天光健康集團有限公司。

簡明中期合併財務報表

March 31, 2022

(以千加元為單位)

(未經審計)

天光健康集團有限公司。

簡明中期綜合財務狀況表

(以千加元為單位)

(未經審計)

						3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
						$			$
資產
流動資產
現金和現金等價物						4,204			11,653
貿易和其他應收款			注7			5,430			5,858
應收購買對價			注13			2,414			2,708
預付費用						799			862
流動資產總額						12,847			21,081
非當前
財產、廠房和設備			注8			648			766
貿易和其他應收款			注7			1,193			1,043
應收購買對價			注13			3,283			3,250
使用權資產			注9			14,962			15,695
無形資產			注10			13,988			14,873
商譽			注10			8,637			8,739
總資產						55,558			65,447
負債和股東權益
流動負債
應付賬款和應計負債			注11			6,026			6,687
應付貸款			附註14			61			317
應付購入對價			注6			2,530			2,951
租賃負債			注9			1,147			1,347
流動負債總額						9,764			11,302
非當前
贖回責任			注12			407			402
應付購入對價			注6			617			608
租賃負債			注9			13,904			14,528
總負債						24,692			26,840
股東權益
普通股股本			注15			61,782			61,450
優先股資本			注15			6,237			6,237
繳款盈餘						6,643			6,719
累計其他綜合收益						422			246
累計赤字						(44,891)			(36,757)
非控制性權益						673			712
股東權益總額						30,866			38,607
總負債和股東權益						55,558			65,447

附註是這些未經審計的簡明中期綜合財務報表的組成部分。

持續經營(注2)

後續活動(附註18)

天光健康集團有限公司。

簡明中期合併損失表和全面損失表

(以千加元表示，每股金額除外)

(未經審計)

						截至三個月
						March 31, 2022			2021年3月31日(調整後，附註13)
						$			$
收入
診所			附註17			7,452			2,112
合同研究解決方案			附註17			207			56
軟件			附註17			54			6
						7,713			2,174
銷售成本						4,285			974
毛利						3,428			1,200
運營費用
薪金和工資						5,467			1,513
辦公室和行政部門						2,167			379
市場營銷和業務發展						428			854
專業費用						1,046			624
租金						165			1
基於股份的薪酬						353			1,049
折舊及攤銷						1,383			516
總運營費用						11,009			4,936
持續經營虧損						(7,581)			(3,736)
財務費用
匯兑損失						509			269
金融負債公允價值變動						(93)			(36)
應付購買對價和應收貿易賬款的增值						(60)			64
租賃負債利息			注9			366			91
其他收入			附註14			—			(870)
持續經營淨虧損						(8,303)			(3,254)
非持續經營業務的淨收益			注13			—			857
淨虧損						(8,303)			(2,397)
其他綜合損失
國外業務折算匯兑差額，税後淨額						173			(46)
全面損失總額						(8,130)			(2,443)
持續運營的淨虧損可歸因於：
本公司的股東						(8,267)			(3,254)
非控制性權益						(36)			—
持續經營淨虧損						(8,303)			(3,254)
淨虧損歸因於：
本公司的股東						(8,267)			(2,397)
非控制性權益						(36)			—
淨虧損						(8,303)			(2,397)
每股普通股持續經營淨虧損						(0.21)			(0.09)
每股普通股非持續經營淨收益						—			0.02
普通股基本和稀釋後淨虧損						(0.21)			(0.07)
已發行普通股加權平均數--基本股數和攤薄股數(單位：2000)						39,231			35,438
可歸因於以下方面的全面虧損：
本公司的股東						(8,091)			(2,443)
非控制性權益						(39)			—
全面損失總額						(8,130)			(2,443)

附註是這些未經審計的簡明中期綜合財務報表的組成部分。

天光健康集團有限公司。

簡明中期現金流量表

(以千加元為單位)

(未經審計)

						截至三個月
						March 31, 2022			2021年3月31日(調整後，附註13)
						$			$
經營活動
持續經營淨虧損						(8,303)			(3,254)
對不影響現金的項目進行調整：
折舊及攤銷						1,383			516
匯兑損失						509			87
應付購買對價和應付貸款的累加						(60)			64
租賃負債利息						366			91
基於股份的薪酬						258			1,049
金融負債公允價值變動						(93)			(36)
與應付貸款有關的其他收入						—			(867)
與出售傢俱和設備所得有關的其他收入						—			(3)
與取消租約有關的其他收入						(260)			—
非現金營運資金項目變動：
貿易和其他應收款						208			(1,077)
預付費用						58			306
應付賬款和應計負債						(604)			329
持續經營的經營活動使用的現金						(6,538)			(2,795)
非持續經營的經營活動提供的現金						—			1,118
投資活動
購買傢俱和設備						(4)			—
處置傢俱和設備所得收益						—			4
計算機軟件的發展						—			(104)
已收到購買對價						316			—
已支付的購買對價，扣除所獲得的現金						—			(1,275)
持續經營的投資活動提供(用於)的現金						312			(1,375)
用於非持續經營的投資活動的現金						—			(38)
融資活動
優先股支付的股息						(201)			—
行使期權所得收益						—			62
行使認股權證所得收益						—			1,230
租賃負債的本金支付						(338)			(106)
就租賃負債支付的利息						(366)			(91)
貸款本金支付						(256)			—
持續經營的融資活動提供的現金(用於)						(1,161)			1,095
用於為非連續性業務籌資活動的現金						—			(119)
本期間現金淨減少						(7,387)			(2,114)
外幣對持續經營現金的影響						(62)			77
期初現金及現金等價物						11,653			20,052
期末現金和現金等價物						4,204			18,015
現金和現金等價物包括：
現金						4,204			15,248
受限現金						—			2,767
期末現金和現金等價物						4,204			18,015

附註是這些未經審計的簡明中期綜合財務報表的組成部分。

天光健康集團有限公司。

簡明中期合併股東權益變動表

(以千加元為單位)

(未經審計)

			普通股數量			股本			優先股數量			優先股資本			繳款盈餘			累計其他綜合收益			赤字			總計			非控制性權益			股東權益總額
			#			$			#			$						$			$			$			$			$
平衡，2021年12月31日			39,133			61,450			275			6,237			6,719			246			(36,757)			37,895			712			38,607
宣佈的優先股股息			—			—			—			—			—			—			(201)			(201)			—			(201)
收購時發行的股份(附註15(B))			317			332			—			—			—			—			—			332			—			332
基於股份的薪酬(附註15)			—			—			—			—			258			—			—			258			—			258
認股權證及股票期權到期			—			—			—			—			(334)			—			334			—			—			—
外幣折算			—			—			—			—			—			176			—			176			(3)			173
當期淨虧損			—			—			—			—			—			—			(8,267)			(8,267)			(36)			(8,303)
平衡，2022年3月31日			39,450			61,782			275			6,237			6,643			422			(44,891)			30,193			673			30,866

附註是這些未經審計的簡明中期綜合財務報表的組成部分。

天光健康集團有限公司。

簡明中期合併股東權益變動表(續)

(以千加元為單位)

(未經審計)

			股份數量			股本			繳款盈餘			擬發行的股份及單位			累計其他綜合收益			赤字			總計
			#			$			$			$			$			$			$
平衡，2020年12月31日			35,070			43,454			6,888			5			450			(23,160)			27,637
收購時發行的股份			75			449			—			—			—			—			449
基於股份的薪酬			—			—			1,014			—			—			—			1,014
因認股權證的行使而發行的股份及鬚髮行的股份			848			1,844			(661)			47			—			—			1,230
股票期權的行使			23			118			(54)			(2)			—			—			62
期權已過期			—			—			(2)			—			—			2			—
外幣折算			—			—			—			—			(46)			—			(46)
當期淨虧損			—			—			—			—			—			(2,397)			(2,397)
平衡，2021年3月31日			36,016			45,865			7,185			50			404			(25,555)			27,949

附註是這些未經審計的簡明中期綜合財務報表的組成部分。

1.業務性質和新冠肺炎大流行

Skylight Health Group Inc.(“SHG”或“本公司”)是一家醫療保健服務和技術公司，致力於積極影響患者的健康結果。該公司經營着一個美國跨州健康網絡，其中包括實體的多學科醫療診所，提供從初級保健、專科、聯合健康和診斷測試在內的一系列服務。本公司於2017年12月27日根據加拿大商業公司法註冊成立，並於2019年2月27日(“截止日期”)與MVC Technologies Inc.(“MVC”)完成反向收購(“RTO”)，後者於2014年11月3日根據“安大略省商業公司法”(“OBCA”)在安大略省註冊成立。根據2020年11月23日召開的公司股東特別大會，公司名稱由CB2 Insights Inc.更名為Skylight Health Group Inc.。公司總部位於加拿大安大略省密西索加402單元探索者大道5520號，郵編：L4W 5L1。

公司股票於2021年1月4日在加拿大證券交易所自願退市後，於2021年1月5日在多倫多證券交易所創業板(“TSX-V”)開始交易，交易代碼為“SHG”。2021年6月7日，公司股票在納斯達克資本市場(“納斯達克”)掛牌交易，交易代碼為“SLHG”。此外，自2021年6月7日起，公司股票在多倫多證交所開始交易，新代碼為“SLHG”。2021年12月7日，本公司完成了275,000股9.25%A系列累計可贖回永久優先股的承銷登記發行。A系列優先股在納斯達克資本市場交易，代碼為“SLHGP”(“優先股”)。

由於普通股價格下跌，公司不再有資格使用多司法管轄區信息披露系統(“MJDS”)。因此，本公司將不再能夠根據加拿大的披露要求向美國證券交易委員會編制和提交其披露報告和其他信息，並且現在將被要求提交與非MJDS合格外國私人發行人(“FPI”)需要向美國證券交易委員會提交的相同報告，包括要求提交Form 20-F年度報告以及根據上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)的規則審計的財務報表，這一額外成本將非常可觀。本公司尚未根據PCAOB標準為其2019年12月31日或2020年12月31日的財務報表聘請審計師。因此，本公司未能及時提交本應於2022年4月30日提交的截至2021年12月31日止年度的Form 20-F年度報告(“2021年20-F年度報告”)。

2020年3月11日，世界衞生組織宣佈正在進行的新冠肺炎疫情為全球突發衞生事件。這導致世界各國政府頒佈緊急措施，以遏制病毒的傳播，包括關閉某些非必要的企業。

在截至2022年3月31日的季度內，疫情沒有對公司的運營產生實質性影響。截至2022年3月31日，本公司並未觀察到因新冠肺炎疫情而導致其資產減值或資產公允價值發生重大變化。由於圍繞新冠肺炎的快速發展和不確定性，無法預測新冠肺炎未來將對公司的業務、財務狀況和經營業績產生什麼影響。此外，公司合併財務報表中的估計可能會因新冠肺炎的影響而在短期內發生變化，任何此類變化的影響都可能是實質性的，這可能導致包括無形資產和商譽在內的長期資產減值。該公司正在密切監測大流行對其業務各方面的影響。

2.陳述和持續經營的基礎

陳述的基礎

本公司根據國際會計準則委員會(“IFRS”)發佈的適用於編制簡明中期綜合財務報表的國際財務報告準則(包括國際會計準則(IAS)第34號中期財務報告)編制其未經審計的簡明中期綜合財務報表。這些未經審計的簡明中期報告

綜合財務報表以加元表示，應與公司根據國際財務報告準則編制的截至2021年12月31日的年度財務報表一併閲讀。

這些精簡的中期合併財務報表於2022年5月12日經公司董事會批准並授權發佈。

持續經營的企業

該等未經審核的簡明中期綜合財務報表乃根據國際財務報告準則按持續經營基準編制。列報的持續經營基準假設本公司將在可預見的未來繼續經營，並能夠在正常業務過程中變現其資產並履行其負債和承諾。該公司受到許多風險因素的影響，這些風險因素可能會影響其作為一家持續經營企業的能力，例如但不限於政府法規、貨幣波動、運營風險以及當前新冠肺炎疫情導致的長期和不可預見的問題。

截至資產負債表日期，該公司截至2022年3月31日的三個月累計虧損44,891美元，持續經營產生的現金流量為負6,538美元。截至資產負債表日，該公司的營運資本為正3,083美元，現金餘額為4,204美元。該公司已在2017年至2021年期間籌集債務和股權融資，以進行收購和平臺開發，從而擴大其客户基礎。該公司預計，在此期間進行的投資將帶來收入和運營現金流的增加，然而，公司預計會有更多投資，並將需要額外的債務和/或股權融資，以繼續發展其業務。季度結束後，該公司關閉了一項債務安排，為一項收購提供資金，這項收購歷來產生了運營現金流為負的情況。詳情見附註18。根據債務協議的條款，本公司須維持最低現金金額2,250美元，如發生違約，本公司在觸發違約事件前有20個工作日的補救時間。該公司預測，除非獲得更多資金，否則他們可能無法滿足最低現金要求。

儘管本公司迄今已成功籌集資金，但不能保證未來將有足夠或足夠的資金可用，或按本公司可接受的條款可用，或本公司將能夠從運營中產生足夠的回報。本公司是否有能力持續經營至2022年7月底，並在到期時實現其資產的賬面價值並履行其負債及承諾，取決於本公司在2022年7月底之前產生的正現金流和足以滿足其現金流需求的額外融資。該公司目前沒有資格在美國使用註冊聲明籌集資金。這些情況顯示存在重大不確定性，可能會令人對本公司履行到期債務的能力產生重大懷疑，並因此對適用於持續經營企業的會計原則的使用是否適當產生重大懷疑。

簡明中期綜合財務報表並未反映在持續經營假設不適當時所需作出的調整。若持續經營基準不適用於該等簡明中期綜合財務報表，則須對資產及負債的賬面價值、已呈報收入及開支以及簡明中期綜合財務狀況報表所使用的分類作出調整。這種數額上的差異可能是實質性的。

評估與事件和情況有關的重大不確定性，這些事件和情況可能使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑，這涉及重大判斷。如上所述，在進行評估時，管理層會考慮所有相關信息。

3.主要會計政策摘要

該等未經審核簡明中期綜合財務報表所遵循的會計政策，與於2021年及2020年12月31日及截至2020年12月31日止年度編制經審核綜合財務報表所採用的政策及方法一致。

新會計準則頒佈但尚未生效

某些新的會計準則和解釋已經公佈，這些準則和解釋在當期不是強制性的，也沒有及早採用。除下列修訂外，預計這些標準在本報告期或未來報告期內不會對公司產生實質性影響：

國際會計準則第1號--財務報表列報修正案(“國際會計準則第1號”)

修訂僅影響綜合財務狀況表中負債的列報--不影響任何資產、負債收入或支出的確認金額或時間，也不影響實體披露的有關這些項目的信息。它們澄清，流動或非流動負債的分類應以報告期結束時存在的權利為依據，並調整所有受影響段落的措辭，以提及將結算推遲至少十二個月的“權利”，並明確指出只有“在報告期末”存在的權利才應影響負債的分類；澄清分類不受關於一個實體是否將行使其推遲清償負債的權利的預期的影響；並明確清償是指將現金、股權工具、其他資產或服務轉移給交易對手。《國際會計準則》修正案的生效日期為2023年1月1日或之後，允許較早申請。公司目前正在評估這一標準將對公司合併財務報表產生的影響。

4.股份合併

2021年5月28日，本公司在現有五股普通股換一股新普通股的基礎上，完成了股本的合併(股份合併)。作為股份合併的結果，截至當日已發行和已發行的190,802,347股普通股合併為38,160,473股已發行普通股。股份合併已於2021年2月22日舉行的股東周年大會上獲得股東批准。這些簡明中期綜合財務報表中的所有信息均在股份合併後的基礎上列報，包括比較。

5.收購

A)收購RCMA

於2021年2月3日(“截止日期”)，本公司收購了佛羅裏達州一家公司River City Medical Associates(“RCMA”)，Inc.的100%有表決權股權。本公司認定是次收購是根據國際財務報告準則第3號進行的業務合併。收購的商譽與RCMA的員工有關，預計可全額扣税。

購買總對價包括以下幾項：

·288美元(225美元)在成交日支付的現金。

·139美元(109美元)結算日後120天內應付的現金，為結算日之前的負債從購買對價中扣留的金額。該金額已折現至現值，並於結算日按10.9%的實際利率初步入賬為137美元(107美元)。2021年4月27日，該公司從託管賬户中釋放了135美元(109美元)。

·託管賬户中持有的2,812美元(2,200美元)資金，一旦《過渡服務協議》規定的條件在截止日期後兩個月內得到遵守，將予以釋放。隨後，2021年4月22日，該公司從託管賬户(2200美元)中釋放了2750美元。

·74,833股公司普通股，10天VWAP每股6.39美元，相當於478美元(373美元)，將於成交日發行。這筆款項在結算日按對價的公允價值確認為492美元(385美元)。

·本公司數量可變的普通股，總額為1,908美元(1,493美元)，將在截止日期後15個月內分五次等額發行。股票數量將根據每個分期日的股價確定。有關已發行股份的詳情，請參閲附註15。該金額已折現至現值，並於結算日按15%的實際利率初步入賬為1,892美元(1,480美元)。

·應付購買對價變動情況如下：

B)收購落基山

於2021年4月5日(“截止日期”)，本公司收購了科羅拉多州落基山初級保健診所集團100%的有表決權股權。本公司確定，收購是根據IFRS 3進行的業務合併。收購的商譽與Rocky Mountain的員工相關，預計將完全扣除税項。

購買總對價包括以下幾項：

·10,635美元(8,491美元)在成交日支付的現金。

·2,067美元(1,650美元)現金，自結束之日起分三次等額支付。該金額已折現至現值，並於結算日按11.4%的實際利率初步入賬為1,829美元(1,460美元)。

·641美元(512美元)因營運資本實況而應付的現金。

·應付購買對價變動情況如下：

C)收購Aspire Care

於2021年9月16日(“截止日期”)，本公司收購了總部位於賓夕法尼亞州的初級保健集團Aspire Health Concepts，Inc.(“Aspire Care”)70%的有表決權股權。該公司決定

收購是根據國際財務報告準則第3號進行的業務合併。收購的商譽與Aspire Care員工相關，預計可完全扣除税款。

購買總對價包括以下幾項：

·在截止日期支付1,869美元(1,475美元)現金。

·在未來9個月內支付127美元(100美元)現金。

·應付購買對價變動情況如下：

6.應付購入對價

7.貿易和其他應收款

終身預期信貸損失減值準備乃根據本公司過往的虧損經驗估計，並根據債務人特有的因素以及對當前及預測情況的評估而作出調整。截至2022年3月31日，已確認預期信貸損失140美元(2021年12月31日-887美元)。

8.物業、廠房及設備

9.使用權資產和租賃負債

使用權資產

租賃負債

在截至2022年3月31日的三個月內，本公司取消了兩份租約，因此在截至2022年3月31日的三個月的簡明中期綜合損益表和全面虧損表中確認了260美元(205美元)的辦公和行政費用收益。

在衡量租賃負債時，該公司使用其遞增借款利率對租賃付款進行貼現。適用的加權平均利率由8.8%至12%不等。

10.商譽和其他無形資產

截至2022年3月31日，不存在與商譽有關的減值指標。

11.應付賬款和應計負債

12.贖回責任

截至2022年3月31日的407美元贖回負債涉及Aspire非控股權益的認沽期權。認沽期權允許Aspire的非控股權益將其所持股份出售給本公司。看跌期權是通過以10.5%的貼現率貼現未來扣除所得税、折舊和攤銷債務前的收益來確定的。這些投入，包括以3至6倍的倍數實現某些結果的概率、10%至70%的加權概率以及約5.75年的預期壽命，在公允價值層次中被歸類為3級。的公允價值

贖回責任於2021年9月16日確認為390美元，截至2021年12月31日的公允價值為402美元。截至2022年3月31日，公允價值為407美元。

負債於每個期末重新估值，公允價值變動記入簡明中期綜合損失表及全面損失表。

折現率增加/減少5%，EBITDA預測增加/減少5%，概率係數增加/減少5%，將對截至2022年3月31日的贖回負債的公允價值產生以下影響：

13.非持續經營

2021年12月15日，公司與New Frontier Data達成協議，100%剝離與其遺留業務Canna Care Docs、MedEval Clinic LLC(“MedEval”)、陽光健康服務公司(“Rosh”)和新澤西替代醫學有限責任公司(“NJAM”)(“遺留業務”)相關的100%資產。根據協議條款，New Frontier Data以11,124美元(8,628美元)的總現金代價收購了遺留業務的100%股權。

付款條件包括成交時的現金5,157美元(4,000美元)，受慣例營運資金扣留的限制。剩餘款項將在成交之日起分三期支付，分別為12個月、18個月和24個月。

在截至2022年3月31日的三個月內，收到了316美元(250美元)，確認了128美元(97美元)的增值收入。截至2022年3月31日，在綜合財務狀況表上確認了5697美元的應收採購對價(流動的2414美元，非流動的3283美元)。

現將截至2021年3月31日的三個月的財務業績信息彙總如下，並作為非持續業務的淨收益列入簡明的中期綜合虧損和全面損失表：

14.應付貸款

2020年4月27日，作為新冠肺炎救助措施的一部分，本公司根據美國小企業管理局提供的支付寶保護計劃(PPP)從國民銀行獲得了917美元(653美元)的貸款。這筆貸款的利率為1%，從2021年2月27日開始償還，分18個月按月等額償還。購買力平價計劃允許免除貸款，如果支付的金額是根據特定的指導方針使用的。2020年12月1日，公司申請貸款減免，如獲批准，貸款金額將在精簡的中期綜合損失表和全面損失表中重新歸類為政府贈款。

貸款在收到日按實際利率法按公允價值計量，公允價值與收到金額之間的差額計入應計負債項下的遞延收入。這一差額代表本公司因貸款利率降低而獲得的收益，在貸款期限內，這一收益將在精簡的中期綜合損益表和全面損益表中確認為其他收入。

在截至2021年3月31日的三個月內，公司確認了14美元的其他收入和20美元的貸款增值支出。2021年3月30日，公司在收到豁免申請批准後，確認853美元為其他收入，代表PPP貸款的註銷。

2021年6月4日，本公司從怡安裏德·斯滕豪斯公司獲得969美元(782美元)的貸款，用於董事和高級職員保險。攤餘成本接近公允價值。這筆貸款的利率為3.43%，從2021年7月4日開始按月等額償還，期限為10個月。在截至2022年3月31日的三個月內，公司支付了本金和利息分別為256美元和2美元。

15.股東權益

A)法定股本

不限數量的無票面價值有投票權的普通股。275,000股9.25%A系列累計可贖回永久優先股。

B)發行的普通股和優先股

普通股

(I)於截至2022年3月31日止三個月內，本公司發行317,759股股份，價值1.05美元，以支付收購RCMA的應付代價。

優先股

在截至2022年3月31日的三個月內，該公司宣佈並支付了總計201美元的優先股股息。

認股權證

截至2022年3月31日，未償還和可行使的權證摘要如下：

股票期權

截至2022年3月31日和2021年3月31日的期權活動摘要如下：

在截至2022年3月31日的三個月內，244美元(分別截至2021年3月31日的三個月-1,049美元)已被確認為基於股份的薪酬支出。於截至2021年3月31日止期間，已授出期權的公允價值按布萊克-斯科爾斯模型計算，其預期年期為1至4年，無風險利率介乎0.12%至0.68%，股價介乎6.3美元至8.9美元，波動率介乎111.7%至130.7%，股息率為0%。

DSU

2021年12月13日，該公司以1.78美元的授權價發行了93,518個DSU。一旦獨立的董事離開本公司，DSU就會歸屬給公司，公司使用了大約三年的歸屬期限來確定基於股份的薪酬支出。在截至2022年3月31日的三個月中，14美元被確認為基於股票的薪酬支出(截至2021年3月31日的三個月-零美元)。

16.關聯方披露

關鍵管理人員的薪酬

關鍵管理人員是指有權和責任直接或間接規劃、指導和控制公司活動的人員。主要管理人員包括公司首席執行官(“CEO”)、總裁、首席財務官(“CFO”)、首席醫療官、首席運營官、首席公司官和公司董事會成員。

下表披露的數額是在本報告所述期間確認的與主要管理人員有關的費用。

17.分段信息

該公司有兩個與其醫療服務、軟件和公司業務相關的可報告部門，這兩個部門也與其業務所在的兩個國家/地區，即美國和加拿大保持一致。公司成本包括在加拿大部分。截至以下三個月的美國部分

根據附註13披露的出售遺留業務的情況，對2021年3月31日進行了調整。關於本公司上述部門和地點的披露如下：

18.後續活動

2022年5月5日，公司完成了收購NeighborMD(“NMD”)的交易，交易的有效控制日期為2022年5月2日，並與總部位於紐約的貸款機構FLC Credit Partners(“FLC”)達成了25,485美元(20,000美元)的債務安排。NMD的總對價在成交時以現金支付10,194美元(8,000美元)。貸款條款允許本公司提取12,743美元(10,000美元)，用於支付NMD收購的資金，包括營運資金，其餘資金用於貸款人批准的未來收購。貸款期限為3年，年息為有擔保的隔夜融資利率外加11%的現金支付。本金將按季度攤銷，並受到某些現金清掃觸發因素和最終氣球付款的制約。包括利息在內的現金支付將於2022年7月開始。本公司可酌情在合約期內的任何時間向貸款人償還部分或全部款項，而不收取溢價或罰款。FLC已收到450萬份認股權證的額外對價，定價為1.17美元。到期日期將是2025年5月5日，就2023年5月5日未償還債務額度融資本金金額與2022年5月5日未償還金額相比，認股權證的百分比為2025年5月5日，其餘認股權證的到期日將為2023年5月5日。認股權證的一半(50%)將以託管形式持有，並按比例按比例釋放未來任何提款金額的百分比。