0000065596財年真的錯誤00000655962021-01-012021-12-3100000655962021-06-30ISO 4217：美元00000655962022-05-13I：股票

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是的☐不是 ☒  

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐  

用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是，☐不是☒  

註冊人的非關聯公司持有的普通股的總市值(根據註冊人最近完成的第二財季(2021年6月30日)的最後一個營業日在納斯達克資本市場上報告的普通股的最後銷售價格)約為$64,193,000.

截至2022年5月20日，註冊人的已發行普通股數量為32,403,235共享。  

通過引用合併的文檔：無

解釋性説明

Siebert Financial Corp.(“本公司”)提交本10-K/A表格，作為其於2022年3月30日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(“年度報告”)的第1號修正案(“修正案”)，以更正公司的獨立註冊會計師事務所Baker Tilly US，LLP(PCAOB ID)的報告23)，由於Baker Tilly US，LLP的錯誤，它沒有包括適當的語言。

本修訂並不反映年報原來提交日期後發生的任何後續事件，亦不會以任何方式修改或更新年報所作的披露，但提供經更正的獨立註冊會計師事務所的報告除外。

獨立註冊會計師事務所報告

致Siebert Financial Corp.的股東和董事會

對財務報表的幾點看法

我們已審計了隨附的Siebert Financial Corp.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合財務狀況表、截至該日止年度的相關綜合收益表、股東權益和現金流量變化以及相關附註(統稱為綜合財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況，以及截至該日止年度的經營成果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項指在對合並財務報表進行當期審計時產生的、已傳達或要求傳達給審計委員會的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。我們確定不存在關鍵的審計事項。

/s/ Baker Tilly US，LLP

自2017年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

紐約，紐約

March 30, 2022

展品索引

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使Siebert Financial Corp.的Form 10-K年度報告的第1號修正案由以下籤署人代表其簽署，並獲得正式授權。

 

根據1934年證券交易法的要求，Siebert Financial Corp.的Form 10-K年度報告的第1號修正案已由以下人員代表註冊人以指定的身份和日期簽署。