及營運資金用途。
有關我們首次公開招股所得收益的用途説明，請參閲本表格第I部分第2項
10-Q.
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
沒有。
 
19
目錄表
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
以下證據作為本表格季度報告的一部分或通過引用併入本報告
10-Q.
 
不是的。
   
展品説明
3.1    修訂和重新註冊的公司註冊證書(參照公司當前的表格報告合併8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
3.2    修訂及重新編訂附例(參照本公司表格上的註冊説明書合併S-1/A2021年12月20日向美國證券交易委員會提交)
4.1    單位證書樣本(參照公司註冊表註冊説明書合併S-1/A2021年12月20日向美國證券交易委員會提交)
4.2    樣本系列A普通股證書(參考公司表格上的註冊説明書合併S-1/A2021年12月20日向美國證券交易委員會提交)
4.3    公共授權證樣本(包含在附件4.4中)(通過參考公司當前的表格報告合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
4.4    本公司與大陸股票轉讓與信託公司於2022年1月13日簽訂的公共認股權證協議(通過參考本公司當前的表格報告合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
4.5    私人認股權證樣本(包括在附件4.6中)(通過參考公司當前的表格報告併入8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
4.6    本公司與大陸股票轉讓與信託公司於2022年1月13日簽訂的私募認股權證協議(參照本公司目前的報表合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
10.1    公司與我們的高級管理人員、董事和大西洋海岸收購管理公司II LLC之間的信函協議，日期為2022年1月13日(通過參考公司當前的表格報告合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
10.2    投資管理信託協議，日期為2022年1月13日，由本公司與作為受託人的大陸股票轉讓與信託有限責任公司(參照本公司目前的報告表格合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
10.3    公司、大西洋海岸收購管理II有限責任公司和公司某些證券持有人之間的登記權協議，日期為2022年1月13日(通過參考公司當前的表格報告合併而成8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
10.4    公司與大西洋海岸收購管理II有限責任公司於2022年1月13日簽訂的私募認股權證購買協議(合併內容參考公司目前的表格報告8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
10.5    公司與大西洋海岸收購管理II有限責任公司於2022年1月13日簽訂的費用墊付協議(合併時參考公司當前的表格報告8-K(2022年1月19日向美國證券交易委員會提交)
31.1*    依據證券交易法令規則證明主要行政人員13a-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過
31.2*    依據證券交易法令規則核證首席財務主任13a-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過
32.1*    依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明
32.2*    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS*    內聯XBRL實例文檔
101.SCH*    內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*    內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*    內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*    內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*    內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104    封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
 
*
現提交本局。
 
20
目錄表
簽名
根據《交易法》的要求，註冊人促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
 
大西洋海岸收購公司。第二部分：
Date: May 20, 2022   由以下人員提供：  
/s/沙赫拉布·艾哈邁德
  姓名：   沙赫拉布·艾哈邁德
  標題：   首席執行官
    (首席行政主任)
Date: May 20, 2022   由以下人員提供：  
/s/Jason Chryssicas
  姓名：   賈森·克里西卡斯
  標題：   首席財務官
    (首席財務會計官)
 
21