目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
截至本季度末
關於從到的過渡期
委託文檔號
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| ||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (税務局僱主 識別號碼) |
|
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
( |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
不適用 |
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
| 這個 | ||
|
| 這個 | ||
|
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☐大型加速文件服務器 | ☐加速文件管理器 |
| ☒ | |
|
|
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義):是
截至2022年5月16日,有
目錄表
紐考特收購公司
Form 10-Q季度報告
目錄
頁面 | ||
第1部分-財務信息 | ||
第1項。 | 中期財務報表 | |
截至2022年3月31日未經審計和2021年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | |
截至2022年3月31日的三個月和2021年2月25日(開始)至2021年3月31日的未經審計的簡明經營報表 | 2 | |
截至2022年3月31日的三個月和2021年2月25日(開始)至2021年3月31日期間的未經審計的股東虧損變化簡明報表 | 3 | |
截至2022年3月31日的三個月和2021年2月25日(開始)至2021年3月31日的未經審計的現金流量表簡明報表 | 4 | |
備註:未經審計簡明財務報表 | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 |
第四項。 | 控制和程序 | 23 |
第二部分--其他資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 23 |
第1A項。 | 風險因素 | 23 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 24 |
第三項。 | 高級證券違約 | 24 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 24 |
第五項。 | 其他信息 | 24 |
第六項。 | 陳列品 | 25 |
簽名 | 26 |
i
目錄表
項目1.中期財務報表
紐考特收購公司
簡明資產負債表
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
(未經審計) | ||||||
資產 |
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流動資產 |
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現金 | $ | | $ | | ||
預付費用 |
| |
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流動資產總額 | | | ||||
預付費用--非流動 | | | ||||
信託賬户中的投資 | | | ||||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債、可贖回普通股和股東虧損 |
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流動負債 | ||||||
應付賬款和應計費用 | $ | | $ | | ||
流動負債總額 | | | ||||
衍生認股權證負債 | | | ||||
應付遞延承銷費 | | | ||||
總負債 | | | ||||
承付款和或有事項(附註6) |
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| ||
可贖回普通股 |
|
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| ||
可能贖回的A類普通股,$ | | | ||||
股東虧損 | ||||||
優先股,$ |
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A類普通股;$ |
| |
| | ||
B類普通股;$ |
| |
| | ||
額外實收資本 |
| — |
| — | ||
累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東虧損總額 |
| ( |
| ( | ||
總負債、可贖回普通股和股東虧損 | $ | | $ | |
這個附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
目錄表
紐考特收購公司
業務簡明報表
(未經審計)
在這段期間內 | ||||||
2021年2月25日 | ||||||
對於三個人來説 | (開始) | |||||
截至的月份 | 穿過 | |||||
3月31日, | 3月31日, | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
運營費用 | ||||||
一般和行政 | $ | | $ | | ||
總運營費用 | | | ||||
其他收入 | ||||||
信託賬户中投資的未實現收益 | | | ||||
認股權證負債的公允價值變動 | | | ||||
其他收入合計 |
| | | |||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | ||
A類普通股加權平均流通股 | | | ||||
每股基本和稀釋後淨收益,A類 | | $ | | |||
B類普通股加權平均流通股(1) |
| | | |||
每股基本和稀釋後淨收益(虧損),B類 | | $ | ( |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
目錄表
紐考特收購公司
股東權益變動簡明報表(虧損)
截至2022年3月31日的三個月(未經審計)
普通股 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||
A類 | B類 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
平衡,2021年12月31日 | | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
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|
|
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| ||||||||
淨收入 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| |
| | |||||||
平衡,2022年3月31日 |
| | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( |
2021年2月25日(成立)至2021年3月31日(未經審計)
普通股 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||
A類 | B類 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
平衡,2021年2月25日(開始) | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
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向初始股東發行普通股 | — | — | | | | — | | ||||||||||||
淨虧損 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
平衡,2021年3月31日 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
目錄表
紐考特收購公司
簡明現金流量表
(未經審計)
在這段期間內 | ||||||
25-Feb-21 | ||||||
對於三個人來説 | (開始) | |||||
截至的月份 | 穿過 | |||||
March 31, 2022 |
| March 31, 2021 | ||||
經營活動的現金流 |
|
| ||||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | ||
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整: |
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信託賬户中投資的未實現收益 | ( | — | ||||
認股權證負債的公允價值變動 | ( | — | ||||
經營性資產和負債變動情況: |
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預付費用和其他 | | — | ||||
因關聯方原因 | | | ||||
應付賬款和應計費用 |
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| — | ||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( |
| — | ||
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現金淨變動額 |
| ( |
| — | ||
期初現金 |
| |
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期末現金 | $ | | $ | — | ||
補充披露非現金活動: |
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遞延發售成本計入應計發售成本 | $ | — | $ | | ||
保薦人支付遞延發行費用以換取發行B類普通股 | $ | — | $ | | ||
通過本票 - 關聯方支付的延期發行成本 | $ | — | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
目錄表
紐考特收購公司
簡明財務報表附註
March 31, 2022
(未經審計)
注1--組織和業務運作説明
NewCourt收購公司(“本公司”)於2021年2月25日在開曼羣島註冊成立。本公司是一家空白支票公司,其成立的目的是進行合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組或其他類似的業務組合
本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或地理區域。本公司處於早期及新興成長型公司,因此,本公司須承擔與早期及新興成長型公司有關的所有風險。
截至2022年3月31日,公司尚未開始任何業務。截至2022年3月31日的所有活動與本公司的組建和首次公開募股(IPO)有關,詳情如下。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以首次公開募股所得收益的投資未實現收益的形式產生營業外收入。公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格和招股説明書的註冊説明書已於2021年10月19日宣佈生效。2021年10月22日,公司完成首次公開募股
在完成首次公開招股的同時,公司完成了出售
在完成首次公開招股的同時,本公司完成了
首次公開招股和行使承銷商的超額配售選擇權的發行成本總計為$
在首次公開招股結束及行使超額配售後,
5
目錄表
公司管理層對首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。不能保證公司將能夠成功地完成業務合併。公司必須完成一個或多個初始業務合併,其總公平市場價值至少為
本公司將向已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約將由公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初預計為#美元
所有公眾股份均設有贖回功能,可於與本公司的業務合併有關的股東投票或要約收購或與本公司經修訂及重述的公司註冊證書(“公司註冊證書”)的若干修訂有關的情況下,贖回與本公司清盤有關的公眾股份。根據會計準則編纂(“ASC”)480-10-S99,不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的A類普通股被歸類為永久股本以外的類別。鑑於公眾股份將以其他獨立工具(即公開認股權證)發行,歸類為臨時股本的A類普通股的初始賬面值將為根據ASC 470-20釐定的已分配收益。A類普通股須遵守ASC 480-10-S99。如權益工具有可能變得可贖回,本公司可選擇(I)在自發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日起,如較後)至該工具的最早贖回日期的期間內累計贖回價值的變動,或(Ii)在發生變動時立即確認贖回價值的變動,並於每個報告期結束時調整該工具的賬面值以相等於贖回價值。該公司已選擇立即承認這些變化。雖然贖回不能導致公司的有形資產淨額降至美元以下
根據與本公司業務合併有關的協議,贖回本公司公開發行的股票可能需要滿足包括最低現金條件在內的條件。如果公司尋求股東對企業合併的批准,公司將繼續進行企業合併,前提是投票的大多數股份贊成企業合併,或法律或證券交易所規則要求的其他投票。倘適用法律或聯交所上市規定並無規定須進行股東表決,而本公司因業務或其他原因並無決定進行股東表決,則本公司將根據其公司註冊證書,按照美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的收購要約規則進行贖回,並於完成業務合併前向美國證券交易委員會提交收購要約文件。然而,如果適用法律或證券交易所上市要求要求股東批准交易,或本公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准,本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則,在進行委託書徵集時提出贖回股份。如本公司就企業合併尋求股東批准,保薦人已同意投票表決其方正股份(定義見附註5)及在首次公開招股期間或之後購買的任何公開股份,贊成批准企業合併。此外,每個公共股東可以選擇贖回他們的公共股票,而不投票,如果他們真的投票了,無論他們投票贊成還是反對擬議的交易。
儘管如此,《公司註冊證書》規定,公眾股東以及該股東的任何附屬公司或該股東與之一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13條的定義),將被限制贖回其股票,其贖回金額不得超過
6
目錄表
本公司的保薦人、高級職員及董事(“初始股東”)已同意不會對公司註冊證書提出會影響本公司贖回義務的實質或時間的修訂
如果公司無法在2023年1月22日之前完成業務合併,
初始股東已同意,如果公司未能在合併期內完成企業合併,將放棄對方正股份的清算權。然而,如果初始股東在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票,如果公司未能在合併期間內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算關於該等公開發行股票的分配。承銷商已同意,倘若本公司未能在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其於信託户口內持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利,而在此情況下,該等款項將包括於信託户口內可用於贖回公眾股份的其他資金內。在這種分配的情況下,剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有#美元
風險和不確定性
2020年3月,世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發是一種繼續在美國和世界範圍內傳播的大流行。截至發佈財務報表之日,這場大流行的預期持續時間存在相當大的不確定性。管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響,本公司得出結論,雖然新冠肺炎可能會對本公司確定業務合併的目標公司的能力產生負面影響,但具體影響截至財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
2022年2月,俄羅斯聯邦和白俄羅斯與烏克蘭展開軍事行動。由於這一行動,包括美國在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外,截至這些財務報表日期,這一行動和相關制裁對世界經濟的影響無法確定,對公司財務狀況、經營結果和現金流的具體影響也無法確定。
7
目錄表
流動性與資本資源
截至2022年3月31日,該公司擁有
於首次公開招股完成前,本公司缺乏維持營運一段合理期間所需的流動資金,該期間被視為自財務報表發出日期起計一年。本公司其後已完成首次公開招股,屆時存入信託户口及/或用於支付發售開支的資金以外的資本已撥出予本公司作一般營運資金用途。因此,管理層已重新評估本公司的流動資金和財務狀況,並確定自財務報表發佈之日起至少一年內存在足夠的資本維持運營,因此,重大疑慮已得到緩解。
關於公司根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則更新(ASU)2014-15年度“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估,管理層已確定,如果公司無法籌集額外資金以緩解流動資金需求,無法獲得延長最後期限的批准,或無法在2023年1月22日之前完成業務合併,則公司將停止所有業務,但清算目的除外。強制清算和隨後解散的流動資金狀況和日期令人對本公司是否有能力在這些財務報表發佈之日起一年內繼續經營下去產生重大懷疑。如本公司不能繼續經營下去,資產或負債的賬面金額並無作出調整。本公司擬於強制清算日前完成企業合併或獲得延期批准。
附註2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的公司財務報表按照美國公認會計原則(下稱“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會的規則和規定列報。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定,按照美國公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此,它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整,包括正常經常性性質的調整,這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表應與公司於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告一併閲讀。所列期間的中期業績不一定代表截至2022年3月31日的三個月或任何未來中期的預期結果。
新興成長型公司
本公司為新興成長型公司,一如2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)條所界定,該條豁免新興成長型公司遵守新的或經修訂的財務會計準則,直至非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易所法註冊的證券類別)被要求遵守新的或經修訂的財務會計準則為止。《就業法案》規定,新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期,即當一項準則發佈或修訂時,而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期,本公司作為新興成長型公司,可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。
8
目錄表
這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表時,公司管理層需要作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表公佈之日的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露。這些財務報表中的重大估計包括與認股權證負債公允價值有關的估計。做出估計需要管理層做出重大判斷。隨着獲得更新的信息,這些估計數可能會發生變化,因此實際結果可能與這些估計數有很大不同。至少在合理的情況下,管理層在編制估計時所考慮的在財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的確認事件而在短期內發生變化。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2022年3月31日和2021年12月31日,公司沒有任何現金等價物。
信託賬户中的投資
在2022年3月31日和2021年12月31日,信託賬户中持有的所有資產都投資於一只只投資於美國國債和現金的貨幣市場基金。公司在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。信託賬户所持投資的公允價值變動所產生的損益,在所附經營報表中計入信託賬户所持投資的未實現收益。信託賬户所持投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的。
與首次公開募股相關的發售成本
發售成本,包括與承銷商行使超額配售選擇權有關的額外承銷費,主要包括法律、會計、承銷費及其他與首次公開招股直接相關的成本,並於首次公開招股完成時計入股東虧損。發行成本,包括承銷商全面行使超額配售選擇權所產生的成本,共計#美元
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司和證券投資者保護公司的保險覆蓋範圍限制$
金融工具的公允價值
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值方面,本公司力求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據),並儘量減少使用
9
目錄表
不可觀察的輸入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類,以便對資產和負債進行估值:
第1級:相同資產或負債在活躍市場的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
2級:除1級輸入外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
第3級:基於公司對市場參與者將用來為資產或負債定價的假設的評估的不可觀察的投入。
所得税
該公司遵守美國會計準則第740主題“所得税”的會計和報告要求,該主題要求採用資產和負債方法進行財務會計和報告所得税。遞延所得税資產及負債乃根據制定的税法及適用於預期該等差異會影響應課税收入的期間適用的税率,就資產及負債的財務報表與税基之間的差額計算,而該等差額將導致未來應課税或可扣税金額。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。
FASB ASC 740“所得税”規定了確認門檻和計量屬性,用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸。為了確認這些好處,税務機關審查後,必須更有可能維持税收狀況。有幾個
開曼羣島政府目前沒有徵税。本公司與任何其他應課税司法管轄區並無關聯,且目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。因此,所得税沒有反映在公司的財務報表中。
可能贖回的A類普通股
根據ASC 480的指引,本公司的A類普通股須予贖回。須強制贖回的A類普通股(如有)被分類為負債工具,並按公允價值計量。可有條件贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股,這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在發生不確定事件時被贖回,而不完全在本公司控制範圍之內),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,A類普通股被歸類為股東虧損。該公司的A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍內,並受未來不確定事件發生的影響。因此,在2022年3月31日和2021年12月31日,
當贖回價值發生變化時,本公司立即予以確認,並調整可贖回A類普通股的賬面價值,使其與每個報告期結束時的贖回價值相等。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。
10
目錄表
在2022年3月31日和2021年12月31日,資產負債表中反映的可能贖回的A類普通股對賬如下:
總收益 |
| $ | |
更少: | |||
分配給公開認股權證的收益 |
| ( | |
A類普通股發行成本 |
| ( | |
加號:賬面價值對贖回價值的增值 |
| | |
可能贖回的A類普通股 | $ | |
每股普通股淨收益
本公司有兩類股份,分別稱為A類普通股和B類普通股(“方正股份”)。收益和虧損按比例在這兩類股票之間分攤。公開認股權證(見附註3)及私募認股權證(見附註4)
| 截至2022年3月31日的三個月 | |||||
每股基本和稀釋後淨收益: | A類普通股 |
| B類普通股 | |||
分子: |
|
|
| |||
淨收益分配 | $ | | $ | | ||
分母: |
|
|
|
| ||
加權平均流通股 |
| |
| | ||
每股基本和稀釋後淨收益 | | |
| 2021年2月25日 | ||
(開始)至2021年3月31日 | |||
每股基本和稀釋後淨收益: | B類普通股 | ||
分子: |
| ||
淨收益分配 | $ | ( | |
分母: |
|
| |
加權平均流通股 |
| | |
每股基本和攤薄淨虧損 | ( |
認股權證的會計
本公司根據對這些工具的具體條款的評估以及ASC 480和ASC 815衍生工具和套期保值(“ASC 815”)中適用的權威指導,將認股權證列為權益分類或負債分類工具。該評估考慮該等工具是否為ASC 480所指的獨立金融工具,是否符合ASC 480所指的負債定義,以及該等工具是否符合ASC 815中有關權益分類的所有要求,包括該等工具是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及在本公司無法控制的情況下,該等工具持有人是否有可能要求“現金淨額結算”,以及其他權益分類條件。這項評估需要使用專業判斷,是在權證發行時以及在票據尚未結清的每個後續期間結束之日進行的。管理層已斷定,根據認股權證協議發行的公開認股權證及私募認股權證符合責任會計處理資格。
11
目錄表
股票補償費用
關於本公司的首次公開募股,方正股份以保薦人支付的價格(面值#美元)出售給保薦人方正股份池中的若干獨立董事。
公司按照美國會計準則第718條對股票薪酬支出進行會計處理,根據該規定,與股權分類獎勵相關的股票薪酬在授予日按公允價值計量,並在必要的服務期內確認。在基於股票的獎勵受業績條件限制的情況下,在給定期間記錄的費用金額(如果有)反映了對達到該業績條件的可能性的評估,並在事件被認為可能發生時確認補償。股權獎勵的公允價值是用市場法估算的。沒收被確認為已發生。
截至2021年10月6日,
近期會計公告
本公司管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明如果目前被採納,將對本公司的財務報表產生重大影響。
附註3-首次公開發售
根據首次公開招股,公司出售
附註4-私募
2021年10月22日,在完成首次公開招股和承銷商行使超額配售選擇權的同時,本公司完成了發行和出售(“定向增發”)
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目錄表
附註5--關聯方交易
方正股份
2021年3月11日,贊助商支付了$
除有限的例外情況外,初始股東同意在下列情況發生之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份:(A)
關聯方貸款
2021年3月11日,贊助商同意向該公司提供總額高達$
此外,為支付與企業合併相關的交易費用,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外,該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還,不計利息,或由貸款人自行決定,最高可達$
支持服務
該公司向贊助商的關聯公司支付大約#美元的費用。
13
目錄表
附註6--承付款和或有事項
註冊權
方正股份、私募單位及於轉換營運資金貸款後可能發行的認股權證(如有)的持有人將有權根據將於建議公開發售招股説明書日期或之前簽署的登記權利協議享有登記權(就方正股份而言,只有在該等股份轉換為A類普通股後方可享有)。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。然而,註冊權協議規定,本公司將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明生效,直到適用的證券登記鎖定期終止。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。
承銷協議
該公司向承銷商授予了
承銷商獲得了#美元的現金承銷折扣。
附註7-股東權益(虧損)
優先股-本公司獲授權發行
普通股
A類普通股-本公司獲授權發行
B類普通股-本公司獲授權發行
除法律規定外,A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。
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目錄表
在首次業務合併時,B類普通股將自動轉換為A類普通股
附註8-衍生權證負債
公開認股權證-公共認股權證將於(A)項較後日期開始可予行使
公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。
一旦認股權證成為可行使的,本公司可贖回以下公共認股權證:
如果公司要求贖回公開認股權證,管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議的規定,在“無現金的基礎上”行使。
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目錄表
私人認股權證-私募認股權證與首次公開發售的單位相關的公開認股權證相同,不同之處在於私募認股權證及行使私募認股權證後可發行的A類普通股在業務合併完成前不得轉讓、轉讓或出售,但若干有限的例外情況除外。此外,私人認股權證可由持有人選擇以現金或無現金方式行使,只要由初始購買者或其獲準受讓人持有,即不可贖回。如果私募認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人持有,則私募認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
行使認股權證時可發行的A類普通股的行使價格和數量在某些情況下可能會調整,包括股票股息、非常股息或公司資本重組、重組、合併或合併。然而,對於A類普通股的發行,認股權證的價格將不會低於其各自的行使價。此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司無法在合併期內完成企業合併,並且公司清算了信託賬户中持有的資金,權證持有人將不會收到任何與其權證相關的資金,也不會從信託賬户以外的公司資產中獲得與該等權證相關的任何分配。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。
此外,如果公司為完成企業合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金,發行價或實際發行價低於$
附註9-公允價值計量
本公司根據對公允價值計量有重大意義的最低水平資料,釐定各項公允價值計量所屬的公允價值層級,並於每個報告期末對資產及負債進行分析。
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息,並顯示了公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。
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目錄表
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| 引自 | 意義重大 |
| 意義重大 | ||||||
價格 | 其他 | 其他 | |||||||||
處於活動狀態 | 可觀察到的 | 看不見 | |||||||||
三月 | 市場 | 輸入量 | 輸入量 | ||||||||
描述 | 31, 2022 | (1級) | (2級) |
| (3級) | ||||||
資產: |
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信託賬户持有的貨幣市場基金 | $ | | $ | |
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負債: |
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認股權證法律責任-公開認股權證 | $ | | $ | |
| — |
| — | |||
認股權證法律責任--私募認股權證 | $ | |
| — |
| — | $ | |
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| 引自 |
| 意義重大 |
| 意義重大 | |||||
價格 | 其他 | 其他 | |||||||||
處於活動狀態 | 可觀察到的 | 看不見 | |||||||||
十二月 | 市場 | 輸入量 | 輸入量 | ||||||||
描述 | 31, 2021 | (1級) | (2級) | (3級) | |||||||
資產: |
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信託賬户持有的貨幣市場基金 | $ | | $ | |
| — |
| — | |||
負債: |
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認股權證法律責任-公開認股權證 | $ | | $ | |
| — |
| — | |||
認股權證法律責任--私募認股權證 | $ | |
| — |
| — | $ | |
在2022年3月31日和2021年12月31日,
本公司已確定,就其於2021年10月首次公開發售而發行的認股權證須作為負債處理。認股權證負債的估計公允價值是使用1級和3級投入確定的。期權定價模型中使用的關鍵假設是與預期股價波動、預期期限、無風險利率和股息率相關的假設。截至IPO截止日期的預期波動率來自於最近於2021年上市的可比“空白支票”公司的可觀察到的公共認股權證定價。無風險利率基於內插的美國固定期限國債收益率。認股權證的預期期限假設為企業合併結束前的六個月,隨後的合同期限為五年。股息率基於歷史利率,公司預計歷史利率將保持在零。
在2022年3月31日和2021年12月31日,公募認股權證的交易量足以提供可靠的價值指示。公開認股權證的價值為$
該公司利用蒙特卡洛模擬模型在每個報告期對私募認股權證進行估值,公允價值的變化在經營報表中確認。私募認股權證負債的估計公允價值是使用第3級投入確定的。蒙特卡洛定價模型固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率有關。本公司根據與認股權證預期剩餘壽命相匹配的行業歷史波動性來估計其普通股的波動性。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線,期限與認股權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相同。股息率基於歷史利率,公司預計歷史利率將保持在零。
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目錄表
下表提供了有關2022年3月31日和2021年12月31日的第3級公允價值計量的量化信息:
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 |
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股價 | $ | | $ | |
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行權價格 | $ | | $ | |
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期限(年) |
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波動率 |
| | % |
| | % | |
無風險利率 |
| | % |
| | % | |
股息率 |
| % |
| % |
私人配售認股權證的公平價值為
下表列出了第三級認股權證負債的公允價值變化:
| 私募 | ||
認股權證 | |||
截至2021年12月31日的公允價值 |
| $ | |
公允價值變動 |
| ( | |
截至2022年3月31日的公允價值 |
| $ | |
在2021年12月31日至2022年3月31日期間,沒有從公允價值層次結構中的其他級別調入或調出第三級。
附註10--後續活動
該公司評估了截至這些財務報表可供發佈之日的後續事件,並確定沒有後續事件需要調整或披露。
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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告中提到的“我們”、“我們”或“公司”指的是NewCourt收購公司,提及我們的“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事,提及的“贊助商”指的是NewCourt SPAC贊助商有限責任公司以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”,這些陳述不是歷史事實,涉及風險和不確定因素,可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外,包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關,但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息,請參閲公司提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的最終招股説明書中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得,網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外,公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
NewCourt收購公司於2021年2月25日在開曼島註冊成立。本公司成立的目的是與本公司尚未確定的一項或多項業務(“業務合併”)進行合併、換股、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務交易。
我們預計,在執行收購計劃的過程中,我們將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
經營成果
截至2022年3月31日,公司尚未開始任何業務。截至2022年3月31日的所有活動都與公司的組建有關。本公司將從存入信託賬户(定義見下文)的首次公開募股所得款項中以未實現收益的形式產生營業外收入。
截至2022年3月31日止三個月,本公司錄得淨收益2,952,586美元,包括營運開支326,902美元、信託賬户投資未實現收益6,288美元及認股權證公平值變動3,273,200美元。
從2021年2月25日(成立)到2021年3月31日,我們淨虧損6827美元,其中包括6827美元的運營費用。
流動性與資本資源
公司首次公開募股的註冊書於2021年10月19日宣佈生效。於2021年10月22日,本公司完成首次公開發售的22,000,000個單位(“單位”),涉及包括在發售單位內的普通股(“公開股份”),每股10.00美元,產生毛收入220,000,000美元。該公司選擇12月31日為財年結束日期。
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目錄表
在首次公開招股結束的同時,公司完成了以每私募單位10.00美元的價格向公司保薦人NewCourt SPAC保薦人LLC(“保薦人”和承銷商Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)和Cohen&Company Capital Markets(“CCM”))出售1,080,000個單位(“私募單位”),產生了10,800,000美元的總收益。
首次公開發售及行使承銷商超額配售選擇權的發售成本為15,937,545美元,包括3,787,971美元的承銷費、11,000,000美元的遞延承銷費(由信託賬户(定義見下文)持有)及1,149,574美元的其他成本。如附註6所述,應支付的13,100,000美元遞延承銷費取決於在2023年1月22日之前完成業務合併,並受承銷協議條款的限制。
在首次公開招股完成的同時,本公司在收到承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權(“超額配售單位”)的通知後,完成出售額外3,000,000個單位,從而產生額外的毛收入30,000,000美元,併產生額外的承銷費2,100,000美元,所有該等費用均延遲至本公司的業務合併完成。在行使超額配售的同時,公司完成了向保薦人額外配售60,000個私募單位,產生600,000美元的總收益。
在IPO結束並行使超額配售後,從IPO和私募認股權證出售單位的淨收益中獲得的255,000,000美元(每單位10.20美元)被存入信託賬户(“信託賬户”),並將投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所述的美國政府證券,到期日為180天或以下,或持有本公司選定為貨幣市場基金的任何不限成員名額投資公司,並符合本公司釐定的投資公司法第2a-7條(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段的條件,直至(I)完成業務合併及(Ii)分配信託賬户,兩者中以較早者為準。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金,包括在信託賬户上賺取的未實現收益(減去應繳税款),以完成我們的業務合併。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們的業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
為支付與企業合併相關的交易費用,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外,該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還,不計利息,或由貸款人酌情決定,至多150萬美元的此類營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的權證,每份認股權證的價格為0.75美元。認股權證將與私募認股權證相同。截至2022年3月31日和2021年12月31日,沒有未償還的營運資金貸款。
我們認為,我們不需要籌集額外的資金來滿足運營業務所需的支出。然而,如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本估計低於這樣做所需的實際金額,我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外,我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併,或者因為我們有義務在完成我們的業務合併後贖回大量的公開發行的股票,在這種情況下,我們可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。
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目錄表
關聯方交易
方正股份
第一部分第1項財務報表附註5所載的信息在此併入作為參考。
關聯方貸款
第一部分第1項財務報表附註5所載的信息在此併入作為參考。
支持服務
第一部分第1項財務報表附註5所載的信息在此併入作為參考。
註冊權
第一部分第1項財務報表附註6所載的信息在此併入作為參考。
承銷協議
第一部分第1項財務報表附註6所載的信息在此併入作為參考。
表外安排
截至2022年3月31日,我們沒有義務、資產或負債,這將被視為表外安排。我們不參與與實體或金融合夥企業建立關係的交易,這些實體或金融合夥企業通常被稱為可變利益實體,而這些實體或金融合夥企業是為了促進表外安排而建立的。我們沒有達成任何表外融資安排,沒有設立任何特殊目的實體,沒有為其他實體的債務或承諾提供擔保,也沒有購買任何非金融資產.
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。
承銷商有權獲得總計3500,000美元的遞延承銷佣金。僅在公司完成業務合併時,根據承銷協議的條款,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。保薦人可以酌情將遞延承銷佣金的一部分分配給第三方。
《就業法案》
2012年4月5日,《就業法案》簽署成為法律。《就業法案》包含了一些條款,其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們將有資格成為一家“新興成長型公司”,根據《就業法案》,我們將被允許遵守基於非上市公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此,我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。
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目錄表
此外,我們正在評估依賴《就業法案》規定的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下,如果我們選擇依賴此類豁免,我們可能不會被要求(I)根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告,(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露,(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)補充資料的核數師報告的任何要求,以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目,例如高管薪酬與業績之間的相關性,以及高管薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股完成後的五年內適用,或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”,以較早的為準。
關鍵會計政策
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制未經審計的簡明財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策:
認股權證負債
我們根據對權證具體條款的評估以及財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)會計準則編纂(“ASC”)480“區分負債與權益”(“ASC 480”)及ASC 815“衍生工具與對衝”(“ASC 815”)中對權證具體條款及適用權威指引的評估,將認股權證列為權益分類或負債分類工具。評估考慮權證是否根據ASC 480為獨立金融工具,是否符合ASC 480對負債的定義,以及權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求,包括權證是否與我們自己的A類普通股掛鈎,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分記錄。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。
可能贖回的A類普通股
我們根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債和股權”中的指導,對可能贖回的普通股進行會計處理。必須強制贖回的普通股被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在我們完全無法控制的情況下被贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內,並受到未來不確定事件發生的影響。因此,可能需要贖回的普通股作為臨時權益列報,不包括在我們濃縮資產負債表的股東權益部分。本公司於發生贖回價值變動時立即予以確認,並於每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值以相等於贖回價值。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。
普通股每股淨收益
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目錄表
我們在計算每股收益時採用了兩類法。基本和稀釋後的可贖回股份每股淨收益的計算方法是將信託賬户上賺取的未實現收益除以自原始發行以來已發行的可贖回普通股的加權平均股數。對於不可贖回普通股,每股基本普通股和稀釋後普通股的淨收益是通過將淨收益減去可贖回普通股應佔收入除以本報告期間已發行的不可贖回普通股的加權平均股數來計算的。
最近採用的會計準則
管理層不相信,任何最近頒佈但尚未生效的會計準則,如果目前採用,將不會對我們未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2022年3月31日,我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。信託賬户中持有的淨收益已投資於期限為180天或更短的美國政府國庫券、票據或債券,或投資於某些僅投資於美國國債的貨幣市場基金。由於這些投資的短期性質,我們相信不會有與利率風險相關的重大風險敞口。
項目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於,旨在確保根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定的控制和程序.
信息披露控制和程序的評估
根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則的要求,我們的首席執行官和首席財務官對截至2022年3月31日我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如《交易所法案》規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
沒有。
第1A項。風險因素
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素包括我們在最終招股説明書中描述的任何風險,這些風險在我們於2021年10月14日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書中描述。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期,我們於2021年10月19日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。然而,我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。
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目錄表
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
首次公開募股中的證券是根據《證券法》在表格S-1(第333-254328號)的登記聲明中登記的。本公司首次公開招股登記聲明於2021年10月19日宣佈生效,於2021年10月22日,NewCourt Acquisition Corp(“貴公司”)完成其10,000,000個單位(“單位”)的首次公開發售(“IPO”)。就發售單位所包括的A類普通股(“公眾股份”)而言的22,000,000股單位(“單位”)按每單位10.00元計算,總收益為220,000,000元
在首次公開招股結束的同時,公司完成了以每私募單位10.00美元的價格向公司保薦人NewCourt SPAC保薦人LLC(“保薦人”)、承銷商Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)和Cohen&Company Capital Markets(“CCM”)出售1,080,000個單位(“私募單位”),產生了10,800,000美元的總收益。
首次公開發售及行使承銷商超額配售選擇權的發售成本為15,937,545美元,包括3,787,971美元的承銷費、11,000,000美元的遞延承銷費(由信託賬户(定義見下文)持有)及1,149,574美元的其他成本。如附註6所述,應支付的13,100,000美元遞延承銷費取決於在2023年1月22日之前完成業務合併,並受承銷協議條款的限制。
在首次公開招股完成的同時,本公司在收到承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權(“超額配售單位”)的通知後,完成出售額外3,000,000個單位,從而產生額外的毛收入30,000,000美元,併產生額外的承銷費2,100,000美元,所有該等費用均延遲至本公司的業務合併完成。在行使超額配售的同時,公司完成了向保薦人額外配售60,000個私募單位,產生600,000美元的總收益。
在IPO結束並行使超額配售後,從IPO和私募認股權證出售單位的淨收益中獲得的255,000,000美元(每單位10.20美元)被存入信託賬户(“信託賬户”),並將投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所述的美國政府證券,到期日為180天或以下的任何不限成員名額的投資公司,而該投資公司自稱是本公司選定的貨幣市場基金,並符合本公司決定的《投資公司法》第2a-7條第(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段的條件,直至(I)完成業務合併及(Ii)分配信託賬户,以較早者為準
有關首次公開招股所得款項用途的説明,請參閲本季度報告第I部分第2項。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
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目錄表
項目6.展品
以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交,或通過引用併入本季度報告中。
31.1* |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對主要行政人員的認證 |
|
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明 | ||
32.1** | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | ||
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | ||
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | ||
101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | ||
101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | ||
101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | ||
101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | ||
101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | ||
104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件中) |
*隨函存檔
**隨函提供。
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目錄表
簽名
根據《交易法》的要求,註冊人促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
紐考特收購公司 | ||
Date: May 16, 2022 | 由以下人員提供: | /s/Marc Balkin |
姓名: | 馬克·巴爾金 | |
標題: | 首席執行官 | |
(首席行政主任) | ||
Date: May 16, 2022 | 由以下人員提供: | /s/Daniel Rogers |
姓名: | 丹尼爾·羅傑斯 | |
標題: | 首席財務官 | |
(首席財務會計官) |
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