目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
________________
表格
(標記一)
或
佣金文件編號
Spar Group，Inc. (註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
|
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| | |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
| 大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
| 規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
根據納斯達克資本市場報告的普通股收盤價，註冊人的非關聯公司於2021年9月30日持有的註冊人普通股的總市值約為1,330萬美元。
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
| 截至2022年5月4日，註冊人發行的普通股數量為 |
Spar Group，Inc.
索引
| 第一部分： | 財務信息 | |
| 項目1 |
合併財務報表(未經審計) |
|
| 截至2022年和2021年3月31日止三(3)個月的簡明綜合收益(虧損)和全面收益表(未經審計) |
2 |
|
| 截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
3 |
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|
|
||
| 截至2022年和2021年3月31日止三(3)個月簡明綜合權益表(未經審計) |
4 |
|
| 截至2022年和2021年3月31日止三(3)個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
6 |
|
|
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
7 |
| 項目2 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
20 |
|
|
||
| 第3項 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
24 |
| 項目4 |
控制和程序 |
24 |
| 第二部分： | 其他信息 | |
| 項目1 |
法律訴訟 |
25 |
| 第1A項 |
風險因素 |
26 |
| 項目2 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
26 |
| 第3項 |
高級證券違約 |
26 |
| 項目4 |
煤礦安全信息披露 |
26 |
| 第5項 |
其他信息 |
26 |
| 項目6 |
陳列品 |
27 |
| 簽名 |
28 | |
| 第一部分： |
財務信息 |
| 第1項。 |
簡明合併財務報表 |
Spar集團公司及其子公司
簡明合併損益表和全面損益表(虧損)
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 關聯方--收入成本 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 其他(收入)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前收入支出 | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 淨收入 | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Spar Group，Inc.的淨收入。 | $ | $ | ||||||
| 普通股基本收入： | $ | $ | ||||||
| 每股普通股攤薄收益： | $ | $ | ||||||
| 加權平均普通股-基本 | ||||||||
| 加權平均普通股-稀釋後 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 其他全面收益(虧損)： | ||||||||
| 外幣折算調整 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 綜合收益(虧損) | ( | ) | ||||||
| 非控股權益應佔綜合損失 | ||||||||
| Spar Group，Inc.的全面收入。 | $ | $ | ||||||
請參閲隨附的説明。
Spar集團公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 由於附屬公司 | ||||||||
| 客户獎勵和保證金 | ||||||||
| 信用額度和短期貸款 | ||||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債減去流動部分 | ||||||||
| 長期債務和其他負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項--見附註9 | ||||||||
| 股本： | ||||||||
| Spar Group，Inc.股權 | ||||||||
| 優先股，A系列，面值：授權股份-; 截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | ||||||||
| 優先股，B系列可轉換，面值；授權股份-:和在2022年3月31日和2021年12月31日發行並未償還 | ||||||||
| 普通股，面值：授權股份-已發行股份--2022年3月31日的餘額，以及 – December 31, 2021 | ||||||||
| 庫存股，按成本計算股票-2022年3月31日和2021年12月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| Total Spar Group，Inc.股權 | ||||||||
| 非控制性權益 | ||||||||
| 總股本 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
請參閲隨附的説明。
Spar集團公司及其子公司
簡明綜合權益表
(未經審計)
(單位：千)
| B系列 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 優先股 | 庫存股 | 其他內容 | 累計其他 | 非- | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 實收資本 | 綜合損失 | 留存收益 | 控股權 | 總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | - | 150 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大股東在控制權協議中的變更 | : | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將優先股轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他全面收益(虧損) | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Spar集團公司及其子公司
簡明綜合權益表
(未經審計續)
(單位：千)
| 普通股 | 庫存股 | 其他內容 | 累計其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 實收資本 | 綜合損失 | 留存收益 | 控股權 | 總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 | 1 | - | - | ) | - | - | - | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合(虧損) | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
請參閲隨附的説明。
Spar集團公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 壞賬支出，扣除回收的淨額 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 大股東在控制權協議中的變更 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用、其他流動負債以及客户獎勵和存款 | ||||||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置財產、設備和資本化軟件 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 信貸額度下的借款 | ||||||||
| 信貸額度下的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從行使的股票期權中收到的現金(付款) | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | ||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金大股東協議 | $ | $ | ||||||
請參閲隨附的説明。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
| 1. | 陳述的基礎 |
列報和合並的基礎
簡明綜合財務報表乃按照美國公認的會計原則編制(“美國公認會計原則“)和美國證券交易委員會的適用規則和條例(”美國證券交易委員會“)關於中期財務報告。所有公司間結餘和交易已在隨附的簡明合併財務報表中註銷。
未經審計的中期綜合財務信息
隨附的中期簡明綜合資產負債表 March 31, 2022 以及年度中期簡明綜合收益表、全面收益表(虧損)和權益表三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021,年度現金流量表三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021,以及相關披露，均未經審計。管理層認為，未經審核的中期簡明綜合財務報表已按經審核綜合財務報表的相同基準編制，幷包括為公平列報本公司於 March 31, 2022, 它的運營結果為三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021,和它的現金流三 (3)月數期間結束三月31, 2022和2021根據美國公認會計準則。結果顯示，三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 是不必須表明整個財政年度或任何其他過渡期的預期結果。
這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司年度報告表格中所載的公司年度綜合財務報表及其附註一併閲讀10-截至該年度的K2021年12月31日，截至9月1日提交給美國證券交易委員會的文件 April 15, 2022, 和公司年度報告表格的第一修正案10-截至該年度的K/A2021年12月31日，截至9月1日提交給美國證券交易委員會的文件 May 2, 2022 (經如此修訂後，“年報“)。應特別注意項目1,商務和1A,公司年報報表的風險因素10-K.
| 2. | 業務 |
Spar Group，Inc.，特拉華州的一家公司(“SGRP)，及其子公司(連同SGRP，Spar集團” or the “公司”, “我們”, “我們的)，是一家全球領先的商品和品牌營銷服務公司，為世界各地的零售商、消費品製造商和分銷商提供廣泛的服務。擁有超過50多年的經驗，一個大約有25,000+全球各地的銷售專家在一年中工作，超過11每年上百萬小時的店鋪，並與一些世界領先的企業建立了長期的合作關係，我們在九 (
該公司歷史上一直在二 (
新型冠狀病毒(Covid-19)爆發
COVID-19大流行已經不對公司在#財年的財務業績有重大不利影響2021儘管經濟影響在全球範圍內繼續演變。在……裏面三月的2022,中國實施零耐受性COVID-19政策，並封鎖了上海市及周邊地區。自那以後，這項政策已經擴展到其他城市不是公司到期日；因此，公司在中國的合資企業的運營受到影響。該公司在中國的合資企業包括大約
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 3. | 受限現金 |
第五、第三學分設施
公司的合併子公司之一，北佛羅裏達公司的Resource Plus(“資源加成)，是循環信貸額度安排(第五、第三信貸安排“)從第五第三銀行獲得$
Resources Plus關閉了與第五第三銀行的信貸額度3月11日，2022.Resources Plus維護了一份信用證，現有的美元
公司在合併現金流量表中列報的現金、現金等價物和限制性現金總額如下(以百萬為單位)：
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||
| 現金、現金等價物和受限現金中包含的受限現金 | ||||
| 綜合現金流量表中列報的總額 | $ | $ |
| 4. | 每股收益 |
下表列出了每股基本淨收入和稀釋後淨收入的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 分子： | ||||||||
| Spar Group，Inc.的淨收入。 | $ | $ | ||||||
| 分母： | ||||||||
| 計算每股基本淨收益時使用的股份 | ||||||||
| 稀釋證券的影響： | ||||||||
| 股票期權和未歸屬的限制性股票 | ||||||||
| 計算稀釋後每股淨收益時使用的股份 | ||||||||
| 每股普通股基本淨收入： | $ | $ | ||||||
| 稀釋後每股普通股淨收益： | $ | $ | ||||||
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 5. | 信貸安排和其他債務 |
國內信貸安排
North Mill資本信貸安排
本公司在Spar Marketing Force(“SMF“)和Spar Canada,在美國和加拿大擁有有擔保的循環信貸安排(“NM信貸安排與North Mill Capital，LLC，d/b/a SLR Business Credit(NM").
為了獲得、記錄和管理NM信貸機制，SGRP及其在美國和加拿大的某些直接和間接子公司簽訂了一項
在……上面 January 5, 2021, 本公司與NM簽訂協議，日期為 January 4, 2021, 並自起生效2020年12月31日(《大賽》第一個修改協議“)，將NM信貸額度從 October 10, 2021 至 April 10, 2022, 並將信貸額度增加到1美元
經第一個修改協議修訂的NM信貸安排繼續要求本公司支付相當於以下金額的貸款利息：(A)富國銀行指定的最優惠利率；加上(B)125基點(
在……上面 March 22, 2021, 公司和NM簽署並交付了第二份修改協議，生效日期為 April 1, 2021 (《大賽》第二修改協議“)，據此，NM和本公司同意將NM貸款協議從 April 10, 2022 至 October 10, 2023, 並將中小企業貸款基金的信貸額度提高至$
在……上面 March 31, 2022, 總利率為
NM信貸安排包含某些財務和其他限制性條款，也限制了公司的某些支出，包括為每個借款人維持正的往績息税前利潤、對非普通課程付款和交易的限制、產生或擔保債務、增加高管、高級管理人員或董事的薪酬、資本支出和其他投資。該公司於#年遵守該等契諾。 March 31, 2022.
資源加成–賣家説明
隨着資源加收購的完成，公司與賣方簽訂了本票，總額為#美元。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
國際信貸安排
SPARFACTS澳大利亞私人有限公司。有限公司與澳大利亞國民銀行有擔保的信貸額度安排，有效 October 31, 2017, 為$
SPAR中國已與工商銀行獲得貸款，生效2021年12月21日，為
SPAR中國已向人民銀行中國銀行獲得一筆貸款，用於
SPAR中國已從興業銀行獲得一筆貸款，用於
SGRP Merdian已與天達銀行有限公司獲得一筆貸款，
| 利率，利率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 | ||||||||||||||||||||||||||||
| March 31, 2022 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞--澳大利亞國民銀行 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 中國工商銀行 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 中國-人民中國銀行 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 中國興業銀行 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 南非-天達銀行有限公司。 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 美國-北磨坊首府 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 美國-資源加賣家説明 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
摘要未使用公司信貸和其他債務安排(千)：
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未使用的可用性： | ||||||||
| 美國/加拿大 | $ | $ | ||||||
| 澳大利亞 | ||||||||
| 中國 | ||||||||
| 墨西哥 | ||||||||
| 未使用的總可用性 | $ | $ | ||||||
管理層認為，根據公司現有信貸安排的延續、預計的經營結果、供應商付款要求和公司可獲得的其他融資(包括應付聯屬公司的金額)，現金來源應是可管理的，並足以支持下一年的持續運營。然而，公司任何主要客户應收應收賬款的延遲，或此類客户業務的大幅減少，都可能對公司的現金資源及其持續運營提供資金的能力產生重大不利影響。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 6. | 關聯方交易 |
SPAR關於批准與相關人士、發起人和控制人進行交易的政策包含在SPAR集團針對其董事、高管、高級管理人員、員工、顧問和其他代表修訂和重申的道德行為準則中(截至) March 15, 2018 (《大賽》道德規範").
SPAR的審計委員會有特定的職責和責任來審查和批准對公司的總體公平以及所有重大關聯方交易和付款的條款。審計委員會根據審計委員會章程、道德守則、納斯達克規則和其他適用法律定期(通常每年)審查，以確保總體經濟和其他術語將(或繼續)不是與與提供類似服務的無關供應商訂立公平合約相比，該合約對本公司的利益較低(即本公司的整體公平性，包括定價、向關聯方付款及以相若的表現水平提供服務的能力)。審計委員會定期審查所有關聯方關係和交易。
境內關聯方交易
控制權變更、投票權和限制性股票協議
獲董事會及審計委員會過半數通過，並獲大股東接納2021年12月31日，並簽署並生效 January 28, 2022, SGRP簽訂了控制權變更、投票權和限制性股票協議(“中投公司協議)，以及在SGRP之間，羅伯特·G·布朗，()布朗先生)，威廉·H·巴特爾斯，(巴特爾斯先生)，SPAR管理服務公司，一家公司(SAS“)和SPAR商業服務公司，一家公司(”SBS)，並與布朗先生、巴特爾斯先生和SAS共同()大股東") (the "同意的人t").
中投公司向大股東發出的協議的財務條款，總額為$
| a. | 本公司向大股東發行 |
| b. | 該公司賺了一美元 |
| c. | 本公司承擔財務責任，並將直接向親和保險有限公司支付$ |
詹姆斯·R·布朗，高級顧問協議
有效 January 26, 2022, 在老詹姆斯·R·布朗先生從董事公司退休後，SGRP與他簽訂了一項諮詢協議 January 25, 2022, 據此，布朗先生將不時擔任SGRP的董事會顧問，任期為一 (1)年(“布朗顧問協議作為對其服務的補償，Brown先生有權獲得#美元的補償金。
Panagiotis Lazaretos諮詢協議
有效2022年2月1日，SGRP與Thenablers，Ltd.簽訂了諮詢協議(Lazaretos諮詢協議T“)。Thenablers，Ltd.由已退休的董事人Panagiotis Lazaretos先生全資擁有。 January 25, 2022, Thenablers，Ltd.同意向SGRP提供Lazaretos先生關於全球銷售和新市場擴張的諮詢服務。Lazaretos諮詢協議不能因任何一方同意而終止第一 十二 (12)個月，並於 January 31, 2024. 在此之前一-《拉扎雷託斯諮詢協議》生效一週年可能由任何一方以下列方式終止180向另一方發出書面通知的天數。作為對其服務的補償，Thenablers有限公司有權獲得：(1)基本補償率為#美元。
其他境內關聯方交易
國家商品服務有限責任公司(“網管系統“)，是本公司的綜合國內附屬公司，由SGRP通過其間接擁有
北佛羅裏達資源公司(“資源加成“)，是本公司的綜合國內附屬公司，由SGRP通過其間接擁有
國際關聯方服務
SGRP子午線(私人)有限公司(“經絡“)是本公司的一家合併國際合資企業，由
該公司在巴西的主要子公司Spar BSMT擁有
SPARFACTS是本公司的一家合併的國際合資企業，由
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
若干關聯方交易摘要
| 由於附屬公司包括以下內容(以千為單位)： | 3月31日， | 十二月三十一日， | ||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 本地投資者貸款：(1) | ||||||||
| 澳大利亞 | $ | $ | ||||||
| 墨西哥 | ||||||||
| 中國 | ||||||||
| 資源加成 | ||||||||
| 應向附屬公司支付的合計 | $ | $ | ||||||
| (1) | 代表本地投資者應付給本公司附屬公司的貸款(代表他們在營運資金貸款中的比例份額)。這些貸款已經不是支付條件，按需到期，並在公司的綜合財務報表中列為流動負債。 |
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
巴特爾斯的退休與董事補償
William H.Bartels先生自#年起作為公司僱員退休2020年1月1日但繼續擔任SPAR董事會成員，自那以來一直擔任這一職位 July 8, 1999. 巴特爾斯先生也是一SGRP的創始人和重要股東。有效 January 18, 2020, SPAR的治理委員會提出並一致批准了五-開始的年度期間 January 1, 2020, 和結尾2024年12月31日(《大賽》五年期“)。支付給巴特爾斯先生的福利總額約為#美元
其他關聯方交易和安排
Spar商業服務公司(“SBS)和Spar InfoTech，Inc.(Infotech“)是SGRP的關聯方和附屬公司，但不在合併後的公司的控制或部分控制下。董事是一家附屬公司，因為它由SBS LLC所有，而SBS LLC又由董事會主席、SGRP的大股東羅伯特·G·布朗實益擁有。Infotech之所以成為一家附屬公司，是因為它的主要所有者是羅伯特·G·布朗。
在……裏面 July 1999 SMF、SBS和Infotech簽訂了永久軟件所有權協議，規定每一方獨立擁有公司專有的計劃、跟蹤、協調、報告和費用軟件的某些部分的不可分割份額，並有權單方面許可和利用這些軟件。每一方都與SBS和Infotech共同擁有，各自簽訂了非獨家免版税許可，以使用某些備件“在美國的商標。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 7. | 優先股 |
SGRP的公司註冊證書授權其發行
在……上面 January 28, 2022, SGRP簽訂了控制權變更、投票權和限制性股票協議(“中投公司協議“)。作為執行中投公司協議的一部分， January 25, 2022, 該公司為其“系列”A“SPAR集團公司優先股指定證書”提交了一份註銷證書。(“消除證書“)。根據註銷證書，“A”系列優先股被取消和撤回。因此，所有的
在提交消除證書後，在 January 25, 2022, 本公司提交了《SPAR集團公司B系列優先股指定證書》。(“首選稱號“)與特拉華州國務祕書協商，理事會於#年批准了哪項任命 January 25, 2022. 首選名稱創建了一系列
| 8. | 基於股票的薪酬和其他計劃 |
該公司確認了大約$
在.期間三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021,該公司確認了大約$
2021平面圖
在……上面 June 4, 2021, 董事會及董事會的薪酬委員會(“薪酬委員會“)核可了經修訂的擬議2021Spar Group，Inc.的股票薪酬計劃(The2021平面圖“)供公司股東在#年的年度會議上提交、批准和批准 August 12, 2021. 在那次會議上，2021該計劃經公司股東批准後立即生效 August 12, 2021 (《大賽》2021計劃生效日期“)，至 May 31, 2022 (《大賽》2021計劃期"). The 2021計劃終止日期為 May 31, 2022 (或在股東批准之前2022計劃)。
這個2021該計劃規定，就SGRP的普通股股票(“)頒發NQSO和RSU(定義如下)獎勵。”SGRP股票“)最多可涵蓋
期權大獎：2021該計劃將於第五授予週年或更早於2021計劃，無論是或不穿着背心。一旦歸屬於2021計劃，RSU獎做不過期。在.之下2021計劃：(I)每個股票期權獎勵必須授予四-自#年授予之日起計的一年期間 (4)每年等額，從第一授予日的週年紀念；(Ii)授予員工的任何RSU獎應授予三-自贈款之日起每年#年的期間 (3)相等的金額，從第一授予董事的任何皇家郵政大學獎應歸屬於一-自#年授予之日起計的一年期間四 (4)按季度等額一 (1)分期付款在每期結束時歸屬三-自RSU授予之日起的一個月內。自.起三月31, 2021,
2020平面圖
聯委會核準並核可了訂正擬議預算2020國家税務總局的股票補償計劃(《2020平面圖“)，提交給SGRP的股東，並在#年的SGRP股東特別會議上批准 January 19, 2021 (《大賽》2020計劃生效日期"). The 2020該計劃在獲得批准後立即生效。
這個2020計劃：(A)有四-一個月期限，從2020計劃生效日期(定義如下)至 May 1, 2021 (《大賽》2020計劃期“)；及(B)就發行”無限制“期權獎勵以購買SGRP的普通股作出規定(”SGRP股票“)彙總：(I)
這個2020計劃要求公司在計劃生效之日為購買的期權頒發新的獎勵：(I)總計
2018和2008平面圖
自.起 March 31, 2022, 一些獎項代表着
獎勵股票獎摘要
納斯達克規則允許在股東批准的計劃之外授予期權、RSU和其他基於股票的獎勵，以吸引高管接受公司的僱用。此類激勵獎勵需要董事會批准，但確實不需要股東批准。
在……上面 August 2, 2021, 為了鼓勵Ron Lutz成為公司的首席全球商務官，公司授予Lutz先生的RSU獎於當日頒發並生效，公平市場價值為#美元。
在……上面八月2, 2021,作為對William Linnane成為公司首席戰略和增長官的激勵，公司授予Linnane先生的RSU獎於當日頒發並生效，公平市場價值為#美元。
在……上面2021年2月22日，作為對邁克爾·R·馬塔庫納斯成為公司首席執行官和董事公司董事的激勵，公司向馬塔庫納斯先生頒發了包括：(A)非限制性期權獎，以獲得
在……上面 August 31, 2020, 為鼓勵Fay DeVriese成為本公司的首席財務官及董事的董事，本公司向DeVriese女士頒發一項包括以下各項的獎項：
| 9. | 承付款和或有事項 |
法律事務
本公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟和行政訴訟的一方。在公司管理層看來，這些問題的解決是不預期會對本公司或其估計或預期的聯屬公司、資產、業務、客户、資本、現金流、信貸、開支、財務狀況、收入、法律成本、負債、流動資金、地點、營銷、營運、前景、銷售、戰略、税務或其他成就、結果或狀況產生重大不利影響。
所有先前通過SPAR商業服務公司與本公司相關的訴訟，SPAR商業服務公司是一家公司(“SBS“)及其獨立承包人已結清，在大多數情況下，已全額支付給原告。三月31, 2022, a $
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 10. | 細分市場信息 |
該公司按可報告部門報告營業收入淨收入。可報告分部是指可獲得獨立財務信息的公司組成部分，管理層在決定如何分配資源和評估業績時會定期對這些信息進行評估。
該公司在世界各地提供類似的商品銷售、商業技術和營銷服務。該公司歷史上一直在
公司繼續評估全球增長戰略。更好地利用地區足跡，有效地與全球增長戰略保持一致 January 1, 2022, 該公司已將其部門從二 (2)分區到
每個國家的業務和業績指標保持不變；每個國家的會計政策也保持不變。因此，分部報告的變化不是對現有會計政策的影響，並與重要會計政策摘要中所述的相同。管理層對績效的評估如下(以千為單位)：
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 營業收入： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 營業總收入 | $ | $ | ||||||
| 利息支出(收入)： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 利息支出總額 | $ | $ | ||||||
| 其他費用(收入)，淨額： | ||||||||
| 美洲 | $ | ( | ) | $ | ||||
| APAC | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用(收入)合計，淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 扣除所得税費用前的收入： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 未計所得税費用的總收入 | $ | $ | ||||||
| 所得税支出： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 所得税總支出 | $ | $ | ||||||
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 淨收入： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 淨收入合計 | $ | $ | ||||||
| 可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損： | ||||||||
| 美洲 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入合計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可歸因於SPAR集團公司的淨收益(虧損)： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 可歸因於Spar Group，Inc.的淨收益(虧損)總額 | $ | $ | ||||||
| 折舊和攤銷： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 折舊及攤銷總額 | $ | $ | ||||||
| 資本支出： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ |
注：有
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 長壽資產： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| APAC | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 長期資產總額 | $ | $ | ||||||
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
地理數據(單位：千)
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||
| 的百分比 | 的百分比 | |||||||||||||||
| 已整合 | 已整合 | |||||||||||||||
| 按國家/地區劃分的收入： | 淨收入 | 淨收入 | ||||||||||||||
| 美國 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 巴西 | ||||||||||||||||
| 南非 | ||||||||||||||||
| 墨西哥 | ||||||||||||||||
| 中國 | ||||||||||||||||
| 日本 | ||||||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||
| 印度 | ||||||||||||||||
| 澳大利亞 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 11. | 近期會計公告 |
當財務會計準則委員會發布或建議發佈新的會計聲明時，公司將對其進行審查(“FASB”).
不尚未被採納
在……裏面 June 2016, FASB發佈了ASU不是的。 2016-13,“金融工具(主題326)信貸損失“。主題326更改大多數金融資產和某些其他工具的減值模型。在新標準下，持有金融資產和租賃淨投資的實體不通過淨收入按公允價值核算的資產應按預期收取的淨額列報。信貸損失準備將是一個估值賬户，將從金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以按金融資產預期收取的金額列報賬面淨值。主題326生效日期為 January 1, 2020, 雖然在2019年11月，FASB將生效日期推遲到以下財年開始2022年12月15日對於美國證券交易委員會定義下有資格成為規模較小的報告公司的美國證券交易委員會備案者，以及私營公司和不-營利性實體。根據美國證券交易委員會的定義，該公司是一家規模較小的報告公司。允許及早領養。該公司目前正在評估該主題的影響326合併資產負債表、損益表、現金流量表和相關披露。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
| 12. | 租契 |
該公司是辦公空間和設備的某些經營租約的承租人。
ASC842要求承租人將資產負債表上的租賃確認為具有相應使用權的租賃負債(“ROU“)資產，但須受某些允許的會計政策選擇的制約。
在ASC下842,在合同開始時，SPAR根據合同是否規定SPAR有權控制實際不同的資產的使用或一項資產的幾乎所有容量，來確定合同是租賃還是包含租賃。
Spar的許多設備租賃都是短期的，或者在通知後可以取消。Spar的辦公空間租約有剩餘的租賃條款和大約十一 (
Spar的某些租約包括要求Spar自費在租賃期內定期維修和維護租賃資產的契約。斯帕爾是不任何包含剩餘價值擔保的租賃的一方，也不是提供購買標的資產的選擇權的任何租賃的一方。
Spar的許多辦公空間租賃包括固定和浮動支付。可變支付涉及房地產税、保險、運營費用和公共區域維護，這些費用通常按實際發生的金額與Spar的建築租賃平方英尺成比例計費。這樣做的可變支付不根據指數或費率，由SPAR在其發生和被不計入租賃負債的計量。
Spar的一些租約既包含租賃內容，也包含非租賃內容。固定和可變付款分配給每個組成部分，相對於可觀察到的或估計的獨立價格。SPAR將其可變租賃成本作為分配給租賃組成部分的可變付款部分進行計量。
Spar集團公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)(續)
SPAR根據ASC的定義，將每項租賃資產的租賃負債計量為租賃付款的現值842,分配給租賃組件，使用特定於標的資產的遞增借款利率進行貼現。Spar的ROU資產相當於租賃負債。SPAR估計，其基於SPAR利率的增量借款利率將導致在類似經濟環境下的類似期限內，在抵押基礎上借款相當於租賃付款的金額。
Spar的租賃費用的組成部分三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021，包括在簡明綜合損益表中，情況如下(以千計)：
| 截至三個月 | ||||||||||
| 3月31日， | ||||||||||
| 租賃費 | 分類 | 2022 | 2021 | |||||||
| 經營租賃成本 | 銷售、一般和管理費用 | $ | $ | |||||||
| 短期租賃成本 | 銷售、一般和管理費用 | $ | ||||||||
| 可變成本 | 銷售、一般和管理費用 | $ | ||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | ||||||||
與Spar的租賃有關的補充現金流信息三 (3)月數期間結束 March 31, 2022 和2021如下(以千為單位)：
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 用來換取新的經營租賃負債的資產 | ||||||||
| 經營租賃 | $ | $ | ||||||
在… March 31, 2022，Spar與辦公空間和設備有關的租賃負債到期日如下，所有這些都是不可取消的經營租賃(以千計)：
| 截至12月31日止的期間： | 金額 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 租賃付款總額 | $ | |||
| 減去：推定利息 | ||||
| 總計 | $ | |||
Spar集團公司及其子公司
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
前瞻性陳述
本季度報告表格10-Q(此“季度報告)包含由SPAR Group，Inc.作出或尊重的《1995年私人證券訴訟改革法》中的“安全港”條款中的“前瞻性陳述”。SGRP“)及其子公司(連同SGRP、“備件”、、“Spar集團“或”公司"). 還有前瞻性陳述載於：(A)SGRP年度報告Form 10-K 截至2021年12月31日的財政年度，如提交給美國證券交易委員會(The Securities And Exchange Commission)的美國證券交易委員會)，以及SGRP於2022年5月2日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K/A表格年度報告第一修正案(經如此修訂，年報"); (B)SGRP關於其股東年會的經修訂的最終委託書於2021年8月12日哪個SGRP 於9月1日向美國證券交易委員會提交7月20日, 2021 (“委託書“)；及(C)SGRP 向美國證券交易委員會提交的10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及其他報告和報表(包括本季度報告、年度報告和委託書，分別為美國證券交易委員會報道“前瞻性陳述”由修訂後的1933年證券法第27A條(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E條(“證券交易法”)界定。《交易所法案》)，以及經修訂的其他適用的聯邦和州證券法律、規則和法規(連同證券法和交易法、證券法").
讀者可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關的事實來識別前瞻性陳述。 諸如“可能”、“將”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“預期”、“繼續”、“計劃”、“項目”或這些術語的否定或其他類似表述也屬於前瞻性表述。本公司在本年度報告中所作的前瞻性陳述可能包括(但不限於)有關風險、不確定性、警示、情況和其他因素的陳述(“風險"); 新冠肺炎疫情對公司業務的潛在持續負面影響；公司可能不遵守適用的納斯達克董事獨立性；投標價格或其他規則； 公司的現金流或財務狀況；以及與追求或實現公司公司目標有關的計劃、意圖、預期、指導或其他信息。公司的前瞻性陳述還包括(但不限於)在本年度報告中“業務”、“風險因素”、“法律訴訟”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所作的陳述。 “董事、高管和公司治理”、“高管薪酬”、“某些實益所有者的安全所有權和管理層以及相關股東的事項”，以及“某些關係和關聯交易，以及董事的獨立性。”
閣下應仔細審閲及考慮本公司的前瞻性陳述(包括所有風險因素及其他謹慎和不確定因素)及本季度報告、年報、委託書、首次特別會議委託書/資料聲明、首次特別會議委託書/資料聲明及其他適用的美國證券交易委員會報告所載、所載或註明的其他資料，但閣下不應過度依賴其中任何一份報告。本公司(包括其聯屬公司、資產、業務、客户、資本、現金流、信貸、費用、財務狀況、收入、負債、流動性、地點、營銷、運營、業績、前景、銷售、戰略、税務或其他成就、結果、風險、趨勢或狀況)的結果、行動、活動水平、業績、成就或狀況，以及本公司計劃、打算、預期、估計或以其他方式預期的其他事件和情況。期望值)，我們的前瞻性陳述(包括所有風險)和其他信息反映了公司對未來事件和情況的當前看法。儘管公司相信這些預期和觀點是合理的，但公司的結果、行動、活動水平、業績、成就或狀況或其他事件和情況可能與我們的預期和觀點存在實質性差異，公司不能保證或保證這些情況，因為它們會受到風險和其他假設、環境變化和不可預測事件(其中許多不是公司所能控制的)的影響。此外，新的風險不時出現，本公司無法預測該等事項或該等事項可能如何產生或影響本公司。因此，本公司不能向您保證，它的預期將全部或部分實現，它已確定所有潛在風險，或它可以成功避免或減輕全部或部分此類風險，其中任何風險都可能對本公司和您在本公司普通股的投資價值造成重大和實質性的不利影響。
這些前瞻性陳述反映了公司'的預期、觀點、風險和假設季刊 公司不打算、承擔任何義務或承諾公開更新或修訂任何前瞻性陳述(包括任何風險或預期)或其他信息(全部或部分)，無論是由於新信息、新的或惡化的風險或不確定因素、環境變化、未來事件、確認或其他原因。
Spar集團公司及其子公司
一般信息
Spar Group，Inc.，特拉華州的一家公司(“SGRP)，及其子公司(連同SGRP，Spar集團” or the “公司“)，是一家全球領先的商品銷售和品牌營銷服務公司，為全球大多數貿易類別的零售商和消費品製造商和分銷商提供廣泛的銷售促進服務。該公司的目標是成為最具創造力、最具活力和最有效的全球服務公司，為我們的客户推動銷售、利潤率和運營效率。
截至2022年3月31日，該公司在九(9)個國家/地區開展業務，包括美國、加拿大、墨西哥、巴西、南非、澳大利亞、中國、日本和印度。在所有這些國家，該公司通過其多語言物流、報告和通信技術成功地執行了項目，該技術通過實時瞭解商店/產品狀況為客户提供價值。
該公司擁有50多年的經驗，在世界各地擁有平均25,000名銷售專家網絡，每年在店內工作時間超過1100萬小時，與一些世界領先企業的長期合作關係不斷髮展。資源規模、深厚的專業知識、先進的技術和對卓越的堅定不移的承諾相結合，使公司在競爭中脱穎而出。
該公司的重點是服務。該團隊與客户密切合作，確定他們在全球執行的關鍵目標，專注於提高他們的銷售額和利潤。在零售業，該公司的銷售品牌營銷專家執行一系列計劃，以最大限度地提高產品對消費者的銷售量。其中一些計劃包括推出新產品、安裝顯示器、組裝產品夾具，以及確保貨架庫存充足，並在沒有庫存的情況下重新訂購。該公司還協助銷售和客户服務。隨着零售商適應變化和新的機遇，我們的團隊致力於門店的整體翻新和更新，以及為盛大的開業準備新的地點。該公司的分銷員工在零售和消費品配送中心工作，為這些中心的開業、系統測試、入庫、挑選產品和為我們的客户提供高峯期的人員服務做好準備。
公司歷來由兩(2)個部門運營：國內部門和國際部門。國內部門由美國境內的所有業務組成，國際部門是美國以外的所有業務和合資企業的合併。為了更好地使業務結構與公司的全球增長戰略保持一致，並利用地區足跡，公司從2022年1月1日起在三(3)個部門運營：美洲、亞太地區和歐洲、中東和非洲地區。美洲部門由美國、加拿大、墨西哥和巴西組成，亞太地區由中國、日本、澳大利亞和印度組成，歐洲、中東和非洲地區由南非組成。
該公司的業務由其設在密歇根州奧本山的全球總部在全球範圍內領導和運營，並在每個國家和地區設有當地領導層和辦事處。
Spar集團公司及其子公司
經營成果
截至2022年3月31日的三(3)個月期間，而截至2021年3月31日的三(3)個月期間
下表列出了選定的財務數據和數據在所示期間的淨收入中所佔的百分比(除百分比數據外，以千計)。
| 截至3月31日的三個月， |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||||||||||
| $ |
% |
$ |
% |
|||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 58,994 | 100.0 | % | $ | 61,097 | 100.0 | % | ||||||||
| 收入成本 |
47,163 | 79.9 | 48,838 | 79.9 | ||||||||||||
| 毛利 |
11,831 | 20.1 | 12,259 | 20.1 | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 |
9,254 | 15.7 | 9,011 | 14.7 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 |
510 | 0.9 | 530 | 0.9 | ||||||||||||
| 營業收入 |
2,067 | 3.5 |
2,718 | 4.5 | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
149 | 0.3 | 147 | 0.2 | ||||||||||||
| 其他費用(收入)，淨額 |
(87 | ) | (0.1 | ) | (75 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 |
2,005 | 3.3 | 2,646 | 4.4 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
551 | 0.9 | 865 | 1.4 | ||||||||||||
| 淨收入 |
1,454 | 2.4 | 1,781 | 3.0 | ||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
(780 | ) | (1.3 | ) | (864 | ) | (1.4 | ) | ||||||||
| 可歸因於SPAR集團公司的淨收益(虧損) |
$ | 674 | 1.1 | % | $ | 917 | 1.6 | % | ||||||||
淨收入
截至2022年3月31日的三(3)個月的淨收入為5900萬美元，而截至2021年3月31日的三(3)個月的淨收入為6110萬美元，減少了210萬美元，降幅為3.4%。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，美洲的淨收入分別為4290萬美元和4510萬美元。減少220萬美元或4.9%，主要是由於墨西哥勞動法於2021年生效，並導致我們的客户羣從2021年下半年開始減少。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，亞太地區的淨收入總額分別為680萬美元和830萬美元。減少150萬美元或18.1%，主要是由於新冠肺炎在中國和日本的持續影響。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，歐洲、中東和非洲地區的淨收入總額分別為920萬美元和770萬美元。增加150萬美元或19.5%是由於2021年7月收購了南非的Bordax。
收入成本
該公司的收入成本包括現場勞動力和現場管理費、差旅和其他與勞動力直接相關的費用，在截至2022年3月31日的三(3)個月期間佔其淨收入的79.9%，在截至2021年3月31日的三(3)個月期間佔其淨收入的79.9%。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，美國的收入成本分別佔淨收入的81.1%和80.9%。增長0.2%主要是由於Resources Plus和巴西的不利利潤率組合，但被NMS價格上漲和墨西哥有利的利潤率組合部分抵消。
截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，亞太地區的收入成本分別佔淨收入的73.7%和73.0%。增長0.7%，主要是由於日本不利的利潤率組合，以及政府於2021年第一季度末終止對澳洲的新冠肺炎資助。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，歐洲、中東和非洲地區的收入成本分別佔淨收入的78.9%和81.9%。下降3.0%主要是由於南非採取了提高利潤率的舉措。
Spar集團公司及其子公司
銷售、一般和行政費用
公司的銷售、一般和行政費用包括公司管理費用、項目管理費用、信息技術費用、高管薪酬、人力資源費用、法律費用和會計費用。在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，銷售、一般和行政費用分別約為930萬美元和900萬美元。同比增長的原因是，與上年同期相比，大流行後業務正常化所需的額外支出以及對業務增長的持續投資。支出的增加被大股東中投協議420,000美元的一次性有利調整部分抵消。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，美國的銷售、一般和行政費用分別為570萬美元和580萬美元。減少100 000美元的主要原因是資源加實施了節約成本的舉措。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，亞太地區的銷售、一般和行政費用總額分別為230萬美元和220萬美元。
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，歐洲、中東和非洲地區的銷售、一般和行政費用總額分別為130萬美元和100萬美元。增加30萬美元是由於南非在2021年7月新收購了Bordax業務。
折舊及攤銷
截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，折舊和攤銷費用總額分別為51萬美元和53萬美元。
利息支出
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，公司的淨利息支出分別為149,000美元和147,000美元。
其他(收入)
截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月，其他收入分別為8.7萬美元和7.5萬美元。
所得税
在截至2022年和2021年3月31日的三(3)個月期間，所得税支出分別為551,000美元和865,000美元。
非控制性權益
在截至2022年3月31日的三(3)個月中，與公司非控股權益相關的淨收入從截至2021年3月31日的三(3)個月的86.4萬美元降至780,000美元。
淨收入
在截至2022年3月31日的三(3)個月期間，SPAR的淨收入為67.4萬美元，或每股稀釋後收益0.03美元，而去年同期為9.17億美元，或每股稀釋後收益0.04美元。
流動性與資本資源
在截至2022年3月31日的三(3)個月期間，扣除非控股權益前的淨收益為140萬美元。
截至2022年3月31日的三(3)個月期間，經營活動使用的淨現金為300萬美元，而截至2021年3月31日的三(3)個月期間，經營活動提供的淨現金為240萬美元。在截至2022年3月31日的三(3)個月期間，經營活動中使用的現金淨額主要是由於來自巴西和南非的應收賬款增加，這些應收賬款的付款期限較長，預付費用增加，以及根據大股東中投協議支付的款項。運營現金可能會受到各種風險和不確定性的影響，包括但不限於新冠肺炎疫情的影響，以及我們年報其他部分“風險因素”部分詳細描述的其他風險。然而，該公司相信，現有的現金、現金等價物、短期投資餘額、我們債務協議下的可用資金以及運營產生的現金，將足以滿足我們至少未來十二(12)個月的營運資本和資本支出需求。
截至2022年3月31日的三(3)個月，用於投資活動的淨現金為478,000美元，而截至2021年3月31日的三(3)個月為332,000美元。在截至2022年3月31日的三(3)個月期間，投資活動中使用的淨現金用於固定資產增加，主要是資本化軟件。
Spar集團公司及其子公司
截至2022年3月31日的三(3)個月期間，融資活動提供的淨現金為480萬美元，而截至2021年3月31日的三(3)個月為360萬美元。在截至2022年3月31日的三(3)個月期間，融資活動提供的淨現金主要是由於信貸額度的淨提款/付款。
上述活動和匯率變動的影響導致截至2022年3月31日的三(3)個月期間現金、現金等價物和限制性現金減少約761,000美元。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的淨營運資本分別為2490萬美元和2360萬美元。截至2022年3月31日，該公司的流動比率為1.5，截至2021年12月31日，該公司的流動比率為1.6。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
根據《交易法》第12b-2條的定義，本公司是一家較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的信息。
| 第四項。 |
控制和程序 |
管理層對信息披露控制和程序的評估
公司首席執行官和首席財務官已按照交易法規則13a-15(B)和規則15d-15(B)的要求，各自審查和評估了截至本報告所述期間結束時公司的披露控制和程序(定義見交易法規則13a-15(E)和15d-15(E))的有效性。基於這項評估，首席執行官和首席財務官各自得出結論認為，公司目前的披露控制和程序有效，以確保公司在其提交或根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保發行人根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給發行人管理層(包括其主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員的控制和程序，以便就所需披露做出及時決定。
管理層關於財務報告內部控制的報告
公司管理層負責為註冊人建立和維護充分的財務報告內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。管理層對本公司的財務報告設計了這種內部控制，以根據美國公認的會計原則對財務報告的可靠性和為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證。
本公司管理層已使用特雷德韋委員會贊助組織委員會制定的《內部控制-綜合框架(2013)》對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估。COSO“)框架。根據這項評價，管理層得出結論，財務報告內部控制自2022年3月31日起有效。
財務報告內部控制的變化
在公司2022財年第一季度期間，公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
Spar集團公司及其子公司
第二部分：其他信息
| 第1項。 |
法律訴訟 |
本公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟和行政訴訟的一方。公司管理層認為，這些問題的解決預計不會對公司或其估計或期望的關聯公司、資產、業務、客户、資本、現金流、信貸、費用、財務狀況、收入、法律成本、負債、流動性、地點、營銷、運營、前景、銷售、戰略、税收或其他成就、結果或狀況產生重大不利影響。
關於某些法律程序的進一步討論，見本季度報告表格10-Q第一部分所載“簡明綜合財務報表附註”的附註6“關聯方交易”和附註9“承付款和或有事項”，並將其併入本文作為參考；以及“簡明綜合財務報表附註”附註6“承付款和或有事項”，附註6“承付款和或有事項”載於第四部分年度報告第15項。
Spar集團公司及其子公司
| 第1A項。 |
風險因素 |
現有風險因素
適用於本公司及其業務的各種風險因素在年報中“風險因素”項下的第1A項中描述，這些風險因素通過引用併入本季度報告中。自年報發佈以來，公司的風險因素沒有發生重大變化。你應該回顧並注意所有這些風險因素。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
不適用。
| 第三項。 |
高級證券違約 |
不適用。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息 |
不適用。
Spar集團公司及其子公司
| 第六項。 |
陳列品 |
| 10.16 | 控制權的變更、投票和限制性股票協議，2022年1月28日生效，由SGRP、羅伯特·G·布朗、威廉·H·巴特爾斯、內華達州的SPAR行政服務公司和內華達州的SPAR商業服務公司(通過引用SGRP於2022年1月28日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.1併入)。 | ||
| 31.1 |
依照《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的首席執行官證書，現提交本文件。 |
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| 31.2 |
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的首席財務官的證明，現存檔。 |
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| 32.1 |
依照《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席執行官證書，現提交本文件。 |
||
| 32.2 |
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的首席財務官的證明，現存檔。 |
| 101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互式內聯XBRL文檔中。 |
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| 101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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| 101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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| 101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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| 101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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| 101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
Spar集團公司及其子公司
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| Date: May 16, 2022 |
Spar Group，Inc.，註冊人 |
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由以下人員提供：/s/Fay DeVriese |
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費伊·德維里斯 |