AS-IP技術公司-表格10-Q美國證券交易委員會備案
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4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

 

表格10-Q

 

(標記一)

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末March 31, 2022

 

根據1934年《交易所法案》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

 

佣金文件編號000-27881

 

AS-IP技術公司

(小企業發行人的確切名稱,載於其章程)

 

特拉華州

52-2101695

(述明或其他司法管轄權

(税務局僱主身分證號碼)

公司或組織)

 

 

2/1等高線閉合

研究,維多利亞,3095, 澳大利亞

(主要行政人員致辭)

 

+1424-888-2212

(發行人電話號碼)

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。不是

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有),根據S-T條例第405條規定必須提交和張貼的每個互動數據文件。是 不是

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

加速文件管理器

非加速文件服務器

規模較小的報告公司

 

新興成長型公司

 

如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。


1


用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是不是

 

只適用於在過去五年內參與破產程序的發行人

 

檢查註冊人在根據法院確認的計劃進行證券分銷後,是否提交了《交易法》L2、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。是不是

 

只適用於公司發行人

 

截至2022年5月13日,有266,245,923發行人普通股的流通股,面值0.0001美元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


2


 

AS-IP技術公司

 

表格10-Q

 

截至2022年3月31日的季度

 

第一部分財務信息

4

項目1.財務報表

4

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

13

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

14

項目4.控制和程序

14

第二部分:其他信息

16

項目1.法律程序

16

第1A項。風險因素

16

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

16

項目3.高級證券違約

16

項目4.礦山安全披露

16

項目5.其他信息

16

項目6.表格8-K的展品和報告

16

簽名

17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


3


 

第一部分財務信息

 

項目1.財務報表

 

AS-IP技術公司

簡明資產負債表

(未經審計)

 

3月31日,

2022

 

6月30日,

2021

 

(未經審計)

 

(經審計)

資產

 

 

 

流動資產

 

 

 

現金

$

134,074

 

$

157,601

預付費用

 

87,891

 

 

-

流動資產總額

 

221,965

 

 

157,601

 

 

 

 

 

 

總資產

$

221,965

 

$

157,601

 

 

 

 

 

 

負債和股東赤字

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

$

4,898

 

$

4,859

關聯方應付款

 

518,924

 

 

536,075

貸款

 

75,393

 

 

84,146

因關聯方的原因

 

228,811

 

 

228,811

認購資本

 

-

 

 

-

流動負債總額

 

828,026

 

 

853,891

 

 

 

 

 

 

非流動負債

 

 

 

 

 

可轉換票據,扣除折扣後的淨額

$

1,332,288

 

$

521,472

可轉換票據,關聯方,扣除折扣後的淨額

 

468,750

 

 

99,484

非流動負債總額

 

1,801,038

 

 

620,956

 

 

 

 

 

 

總負債

 

2,629,064

 

 

1,474,847

 

 

 

 

 

 

承擔和或有事項(附註3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東虧損額

 

 

 

 

 

優先股$0.0001票面價值;

 50,000,000授權股份;

未發行和未償還的債券

 

-

 

 

-

普通股,$0.0001面值,500,000,000

已授權,並且266,245,923255,149,894已經發布了

截至2022年3月31日和2021年6月30日,

分別

 

26,627

 

 

25,515

額外實收資本

 

14,120,304

 

 

12,852,362

庫存股--面值(50,000股)

 

(5)

 

 

(5)

累計赤字

 

(16,554,025)

 

 

(14,195,118)

股東總虧損額

 

(2,407,099)

 

 

(1,317,246)

 

 

 

 

 

 

總負債和股東赤字

$

221,965

 

$

157,601

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。


4


 

AS-IP技術公司

業務簡明報表

(未經審計)

 

三個月

告一段落

Mar. 31, 2022

 

三個月

告一段落

Mar. 31, 2021

 

九個月

告一段落

Mar. 31, 2022

 

九個月

告一段落

Mar. 31, 2021

收入

 

 

 

 

 

 

 

與BizjetMobile收入相關的各方

$

-

 

$

27,779

 

$

-

 

$

64,597

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般和行政費用

 

127,216

 

 

72,691

 

 

658,230

 

 

286,547

銷售費用

 

63,754

 

 

87,000

 

 

230,725

 

 

305,000

總運營費用

 

190,970

 

 

159,691

 

 

888,955

 

 

591,547

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

(190,970)

 

 

(131,912)

 

 

(888,955)

 

 

(526,950)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息

 

108,090

 

 

44,679

 

 

366,597

 

 

119,730

利益相關方

 

21,716

 

 

2,781

 

 

65,007

 

 

11,382

融資成本

 

4,343

 

 

-

 

 

34,718

 

 

-

其他費用合計

 

134,149

 

 

47,460

 

 

466,322

 

 

131,112

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

$

(325,119)

 

$

(179,372)

 

$

(1,355,277)

 

$

(658,062)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨虧損-(基本和稀釋後)

$

(0.00)

 

$

(0.00)

 

$

(0.01)

 

$

(0.00)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公用事業單位加權平均數

流通股--(基本和稀釋後)

 

266,066,435

 

 

233,697,748

 

 

260,296,589

 

 

223,283,619

 

 

 

 

 

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。


5


AS-IP技術公司

股東虧損簡明報表

(未經審計)

 

 

普通股

 

 

 

 

 

股票

金額

已繳費

資本

訂費

應付

財務處

庫存

累計

赤字

股東的

權益

 

 

($)

($)

($)

($)

($)

($)

平衡,2020年6月30日

182,112,766

18,211

10,493,216

26,186

(5)

(12,824,290)

(2,286,682)

發行股票換取現金

32,581,499

3,258

379,831

-

-

-

383,089

發行股份以代替權益

468,642

47

11,272

-

-

-

11,319

為服務而發行股份

545,994

55

6,661

-

-

-

6,716

向關聯方發行股份以換取債務

2,222,224

222

30,539

-

-

-

30,761

發行股份以代替董事酬金

1,000,000

100

12,200

-

-

-

12,300

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(310,161)

(310,161)

平衡,2020年9月30日

218,931,125

21,893

10,933,720

26,186

(5)

(13,134,451)

(2,152,657)

 

 

 

 

 

 

 

 

發行股票換取現金

691,000

69

6840

-

-

-

6,909

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(168,530)

(168,530)

平衡,2020年12月31日

219,622,125

21,962

10,940,560

26,186

(5)

(13,302,981)

(2,314,278)

 

 

 

 

 

 

 

 

發行股票換取現金

19,648,900

1,965

199,524

-

-

-

201,489

發行股份以供認購應付

1,422,389

142

26,044

(26,186)

-

-

-

向關聯方發行股份以換取債務

200,000

20

19,980

-

-

-

20,000

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(179,372)

(179,372)

平衡,2021年3月31日

240,893,414

24,089

11,186,108

-

(5)

(13,482,353)

(2,272,161)

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡,2021年6月30日

255,149,894

25,515

12,852,362

-

(5)

(14,195,118)

(1,317,246)

採用ASU 2020-06

-

-

-

-

-

(1,003,630)

(1,003,630)

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(290,327)

(290,327)

平衡,2021年9月30日

255,149,894

25,515

12,852,362

-

(5)

(15,489,075)

(2,611,203)

 

 

 

 

 

 

 

 

發行股票換取現金

4,846,726

485

484,188

-

-

-

484,673

發行股份以代替權益

2,478,537

248

335,854

-

-

-

336,102

為服務而發行股份

225,000

23

30,353

-

-

-

30,376

為服務、關聯方發行股份

150,000

15

20,985

-

-

-

21,000

發行股份以代替董事酬金

1,428,000

143

199,777

-

-

-

199,920

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(739,831)

(739,831)

餘額,2021年12月31日

264,278,157

26,429

13,923,519

-

(5)

(16,228,906)

(2,278,963)

 

 

 

 

 

 

 

 

發行股票換取現金

1,926,400

193

192,447

-

-

-

192,640

為服務而發行股份

41,366

5

4,338

-

-

-

4,343

當期淨虧損

-

-

-

-

-

(325,119)

(325,119)

平衡,2022年3月31日

266,245,923

26,627

14,120,304

-

(5)

(16,554,025)

(2,407,099)

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。


6


AS-IP技術公司

簡明現金流量表

(未經審計)

 

九個月

告一段落

March 31, 2022

 

九個月

告一段落

March 31, 2021

 

 

 

 

經營活動的現金流:

 

 

 

淨虧損

$

(1,355,277)

 

$

(658,062)

對淨虧損與經營活動使用的現金淨額進行調整:

 

 

 

 

 

發行普通股以收取董事酬金

 

199,920

 

 

12,300

發行服務普通股

 

34,718

 

 

6,716

為服務、關聯方發行普通股

 

21,000

 

 

 

無形資產攤銷

 

-

 

 

13,737

經營性資產和負債的變動

 

 

 

 

 

應付帳款增加(減少)

 

39

 

 

103,811

遞延收入增加(減少)

 

-

 

 

(1,892)

關聯方應付款增加(減少)

 

(17,150)

 

 

222,577

應計利息增加

 

120,901

 

 

-

增加應計利息,關聯方

 

56,250

 

 

-

預付費用增加

 

(87,891)

 

 

-

用於經營活動的現金淨額

 

(1,027,490)

 

 

(300,813)

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流:

 

 

 

 

 

投資活動使用的現金淨額

 

-

 

 

-

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流:

 

 

 

 

 

貸款收益

 

19,168

 

 

214,670

發行的代替權益的股份

 

307,482

 

 

-

發行普通股所得款項

 

677,313

 

 

229,806

普通股發行前收到的資金

 

-

 

 

11,000

融資活動提供的現金淨額

 

1,003,963

 

 

455,476

 

 

 

 

 

 

現金淨增加/(減少)

 

(23,527)

 

 

154,663

期初現金

 

157,601

 

 

8,958

期末現金

$

134,074

 

$

163,621

 

 

 

 

 

 

非現金活動補充時間表:

 

 

 

 

 

支付利息的現金

$

6,937

 

$

-

為應付利息支付的普通股

$

336,102

 

$

11,319

發行關聯方應付款項股份

$

-

 

$

12,300

傳遞給貸款關聯方的關聯方應付款

$

-

 

$

375,000

 

 

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。


7


 

AS-IP技術公司

簡明財務報表附註

截至2022年3月31日

(未經審計)

 

附註1.重要會計政策的組織、業務和摘要

 

業務的組織和描述

AS-IP Tech,Inc.(以下簡稱“公司”)成立於1998年4月29日,是特拉華州的一家公司。

 

該公司的技術包括名為BizjetMobile和Ffflya的兩個產品線。這些產品分別為商務航空和商業航空公司提供空中連接。該公司從分銷商銷售其知識產權開發的產品和服務中獲得收入份額。

 

陳述的基礎

隨附的未經審核中期簡明財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則及表格10-Q及S-X規則第8條的指示編制。管理層認為,所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常的經常性調整)都已包括在內。該公司在截至2022年3月31日的9個月中提前採用了ASU2020-06未經審計的中期簡明財務報表(見可轉換金融工具和新會計公告)。截至2022年3月31日的三個月的經營業績不一定表明截至2022年6月30日的一年的預期業績。未經審計的中期簡明財務報表的附註已被省略,這些附註將與已審計的2020財年財務報表中所載的披露大量重複。本報告應與截至2021年6月30日的財政年度經審計的財務報表及其腳註一起閲讀,這些報表包括在公司於2021年10月6日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中。

 

公司的本位幣為美元。未經審計的簡明財務報表以美元表示。管理層認為,已經進行了任何必要的重大調整(包括正常的經常性調整),這是公平列報財務報表所必需的。過渡期的結果不一定表明本年度的預期結果。

 

欲瞭解更多信息,請參閲公司截至2021年6月30日的10-K報表中包含的財務報表和腳註。

 

預算的使用

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出。

 

該等估計及假設影響應收賬款的可收回性、因持續及預期未來虧損而產生的遞延税項資產估值撥備,以及以股份為基礎的付款。

 

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在編制其估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此,實際結果可能與估計大不相同。

 

可轉換金融工具

該公司將轉換選擇權從其宿主工具中分離出來,並在滿足某些標準的情況下將其作為獨立的衍生金融工具進行會計處理。這些標準包括以下情況:(A)嵌入衍生工具的經濟特徵和風險與宿主合同的經濟特徵和風險沒有明確和密切相關;(B)同時體現嵌入衍生工具和宿主合同的混合工具在其他一般適用的情況下沒有按公允價值重新計量


8


(C)一項與嵌入衍生工具具有相同條款的獨立工具將被視為衍生工具。這一規則的例外情況是,當主機工具被視為常規工具時,該術語在適用的美國公認會計原則下描述。當公司歷史上認為嵌入的轉換期權不應從其主要工具中分離出來時,根據交易承諾日相關普通股的公允價值與工具中包含的實際轉換價格之間的差額,工具中嵌入的轉換期權的內在價值已記錄折扣。於截至2022年3月31日止九個月內,本公司已選擇提早採納ASU2020-06,將工具重組為單一負債工具,而不會在權益中獨立呈列與可換股票據分開的內嵌利益轉換特徵。本公司於截至2022年3月31日止九個月內發行的可換股票據並無錄得利益換股特徵(“BCF”)折扣,換股比率低於本公司於票據發行當日的市場股價。

 

新會計公告

2020年8月,財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06,ASC分主題470-20“債務--帶有”轉換和其他期權“的債務”,以及ASC分主題815-40“對衝--實體自有股權合同”。該標準減少了可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量。繼續受分離模式約束的可轉換工具是:(1)具有與宿主合同不明確和密切相關、符合衍生品定義、不符合衍生工具會計例外範圍的嵌入轉換特徵的可轉換債務工具;(2)溢價記為實收資本的已發行溢價很高的可轉換債務工具。ASU2020-06從美國GAAP中刪除了(1)具有現金轉換功能的可轉換債券(“CCF”)和(2)具有有益轉換功能的可轉換工具(“BCF”)的分離模式。隨着ASU2020-06的採用,實體將不會在權益中單獨列報嵌入轉換特徵的這些債務。本次更新中的修訂適用於2021年12月15日之後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。本公司選擇在截至2022年3月31日的9個月的財務報表中提前採用這一標準,並且沒有就票據發行日轉換率低於本公司市場股價的可轉換票據的發行記錄BCF。

 

該公司評估了最近的其他會計聲明,並認為這些聲明都不會對公司的財務報表產生實質性影響。

 

注2.持續經營的企業

 

隨附的未經審核簡明財務報表乃以持續經營為基礎編制,考慮正常業務過程中的資產變現及負債清償情況。如所附財務報表所示,該公司經常出現經營虧損,資金有限,並已累積虧損。這些因素使人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。

 

公司可以通過出售其股權證券、發行債務證券或向金融機構借款來籌集額外資本。本公司沒有關於本公司可能產生的借款或債務金額的政策。管理層認為,目前正在採取的獲得額外資金的行動為公司提供了額外的機會,使其在這些財務報表發佈後的未來12個月內繼續作為一家持續經營的企業。然而,不能保證有額外的資金可用或以可接受的條件提供,如果有的話。財務報表不包括與記錄資產的可回收性和分類有關的任何調整,也不包括在公司無法繼續存在的情況下可能需要的負債金額和分類的任何調整。


9


 

附註3.關聯方交易

 

截至2022年3月31日和2021年6月30日,本公司已記錄為“關聯方應付款”,528,924及$536,075,分別為。應付賬款的很大一部分是CFO為支付運營費用而預付的款項。自2016年7月1日起,應支付首席財務官的款項按季度計算的利息按年利率6.5%計算。因此,於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司錄得利息關聯方$2,966及$2,781分別為。於截至二零二二年三月三十一日及二零二一年三月三十一日止九個月內,本公司錄得利息相關人士$8,757及$11,382分別為。

 

截至2022年3月31日及2021年6月30日止,本公司“欠關聯方”款項為$228,811及$228,811這是關聯方為提供資本金和尚未支付的董事費用而預付的款項。這些金額是無利息和無擔保的。

 

於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司錄得淨收入$0及$2,759對於BizjetMobile通過普通股股東和董事從附屬實體進行的銷售。於截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月內,本公司錄得淨收入$0及$26,513對於BizjetMobile通過普通股股東和董事從附屬實體進行的銷售。

 

於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司產生的開支約為$24,000及$24,000分別支付給通過普通股股東和董事的關聯實體用於管理費用。於分別截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月內,本公司產生的開支約為72,000及$72,000分別支付給通過普通股股東和董事的關聯實體用於管理費用。

 

於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司產生的營銷費用為63,754及$54,000通過普通股股東和董事關聯的實體。於截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月內,本公司產生的市場推廣開支為230,725及$162,065通過普通股股東和董事關聯的實體。截至2021年3月31日的9個月的營銷費用包括支付給關聯方的費用$110,000在Wizz Air的英國機隊評估該公司的FFLYA系統的談判成功後。這是對問題的滿意11,000,000公司普通股的股份。

 

於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司產生的開支為45,000及$12,000向通過普通股東和董事附屬的實體提供技術服務支持。於截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月內,本公司產生的開支為99,000及$36,000向通過普通股東和董事附屬的實體提供技術服務支持。

 

於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內,本公司產生工程服務費用$43,918及$48,000在公司正常業務過程中,以正常商業條款向通過普通股股東和董事關聯的實體出售。於截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月內,本公司產生的工程服務費用為133,218及$144,000在公司正常業務過程中,以正常商業條款向通過普通股股東和董事關聯的實體出售。

 

附註4.股東虧損

 

截至2022年3月31日,公司擁有500,000,000法定普通股股份,$0.0001面值,帶266,245,923已發行和已發行的股份,以及50,000國庫股份。庫存股按票面價值法核算。

 

截至2022年3月31日,公司擁有50,000,000核準優先股股份,$0.0001面值,沒有發行和流通股。

 

截至2022年3月31日止九個月期間,本公司收到認購資本$677,313,它已經為其頒發了6,773,125普通股,每股0.10美元。於截至2022年3月31日止九個月期間,本公司發出2,478,537以股份代替權益合共$336,102, 266,366為以下公司服務的股份


10


$34,719, 150,000服務相關各方的股份為$21,0001,428,000代替2年董事酬金的股份合共$199,920.

 

注5.貸款

 

公司資產負債表中的貸款包括:

 

無擔保貸款

 

該公司從第三方獲得了一筆無擔保貸款,截至2022年3月31日未償還餘額為$34,830 (June 30, 2021 $30,016)。利息的計算利率為20年息%,利息為$1,685及$1,382分別在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內投入使用,並4,815及$4,028分別在截至2022年和2021年3月31日的九個月內投入使用。當資金可用時,公司為貸款支付本金和利息。

 

該公司從股東那裏獲得的未償還無擔保貸款總額為$10,000在2022年3月31日及70,2952021年6月30日。從2021年7月1日起,持有60,295美元貸款的股東同意將他們的貸款改為可轉換票據,詳情如下。貸款條款規定,如果在貸款週年日(每年12月31日)還沒有償還,公司將發行16,667股普通股,以換取每5,000美元未償還貸款的利息。利息$1,125及$6,250分別在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內投入使用,並3,375及$23,438分別在截至2022年和2021年3月31日的九個月內投入使用。

 

可轉換票據

 

公司擁有總額為$的可轉換票據1,801,038及$1,624,587分別截至2022年3月31日和2021年6月30日。可轉換票據持有人自發行之日起享有轉換權利。截至2021年6月30日,公司確定受益轉換功能折扣為$1,003,630應適用於可轉換票據的賬面價值。在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年6月30日的年度中,該公司的攤銷費用為0及$133,765而不是有益的轉換功能。

 

截至2021年3月31日和2021年6月30日的未償還可轉換票據摘要如下:

 

細節

成熟性

日期

餘額為

Mar. 31,

2022

餘額為

6月30日,

2021

20%可轉換票據,總額337,500美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

$627,392

$540,653

20%可轉換票據,總額247,500美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

247,500

271,875

20%可轉換票據,總額22,500美元,外加應計利息

在呼叫中

30,563

34,125

20%可轉換票據,總額20萬美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

247,101

212,939

20%可轉換票據,總額125,000美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

125,000

126,326

20%關聯方可轉換票據,總額375,000美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

468,750

412,500

20%可轉換票據,總額60,295美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

60,295

60,295

20%可轉換票據,總額25,000美元,外加應計利息

Dec. 31,2023

25,000

0

可轉換票據總額

 

1,831,601

1,658,713

較少的未攤銷折扣

 

0

(1,003,630)

可轉換票據淨額

 

$1,831,601

$655,083

 

2018年,公司發行了總額為607,500美元的可轉換票據,為其FFLIA系統的開發提供資金。提出了以下兩個問題:


11


 

第一張面值為$的可轉換票據337,500。是次發行的條款如下:

-利率:20年利率。

-轉換價格:$0.03每股。

-到期日:2020年12月1日,現已延長至2023年12月31日,條件是持有人按下述4項條款額外墊付20萬美元,以及待複利的未償還利息。

 

第二次發行可轉換票據,金額為$247,500,按以下條款:

-利率:20年息%,按月拖欠

-轉換價格:$0.05每股

-到期日:2020年12月1日,已延期至2023年12月31日。

 

作為提供資金的回報,最初的投資者將獲得Viator旅遊和前27個系統安裝景點的佣金。每位投資者將根據系統開始運行後收到的淨收入,按商定的條款獲得為期三年的佣金。到目前為止,沒有安裝任何系統,也沒有支付任何佣金。到目前為止,沒有任何票據被轉換為股票。

 

2021年7月,關聯方承包商同意接受總額為#美元的可轉換票據375,000減少他們所欠的債務,具體如下:

-利率:20年息%,按月以拖欠股份的形式支付

-轉換價格:$0.015每股

-到期日:2023年12月31日

 

兩張可轉換票據,面值$200,000。是次發行的條款如下:

-利率:20年利率。

-轉換價格:$0.015每股。

-到期日:2023年12月1日,未償還利息將被複利。

 

額外的可轉換票據總額為$125,000,按以下條款:

-利率:20年息%,每月以現金或股票支付欠款

-轉換價格:85,000美元可兑換0.05每股40,000美元,可轉換為0.015美元。

-到期日:2023年12月31日。

 

可轉換票據總額為$60,295,以下列條件取代上文詳述的貸款:

-利率:20年息%,每月以現金或股票支付欠款

-轉換價格:$0.05每股

-到期日:2023年12月31日。

 

$1,137,395債務折扣確認為發行上述可換股票據時產生的有利轉換特徵所致。$133,765於截至2021年6月30日止年度攤銷。

 

隨着ASU2020-06的採用,公司記錄了一項過渡性調整,用於調整截至2021年6月30日的未攤銷BCF折扣,金額為$1,003,630至截至2022年3月31日的9個月期初留存收益。

 

注6.後續事件

 

2022年4月29日,該公司發佈了一份8-K表格,宣佈它已同意修改其與Wizz Air匈牙利航空有限公司簽訂的Headof協議條款,根據先前商定的收入分享安排,為Wizz Air、英國的A320和A321飛機中的19架提供FFLYA系統,為期至少三年。

 


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項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

這份Form 10-Q季度報告包括美國證券交易委員會定義的“前瞻性陳述”。這些表述可能涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,這些因素可能導致實際結果、業績或成就與任何前瞻性表述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同。前瞻性陳述涉及假設並描述未來的計劃、戰略和預期,一般可通過使用“可能”、“將會”、“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”或“項目”或這些詞語的否定或這些詞語的其他變體或類似術語來識別。這些前瞻性陳述是基於可能不正確的假設。由於各種因素,實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同。公司沒有義務以任何理由公開更新任何前瞻性陳述,即使有新的信息或未來發生其他事件也是如此。

 

以下討論應與所附的截至2022年3月31日的9個月的未經審計的簡明財務報表和截至2021年6月30日的財政年度的10-K表格一起閲讀。

 

概述

 

該公司的空中連接技術針對兩個不同的市場。BizjetMobile和CrewX是為商務機設計的,已在北美、歐洲和中東銷售。該公司的FFLYA系統是為歐洲和亞洲的低成本航空公司設計並銷售的。

 

如前所述,公司與BizjetMobile的安排正在重新談判,因此,本財政年度沒有獲得任何收入。

 

該公司繼續投資於其FFLYA和CrewX技術的航空版本的開發和營銷。如上文附註6所述,本公司已取得其發射機隊Wizz Air匈牙利航空有限公司,根據先前協定的收入分成安排,為其19架設於英國的A320和A321飛機提供FFLYA系統,為期至少三年。

 

由於公約19的影響,公司FFLYA計劃的實施被推遲,這將需要進一步重新談判未償還貸款和債務,以及籌集額外資金。

 

行動的結果

 

截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月

 

在截至2022年3月31日的三個月內,該公司錄得收入為0美元,而截至2021年3月31日的同期收入為27,779美元,這是因為即將發佈新的Iridium Certus中頻互聯網解決方案,這將構成增強的BizjetMobile服務的基礎,因此沒有系統銷售。

 

在截至2022年3月31日的三個月中,公司發生的運營成本為190,970美元,在截至2021年3月31日的三個月中發生的運營成本為159,691美元。主要組成部分是工程、技術支持和營銷費用。在截至2022年3月31日的三個月中,該公司錄得營業虧損190,970美元,而截至2021年3月31日的三個月的營業虧損為131,912美元。

 

開發和營銷成本的部分資金來自計息可轉換票據。因此,在截至2022年3月31日的三個月中,公司的其他支出包括利息和融資成本134,149美元,而截至2021年3月31日的三個月的利息成本為47,460美元。這導致截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別淨虧損325,119美元和179,372美元。


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截至2022年3月31日的9個月與截至2021年3月31日的9個月

 

在截至2022年3月31日的9個月內,該公司錄得收入為0美元,而截至2021年3月31日的同期收入為64,597美元,這是因為即將發佈新的Iridium Certus中頻互聯網解決方案,這將構成增強的BizjetMobile服務的基礎,因此沒有系統銷售。

 

在截至2022年3月31日的9個月中,公司發生的運營成本為888,955美元,在截至2021年3月31日的9個月中發生的運營成本為591,547美元。主要組成部分是工程、技術支持、營銷費用和兩年的董事費用。在截至2022年3月31日的9個月中,該公司錄得運營虧損888,995美元,而截至2021年3月31日的9個月的運營虧損為526,950美元。

 

開發和營銷成本的部分資金來自計息可轉換票據。因此,本公司的其他開支,包括截至2022年3月31日及2021年3月31日止九個月的利息及集資成本分別為466,322美元及131,112美元。這導致截至2022年3月31日和2021年3月31日的9個月分別淨虧損1,355,277美元和658,062美元。

 

流動資金和資本資源

 

該公司的主要流動資金來源是從發行普通股收到的現金和與關聯方發生的費用的應付賬款。如上文附註2所述,如無這些資金來源的持續存在,本公司作為持續經營企業的持續經營能力將受到嚴重質疑。這將持續到該公司能夠從其運營中產生足夠的現金流。

 

截至2022年3月31日,現金和現金等價物餘額為134,074美元,截至2021年6月30日為157,601美元。

 

該公司在截至2022年3月31日的9個月中公佈的收入為0美元,而截至2021年3月31日的9個月的收入為64,597美元。該公司截至2022年3月31日的9個月的經營活動虧損888,955美元,而截至2021年3月31日的9個月的經營活動虧損526,950美元。截至2022年3月31日的9個月,經營活動中使用的淨現金為1,027,490美元,而截至2021年3月31日的9個月為300,813美元。截至2022年3月31日的9個月,運營現金需求增加,主要是由於營銷、工程和技術支持成本上升。

 

在截至2022年3月31日的9個月中,公司融資活動的現金流為1,093,963美元,這是收到普通股和發行股票代替利息支付的資金的結果。在截至2021年3月31日的9個月中,融資活動的現金流為455,476美元,主要來自普通股發行前收到的資金和增加的貸款。

 

公司可以通過出售其股權證券、發行債務證券或從金融機構或其他資金來源借款來籌集額外資本。本公司沒有關於本公司可能產生的借款或債務金額的政策。不能保證該公司是否有能力籌集更多資本,從而是否有能力繼續作為一家持續經營的企業。

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

不適用。

 

項目4.控制和程序

 

(a) 對披露控制和程序的評價。

 

我們的管理層,包括公司總裁和首席財務官,已經評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋期間結束時,我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)以及財務報告內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)的設計和操作的有效性。


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基於這一評估,我們的管理層得出結論,截至本報告涵蓋的期間結束時,我們的披露控制和程序無效,並存在重大弱點,如2021年6月30日Form 10-K所述,因此,我們根據1934年《證券交易法》提交的報告中要求披露的信息將(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告,(Ii)積累並傳達給我們的管理層,以便及時做出披露決定。然而,控制系統不能絕對保證控制系統的有效性得到滿足,任何控制評估都不能絕對保證公司內的所有控制問題和舞弊事件都已被發現。

 

(b) 內部控制的變化。

 

包括總裁和首席財務官在內的公司管理層評估了在截至2022年3月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制是否發生了任何變化。基於這一評估,我們的管理層得出結論,在截至2022年3月31日的季度內,公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


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第二部分:其他信息

 

項目1.法律程序

 

 

第1A項。風險因素

 

本公司是一家較小的報告公司,不需要提供這些信息。

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

在截至2022年3月31日的三個月裏,該公司發行了4,846,726股普通股,價值484,673美元,以換取未根據1933年證券法登記的現金。這些證券的發售、出售和發行是基於《證券法》第4(2)條對不涉及公開發行的交易規定的登記要求的豁免。在這些交易中發行的證券上已經貼上了適當的圖例。這些證券的購買者可以通過業務或其他關係充分接觸到有關公司的信息。售股所得款項已用於該公司的航空計劃和運營成本。

 

項目3.高級證券違約

 

 

項目4.礦山安全披露

 

 

項目5.其他信息

 

 

項目6.表格8-K的展品和報告

 

(A)展品:

 

證物編號:

 

描述

 

 

 

31.1

 

根據第13a-14(A)條(2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節)頒發總統證書

31.2

 

根據第13a-14(A)條(2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節)核證首席財務官

32.1

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第18編第1350條)第906條進行的認證

32.2

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第18編第1350條)第906條進行的認證

 

(B)表格8-K的報告是在截至2022年3月31日的季度提交的:

 

沒有。


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簽名

 

根據《交易法》的規定,註冊人已正式促使本報告由其正式授權的簽署人代表其簽署。

 

AS-IP技術公司

 

簽名:

標題

日期

 

 

 

由以下人員提供:羅納德·J·查普曼

董事

May 13, 2022

羅納德·J·查普曼

 

 

 

 

 

 

 

 

由以下人員提供:/s/菲利普·A·謝爾斯

董事

May 13, 2022

菲利普·A·謝爾斯

 

 

 

 

 

 

 

 

由以下人員提供:/s/格雷厄姆·O·查佩爾

董事

May 13, 2022

格雷厄姆·O·查佩爾

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


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