美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | |
|
|
| 截至本季度末 |
|
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
|
|
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| ||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (美國國税局僱主 識別碼) |
(主要行政辦公室地址)
註冊人電話號碼(
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 較小的報告公司 | ||
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
根據該法第12(B)條登記的證券：無
2022年5月10日普通股流通股數量，面值為.001美元-
Vaso公司及其子公司
索引
第一部分-財務信息 |
|
| 3 |
|
|
|
|
|
|
項目1--財務報表 |
|
| 3 |
|
|
|
|
|
|
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明合併資產負債表 |
|
| 3 |
|
|
|
|
|
|
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合經營報表和綜合虧損(未經審計) |
|
| 4 |
|
|
|
|
|
|
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合股東權益報表(未經審計) |
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合現金流量表(未經審計) |
|
| 7 |
|
|
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
|
| 8 |
|
|
|
|
|
|
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
|
| 19 |
|
|
|
|
|
|
項目4--控制和程序 |
|
| 24 |
|
|
|
|
|
|
第二部分--其他資料 |
|
| 25 |
|
|
|
|
|
|
項目6--展品 |
|
| 25 |
|
| 第2頁 |
| 目錄表 |
第一部分-財務信息
項目1--財務報表
Vaso公司及其子公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
資產 | ||||||||
流動資產 |
|
|
|
|
|
| ||
現金和現金等價物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
短期投資 |
|
|
|
|
|
| ||
應收賬款和其他應收款，扣除壞賬準備和佣金調整#美元 |
|
|
|
|
|
| ||
關聯方應收賬款 |
|
|
|
|
|
| ||
盤存 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延佣金費用 |
|
|
|
|
|
| ||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
| ||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財產和設備，扣除累計折舊#美元 |
|
|
|
|
|
| ||
經營性租賃使用權資產 |
|
|
|
|
|
| ||
商譽 |
|
|
|
|
|
| ||
無形資產，淨值 |
|
|
|
|
|
| ||
其他資產，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
對EECP Global的投資 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延税項資產，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
總資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付帳款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
累算佣金 |
|
|
|
|
|
| ||
應計費用和其他負債 |
|
|
|
|
|
| ||
融資租賃負債--流動 |
|
|
|
|
|
| ||
經營租賃負債--流動負債 |
|
|
|
|
|
| ||
應繳銷售税 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延收入--當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據--本期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
因關聯方原因 |
|
|
|
|
|
| ||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付票據，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
融資租賃負債，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
經營租賃負債，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延收入，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
| ||
長期負債總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事項(附註M) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股，面值0.01美元； |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股，面值為.001美元； |
|
|
|
|
|
| ||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
| ||
累計赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累計其他綜合收益 |
|
|
|
|
|
| ||
國庫股，按成本價計算， |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第3頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併經營報表和全面虧損
(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
|
| 截至三個月 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
收入 |
|
|
|
|
| |||
託管IT系統和服務 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
|
| ||
設備銷售和服務 |
|
|
|
|
|
| ||
總收入 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
託管IT系統和服務的成本 |
|
|
|
|
|
| ||
專業銷售服務費 |
|
|
|
|
|
| ||
設備銷售和服務成本 |
|
|
|
|
|
| ||
收入總成本 |
|
|
|
|
|
| ||
毛利 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
| ||
研發 |
|
|
|
|
|
| ||
總運營費用 |
|
|
|
|
|
| ||
營業虧損 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他(費用)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
利息和融資成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
利息和其他收入，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
固定資產處置損失 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
其他(費用)收入合計，淨額 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前虧損 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
所得税費用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
淨虧損 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他綜合損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外幣折算損失 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
綜合損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股每股虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-基本的和稀釋的 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均已發行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-基本的和稀釋的 |
|
|
|
|
|
| ||
隨附的附註是這些未經審計的簡明綜合的組成部分財務報表。
| 第4頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併股東權益報表
(單位：千)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 累計 |
|
|
| |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他內容 |
|
|
|
| 其他 |
|
| 總計 |
| |||||||||||||
|
| 普通股 |
|
| 庫存股 |
|
| 實繳- |
|
| 累計 |
|
| 全面 |
|
| 股東的 |
| ||||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 赤字 |
|
| 損失 |
|
| 權益 |
| ||||||||
2021年1月1日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股份的薪酬 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
外幣折算損失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
2021年3月31日的餘額(未經審計) |
|
|
|
| $ |
|
|
| ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年1月1日的餘額 |
|
|
|
| $ |
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
基於股份的薪酬 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
外幣折算損失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
2022年3月31日的餘額(未經審計) |
|
|
|
| $ |
|
|
| ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
| |||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第5頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(單位：千)
|
| 截至三個月 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| ||
淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
| ||
投資EECP Global的收益 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
壞賬準備和佣金調整 |
|
|
|
|
|
| ||
基於股份的薪酬 |
|
|
|
|
|
| ||
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款和其他應收款 |
|
|
|
|
|
| ||
盤存 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
遞延佣金費用 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
| ||
其他資產，淨額 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
應付帳款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累算佣金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應計費用和其他負債 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
應繳銷售税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
遞延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
因關聯方原因 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他長期負債 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
| ( | ) |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買設備和軟件 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
購買短期投資 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
用於投資活動的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
循環信貸額度的償還 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
償還應付票據和融資租賃債務 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用於融資活動的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
匯率差異對現金及現金等價物的影響 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及現金等價物淨(減)增 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
現金和現金等價物--期初 |
|
|
|
|
|
| ||
現金和現金等價物--期末 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
補充披露現金信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付的利息 |
| $ |
|
| $ |
| ||
已繳納的所得税 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非現金投融資活動補充附表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營性租賃使用權資產負債的初步確認 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第6頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註A--業務的組織和計劃
Vaso公司於1987年7月在特拉華州註冊成立。除文意另有所指外，凡提及“我們”、“公司”、“註冊人”、“VASO”或“管理層”，均指VASO公司及其附屬公司。
概述
Vaso公司主要在醫療保健和信息技術(“IT”)行業的三個不同的業務部門運營。我們通過這三個業務部門管理和評估我們的運營，並報告我們的財務結果。
| · | IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務； |
|
|
|
| · | 專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向醫療保健提供商中端市場銷售通用電氣醫療保健(GEHC)的醫療資本設備；以及 |
|
|
|
| · | 設備部門通過一家全資子公司Vasomedical，Inc.運營，主要專注於專有醫療設備和軟件的設計、製造、銷售和服務。 |
VasoTechnology
VasoTechnology公司 本公司於2015年5月成立，當時本公司收購NetWolves，LLC及其聯屬公司的所有資產，包括NetWolves Network Services，LLC(統稱為“NetWolves”)的會員權益。它目前由一個託管網絡和安全服務部門和一個醫療保健IT應用VAR(增值經銷商)部門組成。該公司目前提供的服務包括：
| · | 受管放射學和成像應用程序(醫療保健IT產品精選供應商的渠道合作伙伴)。 |
| · | 託管網絡基礎設施(路由器、交換機和其他核心設備)。 |
| · | 受管網絡傳輸(FCC許可運營商轉售超過175個設施合作伙伴)。 |
| · | 託管安全服務。 |
VasoTechnology使用專有技術、方法和第三方應用程序相結合來實現其價值主張。
VasoHealthcare
VasoHealthcare於二零一零年開始營運，同時本公司與通用電氣公司(“GE”)的醫療保健事業部GEHC簽訂獨家銷售代理協議(“GEHC協議”)，以進一步在醫療保健供應商的中端市場銷售若干醫療保健資本設備。自那時以來，該公司的GEHC設備銷售額大幅增長。
VasoHealthcare目前的產品包括：
| · | GEHC診斷成像資本設備。 |
| · | 上述設備的GEHC服務協議。 |
| · | 使用上述設備的GEHC培訓服務。 |
| · | GEHC和第三方金融服務。 |
| 第7頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
血管內科
Vasomedical是該公司專有醫療設備業務的業務部門，包括在國內和國際市場上各種醫療設備的設計、開發、製造、銷售和服務，包括Vasomedical Global和Vasomedical Solutions業務部門。這些設備主要用於心血管監測和診斷系統。該公司目前提供的服務包括：
| · | 比奧™系列動態血壓監護儀和動態血壓記錄儀。 |
| · | 圓弧®心電和血壓信號的系列分析、報告和通信軟件。 |
| · | MobiCare™多參數無線生命體徵監護系統。 |
| · | EECP®非侵入性、門診治療缺血性心臟病的治療系統。 |
這一細分市場利用其豐富的心血管設備知識和重要的工程資源，以符合成本效益的方式創造和營銷其專有技術。它與渠道合作伙伴的全球分銷網絡合作銷售其產品。它還為其他醫療器械公司提供工程和OEM服務。
附註B--中期報表列報
預算的列報和使用依據
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務資料的會計及披露規則及規定編制。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已根據此類規則和規定予以精簡或省略。因此，這些簡明綜合財務報表應與經審計的綜合財務報表及其相關附註一起閲讀，這些報表包括在公司於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。
這些未經審計的簡明綜合財務報表包括我們控制的公司的賬目。管理層認為，隨附的簡明綜合財務報表反映為公平列報本公司中期業績所需的所有調整(包括正常經常性調整)。任何過渡期的業務結果不一定表明任何其他過渡期或全年的預期結果。
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響截至簡明綜合財務報表日期的已呈報資產及負債額、未經審核簡明綜合財務報表及附註中或有資產及負債的披露，以及列報期間的收入、開支及現金流量的已呈報金額。實際數額和結果可能與這些估計數字不同。本公司的估計和假設是基於歷史因素、當前情況以及本公司管理層的經驗和判斷。該公司持續評估其估計和假設。
重大會計政策和近期會計公告
最近採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量，其中就某些金融資產的信用減值的計量和確認提供了新的指導。這樣的指引將影響我們如何確定估計的不可收回應收賬款準備。2019年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2019-10，將美國證券交易委員會定義的較小報告公司的ASU 2016-13年度的生效日期從2020年第一季度改為2023年第一季度，並允許提前採用。我們目前正在評估ASU 2016-13年度將對我們的合併財務報表和相關披露產生的影響。
| 第8頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
我們目前正在評估ASU 2016-13年度將對我們的合併財務報表和相關披露產生的影響。
附註C--收入確認
收入的分類
下表列出了按我們的業務運營和收入確認時間分列的收入：
|
| (單位：千) |
| |||||||||||||||||||||||||||||
|
| 截至2022年3月31日的三個月(未經審計) |
|
| 截至2021年3月31日的三個月(未經審計) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| 專業銷售 |
|
| 裝備 |
|
|
|
|
|
| 專業銷售 |
|
| 裝備 |
|
|
| ||||||||||||
|
| IT細分市場 |
|
| 服務細分市場 |
|
| 細分市場 |
|
| 總計 |
|
| IT細分市場 |
|
| 服務細分市場 |
|
| 細分市場 |
|
| 總計 |
| ||||||||
網絡服務 |
| $ |
|
| $ | - |
|
| $ | - |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | - |
|
| $ | - |
|
| $ |
| ||||
軟件銷售和支持 |
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
| ||||
佣金 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||||
醫療器械銷售 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||||
醫療設備服務 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||||
|
| 截至2022年3月31日的三個月(未經審計) |
|
| 截至2021年3月31日的三個月(未經審計) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| 專業銷售 |
|
| 裝備 |
|
|
|
|
|
| 專業銷售 |
|
| 裝備 |
|
|
| ||||||||||||
|
| IT細分市場 |
|
| 服務細分市場 |
|
| 細分市場 |
|
| 總計 |
|
| IT細分市場 |
|
| 服務細分市場 |
|
| 細分市場 |
|
| 總計 |
| ||||||||
隨時間推移確認的收入 |
| $ |
|
| $ | - |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | - |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||
在某個時間點確認的收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||||||
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2022年3月31日，分配給未履行(或部分未履行)已執行合同的履約義務的交易價格總額約為$
|
| (單位：千) |
| |||||||||||||
|
| 財政年度收入確認(未經審計) |
| |||||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 此後 |
| ||||
未履行的履約義務 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
合同責任
合同責任出現在我們的IT VAR、VasoHealthcare和Vasomedical業務中。在我們的IT VAR業務中，與客户的付款安排通常包括簽訂合同時到期的初始付款和基於產品交付和上線的里程碑付款，以及上線後每月支付的訂閲和支持費用。在適用的情況下，在啟用和客户驗收之前收到的客户付款或記錄的應收款將作為合同負債遞延。這些金額總計約為#美元。
| 第9頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
在我們的VasoHealthcare業務中，我們在客户接受基礎設備之前為某些里程碑開具賬單。這些金額總計約為#美元。
在我們的血管醫療業務中，我們在履行之前為交付後服務和不同期限的服務合同開出金額。這些金額總計約為#美元。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們確認了大約$
附註D--報告和集中情況
Vaso公司主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同的業務部門經營。我們通過這三個可報告的部門來管理和評估我們的運營，並報告我們的財務結果。
| · | IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務； |
|
|
|
| · | 專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向保健提供商中間市場銷售GEHC的保健資本設備；以及 |
|
|
|
| · | 設備部門通過一家全資子公司Vasomedical，Inc.經營，主要專注於專有醫療設備的設計、製造、銷售和服務。 |
| 第10頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
首席運營決策者是該公司的首席執行官，他與高級管理層一起，根據營業收入和調整後的EBITDA(淨收益(虧損)加上利息支出(收益)、淨額、税費、折舊和攤銷；以及基於非現金的股票薪酬)來評估部門業績。財務、人力資源和信息技術等行政職能被集中，相關費用分配到每個部門。其他非直接歸屬於經營部門的成本，如審計、法律、董事費用、投資者關係等，以及某些資產--主要是現金餘額--在下文的公司實體中報告。沒有部門間的收入。各分部的財務信息摘要如下：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| 截至三個月 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
| ||
來自外部客户的收入 |
|
|
|
|
|
| ||
它 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
|
| ||
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
總收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
它 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
|
| ||
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
毛利總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
它 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
裝備 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
公司 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
營業總收入(虧損) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
它 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
|
| ||
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
公司 |
|
| - |
|
|
| - |
|
折舊及攤銷總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
它 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
| - |
| |
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
公司 |
|
|
|
|
| - |
| |
現金資本支出總額 |
| $ | 195 |
|
| $ | 59 |
|
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
可確認資產 |
|
|
|
|
|
| ||
它 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專業的銷售服務 |
|
|
|
|
|
| ||
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
公司 |
|
|
|
|
|
| ||
總資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
| 第11頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
GE Healthcare佔了
注：每股普通股E虧損
每股普通股基本虧損的計算方法為適用於普通股股東的虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。每股普通股攤薄虧損反映了發行普通股的證券或其他合同被行使或轉換為普通股時可能發生的攤薄。
下表代表了在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的稀釋每股虧損的計算中不包括的普通股等價物，因為納入它們的影響將是反稀釋的。
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| 截至三個月 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
| ||
限制性普通股授予 |
|
|
|
|
|
| ||
附註F--應收款和其他應收款，淨額
下表列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日公司的賬目和其他應收賬款的信息：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
應收貿易賬款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
未開票應收賬款 |
|
|
|
|
| - |
| |
壞賬準備和佣金調整 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應收賬款和其他應收款淨額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
專題606項下的合同應收款包括貿易應收款和未開票應收款。應收貿易賬款包括已發運的產品和提供的服務的應付金額。未開票應收款是根據專題606確認但尚未開票的可變對價。如果作為應收賬款基礎的基礎銷售訂單金額發生變化，則根據GEHC協議記錄的已開單和未開單金額將在後續期間進行調整。
呆賬準備及佣金調整包括因客户無力支付所需款項而導致的估計虧損，以及因銷售訂單金額其後的變動而產生的調整，而該等變動可能令本公司根據GEHC協議最終收取的金額減少。員工的應收款項主要是預付給銷售人員的佣金。
| 第12頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註G--庫存，淨額
扣除準備金後的庫存包括以下內容：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
原料 |
| $ |
|
| $ |
| ||
Oracle Work in Process |
|
|
|
|
|
| ||
成品 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
該公司為緩慢移動的庫存保留了#美元的準備金。
附註H-商譽和其他無形資產
商譽為$
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| 截至三個月 |
|
| 截至的年度 |
| ||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
期初 |
| $ |
|
| $ |
| ||
外幣折算調整 |
|
|
|
|
|
| ||
期末 |
| $ |
|
| $ |
| ||
| 第13頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
該公司的其他無形資產包括資本化的與客户相關的無形資產、專利和技術成本以及軟件成本，如下所述：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
| |||
與客户相關 |
|
|
|
|
|
| ||
費用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
累計攤銷 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
專利和技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
費用 |
|
|
|
|
|
| ||
累計攤銷 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
軟件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
費用 |
|
|
|
|
|
| ||
累計攤銷 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
| ||
專利和技術分別在其估計的十年和八年的使用年限內按直線攤銷。與客户相關的重大無形資產的成本按估計相關收入總額的比例攤銷；其他與客户相關的無形資產的成本按直線法在資產的估計經濟壽命七年內攤銷。軟件成本是在其預期使用年限五年內按直線攤銷的。
攤銷費用總計為$
未來五年的無形資產攤銷包括：
|
| (單位：千) |
| |
截至12月31日止的年度， |
| (未經審計) |
| |
2022年剩餘時間 |
| $ |
| |
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
|
| $ |
| |
| 第14頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注一--其他資產，淨額
截至2022年3月31日和2021年12月31日的其他資產淨值如下：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
遞延佣金費用--非流動 |
| $ |
|
| $ |
| ||
應收貿易賬款--非流動 |
|
|
|
|
|
| ||
其他，扣除2022年3月31日和2021年12月31日的應收貸款損失準備淨額412美元 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
附註J--應計費用和其他負債
截至2022年3月31日和2021年12月31日，應計費用和其他負債包括：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| March 31, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
|
|
| ||
應計補償 |
| $ |
|
| $ |
| ||
應計費用--其他 |
|
|
|
|
|
| ||
其他負債 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
| ||
| 第15頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註K-遞延收入
公司遞延收入的變化如下：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| 截至3月31日的三個月， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
| ||
期初遞延收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
淨增加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
延期延長服務合同 |
|
| - |
|
|
| ( | ) |
遞延佣金收入 |
|
|
|
|
|
| ||
確認為收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
延期延長服務合同 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
遞延佣金收入 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
期末遞延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
減：當前部分 |
|
|
|
|
|
| ||
期末長期遞延收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註L-關聯方交易
該公司記錄的利息費用總額約為$
公司董事會副主席David Lieberman是紐約州的執業律師，也是Beckman Lieberman&Associates LLP律師事務所的高級合夥人，該律師事務所為公司提供某些法律服務。費用約為$
該公司使用權益法來核算其在EECP Global的權益，因為它有能力對該實體施加重大影響，並在其精簡的綜合經營報表中報告其在EECP Global業務中的其他(費用)收入份額。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，公司在EECP Global的收入中所佔份額約為$
| 第16頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註M--承付款和或有事項
訴訟
本公司目前及過去一直是與其業務有關的各種法律程序的一方，主要是與員工有關的事宜。本公司相信，所有未決法律程序的總體結果不太可能對本公司的業務或綜合財務狀況產生重大不利影響。
銷售代理協議
2021年10月，本公司與GEHC簽訂了《GEHC協議》的修正案，該協議最初於2010年5月19日簽署，並於2012年、2015年和2017年延期。修正案進一步將協議期限延長至2026年12月31日，在及時通知後，在某些情況下可提前終止或無故終止。根據協議，VasoHealthcare是向特定細分市場/客户銷售精選GE Healthcare診斷成像產品的獨家代表
僱傭協議
2019年5月10日，本公司修改了與總裁兼首席執行官馬駿博士的僱傭協議，規定除非本公司提前終止，否則五年任期可延期，但在任何情況下都不能延長至2026年5月31日之後。僱傭協議規定每年補償#美元。
| 第17頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
除本報告包含的歷史信息外，討論的事項均為前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素。在本報告中使用的“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“可能”、“計劃”、“潛在”和“打算”等詞語，以及與公司或其管理層有關的類似表述，都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層的信念，以及公司管理層所做的假設和目前可獲得的信息。可能導致實際結果大相徑庭的因素如下：這些風險和不確定性包括：當前的“新冠肺炎”疫情已對經營業績造成不利影響的影響；信息技術和醫療保健領域發生劇變的影響；競爭性程序和產品及其定價的影響；醫療保險賠付政策；意外的製造或供應商問題；產品開發計劃中意想不到的困難和延遲；美國及海外監管機構和第三方付款人的行動；GEHC協議的延續以及公司在“美國證券交易委員會”報告中不時報告的風險因素，包括最近提交的10-K表格報告。公司不承擔因未來事件或事態發展而更新前瞻性陳述的義務。
除文意另有所指外，凡提及“我們”、“公司”、“註冊人”、“VASO”或“管理層”，均指VASO公司及其子公司
一般概述
新冠肺炎大流行
新冠肺炎疫情對世界經濟產生了重大影響，可能會繼續對公司的財務狀況和經營業績產生一些負面影響。目前，我們無法合理估計總影響會是什麼。大流行導致勞動力和旅行限制，並在許多商業部門的供應鏈、生產和需求方面造成商業中斷。大流行繼續導致診斷成像業務和我們設備部門的材料短缺和交付延遲。此外，我們的IT部門的經常性收入業務也受到了負面影響，因為我們的一些客户受到了停擺的不利影響，這一部門的新業務似乎也放緩了。疫情還可能對我們的現金收入產生負面影響，因為一些客户要求忍耐或推遲向我們付款。
大流行可能會繼續影響我們2022年的行動，這取決於大流行的持續時間以及重新開放經濟的時機和成功。
我們已經採取了重大步驟來保護我們的員工和客户。我們的大多數員工至少部分是遠程工作，我們已經按照疾控中心和各州政府頒佈的指導方針重新開放了我們的工作地點。
我們的業務部門
Vaso公司(“Vaso”)於1987年7月在特拉華州成立。我們主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同的業務部門運營。我們通過這三個業務部門管理和評估我們的運營，並報告我們的財務結果。
| · | IT部門通過全資子公司VasoTechnology，Inc.運營，主要專注於醫療保健IT和管理的網絡技術服務； |
|
|
|
| · | 專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向保健提供商中間市場銷售GEHC的保健資本設備；以及 |
|
|
|
| · | 設備部門主要專注於專有醫療設備和軟件的設計、製造、銷售和服務，通過全資子公司Vasomedical，Inc.運營，而Vasomedical Solutions，Inc.經營國內業務，Vasomedical Global Corp.經營國際業務。 |
| 第18頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於隨附的未經審計的簡明綜合財務報表，該報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響在財務報表日期和報告期內報告的資產、負債、收入、費用和相關披露的金額。雖然這些估計是基於我們對當前事件的瞭解，但我們的實際金額和結果可能與這些估計不同。我們的估計基於歷史因素、當前情況以及我們管理層的經驗和判斷，他們不斷評估判斷、估計和假設，並可能聘請外部專家協助評估。
我們的某些會計政策被認為是“關鍵的”，因為它們對財務報表的列報都是最重要的，並且需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。有關我們關鍵會計政策的討論，請參閲精簡合併財務報表附註B以及我們於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
經營業績-截至2022年和2021年3月31日的三個月
收入
截至2022年和2021年3月31日的三個月的總收入分別為17,009,000美元和16,519,000美元，同比增長490,000美元，增幅為3%。在部門基礎上，專業銷售服務部門的收入增加了1,952,000美元，而信息技術和設備部門的收入分別減少了1,250,000美元和211,000美元。
截至2022年3月31日的三個月，IT部門的收入為10,003,000美元，而截至2021年3月31日的三個月為11,253,000美元，減少了1,250,000美元，降幅為11%，其中1,090,000美元來自NetWolves收入下降，主要是由於專業服務和與COVID相關的客户流失減少，以及160,000美元來自醫療保健IT收入下降，主要是由於軟件銷售減少。2022年第一季度，我們在IT部門的每月經常性收入為9,234,000美元，佔部門收入的92%，去年同期為10,025,000美元，佔部門收入的89%(見附註C)。
2022年第一季度，專業銷售服務部門的佣金收入為6,607,000美元，比2021年同期的4,655,000美元增加了1,952,000美元，增幅為42%。佣金收入增加的主要原因是，在此期間，GEHC交付的基礎設備數量增加，以及適用於此類交付的混合佣金率提高。根據銷售協議的具體條款，只有當基礎設備已在客户現場驗收時，公司才確認佣金收入。因此，在客户接受設備之前，根據與GE Healthcare的協議應開票或開票和收到的金額在簡明綜合資產負債表中作為遞延收入入賬。截至2022年3月31日，公司的簡明綜合資產負債表記錄了26,945,000美元遞延佣金收入，其中8,975,000美元為長期佣金收入。截至2021年3月31日，本公司的簡明綜合資產負債表記錄了18,472,000美元遞延佣金收入，其中6,090,000美元為長期佣金收入。遞延收入增加的主要原因是2022年第一季度接到的新訂單增加。
在截至2022年3月31日的三個月內，設備部門的收入從去年同期的611,000美元下降到399,000美元，降幅為212,000美元，這主要是由於COVID在中國的關閉導致我們中國業務的交貨量減少。
| 第19頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
毛利
截至2022年和2021年3月31日止三個月的毛利分別為9,767,000美元或營收的57%，以及8,559,000美元或營收的52%，較上年同期增加1,208,000美元，或14%。在部門基礎上，專業銷售服務部門的毛利潤增加了1,641,000美元，或45%，而信息技術和設備部門的毛利潤分別下降了272,000美元，或6%；161,000美元，或33%。
截至2022年3月31日的三個月，IT部門毛利潤為4,134,000美元，佔部門收入的41%，而截至2021年3月31日的三個月，IT部門毛利潤為4,406,000美元，佔部門收入的39%。同比減少272,000美元，或6%，主要是由於NetWolves的銷售量較低，部分被醫療保健IT業務利潤率較高的產品銷售組合所抵消。
截至2022年3月31日的三個月，專業銷售服務部門的毛利潤為5,306,000美元，佔部門收入的80%，而截至2021年3月31日的三個月，毛利潤為3,665,000美元，佔部門收入的79%，增幅為1,641,000美元，增幅為45%。絕對金額的增長主要是由於混合佣金率較高以及2022年第一季度交付的GEHC設備數量高於去年同期而導致佣金收入增加。在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏，專業銷售服務部門的佣金成本分別為1,301,000美元和99,000美元，反映了與確認的佣金收入相關的佣金支出。
與短期遞延收入相關的佣金費用在資產負債表上計入短期遞延佣金費用，或與長期遞延收入一起計入其他資產，直至相關佣金收入確認為止。
2022年第一季度，設備部門的毛利潤降至327,000美元，佔部門收入的82%，而2021年同期為488,000美元，佔部門收入的80%。毛利減少161,000美元，或33%，是由於我們的中國業務收入下降，原因是2022年第一季度的交貨量減少，部分被該季度更高的毛利率產品組合所抵消。
營業虧損
截至2022年和2021年3月31日的三個月的營業虧損分別為354,000美元和539,000美元，改善了185,000美元，或34%，主要是由於毛利潤增加。在分部的基礎上，專業銷售服務部門在2022年第一季度錄得營業收入237,000美元，而2021年同期的營業虧損為336,000美元；IT部門在2022年第一季度錄得營業虧損139,000美元，而2021年同期的營業收入為69,000美元；設備部門在2022年第一季度錄得79,000美元的營業虧損，而2021年同期的營業收入為13,000美元。
在截至2022年3月31日的三個月內，IT部門的運營虧損為139,000美元，與2021年同期的69,000美元的運營收入相比，淨變化為208,000美元，這是由於銷售、一般和行政(“SG&A”)和研發(“R&D”)成本的下降部分抵消了毛利潤的下降。在截至2022年3月31日的三個月裏，專業銷售服務部門的營業收入為237,000美元，而2021年同期的營業虧損為336,000美元，增加了573,000美元。這一改善是由於較高的毛利潤部分被較高的SG&A成本所抵消。2022年第一季度，設備部門報告運營虧損7.9萬美元，而2021年第一季度的運營收入為1.3萬美元，減少了9.2萬美元。減少的原因是毛利下降，部分被SG&A成本下降所抵消。
| 第20頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
截至2022年和2021年3月31日的三個月的SG&A成本分別為9,999,000美元和8,954,000美元，同比增長1,045,000美元，增幅為12%。在細分市場的基礎上，2022年第一季度IT部門的SG&A成本比去年同期減少了14,000美元，這是由於第三方佣金減少，部分被人員成本上升所抵消；專業銷售服務部門的SG&A成本增加了1,069,000美元，主要是由於全國銷售會議(去年在網上舉行)的成本以及差旅和人員成本的增加；而設備部門的SG&A成本減少了97,000美元，主要是由於人員成本下降。在截至2022年3月31日的三個月裏，未分配到部門的企業成本從2021年同期的285,000美元增加到373,000美元，主要是由於會計和保險成本上升。
2022年第一季度的研發(R&D)費用為122,000美元，佔收入的1%，比2021年第一季度的144,000美元或收入的1%減少了22,000美元，或15%。減少的主要原因是產品開發費用降低和信息技術部門技術人員減少。
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA(未計利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損))定義為淨收益(虧損)加上利息支出(收益)，淨額；税費；折舊和攤銷；以及基於股票的薪酬的非現金支出。調整後的EBITDA是投資界用於比較和估值目的的指標。我們披露這一指標是為了支持和促進與研究分析師和投資者的對話。
調整後的EBITDA不是根據美國公認會計準則衡量財務業績的指標，不應被視為營業收入的替代品，我們認為營業收入是美國公認會計準則中最直接的可比性指標。調整後的EBITDA作為一種分析工具具有侷限性，在評估我們的經營業績時，您不應單獨考慮調整後的EBITDA，也不應將其作為根據美國公認會計準則編制的淨利潤或其他綜合收益表數據的替代品。其他公司可能會與我們不同地計算調整後的EBITDA，限制了其作為比較指標的有用性。
調整後EBITDA的淨虧損對賬如下：
|
| (單位：千) |
| |||||
|
| 截至3月31日的三個月， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
| ||
淨虧損 |
| $ | (344 | ) |
| $ | (643 | ) |
利息支出(收入)，淨額 |
|
| 19 |
|
|
| 121 |
|
所得税費用 |
|
| 12 |
|
|
| 18 |
|
折舊及攤銷 |
|
| 453 |
|
|
| 596 |
|
基於股份的薪酬 |
|
| 7 |
|
|
| 9 |
|
調整後的EBITDA |
| $ | 147 |
|
| $ | 101 |
|
截至2022年3月31日的季度，調整後的EBITDA增加了4.6萬美元，達到14.7萬美元，而截至2021年3月31日的季度為10.1萬美元。增加的原因是淨虧損減少，但主要被折舊和攤銷及利息支出的減少部分抵銷。
利息和其他收入(費用)
截至2022年3月31日的三個月的利息和其他收入(支出)為22,000美元，而2021年同期為86,000美元。利息和其他收入(支出)的增加主要是由於對信貸額度和其他應付票據的本金支付導致利息支出減少。
| 第21頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
所得税費用
截至2022年3月31日的三個月，我們記錄的所得税支出為12,000美元，而2021年同期的所得税支出為18,000美元。下降的主要原因是州所得税降低。
淨虧損
截至2022年3月31日的三個月的淨虧損為344,000美元，而截至2021年3月31日的三個月的淨虧損為643,000美元，改善了29.9,000美元，增幅為47%。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，每股虧損均為0.00美元。淨虧損減少的主要原因是專業銷售服務部門從營業虧損轉為營業收入，增加了573,000美元，以及利息支出減少，但部分被信息技術和設備部門的毛利下降所抵消。
流動性與資本資源
現金和現金流
我們的運營資金來自營運資金。截至2022年3月31日，我們的現金及現金等價物為4,971,000美元，負營運資本為3,100,000美元，而截至2021年12月31日，我們的現金及現金等價物為6,025,000美元，負營運資本為3,197,000美元。截至2022年3月31日的負營運資本為14,451,000美元，可歸因於遞延佣金支出和遞延收入的淨餘額。這些都是非現金支出和收入項目，對未來現金流沒有影響。
在截至2022年3月31日的三個月中，經營活動中使用的現金為625,000美元，其中包括調整後的淨虧損，即淨虧損251,000美元和經營資產和負債使用的現金876,000美元，而2021年同期經營活動提供的現金為5,475,000美元。經營活動提供的現金減少6,100,000美元，原因是原定於2022年3月支付的7,747,000美元佣金延遲到達，公司於2022年4月收到。賬户結餘的變化主要反映應計佣金、應計費用和其他負債分別減少1 174 000美元和1 026 000美元，但因遞延收入增加1 989 000美元以及應收賬款和其他應收款減少563 000美元而被部分抵銷。
在截至2022年3月31日的三個月期間，用於投資活動的現金為購買設備和軟件的19.5萬美元和購買短期投資的15.8萬美元。
在截至2022年3月31日的三個月期間，用於融資活動的現金為62,000美元，原因是償還應付票據和融資租賃債務。
流動性
該公司預計將從運營中產生足夠的現金流，以償還未來12個月的債務。
預計新冠肺炎大流行可能會在2022年剩餘季度期間及之後繼續對我們的業務產生不利影響，這取決於大流行病的持續時間以及經濟重新開放的時機和成功。
| 第22頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
項目4--控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據交易法頒佈的披露控制和程序報告被定義為旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。披露控制和程序包括但不限於，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)或履行類似職能的人員，以便及時做出有關要求披露的決定的控制和程序。
我們的首席執行官和首席財務官已經評估了截至2022年3月31日我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性，並得出結論，公司的披露控制和程序截至2022年3月31日是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的財政季度內，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
| 第23頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
第二部分--其他資料
項目6--展品
陳列品
31 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)條規定的首席執行官和首席財務官的證明。 |
|
|
|
32 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明。 |
| 第24頁 |
| 目錄表 |
Vaso公司及其子公司
根據《交易法》的要求，註冊人促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| Vaso公司 | ||
|
|
|
|
| 由以下人員提供： | /秒/馬軍 |
|
|
| 馬駿 |
|
|
| 總裁兼首席執行官 |
|
|
| (首席行政主任) |
|
|
|
|
|
|
| /s/邁克爾·J·比徹 |
|
|
| 邁克爾·J·比徹 |
|
|
| 首席財務官和首席會計官 |
|
Date: May 16, 2022
| 第25頁 |