美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末3月31日， 2022

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

委託文件編號：001-40731

根據該法第12(B)條登記的證券：

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☒不是☐

As of May 13, 2022, 31,625,000A類普通股，每股面值0.0001美元，以及7,906,250B類普通股已發行併發行，每股票面價值0.0001美元。

脱碳加收購公司IV
Form 10-Q季度報告

目錄表

i

第一部分-財務信息

脱碳加收購公司IV

簡明資產負債表

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

2

脱碳加收購公司IV

業務簡明報表

(未經審計)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

3

DECARBONIZATION PLUS收購公司IV

簡明的變動表可能贖回的普通股和股東權益(虧損)截至2022年3月31日的三個月和2021年2月22日(開始)至2021年3月31日

(未經審計)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

4

脱碳加收購公司IV

簡明現金流量表

(未經審計)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

5

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

6

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

7

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

8

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

9

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

10

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

11

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

12

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

13

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

14

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

15

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

16

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

17

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

18

脱碳+收購公司IV

備註：濃縮的財務報表

19

第二項。管理層的討論與分析財務狀況及經營業績

凡提及“DCRD”、“我們的”、“我們”或“我們”時，指的是DCRD Plus Acquisition Corporation IV。以下對DCRD財務狀況和經營成果的討論和分析應結合本報告第1項所載未經審計的財務報表及其附註閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份Form 10-Q季度報告包括根據修訂後的1933年證券法第27A條(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的企業合併及其融資，以及相關事項，以及本表格10-Q中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中描述的那些因素。

概述

本公司為一間空白支票公司，註冊為開曼羣島豁免公司，併為與一項或多項業務進行合併、合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似業務合併(“初始業務合併”)而組成。我們的保薦人是一家開曼羣島有限責任公司(“保薦人”)，以及特拉華州有限責任公司Riverstone Investment Group LLC及其聯營公司(“Riverstone”)的關聯公司。儘管我們可能在任何業務或行業尋求收購機會，但我們打算利用Riverstone平臺在可能提供機會在多個行業中的一個行業提供誘人的風險調整後回報的行業中識別、收購和運營業務，這可能會推動全球脱碳目標的實現。這包括能源和農業、工業、交通以及商業和住宅部門。

本公司首次公開招股的註冊聲明於2021年8月10日(“公開招股”)宣佈生效。於2021年8月13日，吾等以每單位10.00元完成公開發售31,625,000個單位(“單位”)，所產生的總收益為316,250,000元，產生的交易成本約為1,940萬元，包括630萬美元的承銷費、1107萬美元的遞延承銷費及約200萬美元的其他發售成本。承銷商獲授予為期45天的超額配售選擇權，可按公開發售價格減去承銷折扣及佣金後購買最多4,125,000個單位(“超額配售單位”)。承銷商全面行使超額配股權，並於公開發售結束時購買超額配售單位。

於公開發售完成的同時，吾等完成向本公司保薦人及獨立董事出售12,737,500份私募認股權證(“私募認股權證”)，按每份私募認股權證1元的價格出售予我們的保薦人及獨立董事，所產生的總收益為12,737,500元(“私募”)。

大約319,412,500美元(每單位10.10美元)的公開發行淨收益(包括超額配售單位和1,107萬美元的承銷商遞延折扣)和部分私募收益被存入大陸股票轉讓和信託公司位於美國的信託賬户(“信託賬户”)，並僅投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國“政府證券”，到期日不超過185天。或投資於符合《投資公司法》第2a-7條(D)(1)、(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)段條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於美國政府的直接國債，由

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公司，直到：(I)完成我們最初的業務c合併和(Ii)根據我們修訂和重述的公司註冊證書所允許的其他方式分配信託賬户。

如果吾等未能於公開發售結束後十八(18)個月內或於2023年2月13日內完成初始業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但不超過其後十(10)個營業日，按每股價格贖回公眾股份，以現金支付，相當於當時存入信託帳户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金中賺取的利息(減去最多100,000美元用於支付解散費用的利息和應繳税款淨額)，除以當時已發行的公眾股票數量，根據適用的法律，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，並且(Iii)在贖回之後，在獲得我們其餘股東和我們董事會的批准的情況下，在合理可能的情況下儘快贖回，在每一種情況下，我們都要遵守開曼羣島法律規定的債權人債權義務和其他適用法律的要求。

經營成果

到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。從2021年2月22日(成立)到2022年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即為公開募股做準備所必需的活動，如下所述，公司尋找完成初始業務合併的目標業務，以及與擬議交易相關的活動。我們預計最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何運營收入。我們以有價證券利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們正在招致費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及與完成初始業務合併相關的盡職調查費用。

截至2022年3月31日止三個月，我們的淨收益為9,732,960美元，其中包括955,017美元的形成和運營成本，26,070美元信託賬户持有的有價證券的未實現收益，10,661,907美元衍生權證負債的公允價值收益。從2021年2月22日(成立)到2021年3月31日，我們淨虧損19,993美元，其中包括組建和運營成本。

流動資金和持續經營

吾等於公開發售前的流動資金需求已獲本公司保薦人提供25,000元股本，以換取向本公司保薦人發行B類普通股(“方正股份”)，以及本公司保薦人提供總額為300,000美元的貸款，以支付組織開支及根據承付票(“票據”)進行公開發售的相關開支，以滿足本公司對公開發售股份的需求。該票據已於2021年8月19日全額付清。截至2022年3月31日及2021年12月31日，票據項下並無未償還餘額，本公司亦不再持有該票據。截至2022年3月31日，我們沒有信託賬户以外的現金，因此營運資金赤字為6,125,542美元。

此外，在短期和長期內，對於最初的業務合併，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。截至2022年3月31日和2022年12月31日，贊助商分別代表我們支付了393,350美元和283,657美元的費用。此外，為了支付與初始業務合併相關的交易成本，我們的高級管理人員、董事和初始股東可以(但沒有義務)向我們提供本公司可能需要的最高1,500,000美元的貸款(“營運資金貸款”)。截至2022年3月31日，週轉金貸款項下沒有未償還餘額。

本公司已招致並預期將招致額外的重大成本，以推行其融資及收購計劃，包括擬議的業務合併。關於公司根據FASB ASC主題205-40“財務報表的呈報-持續經營”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，公司可以從贊助商那裏獲得資金，而且贊助商有財務能力提供這些資金，這些資金足以滿足公司在業務合併完成之前和這些財務報表發佈之日起一年的營運資金需求。然而，管理層已決定，如果公司無法在2023年2月13日之前完成業務合併，則公司將停止所有業務，但清算目的除外。強制清算和隨後解散的日期使人對公司的能力產生了很大的懷疑

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作為一家持續經營的企業繼續存在。如本公司在此日期後被要求清盤，則資產或負債的賬面金額並無作出任何調整。本公司擬於強制清算日前完成業務合併。

合同義務

註冊權

方正股份、於轉換營運資金貸款時可能發行之私人配售認股權證及認股權證(如有)，以及因行使私人配售認股權證及認股權證而可能於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時發行之任何A類普通股之持有人將有權根據登記權協議享有登記權。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商有權在公開發售結束時獲得每單位0.20美元的承銷折扣，或總計6,325,000美元。

此外，每單位0.35美元，或總計約11,068,750美元，將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款，僅在我們完成初始業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

《行政服務協議》

自我們的證券首次在納斯達克資本市場上市之日起，直至我們完成初始業務合併或清算之前，我們已同意每月向保薦人的一家關聯公司支付總計10,000美元，用於支付為公司提供的辦公空間、公用事業、祕書支持和行政支持。截至2022年3月31日止三個月，本公司與相關協議有關的一般及行政開支合共26,129美元，載於隨附的營運説明書內。在完成我們最初的業務合併或清算後，我們將停止支付這些月費。截至2022年3月31日和2021年12月31日，未償還的金額分別為76,129美元和50,000美元。

關聯方貸款

贊助商已同意以無息預付款的形式支付我們的某些費用。截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別約有393,350美元和283,657美元應支付給贊助商。

關鍵會計政策

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債數額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：

衍生認股權證負債

我們根據會計準則編撰(“ASC”)815-40對與我們的公開發行相關的認股權證進行核算。衍生品和套期保值-實體自有權益的合同(“ASC 815”)，在這種情況下，認股權證不符合權益分類標準，必須作為負債記錄。由於權證符合ASC 815中所設想的衍生工具的定義，權證在初始和每個報告日期根據ASC 820按公允價值計量，公允價值計量，公允價值變動在變動期的經營報表中確認。

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普通股可能會被贖回

我們根據ASC 480的指導，對可能贖回的A類普通股進行核算，區分負債與股權。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在DCRD完全不能控制的情況下進行贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。

每股淨收益(虧損)

每股淨收益(虧損)的計算方法為：適用於股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數，再加上按庫存股方法計算的用於清算權證的普通股增量數量(在一定程度上稀釋)。

截至2022年3月31日，本公司並無任何稀釋性證券及其他合約可根據庫存股方法行使或轉換為普通股，然後分享本公司的收益。由於認股權證的行使取決於未來事件的發生，每股普通股的攤薄虧損與每股普通股的基本虧損相同。

公司有兩類股份，分別為A類普通股和方正股份。收益在兩類股票之間按比例分配，這假設業務合併是最有可能的結果。由於贖回價值接近公允價值，與A類普通股可贖回股份相關的增值不計入每股收益。

新冠肺炎的影響

我們的贊助商繼續評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒可能會對我們的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響在資產負債表日期尚不容易確定。

近期會計公告

我們認為，任何最近發佈但尚未生效的會計聲明，如果目前被採納，將不會對我們的財務報表產生實質性影響。

表外安排

截至本季度報告之日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項所界定的表外安排。

《就業法案》

2012年4月5日，2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)簽署成為法律。《就業法案》包含了一些條款，其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。根據《就業法案》，我們有資格成為“新興成長型公司”，並被允許遵守基於非上市公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

作為一家“新興成長型公司”，除其他事項外，我們不需要(I)提供關於我們的財務報告內部控制系統的審計師認證報告，(Ii)提供非新興成長型上市公司可能需要的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採取的關於強制性審計公司輪換或

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補充審計師報告，提供有關審計和財務報表的補充信息(審計師討論和分析)，以及(Iv)披露CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們完成公開募股後的五(5)年內適用，或者直到我們不再符合“新興成長型公司”的資格為止。

第三項。定量和合格IVE關於市場風險的披露

我們是一家較小的報告公司，如交易法第12b-2條所定義。因此，根據S-K條例第305(E)項，我們不需要提供該項目所要求的信息。

第四項。控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。

在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2022年3月31日的財政季度的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)截至2022年3月31日沒有生效，原因是我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，這些財務報告與公司截至2021年8月19日的首次公開募股資產負債表的某些複雜金融工具的會計有關。

財務報告內部控制的變化

鑑於這一重大弱點，本公司管理層已經並將繼續花費大量精力和資源來補救和改善我們對財務報告的內部控制。具體地説，我們擴大和改進了對複雜證券和相關會計準則的審查程序，包括加強對會計文獻的獲取，並改進識別就複雜會計應用向誰諮詢的第三方專業人員。除本文所述外，在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制(該詞的定義見《交易所法》第13a-15(F)和15d-15(F)條)沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分--其他資料

沒有。

除了本季度報告中關於Form 10-Q的其他信息外，您還應仔細考慮第I部分第1A項中討論的風險。我們於2022年3月29日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(以下簡稱“2021年年報”)中包含了“風險因素”。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。除以下風險因素外，2021年年報討論的風險因素沒有發生實質性變化。

我們對業務合併的尋找，以及我們最終完成業務合併的任何目標業務，可能會受到冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行、烏克蘭軍事衝突以及債務和股票市場狀況的實質性不利影響。

2019年12月，一種新型冠狀病毒株據報道浮出水面，這種病毒已經並正在繼續在包括美國在內的世界各地傳播。2020年1月30日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為《國際關注的突發公共衞生事件》。2020年1月31日，美國衞生與公共服務部部長亞歷克斯·M·阿扎爾二世宣佈美國進入公共衞生緊急狀態，以幫助美國醫療界應對新冠肺炎。新冠肺炎疫情在美國和全球範圍內的爆發持續增長，雖然疫情對我們的影響程度將取決於未來的發展，但它可能會限制我們完成初始業務合併的能力，包括市場波動性增加、市場流動性下降以及無法以我們可以接受的條款獲得第三方融資或根本無法獲得第三方融資。此外，如果對新冠肺炎的持續擔憂繼續限制旅行，限制與潛在投資者或目標公司的人員、供應商和服務提供商會面的能力，限制我們徹底進行盡職調查的能力，或限制我們及時談判和完成交易的能力，我們可能無法完成業務合併。此外，新冠肺炎的爆發可能會對我們可能尋求收購的業務產生負面影響。新冠肺炎疫情對我們尋找業務合併的影響程度將取決於未來的發展，這些事態發展高度不確定，也無法預測，包括可能出現的關於新冠肺炎嚴重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎疫情或治療其影響的行動, 還有其他的。如果新冠肺炎疫情或其他全球關注的問題(包括烏克蘭軍事衝突)造成的幹擾持續很長一段時間，我們完成業務合併的能力，或我們最終完成業務合併的目標企業的運營可能會受到重大不利影響。此外，我們完成交易的能力可能取決於籌集股權和債務融資的能力，而這可能會受到新冠肺炎和其他事件的影響，包括由於市場波動性增加、市場流動性下降以及第三方融資無法以我們可以接受的條款或根本不能獲得的結果。最後，新冠肺炎的爆發和烏克蘭的軍事衝突可能還會加劇我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中描述的許多其他風險。

所有最近未登記的證券銷售都曾被報告過。

沒有。

不適用。

25

沒有。

26

27

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

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