目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
季度報告
根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節
截至本季度末
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
| |||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (委員會文件編號) | (税務局僱主 識別碼) |
(主要執行機構地址，包括郵政編碼) |
( |
(註冊人的電話號碼，包括區號) |
不適用 |
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
| 這個 | ||
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| 這個 | ||
|
| 這個 |
截至2022年5月16日，有
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | |
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)：是
目錄表
FAT項目收購公司。
目錄
頁面 | ||
第1部分-財務信息 | ||
第1項。 | 財務報表 | |
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | |
截至2022年3月31日的三個月簡明經營報表(未經審計) | 2 | |
截至2022年3月31日的三個月股東赤字變動簡明報表(未經審計) | 3 | |
截至2022年3月31日的三個月簡明現金流量表(未經審計) | 4 | |
簡明財務報表附註(未經審計) | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
第四項。 | 控制和程序 | 22 |
第二部分--其他資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 24 |
第1A項。 | 風險因素 | 24 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 25 |
第三項。 | 高級證券違約 | 25 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 26 |
第五項。 | 其他信息 | 26 |
第六項。 | 陳列品 | 26 |
簽名 | 27 | |
目錄表
第一部分財務信息
FAT項目收購公司。
簡明資產負債表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | ||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未經審計) | ||||||
資產： | ||||||
流動資產： | ||||||
現金 | $ | | $ | | ||
預付費用 |
| |
| | ||
關聯方到期債務 | | | ||||
流動資產總額 | | | ||||
長期預付費用 | | | ||||
信託賬户中的投資 | | | ||||
總資產 | | | ||||
負債、可能贖回的普通股和股東虧損 |
|
|
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| ||
流動負債： | ||||||
應計費用 | $ | | $ | | ||
因關聯方原因 | | | ||||
流動負債總額 |
| |
| | ||
遞延承銷佣金 | | | ||||
總負債 | | | ||||
承付款和或有事項(附註6) | ||||||
可能被贖回的普通股， | | | ||||
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| |||||
股東赤字： |
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| ||||
優先股，$ |
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| ||||
A類普通股，$ |
| |
| | ||
B類普通股，$ |
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| | ||
額外實收資本 |
| — |
| — | ||
累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東虧損總額 |
| ( |
| ( | ||
總負債、可能贖回的普通股和股東虧損 | $ | | $ | | ||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
目錄表
FAT項目收購公司。
簡明操作説明書
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
組建和運營成本 |
| $ | |
運營虧損 | ( | ||
|
| ||
其他收入 |
| ||
信託賬户投資所賺取的利息 | | ||
其他收入合計 | | ||
淨虧損 | $ | ( | |
| |||
加權平均流通股，可能贖回的A類普通股 |
| | |
每股基本和稀釋後淨虧損，A類普通股，可能需要贖回 | ( | ||
加權平均流通股、不可贖回A類和B類普通股 |
| | |
每股基本和攤薄淨虧損、不可贖回的A類和B類普通股 | ( |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
目錄表
FAT項目收購公司。
股東虧損變動簡明報表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
A類普通 | B類普通 | 其他內容 | |||||||||||||||||
股票 | 股票 | 已繳費 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
截至2021年12月31日的餘額 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
淨虧損 |
|
|
|
| ( |
| ( | ||||||||||||
截至2022年3月31日的餘額 | | $ | | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
目錄表
FAT項目收購公司。
簡明現金流量表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
經營活動的現金流： |
|
| |
淨虧損 |
| $ | ( |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
| ||
信託賬户投資所賺取的利息 | ( | ||
流動資產和流動負債變動情況： | |||
關聯方到期債務 | ( | ||
因關聯方原因 | | ||
預付費用 | ( | ||
應計費用 |
| ( | |
用於經營活動的現金淨額 |
| ( | |
|
| ||
現金淨變動額 |
| ( | |
期初現金 |
| | |
現金，期末 | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
目錄表
FAT項目收購公司
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
注1-組織、業務運作和持續經營
FAT Projects Acquisition Corp(“本公司”)於2021年4月16日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司成立的目的是進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併
截至2022年3月31日，公司尚未開始任何業務。自2021年4月16日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動，涉及本公司的成立及以下所述的首次公開發售(“首次公開發售”)，以及自首次公開發售結束後，尋找預期的首次公開招股業務合併。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以現金利息收入和現金等價物的形式從首次公開募股的收益中產生營業外收入。
該公司的贊助商是新加坡公司Fat Projects SPAC Pte Ltd(“贊助商”)。
本公司首次公開招股註冊書於2021年10月12日(“生效日期”)宣佈生效。2021年10月15日，公司完成首次公開募股
公司必須完成一個或多個初始業務合併，其總公平市場價值至少為
在IPO結束後，管理層已同意至少相當於1美元的金額
5
目錄表
本公司將為其公眾股東提供機會，在首次業務合併完成時贖回全部或部分公眾股份，包括(I)召開股東大會以批准首次業務合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。至於本公司是否將尋求股東批准建議的初始業務合併或進行收購要約，將由本公司全權酌情作出，並將基於各種因素，例如交易的時間以及交易條款是否要求本公司根據適用法律或聯交所上市要求尋求股東批准。
公司將向其公眾股東提供機會，在初始業務合併完成後，以每股價格贖回全部或部分公眾股票，以現金支付，相當於初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中的資金賺取的利息，除以當時已發行的公眾股票數量，以支付税款，但須受本文所述的限制。信託帳户中的金額最初為$
根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”，所有需要贖回的普通股將按贖回價值記錄，並在IPO完成後歸類為臨時股權。在這種情況下，如果公司擁有至少#美元的淨有形資產，公司將繼續進行業務合併
本公司於首次公開招股結束後只有12個月(或如吾等已於首次公開招股後12個月內提交委託書、登記説明書或類似的申請以進行初始業務合併，但尚未在該12個月期間內完成初始業務合併，或如吾等延長完成業務合併的時間，或如本公司股東根據吾等經修訂及重述的章程大綱及組織章程細則延長至21個月)完成初始業務合併。如本公司未能在合併期內完成初步業務合併，本公司將：(I)停止除清盤外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快完成，但不超過之後的營業日，按每股價格贖回公眾股份，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，而這些資金以前沒有釋放給公司繳納税款(最高不超過$
保薦人、高級職員及董事已與本公司訂立書面協議，根據該協議，彼等同意(I)放棄其就完成初始業務合併而持有的任何方正股份及公眾股份的贖回權利；(Ii)放棄對其持有的任何創辦人股份及公眾股份的贖回權，以通過股東投票批准對本公司經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則的修正案(A)，以修改本公司允許贖回與最初業務合併有關的義務的實質或時間，或贖回之前對本公司章程的某些修訂或贖回
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目錄表
保薦人已同意，如第三方(獨立會計師事務所除外)對本公司或本公司已與其訂立書面意向書、保密或類似協議或業務合併協議的預期目標企業所提供的服務或銷售的產品提出任何索賠，並將信託賬户內的資金數額減至(I)$以下，保薦人將對本公司負責。
主要投資者將無權享有(I)就完成初始業務合併而持有的任何方正股份的贖回權，(Ii)與股東投票修訂及重述經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則有關的贖回權利，以影響本公司贖回義務的實質或時間
受制於每個錨定投資者購買
流動性、資本資源和持續經營
截至2022年3月31日，公司的營運銀行賬户中有565,239美元，營運資本為美元。
本公司截至2022年3月31日的流動資金需求已通過贊助商支付的#美元得到滿足
關於公司根據FASB會計準則更新(“ASU”)2014-15“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，公司在追求其收購計劃的過程中已經並將繼續產生鉅額成本，這使得人們對公司作為持續經營的能力產生了極大的懷疑。此外，吾等可能需要獲得額外融資以完成我們的初始業務合併，或因為吾等有責任在完成初始業務合併後贖回相當數量的公開股份，在此情況下，吾等可能會發行額外證券或產生與該等業務合併相關的債務。在遵守適用證券法律的情況下，我們只會在完成我們的初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭的現金不足，我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。
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目錄表
此外，管理層已確定，如果本公司無法完成業務合併，強制清算和隨後的解散將使人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。公司必須在2022年10月15日之前完成業務合併(如果延長，則在2023年7月15日之前完成)。目前尚不確定該公司是否能夠在此時完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算並隨後解散。如果本公司在2022年10月之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。管理層已確定，如果業務合併沒有發生，強制清算以及可能隨後的解散會使人對本公司作為持續經營企業繼續經營的能力產生重大懷疑。
風險和不確定性
管理層目前正在評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
此外，由於俄羅斯聯邦和白俄羅斯於2022年2月在烏克蘭開始的軍事行動和相關的經濟制裁，公司完成業務合併的能力，或公司最終完成業務合併的目標業務的運營，可能會受到重大不利影響。此外，公司完成交易的能力可能取決於籌集股權和債務融資的能力，這些融資可能會受到這些事件的影響，包括由於市場波動性增加，或第三方融資的市場流動性下降，這些融資不能以公司接受的條款獲得，或者根本不能獲得。這一行動和相關制裁對世界經濟的影響以及對公司財務狀況、經營結果和/或完成業務合併的能力的具體影響尚不確定。簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
附註2--重要會計政策
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)表格10-Q及條例S-X第8條及第10條編制。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2022年4月28日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中包含的經審計財務報表及其附註一併閲讀。
截至2022年3月31日的三個月的中期業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
新興成長型公司的地位
本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404條的審計師認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
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目錄表
此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的開支金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有現金$
信託賬户中的投資
2022年3月31日和2021年12月31日，信託賬户中的資產包括美國國債。根據FASB ASC主題320“投資-債務和股權證券”，該公司將其美國國債歸類為持有至到期證券。持有至到期日證券是指公司有能力並有意持有至到期日的證券。持有至到期的國債按攤銷成本入賬，並根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。在截至2022年3月31日的三個月期間以及自2021年4月16日(成立)至2021年12月31日期間，公司沒有從信託賬户提取任何利息收入來支付其納税義務。
持有至到期證券的市值低於成本，被視為非臨時性的，將導致減值，從而將持有成本降至此類證券的公允價值。減值計入收益，併為證券建立新的成本基礎。為確定減值是否是暫時性的，本公司會考慮其是否有能力及意向持有有關投資直至市場價格回升，並考慮表明投資成本可收回的證據是否超過相反的證據。本次評估考慮的證據包括減值的原因、減值的嚴重程度和持續時間、年終後的價值變化、被投資方的預測業績以及被投資方經營的地理區域或行業的一般市場狀況。
溢價和折扣在相關持有至到期證券的有效期內攤銷或增加，作為使用有效利息法對收益率的調整。這種攤銷和增值包括在經營報表的“利息收入”項目中。利息收入在賺取時確認。
賬面價值，不包括2022年3月31日和2021年12月31日持有至到期證券的未實現持有損失總額和公允價值，如下：
| 攜帶 |
|
|
| 公允價值 | |||||||
截止日期的價值 | 毛收入 | 毛收入 | 截至 | |||||||||
3月31日， | 未實現 | 未實現 | 3月31日， | |||||||||
| 2022 |
| 收益 |
| 損失 |
| 2022 | |||||
美國國庫券 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
攜帶 |
|
| 公允價值 | |||||||||
截止日期的價值 | 毛收入 | 毛收入 | 截至 | |||||||||
十二月三十一日， | 未實現 | 未實現 | 十二月三十一日， | |||||||||
9
目錄表
| 2021 |
| 收益 |
| 損失 |
| 2021 | |||||
美國國庫券 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦存款保險覆蓋範圍#美元。
與首次公開募股相關的發售成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1的要求。發售成本包括法律、會計、包銷費用、因首次公開招股而產生的與首次公開招股直接相關的其他成本，以及出售予主要投資者的方正股份所支付代價以外的公允價值。該公司產生的發售成本總計為$
所得税
該公司根據FASB ASC 740，“所得税”(“ASC 740”)核算所得税。美國會計準則第740條要求確認遞延税項資產和負債，既要考慮資產和負債的財務報表和税基差異的預期影響，也要考慮從税項損失和税項抵免結轉中獲得的預期未來税項利益。ASC 740還要求在所有或部分遞延税項資產很可能無法變現的情況下建立估值備抵。
FASB ASC 740規定了財務報表確認的確認閾值和計量屬性，並對納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸進行了計量。為了確認這些好處，税務機關審查後，必須更有可能維持税收狀況。有幾個
開曼羣島政府目前沒有對收入徵税。根據開曼羣島所得税規定，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司的財務報表中。
每股普通股淨虧損
公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨虧損的計算方法是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。公司在計算每股收益時採用兩級法。由於贖回價值接近公允價值，與A類普通股可贖回股份相關的重新計量調整不計入每股收益。
在計算每股攤薄虧損時，並未計入因(I)首次公開招股及(Ii)私募發行的認股權證的影響，因為認股權證是或有可行使的，而或有事項尚未滿足。認股權證可行使購買權
10
目錄表
公司有兩類股份，分別為A類普通股和B類普通股。收益和虧損按比例在這兩類股票之間分攤。截至2022年3月31日止三個月內，並無行使認股權證。因此，每股普通股的攤薄淨虧損與期內每股普通股的基本淨虧損相同。A類普通股的賬面價值對贖回價值的增加不包括在每股普通股淨虧損中，因為贖回價值接近公允價值。
| 對於三個人來説 | ||
月份 | |||
告一段落 | |||
| March 31, 2022 | ||
可贖回A類普通股 |
|
| |
可分配給可贖回A類普通股的淨虧損 | $ | ( | |
基本和稀釋後加權平均流通股、可贖回A類普通股 |
| | |
每股普通股基本及攤薄淨虧損 | ( | ||
不可贖回的A類和B類普通股 | |||
可分攤至不可贖回股份的淨虧損 | $ | ( | |
分母：加權平均不可贖回股份 | |||
基本和稀釋後加權平均流通股 |
| | |
每股普通股基本及攤薄淨虧損 | ( | ||
可能贖回的普通股
這個
所有的
本公司於發生贖回價值變動時立即予以確認，並於每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值以相等於贖回價值。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受到額外實收資本和累計虧損費用的影響。
本公司向赫頓和/或其指定人員發出：
截至2022年3月31日和2021年12月31日，資產負債表上反映的可能贖回的普通股對賬如下：
首次公開募股的總收益 |
| | |
更少： | |||
分配給公開認股權證的收益 |
| ( | |
普通股發行成本 |
| ( | |
另外： | |||
賬面價值到贖回價值的重新計量調整 |
| | |
可能贖回的普通股 | |
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目錄表
基於份額的薪酬
公司遵守ASC 718補償--關於公司董事以低於公允價值的價格收購方正股票的權益的補償。收購股份的權益將歸屬於公司完成初始業務合併時(“歸屬日期”)。如果在歸屬日期之前，董事不再是董事，則方正股份的權益將被沒收。董事(1)擁有的創始人股份的權益不得出售或轉讓，直到
金融工具的公允價值
該公司資產和負債的公允價值符合ASC第820主題“公允價值計量”項下的金融工具的資格，其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。本公司適用ASC 820，該準則確立了公允價值計量框架，並在該框架內澄清了公允價值的定義。ASC 820將公允價值定義為退出價格，即在計量日市場參與者之間的有序交易中，為轉移本公司本金或最有利市場的負債而收到的資產價格或支付的價格。ASC 820中確立的公允價值等級一般要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入反映了市場參與者將用於為資產或負債定價的假設，並基於從獨立於報告實體的來源獲得的市場數據而制定。不可觀察到的投入反映了實體基於市場數據的自身假設，以及實體對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設的判斷，並將根據在該情況下可獲得的最佳信息來制定。
第1級-在活躍的市場交易所上市的未經調整的報價的資產和負債。公允價值計量的投入是可觀察的投入，例如相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級-公允價值計量的投入是根據最近交易的具有類似標的條款的資產和負債的價格以及直接或間接的可觀察投入來確定的，例如以通常引用的間隔可觀察到的利率和收益率曲線。
第3級--當資產或負債的市場數據很少或根本不存在時，公允價值計量的投入是不可觀察的投入，例如估計、假設和估值技術。
金融工具
本公司將根據對權證具體條款的評估和FASB ASC 480中適用的權威指導，將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理，將負債與股權(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和對衝(“ASC 815”)區分開來。評估考慮權證是否根據ASC 480為獨立的金融工具，是否符合ASC 480對負債的定義，以及權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件。這項評估在認股權證發行時進行，並在認股權證未清的情況下，在隨後的每個年度期間結束時進行。對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行時作為股權組成部分記錄。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。該公司將其未清償認股權證列為股權分類。
近期會計公告
管理層不相信任何最近發佈但未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對公司的財務報表產生重大影響。
12
目錄表
附註3-首次公開發售
公共單位
2021年10月15日，公司出售
十名與本公司、保薦人、董事或本公司管理層任何成員(“散户投資者”)沒有關聯關係的合格機構買家或機構認可投資者
IPO於2021年10月15日結束後，
公開認股權證
每份認股權證使持有人有權購買
認股權證將於下列較後時間開始行使
本公司目前尚未登記認股權證行使時可發行的A類普通股。然而，本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得晚於
贖回權證。一旦認股權證可以行使，公司可贖回尚未發行的認股權證(除本文所述的私募認股權證外)：
| ● | 全部，而不是部分； |
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目錄表
| ● | 售價為$ |
| ● | 對不少於 |
| ● | 當且僅當所報告的A類普通股的最後銷售價格等於或超過$ |
附註4-私募
在首次公開招股結束的同時，公司的保薦人購買了
私募認股權證及於發售中出售的單位所包括的認股權證可由本公司贖回，並可由持有人按相同條款行使。
附註5--關聯方交易
方正股份
2021年4月22日，贊助商支付了
保薦人、董事和高級管理人員已同意在(A)中最早之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份
2021年9月，本公司收到錨定投資者對首次公開募股購買單位的意向書。受制於每個錨定投資者購買
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目錄表
基於份額的薪酬
於2021年4月及5月，本公司保薦人共轉讓
本公司已於授出日期釐定B類普通股的估值。估值的結果是公允價值約為#美元。
關聯方到期債務
自2021年4月16日(成立)以來，關聯方代表公司支付了一定的發行成本和費用。截至2022年3月31日的三個月，沒有付款。截至2021年12月31日，超過$
本票關聯方
2021年5月6日，贊助商同意向該公司提供至多美元的貸款
營運資金貸款
為支付與預期業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成最初的業務合併，公司可以從信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果最初的業務合併沒有結束，公司可以使用信託賬户外持有的營運資金的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。最高可達$
辦公空間、祕書和行政事務
自公司證券通過完成初始業務合併和清算的較早時間在納斯達克首次上市之日起，公司同意向保薦人支付合計$
2022年4月26日，全額償還了截至2021年12月31日的未償還款項，以及截至2022年4月26日的後續活動，與應付和應付關聯方相關的款項。
附註6--承付款和或有事項
註冊權
方正股份、代表股份、配售認股權證(包括其中所載的成分證券)和任何類別的營運資金貸款轉換後可能發行的認股權證(包括其中所載的證券)的持有人
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目錄表
根據一項於2021年10月12日簽署的登記權協議，可於行使配售認股權證時發行的普通股及任何因行使認股權證而發行的A類普通股及認股權證(及相關的A類普通股)將有權享有根據於2021年10月12日簽署的登記權協議進行登記的權利(就方正股份而言，只有在轉換為本公司的A類普通股後方可進行登記)。這些證券的大多數持有者有權彌補
承銷商協議
該公司向承銷商授予了
承銷商獲得1%的現金承銷折扣(
錨定投資者
贊助商與……簽訂了協議。
本公司將出售予主要投資者的方正股份數目超過已支付代價的公允價值計入發售成本，反映為額外已繳資本的增加，抵銷於首次公開招股完成時發售所得款項的減少。每股方正股票的公允價值被確定為$
代表股
公司向Hutton和/或其指定人員(“代表”)發出
普通股已被FINRA視為補償，因此受到一段時間的鎖定
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目錄表
任何人在一段期間內對證券的經濟處置
本公司將向代表發行的A類普通股的公允價值計入發售成本，反映為額外實收資本的增加，抵銷了首次公開招股完成時發售所得款項的減少。每股A類普通股的公允價值被確定為$
附註7--股東虧損
優先股-公司有權發行
A類普通股-公司有權發行
B類普通股-公司有權發行
除法律另有規定外，A類普通股持有人和B類普通股持有人將在提交本公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。除非本公司經修訂及重述的組織章程大綱及細則另有規定，或公司法的適用條文或適用的證券交易所規則另有規定，否則由股東投票表決的任何該等事項均須獲得本公司過半數普通股的贊成票方可通過。除法律另有規定外，A類普通股持有人和B類普通股持有人將在提交本公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。除非本公司經修訂及重述的組織章程大綱及細則另有規定，或公司法的適用條文或適用的換股規則另有規定，否則經表決的本公司大部分普通股須經本公司股東投票通過任何該等事項。
B類普通股將自動轉換為A類普通股(如本公司未完成初始業務合併，則在轉換時交付的該等A類普通股將不會擁有贖回權或有權從信託賬户獲得清算分派)，其比例應使所有方正股份轉換後可發行的A類普通股總數在轉換後的基礎上總體相等。
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目錄表
附註8--後續活動
該公司對未經審計的簡明財務報表發佈後發生的後續事件和交易進行了評估。根據這次審查，除下列事項外，公司沒有發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露：
2022年4月26日，全額償還了截至2022年3月31日和2021年12月31日的未償還金額，以及截至2022年4月26日的後續活動，與應付和應付關聯方相關的款項。
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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
凡提及“公司”、“脂肪項目收購公司”、“我們”、“我們”或“我們”時，指的是脂肪項目收購公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與未經審計的中期簡明財務報表以及本報告其他部分包含的附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的注意事項
這份Form 10-Q季度報告包括1933年修訂的《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的那些因素。
概述
我們是一家空白支票公司，於2021年4月16日註冊為開曼羣島豁免公司，成立的目的是與一家或多家目標企業進行合併、換股、資產收購、股份購買、資本重組、重組或其他類似業務組合。雖然我們確定目標業務的努力可能會跨越全球許多行業和地區，但我們將重點在供應鏈、運輸、物流、金融、可持續發展/ESG、食品、農業、電子商務和/或大數據領域尋找前景。吾等擬使用首次公開發售及私人單位私募所得的現金、出售吾等與初始業務合併有關的股份所得款項、向目標所有者發行的股份、向目標銀行或其他貸款人或目標所有者發行的債務，或上述各項的組合，完成我們的初始業務合併。
我們預計，在追求最初的業務合併過程中，我們將繼續產生巨大的成本。我們不能向您保證我們完成最初業務合併的計劃會成功。
經營成果
到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。從成立到2022年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即為我們的首次公開募股做準備所必需的活動，如下所述，以及在我們首次公開募股後確定初始業務合併的目標公司。在完成最初的業務合併之前，我們預計不會產生任何營業收入。我們以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入。作為一家上市公司，我們產生了費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及盡職調查費用。
截至2022年3月31日的三個月，我們淨虧損158,139美元，其中包括189,075美元的組建和運營成本以及30,936美元的投資利息。
流動性、資本資源和持續經營
2021年10月15日，我們以每單位10.00美元的價格完成了11,500,000個單位的首次公開募股，產生了115,000,000美元的毛收入。在完成首次公開發售的同時，我們完成了以每份認股權證1.00美元的價格向保薦人出售2,865,000份配售認股權證，產生毛收入2,865,000美元。
截至2022年3月31日的三個月，經營活動中使用的現金為189,654美元。淨虧損158139美元受到信託賬户投資利息30936美元的影響。經營資產和負債的變化為經營活動提供了579美元的現金。
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目錄表
截至2022年3月31日，我們在信託賬户中擁有115,041,479美元的投資。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户賺取的任何利息(減去已支付的税款和遞延承銷佣金)來完成我們最初的業務合併。我們可以提取利息來繳税。於截至2022年3月31日止期間，吾等並無提取信託賬户所賺取的任何利息。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們最初的業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
截至2022年3月31日，我們在信託賬户之外有565,239美元的現金。我們打算使用信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業、對潛在目標企業進行業務盡職調查、往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、廠房或類似地點、審查公司文件和潛在目標企業的重大協議，以及構建、談判和完成我們的初始業務合併。
為了彌補營運資金不足或支付與我們最初的業務合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成最初的業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果我們的初始業務合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外持有的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。最多1,500,000美元的此類貸款可以轉換為與配售認股權證相同的單位，每份認股權證的價格為1.00美元，貸款人可以選擇。
關於公司根據FASB會計準則更新(“ASU”)2014-15“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，公司在追求其收購計劃的過程中已經並將繼續產生鉅額成本，這使得人們對公司作為持續經營的能力產生了極大的懷疑。此外，吾等可能需要獲得額外融資以完成我們的初始業務合併，或因為吾等有責任在完成初始業務合併後贖回相當數量的公開股份，在此情況下，吾等可能會發行額外證券或產生與該等業務合併相關的債務。在遵守適用證券法律的情況下，我們只會在完成我們的初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭的現金不足，我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。
此外，管理層已確定，如果本公司無法完成業務合併，強制清算和隨後的解散將使人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。公司必須在2022年10月15日之前完成業務合併(如果延長，則在2023年7月15日之前完成)。目前尚不確定該公司是否能夠在此時完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算並隨後解散。如果本公司在2022年10月15日(或2023年7月15日，如果延長)之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。
表外融資安排
截至2022年3月31日，我們沒有義務、資產或負債，這將被視為表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易，這些實體或金融合夥企業通常被稱為可變利益實體，它們本來是為了促進表外安排而建立的。我們並無訂立任何表外融資安排、成立任何特殊目的實體、擔保任何其他實體的債務或承擔，或購買任何非金融資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期債務，除了向贊助商支付每月高達10,000美元的辦公空間、水電費以及祕書和行政支助服務的協議。我們從2021年10月12日開始收取這些費用，並將繼續每月產生這些費用，直到業務合併和我們的清算完成的較早時間。
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目錄表
承銷商有權獲得總計4,025,000美元的遞延費用。僅在公司完成業務合併時，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
關鍵會計政策和重大估計
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們未經審計的財務報表為基礎的，這些財務報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制這些未經審計的財務報表時，我們需要作出估計和判斷，以影響我們未經審計的財務報表中報告的資產、負債、收入和費用金額以及或有資產和負債的披露。我們持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們基於歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
產品發售成本
我們遵守ASC 340-10-S99-1的要求。發售成本包括於資產負債表日產生的與首次公開發售直接相關的法律、會計、包銷費用及其他成本，以及就出售予主要投資者的方正股份支付的超過代價的公允價值。發行成本按相對公允價值基準與收到的總收益相比，分配給將於首次公開招股時發行的可分離金融工具。在2021年10月15日IPO結束時，與A類普通股相關的發行成本被計入臨時股本。與認股權證相關的發行成本改為股本。發起人以每股約0.009美元的價格向錨定投資者出售了75,000股方正股票(總計750,000股方正股票)。本公司將出售予主要投資者的方正股份數目超過已支付代價的公允價值計入發售成本，反映為額外已繳資本的增加，抵銷於首次公開招股完成時發售所得款項的減少。方正每股的公允價值被確定為6.75美元。
可能贖回的普通股
我們根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，對可能需要贖回的普通股進行會計處理。必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不完全在我們的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，所有可能被贖回的A類普通股股份均按贖回價值作為臨時權益列報，不包括在我們資產負債表的股東權益部分。
每股普通股淨虧損
我們遵守ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨虧損的計算方法為淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數，但不包括可予沒收的普通股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們沒有任何稀釋證券和其他合同，這些證券和合同可能會被行使或轉換為普通股，然後分享我們的收益。因此，每股普通股的攤薄虧損與列報期間的每股普通股基本虧損相同。
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目錄表
金融工具
我們根據對權證具體條款的評估和FASB ASC 480中適用的權威指導，將權證歸類為權益類或負債分類工具，區分負債與權益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和對衝(“ASC 815”)。評估考慮權證是否根據ASC 480為獨立的金融工具，是否符合ASC 480對負債的定義，以及權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件。這項評估在認股權證發行時進行，並在認股權證未清的情況下，在隨後的每個年度期間結束時進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行時作為股權組成部分記錄。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。該公司將其未清償認股權證列為股權分類。
最新會計準則
管理層不相信任何最近發佈但未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對公司的財務報表產生重大影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2022年3月31日，我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。在我們首次公開發售完成後，信託賬户收到的淨收益已投資於期限不超過185天的美國政府國庫券、票據或債券，或投資於僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。由於這些投資的短期性質，我們相信不會有與利率風險相關的重大風險敞口。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下，我們對截至2022年3月31日的三個月期間結束時我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，在本報告所述期間，我們的披露控制和程序並不有效。我們對財務報告流程和關聯方交易的內部控制。此外，像許多空白支票公司一樣，我們缺乏足夠的資源來正確地對我們的交易進行核算並向我們的審計師報告。由於對我們財務報表的影響，我們確定我們存在實質性的弱點。
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保根據《交易所法案》提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的認證官員，或酌情履行類似職能的人員，以便及時做出關於要求披露的決定。
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目錄表
財務報告內部控制的變化
在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化(該術語的定義見《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條)。
管理層已發現與財務報告程序和關聯方交易相關的內部控制存在重大缺陷，無法適當地對我們的交易進行核算和報告。鑑於發現的重大弱點，我們有確定和適當應用適用會計要求的程序。我們計劃加強我們的程序，以確定和適當地應用適用的會計要求，以更好地評估和理解適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別。我們目前的計劃包括加強對會計文獻、研究材料和文件的訪問，以及加強我們的人員和我們就複雜會計應用向其提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們補救計劃的內容只能隨着時間的推移而完成，我們不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。
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目錄表
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們在美國證券交易委員會於2021年10月12日宣佈生效的首次公開募股的最終招股説明書中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期，除下文所述外，我們向美國證券交易委員會提交的首次公開募股的最終招股説明書中披露的風險因素並未發生重大變化。
我們對業務合併的尋找，以及我們最終可能完成業務合併的任何目標業務，可能會受到俄羅斯最近入侵烏克蘭以及隨後對俄羅斯、白俄羅斯和相關個人和實體的制裁所造成的地緣政治條件、債務和股票市場的狀況以及我們目標市場的保護主義立法的重大不利影響。
在地緣政治緊張局勢升級和俄羅斯最近於2022年2月入侵烏克蘭之後，美國和全球市場正在經歷動盪和混亂。作為對這種入侵的迴應，北大西洋公約組織(“北約”)向東歐增派了軍事力量，美國、英國、歐盟和其他國家已宣佈對俄羅斯、白俄羅斯和相關個人和實體採取各種制裁和限制性行動，包括將某些金融機構從環球銀行間金融電信協會(SWIFT)支付系統中移除。在持續的軍事衝突期間，包括美國在內的某些國家也向烏克蘭提供了軍事援助或其他援助，這加劇了烏克蘭與俄羅斯的地緣政治緊張局勢。俄羅斯入侵烏克蘭，以及北約、美國、聯合王國、歐洲聯盟和其他國家已經採取並可能在未來採取的措施，造成了全球安全擔憂，可能對區域和全球經濟產生持久影響。儘管烏克蘭正在進行的軍事衝突的持續時間和影響高度不可預測，但衝突可能導致市場混亂，包括大宗商品價格、信貸和資本市場的大幅波動，以及供應鏈中斷。此外，俄羅斯的軍事行動和隨之而來的制裁可能對全球經濟和金融市場產生不利影響，並導致資本市場不穩定和缺乏流動性。此外，俄羅斯最近入侵烏克蘭，以及對俄羅斯的制裁和俄羅斯可能採取報復行動的影響，可能會導致針對美國公司的網絡攻擊增加。進一步, 我們完成交易的能力可能取決於籌集股權和債務融資的能力，這些融資可能會受到這些事件的影響，包括由於市場波動性增加，或第三方融資的市場流動性下降，這些融資以我們可以接受的條款或根本不能獲得。這一行動和相關制裁對世界經濟的影響以及對我們的財務狀況、運營結果和/或完成業務合併的能力的具體影響尚不確定。簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
上述任何因素，或俄羅斯入侵烏克蘭及隨後的制裁對全球經濟、資本市場或其他地緣政治狀況造成的任何其他負面影響，都可能對我們尋找業務合併以及我們最終可能完成業務合併的任何目標業務產生不利影響。俄羅斯入侵烏克蘭的程度和持續時間，以及由此造成的制裁和任何相關的市場混亂是無法預測的，但可能是巨大的，特別是如果當前或新的制裁持續很長一段時間，或者如果地緣政治緊張導致全球範圍內的軍事行動擴大。任何此類幹擾也可能導致美國證券交易委員會於2021年10月12日宣佈生效的最終招股説明書中“風險因素”部分描述的許多其他風險加劇。如果這些中斷或其他全球關注的問題持續很長一段時間，我們完成業務合併的能力，或我們最終可能完成業務合併的目標業務的運營，可能會受到重大不利影響。
我們最終招股説明書中“法律或法規的變更，或未能遵守任何法律和法規，可能會對我們的業務產生不利影響，包括我們談判和完成初始業務組合和經營結果的能力”標題下的風險因素全部被以下風險因素所取代：
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目錄表
法律或法規的變化，或未能遵守任何法律和法規，可能會對我們的業務產生不利影響，包括我們談判和完成初始業務組合和運營結果的能力。
我們受制於國家、地區和地方政府制定的法律法規。我們將被要求遵守某些美國證券交易委員會和其他法律要求。遵守和監測適用的法律和條例可能是困難、耗時和昂貴的。這些法律和法規及其解釋和應用也可能會不時發生變化，這些變化可能會對我們的業務、投資和運營結果產生重大不利影響。此外，未能遵守解釋和適用的適用法律或法規，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，包括我們談判和完成初始業務組合和運營結果的能力。
2022年3月30日，美國證券交易委員會發布了關於以下事項的擬議規則：涉及SPAC和民營運營公司的企業合併交易的披露；涉及殼公司的交易適用的財務報表要求；美國證券交易委員會備案文件中與擬議企業合併交易相關的預測的使用；擬議企業合併交易中某些參與者的潛在責任；以及特殊目的收購公司(“SPAC”)可能在多大程度上受到1940年《投資公司法》(經修訂)的監管，包括一項擬議的規則，該規則將為SPAC提供一個避風港，使其不被視為投資公司，前提是它們滿足限制SPAC的期限、資產構成、商業目的和活動的某些條件。如果這些規則被採納，無論是以建議的形式還是以修訂的形式，可能會增加談判和完成初始業務合併的成本和所需的時間，並可能限制我們完成初始業務合併的情況。
第二項股權證券的無記名出售和收益的使用。
2021年4月25日，我們向胖項目私人有限公司發行了287.5萬股方正股票。LTD.(“保薦人”)，根據證券法第4(A)(2)節所載的豁免登記，總收購價為25,000美元，或每股約0.009美元。2021年9月，本公司收到錨定投資者對首次公開募股購買單位的意向書。根據每名主要投資者100%購買獲分配單位後，保薦人於首次公開發售(“首次公開發售”)結束時向每名主要投資者出售75,000股方正股份(合共750,000股方正股份)，其原始收購價約為每股0.009美元。本公司將出售予主要投資者的方正股份數目超過已支付代價的公允價值計入發售成本，反映為額外已繳資本的增加，抵銷於首次公開招股完成時發售所得款項的減少。方正每股的公允價值被確定為6.75美元。
於2021年10月15日，完成首次公開發售10,000,000個單位(“單位”)。每個單位包括一股本公司A類普通股、每股面值0.0001美元的A類普通股(“A類普通股”)和一份本公司的認股權證(每份為“認股權證”)，根據本公司S-1表格的登記聲明(第333-257126號文件)，每份完整的認股權證持有人有權按每股11.5美元的行使價購買一股A類普通股。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，產生的毛收入為1億美元。於2021年10月13日，承銷商通知本公司他們已悉數行使超額配股權，並於超額配股權結束時按每單位10.00美元購入1,500,000個額外單位(“額外單位”)，所得毛收入為15,000,000元。超額配售選擇權於2021年10月15日截止。正如之前在Form 8-K中報告的那樣，2021年10月15日，在首次公開募股完成的同時，公司完成了總計2,865,000份認股權證(“私募認股權證”)的私募(“私募”)，每份私募認股權證的價格為1美元，產生的總收益為2,865,000美元。
共有115,000,000美元存入為公司公眾股東的利益而設立的信託賬户，大陸股票轉讓信託公司擔任受託人。
有關首次公開招股所得款項用途的説明，請參閲本季度報告第I部分第2項。
第3項高級證券違約
沒有。
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目錄表
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品。
以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告中。
不是的。 |
| 展品説明 |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對主要行政人員的認證 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證 | |
32.1** | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
101.INS* | XBRL實例文檔 | |
101.CAL* | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.SCH* | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.DEF* | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB* | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE* | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| * | 現提交本局。 |
** | 傢俱齊全。 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| FAT項目收購公司 | |
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Date: May 16, 2022 | /秒/特里斯坦·盧 | |
| 姓名： | 特里斯坦·洛 |
| 標題： | 聯席首席執行官 |
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| (首席行政主任) |
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Date: May 16, 2022 | /s/大衞·安德拉達 | |
| 姓名： | 大衞·安德拉達 |
| 標題： | 首席財務官 |
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| (首席財務會計官) |
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