美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
截至本季度末
或
由_至_的過渡期。
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| ||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (美國國税局僱主 識別號碼) |
| ||
| ||
(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
| 交易符號 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☐ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年5月11日，註冊人擁有
目錄
| 頁面 | |||
| ||||
第一部分-財務信息 | ||||
| ||||
第1項。 | 財務報表 |
| ||
|
|
|
|
|
| 簡明綜合資產負債表 |
| 4 | |
| 簡明合併經營報表和全面虧損 |
| 5 |
|
| 股東虧損簡明合併報表 |
| 6 |
|
| 現金流量表簡明合併報表 |
| 7 | |
| 簡明合併財務報表附註 |
| 8 | |
|
|
|
|
|
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 20 | ||
| ||||
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 | ||
| ||||
第四項。 | 控制和程序 | 23 | ||
| ||||
第二部分--其他資料 | ||||
| ||||
第1項。 | 法律訴訟 | 24 | ||
| ||||
第1A項。 | 風險因素 | 24 | ||
| ||||
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 24 | ||
| ||||
第三項。 | 高級證券違約 | 24 | ||
|
| |||
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 24 |
| |
| ||||
第五項。 | 其他信息 | 24 | ||
|
| |||
第六項。 | 陳列品 | 25 |
| |
| ||||
簽名 | 26 | |||
| 2 |
| 目錄表 |
前瞻性陳述
為了本報告的目的，除非另有説明或上下文另有要求，否則本文中所有提及的“Jacksam Corporation”、“the Company”、“We”、“Us”和“Our”都是指Jacksam Corporation，一家內華達州的公司。
這份關於Form 10-Q的季度報告或本報告包含前瞻性陳述。本報告中包含的任何和所有非歷史事實的陳述均可被視為前瞻性陳述。諸如“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“項目”、“估計”、“形式”、“預測”、“潛力”、“戰略”、“預期”、“嘗試”、“發展”、“計劃”、“幫助”、“相信”、“繼續”、“打算”、“期望”、“未來”和類似含義的術語(包括上述任何一項的否定)可能意在識別前瞻性陳述。然而，並不是所有的前瞻性陳述都可能包含一個或多個這些識別術語。本報告中的前瞻性陳述可包括但不限於以下陳述：(I)未來經營的管理計劃和目標，包括與我們的盒式灌裝機、盒蓋機和盒式磁帶的發展有關的計劃或目標，(Ii)收入(包括收入/虧損)、每股收益(包括收益/虧損)、資本支出、股息、資本結構或其他財務項目的預測，(Iii)我們未來的財務業績，包括管理層對財務狀況的討論和分析中或根據美國證券交易委員會的規則和法規包括的經營結果中包含的任何此類陳述，或美國證券交易委員會；及(Iv)上文第(一)、(二)或(三)點所述任何陳述所依據的或與之有關的假設。
前瞻性陳述不是為了預測或保證實際結果、業績、事件或情況，也可能無法實現，因為它們是基於我們目前的預測、計劃、目標、信念、預期、估計和假設，受許多風險、不確定性和其他影響的影響，其中許多是我們無法控制的。由於這些風險和不確定性，某些事件和情況的實際結果和時間可能與前瞻性陳述中描述的大不相同。
| 3 |
| 目錄表 |
傑克薩姆公司 | ||||||||
簡明綜合資產負債表 | ||||||||
|
|
|
|
| ||||
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| (經審計) |
| ||
資產 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||
| 流動資產： |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
| 應收賬款淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
| 庫存，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
| 預付費用 |
|
|
|
|
|
| ||
| 流動資產總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 財產和設備，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
| 使用權資產--經營性租賃 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債和股東虧損 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款和應計費用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
| 遞延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
| 應付可轉換票據，本期部分(分別扣除0美元和43,269美元的貼現) |
|
|
|
|
|
| ||
| 應付票據，本期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
| 使用權責任--經營租賃，本期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
| 衍生負債 |
|
|
|
|
|
| ||
| 應計負債--其他 |
|
|
|
|
|
| ||
| 應付認購 |
|
|
|
|
|
| ||
| 流動負債總額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付票據，扣除當期部分後的淨額(分別貼現114599美元和121310美元) |
|
|
|
|
|
| ||
| 使用權責任--經營租賃 |
|
|
|
|
|
| ||
| 總負債 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承諾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 夾層股權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| A系列優先股-截至2022年3月31日和2021年12月31日，已發行和已發行的優先股為2,800,000股，面值為0.001美元，發行和流通股為0股 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東赤字： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先股-30,000,000股授權，面值0.001美元，0股已發行和已發行股票 |
|
|
|
|
|
| ||
B系列優先股-截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別為1,000,000股授權優先股，0.001美元面值，1美元法定價值，1,000,000股已發行和已發行股票 |
|
|
|
|
|
| ||
普通股--截至2022年3月31日和2021年12月31日，已發行和已發行普通股分別為2億股、面值0.001美元、74,490,147股和74,490,147股 |
|
|
|
|
|
| ||
| 額外實收資本 |
|
|
|
|
|
| ||
| 應付股份，包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的2222,223股普通股 |
|
|
|
|
|
| ||
| 累計赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
| 股東虧損總額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總負債和股東赤字 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 | ||||||||
| 4 |
| 目錄表 |
傑克薩姆公司 | ||||||||
簡明綜合業務報表 | ||||||||
截至2022年和2021年3月31日的三個月 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
| ||||
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 3月31日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
薪金和工資 |
|
|
|
|
|
| ||
其他銷售、一般和行政費用 |
|
|
|
|
|
| ||
總運營費用 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
派生收益(虧損) |
|
|
|
|
|
| ||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應付票據折算損失 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
應付票據結算損失 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他收入(費用)合計 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股股息 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |
稀釋 |
| $ |
| $ | ( | ) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
|
|
|
| ||
稀釋 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 | ||||||||
| 5 |
| 目錄表 |
傑克薩姆公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股東虧損簡明合併報表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年和2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
|
| A系列 優先股， |
|
| B系列 優先股， |
|
| 普通股， 面值0.001美元 |
|
| 已繳費 |
|
| 分享 |
|
| 累計 |
|
| 股東的 |
| |||||||||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 股票 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 應付 |
|
| 赤字 |
|
| 赤字 |
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
平衡，2020年12月31日 |
|
| - |
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為債務轉換而發行的普通股 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
為遞延融資成本發行的普通股 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
出售普通股單位 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
|
| ||||||
為結算應付票據而發行的普通股及認股權證 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| |||||||
淨虧損 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |||||
平衡，2021年3月31日 |
|
| - |
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平衡，2021年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
發行B系列優先股，扣除手續費 |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
普通股及與優先股相關發行的認股權證 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
A系列優先股的股息 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) | |||||
淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
平衡，2022年3月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
| 目錄表 |
傑克薩姆公司 | ||||||||
現金流量表簡明合併報表 | ||||||||
截至2022年和2021年3月31日的三個月 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
| ||||||||
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 3月31日， 2021 |
| ||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| ||
淨虧損 |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊費用 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據結算損失 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據折算損失 |
|
|
|
|
|
|
| |
債務貼現攤銷 |
|
|
|
|
|
| ||
使用權資產攤銷 |
|
|
|
|
|
| ||
衍生產品發行利息支出 |
|
|
|
|
|
| ||
導數(收益)損失 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
存貨減值 |
|
|
|
|
|
| ||
淨變動率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
庫存 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
預付費用 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
使用權負債 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
應付賬款和應計費用 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
遞延收入 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用於經營活動的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可轉換應付票據的收益 |
|
|
|
|
|
| ||
應付可轉換票據的付款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應付票據收益 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據的付款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
出售普通股單位所得款項 |
|
|
|
|
|
| ||
發行A系列優先股所得款項 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金淨變化 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初現金 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税 |
| $ |
|
| $ |
| ||
利息 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非現金交易： |
|
|
|
|
|
|
|
|
確認的使用權、資產和負債、經營租賃 |
| $ |
|
| $ |
| ||
為結算可轉換應付票據而發行的普通股 |
| $ |
|
| $ |
| ||
在發行認股權證及轉換期權時確認的衍生負債 |
| $ |
|
| $ |
| ||
為遞延融資成本發行的普通股 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 | ||||||||
| 7 |
| 目錄表 |
傑克薩姆公司
簡明合併財務報表附註
注1：業務的組織和性質
Jacksam Corporation dba Convetium是一家專注於開發和商業化汽化罐灌裝和封口、預卷裝和其他自動化系統產品的科技公司。該公司的產品線主要包括710Shark盒式灌裝機、710船長盒式灌裝機、“PREPRELE-ER”預卷式和錐形灌裝機、可定製和C-Cell盒式灌裝機以及配件。該公司的客户主要是在擁有某種形式的大麻合法化的司法管轄區經營的企業。這些企業包括醫療和娛樂藥房、大小規模的加工商和種植者、多州運營商和分銷商。該公司利用其直銷隊伍、網站、戰略合作伙伴的銷售隊伍、獨立的銷售代表和廣泛的推薦網絡來銷售其產品。
該公司最初於1989年9月21日根據內華達州法律以富爾頓風險投資公司的名義成立。自2009年11月16日起，當時的管理層將富爾頓風險投資公司更名為中國大酒店集團。在2014年9月30日10-Q申報後，中國大酒店集團的管理層放棄了該公司，其子公司被擁有它們的中國國有公司收回。剩下的母公司中國大酒店集團一直處於休眠狀態，直到2016年，新股東布萊恩·格拉斯成為該公司的大股東和所有者。
於2018年9月14日(“合併”)，本公司的全資附屬公司Jacksam收購公司(於2018年9月11日在內華達州成立的公司)或收購附屬公司與Jacksam(於2013年8月在特拉華州註冊成立的公司)合併並併入Jacksam。
2018年11月5日，現任管理層將Jacksam併入母公司中國大酒店集團。針對此次交易，現任管理層修改了我們的公司章程，將公司的名稱從China Grand Resorts，Inc.更名為Jacksam Corporation dba Convetium。
自合併以來，本公司一直在現任管理層的控制下運營，並繼續經營Jacksam公司的業務，在此描述為我們的唯一業務。
注2：重要會計政策
準備的基礎
本公司所附財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)按權責發生制編制。該等財務報表以美元列報，並按歷史成本編制，但某些按公允價值列賬的金融工具除外。隨附的本公司未經審核中期綜合財務報表乃根據美國普遍接受的會計原則編制，應與截至2021年12月31日止年度的經審核綜合財務報表及其附註一併閲讀，並以2022年3月31日提交的Form 10-K格式提交。管理層認為，為公平列報所列中期財務狀況和業務結果所需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已反映在本報告中。臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。綜合財務報表的附註被省略，因為這些附註與表格10-K中所載的披露內容有很大的重複。
| 8 |
| 目錄表 |
合併原則
隨附的合併財務報表包括Jacksam公司及其全資子公司的賬目。所有公司間交易和餘額在合併中被沖銷。
預算的使用
財務報表的編制符合美國公認會計原則，並要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。該等估計及假設影響資產及負債，包括但不限於應收賬款及存貨的可變現淨值、物業及設備的估計可用年限及潛在減值、以股份為基礎的付款及衍生負債的公允價值估計、已發行及記錄為債務貼現的認股權證的公允價值估計，以及或有負債的概率及潛在規模估計。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的不符合事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與估計大不相同。
風險和不確定性
該公司的運營受到風險和不確定因素的影響，包括財務、運營、監管和其他風險，包括潛在的業務失敗風險。該公司已經經歷了，並預計未來將繼續經歷其銷售和收益的變化。預計造成這種差異的因素包括：(1)與產品商業化和最終成功相關的不確定性；(2)預期銷售產品的大型國家零售連鎖店所固有的競爭；(3)總體經濟狀況；以及(4)與銷售成本有關的價格波動。
現金和現金等價物
現金及現金等價物按成本列賬，包括手頭現金及存放於銀行或其他金融機構的活期存款，以及所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資。聯邦存款保險公司(“FDIC”)的存款保險覆蓋美元。
應收賬款與壞賬準備
應收賬款按發票金額入賬，不計息。該公司在正常業務過程中向客户提供無擔保信貸，但通過進行信用檢查和積極追查逾期賬户來降低相關風險。本公司確認應收賬款損失準備，其金額等於估計的可能損失扣除回收後的淨額。撥備是基於對歷史壞賬經驗、當前應收賬款賬齡和預期未來壞賬的分析，以及對被認為存在風險或無法收回的特定可識別客户賬户的評估。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已計提壞賬準備#美元。
庫存
存貨按成本較低者列報，按平均成本基礎或可變現淨值確定。成本主要由採購價格(根據成本或市場價格的較低而調整)、關税、關税和運費組成。該公司定期審查歷史銷售活動，以確定可能過時的產品，並評估未來需求的任何預期變化的影響。
2022年3月31日和2021年12月31日的庫存全部是製成品。該公司將根據在60個月內沒有任何活動的特定庫存項目來維持津貼。公司跟蹤存貨的處置、報廢或以低於成本的價格出售，以確定是否應通過折扣法減少手頭的額外物品的價值。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已確定庫存備抵金額為$
| 9 |
| 目錄表 |
財產和設備
物業及設備按成本減去累計折舊計量，並於發生事件或環境變化顯示某項資產的賬面金額可能無法收回時審查減值。財產和設備的折舊是在估計的使用年限內採用直線方法計算的，範圍為
金融工具的公允價值
本公司按公允價值權威性指引所界定的預期退出價格按公允價值計量資產及負債，該價格代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的金額(視情況而定)。因此，公允價值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。有關公允價值計量的權威指引為按經常性或非經常性基礎計量公允價值建立了一致的框架，從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。
以下是衡量公允價值的投入的層級：
· | 第1級-可觀察到的投入，反映相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
|
|
· | 第2級-投入反映非活躍市場中相同資產或負債的報價；活躍市場中類似資產或負債的報價；資產或負債可觀察到的報價以外的投入；或主要來自可觀察到的市場數據或以相關或其他方式證實的投入。 |
|
|
· | 第3級-反映公司假設的不可觀察的輸入，納入用於確定公允價值的估值技術。這些假設必須與合理可用的市場參與者假設保持一致。 |
本公司金融資產及負債的賬面值，例如現金、預付開支、其他流動資產、應付賬款及應計開支、若干應付票據及因該等票據到期日較短而接近其公允價值。
二項式計算模型
該公司使用二項式計算器模型來確定已發行的衍生債務、認股權證和期權的公平市場價值。
收入確認
該公司從銷售機器和非機器產品(可定製的和C-Cell墨盒和配件)中獲得收入。本公司根據會計準則編纂(“ASC”)606確認收入。收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時確認，金額反映了公司預期有權獲得的對價，以換取轉讓這些商品或服務。
| 10 |
| 目錄表 |
收入是根據以下五步模型確認的：
| - | 與客户的合同標識 |
| - | 合同中履行義務的確定 |
| - | 成交價格的確定 |
| - | 合同中履約義務的交易價格分配 |
| - | 在公司履行業績義務時或在履行義務時確認收入 |
履約義務
機器和非機器產品的銷售在滿足以下所有條件時確認：(I)與最終用户簽訂了具有商業實質的合同；(Ii)本公司很可能會收取向最終用户收取的金額；以及(Iii)本公司已完成其履行義務，從而最終用户已獲得對產品的控制權。一旦公司收到並接受採購訂單，或一旦與最終用户簽訂合同，具有商業實質的合同即生效。如果不可能收回，銷售將被推遲，直到可能收回或收到付款後才予以確認。當產品所有權和所有權風險轉移到客户手中時，產品控制權通常會轉移。客户有10天的時間檢查設備，如果產品不符合商定的規格，可能會退貨。對於有多項履約義務的合同，本公司根據每項履約義務所涉及的承諾商品或服務的估計相對獨立銷售價格，將總交易價格分配給每項履約義務。本公司使用可觀察價格來確定單獨履行義務的獨立銷售價格，或者在沒有成本加保證金的情況下采用成本加保證金的方法。從歷史上看，該公司的合同沒有多重履約義務。該公司的大部分業績義務是在與機器和非機器產品銷售有關的時間點確認的。
與創收活動同時徵收的銷售額、增值税和其他税收不包括在收入中。在合同中無關緊要的附帶項目被確認為費用。開具發票和到期付款之間的付款期限不到一年。截至2022年3月31日，該公司的所有合同都沒有包含重要的融資部分。
本公司選擇實際權宜之計，在收到付款與確認收入之間的時間差異少於一年時，不因金錢時間價值的影響而調整根據與最終用户簽訂的合同應確認的收入金額。
該公司的大多數合同都為產品提供保證式保修，保修期限為3年，不收取額外費用。保證型保修為客户提供保證，相關產品將按照當事人的預期發揮作用，因為它符合商定的規格。此類保證不代表單獨的履約義務。在確認銷售時，公司估計了未來的保修成本，這是微不足道的。
分配給剩餘履約義務的交易價格
在給定的時間點，公司可能已經為未來開始生產的產品銷售收取了付款。這些交易將被推遲，直到產品轉移到客户手中，並且履行義務被視為完成。截至2022年3月31日，美元
合同費用
獲得客户合同所產生的成本對公司來説並不重要。本公司選擇採用實際權宜之計，不將合同成本資本化，以獲得一年或更短期限的合同，這些合同已支出並計入貨物和服務成本。
| 11 |
| 目錄表 |
關鍵會計估計
估計數被用來確定合同中的可變對價金額、不同履約義務之間的獨立銷售價格以及隨着時間推移確認收入的合同的進展情況。該公司定期審查和更新這些估計。
收入的分類
所有機器銷售和大部分非機器銷售都在北美完成。
|
| 三個月 告一段落 3月31日， 2022 |
|
| 三個月 告一段落 March 31, 2021 |
| ||
機器銷售量 |
| $ |
|
| $ |
| ||
非機銷售 |
|
|
|
|
|
| ||
總銷售額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
每股普通股淨虧損
每股普通股基本淨虧損的計算方法是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。潛在普通股等價物是使用庫存股方法確定的。就攤薄每股淨虧損而言，本公司不包括購股權及其他以股票為基礎的獎勵，包括因本公司須回購而行使認購權而發行的股份，該等股份的計算將產生反攤薄作用。
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月潛在稀釋發行的影響：
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 3月31日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |
優先股股息 |
|
|
|
|
|
| ||
導數增益 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
與可轉換債務相關的利息支出 |
|
|
|
|
|
| ||
攤薄計算的淨收益(虧損) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股 |
|
|
|
|
|
| ||
優先股的稀釋效應 |
|
|
|
|
|
| ||
可轉換債券的稀釋效應 |
|
|
|
|
|
| ||
普通股認股權證的攤薄效應 |
|
|
|
|
|
| ||
稀釋後每股淨收益(虧損)的加權平均流通股 |
|
|
|
|
|
| ||
在截至2022年3月31日的三個月內，
另外，
| 12 |
| 目錄表 |
持續經營的企業
該公司的財務報表是按照美國公認會計準則編制的，是一家持續經營的企業，它考慮在正常業務過程中變現資產和清算負債。然而，該公司的營運資本為負，經常性虧損，並且沒有足夠的收入來源來支付其運營成本。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
公司持續經營的能力取決於其成功執行業務計劃和實現盈利運營的能力。隨附的財務報表不包括任何必要的調整，如果公司無法繼續經營下去。
在未來一年，公司的可預見現金需求將用於持續發展其業務運營，保持其良好聲譽並向美國證券交易委員會提交必要的備案文件，以及支付與運營和業務發展相關的費用。該公司可能會出現現金短缺，需要籌集額外資本。
從歷史上看，它主要依賴可轉換票據和運營現金流為其運營和增長提供資金。管理層可以通過保留淨收益或通過未來非公開發行公司股票或通過向私人投資者貸款來籌集額外資本，儘管不能保證它將能夠獲得此類融資。如果該公司未能做到這一點，可能會對其及其股東產生實質性的不利影響。
近期發佈的會計公告
自指定生效日期起，財務會計準則委員會(“FASB”)或其他準則制定機構會不時發佈新的會計聲明。除非另有討論，否則本公司相信最近發佈的尚未生效的準則的影響，在採用後不會對其綜合財務狀況或經營結果產生重大影響。
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，“債務--可轉換債務和其他選擇(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自身權益的合同(分主題815-40)”(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換工具和實體自有權益合同。ASU是FASB簡化計劃的一部分，該計劃旨在降低美國GAAP中不必要的複雜性。亞利桑那州立大學的修正案在2023年12月15日之後的財年以及這些財年的過渡期內有效。本公司目前正在評估ASU 2020-06年度對其財務報表的影響。
注3：財產和設備
財產和設備包括以下內容：
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
傢俱和固定裝置 |
| $ |
|
| $ |
| ||
裝備 |
|
|
|
|
|
| ||
展銷會展示 |
|
|
|
|
|
| ||
總計 |
|
|
|
|
| 20,644 |
| |
減去：累計折舊 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
財產和設備，淨額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
折舊費用總計為$
| 13 |
| 目錄表 |
附註4：應付帳款和應計費用
應付賬款和應計費用包括下列各項：
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
應付帳款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
優先股應計股息 |
|
|
|
|
|
| ||
應計利息 |
|
|
|
|
|
| ||
應繳銷售税 |
|
|
|
|
|
| ||
應計人員諮詢費 |
|
|
|
|
|
| ||
其他 |
|
|
|
|
|
| ||
應付賬款和應計費用總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註5：應付票據
應付票據摘要如下：
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
2020年4月到期的票據 |
|
|
|
|
|
| ||
SBA貸款2020年5月 |
|
|
|
|
|
| ||
2021年9月到期的票據 |
|
|
|
|
|
| ||
2022年3月到期的票據 |
|
|
|
|
|
| ||
應付票據總額 |
|
|
|
|
|
| ||
減去：貼現和遞延財務成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
減：當前部分 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應付票據的長期部分 |
| $ |
|
|
|
| ||
於2019年12月31日，本公司與單一貸款人訂立存貨融資安排，據此
2020年6月2日，公司收到了
2021年9月29日，公司與一名投資者簽訂了一項收入貸款和擔保協議，總金額高達$
| 14 |
| 目錄表 |
2022年3月，公司收到現金收益#美元
該公司攤銷了$
附註6：可轉換應付票據及衍生負債
可轉換應付票據
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日的未償還可轉換票據：
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
2019年6月到期的債券，2022年12月21日到期 |
| $ |
|
| $ |
| ||
2021年2月到期的票據，2022年2月15日到期 |
|
|
|
|
|
| ||
總計 |
|
|
|
|
|
| ||
減去：短期可轉換票據的債務貼現和遞延融資成本 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
減去：當期應付可轉換票據，扣除貼現 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期可轉換票據合計(淨額) |
| $ |
|
| $ |
| ||
2019年6月和7月，公司向10名投資者發行了可轉換票據，原始本金金額為$
在截至2020年12月31日的年度內，
繼前兩次延期後，2021年7月9日，美元持有者
2021年2月15日，公司與一家機構投資者簽訂了本金為#美元的可轉換票據協議。
| 15 |
| 目錄表 |
該公司攤銷了$
衍生負債
未償還的應付可轉換票據和帶有重置撥備的普通股認股權證的轉換選擇權的公允價值是在以下假設的情況下使用二項式模型估計的：
|
| 截至2022年3月31日 |
| |||||
|
| 轉換 選擇權 |
|
| 認股權證 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
波動率 |
|
| % |
| % | |||
股息率 |
|
| % |
|
| % | ||
無風險利率 |
|
| % |
| % | |||
預期期限 |
|
|
|
| ||||
股票價格 |
| $ |
|
| $ |
| ||
行權價格 |
| $ |
|
| $ |
| ||
衍生負債公允價值 |
| $ |
|
| $ |
| ||
所有與衍生負債相關的公允價值計量均被視為ASC 820公允價值體系下的重大不可觀察投入(第3級)。
下表為截至2022年3月31日止三個月衍生負債的公允價值變動：
截至2021年12月31日的公允價值 |
| $ |
| |
新衍生品發行當日的公允價值 |
|
|
| |
因償還債務而終止 |
|
| ( | ) |
衍生工具公允價值變動收益 |
|
| ( | ) |
截至2022年3月31日的公允價值 |
| $ |
|
在公司綜合經營報表中確認的衍生負債的總影響包括因償還和衍生工具公允價值變化而產生的清償，公司確認的總收益為#美元。
注7：股本
普通股
2021年12月31日，公司董事會和持有公司多數投票權的股東均通過了公司章程修正案，增加公司有權發行的授權股份總數
| 16 |
| 目錄表 |
於截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度內，本公司出售普通股單位價格為
截至2022年3月31日和2021年12月31日，有
A系列可贖回優先股
A系列優先股的累計股息為
A系列優先股與公司普通股作為一個單一類別進行投票，A系列優先股的每股投票率為20票。A系列優先股具有清算優先權，並參與其中。A系列優先股載有標準保護條款，防止本公司在未經A系列優先股持有人事先批准的情況下修改其公司章程、附例或指定證書的條款，對他們不利。
由於贖回功能，本公司根據ASC 480將A系列優先股作為臨時股本入賬。A系列優先股按贖回價值入賬。
2021年5月26日，公司與公司首席執行官、總裁兼董事會成員馬克·亞當斯簽訂認購協議(“優先股協議”)。馬克·亞當斯支付了$
公司董事會主席斯科特·韋斯勒支付了$
在截至2022年3月31日的三個月裏，公司在A系列優先股上應計了3,107美元的股息。截至2022年3月31日和2021年12月31日，A系列優先股的贖回價值為$
B系列可轉換優先股
2022年2月，公司指定發行1,000,000股B系列可轉換優先股(“B系列”)。B系列股票的票面價值為每股0.0001美元，每股聲明價值為1美元，股息為8%。B系列可按每股0.06美元的價格轉換為普通股，幷包含一項行權價格重置條款，以防止公司以低於行使價的價格發行稀釋普通股或任何等值普通股。
除修改B系列的公司註冊證書、改變B系列的投票權或其他權力、贖回或收購B系列未發行的B系列基金外，B系列持有人對其他事項沒有投票權。在B系列基金結束後的一年內，公司不得在清算時在股息、贖回或資產分配方面授權或設立任何優先於B系列的股票類別。如果公司發生清算，B系列持有者將獲得所述價值的125%外加任何未支付股息的125%。
| 17 |
| 目錄表 |
在截至2022年3月31日的三個月內，公司向兩名投資者出售了總計1,000,000股B系列股票，現金淨收益為1,000,000美元
認股權證
認股權證資料摘要如下：
|
| 集料 數 |
|
| 集料 鍛鍊 價值 |
|
| 加權 平均值 鍛鍊 價格 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2021年12月31日的未償還債務 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | 0.24 |
| ||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
已鍛鍊 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
| |
被沒收並被取消 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
| |
截至2022年3月31日的未償還債務 |
|
| 15,189,056 |
|
| $ |
|
| $ | 0.23 |
| |
截至2022年3月31日，未償還認股權證的加權平均剩餘合同期限約為2.67年，沒有內在價值。上述所有認股權證均獲全數授予。
注8：關聯方
首席執行官馬克·亞當斯和銷售執行副總裁大衞·霍爾投資了2019年6月的票據。馬克·亞當斯和大衞·霍爾捐贈了$
馬克·亞當斯和斯科特·韋斯勒各捐了1美元
注9：承諾額
僱傭協議
2019年5月31日，本公司與其創始人Daniel Davis就其離職事宜達成諮詢協議。該協議要求丹尼爾·戴維斯提供有限的諮詢服務
租契
本公司於2022年2月2日訂立寫字樓租賃協議，租期自
| 18 |
| 目錄表 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月經營租賃的租賃費用構成如下：
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
| 3月31日， 2022 |
|
| 3月31日， 2021 |
| ||
經營租賃成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
短期租賃成本 |
|
|
|
|
|
| ||
可變租賃成本 |
|
|
|
|
|
| ||
轉租收入 |
|
|
|
|
|
| ||
總租賃成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日在綜合資產負債表中記錄的租賃相關資產和負債：
租賃頭寸 |
| 3月31日， 2022 |
|
| 十二月三十一日， 2021 |
| ||
經營租約 |
|
|
|
|
|
| ||
經營性租賃使用權資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
使用權負債經營租賃本期部分 |
| $ |
|
| $ |
| ||
使用權、負債、長期經營租賃 |
|
|
|
|
|
| ||
經營租賃負債總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
本公司使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值，除非隱含利率很容易確定。該公司估計其增量借款利率為
下表提供了截至2022年3月31日的租賃負債到期日：
|
| 運營中 |
| |
|
| 租契 |
| |
2022年(還剩9個月) |
| $ |
| |
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026年及其後 |
|
|
| |
未來未貼現的租賃付款總額 |
|
|
| |
減去：利息 |
|
| ( | ) |
租賃負債現值 |
| $ |
| |
訴訟
該公司與其以前的一家供應商就有缺陷的墨盒提起了未決的訴訟。本公司仍在評估此案並確定此案對本公司的影響，截至本報告日期，可能損失的金額或範圍無法合理估計。
附註10：應計負債--其他
在合併前，中國大莊園股份有限公司記錄了前關聯方產生的各種負債。目前的管理團隊並不知悉有任何有關貸款條款的書面協議，亦未與債券持有人接觸，但承認中國大酒店集團此前將該等金額列為本公司的負債。根據ASC 405-20-40，只有在支付、正式清償或司法解除負債後，才能從公司的財務報表中剔除負債。管理層認為相關的訴訟時效已經通過，不存在與這些負債#美元有關的可強制執行的法律索賠。
注11：後續活動
公司已通過提交10-Q表格的本季度報告對後續事件進行了評估，並確定沒有發生需要調整我們在財務報表中披露的事件。
| 19 |
| 目錄表 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本次管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包括幾個前瞻性陳述，反映了管理層對未來事件和財務業績的當前看法。你可以通過“可能”、“將”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”和“繼續”等前瞻性詞語或類似詞語來識別這些陳述。這些陳述包括關於我們和管理團隊成員的意圖、信念或當前期望的陳述，以及此類陳述所基於的假設。提醒潛在投資者，任何此類前瞻性陳述都不是對未來業績的保證，涉及風險和不確定因素，實際結果可能與此類前瞻性陳述中預期的大不相同。
我們呼籲讀者認真閲讀和考慮我們在本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他報告中所做的各種披露。管理層目前已知的重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大相徑庭。我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，以反映隨着時間的推移未來經營業績中發生的意外事件或變化的假設的變化。我們相信，我們的假設是基於從我們的業務和運營中得出並已知的合理數據。我們不能保證經營的實際結果或我們未來活動的結果不會與我們的假設有實質性的不同。可能導致差異的因素包括但不限於對我們產品的預期市場需求、我們產品價格的波動以及競爭。
以下討論提供了管理層認為與評估和了解我們過去的財務狀況和運營計劃有關的信息。下文的討論應與本報告其他部分所載的合併財務報表及其相關説明一併閲讀。
概述
公司最初於1989年9月21日在內華達州成立，名稱為Fulton Ventures，Inc.自成立以來，公司從事各種業務，但自2014年底通過2018年9月14日完成的合併以來一直處於不活躍狀態。自合併以來，本公司一直在現任管理層的控制下運營，並繼續經營Jacksam公司的業務，在此描述為我們的唯一業務。我們的唯一業務是設計、製造和銷售蒸發盒灌裝機、封蓋機、預卷機和圓錐體灌裝機，以及向醫療和娛樂大麻、大麻和CBD行業的客户銷售的墨盒。
經營報表的構成部分
收入
產品收入包括銷售710台鯊魚灌裝機、710台船長蓋蓋機、“PREPRELE-ER”預卷機和圓錐體灌裝機、墨盒、配件、保修、服務和運費，扣除退貨、折扣和補貼。一旦銷售訂單由銷售代表協商並收到，我們通常會向客户收取50%的定金。當產品準備發貨時，客户通常會支付剩餘餘額。當產品離開倉庫送到客户手中時，我們會確認收入。
對於灌裝機和封蓋機，培訓將根據客户的供應情況進行協調，但通常在裝運後一到兩週內完成。標準保修免費為客户提供三年的部件保修，對於產品缺陷提供一年的人工和維護。
| 20 |
| 目錄表 |
收入成本
商品銷售成本是指與用品和材料、機器、運費和交付、佣金、印刷、包裝和其他成本直接相關的成本。
我們預計，隨着我們繼續擴大業務規模，改進產品設計，並與第三方供應商合作降低成本，我們的單位銷售商品成本將會下降。
運營費用
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用包括與我們與分銷商和合作夥伴的業務發展努力相關的成本，以及與貿易展會和其他營銷計劃相關的成本。我們的銷售和營銷費用是按實際發生的費用計算的。我們預計，隨着我們擴大我們的銷售和營銷團隊，並更多地參與全球貿易展會和其他營銷計劃，未來的銷售和營銷費用將會增加。
一般和行政。我們的一般和行政費用主要包括員工的薪酬、福利、差旅和其他費用。此外，一般和行政費用包括第三方諮詢、法律、審計、會計服務以及租金、設施和信息技術等間接費用的分攤。我們預計，隨着收入的增加，一般和行政費用也會增加。
經營成果
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間的比較：
收入
在截至2022年3月31日的三個月中，總收入增至1,777,075美元(包括機器銷售額1,033,123美元和非機器銷售額743,952美元)，而截至2021年3月31日的三個月的銷售額為1,770,966美元(包括機器銷售額1,658,668美元和非機器銷售額112,298美元)。2022年第一季度，由於新冠肺炎導致中國主要城市被封鎖，導致機器從中國運往美國的運輸問題，並對我們履行客户訂單的能力產生了不利影響。然而，由於我們強有力的戰略合作伙伴關係和客户發展的推動，機器銷售的下降被創紀錄的季度墨盒銷售所抵消。
收入成本
截至2022年3月31日的三個月，總收入成本增至1,358,438美元，而截至2021年3月31日的三個月，總收入成本為1,256,973美元。收入成本的增加是由於非機器銷售的比例更高。因此，我們的毛利率百分比從截至2021年3月31日的三個月的29%下降到截至2022年3月31日的三個月的24%。
運營費用
運營費用在截至2021年3月31日的三個月內，2022年增加到417,257美元(包括267,644美元的工資和其他銷售、營銷以及一般和行政(“SG&A”)費用149,613美元)，而截至2021年3月31日的三個月產生了510,243美元(包括329,083美元的工資和181,160美元的其他SG&A費用)。運營費用的下降是由我們持續的運營優化推動的。
| 21 |
| 目錄表 |
營業收入
在截至2022年3月31日的三個月中，運營總收入為1380美元，而截至2021年3月31日的三個月為3750美元。
導數收益/(虧損)
在截至2022年3月31日的三個月中，非現金項目衍生收益為287,098美元，這是由於2021年12月31日至2022年3月31日股價變化推動的債務和認股權證的公允價值變化，而截至2021年3月31日的三個月為532,367美元。
利息支出
在截至2022年3月31日的三個月中，利息支出降至259,094美元，而截至2021年3月31日的三個月為348,651美元，這主要是由於非現金項目票據的債務折價攤銷所致。
應付票據結算損失
在截至2022年3月31日的三個月中，非現金項目應付票據的結算虧損為0美元，而截至2021年3月31日的三個月的虧損為137,506美元。
應付票據折算損失
在截至2022年3月31日的三個月裏，非現金項目應付票據的轉換虧損為0美元，而截至2021年3月31日的三個月為58,642美元。
淨收益/(虧損)
截至2022年3月31日的三個月，淨收益為29,384美元，而截至2021年3月31日的三個月淨虧損8,682美元。
流動性與資本資源
截至2022年3月31日，我們擁有807,014美元的現金和現金等價物。在截至2022年3月31日的三個月內，我們主要通過收到客户付款、債務81671美元和發行890,000美元的優先股為我們的運營提供資金。
我們預計，我們將需要額外的資金，以便在未來12個月內繼續作為一個持續實體。我們未來的資本需求和可用資金的充分性將取決於許多因素。不能保證我們將能夠以優惠的條件獲得額外的融資，或者根本不能保證。如果我們無法獲得額外的融資，我們的財務業績和業務前景可能會受到實質性的不利影響。
經營活動
從歷史上看，我們經歷過現金負流出。我們在經營活動中使用的淨現金主要是由於我們的運營虧損以及隨着我們業務的發展而發生的營運資本組成部分的變化，並受到購買庫存的現金支付時間和客户現金接收的影響。我們經營活動的主要現金流來源是現金首付款和機器的最終付款。我們從經營活動中獲得的現金的主要用途是與員工相關的支出和應支付給供應商的採購部件金額。我們來自經營活動的現金流將繼續主要受到我們的營運資金需求以及隨着業務增長我們建立庫存餘額和增加人事和其他經營活動支出的程度的影響。
在截至2022年3月31日的三個月中，經營活動中使用的淨現金為137,892美元，而截至2021年3月31日的三個月為122,170美元。
| 22 |
| 目錄表 |
投資活動
本公司於上述兩個期間均無任何投資活動。
融資活動
在截至2022年3月31日的三個月中，公司收到了發行B系列優先股的收益890,000美元和短期債務收益81,671美元，並支付了300,000美元的應付可轉換票據和71,576美元的短期債務。
在截至2021年3月31日的三個月中，公司收到了570,000美元的可轉換債券收益、296,524美元的不可轉換債券收益和250,000美元的普通股銷售收益，並支付了526,058美元的應付可轉換票據和16,443美元的不可轉換票據。
表外安排
在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度內，我們沒有任何適用的美國證券交易委員會法規定義的表外安排。
新冠肺炎帶來的影響
我們2020年和2022年第一季度的業務和運營業績受到新冠肺炎疫情的影響。我們預計整個2022年都會有所改善。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在投資組合中不使用衍生金融工具，也沒有外匯合約。我們的金融工具包括現金和現金等價物。我們將購買時剩餘期限不超過90天的投資視為現金等價物。我們認為，名義上或假設的10%的利率變動不會對我們的利息收入產生實質性影響。
項目4.控制和程序
管理層對信息披露控制和程序的評估
在我們首席執行官和首席財務官的監督下，在我們首席執行官和首席財務官的參與下，在評估了截至本10-Q表格所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性後，我們得出的結論是，基於這樣的評估，我們的披露控制程序和程序是有效的，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。並在適當情況下被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要行政人員和主要財務官，或執行類似職能的人員，以便及時做出關於要求披露的決定。
| 23 |
| 目錄表 |
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
該公司與其以前的一家供應商就有缺陷的墨盒提起了未決的訴訟。本公司仍在評估此案並確定此案對本公司的影響，截至本報告日期，可能損失的金額或範圍無法合理估計。我們可能會不時地捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。然而，訴訟受到固有的不確定性的影響，在這些或其他事項上可能會不時出現不利結果，並損害我們的業務。
第1A項。風險因素
作為S-K法規第10項所界定的“較小的報告公司”，本公司不需要提供此信息。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
| 24 |
| 目錄表 |
項目6.展品
展品 數 |
| 展品説明 |
| ||
31.1 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，就註冊人截至2022年3月31日季度的Form 10-Q季度報告對公司首席執行官的證明 |
| ||
31.2 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，就註冊人截至2022年3月31日的季度Form 10-Q季度報告，證明公司首席財務官 |
| ||
32.1 |
| 根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的公司首席執行官和首席財務官的證明 |
| ||
101.INS |
| 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
|
|
|
101.SCH |
| 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
|
|
101.CAL |
| 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
|
101.DEF |
| 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
|
101.LAB |
| 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
|
101.PRE |
| 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
|
|
104 |
| 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| 25 |
| 目錄表 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| JACKSAM公司 | ||
|
| ||
日期：2022年5月16日 | 由以下人員提供： | /s/馬克·亞當斯 | |
| 馬克·亞當斯 | ||
| 首席執行官 | ||
|
| ||
日期：2022年5月16日 | 由以下人員提供： | /s/Steven Duo | |
| 史蒂文·多多 | ||
| 首席財務官 | ||
26 |