目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
公司或組織) | 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或比註冊人提交此類文件的要求短的時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ |
|
|
規模較小的報告公司 | |
|
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期，以遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示發行人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年5月11日，發行人擁有
目錄表
目錄
第一部分 | 財務信息 | 3 |
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| |
第1項。 | 未經審計的簡明財務報表 | 3 |
|
| |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的資產負債表 | 3 | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的營運報表 | 4 | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的現金流量表 | 5 | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的股東權益報表 | 6 | |
未經審計財務報表附註 | 7 | |
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第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 13 |
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第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 15 |
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第四項。 | 控制和程序 | 16 |
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第II部 | 其他信息 | 17 |
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第1項。 | 法律訴訟 | 17 |
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第1A項。 | 風險因素 | 17 |
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第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 17 |
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第三項。 | 高級證券違約 | 17 |
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第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 17 |
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第五項。 | 其他信息 | 17 |
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第六項。 | 陳列品 | 18 |
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簽名 | 19 | |
2
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.簡明財務報表
理想電力公司。
資產負債表
(未經審計)
3月31日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
資產 |
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|
|
| ||
流動資產： |
|
|
|
| ||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
應收賬款淨額 | | | ||||
預付款和其他流動資產 |
| |
| | ||
流動資產總額 |
| |
| | ||
|
| |||||
財產和設備，淨額 |
| |
| | ||
無形資產，淨額 |
| |
| | ||
使用權資產 |
| |
| | ||
其他資產 |
| |
| | ||
總資產 | $ | | $ | | ||
| ||||||
負債和股東權益 |
|
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| ||
流動負債： |
|
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| ||
應付帳款 | $ | | $ | | ||
應計費用 |
| |
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租賃負債的當期部分 |
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| | ||
流動負債總額 |
| |
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長期租賃負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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| ||||||
承付款和或有事項(附註5) |
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|
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股東權益： |
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|
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| ||
普通股，$ |
| |
| | ||
額外實收資本 |
| |
| | ||
國庫股，按成本價計算， |
| ( |
| ( | ||
累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益總額 |
| |
| | ||
總負債和股東權益 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
3
目錄表
理想電力公司。
營運説明書
(未經審計)
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
助學金收入 | $ | | $ | | ||
贈款收入成本 |
| |
| | ||
毛利 |
| |
| | ||
|
| |||||
運營費用： |
|
|
|
| ||
研發 |
| |
| | ||
一般和行政 |
| |
| | ||
銷售和市場營銷 | | | ||||
總運營費用 |
| |
| | ||
|
| |||||
運營虧損 |
| ( |
| ( | ||
利息支出，淨額 |
| ( |
| ( | ||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
|
| |||||
每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | ( | ( | ||||
|
| |||||
加權平均流通股數量--基本和稀釋 |
| |
| | ||
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
4
目錄表
理想電力公司。
現金流量表
(未經審計)
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
經營活動的現金流： |
|
| ||||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
|
|
|
| ||
折舊及攤銷 |
| |
| | ||
基於股票的薪酬 |
| |
| | ||
為服務發行的股票 | | | ||||
營運資產減少(增加)： |
|
|
|
| ||
應收賬款 | ( | | ||||
預付費用和其他資產 |
| ( |
| ( | ||
經營負債增加(減少)： |
|
|
|
| ||
應付帳款 |
| |
| | ||
應計費用 |
| ( |
| ( | ||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
|
| |||||
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
| ||
購置財產和設備 |
| ( |
| ( | ||
無形資產的收購 |
| ( |
| ( | ||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
| ||||||
融資活動的現金流： |
| |||||
發行普通股的淨收益 | | | ||||
期權及認股權證的行使 | | | ||||
融資活動提供的現金淨額 | | | ||||
|
| |||||
現金及現金等價物淨增(減) |
| ( |
| | ||
期初現金及現金等價物 |
| |
| | ||
期末現金及現金等價物 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
5
目錄表
理想電力公司。
股東權益表
截至2022年和2021年3月31日的三個月
(未經審計)
其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 庫存股 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 股票 |
| 金額 |
| 赤字 |
| 權益 | ||||||
2020年12月31日的餘額 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
公開發行普通股 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
期權及認股權證的行使 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
為服務發行的股票 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
| — | — |
| |
| — | — | — | | |||||||||
截至2021年3月31日的三個月的淨虧損 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2021年3月31日的餘額 |
| | $ | |
| $ | |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日的餘額 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
期權的行使 | | | ( | — | — | — | — | ||||||||||||
為服務發行的股票 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
截至2022年3月31日的三個月的淨虧損 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2022年3月31日的餘額 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
附註是這些簡明財務報表的組成部分。
6
目錄表
理想電力公司。
財務報表附註
(未經審計)
注1-業務的組織和描述
Idea Power Inc.(“本公司”)於2007年5月17日在德克薩斯州註冊成立，名稱為Idea Power Converters，Inc.。該公司於2013年7月8日更名為Idea Power Inc.，並於2013年7月15日在特拉華州重新註冊。該公司總部設在得克薩斯州奧斯汀，專注於雙向雙極結晶體管(B-TRAN™)固態開關技術的進一步開發和商業化。
自成立以來，該公司主要通過出售普通股和認股權證為其研究和開發工作和業務提供資金。除其他事項外，該公司的持續經營取決於其通過未來收入、後續股票發行、發行認股權證、債務融資、共同開發協議、政府撥款、出售或許可已開發知識產權或其他替代方案獲得足夠資金來源的能力。
附註2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
所附未經審計財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)關於Form 10-Q的規則和規定編制的。因此，按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。截至2021年12月31日的資產負債表來自公司於2022年3月25日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中包含的經審計的財務報表。
管理層認為，這些財務報表反映了公允列報所需的所有正常經常性和其他調整。這些財務報表應與公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包括的經審計財務報表一併閲讀。中期的經營業績不一定代表整個財政年度或未來任何其他時期的經營業績。
每股淨虧損
根據會計準則第260號，以很少的現金代價或不以現金代價發行的股票被視為已發行普通股，並計入每股基本淨虧損。因此，在截至2022年3月31日及2021年3月31日的三個月內，本公司包括預先出資的認股權證以購買
在出現淨虧損的期間，普通股等價物不包括在每股攤薄淨虧損的計算中，因為其影響將是反攤薄的。截至2022年3月31日，潛在攤薄流通股總額為
近期會計公告
管理層不認為任何最近發佈但尚未生效的會計準則如果被採用，將對公司的財務報表產生重大影響。
7
目錄表
附註3--無形資產
無形資產淨額包括：
3月31日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未經審計) | ||||||
專利 | $ | | $ | | ||
其他無形資產 |
| |
| | ||
| |
| | |||
累計攤銷--專利 | ( | ( | ||||
累計攤銷--其他無形資產 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | | |||
攤銷費用總計為$
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已資本化$
附註4-租賃
之前租賃的公司
於2021年3月，本公司訂立一份租賃協議
為計算列入公司財務報表的使用權資產和租賃負債，公司估計其遞增借款利率為
根據租約，未來的最低還款額如下：
截至12月31日止年度， |
| ||
2022年(剩餘) | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
租賃付款總額 | | ||
減去：推定利息 |
| ( | |
租賃總負債 | $ | |
截至2022年3月31日，剩餘租賃期為
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，用於租賃付款的運營現金流總計為#美元
8
目錄表
附註5--承付款和或有事項
許可協議
2015年，本公司簽訂了將於2033年2月到期的許可協議。根據協議，該公司擁有與半導體電源開關相關的獨家免版税許可，這增強了其知識產權組合。這些協議包括固定付款，所有這些付款都是在2017年前支付的，以及正在進行的可變付款。可變支付是相關專利申請數量和根據協議頒發的專利數量的函數。該公司將支付$
截至2022年3月31日和2021年12月31日，許可協議項下未來付款估計現值的另一項長期負債為#美元。
法律訴訟
在正常業務過程中，公司可能會不時受到訴訟。本公司目前並未參與任何法律程序。
賠償義務
公司高管的僱傭協議包括一項賠償條款，根據該條款，只要高管的行為是本着善意、為促進公司的業務並在高管的職責和權力範圍內採取的，公司應自費對其高管進行賠償和辯護。
新冠肺炎大流行
截至這些財務報表之日，新冠肺炎疫情在美國和世界其他地區仍在繼續。新冠肺炎對該公司財務業績的最終影響程度將取決於未來的發展，包括但不限於新冠肺炎及其相關變種的持續時間和傳播、疫苗接種工作的時間、範圍和效力、政府為應對新冠肺炎疫情而採取的額外限制措施以及整體經濟，所有這些都具有很高的不確定性，無法預測。如果新冠肺炎疫情在未來導致全球金融市場進一步大幅波動，公司按可接受的條款或根本沒有必要籌集額外資本的能力可能會受到影響，儘管這種風險迄今尚未成為現實。如果金融市場和/或整體經濟長期受到負面影響，公司的經營業績可能會受到實質性的不利影響。
附註6--普通股
公開發行
2021年2月，公司發行並出售
股票發行
2022年1月，本公司發佈
9
目錄表
附註7-股權激勵計劃
2013年5月，本公司通過了2013年股權激勵計劃(經修訂和重述，“計劃”)，並根據該計劃預留普通股供發行，該計劃上一次修訂是在2021年6月。本計劃由公司董事會薪酬委員會管理。於2022年3月31日，
本公司股票期權活動及相關資料摘要如下：
加權 | |||||||
加權 | 平均值 | ||||||
平均值 | 剩餘 | ||||||
庫存 | 鍛鍊 | 生命 | |||||
| 選項 |
| 價格 |
| (單位：年) | ||
截至2021年12月31日的未償還債務 |
| | $ | |
| ||
授與 |
| | $ | |
|
| |
已鍛鍊 |
| ( | $ | |
| ||
被沒收 | ( | $ | | ||||
截至2022年3月31日的未償還債務 |
| | $ | |
| ||
可於2022年3月31日行使 |
| | $ | |
| ||
於截至2022年3月31日止三個月內，本公司授予
2022年1月，公司董事會薪酬(以下簡稱“董事會”)批准修改授予2021年10月去世的公司前董事會主席大衞·艾森豪爾的股票期權。這項修改延長了他既得股票期權授予的終止後行使期限，從
在2021年12月31日和2022年3月31日，有
截至2022年3月31日，
附註8-認股權證
於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司
於2022年3月31日，所有認股權證均可行使，但公司若干認股權證持有人所持有的認股權證，只有在該認股權證持有人當時實益擁有的普通股股份總數不超過
10
目錄表
關於本報告所載前瞻性陳述和其他信息的特別説明
本報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》和經修訂的1933年《證券法》第27A節或經修訂的《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》的規定的前瞻性陳述。這些陳述包括但不限於關於我們未來的財務業績、業務狀況和經營結果以及尋求更多政府資金的陳述。前瞻性陳述給出了我們對未來事件的當前預期或預測。你可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關這一事實來識別這些陳述。在這份報告中，你可以找到許多(但不是全部)這樣的陳述，比如“近似”、“相信”、“希望”、“期望”、“預期”、“估計”、“計劃”、“打算”、“計劃”、“將會”、“應該”、“可能”、“可能”或其他類似的表達方式。特別是，這些陳述包括與未來行動、預期產品、應用、客户、技術、預期產品的未來表現或結果、費用和財務結果有關的陳述。這些前瞻性陳述會受到某些風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們的歷史經驗和我們目前的預期或預測大相徑庭。可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果不同的因素包括但不限於：
| ● | 我們的損失歷史； |
| ● | 我們創造收入的能力； |
| ● | 我們有限的經營歷史； |
| ● | 我們技術的市場規模和增長； |
| ● | 可能影響我們業務的監管動態； |
| ● | 我們成功開發新技術的能力，特別是我們的雙向雙極結晶體管，或B-TRAN™； |
| ● | 我們對B-TRAN™器件的原型和商業製造時間的期望； |
| ● | 我們對我們的B-TRAN™的性能以及該性能與內部和第三方模擬的一致性的期望； |
| ● | 包含我們的B-TRAN™的未來產品的預期性能； |
| ● | 第三方顧問和服務提供商的表現，我們已經並將繼續依賴他們來幫助我們開發我們的B-TRAN™和相關驅動電路； |
| ● | 我們的B-TRAN™的市場接受率和程度； |
| ● | 第三方重新設計、測試和認證包含我們的B-TRAN™的產品所需的時間； |
| ● | 我們成功將我們的B-TRAN™技術商業化的能力； |
| ● | 我們有能力與半導體制造商和其他與我們的B-TRAN™技術相關的公司建立戰略合作伙伴關係； |
| ● | 我們獲得、維護、捍衞和執行保護我們的技術的知識產權的能力； |
| ● | 我們管理現金支出的努力取得成功，特別是在我們的B-TRAN™技術商業化之前； |
| ● | 一般經濟狀況和事件及其對我們和我們的潛在合作伙伴和被許可方可能產生的影響； |
11
目錄表
| ● | 我們將來有能力在需要的時候獲得足夠的資金； |
| ● | 新型冠狀病毒(新冠肺炎)對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響； |
| ● | 我們成功管理了上述項目所涉及的風險；以及 |
| ● | 本報告討論的其他因素。 |
這些前瞻性陳述是基於管理層的信念和假設，是在本報告發表之日作出的。我們沒有義務公開更新或修改本報告中包含的任何前瞻性陳述。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
除非另有説明或上下文另有要求，否則術語“理想動力”、“我們”和“公司”均指理想動力公司。
12
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的Form 10-Q表中包含的財務報表和相關注釋以及我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的經審計的2021年財務報表和相關注釋一起閲讀。除了歷史信息外，本文和整個10-Q表格中的討論和分析都包含前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設。由於某些因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括但不限於我們截至2021年12月31日的年度報告10-K表格第I部分第1A項中“風險因素”項下的那些陳述。
概述
Idea Power Inc.位於得克薩斯州奧斯汀。該公司專注於其雙向雙極型晶體管(B-TRAN™)固態開關技術的進一步開發和商業化。
到目前為止，業務資金主要來自出售普通股和認股權證。截至2022年3月31日，自成立以來產生的總收入為1,600萬美元，其中約1,240萬美元來自非持續運營，其餘收入來自雙向電源開關開發的贈款收入。截至2022年和2021年3月31日的三個月，收入分別為125,008美元和242,061美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的收入都與政府撥款有關。如果可能的話，我們可能會申請更多的研究和開發撥款，以進一步開發和/或改進我們的技術。
新冠肺炎帶來的影響
截至本報告日期，新冠肺炎大流行在美國和世界其他地區仍在繼續。新冠肺炎對我們財務業績的最終影響程度將取決於未來的發展，包括但不限於新冠肺炎及其相關變體的持續時間和傳播、疫苗接種工作的時間、範圍和效力、政府為應對新冠肺炎大流行而採取的額外限制措施，以及整體經濟，所有這些都具有很高的不確定性，無法預測。如果新冠肺炎疫情在未來導致全球金融市場出現顯著的額外波動，我們以可接受的條件或根本不存在的條件在必要時籌集額外資本的能力可能會受到影響，儘管這種風險迄今尚未成為現實。如果金融市場和/或整體經濟長期受到負面影響，我們的經營業績可能會受到實質性的不利影響。
雖然新冠肺炎疫情對我們的業務造成了一些幹擾，但到目前為止還沒有對我們的業務產生實質性的不利影響。然而，新冠肺炎疫情可能會擾亂我們未來的業務，並導致電子元器件短缺和不可用、確保製造產能的困難、關鍵開發和商業化活動的延遲和/或導致與緩解新冠肺炎疫情影響相關的潛在增量成本。由於新冠肺炎疫情的蔓延和對半導體需求的增加，半導體供應鏈出現了重大中斷。雖然到目前為止，這種破壞還沒有對我們產生實質性的影響，但它可能會在未來對我們產生實質性的不利影響。新冠肺炎大流行仍在持續，其動態性質，包括與病毒及其相關變體的最終傳播、大流行的持續時間、疫苗接種工作的時間、範圍和效力以及政府當局可能針對大流行採取的額外行動等相關不確定性，使得我們很難預測2022年剩餘時間及以後對我們業務和運營結果的影響。
13
目錄表
經營成果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月的比較
贈與收入。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的贈款收入分別為125,008美元和242,061美元。贈款收入主要涉及與多元化技術公司簽訂的一份價值120萬美元的分包合同，該合同是美國海軍海洋系統司令部授予多元化技術公司的一份為期兩年的合同的一部分，目的是為B-Tran™設備提供支持B-Tran™的高效直流固態斷路器。該項目於2020年6月下旬啟動。2021年9月，我們與戴德樑行簽訂了一份價值50,000美元的分包合同，並在能源部第一階段小型企業創新研究撥款下開始工作，以開發B-Tran™驅動的低損耗交流單相斷路器。我們在2022年2月完成了這項分包合同下的工作。我們預計，與DTI分包NAVSEA項目相關的贈款收入將在下個季度繼續，此後通過完成NAVSEA演示確認的收入將微乎其微。我們還希望尋求更多的政府資金，這可能會在未來帶來額外的贈款收入。
我們預計將於2022年底推出我們的首批產品進行商業銷售。
贈款收入成本。截至2022年和2021年3月31日的三個月，贈款收入成本分別為125,008美元和242,061美元。贈款收入的成本與上文討論的與戴德樑行的分包合同有關，並等於相關的贈款收入，因此不產生毛利。我們預計，根據與戴德樑行剩餘的分包合同或我們正在尋求或可能尋求的其他贈款，在2022年剩餘時間內不會產生毛利。
研究和開發費用。在截至2022年3月31日的三個月裏，研發費用增加了567,667美元，增幅為218%，從截至2021年3月31日的三個月的260,880美元增加到828,547美元。增加的原因是半導體制造成本增加了250,537美元，人員成本增加了99,917美元，股票薪酬支出增加了82,177美元，專業費用增加了52,722美元，合同工增加了39,608美元，工程服務增加了36,360美元，其他B-TRAN™開發支出增加了6,346美元。在截至2021年3月31日的三個月中，我們所有的半導體制造成本都由政府撥款資助。在截至2022年3月31日的三個月裏，我們的大部分半導體制造成本不是由政府撥款資助的。我們預計，隨着我們繼續加快發展我們的B-TRAN™技術和自籌資金(至少在短期內)，半導體制造成本和其他以前通過政府撥款資助的開發費用將在2022年剩餘時間內增加研發費用。研究和開發費用將受到季度變化的影響，這主要是由於半導體制造運行的數量、規模和時機及其相關成本。
一般和行政費用。截至2022年3月31日的三個月，一般和行政費用增加了252,263美元，增幅為42%，從截至2021年3月31日的三個月的600,686美元增加到852,949美元。增加的原因是投資者關係支出增加，包括以股票支付的服務107,128美元，董事會尋找和配售費用和支出85,941美元，基於股票的薪酬支出55,301美元，其他一般和行政支出3,893美元。我們預計2022年剩餘時間的一般和行政費用相對持平或略有下降。
銷售和市場營銷費用。在截至2022年3月31日的三個月中，銷售和營銷費用增加了156,851美元，增幅為251%，從截至2021年3月31日的三個月的62,578美元增至219,429美元。這一增長是由於我們在2021年僱傭了最初的兩名銷售和營銷員工，增加了93,956美元的人員成本，基於股票的薪酬支出32,355美元，以及我們努力實現30,540美元的B-TRAN™技術商業化的其他支出。我們預計，隨着我們與潛在客户進行更廣泛的接觸並將我們的B-TRAN™技術商業化，2022年剩餘時間的銷售和營銷費用將會增加。
運營虧損。由於上述原因，我們在截至2022年3月31日的三個月的運營虧損為1,900,925美元，比截至2021年3月31日的三個月的運營虧損924,144美元高出106%。
利息支出，淨額。截至2022年3月31日的三個月，利息支出淨額為3716美元，而截至2021年3月31日的三個月為6美元。
淨虧損。由於上述原因，我們在截至2022年3月31日的三個月的淨虧損為1,904,641美元，或106%，而截至2021年3月31日的三個月的淨虧損為924,150美元。
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流動性與資本資源
我們目前只產生贈款收入。我們預計2022年將產生贈款收入和潛在的商業收入，這取決於我們最初的產品推出商業銷售的最終日期。我們從一開始就蒙受了損失。到目前為止，我們通過出售普通股和認股權證為我們的運營提供資金。
截至2022年3月31日，我們擁有2170萬美元的現金和現金等價物。截至2022年3月31日，我們的淨營運資本為2140萬美元。截至2022年3月31日，我們沒有未償債務。因此，管理層預計，我們的現金和現金等價物將足以為我們的活動提供資金，至少在提交本10-Q表格季度報告之日起的未來12個月內；然而，我們可能需要額外的資金來全面實施我們的運營計劃。
截至2022年3月31日的三個月的經營活動導致現金流出1,417,123美元，這是由於1,904,641美元的淨虧損，部分被基於股票的薪酬231,765美元，有利的資產負債表時機111,463美元，為服務發行的股票100,100美元以及折舊和攤銷44,190美元所抵消。截至2021年3月31日的三個月的經營活動導致現金流出843,337美元，這是由於該期間的淨虧損924,150美元和不利的資產負債表時機79,315美元，部分被為服務發行的股票68,680美元，基於股票的薪酬61,933美元和折舊和攤銷29,515美元所抵消。
我們預計，隨着我們繼續加快我們的B-TRAN™技術的開發和商業化，整個2022年經營活動的現金流出將會增加。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，投資活動導致無形資產和固定資產的現金流出分別為27,616美元和30,737美元。
在截至2022年3月31日的三個月中，融資活動沒有導致任何現金流入或流出。截至2021年3月31日的三個月的融資活動導致現金流入21,204,609美元，來自我們2021年2月公開發售(定義如下)的淨收益，以及來自行使認股權證和股票期權的3,301,226美元。
公開發行
於2021年2月，我們以每股17.00美元的價格發行及出售了1,352,975股普通股，包括根據承銷商行使認購權全數購買額外股份而增發的176,475股普通股(“公開發售”)。我們從公開發售中獲得的淨收益為2,120萬美元。我們打算將公開發售的淨收益用於我們的B-TRAN™技術的商業化和開發，以及一般公司和營運資本用途。
關鍵會計估計
在截至2022年3月31日的三個月中，管理層在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中對財務狀況和經營結果的討論和分析中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。
趨勢、事件和不確定性
與我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的趨勢、事件或不確定性沒有實質性變化。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
作為一家規模較小的報告公司，我們不需要提供這些信息。
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項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)所定義)包括但不限於，旨在確保在公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。公司的披露控制和程序包括但不限於，旨在確保積累這些信息並將其傳達給管理層的控制和程序，包括主要高管和主要財務官，或履行類似職能的人員，以便及時決定所需的披露。本公司在首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務會計官)的監督下，(根據《證券交易法》第13a-15(B)條)對截至2022年3月31日的公司披露控制和程序的有效性進行了評估，得出的結論是，截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制沒有重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制措施有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保控制系統的目標得以實現。此外，任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮到所有控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於錯誤或錯誤而發生的。控制系統也可以通過一些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理優先來規避。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化，控制可能會變得不充分。
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第二部分--其他資料
項目1.法律程序
在正常業務過程中，我們可能會不時受到訴訟。我們目前沒有參與任何法律程序。
第1A項。風險因素
與我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素相比，沒有重大變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
2022年1月，我們向第三方供應商發行了10,000股未登記普通股，發行時價值100,100美元，作為對提供服務的補償。普通股是根據《證券法》第4(A)(2)條以私募方式發行的。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
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目錄表
項目6.展品
展品數 |
| 文檔 |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法規則》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法規則》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證 | |
32.1** | 根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| ||
101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
10.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104 | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中，包含在附件101中)。 |
* | 隨函存檔 |
** | 隨信提供 |
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簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
日期：2022年5月16日 | 理想電力公司。 | |
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| 由以下人員提供： | 丹尼爾·布爾達爾 |
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| R.Daniel Brdar |
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| 首席執行官 |
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| 由以下人員提供： | /s/蒂莫西·W·彭斯 |
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| 蒂莫西·W·伯恩斯 |
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| 首席財務官 |
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