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展品99.2

球體3D公司

簡明合併財務報表(未經審計)

截至2022年和2021年3月31日的三個月

(以美元表示)

球體3D公司

簡明綜合資產負債表

(以千美元計，股票除外)


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
資產	(未經審計)
流動資產：
現金和現金等價物	$	25,659	$	54,355
應收賬款淨額	205		181

應收票據	3,439		1,859
其他流動資產	32,849		22,027
流動資產總額	62,152		78,422
應收票據	13,617		11,988
投資	19,949		19,949
網狀採礦設備	4,268		—
無形資產，淨額	56,771		63,017
其他資產	108,078		102,548
總資產	$	264,835	$	275,924
負債與股東權益
流動負債：
應付帳款	$	818	$	1,252
應計負債	5,412		3,250
應計工資總額和僱員薪酬	215		199
遞延收入	182		210
其他流動負債	31		297
流動負債總額	6,658		5,208
遞延收入，長期	84		58
其他非流動負債	1,031		1,032
總負債	7,773		6,298
承付款和或有事項(附註12)
股東權益：
優先股，不是面值，授權的無限股份，96,000截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票	42,350		42,350
普通股，不是面值；授權的無限股份，64,516,403和63,566,403分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票	446,339		444,265
累計其他綜合損失	(1,785)		(1,794)
累計赤字	(229,842)		(215,195)
股東權益總額	257,062		269,626
總負債和股東權益	$	264,835	$	275,924

見簡明合併財務報表附註。

球體3D公司

簡明綜合業務報表

(以千美元計，不包括每股和每股金額)


	三個月截至3月31日，
	2022		2021

收入：	(未經審計)
數字挖掘收入	$	747	$	—
服務和產品收入	625		940
總收入	1,372		940

運營成本和支出：
數字挖掘的收入成本	474		—
服務成本和產品收入	359		509


銷售和市場營銷	231		304
研發	114		237
一般和行政	15,214		1,165
數字資產減值準備	91		—
總運營費用	16,483		2,215
運營虧損	(15,111)		(1,275)
其他收入(支出)：
利息支出，關聯方	—		(496)
利息支出	—		(13)
利息和其他收入(費用)，淨額	464		(588)


淨虧損	(14,647)		(2,372)
優先股股息	—		193
普通股股東可用淨虧損	$	(14,647)	$	(2,565)

每股淨虧損：
基本每股淨虧損和稀釋後每股淨虧損	$	(0.23)	$	(0.27)
用於計算每股淨虧損的股份：
基本的和稀釋的	63,841,403		9,421,717

見簡明合併財務報表附註。

球體3D公司

簡明綜合全面損失表

(單位：千美元)


	三個月截至3月31日，
	2022		2021

	(未經審計)
淨虧損	$	(14,647)	$	(2,372)
其他全面收入：
外幣折算調整	9		4
其他全面收入合計	9		4
綜合損失	$	(14,638)	$	(2,368)

見簡明合併財務報表附註。

球體3D公司

簡明股東權益綜合報表

(以千美元計，股票除外)

(未經審計)


	優先股			普通股			累計其他全面損失		累計赤字		總計股東的權益
	股票	金額		股票	金額
2022年1月1日的餘額	96,000	$	42,350	63,566,403	$	444,265	$	(1,794)	$	(215,195)	$	269,626
發行普通股及認股權證以作結算負債	—	—		950,000	1,957		—		—		1,957
基於股份的薪酬	—	—		—	117		—		—		117
其他綜合收益	—	—		—	—		9		—		9
淨虧損	—	—		—	—		—		(14,647)		(14,647)
2022年3月31日的餘額	96,000	$	42,350	64,516,403	$	446,339	$	(1,785)	$	(229,842)	$	257,062

	優先股			普通股			累計其他全面損失		累計赤字		總計股東的權益
	股票	金額		股票	金額
2021年1月1日的餘額	9,355,778	$	11,769	7,867,186	$	192,406	$	(1,791)	$	(197,375)	$	5,009
發行普通股，用於優先股的轉換	(2,495,300)	(2,482)		2,532,798	2,482		—		—		—
發行普通股	—	—		235,000	597		—		—		597
發行本年度普通股清償債務	—	—		351,880	921		—		—		921
認股權證的行使	—	—		743,820	478		—		—		478
其他綜合收益	—	—		—	—		4		—		4
淨虧損	—	—		—	—		—		(2,372)		(2,372)
優先股息	—	—		—	—		—		(193)		(193)
2021年3月31日的餘額	6,860,478	$	9,287	11,730,684	$	196,884	$	(1,787)	$	(199,940)	$	4,444

見簡明合併財務報表附註。

球體3D公司

現金流量表簡明合併報表

(單位：千美元)


	三個月截至3月31日，
	2022		2021
經營活動：	(未經審計)
淨虧損	$	(14,647)	$	(2,372)
對淨虧損與業務活動中使用的現金進行核對的調整：

折舊及攤銷	6,364		154
數字資產減值準備	91		—
出售數字資產的已實現收益	(3)		—
為服務發行的數字貨幣	229		—
基於股份的薪酬	117		—
優先股罰金	—		653
債務發行成本攤銷	—		485
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款	(24)		149


應付賬款和應計負債	2,952		(120)
應計工資總額和僱員薪酬	16		49
遞延收入	(2)		(163)
其他資產和負債，淨額	(10,953)		284
用於經營活動的現金淨額	(15,860)		(881)
投資活動：
用於購買採礦設備的保證金	(9,999)		—
應收票據	(2,837)		—

用於投資活動的現金淨額	(12,836)		—
融資活動：
發行普通股和認股權證所得款項，淨額	—		552

長期債務收益	—		447
行使認股權證所得收益	—		386
信用額度付款，淨額	—		(401)
優先股股息的支付	—		(71)

融資活動提供的現金淨額	—		913

現金及現金等價物淨(減)增	(28,696)		32
期初現金及現金等價物	54,355		461
期末現金和現金等價物	$	25,659	$	493
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金	$	—	$	6
補充披露非現金融資活動：
從礦用設備存放到礦用設備的重新分類	$	4,386	$	—
發行普通股及認股權證以清償債務	$	1,957	$	921
發行普通股以行使適用於交收的認股權證負債	$	—	$	92

見簡明合併財務報表附註。

球體3D公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

1.組織和業務

Sphere 3D Corp.成立於《商業公司法》(安大略省)2007年5月2日，T.B.礦業風險投資公司。2015年3月24日，該公司完成了與一家全資子公司的短期合併。關於這項簡短的合併，該公司更名為“Sphere3D Corp.”。凡提及“公司”、“Sphere3D”、“我們”或類似術語時，均指Sphere3D公司及其子公司。2022年1月，該公司作為一家淨碳中性加密貨幣礦商開始運營其數字採礦業務。該公司正在通過採購下一代採礦設備並與經驗豐富的服務提供商合作，建立企業規模的採礦業務。此外，該公司通過其全球經銷商網絡的混合雲、雲和本地實施，提供數據管理以及桌面和應用程序虛擬化解決方案。該公司通過集裝箱化應用程序、虛擬桌面、虛擬存儲和物理超融合平臺的組合來實現這一目標。該公司的產品允許組織部署公共雲、私有云或混合雲戰略的組合，同時使用最新的存儲解決方案為其提供支持。該公司的品牌包括HVE Connecexion(“HVE”)和Uniform Connecexion(“UCX”)。2021年10月，該公司出售了其SnapServer®產品線和相關資產。

該公司已開始規劃，並已簽訂一系列協議，使其能夠進入數字資產挖掘行業，包括與福福科技有限公司(“比特福福”)和NuMiner Global，Inc.(“NuMiner”), Sphere3D與Gryphon Digital Mining，Inc.(“Gryphon”)之間的主服務協議，以及與Gryphon之間的子許可和委託協議。看見承付款和或有事項在簡明合併財務報表附註中提供更多信息。

流動資金和持續經營

管理層預測，如果我們無法為運營籌集額外資金，手頭的現金可能不足以使公司在2022年11月30日之後繼續運營。我們預計，隨着我們繼續擴大和增強我們的業務，未來我們的營運資金需求將會增加。我們是否有能力為營運資金籌集額外資金或通過股權或債務融資或其他來源支付購買加密貨幣礦機的費用，可能取決於我們當時業務的財務成功以及我們關鍵戰略舉措的成功實施，以及財務、經濟和市場狀況以及其他因素，其中一些因素是我們無法控制的。我們不能保證以合理的成本和所需的時間成功籌集到所需的資本，或者根本不能。進一步的股權融資可能會對股東產生稀釋效應，而任何債務融資(如有)可能需要對我們未來的融資和經營活動施加限制。我們需要額外的資本，如果我們未能成功籌集到資本，我們可能被要求取消我們現有采礦購買協議下的現有購買義務，或者我們可能無法繼續我們在加密貨幣採礦業的業務運營，或者我們可能無法推進我們的增長計劃，這兩種情況中的任何一種都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

本公司目前預測的重大變化，包括但不限於：(I)與預期銷售水平的差距；(Ii)產品成本的意外增加；(Iii)運營成本的增加；(Iv)應收賬款的歷史收款時間的變化；和(V)無法遵守納斯達克資本市場的要求和/或無法保持在納斯達克資本市場的上市可能對公司獲得以當前水平繼續運營所需的資金水平的能力產生重大不利影響。如果發生上述事件中的任何一種，或者公司無法從運營或融資來源獲得足夠的現金，公司可能被迫在可能的情況下清算資產和/或全面削減、暫停或停止計劃中的計劃或運營，或尋求破產保護或非自願破產申請，任何可能對公司的業務、運營結果、財務狀況和流動性產生重大不利影響的情況。

鑑於公司現有的購買義務，如果公司不取消此類協議，管理層預測，如果公司無法籌集額外的債務或股權資金用於運營，手頭的現金將不足以使公司在2022年11月30日之後履行其未償還的購買義務。在短期內，該公司計劃籌集債務或股權資金，以履行其根據現有合同承擔的付款義務，並用於額外的營運資金。這些因素，包括其他因素，令人對該公司能否繼續經營下去產生極大的懷疑。隨附的簡明綜合財務報表乃按持續經營原則編制，該等財務報表考慮正常業務過程中的資產變現及負債清償情況，並不包括可能因這項不確定性的結果而作出的任何調整。

終止的合併協議

於二零二一年六月三日，本公司訂立合併協議及計劃，其後於二零二一年十二月二十九日修訂(“合併協議”)，本公司同意透過合併交易(“合併”)收購鷹獅數碼礦業公司(“鷹獅”)的全部已發行及已發行股本。

在2022年2月15日和隨後的2022年3月7日，主要是因為我們從美國證券交易委員會收到了關於我們於2022年1月4日提交給美國證券交易委員會的F-4表格註冊聲明的修訂意見，與我們擬議的合併相關，我們聘請了兩家獨立的投資銀行來審查擬議的鷹獅合併交易的條款。檢討的性質是就擬合併事項中我們須支付的代價是否從財務角度對我們的股東公平作出獨立分析，並評估用以測試該等公平性的財務模型的投入。

2022年4月4日，合併協議終止。公司和鷹頭鷹將通過2021年簽訂的鷹頭獅主服務協議繼續保持合作關係。

2.重要會計政策摘要

合併原則

本公司簡明綜合財務報表乃由管理層根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制，並在所有期間一致適用。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和披露。這些簡明的綜合財務報表及其附註應與經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表和附註包括在公司於2022年3月30日提交給證券交易委員會的20-F表格年度報告中。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的正常經常性調整都已列入。任何過渡期間的業務成果不一定表明整個財政年度預期的業務成果。這些簡明綜合財務報表包括本公司及其子公司的賬目，所有這些賬目都是全資擁有的。所有公司間餘額和交易已在合併中適當沖銷。

預算的使用

編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於簡明綜合財務報表日期的資產及負債額及或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及開支的呈報金額。需要使用管理估計的重要領域涉及確定對已確定壽命的無形資產、其他未確定期限無形資產的減值評估撥備、遞延收入、可疑應收賬款準備、存貨估值、擔保撥備、優先股和訴訟索賠的權益處理。實際結果可能與這些估計不同。

重新分類

為與本期列報保持一致，對上一期的某些數額進行了重新分類。該等重新分類對本公司的精簡中期綜合財務報表及相關披露並無重大影響。這對任何前期披露的影響都是微不足道的。

外幣折算

本公司境外子公司的財務報表，其職能貨幣為當地貨幣，使用資產負債綜合資產負債表日的匯率和當年收入、費用、損益的加權平均匯率換算為美元。換算調整計入股東權益內的累計其他全面收益(虧損)。外幣交易的損益在簡明綜合經營報表中確認。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，此類交易的損失都很小。

現金等價物

利率風險不大且原始到期日在三個月或以下的高流動性投資，在購買時被歸類為現金等價物。現金等價物由貨幣市場基金組成。由於這些票據的到期日較短，賬面金額接近公允價值。

應收帳款

應收賬款按發票金額入賬，不計息。我們根據對具體賬户的可收款能力和應收賬款組合的整體狀況的評估，估算我們的壞賬準備。在評估壞賬準備的充分性時，吾等會分析特定貿易及其他應收賬款、過往壞賬、客户信貸、客户集中度、客户信譽、當前經濟趨勢及客户付款條款及/或模式的變化。我們會按季檢討壞賬準備，並在認為有需要時記錄調整。當一筆帳款被認為無法收回時，客户帳款根據壞賬準備進行核銷。

數字資產

數位資產計入隨附的綜合資產負債表中的其他流動資產。收到的數字資產獎勵的公允價值是使用相關數字資產在交易日期的市場匯率來確定的。本公司將數字資產計入無限期無形資產。數字資產按成本減去減值入賬。目前在公認會計原則下還沒有明確的指導意見對確認為收入或持有的數字資產進行會計的替代會計框架，管理層在確定適當的會計處理時作出了重大判斷。如果權威的指導方針是由財務會計準則委員會(“FASB”)，公司可能被要求改變其政策，這可能會對公司的綜合財務狀況和運營業績產生影響。

在每個報告期執行減值分析或者更頻繁地，當環境中發生的事件或變化表明無限期存活的資產更有可能被減值時。數字資產的公允價值基於本公司已確定為數字資產主要市場(1級投入)的活躍交易所的報價，以非經常性基礎確定。如果數字的賬面價值若該等數碼資產的賬面價值與釐定價格之間的差額超過按活躍交易所報價的最低價格計算的公允價值，則該等數碼資產已發生減值虧損。

減值損失在確認減值期間的綜合經營報表的營業費用中確認。已減值數碼資產於減值時減記至其公允價值，此新成本基準不會因公允價值其後的任何增加而向上調整。收益在出售或處置時變現後才會入賬。

公司通過採礦活動獲得的數字資產包括在隨附的綜合現金流量表中的經營活動中。數字資產的銷售在隨附的綜合現金流量表中計入投資活動，而此類銷售的任何已實現收益或虧損均計入綜合經營表中的其他收益(費用)。該公司按照先進先出(FIFO)的會計方法核算其損益。

下表列出了截至2022年3月31日的三個月的數字資產活動(單位：千)：


2022年1月1日的餘額	$	—
數字資產的添加	730
為服務發行的數字資產	(229)
出售數字資產的已實現收益	3
減值損失	(91)
2022年3月31日的餘額	$	413

投資

該公司出於商業和戰略目的持有上市公司和非上市公司的股權證券投資。該等非公開股本證券並無可輕易釐定的公允價值，並按成本減去減值(如有)，加上或減去因同一發行人相同或類似投資的有序交易中可見的價格變動而產生的變動。該公司定期審查其投資，以確定投資是否減值。就本次評估而言，本公司在審核時會考慮被投資人的現金狀況、盈利及收入前景、流動資金及管理層所有權等因素。如果管理層的評估顯示存在減值，本公司估計股權投資的公允價值，並在當前收益中確認相當於股權投資的公允價值與其賬面價值之間差額的減值損失。截至2022年3月31日，尚無已知的可能對投資公允價值產生重大不利影響的事件或情況變化。

採礦設備

採礦設備按成本列報，包括採購價以及所有運費和海關費用，並在資產的估計使用年限內使用直線法進行折舊。五年.

當事件或情況變化顯示採礦設備的資產可能無法收回時，本公司會審核採礦設備的賬面金額。如果存在任何此類跡象，則估計資產的可收回金額，以確定減值損失的程度(如有)。若無法估計個別資產的可收回金額，本公司估計該資產所屬的現金產生單位的可收回金額。

無形資產

對於在企業合併中購買的無形資產，收到的資產的估計公允價值用於確定其記錄價值。對於在非貨幣交換中獲得的無形資產，轉讓資產的估計公允價值(或收到資產的估計公允價值，如果更明顯)用於確定其記錄價值。採用與市場法、收益法及/或成本法一致的估值技術來計量公允價值。

購入的無形資產在其經濟年限內按直線攤銷15幾個月後15供應商協議的年限，六年對於渠道合作伙伴關係，以及七年了對於客户關係而言，這種方法最接近地反映了資產的經濟效益將被消耗的模式。

無形資產減值準備

無形資產在12月31日進行年度減值測試，如果有減值指標，則更頻繁地進行減值測試。引發減值審查的事件可能是一些指標，如不利的行業或經濟趨勢、重組行動、較低的盈利預測或我們的市值持續下降。如有需要，將無形資產的估計公允價值與其賬面價值進行比較，對無形資產進行減值量化評估。如果賬面價值超過公允價值，差額將計入減值。

收入確認

本公司根據ASU 2014-09對收入進行會計處理，與客户簽訂合同的收入以及所有相關修正案(“專題606”)。根據專題606，實體必須確認收入，以描述向客户轉讓承諾的貨物或服務的數額，數額應反映該實體預期有權獲得的對價，以換取這些貨物或服務，合同對價將在“出售”的基礎上或在購買的貨物或服務的控制權轉移給分銷商時予以確認。

本公司與數字資產礦池運營商接洽，為礦池提供計算能力。作為提供計算能力的交換，該公司有權獲得礦池運營商因成功將區塊添加到區塊鏈而獲得的固定加密貨幣獎勵的一小部分，外加該區塊鏈附帶的交易費的一小部分。本公司的部分份額是根據本公司向礦池運營商提供的計算能力佔所有礦池參與者在解決當前算法時貢獻的總計算能力的比例計算的。在公司通過參與適用的網絡而獲得數字貨幣單位，並且網絡參與者受益於公司的驗證服務的時間點，公司履行了其履約義務。交易價格是開採的數字資產的公允價值，即按照交易日該數字資產的現行市場匯率計算的公允價值，並將其分配給開採的數字資產的數量。本公司收到的交易對價為數字貨幣形式的非現金對價，本公司於收到當日按公允價值計量，該公允價值與合同訂立時或本公司從礦池獲得獎勵時的公允價值並無重大差異。收到的數字貨幣獎勵的公允價值是使用相關數字貨幣在賺取日期的現貨價格確定的。在解決區塊的過程中，公司無法確定收入不可能逆轉，因此，當礦池運營商成功放置區塊(通過第一個解決算法)，並且公司收到其將收到的對價確認時，收入即被確認。

目前，在公認會計原則或替代會計框架下，對確認為收入或持有的數字貨幣的會計處理沒有明確的指導意見，管理層在確定適當的會計處理時作出了重大判斷。如果財務會計準則委員會頒佈了權威指引，本公司可能被要求改變其政策，這可能會對本公司的綜合財務狀況和運營結果產生影響。

與運營數字資產挖掘業務相關的費用，如設備折舊、租金、運營用品、水電費和監測服務，均記為收入成本。

該公司還從以下方面獲得收入：(I)獨立存儲和集成超融合存儲解決方案；(Ii)專業服務；以及(Iii)保修和客户服務。當公司將承諾的商品或服務轉讓給客户時，公司確認收入，其金額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。為了確定與客户簽訂的合同的收入確認，公司執行以下五個步驟：(I)確定合同中承諾的貨物或服務；(Ii)確定合同中的履約義務，包括它們在合同中是否不同；(Iii)確定交易價格，包括可變對價的限制；(Iv)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(V)當公司履行履約義務時(或作為履行義務時)確認收入。

大致70當與客户的合同條款規定的履約義務在某個時間點得到履行時，公司產品和服務收入的1%即被確認。這些合同一般由轉讓產品的單一履約義務組成。因此，公司在控制權變更轉移給客户時確認收入，通常在產品發貨時確認。該公司將其產品直接銷售給客户，並通常根據付款期限通常不到45天的協議通過分銷商銷售。直接產品銷售的收入，不包括對經銷商的銷售，不享有任何具體的退貨權利或價格保護，但根據我們的標準產品保修可能退回的任何缺陷產品除外。銷售給分銷客户的產品受到一定的退貨權、股票輪換特權和價格保護的約束，其中包含“可變對價”的組成部分。收入是按照公司預期從轉讓產品中獲得的對價金額來衡量的，通常是基於商定的固定價格，並扣除可變對價的估計。

對於與保修和客户服務相關的履約義務，如延長的產品保修，公司將移交控制權並按時間推移確認收入。履行義務是在通常為12個月的合同期內以待命方式提供服務時履行的。

該公司還簽訂了收入安排，其中可能包括其產品和服務的多重履行義務，例如硬件設備的銷售和延長保修服務。本公司按相對獨立的銷售價格將合同費用分配給履約義務。該公司根據單獨銷售時特定產品和/或服務的正常定價和折扣做法來確定獨立銷售價格。當本公司未能參考單獨出售的情況為安排中的所有元素釐定個別獨立售價時，本公司可採用成本加保證金的方法、參考售價的第三方證據、基於本公司同類項目的實際歷史售價或基於上述方法的組合來估計每項履行義務的獨立售價；以管理層認為可提供最可靠的獨立售價估計者為準。

延長保修

向所有產品線的客户提供單獨定價的延長現場保修和服務合同。本公司與第三方服務提供商簽訂合同，提供與現場保修和服務合同相關的服務。延長保修和服務合同收入以及預付給外部服務組織的款項在服務協議期間分別遞延並確認為服務收入和服務成本。公司通常會將實際權宜之計應用於合同中任何貨物或服務的轉讓到客户為該貨物或服務付款之間的期限為一年或更短的協議。長期維護和保修合同的預付款不會產生重要的融資部分。相反，本公司要求支付此類款項主要是出於向實體提供資金以外的其他原因。

研發成本

研發費用包括工資、員工福利、基於股份的薪酬費用以及與產品開發相關的其他與員工人數相關的費用。當研究和開發費用與公司的研究和開發工作有關並且沒有其他未來用途時，這些費用將計入發生的運營費用。

綜合收益(虧損)

全面收益(虧損)及其組成部分包括除因與股東的交易而產生的權益變動以外的所有權益變動，包括淨虧損和外幣換算調整，並在單獨的簡明綜合全面損失表中披露。

基於股份的薪酬

本公司負責按公允價值法向僱員、非僱員董事及顧問發放基於股份的獎勵及類似的權益工具。基於股票的薪酬獎勵類型包括股票期權和限制性股票。本公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計期權獎勵在計量日(通常為授予日)的公允價值。費用在預計將提供服務的票據的估計數量的必要服務期(通常是授權期)內確認。限制性股票單位(“RSU”)的公允價值是根據公司普通股在授予之日的市場價值估計的。授予非僱員的期權的公允價值是在計量日估計的，通常是授予日，採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型。

具有分級歸屬的期權的基於股份的補償費用按照加速方法確認。RSU的基於股份的補償費用在歸屬期間使用直線法確認。有績效條件的獎勵的基於股份的薪酬支出在確定可能達到該等績效條件時予以確認。如果該業績條件的結果被確定為不可能或不滿足，則不確認補償費用，並沖銷任何先前確認的補償費用。沒收在發生時在以股份為基礎的薪酬費用中確認。

由於我們的遞延税項淨資產的全額估值準備及其淨營業虧損結轉，本公司尚未確認，也不預期在不久的將來確認與基於股份的薪酬成本相關的任何税收優惠。

細分市場報告

運營部門被定義為企業的組成部分，首席運營決策者或決策小組在決定分配資源和評估業績的方法時，可以獲得單獨的財務信息，並定期對其進行評估。該公司擁有二運營細分市場。

近期發佈和採納的會計公告

財務會計準則委員會不時發出新的會計聲明，由本公司自指定生效日期起採用。如果不討論，本公司相信，最近發佈的準則的影響不會對本公司採用後的綜合財務報表產生實質性影響。

2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號、可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有權益的合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”). 新的指引取消了可轉換工具的有益轉換和現金轉換會計模式。它還修改了實體自有權益中的某些合同的會計處理，這些合同目前由於特定的結算條款而被計入衍生品。此外，新的指導要求在計算所有可轉換工具的稀釋每股收益時使用IF轉換方法。這一更新適用於2021年12月15日之後開始的年度報告期，包括過渡期。採用新準則並沒有對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

有待採納的會計聲明

2021年10月28日，FASB發佈了會計準則更新號2021-08，從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08修訂了ASC 805，要求收購實體應用主題606來確認和計量業務組合中的合同資產和合同負債。新標準對公司2023年1月1日開始的會計年度和2023年1月1日開始的會計年度內的中期有效。允許及早領養。該公司正在評估採用這一標準的影響。

3. 應收票據

SPAC贊助商貸款給中東和非洲地區

2022年2月和3月，公司的子公司SPAC贊助商根據《中非經共體承諾協議》與中非經共體簽訂了一筆總額為#美元的貸款本票。337,000. 此類貸款在中東和中東和非洲的初始業務合併完成後支付，不計利息，或由SPAC保薦人酌情轉換為中東和中東和非洲的認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元。如果中東和非洲經濟共同體沒有完成企業合併，這種貸款將被免除。

鷹頭獅本票

於2021年7月，本公司與鷹頭鷹訂立本票及擔保協議，並於2021年8月30日、2021年9月29日修訂，並於2021年12月29日進一步修訂(經修訂的“鷹頭獅票據”)。鷹頭獅票據，根據該票據，公司同意向鷹頭獅提供總計#美元的貸款12.5於完成合並協議時，本金及應計利息將於合併協議完成時開始到期及支付，於合併協議終止時可予寬免。2022年1月，該公司向鷹頭獅預付了$2.5按經修訂的鷹頭獅票據條款計算，每百萬美元。鷹頭獅債券的利息為9.5年利率。截至2022年3月31日和2021年12月31日，未償還的鷹獅票據餘額(包括應計利息)為#美元13.1百萬美元和美元10.3分別為100萬美元。

2022年4月4日，合併協議終止，鷹頭獅票據獲得豁免，並將在2022年第二季度註銷。

造雨人本票

於二零二零年九月，本公司與Rainaker訂立高級擔保可轉換本票(“Rainaker票據”)，據此本公司借出造雨人的本金 $3.1百萬美元。Rainaker票據根據《統一商法典》和《個人財產保障法(安大略省)》以Rainaker的資產為抵押作為登記留置權，利息利率為10.0年利率。本金和利息按月遞增，於年月日到期並全額支付。2023年9月14日。截至2022年3月31日和2021年12月31日，Rainaker Note的未償還餘額(包括應計利息)為#美元3.6百萬美元和美元3.5分別為100萬美元。

4.某些資產負債表項目

下表彙總了其他流動資產(以千計)：


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
預付費數字託管服務	$	30,491	$	20,043
預付費服務	966		1,477
預付保險	262		406

其他	1,130		101
	$	32,849	$	22,027

下表彙總了其他資產(以千計)：


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
採礦設備保證金	$	107,850	$	102,238
預付保險和服務	217		251

其他	11		59
	$	108,078	$	102,548

5. 無形資產

下表彙總了無形資產的淨額(千)：


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
發達的技術	$	10,344	$	10,344
供應商協議	68,147		68,147
渠道合作伙伴關係	730		730
資本化開發成本	103		103
客户關係	380		380
	79,704		79,704
累計攤銷：
發達的技術	(10,344)		(10,344)
供應商協議	(11,501)		(5,289)
渠道合作伙伴關係	(629)		(598)
資本化開發成本	(103)		(103)
客户關係	(356)		(353)
	(22,933)		(16,687)
有限壽命無形資產總額，淨額	$	56,771	$	63,017

無形資產攤銷費用為#美元。6.2百萬美元和美元0.2在截至2022年和2021年3月31日的三個月內分別為100萬美元。無形資產的估計攤銷費用預計約為#美元。20.92022年剩餘時間為100萬美元和8.6百萬，$8.6百萬，$8.6百萬，$8.6百萬美元，以及$0.8分別在2023財年、2024財年、2025財年、2026財年和2027財年達到100萬。

赫特福德資產收購

於2021年7月31日，本公司與提供交鑰匙採礦解決方案的私人持股公司Hertford Advisors Ltd.(“Hertford”)訂立協議(“Hertford協議”)，提供獨家權利接管Hertford對多項數字資產挖掘硬件協議(“設備協議”)的所有權利。. 該公司已直接與製造商簽訂了第一份設備協議，購買最多60,000臺新的數字資產挖掘機，從2022年1月開始交付，並在接下來的9個月內繼續交付。作為轉讓設備協議的交換，公司有權但沒有義務在2021年完成，公司向赫特福德發行了普通股和優先股，總價值為#美元。53.8100萬美元，幷包括在供應商協議中。

供應商協議收購

於二零二零年八月三日，本公司與Dale Allan Peters(“彼得斯”)作為101250投資有限公司(“101 Invest”)的實益股東(“101 Invest”)訂立股份購買協議(“101 Invest收購協議”)。由於101投資購買協議，101投資為本公司的全資附屬公司。根據101投資購買協議的條款，本公司向Greenfield Investments Ltd.發行普通股，價值為#美元。1,560,000幷包含在供應商協議中。101 Invest擁有向三個特克斯和凱科斯羣島社區--Plantation Hills、Blue Sky和Village EStates--提供Rainaker水解決方案的獨家權利。

6.投資

Filecoiner普通股

2021年10月，公司購買了1,500,000私人公司Filecoiner的普通股，價格相當於$4.00每股。公司持有的Filecoiner普通股以成本為基礎記錄，即#美元。6.0百萬美元。

Filecoiner優先股

2021年10月，公司收到8,000出售其SnapServer的代價為Filecoiner的B系列優先股(“Filecoiner B系列優先股”)®從產品線到Filecoiner。優先股的清算優先權為#美元。1,000每股，不應計股息，也沒有投票權。Filecoiner將使用其年度毛收入的1.5%來贖回Filecoiner B系列優先股的任何流通股。這筆款項將在Filecoiner的審計財務報表完成後15天內支付給Filecoiner B系列優先股的持有人。在任何12個日曆月期間，B系列優先股的25%的股份應可由其持有人隨時選擇轉換為一定數量的普通股，其方法是：(I)原始發行價除以(Ii)當時有效的轉換價格。B系列優先股的初始轉換價格應等於$8.00每股。有效的換股價格會不時根據Filecoiner收購協議的規定而作出調整。Filecoiner B系列優先股的公允價值是使用蒙特卡洛模擬估計的，輸入如下：貼現率40%，無風險率1.05%，債務成本7.48%，以及使用以下輸入的資本期權定價模型：146%和無風險率1.05%。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司持有的Filecoiner B系列優先股的公允價值為$6.4百萬美元。

特殊用途收購公司

於2021年4月，本公司透過本公司的全資附屬公司少數平等機會收購保薦人有限責任公司(“SPAC保薦人”)贊助一家特殊目的收購公司(“SPAC”)，即少數平等機會收購公司(“MEOA”)。中東和非洲地區的目的是最初專注於與少數股權公司的交易。2021年4月，SPAC贊助商支付了25,000代表中東和非洲國家遞延發售成本，以換取2,875,000這些股份是中東和非洲地區B類普通股(“方正股份”)的一部分，並按成本入賬。

2021年8月，SPAC贊助商參與了一項5,395,000認股權證(“私人配售認股權證”)，買入價為$1.00根據私人配售授權書。SPAC贊助商支付了$5.4100萬美元給中東和非洲區，其中包括1.0來自參與SPAC贊助商的投資者的100萬美元，幷包括在其他非流動負債中。私募認股權證不得轉讓、轉讓或出售，直至中東及北非完成業務合併後30天，而業務合併須於首次公開發售(“IPO”)完成後12個月內完成(或如中東及北非完成業務合併的時間延長，則須於首次公開發售結束後21個月內完成)。中東和非洲地區的IPO於2021年8月30日完成。本公司持有的私募認股權證按成本入賬。

硅谷技術合作夥伴

2018年11月，關於剝離Overland Storage，Inc.(“Overland”)，本公司收到1,879,699硅谷技術合作夥伴(“SVTP”)優先股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，SVTP優先股的公允價值為$2.1百萬美元。這項投資的公允價值是使用貼現現金流估計的。

7.公允價值計量

公允價值計量的權威指引建立了一個三級公允價值等級，對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。這些級別包括：級別1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；級別2，定義為直接或間接可觀察的活躍市場的報價以外的輸入；級別3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或沒有，因此需要一個實體制定自己的假設。

按公允價值經常性計量的資產和負債

該公司的綜合金融工具包括現金等價物、應收賬款、應收票據、投資、應付賬款、應計負債和優先股。這些工具的公允價值估計是根據相關市場信息在特定時間點做出的。這些估計可能是主觀的，涉及不確定性和重大判斷事項，因此無法準確確定。現金等價物、應收賬款、應收票據、應付賬款及應計負債的賬面金額通常被視為代表其各自的公允價值，因為這些工具具有短期性質。本公司估計使用第2級投入的優先股的公允價值，包括類似工具的市場收益率。

非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債

如注2所述，重要會計政策摘要在簡明綜合財務報表中，本公司將其比特幣計入無限期無形資產，如果其比特幣的公允價值在報告期內跌至低於其賬面價值，則會產生減值損失。截至2022年3月31日止三個月，本公司產生減值虧損$91,000在其比特幣上。

8.優先股

H系列優先股

2021年10月1日，本公司提交了修訂章程，以創建一系列優先股，即不限數量的H系列優先股，並對附帶的權利、特權、限制和條件作出規定。H系列優先股可兑換，前提是(且僅當且僅在一定程度上)根據納斯達克股票市場的規則，按持有人的選擇，將H系列優先股轉換為每股H系列優先股1,000股Sphere3D普通股，並事先獲得股東批准發行所有H股優先股。經股東事先批准，H系列優先股的每名持有人均可轉換全部或任何部分H系列優先股，條件是在轉換後，可發行的普通股連同股東持有的所有普通股總數不超過本公司已發行普通股總數的9.99%。每股H系列優先股的聲明價值為$1,000。H系列優先股沒有投票權，而且不要累積紅利。

關於本公司於2021年7月簽訂的赫特福德協議，本公司於2021年10月1日發出96,000公允價值為$的H系列優先股42.4一百萬給赫特福德。H系列優先股的發行是由公司的$85.0為數字採礦硬件和其他設備向比特富豪支付了100萬押金。本公司已承諾在簽署赫特福德協議所界定的新數字採礦硬件設備合同後，向赫特福德增發H系列優先股。

B系列優先股

截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，有關聯方優先股息零及$135,000，分別為。

9. 股本

2022年3月，關於合併協議，本公司向第三方託管850,000公允價值為$的普通股1.2如果合併交易沒有完成，將被釋放給鷹頭獅。於2022年4月4日，合併協議由本公司終止，並觸發向鷹獅發行股份。

2021年12月，公司與PGP Capital Advisors簽訂了一項諮詢協議。(“PGP”)，於2022年2月7日修訂，以提供財務諮詢服務(經修訂，“PGP諮詢協議”)。作為對根據PGP諮詢協議提供的PGP服務的補償，本公司於2022年2月7日向PGP發佈了(I)100,000普通股，(Ii)100,000最多可購買的認股權證100,000普通股，行使價為$4.00每股，(Iii)100,000最多可購買的認股權證100,000普通股，行使價為$5.00每股；及(Iv)100,000最多可購買的認股權證100,000普通股，行使價為$6.00每股。認股權證可立即行使並失效。五年自發行之日起。向盈科拓展發行的普通股及認股權證合共公平價值為#美元。0.7百萬美元。

該公司擁有無面值的無限數量的授權普通股。截至2022年3月31日，公司擁有以下購買普通股的已發行認股權證：


發佈日期	合同期限(年)	行權價格	未完成的數量	期滿
2017年8月	5	$42.00	37,500	2022年8月11日
2017年8月	5	$42.00	11,876	2022年8月16日
2017年8月	5	$42.00	25,625	2022年8月22日
2018年4月	5	$5.60	111,563	April 17, 2023
2020年3月	3	$0.60	31,000	March 23, 2023
2021年7月	3	$4.00	2,000,000	2024年12月22日
2021年8月	3	$6.50	2,595,488	2024年8月25日
2021年8月	3	$7.50	2,595,488	2024年8月25日
2021年9月	5	$9.50	11,299,999	2026年9月8日
2021年10月	3	$6.00	850,000	2024年10月1日
2022年2月	5	$4.00	100,000	2027年2月7日
2022年2月	5	$5.00	100,000	2027年2月7日
2022年2月	5	$6.00	100,000	2027年2月7日
			19,858,539

10.股權激勵計劃

限制性股票獎

在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司授予限制性股票獎勵(“RSA”)，以代替現金支付所提供的服務。RSA的估計公允價值是根據授予日本公司普通股的市值計算的。於截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止三個月內，本公司於零和101,880，公允價值分別為零及$279,000，分別為。

基於股份的薪酬費用

該公司記錄了與其基於股票的薪酬獎勵有關的以下薪酬支出(以千為單位)：


	三個月截至3月31日，
	2022		2021
銷售和市場營銷	$	—	$	—
研發	—		—
一般和行政	117		—
基於股份的薪酬總支出	$	117	$	—

截至2022年3月31日，78,000與基於股權的未歸屬薪酬獎勵有關的未確認薪酬支出，預計將在#年的加權平均期間確認兩個月.

11.每股淨虧損

每股基本淨虧損的計算方法為：適用於普通股股東的淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。優先股、已發行普通股認購權證和未償還期權被視為普通股等價物，只有在報告淨收益且其影響具有攤薄效應時才包括在普通股每股攤薄收益的計算中。

不計入每股攤薄淨虧損的反攤薄普通股等價物如下：


	三個月截至3月31日，
	2022	2021
普通股認購權證	19,858,539	2,042,564
已發行和已發行的優先股	96,000	6,860,478
選項和未完成的RSU	60,675	101,175

12.承付款和或有事項

NuMiner機器採購協議

2021年11月，該公司支付了1美元10.0可退還定金給NuMiner，並於2022年2月與NuMiner達成協議，購買60,000新的NM440機器單位(“NuMiner協議”)，用於挖掘數字資產。如果NuMiner將提供給公司用於評估目的的NM440機器的評估結果令公司不滿意，並且採購協議終止，則所有付款應退還給公司。如果經過評估，NM440機器的性能符合合同中概述的條款，公司將在2022年內應用預付款，並向NuMiner支付剩餘款項。為支付該等款項，本公司預期透過債務及/或股權市場及/或利用NuMiner協議所規定的賣方融資進行融資。如果NuMiner協議全部履行，則向NuMiner支付的總金額將為$1.72022年將達到10億。

主服務協議

於2021年8月19日，鷹頭鷹與本公司訂立主服務協議(“鷹頭鷹MSA”)。為了對鷹頭獅MSA的任期提供更大的確定性，本公司與鷹頭獅於2021年12月29日簽訂了鷹頭獅MSA第1號修正案(下稱《鷹頭獅MSA修正案》)，將鷹頭獅MSA的初始任期延長至四年，或發送至五年如果公司在2022年期間沒有收到規定的最低數量的數字礦機交付。根據公司的書面通知和鷹頭獅的機會進行治療，期限最長180在下列情況下，公司有權終止鷹頭獅MSA：(I)鷹頭鷹未能按照公認的類似服務的數字礦業行業標準，以專業和熟練的方式履行鷹頭鷹MSA下的服務，或(Ii)鷹頭鷹在提供服務方面存在嚴重疏忽、欺詐或故意不當行為。如果公司發生違約行為，鷹頭獅有權獲得特定的履約或因故終止，但須經書面通知，並有機會進行補救，期限最長可達180幾天。作為對鷹頭獅MSA的考慮，鷹頭獅將獲得相當於公司所有區塊鏈和數字貨幣相關業務淨營業利潤的22.5%的管理費，這在鷹頭獅MSA中有定義。該公司根據本協議產生的費用為#美元。324,000在截至2022年3月31日的三個月內。

數字挖掘託管子許可證

於2021年10月5日，本公司與Gryphon及本公司訂立一份由Gryphon及本公司之間訂立的分許可及授權協議(“託管分租”)，該協議由Core Science及Gryphon及本公司之間訂立，日期為2021年9月12日的若干主服務協議(“Core Science MSA”)由Core Science與Gryphon及主服務協議第2號訂單(“訂單2”)轉讓予本公司。於二零二一年十二月二十九日，本公司與鷹頭鷹訂立分租協議第1號修訂(“分租修訂”)，賦予鷹頭鷹在合併協議於完成合並前終止的情況下，重新取得Core Science將管理的託管容量最多50%的使用權。該協議允許大約230兆瓦的淨碳中性數字挖掘託管能力由作為託管合作伙伴的Core Science管理。該協議的特點是在Core Science的淨碳中和區塊鏈數據中心安裝數字資產挖掘器11月份。作為協議的一部分，核心科學公司將提供數字採礦船隊管理和監測解決方案、明德™、數據分析、警報、監測和礦工管理服務。截至2022年3月31日，公司已預付$30.5為訂單2向鷹頭鷹支付100萬美元。剩餘承擔額#美元20.8一百萬美元將在接下來的一年裏支付七個月。該公司根據本協議產生的費用為#美元。29,000在截至2022年3月31日的三個月內。

根據各自的條款，託管分租應在Core Science MSA和/或Order 2終止時自動終止。此外,在Sphere3D終止Gryphon合併協議後，Glyphon有權在向Sphere3D發出不少於180個歷日的書面通知後自行決定終止本Core Science MSA的全部內容(包括託管分租.

比特富福機器採購協議

於2021年7月，本公司與福富科技有限公司(“BitFuFu”)訂立協議，其後於2021年9月修訂，向本公司購買數碼採礦硬件及其他設備。該公司已承諾購買60,000機器總價值為$305.7到2022年12月。截至2022年3月31日，該公司的付款金額為101.8向BitFuFu支付100萬美元用於機器押金，機器於2022年1月開始交付，並持續到2022年剩餘時間。除雙方另有約定外，預付款和支付的全部購貨價款不予退還。剩餘金額$203.9100萬美元將在接下來的幾年內支付六個月.

威龍金融服務

2021年7月，本公司保留了Majestic Dragon金融服務有限公司(“Majestic Dragon”)，以提供自日期為2021年7月31日的赫特福德協議完成時開始向公司提供諮詢和諮詢服務，該協議的期限至Majestic Dragon及其關聯公司或由Majestic Dragon管理的任何基金不再直接或間接擁有公司的任何股權之日結束。公司將向Majestic Dragon支付(I)3.0赫特福德協議交易的%，以普通股支付，該金額應與根據赫特福德協議條款從赫特福德向本公司配售資產而向赫特福德支付的任何款項同時支付，以及(Ii)每年100比特幣，為期兩年，從同年開採的第一枚比特幣開始支付。該公司根據本協議產生的費用為#美元。4.7在截至2022年3月31日的三個月內，

瓦哈奇租賃公司

於2022年1月，本公司就位於得克薩斯州瓦哈奇的行政辦公室及研究設施訂立租賃協議(“瓦哈奇租賃”)，面積約為3,600平方尺。瓦哈奇租賃公司將在完成某些租户改造後開始租用，這些改造包括在瓦克哈奇租賃公司，租金最高可達#美元。147,000，並有一個期限為五年。預計入住率將於2022年6月完成。該公司還將按比例支付運營成本、保險成本、水電費和房地產税。

信用證

在正常業務過程中，公司為公司發起的某些交易提供所需的備用信用證給第三方。截至2022年3月31日，公司擁有不是未償還的備用信用證。

延長保修

該公司有$51,000及$56,000分別於2022年3月31日和2021年12月31日計入與遞延服務收入相關的其他流動資產和非流動資產的遞延成本。與延長保修和服務合同相關的遞延收入負債變化如下(以千計)：


	延期收入
截至2022年1月1日的負債	$	214
期內確認的收入	(58)
在此期間發出的保修的責任變更	56
截至2022年3月31日的負債	$	212
流動負債	128
非流動負債	84
截至2022年3月31日的負債	$	212

訴訟

本公司不時會受到在正常業務過程中出現的索償和訴訟的影響。管理層認為，該等未決訴訟的最終解決不會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。

13.細分市場信息

該公司擁有二運營部門，(1)數字挖掘和(2)服務和產品。相關指導要求分部披露提供首席運營決策者用來決定如何分配資源和評估這些分部的業績的衡量標準。

數字挖掘部門從公司通過比特幣挖掘活動賺取的數字貨幣中獲得收入。服務和產品部門的收入來自服務合同和延長服務合同的長期客户合同，以及與公司數據存儲產品線相關的產品銷售。

數字挖掘細分市場

該公司的數字挖掘收入來自一礦池操作員。該公司來自數字挖掘的收入來自美國。

截至2022年及2021年3月31日止三個月，本公司一採礦設備供應商。


	三個月截至3月31日，
	2022		2021
供應商A	100	%	—	%

服務和產品細分市場

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，服務和產品業務擁有以下客户，佔收入的10%以上。


	三個月截至3月31日，
	2022		2021
客户A	21.4	%	14.4	%
客户B	11.4	%	—	%
客户C	—	%	10.2	%

該公司的服務和產品收入主要來自美國。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，服務和產品業務有以下應收賬款，佔應收賬款的10%以上。


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
客户A	21.8	%	26.3	%
客户B	20.8	%	25.5	%
客户C	14.4	%	—	%
客户D	12.8	%	19.6	%
客户E	—	%	10.6	%

14.後續事件

2022年4月4日，彼得·塔西奧普洛斯辭去了首席執行官和董事會成員一職，以探索其他機會。關於他的辭職，公司和Tassiopoulos先生簽署了一項日期為2022年4月4日的離職和全面釋放協議，根據該協議，Tassiopoulos先生將繼續領取為期12個月的醫療福利，並將獲得2,000,000將於2022年7月4日全數歸屬的限制性股票單位(“分期付款”)。支付離職金代替吾等向Tassiopoulos先生支付先前根據其日期為2019年8月15日(經修訂)的僱傭協議披露的累算權益的責任，包括控制權變更付款及融資紅利(“併購費用”)，該等條款在Tassiopoulos先生的僱傭協議中有所界定。此外，公司還與Tassiopoulos先生簽訂了一項諮詢協議，日期為2022年4月4日，期限為12幾個月和一筆$的預付款1.0百萬美元(“諮詢協議”)。根據諮詢協議，Tassiopoulos先生將繼續就公司業務向數字貨幣和區塊鏈過渡的事宜與公司管理層進行諮詢，並將協助新任首席執行官過渡到她在公司內的新角色。

2022年4月5日，本公司授予限制性股票單位500,000致公司首席財務官。限制性股票單位在授予之日按公允價值記錄，並於2022年4月12日完全歸屬。

2022年4月8日，本公司授予限制性股票單位655,000致公司新任首席執行官。限制性股票單位在一段時間內歸屬於三年。此外，這位高管還被授予了購買750,000行使價為$的普通股1.80，一個背心期三年，和一個任期為六年.

2022年4月12日，本公司發佈1,350,000未登記普通股，公允價值為$1.7100萬美元，收購Bluesphere Ventures Inc.1,040,000碳抵消信用額度將在未來14個月內交付。