注1-組織和業務運作

組織和一般事務

Bannix Acquisition Corp.(Br)是一家新組建的空白支票公司，於2021年1月21日在特拉華州註冊成立。本公司 成立的目的是與一個或多個業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司並無選擇任何特定業務合併目標 ，本公司亦無任何人代表本公司直接或間接與任何業務合併目標就業務合併展開任何實質性討論。

截至2022年3月31日， 公司尚未開始運營。自2021年1月21日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動與本公司的成立及首次公開招股(“IPO”)(定義見下文)有關。本公司最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司將以現金利息收入和現金等價物的形式從首次公開募股所得中產生營業外收入 。本公司為早期及新興成長型公司，因此，本公司須承擔與早期及新興成長型公司有關的所有風險。

融資

本公司的保薦人為Subash Menon和Sudeesh Yezhuvath(通過其投資實體Bannix Management LLP)、Suresh Yezhuvath(“Yezhuvath”) 和Seema Rao(“Rao”)(“保薦人”)。

本公司首次公開招股的註冊聲明 於2021年9月9日及2021年9月10日(“生效日期”)宣佈生效。於2021年9月14日，本公司以每單位10.00美元完成招股6,900,000股(“單位”)，詳情見附註3。每個單位包括一股普通股(“公開股份”)、一份可贖回認股權證 ，以每股11.50美元價格購買一股普通股及一項權利。每項權利使其持有人有權在企業合併完成時獲得十分之一(1/10)的普通股。

在首次公開招股的同時，本公司完成了406,000個私募配售單位(“私募單位”)的發行如下：公司 向某些投資者出售181,000個私募單位，總現金收益為2,460,000美元，並向保薦人額外發行225,000個私募單位，以換取註銷1,105,000美元的貸款和應付的本票(見附註5)。 每個私募單位包括一股普通股、一份可贖回認股權證，以每股11.50美元的價格購買一股普通股和一項權利。每項權利使其持有人有權在企業合併完成時獲得一股普通股的十分之一(1/10)。本公司管理層對首次公開招股和私募單位的淨收益的具體應用擁有廣泛的酌情權，儘管基本上所有的淨收益都旨在 普遍用於完成業務合併。

與IPO相關的交易成本為5,490,800美元，包括髮行時支付的承銷商折扣1,845,000美元、未來將支付的包銷費用225,000美元 、向承銷商支付的代表股公允價值2,861,040美元以及其他發行成本559,760美元。在產生的總額中，463,377美元分配給認股權證並計入開支，5,027,423美元計入股權 。

信託帳户

在2021年9月14日IPO完成後，出售IPO和私募單位的單位淨收益中的69,690,000美元(每單位10.10美元)被存入信託賬户(“信託賬户”)，並投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券。期限為180天或以下，或持有符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的任何不限成員名額投資公司，由本公司決定。除 信託賬户中持有的資金所賺取的利息可釋放給公司用於支付其特許經營權和收入 納税義務(減去最高100,000美元用於支付解散費用的利息)外，本次發行和出售私人配售單位的收益將不會從信託賬户中釋放，直到(A)完成公司的初始業務 合併，(B)贖回與股東投票有關的任何適當提交的公開股票，以修訂公司修訂和重述的公司註冊證書，及(C)如本公司未能 於本次發售結束後15個月內或在任何延展期內完成首次業務合併，則贖回本公司的公開股份，但須受適用法律的規限。存入信託賬户的收益可能受制於本公司債權人的債權(如果有)，而債權人的債權可能優先於本公司公眾股東的債權。

初始業務組合

自發售結束起，公司有15個月的時間來完成初始業務合併。然而，如本公司預期未能在15個月內完成初始業務合併，本公司可應初始股東的要求，通過董事會決議，將完成業務合併的時間延長最多兩次，每次再延長三個月(完成業務合併的總時間最多為 至21個月)(“合併期”)，但發起人須將額外的 資金存入如下所述的信託賬户。根據章程條款及本公司與大陸股票轉讓信託公司於本招股説明書日期訂立的信託協議，為延長本公司完成初始業務合併的可用時間，發起人須於適用的截止日期前五天發出通知，於適用的截止日期當日或之前，將每延長三個月的690,000美元(每股0.10美元)存入信託賬户，總額不超過1,380,000美元。約合每股0.20美元。如果本公司在適用的截止日期前五天收到保薦人的通知，表示希望本公司實現延期，本公司打算至少在適用的截止日期前三天發佈新聞稿 宣佈其意向。此外, 本公司打算在適用的截止日期後第二天發佈新聞稿 ，宣佈資金是否已及時存入。發起人及其關聯公司或指定人沒有義務為信託賬户提供資金，以延長公司完成初始業務合併的時間。 如果公司無法在適用的時間段內完成初始業務合併，公司將迅速 但不超過十個工作日，按信託賬户中持有的資金按比例贖回公開募股 ，並在獲得剩餘股東和董事會批准的情況下立即解散和清算。在每種情況下，均須遵守特拉華州法律規定債權人債權的義務和其他適用法律的要求。在這種情況下，權利和認股權證將一文不值。此外，根據納斯達克規則，任何初始業務合併都必須得到獨立董事的多數批准。

本公司預期重組初始業務 組合，使公眾股東擁有股份的交易後公司將擁有或收購目標業務的幾乎全部 股權或資產。然而，本公司可安排初始業務合併 ，使交易後公司擁有或收購目標業務的幾乎所有此類權益或資產 ，以滿足目標管理團隊或股東的某些目標或其他原因，但只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券或以其他方式獲得目標公司的控股權足以使其不需要根據1940年投資公司法註冊為投資公司的情況下，公司才會完成此類業務合併。經修訂(“投資公司法”)。即使交易後公司 擁有或收購目標公司50%或以上的有投票權證券，初始業務合併之前的股東可能共同擁有交易後公司的少數股權，這取決於在業務合併交易中對目標公司和公司的估值 。例如，公司可以進行一項交易，在該交易中，公司發行大量新股，以換取所有已發行股本或其他股權。在這種情況下，公司將收購目標的100% 控股權。然而，由於發行了大量新股，, 緊接初始業務合併之前的股東可持有初始業務合併後的大部分流通股。如果一項或多項目標業務的股權或資產少於100%是由交易後公司擁有或收購的，則擁有或收購的這一項或多項業務中所擁有或收購的部分將是80%淨資產測試的估值。 如果初始業務合併涉及一項以上目標業務，即使目標業務的收購沒有同時完成，80%的淨資產測試也將以所有目標業務的總和為基礎。

雖然本公司相信發售所得款項淨額 將足以讓本公司完成業務合併，但由於本公司尚未確定任何預期目標業務，本公司無法確定任何特定交易的資本需求。如果本次發行的淨收益 被證明不足，無論是由於業務合併的規模、可用淨收益的耗盡以尋找目標業務，還是因為本公司有義務在完成初始業務合併後贖回大量公開發行的股票 ，本公司將被要求尋求額外融資，在這種情況下，公司 可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。此外，本公司可在完成初始業務合併時或完成初始業務合併後，根據員工激勵計劃發行大量 額外普通股或優先股，以完成初始業務合併。本公司沒有最高債務槓桿率，也沒有關於本公司可能產生多少債務的保單。公司願意承擔的債務金額將取決於擬議業務合併的事實和情況以及潛在業務合併時的市場狀況。目前，本公司 未與任何第三方就通過出售證券或產生債務籌集額外資金達成任何安排或諒解。在遵守適用證券法的情況下，本公司只會在完成初始業務合併的同時完成此類融資 。

納斯達克規則要求，初始業務合併必須與一個或多個目標企業一起進行，且這些目標企業的公平市值合計至少佔達成協議時信託賬户所持資產的80%(不包括諮詢費和信託賬户收入的應繳税款) 加入初始企業合併。如董事會未能獨立釐定一項或多項目標業務的公平市價 ，本公司將徵詢獨立投資銀行或獨立會計師事務所對該等準則的意見 。本公司不打算收購與初始業務合併相關的多個不相關行業的業務。

本公司將為其公眾股東提供在完成初始業務合併後贖回全部或部分公開股份的機會，包括(I)召開股東大會以批准初始業務合併，或(Ii)通過要約收購。關於公司是否將尋求股東批准擬議的初始業務合併或進行要約收購的決定 將由公司自行決定。股東將有權按當時存入信託賬户的金額按比例贖回其股份(最初約為每股10.10美元，外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例利息，但以前未向公司發放以支付其納税義務)。

應贖回的普通股的初始賬面價值按相當於公開發售的收益減去(I)公開認股權證的公允價值減去(Ii)作為首次公開發售單位出售的普通股的可分配發售成本的金額入賬。根據會計準則編纂(“ASC”)題目480 “區分負債與權益”，該等初始賬面值於首次公開招股完成後被分類為臨時權益。

本公司經修訂及重述的註冊證書 規定，在任何情況下，其贖回公眾股份的金額不得導致本公司在緊接業務合併完成前及完成後的有形淨資產 均少於5,000,001美元(以使本公司 不受美國證券交易委員會的“細價股”規則約束)。根據與業務合併相關的協議，本公司公眾股份的贖回也可能受到更高的有形資產淨值測試或現金要求的限制。例如，業務合併可能要求：(I)向目標或其所有者支付現金對價，(Ii)將現金轉移至目標 用於營運資金或其他一般公司用途，或(Iii)保留現金以滿足 業務合併條款規定的其他條件。如果本公司需要為所有有效提交贖回的普通股支付的現金代價總額 加上根據 業務合併條款滿足現金條件所需的任何金額超過本公司可用現金總額，則本公司將不會完成業務合併或 贖回任何股份，所有提交贖回的普通股將返還其持有人。

發起人、高級職員、董事及代表(定義見附註6)同意(I)放棄其於完成初始業務合併時對其創辦人股份及公眾股份的贖回權，(Ii)放棄其對其創辦人 股份(定義見下文)及公眾股份的贖回權，以批准本公司經修訂及重述的公司註冊證書的修訂。及(Iii)如本公司未能在合併期內完成初步業務合併，彼等將放棄從信託賬户就其創辦人股份清算分派的權利。

本公司的發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品、 或本公司與之訂立書面意向書、保密或類似協議或企業合併協議的預期目標企業提出的任何索賠，將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股份10.10美元 和(Ii)信託賬户截至信託賬户清算之日的實際每股公開股票金額中較低者，則他們將對本公司承擔責任。如果 由於信託資產價值減少而低於每股10.10美元，減去應付税款，只要此類負債不適用於第三方或潛在目標企業對信託賬户中持有的資金的任何和所有權利的放棄(無論該豁免是否可強制執行)的任何索賠，也不適用於根據公司對此次發行的承銷商的賠償針對某些債務(包括證券法下的負債)提出的任何索賠。然而，本公司並未要求其保薦人為該等彌償義務預留資金，本公司亦未獨立核實其保薦人是否有足夠資金履行其彌償責任，並相信本公司保薦人的唯一資產為本公司的證券 。因此，該公司不能保證其贊助商能夠履行這些義務。

流動資金和資本 資源

截至2022年3月31日，公司擁有228,182美元的現金和營運資金。178,333.

本公司截至2022年3月31日的流動資金需求通過(1)保薦人出資28,750美元購買普通股(“方正股份”)以及(2)保薦人和關聯方提供貸款以支付發售成本來滿足。此外，為了支付與可能的業務合併有關的交易成本，公司的保薦人、保薦人的關聯公司和/或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款。截至2022年3月31日，本公司欠贊助商及相關方43,890美元。有關保薦人及關聯方貸款的進一步披露，請參閲附註5。

基於以上所述，管理層相信本公司將有足夠的資金及借款能力，通過在本公司於2022年12月14日屆滿的初始任期內完成業務合併而滿足其經營需要。在此期間，公司將利用這些 資金支付現有應付賬款，確定和評估潛在的初始業務合併候選者，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及 構建、談判和完善業務合併。截至本報告提交之日，管理層已表示不打算在本公司初始期限屆滿後延長其期限。

自提交本報告之日起，本公司將在其強制清算日期的7個月內。關於本公司對持續經營考慮事項的評估，本公司必須在2022年12月14日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司屆時能否完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，將強制清算 並隨後解散公司。

該等財務報表並不包括任何與收回已記錄資產或對負債分類有關的調整，而這些調整是在本公司無法繼續經營的情況下可能需要作出的。

風險 和不確定性

管理層目前正在評估 新冠肺炎疫情對公司的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生 負面影響，但具體的影響 截至這些財務報表的日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。

附註2--重要會計政策

附註3-首次公開發售

2021年9月14日，公司完成首次公開募股，以每股10.00美元的收購價出售了690萬股，其中包括承銷商充分行使其超額配售選擇權，產生了6900萬美元的毛收入。本公司出售的每個單位的價格為10.00美元，包括一股普通股、一份認股權證購買一股普通股和一項權利。每份認股權證 持有者將有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股，價格可能會有所調整。每份認股權證將於初始業務合併完成後或發售結束後12個月可行使 ，並於初始業務合併完成五年後失效，或於贖回或清盤時更早到期。每項權利 使持有者有權購買普通股的十分之一。組成單位的普通股、認股權證和權利將在52個單位開始單獨交易。^發送2021年9月13日，即最終招股説明書提交日期的次日，除非承銷商I-Bankers Securities，Inc.通知公司他們允許更早進行獨立交易的決定，但前提是公司已提交當前的8-K表格報告和隨附的經審計的資產負債表，並已發佈新聞稿 宣佈何時開始此類獨立交易。當組成單位的普通股、權證和權利開始分開交易時，持有者將持有分開的證券，不再持有單位(無需 持有人採取任何行動)，單位將不再交易。

在IPO中作為單位的一部分出售的全部6,900,000股普通股都包含贖回功能，允許在與公司清算相關的情況下，在與業務合併相關的股東投票或要約收購以及與公司註冊證書的某些修訂相關的情況下，贖回該等公開股票。根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見(已編入ASC 480-10-S99)，不完全在本公司控制範圍內的贖回條款 要求須贖回的普通股被歸類為永久股權以外的類別。

普通股受制於美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指引，該指引已編入ASC480-10-S99。如權益工具可能會 變為可贖回，本公司可選擇在自發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日起，如較後)至 工具的最早贖回日期的期間內，累積贖回價值的變動，或在贖回價值發生變動時立即確認該變動，並在每個報告期結束時將該工具的賬面金額調整為相等於贖回價值。當贖回價值發生變化時，公司會立即確認這些變化。首次公開招股結束後，本公司立即確認了從初始賬面價值到贖回金額的增值。 可贖回普通股賬面價值的變化導致額外實收資本和累計虧損的費用。

注4-私人配售

在完成首次公開招股及出售單位的同時，本公司向若干投資者出售181,000個私募單位，總現金收益為2,460,000元，並向保薦人額外發行225,000個私募單位，以換取約 元的註銷1,105,000貸款和到期的本票。每個私募配售單位由一股普通股、一份可贖回的認股權證和一項權利組成，該認股權證可按每股11.50美元的價格購買一股普通股。

附註5--關聯方交易

方正股份

2021年2月，保薦人 以28,750美元或每股0.01美元認購了2,875,000股公司普通股(“方正股份”)，與組建有關。2021年6月，本公司以14,375美元回購了1,437,500股方正股份。 與IPO規模擴大相關，2021年6月10日，通過20%的股票股息額外發行了287,500股方正股份， 導致方正總流通股為1,725,000股。所有股份金額和相關數字都進行了追溯調整。

發起人已同意：(A)初始業務合併完成後一年或(B)本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期(br}初始業務合併導致所有公眾股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產)之前， 不得轉讓、轉讓或出售創始人股票。本公司指的是“禁售”等轉讓限制。儘管有上述規定，如果普通股的最後銷售價格等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)，在初始業務合併後至少150天 開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內，創始人股票將解除鎖定。

營運資金 貸款-贊助商

為支付與企業合併相關的交易費用，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金。如果本公司完成業務合併，則本公司將從發放給本公司的信託賬户的收益中償還貸款。否則，貸款將僅從信託帳户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款，但信託賬户的任何收益都不會用於償還貸款 。

首次公開發行前的本票-保薦人

2021年2月15日，公司根據需要向Yezhuvath發行了無擔保本票，根據該票據，公司可借入本金總額最高為300,000美元的本金，用於此次發行的部分費用。該票據為無息無抵押票據。 截至2022年3月31日，該票據的30萬美元已全部提取，並在IPO結束時通過發行 全額償還。30,000私人配售單位。

IPO前貸款-- 保薦人

在完成 首次公開募股之前，本公司與Yezhuvath簽訂了一項額外的貸款協議，以支付與籌備 首次公開募股相關的費用，具體如下：

本公司與Yezhuvath簽訂了一項貸款協議，條款如下：

Yezhuvath同意根據行使超額配售向本公司提供額外貸款225,000美元，該筆貸款只會在業務合併時支取。所得款項將用於支付超額配售股票的部分增量承銷折扣，承銷商已同意推遲收到這些股票，直到企業合併完成。Yezhuvath已同意免除 這筆金額，而不會針對它發行任何額外的證券。

2021年4月12日，本公司與Rao簽訂了一項金額為27萬美元的貸款協議。這筆貸款沒有利息，也沒有擔保。與成功首次公開招股有關，貸款被沒收且不獲本公司償還，並被視為出資額而不發行任何額外證券 。

除上文所述外，公司預計未來不會從贊助商或關聯公司借入任何營運資金貸款。截至2022年3月31日，根據任何營運資金貸款協議，沒有任何應付關聯方的未償還餘額。

因關聯方的原因

應付關聯方的餘額共計43,890美元，包括以下交易：

管理 支持協議

自首次公開招股之日起，本公司同意向保薦人的一間關聯公司支付為管理團隊成員提供的辦公空間、祕書及行政服務，金額為每月5,000美元。在完成初始業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月費。截至2022年3月31日止期間，本公司已根據該協議產生15,000美元。自2021年1月21日(成立)至2021年3月31日期間，本公司不會為這些服務產生任何費用。

附註6--承付款和或有事項

註冊 權利

在關聯方貸款轉換時可能發行的創始人 股票、私募單位和認股權證的持有人將對 要求本公司登記其持有的任何證券的出售進行登記，該協議將在本次發售生效日期之前或當天簽署 。這些持有者將有權提出最多三項要求，要求公司根據證券法登記此類證券以供出售，但不包括簡短的註冊要求。此外，這些持有人將擁有“搭載”註冊權，將其證券包括在公司提交的其他註冊聲明中。

承銷商協議

本公司授予承銷商自首次公開招股日期起計30天的選擇權，以額外購買最多900,000個單位以彌補超額配售，並於首次公開招股日期 全面行使。

承銷商有權獲得IPO總收益3%的現金承銷折扣，或總計2,070,000美元。其中225,000美元將僅在公司完成業務合併時由保薦人支付給承銷商 ，符合承銷協議的條款。 此外，承銷商有權根據承銷協議的條款，獲得公司完成首次公開募股後出售單位的總收益的3.5%的業務合併營銷費。

首次公開發售完成後，本公司向承銷商(及/或其指定人) (“代表”)發行393,000股普通股(“代表股”)，每股發行價為0.01美元(“代表股”)。本公司將代表股份的估計公允價值(2,861,000美元)作為首次公開發售的發售成本入賬，並就分配給可贖回股份的金額及與認股權證負債有關的可分配部分的開支在臨時股本中分配該等成本。該等向承銷商發行的普通股須遵守一項協議 ，其中承銷商已同意(I)在業務合併完成前不會轉讓、轉讓或出售任何該等股份。 此外，承銷商(及/或其指定人)已同意(I)在業務合併完成後放棄對該等股份的贖回權利，及(Ii)如承銷商未能於首次公開招股完成起計15個月內完成業務合併，則放棄其從信託賬户就該等股份進行清算分派的權利。因此，此類股份的公允價值計入股東權益。截至2022年3月31日，代表尚未支付這些 股票，所欠金額3,930美元計入資產負債表中的預付費用。

附註7-保證責任

根據ASC主題815“衍生工具及對衝”所載指引，本公司就首次公開招股及私募發行的7,306,000份認股權證入賬 ，根據該條款，該等認股權證不符合股權處理的標準，並被記錄為負債。因此，本公司將認股權證歸類為按公允價值計算的負債，並將於每個報告期將其調整至公允價值。這項負債 將於每個資產負債表日重新計量，直至認股權證行使或到期，而公允價值的任何變動將在公司的經營報表中確認 。公開認股權證的初始公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估計的，但一旦公開認股權證開始交易，就使用市場價格。私募認股權證的公允價值是使用修正的Black-Scholes模型估計的。估值模型利用了假設股價、波動性、折價因素和其他假設等信息，可能不能反映它們可以結算的價格。這種授權證分類還需要在每個報告期進行重新評估。

每份認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股本公司普通股 ，受本文討論的調整的影響。此外，如果(X)公司以低於每股普通股9.20美元的發行價或有效發行價(該發行價或有效發行價由公司董事會真誠決定)為完成其最初的 業務合併而增發股份或股權掛鈎證券以籌集資金，則不考慮公司發起人或其關聯方持有的任何方正股票，發行前)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益 佔初始業務合併完成之日可用於初始業務合併資金的總股本收益及其利息的60%以上 ，(Z)本公司普通股在完成初始業務合併之日起的20個交易日內的成交量加權平均價格(自公司完成初始業務合併之日的前一個交易日開始)(該價格，(“市值”)低於每股9.20美元，認股權證的行使價 將調整為等於市值的115%，而下文“贖回認股權證”項下描述的每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值的180% 。

認股權證將於本次發售結束後12個月或首次業務合併完成後 可行使，並將於本公司首次業務合併完成後五年、東部時間下午5：00或贖回或清盤後更早時間到期。

認股權證的贖回

本公司可全部而非部分贖回認股權證(不包括為支付向本公司作出的關聯方貸款而發行予保薦人、初始股東、高級管理人員、董事或其關連公司的任何私人認股權證及任何相關單位的認股權證)，每份認股權證的價格為0.01美元：

如果本公司如上所述要求贖回認股權證，管理層將有權要求任何希望行使其認股權證的持有人在“無現金 基礎上”行使其認股權證。如果管理層利用這一選項，所有認股權證持有人將支付行使價，交出其持有的普通股數量的認股權證，其數量等於(X)認股權證相關普通股數量乘以(X)認股權證相關普通股數量乘以“公平市價”(定義見下文)與認股權證行權價格的差額除以(Y)公平市場價值所得的商數。“公平市價”是指在向認股權證持有人發出贖回通知之日前的第三個交易日止的十個交易日內普通股最後一次售出的平均價格。

如果本公司無法在合併期內完成初始業務合併，而本公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到與其認股權證有關的任何資金，也不會從信託賬户外持有的資產中獲得與該等認股權證有關的任何分派。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。

注8-股東權益

優先股-於2021年9月9日，本公司修訂並重述其公司註冊證書，授權發行1,000,000股每股面值0.01美元的優先股，以及由公司董事會不時決定的指定、投票權及其他權利和優惠。

普通股-本公司獲授權發行共10,000,000股普通股，每股面值0.01美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，共發行普通股396.15萬股，2,524,000已發行普通股，不包括6,900,000股可能需要贖回的普通股。每一股普通股使持有者有權投一票。關於公司修訂和重述的公司註冊證書 ，授權股份增加到100,000,000。截至本公司於2021年9月14日首次公開招股完成，共發行9,424,000股普通股，包括可能贖回的普通股，包括(1)6,900,000股與首次公開招股出售的單位有關的股份、(2)與首次公開招股同時出售的私募單位相關的406,000股股份、(3)1,725,000股方正股份及(4)393,000股代表股份。

庫存股-2021年6月21日，發起人同意向公司交付1,437,500股由發起人實益擁有的普通股。應支付給耶珠瓦特的7,735美元已作為向他發放的私人配售單位的一部分償還(見附註5)和#美元。7,000截至2022年3月31日，對Bannix Management LLP的應付 包括在應付關聯方中。

權利-除 公司不是企業合併中的倖存公司的情況外，權利持有人在企業合併完成後將自動獲得十分之一(1/10)的普通股，即使權利持有人轉換了他/她或它持有的與企業合併相關的所有 股票，或修改了公司關於企業合併前活動的公司註冊證書 。如果企業合併完成後，本公司將不再是尚存的公司 ，權利持有人將被要求對其權利進行確認性轉換，以便在企業合併完成後獲得每項權利相關普通股股份的十分之一(1/10)。完成企業合併後，權利持有人不需要支付額外的對價 以獲得其普通股的額外份額 。在交換權利時可發行的股份將可自由交易(本公司的聯屬公司持有的股份除外)。如果本公司就企業合併訂立最終協議，而本公司將不是尚存的實體，則最終協議將規定權利持有人在交易中獲得與普通股持有人在轉換為普通股基礎上將獲得的每股代價相同的每股代價。

注9--後續活動

公司對資產負債表日之後至本報告提交之日發生的後續事件和交易進行了評估。除該等未經審核簡明財務報表附註所述及下文所述事項外，本公司並無發現任何後續事項需要在該等未經審核簡明財務報表內作出調整或披露。