fil-20220331
000176783712-31錯誤2022Q100017678372022-01-012022-03-3100017678372022-05-13Xbrli：共享00017678372022-03-31ISO 4217：美元00017678372021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00017678372021-01-012021-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2021-12-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2022-01-012022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2022-03-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2020-12-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100017678372020-12-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2021-01-012021-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001767837美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001767837US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001767837美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001767837文件：UnenedEsopSharesMember2021-03-310001767837Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100017678372021-03-310001767837文件：CARESActMember2022-01-012022-03-31文件：貸款0001767837FIL：Paycheck ProtectionProgram成員2022-01-012022-03-310001767837FIL：Paycheck ProtectionProgram成員2022-03-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember2022-03-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310001767837Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember2021-12-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310001767837Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-31Xbrli：純00017678372021-01-012021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember2021-12-310001767837文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember2021-12-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2021-12-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2022-01-012022-03-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2022-03-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-03-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-03-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2021-12-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2022-03-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-12-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-01-012022-03-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-03-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-12-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2021-12-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2022-01-012022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2022-03-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2020-12-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2021-01-012021-03-310001767837FIL：商業抵押貸款組合細分市場成員2021-03-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2020-12-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001767837Fil:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-03-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-12-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001767837Fil:ConstructionAndDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-03-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2020-12-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001767837FIL：多家族PortfolioSegmentMember2021-03-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2020-12-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-01-012021-03-310001767837US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-03-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2020-12-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001767837FIL：HomeEquityPortfolioSegmentMember2021-03-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2020-12-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2021-01-012021-03-310001767837美國-美國公認會計準則：融資租賃組合細分成員2021-03-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310001767837美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：特別成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國公認會計準則：雙重成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：特別成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837美國公認會計準則：雙重成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310001767837美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：特別成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國公認會計準則：雙重成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：特別成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837美國公認會計準則：雙重成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310001767837美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310001767837美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310001767837Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837文件：商業抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837FIL：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837文件：多家庭貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837FIL：ResidentialMortgageLoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員文件：HomeEquityLinesOfCreditMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員文件：DirectFinancingLeaseLoansMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837FIL：Consumer LoansMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310001767837Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-012022-03-310001767837美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-01-012021-03-310001767837FIL：構造PortfolioSegmentMember2022-03-310001767837FIL：構造PortfolioSegmentMember2021-12-310001767837Fil:DirectFinancingLeasesPortfolioSegmentMember2022-03-310001767837Fil:DirectFinancingLeasesPortfolioSegmentMember2021-12-31文件：合同0001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837FIL：SmallBusiness Administration ationPoolsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001767837美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2022-03-310001767837Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員2021-12-310001767837Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberFIL：不良貸款抵押貸款依賴成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001767837FIL：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberFIL：評估技術評估成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837SRT：最大成員數Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberFIL：評估技術評估成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberFIL：評估技術評估成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837SRT：最大成員數Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMemberFIL：評估技術評估成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837文件：CarryingValueMemberFIL：財務資產成員2022-03-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837文件：CarryingValueMemberFIL：財務責任成員2022-03-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001767837文件：CarryingValueMemberFIL：財務資產成員2021-12-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001767837FIL：財務資產成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001767837文件：CarryingValueMemberFIL：財務責任成員2021-12-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001767837FIL：財務責任成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-3100017678372020-07-0100017678372020-07-012020-07-010001767837美國-公認會計準則：員工股票期權成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2020-09-150001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2020-09-150001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2020-10-012020-10-010001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2020-10-010001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2021-04-012021-04-010001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2021-04-010001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2021-06-30FIL：分期付款0001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-03-310001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-03-310001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2022-01-012022-03-310001767837美國-公認會計準則：受限的股票成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2022-03-310001767837FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2020-10-012020-10-010001767837FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2021-04-012021-04-010001767837美國-公認會計準則：員工股票期權成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2021-06-3000017678372021-04-012021-04-010001767837美國-公認會計準則：員工股票期權成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2022-01-012022-03-310001767837美國-公認會計準則：員工股票期權成員FIL：A2020EquityIncentivePlanMembers2022-03-310001767837美國公認會計準則：次要事件成員2022-04-012022-05-130001767837美國公認會計準則：次要事件成員2022-05-13

美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
x根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
o根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-38956
裏士滿互惠銀行有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
馬裏蘭州
36-4926041
(組織成立為法團的國家或其他司法管轄區)
(國際税務局僱主身分證號碼)
北九街31號, 裏士滿, 印第安納州 47374
(主要執行辦公室地址；郵政編碼)
(765) 962-2581
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元
RMBI
納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了《交易所法案》第13條和第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 [X]不是[]
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 [X]不是[]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
[  ]
加速文件管理器
[  ]
非加速文件服務器
[X]
規模較小的報告公司
[X]
新興成長型公司
[X]
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o 
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是o不是[X]
有幾個11,954,656註冊人的普通股，每股面值0.01美元，於2022年5月13日發行併發行。



裏士滿互惠銀行有限公司和子公司
10-Q
目錄
第一部分財務信息
頁面
第1項。
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
1
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合損益表(未經審計)
2
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合全面損失表(未經審計)
3
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合股東權益變動表(未經審計)
4
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計)
5
簡明合併財務報表附註
6
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
27
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
37
第四項。
控制和程序
37
第二部分其他資料
第1項。
法律訴訟
39
第1A項。
風險因素
39
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
39
第三項。
高級證券違約
39
第四項。
煤礦安全信息披露
39
第5項
其他信息
39
第六項。
陳列品
40
簽名
41



第一部分財務信息
項目1.FINANCIAL報表

裏士滿互助銀行股份有限公司
簡明綜合資產負債表
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
(未經審計)
資產
現金和銀行到期款項$8,065,393 $8,473,558 
有息活期存款11,510,573 14,564,587 
現金和現金等價物19,575,966 23,038,145 
投資證券--可供出售326,835,054 357,537,845 
投資證券--持有至到期8,146,327 9,040,825 
持有待售貸款583,000 557,500 
貸款和租賃，扣除損失準備淨額#美元12,317,000及$12,108,000，分別
849,987,070 832,846,017 
房舍和設備，淨額14,145,653 14,347,088 
聯邦住房貸款銀行股票9,780,900 9,992,400 
應收利息4,081,814 4,192,827 
抵押貸款償還權1,572,386 1,646,509 
人壽保險現金退保額3,640,799 3,619,140 
其他資產17,763,603 10,821,445 
總資產$1,256,112,572 $1,267,639,741 
負債
無息存款113,661,721 114,302,794 
計息存款795,833,541 785,872,606 
總存款909,495,262 900,175,400 
聯邦住房貸款銀行預付款182,000,000 180,000,000 
借款人預支税款和保險費586,547 531,030 
應付利息289,840 258,032 
其他負債6,398,208 6,193,944 
總負債1,098,769,857 1,087,158,406 
承付款和或有負債— — 
股東權益
普通股，$0.01面值
授權-90,000,000股票
已發行並未償還的-12,310,004股票和12,400,195股票分別於2022年3月31日和2021年12月31日
123,100 124,002 
額外實收資本113,263,417 114,339,810 
留存收益82,037,495 80,157,893 
未賺取員工持股計劃(ESOP)(12,744,530)(12,928,359)
累計其他綜合損失(25,336,767)(1,212,011)
股東權益總額157,342,715 180,481,335 
總負債和股東權益$1,256,112,572 $1,267,639,741 
請參閲彙總合併報表附註。

1

裏士滿互助銀行股份有限公司
簡明綜合損益表
(未經審計)
截至3月31日的三個月，
20222021
利息收入
貸款和租賃$10,265,959 $9,867,278 
投資證券1,668,651 1,009,239 
其他7,478 6,904 
利息收入總額11,942,088 10,883,421 
利息支出
存款1,248,651 1,187,272 
借款639,823 693,951 
利息支出總額1,888,474 1,881,223 
淨利息收入10,053,614 9,002,198 
貸款和租賃損失準備200,000 400,000 
扣除貸款和租賃損失準備後的淨利息收入9,853,614 8,602,198 
非利息收入
存款賬户手續費234,545 194,439 
卡費收入277,770 242,515 
貸款和租賃服務費27,868 (105,450)
貸款和租賃銷售的淨收益242,986 964,817 
其他收入332,193 231,290 
非利息收入總額1,115,362 1,527,611 
非利息支出
薪酬和員工福利4,451,297 4,445,732 
佔用費用淨額363,533 330,640 
設備費用310,555 336,564 
數據處理費658,915 526,173 
存款保險費81,000 71,000 
印刷和辦公用品40,284 31,414 
律師費和律師費347,500 346,518 
廣告費92,192 84,044 
銀行手續費29,801 30,751 
房地產自有費用2,501 2,332 
自有房地產銷售損失— 1,278 
其他費用956,241 771,210 
非利息支出總額7,333,819 6,977,656 
所得税前收入支出3,635,157 3,152,153 
所得税準備金(包括#美元0及$0分別與項目重新分類所產生的所得税費用有關)
617,565 589,667 
淨收入$3,017,592 $2,562,486 
每股收益
基本信息$0.27 $0.22 
稀釋$0.26 $0.22 
請參閲彙總合併報表附註。

2

裏士滿互助銀行股份有限公司
簡明綜合全面損失表
(未經審計)
截至三個月
3月31日，
20222021
淨收入$3,017,592 $2,562,486 
其他全面損失
可供出售證券的未實現虧損，扣除税收優惠淨額#美元6,412,910、和$972,966，分別為。
(24,124,756)(3,660,206)
(24,124,756)(3,660,206)
綜合損失$(21,107,164)$(1,097,720)
請參閲彙總合併報表附註。

3

裏士滿互助銀行股份有限公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)

普通股其他內容
已繳費
資本		留用
收益		不勞而獲
員工持股計劃
股票		累計
其他
全面
損失		總計
股票
傑出的		金額
餘額，2021年12月31日12,400,195 $124,002 $114,339,810 $80,157,893 $(12,928,359)$(1,212,011)$180,481,335 
淨收入— — — 3,017,592 — — 3,017,592 
其他綜合損失— — — — — (24,124,756)(24,124,756)
員工持股賺得的股份— — 42,292 — 183,829 — 226,121 
基於股票的薪酬— — 379,421 — — — 379,421 
普通股股息(美元0.10每股)
— — — (1,137,990)— — (1,137,990)
普通股回購(90,191)(902)(1,498,106)— — — (1,499,008)
餘額，2022年3月31日12,310,004 $123,100 $113,263,417 $82,037,495 $(12,744,530)$(25,336,767)$157,342,715 


普通股其他內容
已繳費
資本		留用
收益		不勞而獲
員工持股計劃
股票		累計
其他
全面
收入		總計
股票
傑出的		金額
餘額，2020年12月31日13,193,760 $131,938 $124,246,425 $78,290,113 $(13,664,373)$3,708,605 $192,712,708 
淨收入— — — 2,562,486 — — 2,562,486 
其他綜合損失— — — — — (3,660,206)(3,660,206)
員工持股賺得的股份— — (1,821)— 184,526 — 182,705 
基於股票的薪酬— — 507,624 — — — 507,624 
普通股股息(美元0.07每股)
— — — (846,947)— — (846,947)
普通股回購(142,764)(1,428)(1,937,308)— — — (1,938,736)
餘額，2021年3月31日13,050,996 $130,510 $122,814,920 $80,005,652 $(13,479,847)$48,399 $189,519,634 

請參閲彙總合併報表附註。

4

裏士滿互助銀行股份有限公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
截至3月31日的三個月，
20222021
經營活動
淨收入$3,017,592 $2,562,486 
不需要(提供)現金的物品
貸款損失準備金200,000 400,000 
折舊及攤銷265,213 293,402 
遞延所得税(72,711)(93,250)
基於股票的薪酬379,421 507,624 
投資證券攤銷，淨額451,165 712,845 
貸款和租賃銷售的淨收益(242,986)(964,817)
自有房地產銷售損失— 1,278 
貸款發放費的增加(460,332)(881,097)
抵押貸款償還權的攤銷40,748 128,288 
員工持股計劃費用226,121 182,705 
增加人壽保險的現金退保價值(21,659)(21,361)
用於銷售的貸款(10,784,144)(27,868,042)
出售貸款的收益10,809,644 26,770,692 
淨變動率
應收利息111,013 499,613 
其他資產(274,611)(500,776)
其他負債204,264 (4,151,093)
應付利息31,808 (14,225)
經營活動提供(用於)的現金淨額3,880,546 (2,435,728)
投資活動
購買可供出售的證券(12,357,092)(37,779,114)
可供出售證券的到期日和償付所得收益12,061,563 18,783,517 
持有至到期證券的到期日和償付所得收益891,488 2,010,016 
貸款淨變動(16,824,787)(25,020,579)
出售自有房地產所得收益— 30,270 
購置房舍和設備(63,778)(119,581)
出售FHLB股票所得款項211,500 — 
用於投資活動的現金淨額(16,081,106)(42,095,471)
融資活動
淨變動率
活期存款和儲蓄存款23,120,244 50,062,196 
存單(13,800,382)13,966,055 
借款人預支税款和保險費55,517 43,386 
FHLB預付款的收益15,000,000 — 
償還FHLB預付款(13,000,000)— 
普通股回購(1,499,008)(1,938,736)
已支付的股息(1,137,990)(846,947)
融資活動提供的現金淨額8,738,381 61,285,954 
現金及現金等價物淨變動(3,462,179)16,754,755 
期初現金和現金等價物23,038,145 48,768,457 
現金和現金等價物，期末$19,575,966 $65,523,212 
附加現金流和補充信息
支付的利息$1,856,666 $1,895,448 
從貸款轉移到其他擁有的房地產58,500 — 
請參閲彙總合併報表附註。

5

裏士滿互助銀行股份有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(表以千為單位的金額，每股金額除外)
注1：陳述的基礎
所附財務信息未經審計，是根據裏士滿互助銀行及其全資擁有的直接和間接子公司--第一銀行裏士滿銀行和FB裏士滿控股公司的綜合財務報表編制的。本文中提到的裏士滿互助銀行指的是裏士滿互助銀行。除非文意另有所指，否則所指的“我們”和“我們”或“公司”是指裏士滿互助銀行及其全資擁有的直接和間接子公司--第一銀行裏士滿和FB裏士滿控股公司。
所附未經審計的簡明合併財務報表是根據表格10-Q的説明編制的，因此不包括按照公認會計原則完整列報財務狀況、經營成果和現金流量所需的信息或附註披露。因此，這些財務報表應與公司於2022年3月30日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(美國證券交易委員會文件第001-38956號)中包含的綜合財務報表及其註釋一起閲讀。然而，管理層認為，為公平列報合併財務報表所需的所有調整都已列入。這些調整隻包括正常的經常性調整。這一期間的業務結果不一定表明全年的預期結果。
貸款
對於所有貸款類別，利息應計在貸款發生時停止。90逾期天數，除非信用證已得到很好的擔保並且正在收款。逾期狀態是基於貸款的合同條款。對於所有貸款類別，如果在合同到期日之前沒有收到合同要求支付的最低付款，則認為貸款的全部餘額都是逾期的。對於所有貸款類別，如果本金或利息的收取被認為是可疑的，貸款將被放在非應計項目上，或在較早的日期註銷。
當公司合理地確定損失金額時，公司註銷住宅和消費貸款或其部分。本公司遵守適用的監管指引所設定的時間表，該指引規定將1-4個家庭優先及初級留置權抵押貸款減記至可變現淨值，在貸款逾期120天時減去出售成本，在貸款逾期90天時註銷無抵押開放式貸款，並在其他有擔保貸款逾期90天時減記至可變現淨值。本公司可以清楚地證明貸款擔保良好且處於催收過程中的貸款，無論拖欠情況如何，只要達到這些相應的拖欠門檻，貸款就不需要註銷。
對於所有類別的貸款，所有應計但沒有收回的利息放在非應計或註銷的貸款上，將從利息收入中沖銷。這些貸款的利息按現金收付制或成本回收法核算，直到有資格恢復權責發生製為止。非權責發生制貸款在管理層認為借款人的財務狀況表明對及時收取利息或本金不再有任何合理懷疑時，才恢復權責發生制狀態。公司要求業績令人滿意的期間不少於六個月在將非應計項目貸款返回應計項目狀態之前。
當收到每個貸款類別的減值貸款的現金付款時，本公司將該付款記為利息收入，除非對剩餘的記錄本金金額的收集存在疑問，屆時付款將用於減少貸款的本金餘額。問題債務重組貸款如符合經修訂的條款，且未獲本金扣減，且已證明有能力在至少六個月內按照重新談判的條款履行，則按重新協商的利率按應計制確認利息收入。
注2：會計聲明
2020年3月，2019年新型冠狀病毒病(新冠肺炎)被確定為全球大流行，並開始影響世界各地大量人口的健康。由於新冠肺炎的擴散，經濟上出現了不確定性，這些不確定性最終可能會影響公司的財務狀況、經營業績和現金流，以及公司的客户。為了迴應對新冠肺炎的經濟擔憂，2020年3月，冠狀病毒援助、救濟和經濟

6

《安全法案》(“CARE法案”)由美國國會通過成為法律。CARE法案包括對受到新冠肺炎疫情重創的個人美國人、醫護人員、小企業和某些行業的救濟。這個《2021年綜合撥款法案》，國會於2020年12月通過，將影響公司的CARE法案的某些條款延長至2022年。
CARE法案包括幾項旨在幫助公司等金融機構與客户合作的條款。擴展後的CARE法案第4013條允許金融機構選擇在2022年1月1日之前暫停普遍接受的會計原則和監管決定，這些原則和監管決定涉及與新冠肺炎相關的合格貸款修改，否則將被歸類為問題債務重組(TDR)。該公司已利用這一規定，將某些付款修改擴大到有需要的貸款客户。截至2022年3月31日，公司擁有不是在CARE法案指導下修改的未償還貸款。
CARE法案還批准了Paycheck保護計劃(PPP)，該計劃由小企業管理局(SBA)管理，資金由金融機構提供。這個《2021年綜合撥款法案》2021年批准了新一輪PPP貸款。PPP通過第一銀行裏士滿等金融機構向符合條件的企業提供貸款，如果借款人滿足某些要求，SBA有資格免除部分或全部本金。如果借款人的貸款沒有得到免除，成員也沒有償還，SBA將為貸款的償還提供擔保。該公司從購買力平價貸款中賺取1%的利率，外加小企業管理局處理和發放貸款的手續費。該公司發起的資金約為$38.22021年購買力平價貸款為100萬美元，其中約6.0截至2022年3月31日，有100萬未償還債務。
2012年4月頒佈的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)對聯邦證券法進行了多次修改，以便利進入資本市場。根據《就業法案》，一家公司在最近結束的財年中，年總收入低於10.7億美元，就有資格被稱為“新興成長型公司”。根據《就業法案》，本公司有資格成為並已選擇成為一家新興成長型公司。新興成長型公司可以選擇以與私營公司相同的方式遵守新的或修訂的會計聲明，但必須在公司首次被要求提交註冊聲明時做出這樣的選擇。在一家公司是新興成長型公司期間，這樣的選舉是不可撤銷的。本公司已選擇以與私人公司相同的方式遵守新的或修訂的會計聲明。
2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13號，金融工具-信貸損失(話題326)。ASU旨在通過要求更及時地記錄金融機構和其他組織持有的貸款和其他金融工具的信貸損失來改進財務報告。ASU要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量在報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失。金融機構和其他組織現在將使用前瞻性信息來更好地告知他們的信貸損失估計。今天應用的許多損失估計技術仍將被允許，儘管這些技術的投入將發生變化，以反映預期信貸損失的全部金額。各組織將繼續使用判斷來確定哪種損失估計方法適合其情況。ASU要求加強披露，以幫助投資者和其他財務報表用户更好地瞭解在估計信貸損失時使用的重大估計和判斷，以及組織投資組合的信用質量和承保標準。這些披露包括提供有關財務報表中記錄的數額的補充信息的質量和數量要求。
2019年5月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-05號文件，題為《金融工具--信貸損失(話題326)：定向過渡救濟》。本ASU為採用FASB的信用損失標準ASU 2016-13的實體提供過渡救濟，並允許公司在採用ASU 2016-13年度時不可撤銷地選擇某些金融工具的公允價值選項。2019年4月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-04號文件，“對主題326，金融工具--信貸損失，主題815，衍生工具和對衝，以及主題825，金融工具的編纂改進”。ASU第2019-04號澄清了信貸損失、套期保值活動和金融工具會計的某些方面。2019年10月，FASB投票決定延長ASU第2016-13號對某些金融機構的實施，包括規模較小的報告公司。因此，自2022年12月15日起，2016-13年度的ASU將對本公司的會計年度和該等會計年度內的過渡期有效。本公司正在評估其目前關於貸款和投資組合的預期信用損失(“CECL”)方法，以確定根據ASU 2016-13進行的必要修改。由公司多個領域的管理層組成的CECL實施小組一直在評估損失估計方法，並將這些方法應用於貸款組合的特定部分和子部分。管理層一直在積極監測財務會計準則委員會的發展，並評估允許使用的不同方法。由於我們方法的不斷髮展，需要更多的時間來量化CECL對公司綜合財務報表的影響。本公司將繼續完善其模型，並將在生效日期前及時敲定採用的一種或多種方法。

7

2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02，金融工具--信用損失(話題326)：問題債務重組和年份披露。ASU取消了債權人對問題債務重組貸款(TDR)的會計指導，同時加強了借款人遇到財務困難時債權人對某些貸款再融資和重組的披露要求。此外，ASU要求公共業務實體披露本期按來源年度的應收賬款融資和租賃淨投資的註銷總額。本ASU將在2022年12月15日之後的會計年度內有效，包括該會計年度內的過渡期，在公司通過ASU 2016-13年的修正案後生效，這通常被稱為當前的預期信用損失方法。

2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。本ASU適用於引用LIBOR或其他利率參考的合同、套期保值關係和其他交易，這些參考可能會因參考利率改革而終止。ASU允許實體對符合條件的合同或交易進行必要的修改，而無需對以前的會計決定進行合同重新計量或重新評估。本ASU自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體有效。本公司預計採用ASU第2020-04號不會對其合併財務報表產生實質性影響。
2020年10月，FASB發佈了ASU第2020-08號文件，“應收賬款--不可退還的費用和其他成本”。ASU第2020-08號澄清，對於每個報告期，公司應重新評估可贖回債務證券是否在第310-20-35-33段的範圍內。ASU第2020-08號在2020年12月15日之後的財政年度生效，包括這些財政年度內的過渡期。ASU第2020-08號的採用並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税會計。ASU第2019-12號規定，至少部分基於實體收入的州特許經營税或類似税收應計入確認為基於收入的實體所得税。ASU進一步澄清，在計算年度有效税率時使用的税法或税率的任何變化的影響，都必須在包括立法頒佈日期在內的第一個過渡期內反映出來。進行技術性修改，以消除專題740的例外情況，這些例外涉及對持續經營虧損實體的期間內税收分配、與外國實體所有權變更有關的遞延納税義務以及對預計將實現虧損的企業的中期税收分配。ASU第2019-12號中的修正案對具有會計年度的公共企業實體以及這些會計年度內的過渡期(從2020年12月15日之後開始)有效。本公司於2021年1月1日採用ASU編號2019-12。ASU編號2019-12的採用並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-13號，公允價值計量(主題820)：披露框架--公允價值計量披露要求的變化。本ASU包含一些與上市公司公允價值披露要求相關的技術性調整。這一ASU包括經常性第3級公允價值披露期間未實現損益的額外披露要求，以及重大不可觀察到的投入的範圍和加權平均，以及其他技術變化。本公司於2020年1月1日採用ASU編號2018-13。ASU編號2018-13的採用並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
2016年2月，FASB發佈了ASU第2016-02號，租契(主題842)。根據新的指導方針，除短期租賃外，承租人必須在開始之日就所有租賃確認下列事項：(1)租賃負債，即承租人在貼現基礎上支付租賃所產生的租賃款項的義務；(2)使用權資產，代表承租人在租賃期內使用或控制特定資產使用的權利。在新的指導方針下，出租人會計基本保持不變。對於本公司來説，本次更新中的修訂在2021年12月15日之後的年度期間和中期內生效。本公司於2022年1月1日通過了ASU 2016-02號修正案。修訂的採納並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。

注3：投資證券
證券的攤餘成本和近似公允價值以及未實現損益總額如下：

8

March 31, 2022
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
可供出售
SBA池$8,232 $— $342 $7,890 
聯邦機構15,000 — 1,154 13,846 
州和市政義務168,866 65 19,334 149,597 
抵押貸款支持證券.政府支持的企業(GSE)住宅156,309 6 11,021 145,294 
公司義務10,500 — 292 10,208 
358,907 71 32,143 326,835 
持有至到期
州和市政義務8,146 40 19 8,167 
8,146 40 19 8,167 
總投資證券$367,053 $111 $32,162 $335,002 

2021年12月31日
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
可供出售
SBA池$8,691 $29 $107 $8,613 
聯邦機構15,000 — 274 14,726 
州和市政義務166,489 2,261 1,298 167,452 
抵押貸款支持證券.政府支持的企業(GSE)住宅164,629 712 2,831 162,510 
公司義務4,250 2 28 4,224 
股權證券13 — — 13 
359,072 3,004 4,538 357,538 
持有至到期
州和市政義務9,041 147 2 9,186 
9,041 147 2 9,186 
總投資證券$368,113 $3,151 $4,540 $366,724 
按合同到期日計算，證券在2022年3月31日的攤餘成本和公允價值如下。預期到期日將不同於合同到期日，因為發行人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。
可供出售持有至到期
攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
一年內$1,159 $1,161 $1,196 $1,199 
一到五年8,668 8,564 4,862 4,868 
五到十年44,608 42,636 1,198 1,209 
十年後148,163 129,180 890 891 
202,598 181,541 8,146 8,167 
抵押貸款支持證券--GSE住宅156,309 145,294 — — 
總計$358,907 $326,835 $8,146 $8,167 

9

賬面價值為$的證券120,074,000及$136,463,000分別於2022年3月31日和2021年12月31日質押，以確保某些存款以及法律允許或要求的其他目的。
有幾個不是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月可供出售的證券的銷售。
如下表所示，對債務證券的某些投資在簡明綜合財務報表和附註中以低於其歷史成本的金額報告。這些投資在2022年3月31日和2021年12月31日的總公允價值為315,723,000及$223,842,000，這大約是94%和61分別佔公司於該日期的合計可供出售投資組合及持有至到期投資組合的百分比。這些下降主要是由於購買後市場利率的變化所致。
根據對現有證據的評估，包括最近市場利率的變化、信用評級信息和從監管備案文件中獲得的信息，管理層認為這些證券的公允價值下降是暫時的。
如果任何其他證券的減值成為非臨時性的，投資的成本基礎將減少，由此產生的損失將在確認非臨時性減值的期間在淨收益中確認。
下表顯示了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按投資類別和個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度彙總的未實現虧損總額和公允價值的投資：
描述：
證券		March 31, 2022
少於12個月12個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售
SBA池$2,486 $110 $4,582 $232 $7,068 $342 
聯邦機構9,292 708 4,554 446 13,846 1,154 
州和市政義務120,755 15,366 20,615 3,968 141,370 19,334 
抵押貸款支持證券--GSE住宅123,280 8,535 20,548 2,486 143,828 11,021 
公司義務8,458 292 — — 8,458 292 
可供銷售的總數量264,271 25,011 50,299 7,132 314,570 32,143 
持有至到期
州和市政義務1,153 19 — — 1,153 19 
臨時減值證券總額$265,424 $25,030 $50,299 $7,132 $315,723 $32,162 


10

描述：
證券		2021年12月31日
少於12個月12個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售
SBA池$2,838 $81 $3,214 $26 $6,052 $107 
聯邦機構14,726 274 — — 14,726 274 
州和市政義務74,235 1,044 7,809 254 82,044 1,298 
抵押貸款支持證券--GSE住宅111,104 2,576 6,523 255 117,627 2,831 
公司義務2,972 28 — — 2,972 28 
可供銷售的總數量205,875 4,003 17,546 535 223,421 4,538 
持有至到期
州和市政義務421 2 — — 421 2 
臨時減值證券總額$206,296 $4,005 $17,546 $535 $223,842 $4,540 
聯邦機構的義務。該公司對美國聯邦機構直接債務的投資的未實現虧損是由利率變化造成的。這些投資的合同條款不允許發行人以低於投資攤銷成本的價格結算證券。由於本公司不打算出售投資，而且本公司不太可能被要求在其攤銷成本基礎(可能是到期日)收回之前出售投資，因此本公司不認為該等投資在2022年3月31日為非暫時性減值。
SBA池和抵押貸款支持證券-GSE Residential.  本公司投資於按揭證券及小型企業管理局資金池的未實現虧損是由利率變動及流動性不足所致。本公司預計在證券期限內收回攤餘成本基礎。由於公允價值下降是由於利率而非信貸質量的變化，而且本公司不打算出售投資，而且本公司不太可能被要求在其攤銷成本基礎(可能是到期日)收回之前出售投資，因此本公司並不認為該等投資於2022年3月31日為非暫時性減值。
州、市和公司的義務。該公司在州和市政債券上的投資的未實現虧損是由於利率變化和流動性不足造成的。這些投資的合同條款不允許發行人以低於投資攤銷成本的價格結算證券。由於本公司不打算出售投資，而且本公司不太可能被要求在其攤銷成本基礎(可能是到期日)收回之前出售投資，因此本公司不認為該等投資在2022年3月31日為非暫時性減值。

11

注4：貸款、租賃和津貼
下表顯示了2022年3月31日和2021年12月31日的貸款和租賃組合的構成：
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
商業抵押貸款$257,755 $261,202 
工商業96,609 99,682 
建設和發展102,123 93,678 
多户住宅116,439 107,421 
住宅抵押貸款135,155 134,155 
房屋淨值8,393 7,146 
直接融資租賃130,451 126,762 
消費者16,130 15,905 
863,055 845,951 
較少
貸款和租賃損失準備12,317 12,108 
遞延貸款費用751 997 
$849,987 $832,846 
下表列出了2022年3月31日和2021年3月31日終了三個月的貸款和租賃損失準備活動情況：
期初餘額損失準備金(貸方)沖銷復甦期末餘額
截至2022年3月31日的三個月：
商業抵押貸款$4,742 $(19)$— $7 $4,730 
工商業1,639 (97)— 15 1,557 
建設和發展2,286 148 — — 2,434 
多户住宅1,875 157 — — 2,032 
住宅抵押貸款263 (6)— 6 263 
房屋淨值29 6 — — 35 
租契1,079 (15)(10)10 1,064 
消費者195 26 (24)5 202 
總計$12,108 $200 $(34)$43 $12,317 


期初餘額損失準備金(貸方)沖銷復甦期末餘額
截至2021年3月31日的三個月：
商業抵押貸款$4,628 $(208)$— $6 $4,426 
工商業2,270 (50)— 18 2,238 
建設和發展1,068 660 — — 1,728 
多户住宅1,039 3 — — 1,042 
住宅抵押貸款324 (2)— 6 328 
房屋淨值18 1 — — 19 
租契1,054 75 (194)94 1,029 
消費者185 (79)(11)54 149 
總計$10,586 $400 $(205)$178 $10,959 

12


下表列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日，貸款和租賃損失準備餘額以及按投資組合分部和減值方法記錄的貸款和租賃投資：

貸款和租賃損失準備：貸款和租賃：
單獨評估損害集體評估減值平衡，3月31日單獨評估損害集體評估減值平衡，3月31日
截至2022年3月31日：
商業抵押貸款$— $4,730 $4,730 $116 $257,639 $257,755 
工商業298 1,259 1,557 978 95,631 96,609 
建設和發展750 1,684 2,434 4,900 97,223 102,123 
多户住宅— 2,032 2,032 — 116,439 116,439 
住宅抵押貸款— 263 263 117 135,038 135,155 
房屋淨值— 35 35 — 8,393 8,393 
租契— 1,064 1,064 — 130,451 130,451 
消費者— 202 202 — 16,130 16,130 
總計$1,048 $11,269 $12,317 $6,111 $856,944 $863,055 



貸款和租賃損失準備：貸款和租賃：
單獨評估損害集體評估減值平衡，12月31日單獨評估損害集體評估減值平衡，12月31日
截至2021年12月31日：
商業抵押貸款$— $4,742 $4,742 $128 $261,074 $261,202 
工商業299 1,340 1,639 995 98,687 99,682 
建設和發展750 1,536 2,286 4,900 88,778 93,678 
多户住宅— 1,875 1,875 — 107,421 107,421 
住宅抵押貸款— 263 263 119 134,036 134,155 
房屋淨值— 29 29 — 7,146 7,146 
租契— 1,079 1,079 — 126,762 126,762 
消費者— 195 195 — 15,905 15,905 
總計$1,049 $11,059 $12,108 $6,142 $839,809 $845,951 
該公司使用以下名稱根據信用質量對所有貸款和租賃進行評級：
1級--特殊
特殊貸款和租賃是向財務資歷為公司所熟知的個人提供的最高質量的貸款。這些貸款和租賃有很好的還款來源，有很好的記錄和/或幾乎沒有風險(即CD擔保貸款)。
2級-優質貸款和租賃
這些貸款和租賃有很好的還款來源，沒有可識別的收取風險，它們在所有方面都符合公司政策和印第安納州金融機構部(IDFI)和聯邦存款保險公司(FDIC)的規定。文件例外情況很小，或正在糾正中，不屬於可能使公司隨後面臨損失風險的類型。

13

3級--可接受的貸款
這一類別適用於“一般”質量的貸款和租賃。這些貸款和租賃有足夠的還款來源，收款風險很小，符合公司政策和IDFI/FDIC條例。
4級--可以接受，但受到監控
由於財務疲軟或不確定性，這類貸款和租賃的風險可能高於平均水平，但似乎不需要歸類為特別提及或不合格貸款。需要定期監測評級為“4”的貸款和租賃，以確定將其列入這一類別的理由不會提前或惡化。
5級-特別注意事項
這類貸款和租賃有潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致貸款或租賃的償還前景惡化，或在未來某個日期導致公司的信用狀況惡化。特別提及的貸款和租賃不屬於不利分類，也不會使公司面臨足夠的風險以保證不利分類。這一特別提到的評級旨在確定特定的風險水平和對資產質量的擔憂。儘管特別提及的貸款或租賃的違約概率高於合格評級的貸款或租賃，但其違約並不是迫在眉睫。
6級-不合標準
這類貸款和租賃不足以受到債務人或質押抵押品(如有)的當前淨值和償付能力的保護。如此分類的貸款和租賃必須有一個或多個明確界定的弱點，從而危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司可能會蒙受一些損失。
不合標準的貸款和租賃有很高的違約概率，或者它們有其他明確定義的弱點。這類貸款和租賃具有明顯的虧損潛力；然而，個別貸款或租賃的虧損潛力不一定非得明顯，才能被評為不合格。
以下是可能導致貸款或租賃被評為“6”級的情況的例子：
•現金流不足(虧損)會危及未來的貸款或租賃付款。
•出售無抵押資產已成為償還貸款或租賃的主要來源。
•這種關係已經惡化，以至於出售抵押品現在是該公司的主要還款來源，除非這是最初的貸款或租賃償還來源。
•借款人破產或出於任何其他原因，未來的還款取決於法院的行動。
7年級--可疑
被歸類為可疑的貸款或租賃具有一個分類的不合格所固有的所有弱點，並增加了一個特徵，即根據當前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算完全可疑和不可能。一筆可疑的貸款或租賃很有可能造成全部或重大損失。可疑的借款人通常會違約，缺乏足夠的流動性或資本，也缺乏維持運營實體所需的資源。由於損失的可能性很高，對可疑貸款和租賃將需要進行非權責發生制會計處理。
8級--損失
分類損失的貸款和租賃被認為是無法收回的，其價值如此之小，以至於沒有理由繼續作為銀行資產。這種分類並不意味着貸款或租賃絕對沒有回收或殘值，而是意味着推遲註銷貸款或租賃是不切實際或不可取的，即使未來可能實現部分回收。

14

公司2021年Form 10-K中包含的與貸款和租賃組合相關的風險特徵並未發生實質性變化。
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年12月31日，基於評級類別和支付活動的公司貸款和租賃組合的信用風險概況：

經過特別提及不合標準疑團損失總計
截至2022年3月31日：
商業抵押貸款$252,647 $4,992 $116 $— $— $257,755 
工商業88,227 7,032 1,350 — — 96,609 
建設和發展97,223 — 4,900 — — 102,123 
多户住宅116,439 — — — — 116,439 
住宅抵押貸款133,294 — 1,861 — — 135,155 
房屋淨值8,327 — 66 — — 8,393 
租契130,308 — 97 46 — 130,451 
消費者16,112 — 18 — — 16,130 
總計$842,577 $12,024 $8,408 $46 $— $863,055 



經過特別提及不合標準疑團損失總計
截至2021年12月31日：
商業抵押貸款$256,043 $5,031 $128 $— $— $261,202 
工商業91,082 7,191 1,409 — — 99,682 
建設和發展88,778 — 4,900 — — 93,678 
多户住宅107,421 — — — — 107,421 
住宅抵押貸款132,223 — 1,932 — — 134,155 
房屋淨值7,097 — 49 — — 7,146 
租契126,707 — 13 42 — 126,762 
消費者15,883 — 22 — — 15,905 
總計$825,234 $12,222 $8,453 $42 $— $845,951 

15


下表列出了公司截至2022年3月31日和2021年12月31日記錄的貸款和租賃投資的貸款和租賃組合賬齡分析：
March 31, 2022
拖欠貸款和租賃當前總計
投資組合
貸款和
租契		貸款總額
和租約
>90天
應計
30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及
完畢		過去合計
到期
商業抵押貸款$27 $418 $116 $561 $257,194 $257,755 $— 
工商業387 570 367 1,324 95,285 96,609 — 
建設和發展96 — 4,900 4,996 97,127 102,123 — 
多户住宅— — — — 116,439 116,439 — 
住宅抵押貸款647 360 1,861 2,868 132,287 135,155 1,745 
房屋淨值120 — 31 151 8,242 8,393 31 
租契86 152 — 238 130,213 130,451 — 
消費者88 59 18 165 15,965 16,130 18 
總計$1,451 $1,559 $7,293 $10,303 $852,752 $863,055 $1,794 

2021年12月31日
拖欠貸款和租賃當前總計
投資組合
貸款和
租契		貸款總額
和租約
>90天
應計
30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及
完畢		過去合計
到期
商業抵押貸款$29 $— $128 $157 $261,045 $261,202 $— 
工商業33 579 366 978 98,704 99,682 — 
建設和發展55 96 4,900 5,051 88,627 93,678 — 
多户住宅— — — — 107,421 107,421 — 
住宅抵押貸款710 174 1,932 2,816 131,339 134,155 1,813 
房屋淨值131 — 12 143 7,003 7,146 12 
租契144 82 — 226 126,536 126,762 — 
消費者59 30 22 111 15,794 15,905 22 
總計$1,161 $961 $7,360 $9,482 $836,469 $845,951 $1,847 


16

下表顯示了公司在2022年3月31日和2021年12月31日的減值貸款和具體估值撥備：
March 31, 2022
錄下來
天平		未付
本金
天平		特定的
津貼
沒有特定估值準備的減值貸款
商業抵押貸款$116 $199 $— 
工商業366 566 — 
住宅抵押貸款117 243 — 
$599 $1,008 $— 
有特定估值準備的減值貸款
工商業$612 $648 $298 
建設和發展4,900 4,900 750 
$5,512 $5,548 $1,048 
減值貸款總額
商業抵押貸款$116 $199 $— 
工商業978 1,214 298 
建設和發展4,900 4,900 750 
住宅抵押貸款117 243 — 
減值貸款總額$6,111 $6,556 $1,048 

2021年12月31日
錄下來
天平		未付
本金
天平		特定的
津貼
沒有特定估值準備的減值貸款
商業抵押貸款$128 $199 $— 
工商業367 566 — 
住宅抵押貸款119 244 — 
$614 $1,009 $— 
有特定估值準備的減值貸款
工商業$628 $658 $299 
建設和發展4,900 4,900 750 
$5,528 $5,558 $1,049 
減值貸款總額
商業抵押貸款$128 $199 $— 
工商業995 1,224 299 
建設和發展4,900 4,900 750 
住宅抵押貸款119 244 — 
減值貸款總額$6,142 $6,567 $1,049 

下表列出了公司在截至2022年和2021年3月31日的三個月中對減值貸款和租賃的平均投資以及確認的利息收入：



17

平均值
投資於
受損的
貸款和租賃		利息
收入
公認的
截至2022年3月31日的三個月：
減值貸款總額
商業抵押貸款$122 $12 
工商業987 7 
建設和發展4,900 — 
住宅抵押貸款118 1 
減值貸款和租賃總額$6,127 $20 

平均值
投資於
受損的
貸款和租賃		利息
收入
公認的
截至2021年3月31日的三個月：
減值貸款總額
商業抵押貸款$76 $— 
工商業1,086 10 
建設和發展2,450 — 
住宅抵押貸款180 2 
減值貸款和租賃總額$3,792 $12 

下表列出了該公司在2022年3月31日和2021年12月31日的非應計貸款和租賃：

3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
商業抵押貸款$116 $128 
工商業978 995 
施工4,900 4,900 
住宅抵押貸款117 119 
租契46 42 
$6,157 $6,184 
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，不是新分類的TDR。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，本公司記錄不是與TDR相關的沖銷。截至2022年3月31日和2021年12月31日，TDR的相關津貼為#美元48,000及$49,000，分別為。在截至2022年3月31日的三個月內，不是在修改後的頭12個月內出現付款違約的TDRS。
CARE法案提供了關於因新冠肺炎大流行而修改貸款的指導意見，其中除其他標準外，概述了在善意基礎上對在任何救濟之前根據CARE法案定義的當前借款人所做的短期修改不是TDR。這包括短期(例如六個月)的修改，如延期付款、免除費用、延長還款期限或其他無關緊要的付款延遲。根據CARE法案，如果借款人在實施修改計劃時合同付款逾期不到30天，則被視為當前借款人。

18

2020年3月，該公司開始提供短期貸款修改，以幫助借款人在新冠肺炎疫情期間。截至2022年3月31日，公司擁有不是根據CARE法案，與新冠肺炎大流行相關的未完成貸款和租賃修改。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，擁有的房地產餘額包括#美元。86,000及$27,000分別對因取得實物佔有而記錄的喪失抵押品贖回權的住宅房地產財產。於2022年3月31日及2021年12月31日，以正進行正式止贖收益的住宅物業作為抵押的消費按揭貸款的記錄投資額為#美元。885,000及$885,000，分別為。
以下列出了直接融資租賃淨投資的組成部分：
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
應收到的最低租賃付款總額$143,600 $140,214 
初始直接成本7,870 7,035 
151,470 147,249 
減去：非勞動收入(21,019)(20,487)
直接融資租賃的淨投資$130,451 $126,762 
有幾個不是公司在2022年3月31日和2021年12月31日為他人利益提供服務的租約。本公司不時以部分追索權出售若干租約。本公司根據歷史虧損百分比估計和記錄其債務。在2022年3月31日和2021年12月31日，公司都做到了不是否有任何已記錄的租賃追索權義務。
下表彙總了2022年3月31日以後的未來最低應收租賃款：

2022$41,326 
202343,736 
202431,387 
202518,375 
20267,858 
此後918 
$143,600 

注5：金融工具的公允價值
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產所收到的價格或轉移一項負債所支付的價格。公允價值計量必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可用於計量公允價值的投入有三個層次的層次結構：
第1級相同資產或負債在活躍市場的報價
第1級價格以外的第2級可觀察到的投入，例如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或資產或負債基本上整個期限內的可觀察到的或能得到可觀察到的市場數據證實的其他投入
對資產或負債的公允價值有重大影響的市場活動很少或沒有市場活動支持的第三級不可觀察的投入

19

重複測量
下表列出了按公允價值經常性計量的合併資產負債表中確認的資產的公允價值計量，以及公允價值計量在2022年3月31日和2021年12月31日所處的公允價值等級內的水平：
公允價值計量使用
公平
價值		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
March 31, 2022
可供出售的證券
SBA池$7,890 $— $7,890 $— 
聯邦機構13,846 — 13,846 — 
州和市政義務149,597 — 149,597 — 
抵押貸款支持證券--GSE住宅145,294 — 145,294 — 
公司義務10,208 — 10,208 — 
$326,835 $— $326,835 $— 

公允價值計量使用
公平
價值		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
2021年12月31日
可供出售的證券
SBA池$8,613 $— $8,613 $— 
聯邦機構14,726 — 14,726 — 
州和市政義務167,452 — 167,452 — 
抵押貸款支持證券--GSE住宅162,510 — 162,510 — 
公司義務4,224 — 4,224 — 
股權證券13 13 — — 
$357,538 $13 $357,525 $— 

以下是對按公允價值經常性計量並於隨附的綜合資產負債表確認的資產的估值方法和投入的説明，以及根據估值層次對該等資產的一般分類。在截至2022年3月31日的三個月內，估值技術沒有重大變化。
可供出售的證券
如果活躍的市場有報價的市場價格，證券被歸類在估值層次的第一級，其中包括股權證券。如果沒有報價的市場價格，則使用定價模型、具有相似特徵的證券的報價或貼現現金流來估計公允價值。二級證券包括機構證券、州和政治部門的債務以及抵押貸款支持證券。矩陣定價是銀行業廣泛使用的一種數學技術，它對投資證券的估值不完全依賴於特定投資證券的報價，而是依賴於投資證券與其他基準報價投資證券的關係。在某些1級或2級輸入不可用的情況下，證券被歸類在層次結構的3級內。
非循環測量

20

下表列出了在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債的公允價值計量，以及公允價值計量在2022年3月31日和2021年12月31日所處的公允價值層次內的水平：

公允價值計量使用
公平
價值		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
March 31, 2022
減值貸款，依賴抵押品$314 $— $— $314 
抵押貸款償還權1,572 — — 1,572 
2021年12月31日
減值貸款，依賴抵押品$4,587 $— $— $4,587 
抵押貸款償還權1,647 — — 1,647 

以下是按非經常性公允價值計量並於隨附的綜合資產負債表確認的資產的估值方法和投入的説明，以及根據估值層次對該等資產的一般分類。對於歸類於公允價值層次結構第3級的資產，用於制定報告公允價值的流程如下。
抵押品依賴型減值貸款，扣除全部貸款
抵押品依賴型減值貸款的估計公允價值是基於抵押品的評估公允價值減去估計的銷售成本。抵押品依賴型減值貸款被歸類在公允價值等級的第三級。
本公司將評估或評估作為確定公允價值的起點，然後考慮環境中可能影響公允價值的其他因素和事件。抵押品依賴型貸款的抵押品評估是在確定貸款依賴抵押品並隨後管理層認為有必要時獲得的。管理層對評估的準確性和一致性進行審查。考核人是從管理層維護的審核通過的考核人名單中選擇的。評估價值減去折扣，以考慮缺乏適銷性，以及如果貸款的償還或滿足取決於抵押品的出售，則估計出售成本。這些折扣和估計是管理層通過與歷史結果進行比較而制定的。
根據合同條款，本公司很可能不會收回所有到期本金和利息的貸款計入減值。確定減值金額的允許方法包括使用抵押品依賴貸款的抵押品的公允價值估計公允價值。
抵押貸款服務權
抵押貸款償還權不會在價格容易觀察到的活躍、開放的市場上進行交易。因此，公允價值的估計使用貼現現金流模型，其中包含貼現率、提前還款速度和違約率的重要輸入。由於估值投入的性質，抵押貸款償還權被歸類在層次結構的第三級。
抵押貸款償還權在獨立估值的基礎上按季度進行減值測試。估值由管理層審核，以確保準確性和潛在減值。
無法觀察到的(3級)輸入

21

下表列出了按公允價值在非經常性基礎上按公允價值計量的合併資產負債表中確認的資產的公允價值計量，以及公允價值計量在2022年3月31日和2021年12月31日所處的公允價值層次內的水平：
公允價值於3月31日，
2022		估值
技術		看不見
輸入量		射程
抵押品依賴型減值貸款$314 鑑定適銷性折扣
0 - 42%
抵押貸款償還權$1,572 貼現現金流貼現率10%

公允價值於12月31日，
2021		估值
技術		看不見
輸入量		射程
抵押品依賴型減值貸款$4,587 鑑定適銷性折扣
0 - 39%
抵押貸款償還權$1,647 貼現現金流貼現率10%
金融工具的公允價值
下表列出了該公司金融工具在2022年3月31日和2021年12月31日的估計公允價值：
公允價值計量使用
攜帶
價值		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
March 31, 2022
金融資產
現金和現金等價物$19,576 $19,576 $— $— 
可供出售的證券326,835 — 326,835 — 
持有至到期證券8,146 — 8,167 — 
持有待售貸款583 — — 579 
應收貸款和租賃淨額849,987 — — 849,749 
美聯儲和聯邦住房金融局的股票9,781 — 9,781 — 
應收利息4,082 — 4,082 — 
金融負債
存款909,495 — 907,798 — 
聯邦住房金融局取得進展182,000 — 184,801 — 
應付利息290 — 290 — 


22

公允價值計量使用
攜帶
價值		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
2021年12月31日
金融資產
現金和現金等價物$23,038 $23,038 $— $— 
可供出售的證券357,538 13 357,525 — 
持有至到期證券9,041 — 9,186 — 
持有待售貸款558 — — 555 
應收貸款和租賃淨額832,846 — — 833,975 
美聯儲和聯邦住房金融局的股票9,992 — 9,992 — 
應收利息4,193 — 4,193 — 
金融負債
存款900,175 — 900,528 — 
聯邦住房金融局取得進展180,000 — 185,065 — 
應付利息258 — 258 — 
注6：每股收益
基本每股收益的計算方法是將分配給普通股的淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數(不包括參與發行的證券)。稀釋每股收益從股票補償獎勵中計入額外潛在普通股的稀釋效應，但不包括被視為參與證券的獎勵。員工持股計劃的股票在賺取之前不被視為每股收益的流通股。下表列出了所示期間的基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法：
截至2022年3月31日的三個月截至2021年3月31日的三個月
淨收入$3,018 $2,562 
基本每股收益的流通股：
平均流通股12,347,125 13,124,015 
減：未歸屬的平均限制性股票獎勵股票348,395 431,501 
減去：平均未賺取員工持股951,205 1,005,311 
基本每股收益的流通股11,047,525 11,687,203 
額外攤薄股份426,940 176,705 
稀釋後每股收益的流通股11,474,465 11,863,908 
基本每股收益$0.27 $0.22 
稀釋後每股收益$0.26 $0.22 



注7：福利計劃
401(k)
該公司有一個退休儲蓄401(K)計劃，幾乎所有員工都可以參加。公司按以下比率匹配員工的繳費50第一個百分比六參與者貢獻的基本工資的百分比。

23

公司為該計劃支付的費用為#美元。53,000及$52,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。
員工持股計劃
作為重組和相關股票發行的一部分，該公司建立了員工持股計劃，即員工持股計劃，基本上覆蓋所有員工。收購的員工持股計劃1,082,130公司普通股，平均價格為$13.59以公司貸款提供的資金在公開市場上以每股價格出售。用於償還本公司貸款的未分配股份的股息被記錄為貸款的減少或應計利息(視情況而定)。支付給參與者的已分配股份的股息報告為補償費用。尚未分配給員工持股計劃參與者的未賺取員工持股計劃股票不包括在計算每股收益時計算的平均流通股。因此，美元12,744,530及$12,928,359員工持股計劃收購的普通股的減持分別顯示為2022年3月31日和2021年12月31日的股東權益減少。在償還貸款時，股票將按比例發放給參與者。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的員工持股計劃支出為226,000及$183,000，分別為。
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
獲得的員工持股計劃股份144,302 130,775 
未賺取的員工持股937,828 951,355 
員工持股總股份1,082,130 1,082,130 
每股報價$17.06 $16.05 
已賺取股份的公允價值$2,462 $2,099 
未賺取股份的公允價值$15,999 $15,269 

裏士滿互助銀行2020年股權激勵計劃
2020年9月15日，公司股東批准了裏士滿互助銀行2020年股權激勵計劃(“2020 EIP”)，該計劃規定向符合條件的參與者提供最高(I)1,352,662行使股票期權和股票增值權時發行的公司普通股和(2)541,065向參與者提供公司普通股作為限制性股票獎勵(可以是普通股或股份單位的形式，使參與者有權在指定的未來日期獲得普通股)。
限制性股票獎。2020年10月1日，公司授予449,0862020 EIP項下的普通股，授予日期公允價值為$10.53每股(總公允價值為$4.7發行時的百萬美元)給符合條件的參與者。2021年4月1日，公司又授予了一名4,0002020 EIP項下的普通股，授予日期公允價值為$13.86(公允價值總額為$55,000發行時)發給符合條件的參與者。這些獎項歸於五等額的年度分期付款，第一次歸屬發生在2021年6月30日。沒收的股票可能會在未來的贈與中獎勵給其他符合條件的接受者，直到2020年EIP於2030年9月終止。

24

下表彙總了截至2022年3月31日的三個月內2020 EIP中的限制性股票獎勵活動。
截至2022年3月31日的三個月
限售股數加權平均授予日期公允價值
非既得，期初348,395$10.56 
授與—— 
既得—— 
被沒收—— 
非既得利益者，2022年3月31日348,39510.56 
在截至2022年3月31日的三個月中，損益表中確認的限制性股票獎勵的總補償成本為#美元。226,000，而已確認的相關税務優惠為$48,000。截至2022年3月31日，與限制性股票獎勵相關的未確認薪酬支出為$3.0百萬美元。
股票期權計劃。2020年10月1日，公司授予購買期權1,095,6572020 EIP下的普通股，行權價為$10.53每股，指授予合格參與者的公司普通股股票在授予之日的公允價值。2021年4月1日，公司授予購買選擇權8,0002020 EIP項下的普通股，行使價為$13.86每股，即授予合格參與者的公司普通股股票在授予之日的公允價值。這些期權被授予五等額的年度分期付款，第一次歸屬發生在2021年6月30日。失去的選項可能會在未來的贈款中授予其他符合條件的獲獎者，直到2020年9月EIP終止。
下表彙總了截至2022年3月31日的三個月內2020 EIP中的股票期權活動。
截至2022年3月31日的三個月
股份數量加權平均行權價
期初餘額1,050,961$10.56 
授與—— 
已鍛鍊—— 
沒收/過期—— 
平衡，2022年3月31日1,050,96110.56 
可在期限結束時行使200,503$10.56 

授予期權的公允價值在授予之日使用布萊克·斯科爾斯模型進行估計，該模型帶有以下假設：
April 1, 2021
股息收益率1.90 %
普通股預期市價的波動因素26.98 %
無風險利率1.16 %
期權的預期壽命6.1年份

以下是截至2022年3月31日公司股票期權股票狀況的摘要。

25

股票加權平均授予日期公允價值
非既得利益，年初850,458$2.91 
既得—— 
授與—— 
被沒收—— 
非既得利益者，2022年3月31日850,458$2.91 

截至2022年3月31日的三個月，損益表中確認的基於期權的付款安排的總補償成本為#美元。153,000，而已確認的相關税務優惠為$17,000。截至2022年3月31日，與股票期權獎勵相關的未確認補償支出為$2.0百萬美元。

注8：後續事件
自2022年3月31日起至2022年5月13日止，公司購買355,348根據現有的股票回購計劃，公司普通股的股份，554,014可供未來回購的股票。

26

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
一般信息
管理層對裏士滿互助銀行股份有限公司(“本公司”)於2022年3月31日的財務狀況的討論和分析，以及與2021年同期相比截至2022年3月31日的三個月期間的綜合經營業績，旨在幫助瞭解本公司的財務狀況和經營結果。本節所載資料應與本表格10-Q第I部分第1項所載未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。
術語“我們”、“我們”、“我們”或“公司”是指裏士滿互惠銀行及其合併的直接和間接子公司，裏士滿第一銀行，我們有時將其稱為“銀行”和FB裏士滿控股公司，除非文意另有所指。
有關前瞻性陳述的注意事項
本表格10-Q中的某些事項可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述不是對歷史事實的陳述，是基於某些假設的，通常通過使用“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“可能”、“計劃”、“展望”或類似的表述或未來或條件動詞，如“可能”、“將”、“應該”、“將”“和”可能“。這些前瞻性陳述包括但不限於：
•關於我們的目標、意圖和期望的聲明；
•關於我們的業務計劃、前景、增長和經營戰略的聲明；
•關於我們的貸款和投資組合質量的聲明；以及
•對我們的風險以及未來成本和收益的估計。
告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅反映了所作日期的情況。這些前瞻性陳述是基於我們目前的信念和預期，從本質上講，它們固有地受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的。此外，這些前瞻性陳述受到有關未來業務戰略和決策的假設的影響，這些假設可能會發生變化。
可能導致我們的實際結果與預期或預測結果大不相同的重要因素包括但不限於以下因素：
•2019年新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行以及任何政府或社會應對措施可能對公司當地市場地區、公司有貸款關係的其他市場或公司業務或金融市場的其他方面造成的潛在不利影響；
•經濟狀況的變化，無論是國家還是我們市場領域的變化；
•全國或我們市場領域的總體經濟狀況比預期的要差；
•貸款或租賃拖欠和註銷的數額和方向的變化，以及對貸款和租賃損失撥備充分性估計的變化；
•我們獲得具有成本效益的資金的能力；
•房地產價值的波動，以及住宅、商業和多户房地產市場狀況；
•在我們的市場領域對貸款和存款的需求；

27

•我們實施和改變業務戰略的能力；
•存管機構和其他金融機構以及設備融資公司之間的競爭；
•我們凍結的固定福利計劃的影響和預期終止；
•通貨膨脹和利率環境的變化，降低了我們的利潤率和收益率、我們的抵押貸款銀行收入、金融工具的公允價值或我們的貸款發放水平，或增加了我們已作出和作出的貸款和租賃的違約、損失和預付款水平；
•證券或二級抵押貸款市場的不利變化；
•貸款、租賃或投資組合的質量或構成的變化；
•我們跟上技術變化的能力，包括我們識別和處理網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、“拒絕服務”攻擊、“黑客攻擊”和身份盜竊，以及對我們的信息技術系統或執行我們幾個關鍵處理功能的第三方供應商的其他攻擊；
•第三方供應商無法按預期提供服務；
•我們在當前經濟環境下管理市場風險、信用風險和操作風險的能力；
•我們有能力成功進入新市場並把握增長機會；
•我們留住關鍵員工的能力；
•與分配或獎勵給員工的權益相關的薪酬支出；
•我們所擁有的證券發行人的財務狀況、經營業績或未來前景的變化；
•我們成功地將我們可能獲得的任何資產、負債、客户、系統和管理人員整合到我們的業務中的能力，以及我們在預期時間框架內實現相關收入協同效應和成本節約的能力，以及與此相關的任何商譽費用；
•消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變；
•銀行監管機構、財務會計準則委員會、證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)或上市公司會計監督委員會可能採用的會計政策和做法的變化，包括關於會計問題和新會計方法實施細節的額外指導和解釋；
•對我們的業務產生不利影響的法律或法規變化，包括因新冠肺炎而產生的變化，以及應對此類變化的資源可用性；
•我們為普通股支付股息的能力；
•影響我們的運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素；以及
•本報告以及我們不時在提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中詳細描述的其他風險，包括我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“2021 10-K表格”)。
我們沒有義務公開更新或修改本報告中包含的任何前瞻性陳述，也沒有義務更新實際結果可能與此類陳述中包含的結果不同的原因，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。鑑於這些風險、不確定性和假設，本報告中討論的前瞻性陳述可能不會發生，您不應過度依賴任何前瞻性陳述。

28


概述
該公司是馬裏蘭州的一家公司，是其全資子公司第一銀行裏士滿的銀行控股公司。該公司的幾乎所有業務都是通過裏士滿第一銀行進行的。本公司受聯邦儲備系統理事會(“FRB”)和印第安納州金融機構部(“IDFI”)監管。公司總部位於印第安納州里士滿北九街31號，電話號碼是(765)962-2581。
第一銀行裏士滿是一家印第安納州特許商業銀行，總部設在印第安納州里士滿。該銀行最初成立於1887年，是印第安納州特許的互助性儲蓄和貸款協會，1935年轉變為聯邦互助性儲蓄和貸款協會，以裏士滿第一聯邦儲蓄和貸款協會的名義運營。1993年，該行改名為國家特許互助儲蓄銀行，更名為第一銀行裏士滿銀行。1998年，在非股份制共同控股公司重組過程中，該行轉變為全國性銀行章程，以裏士滿第一銀行全國協會的名義運作。2007年7月，該行當時的控股公司特拉華州里士滿互助銀行收購了總部設在俄亥俄州西德尼的互助聯邦儲蓄銀行。聯邦共同儲蓄銀行一直是特拉華州里士滿互助銀行的一家獨立特許的全資子公司，直到2016年，它通過內部合併交易與銀行合併，將兩家銀行合併為一家更有效率的商業銀行章程。2017年，該行轉變為印第安納州特許商業銀行，並更名為第一銀行裏士滿。前互助聯邦儲蓄銀行繼續以互助聯邦銀行的名義在俄亥俄州運營，Mutual Federal是第一銀行裏士滿的一個部門。
第一銀行裏士滿銀行通過其設在印第安納州劍橋城(1)、森特維爾(1)、裏士滿(5)和謝爾比維爾(1)的7個全面服務辦事處、位於俄亥俄州皮卡(2)、西德尼(2)和特洛伊(1)的5個全面服務辦事處以及位於俄亥俄州哥倫布的貸款製作辦事處提供全面的銀行服務。行政、信託和財富管理服務通過位於印第安納州里士滿的第一銀行裏士滿公司辦公室/金融中心進行。作為一家在印第安納州註冊的商業銀行，裏士滿第一銀行受到IDFI和聯邦存款保險公司(FDIC)的監管。
我們的主要業務包括吸引公眾存款以及中介存款，並將這些資金主要投資於以商業和多户房地產為抵押的貸款、業主自住的一户至四户住宅的第一按揭、各種消費貸款、直接融資租賃以及商業和工業貸款。我們也通過使用聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)預付款來獲得資金。未投資於貸款的資金通常投資於投資證券，包括抵押貸款支持證券和抵押貸款相關證券，以及政府支持的機構債券和市政債券。
第一銀行裏士滿發放商業、抵押和消費貸款和租賃，並從主要位於印第安納州韋恩縣和謝爾比縣以及俄亥俄州謝爾比縣、邁阿密和富蘭克林(無存款)縣的客户那裏接收存款。我們有時將這些縣稱為我們的主要市場區域。第一銀行裏士滿的貸款通常由特定的抵押品項目擔保，包括房地產、消費者資產和商業資產。我們的租賃業務包括對設備的直接投資，我們將設備租賃(稱為直接融資租賃)給美國各地的小企業。我們的租賃組合包括各種設備，通常與技術相關，如計算機系統、醫療設備和一般製造、工業、建築和運輸設備。我們尋求租賃交易，我們認為租賃的設備是承租人業務不可或缺的部分。我們還提供信託和財富管理服務，包括根據遺囑和契約擔任遺囑執行人和受託人，以及擔任員工福利的守護者和保管人，併為個人和機構管理私人投資賬户。截至2022年3月31日，管理和管理的財富管理資產總額為1.494億美元。
我們的經營業績主要取決於淨利息收入。淨利息收入是利息收入和利息支出之間的差額，利息收入是從貸款和投資中賺取的收入，利息支出是存款和借款支付的利息。其他重要的税前收入來源是服務費(主要來自存款賬户的服務費和貸款服務費)，以及在二手市場銷售住宅按揭貸款的費用。我們也確認出售投資證券的收入。
市場利率的變化，收益率曲線的斜率，我們從有息資產或有息負債中賺取的利息，以及有息資產、有息負債和無息負債的數量和類型

29

和股東權益，通常對我們的淨息差、淨息差和淨利息收入在報告期內的變化影響最大。
截至2022年3月31日，在合併的基礎上，我們擁有13億美元的資產，8.5億美元的貸款和租賃，扣除津貼後的淨額，9.095億美元的存款和1.573億美元的股東權益。截至2022年3月31日，第一銀行裏士滿的總風險資本比率為16.81%，超過了資本充足機構的10.0%要求。截至2022年3月31日的三個月，淨收入為300萬美元，而截至2021年3月31日的三個月的淨收入為260萬美元。
關鍵會計政策
某些會計政策對描述我們的財務狀況很重要，因為它們要求管理層做出困難、複雜或主觀的判斷，其中一些可能涉及本質上不確定的事項。管理層認為，其關鍵會計政策包括確定貸款和租賃損失準備、止贖資產的估值、抵押償還權、無形資產和證券的估值、遞延税項資產和所得税會計。
貸款和租賃損失準備。我們保留貸款和租賃損失準備金，以彌補資產負債表日可能發生的信貸損失。當管理層認為貸款餘額確認無法收回時，貸款和租賃損失將計入撥備。隨後的追回，如果有的話，記入這筆津貼。可以為特定的貸款分配免税額，但根據我們的判斷，任何貸款都可以獲得全部免税額。貸款和租賃損失準備金是根據我們對必要津貼餘額的定期評估計入業務的。
我們有一個既定的程序來確定貸款和租賃損失撥備的充分性。撥備的確定本質上是主觀的，因為它需要大量的估計，包括減值貸款的預期未來現金流量的數額和時間、其他分類貸款和同類貸款池的估計損失，以及考慮過去的貸款損失經驗、投資組合的性質和數量、關於特定借款人情況的信息和估計抵押品價值、經濟狀況和其他因素，所有這些因素都可能受到重大變化的影響。
抵押貸款服務權(“MSR”)。與發放和出售的貸款相關的MSR，在保留服務的情況下，被資本化並計入綜合資產負債表。資本化維護權的價值代表資產組合中貸款償還權的公允價值。MSR的關鍵會計政策與初始估值和隨後的減值測試有關。用於確定MSR估值的方法需要制定和使用一些估計數，包括預期本金攤銷和該本金餘額的預付款。可能對所用估計有重大影響的事件包括利率變化、按揭貸款提前還款速度和相關貸款的還款表現。基於公允價值的確定，對MSR的賬面價值進行定期評估以計提減值。就計量減值而言，維修權與基於貼現現金流量法編制的估值進行比較，並利用當前的預付款速度和貼現率。減值(如有)通過估值撥備確認，並計入貸款服務費用收入的減值。
證券。根據財務會計準則委員會(“FASB”)編碼專題320(ASC 320)，投資-債務、投資證券必須歸類為持有至到期、可供出售或交易。管理層在購買時確定適當的分類。證券分類具有重要意義，因為它直接影響證券未實現損益的會計處理。債務證券被歸類為持有至到期日，並在管理層具有積極意圖且我們有能力持有至到期日時按攤銷成本入賬。未分類為持有至到期日的證券被分類為可供出售，並按公允價值列賬，未實現的持有損益(扣除税項)在其他全面收益中報告，在實現之前不影響收益。
我們證券的公允價值一般是通過參考可靠的獨立來源的報價來確定的，這些報價使用了可觀察的投入。我們某些證券的公允價值是使用模型來確定的，這些模型的重大價值驅動因素或假設是不可觀察的，並且對證券的公允價值具有重大意義。當某些證券沒有報價時，或者在交易活動已經放緩或停止的市場中，這些模型被利用。當報價不可用且不是由第三方定價服務提供時，需要管理層判斷以確定公允價值。因此，公允價值是使用折現現金流量分析模型來確定的，該模型結合了違約率、預付款特徵的估計和隱含波動。

30

我們每季度評估所有證券，並在經濟狀況需要額外評估時更頻繁地評估，以確定是否存在任何非臨時性減值(“OTTI”)，以根據ASC 320中建立的指導方針進行評估。在評估證券可能出現的減值時，我們會考慮公允價值低於成本的時間長度和程度、發行人的財務狀況和近期前景，以及我們有能力和意圖在足夠的時間內保留我們對發行人的投資，以實現任何預期的公允價值回收。在分析發行人的財務狀況時，我們可能會考慮證券是由聯邦政府或其機構還是由政府發起的機構發行的，債券評級機構是否曾下調評級，以及對發行人財務狀況的審查結果。
如果管理層確定一項投資經歷了OTTI，那麼我們必須確定要在收益中確認的OTTI金額。如果吾等不打算出售該證券，而我們很可能不會被要求在收回其攤銷成本基準減去任何本期虧損之前出售該證券，則OTTI將被分為代表信貸損失的金額和與所有其他因素相關的金額。與信貸損失有關的OTTI金額是根據預期收取的現金流量現值確定的，並在收益中確認。與其他因素相關的OTTI金額將在扣除適用税項後的其他綜合收入中確認。以前的攤餘成本基礎減去在收益中確認的OTTI將成為投資的新攤餘成本基礎。如果管理層打算出售證券，或更有可能被要求在收回其攤餘成本基礎減去任何本期信貸損失之前出售證券，OTTI將在等於投資的攤餘成本基礎與其在資產負債表日的公允價值之間的全部差額的收益中確認。與這些證券的價值相關的任何回收都被記錄為未實現收益(累計其他全面收益(損失)在股東權益中)，在證券最終出售之前不會在收入中確認。
我們可能會不時處置減值證券，以迴應資產/負債管理決定、未來市場走勢、業務計劃變化，或如果淨收益能夠以預期在合理時間內挽回損失的回報率進行再投資。
遞延税金資產。我們已經評估了我們的遞延税金資產，以確定該資產是否更有可能在未來得到利用。我們最新的評估確定，我們更有可能利用我們剩餘的遞延税項資產。
所得税會計。我們提交一份合併的聯邦所得税申報單。所得税撥備是基於我們綜合財務報表中的收入，而不是我們所得税申報單上報告的金額。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對我們的遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間確認為收入或費用。
新冠肺炎對公司的影響
該公司正在積極監測和應對迅速變化的新冠病毒19大流行的影響。在新冠肺炎疫情期間，該公司將繼續致力於支持其社區和客户，並繼續專注於確保其員工的安全和銀行的有效運營，以服務於其客户。截至2022年3月31日，所有銀行分支機構正常營業，幾乎所有員工都已回到常規工作環境。世行將繼續監測與病例和密切接觸情況有關的分行准入和佔用水平，並遵守政府限制和公共衞生當局的指導方針。
2022年3月31日與2021年12月31日財務狀況比較
將軍。  截至2022年3月31日，總資產較2021年12月31日減少1150萬美元，降幅0.9%，至13億美元。這主要是由於截至2022年3月31日，投資證券減少3160萬美元，或8.6%，至3.35億美元，現金及現金等價物減少350萬美元，或15.0%，至1,960萬美元。截至2022年3月31日，貸款及租賃(扣除撥備)增加1,710萬元至8.5億元，增幅為2.1%；其他資產則增加690萬元至1,780萬元，增幅為64.2%，部分抵銷了上述跌幅。
投資證券。截至2022年3月31日，可供出售的投資證券減少3070萬美元，至3.268億美元，降幅8.6%；持有至到期的投資證券減少89.4萬美元，至810萬美元，與2021年12月31日相比。可供出售的投資證券減少，主要是由於

31

即將到期的證券和用於為貸款和租賃組合的增長提供資金的證券的付款，以及由於未實現虧損的增加而對組合進行更大的按市值計價調整。持有至到期日的投資證券減少是由於預定的本金償還和到期日。
貸款和租賃。 截至2022年3月31日，我們的貸款和租賃組合(扣除貸款和租賃損失)增加了1710萬美元，增幅2.1%，從2021年12月31日的8.328億美元增至8.5億美元。貸款及租賃增加，是因為多户貸款增加900萬元，建造及發展貸款增加840萬元，而租賃增加370萬元，但有關增幅因商業按揭貸款減少340萬元及商業及工業貸款減少310萬元而被部分抵銷。商業和工業貸款的下降是由於2022年3月31日的PPP貸款減少了340萬美元至600萬美元，這是由於小企業管理局免除了PPP貸款。截至2022年3月31日和2021年12月31日，持有的待售貸款總額分別為58.3萬美元和55.8萬美元。
截至2022年3月31日，由非應計貸款和租賃以及逾期90天以上的應計貸款和租賃組成的不良貸款和租賃總額為800萬美元，佔貸款和租賃總額的0.92%，而截至2021年12月31日，不良貸款和租賃總額為800萬美元，佔貸款和租賃總額的0.95%。在這兩個日期，逾期90天以上的應計貸款和租賃總額為180萬美元。
截至2022年3月31日，問題債務重組(TDR)總額為442,000美元，而2021年12月31日為456,000美元。《CARE法》修訂了關於修改對受新冠肺炎疫情影響的借款人的貸款的公認會計原則。在其他標準中，該指導規定，在善意的基礎上對在任何救濟之前根據CARE法案定義的借款人進行的短期貸款修改不是TDR。截至2022年3月31日，本公司沒有根據CARE法案與新冠肺炎疫情相關的未償還貸款和租賃修改資格。
貸款和租賃損失準備。 截至2022年3月31日，貸款和租賃損失撥備增加20.9萬美元，增幅1.7%，從2021年12月31日的1,210萬美元增至1,230萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，貸款和租賃損失準備佔未償還貸款和租賃總額的1.43%。2022年第一季度的淨回收為9000美元，而2021年第一季度的淨沖銷為2.7萬美元。截至2022年3月31日，不良貸款和租賃的貸款和租賃損失撥備為154.9%，而2021年12月31日為150.8%。
管理層定期分析其地理市場內的條件，並評估其貸款和租賃組合。本公司評估了截至2022年3月31日的潛在貸款和租賃損失敞口，其中評估包括考慮因新冠肺炎疫情的任何揮之不去的影響而導致的經濟狀況造成的潛在信貸損失。目前，疫情對本公司存貸款客户的任何揮之不去的影響仍不完全清楚。正在審查信用指標，並正在對貸款組合進行持續的壓力測試。投資組合中潛在風險較高的部分，如酒店和餐館，正受到密切關注。
其他資產。截至2022年3月31日，其他資產增加了690萬美元，增幅為64.2%，從2021年12月31日的1080萬美元增加到1780萬美元，這主要是由於可供出售的投資組合按市值計價調整導致遞延税資產增加了640萬美元。
押金。截至2022年3月31日，存款總額從2021年12月31日的9.02億美元增加到9.02億美元，增幅1.0%。存款增加，主要是由於儲蓄和貨幣市場賬户增加2,120萬元，但有關增幅因定期存款減少1,380萬元而被部分抵銷。管理層將資金轉移歸因於客户預計，由於美聯儲(Fed)今年預期的加息，2022年定期存款利率可能會更高。截至2022年3月31日，經紀存款減少170萬美元至1.201億美元，佔總存款的13.2%，而截至2021年12月31日，經紀存款減少1.218億美元，佔總存款的13.5%。截至2022年3月31日，無息存款總額為1.137億美元，佔總存款的12.5%，而截至2021年12月31日，無息存款總額為1.143億美元，佔總存款的12.7%。
借款。 截至2022年3月31日，僅由FHLB墊款組成的總借款增加了200萬美元，達到1.82億美元，而2021年12月31日為1.8億美元，與存款的增加一起用於為貸款增長提供資金。
股東權益。截至2022年3月31日，股東權益總額為1.573億美元，較2021年12月31日減少2310萬美元，降幅12.8%。自2021年年底以來，股東權益減少，原因是累計其他綜合虧損2,410萬美元，原因是利率上升導致投資組合按市價進行更大調整，向公司股東支付110萬美元股息，以及回購150萬美元

32

公司普通股，部分被300萬美元的淨收入抵消。在2022年的前三個月，該公司以每股16.62美元的平均價格回購了90,191股公司普通股，總回購金額為150萬美元。截至2022年3月31日，公司的股本資產比率為12.5%。截至2022年3月31日，銀行的一級資本與總資產的比率為12.6%，銀行的資本遠遠超過所有監管要求。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月經營業績比較。
將軍。 截至2022年3月31日的三個月的淨收益為300萬美元，比截至2021年3月31日的三個月的淨收益260萬美元增長了45.5萬美元或17.8%。這300萬美元的收益相當於2022年第一季度的稀釋後每股收益0.26美元，而2021年第一季度的稀釋後每股收益為0.22美元。淨收入增加的主要原因是淨利息收入增加110萬美元，貸款損失準備金減少200,000美元，但被非利息收入減少412,000美元和非利息支出增加356,000美元部分抵消。
利息收入。在截至2022年3月31日的季度中，利息收入增加了110萬美元，增幅為9.7%，達到1190萬美元，而截至2021年3月31日的季度為1090萬美元。截至2022年3月31日的季度，貸款和租賃的利息收入從2021年同期的990萬美元增加到1030萬美元，增幅為39.9萬美元，增幅為4.0%，這是由於貸款和租賃組合的平均餘額增加，但平均貸款和租賃收益率下降34個基點，部分抵消了這一增長。截至2022年3月31日的季度，平均未償還貸款和租賃餘額為8.499億美元，而截至2021年3月31日的季度為7.638億美元。截至2022年3月31日的季度，貸款和租賃的平均收益率為4.83%，而2021年同期為5.17%。利息收入還包括截至2022年3月31日的季度與PPP貸款相關的手續費收入17.4萬美元，而2021年同期為77.3萬美元。截至2022年3月31日，PPP貸款的未確認費用總額為21萬美元。截至2022年3月31日的三個月，平均購買力平價貸款為780萬美元，平均收益率為9.92%。PPP貸款對貸款收益率的影響將在任何時期內根據預付額或SBA在滿足某些標準時免除的金額而變化，但在貸款到期後將完全停止。
與2021年同期相比，截至2022年3月31日的季度，包括FHLB股票在內的投資證券的利息收入增加了65.9萬美元，增幅為65.3%，達到170萬美元。與2021年同期相比，投資證券利息收入增加，原因是平均餘額增加9340萬美元，投資證券平均收益增加34個基點。截至2022年3月31日的季度，包括FHLB股票在內的投資證券的平均餘額為3.632億美元，而截至2021年3月31日的季度為2.698億美元。2022年第一季度，包括FHLB股票在內的投資證券的平均收益率為1.84%，而2021年第一季度為1.50%。
利息支出。與截至2021年3月31日的季度相比，截至2022年3月31日的季度的利息支出相對持平，為190萬美元。截至2022年3月31日的季度，存款利息支出比2021年同期增加了61,000美元，增幅5.2%，至120萬美元。存款利息支出增加的主要原因是平均計息存款餘額增加1.79億美元，但存款平均利率下降43個基點部分抵消了這一增長。截至2022年3月31日的季度，有息存款的平均利率為0.63%，而截至2021年3月31日的季度為0.77%。截至2022年3月31日的季度，平均有息存款餘額增至7.934億美元，或29.1%，而2021年同期為6.144億美元。與2021年同期的694,000美元相比，2022年第一季度FHLB借款的利息支出減少了54,000美元，或7.8%，與2021年同期的694,000美元相比，這是因為在截至2022年3月31日的三個月裏，借款的平均利率下降了23個基點，從2021年可比季度的1.63%降至1.40%，部分被本季度平均未償還借款餘額與2021年同期相比增加了1,350萬美元所抵消。
淨利息收入。扣除貸款和租賃損失準備前的淨利息收入在2022年第一季度增加了110萬美元，增幅為11.7%，達到1010萬美元，而2021年第一季度為900萬美元。這一增長是由於平均可賺取利息資產的增加，但2022年第一季度的平均利差比2021年同期下降了兩個基點，部分抵消了這一增長。截至2022年3月31日的三個月的淨息差(年化)為3.26%，而截至2021年3月31日的三個月的淨息差為3.38%。淨息差減少的主要原因是生息資產的收益率下降的速度快於計息負債的利率。在截至2022年3月31日的季度裏，PPP貸款的平均收益率(包括遞延費用的確認)對貸款和租賃收益率產生了5個基點的積極影響，而2021年可比季度的貸款和租賃收益率產生了17個基點的積極影響。

33

平均餘額、利息和平均收益率/成本。  下表列出了所列期間的平均資產和負債餘額以及平均計息資產的利息收入總額和平均計息負債的利息支出總額、綜合收益率、利差、淨利差(也稱為計息資產淨收益)以及平均計息資產與平均計息負債的比率。平均餘額是使用每日餘額計算的。表中已將非應計貸款列為零收益貸款。貸款費用包括在貸款利息收入中，不是實質性的。
截至3月31日的三個月，
20222021
平均值
天平
傑出的		利息
賺得/
已支付		收益率/
費率		平均值
天平
傑出的		利息
賺得/
已支付		收益率/
費率
(千美元)
生息資產：
應收貸款和租賃$849,936 $10,266 4.83 %$763,751 $9,867 5.17 %
證券353,285 1,586 1.80 %260,763 940 1.44 %
FHLB股票9,908 83 3.35 %9,050 69 3.05 %
現金和現金等價物及其他18,704 7 0.15 %31,595 7 0.09 %
生息資產總額1,231,833 11,942 3.88 %1,065,159 10,883 4.09 %
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户264,822 336 0.51 %223,560 278 0.50 %
計息支票賬户165,619 98 0.24 %142,457 81 0.23 %
證書帳户362,945 814 0.90 %248,360 828 1.33 %
借款183,500 640 1.40 %170,000 694 1.63 %
計息負債總額976,886 1,888 0.77 %784,377 1,881 0.96 %
淨利息收入$10,054 $9,002 
淨收益資產$254,947 $280,782 
淨息差(1)
3.11 %3.13 %
淨息差(2)
3.26 %3.38 %
平均生息資產與平均有息負債之比
126.10 %135.80 %
_____________
(1)按年計算。淨利差是指有息資產的加權平均收益率與有息負債的加權平均利率之間的差額。
(2)按年計算。淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。
貸款和租賃損失準備。 截至2022年3月31日的三個月的貸款和租賃損失準備金總額為20萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為40萬美元，減少20萬美元或50.0%。減少的主要原因是，新冠肺炎疫情的影響以及政府應對疫情對世界銀行貸款組合的積極影響使整體經濟有所改善，但貸款組合的增加部分抵消了減少的影響。2022年第一季度的淨回收為9000美元，而2021年第一季度的淨沖銷為2.7萬美元。雖然我們認為我們已經採取並將繼續採取的步驟對於有效管理我們的投資組合並幫助我們的客户度過圍繞新冠肺炎大流行持續時間和影響的不確定性是必要的，但由於新冠肺炎大流行可能產生的任何持續影響，與我們的貸款損失準備相關的不確定性加劇。
非利息收入。截至2022年3月31日的季度，非利息收入減少了41.2萬美元，降幅為27.0%，降至110萬美元，而2021年同期為150萬美元。非利息收入的減少主要是由於2022年第一季度貸款和租賃銷售的淨收益減少了722,000美元或74.8%，降至243,000美元，而2021年第一季度為965,000美元。貸款和租賃銷售淨收益減少的原因是，抵押貸款銀行活動減少，主要是因為再融資活動減少以及銀行市場區域待售房屋供應減少。在截至2022年3月31日的三個月中，該公司銷售了1060萬美元的貸款，而截至2021年3月31日的三個月銷售了2580萬美元的貸款。年卡手續費收入增加3.5萬美元，增幅14.5%，至27.8萬美元

34

由於借記卡使用量的增加，2022年第一季度的銷售額從2021年第一季度的243,000美元增加到2022年第一季度的243,000美元。貸款和租賃服務收入在2022年第一季度增加了13.3萬美元，增加了2.8萬美元，而2021年同期為虧損10.5萬美元，這是因為公司在2022年第一季度的抵押貸款服務權價值記錄了11.1萬美元的減值，而2021年第一季度的減值為15.8萬美元。截至2022年3月31日的季度，存款賬户的服務費增加了40,000美元，漲幅20.6%，達到23.5萬美元，而截至2021年3月31日的季度為19.4萬美元。與2021年第一季度相比，2022年第一季度存款賬户服務費的增加主要是透支費增加的結果，其中許多費用在2021年第一季度被免除。
非利息支出。截至2022年3月31日的三個月，非利息支出增加了35.6萬美元，增幅5.1%，從2021年同期的700萬美元增至730萬美元。與2021年同期相比，截至2022年3月31日的季度工資和員工福利相對穩定，為450萬美元。與2021年同期相比，2022年第一季度的數據處理費用增加了133,000美元，增幅為25.2%，達到659,000美元，這主要是由於我們的數字銀行產品升級所致。與2021年同期相比，2022年第一季度的其他支出增加了185,000美元，增幅為24.0%，達到956,000美元，主要是由於貸款支出、特許經營税支出和與員工職業發展相關的支出增加。
所得税支出。在截至2022年3月31日的三個月裏，所得税支出比2021年同期增加了2.8萬美元，這是由於較高的税前收入水平，但部分被較低的有效税率所抵消。2022年第一季度的實際税率為17.0%，而去年同期為18.7%。
資本和流動性
資本。截至2022年3月31日，股東權益總額為1.573億美元，截至2021年12月31日，股東權益總額為1.805億美元。除了300萬美元的淨收入外，2022年第一季度的其他資本來源包括與當年員工持股計劃股票分配有關的226,000美元和與基於股票的薪酬有關的379,000美元。2022年前三個月的資本使用包括普通股支付的110萬美元股息、税後淨額2410萬美元的其他綜合虧損和150萬美元的股票回購。股東權益中累計其他綜合收益/虧損部分的減少是由於可供出售證券的未實現收益和虧損的變化造成的。
我們在2022年第一季度支付了每股普通股0.10美元的定期季度股息，2021年期間支付了每股普通股0.07美元的定期季度股息和每股0.50美元的特別股息。我們目前預計將繼續現行定期向普通股支付季度現金股息的做法，但董事會有權在沒有事先通知的情況下隨時以任何理由修改或終止這一做法。假設2022年期間繼續以目前每股0.10美元的股息率支付股息，我們每個季度平均支付的總股息將約為120萬美元，這基於我們當前流通股的數量(假設股票數量不增加或減少，除非與預期的當前流通股獎勵相關)。
股票回購計劃。我們的董事會不時批准股票回購計劃。一般來説，股票回購計劃使我們能夠主動管理我們的資本狀況，並將多餘的資本返還給股東。根據此類計劃購買的股票也為我們提供了履行與股票補償獎勵有關的義務所需的普通股。2021年5月19日，董事會批准了第三次股票回購計劃，最多回購1,263,841股，約佔其流通股的10%。這項回購計劃於2021年7月3日開始，除非提前完成，否則將於2022年7月3日到期。回購計劃並不要求公司購買任何特定數量的股票。見第二部分，第2項--未登記的股權證券銷售和收益的使用。
流動性。流動性衡量的是滿足當前和未來到期現金流需求的能力。金融機構的流動資金反映了其滿足貸款要求、容納可能的存款外流以及把握利率市場機會的能力。金融機構履行當前財務義務的能力取決於其資產負債表結構、清算資產的能力以及獲得其他資金來源的能力。我們流動資金管理的目標是管理現金流和流動資金儲備，以便它們足以為我們的運營提供資金，並以合理的成本及時履行債務和其他承諾。我們尋求實現這一目標，並通過資產/負債管理保持適當的流動資金水平，以確保滿足資金需求，其中包括管理資產負債表上金融資產和金融負債的組合和到期時間。我們的流動資金狀況因我們有能力在批發市場籌集所需的額外資金而得到加強。
資產流動性是由流動資產提供的，這些流動資產隨時可以出售或可質押，或將在不久的將來到期。流動資產一般包括現金、銀行有息存款、可供出售的證券、持有至到期的證券的到期日及現金流、在二級市場出售固定利率住宅按揭貸款，以及聯邦基金。

35

銷售和轉售協議。負債流動性通常是通過獲得資金來源提供的，其中包括來自FHLB的核心存款和預付款，以及與第三方金融機構的其他借款關係。
我們的流動資金狀況被持續監測，並在被認為適當的情況下對資金來源和使用之間的平衡進行調整。流動性風險管理是我們資產/負債管理過程中的一個重要元素。我們定期模擬流動性壓力情景，以評估因經濟中斷、金融市場波動、意外信貸事件或管理層認為有問題的其他重大事件而導致的潛在流動性外流或融資問題。這些情景被納入我們的應急資金計劃，這為確定我們的流動性需求提供了基礎。
截至2022年3月31日，我們在美聯儲的計息賬户中約有1090萬美元。作為FHLB的成員，我們也有能力借入資金。截至2022年3月31日，根據可用的可質押抵押品，我們在FHLB的總剩餘借款能力約為7000萬美元。此外，截至2022年3月31日，我們約有2.045億美元的證券未受質押，可根據需要通過回購協議或美聯儲貼現窗口支持更多借款。截至2022年3月31日，管理層不知道有任何事件合理地可能對我們的流動性、資本資源或運營產生重大不利影響。此外，管理層並不知悉任何有關流動資金的監管建議會對我們產生重大不利影響。
我們的現金流由三個主要類別組成：經營活動現金流量、投資活動現金流量和融資活動現金流量。截至2022年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為390萬美元，而截至2021年3月31日的三個月，經營活動使用的現金為240萬美元。在截至2022年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金淨額為1610萬美元，其中主要包括應收貸款的淨變化，而截至2021年3月31日的三個月，用於投資活動的現金為4210萬美元。截至2022年3月31日的三個月，融資活動提供的現金淨額為870萬美元，其中主要包括存款淨變化，而截至2021年3月31日的三個月，融資活動提供的現金淨額為6130萬美元。管理層相信，資本來源足以滿足所有合理可預見的短期和長期現金需求，自我們在2021年10-K表格中披露上述以外的信息以來，我們的流動性和資本資源沒有發生重大變化。
裏士滿互惠銀行是獨立於裏士滿第一銀行的法人實體，必須為自己的流動性提供資金。除了自己的運營費用外，裏士滿互惠銀行還負責支付任何股票回購、向股東宣佈的股息和其他一般公司費用。由於Richmond Mutual Bancorporation是一家控股公司，並不從事業務，其主要流動性來源是用我們首次公開募股所得購買的投資證券的利息、來自裏士滿第一銀行的股息和來自外部來源的借款。銀行監管規定可能會限制第一銀行裏士滿向我們支付的股息金額。截至2022年3月31日，裏士滿互惠銀行在未合併的基礎上，擁有1820萬美元的現金、無息存款和流動性投資，通常可滿足其現金需求。

監管資本要求。裏士滿第一銀行受到FDIC規定的最低資本金要求的約束。如果FDIC認為我們因資產問題、高利率風險和其他風險而增加風險，它可能會要求我們在特定監管水平以上增加資本金。截至2022年3月31日，第一銀行裏士滿的監管資本超過FDIC監管要求，第一銀行裏士滿在監管機構及時糾正行動標準下資本充足。與我們運營一個健全和盈利的組織的目標一致，我們的政策是讓裏士滿第一銀行保持資本充裕的狀態。

36

實際需要充足的資本為了身體健康
大寫
金額比率金額比率金額比率

(千美元)
截至2022年3月31日
基於風險的資本總額(與風險加權資產之比)$173,358 16.8 %$82,488 8.0 %$103,110 10.0 %
基於風險的第一級資本(風險加權資產)161,041 15.6 61,866 6.0 82,488 8.0 
普通股一級資本(相對於風險加權資產)161,041 15.6 46,399 4.5 67,021 6.5 
第一級槓桿(核心)資本(調整後的有形資產)161,041 12.6 50,948 4.0 63,685 5.0 
截至2021年12月31日
基於風險的資本總額(與風險加權資產之比)$169,589 17.3 %$78,590 8.0 %$98,238 10.0 %
基於風險的第一級資本(風險加權資產)157,481 16.0 58,943 6.0 78,590 8.0 
普通股一級資本(相對於風險加權資產)157,481 16.0 44,207 4.5 63,855 6.5 
第一級槓桿(核心)資本(調整後的有形資產)157,481 12.5 50,284 4.0 62,855 5.0 
根據聯邦存款保險公司和其他聯邦銀行機構的資本規定，裏士滿第一銀行必須保持資本保護緩衝，包括超過基於風險的CET1資本、一級資本和總資本所要求的最低水平的額外普通股1級(“CET1”)資本，超過風險加權資產的2.5%，以避免對支付股息、回購股票和支付酌情獎金的限制。截至2022年3月31日，該行的CET1資本超過了所需的資本保存緩衝。
對於資產低於30億美元的銀行控股公司，資本指導方針僅適用於銀行，聯邦儲備委員會預計，根據迅速糾正行動的規定，控股公司的子公司銀行將擁有充足的資本。如果里奇蒙共同銀行受到針對資產在30億美元或以上的銀行控股公司的監管指導方針，到2022年3月31日，它將超過所有監管資本金要求。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們的2021年Form 10-K中包含的市場風險披露沒有任何實質性變化。
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價。
截至2022年3月31日，在我們的首席執行官、首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法規則13a-15(E)所界定的)進行了評估 以及其他幾名高級管理層成員。我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們截至2022年3月31日生效的披露控制和程序是有效的。  此外，在截至2022年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據法案第13a-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
我們不期望我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。無論控制程序的構思和運作有多好，它只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制程序的目標得以實現。由於所有控制程序的內在侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或兩個以上人的串通或通過凌駕於控制之上，可以規避控制。任何控制程序的設計也是

37

部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在未來所有可能的情況下都能成功實現其規定的目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制程序的固有侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
(B)財務報告內部控制的變化。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據法案第13a-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

38

第二部分：其他信息
項目1.法律程序
除在正常業務過程中發生的常規法律程序外，吾等並無以原告或被告身分參與任何待決的法律程序，而於2022年3月31日，吾等亦未參與任何對我們的財務狀況或經營業績有重大影響的法律程序。
第1A項。風險因素
此前在公司2021年10-K表第1A項中披露的風險因素沒有發生重大變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
(a)不適用
(b)不適用
(c)2021年5月19日，董事會批准了第三次股票回購計劃，最多回購1,263,841股，約佔其流通股的10%。這項回購計劃於2021年7月3日開始，除非提前完成，否則將於2022年7月3日到期。下表列出了我們在截至2022年3月31日的三個月內回購我們已發行普通股的信息：
總計
數量
股票
購得		平均值
價格
付訖
每股		總人數
購入的股份
作為.的一部分
公開宣佈
計劃或計劃		根據計劃或計劃可購買的最大股份數量
2022年1月1日-2022年1月31日53,955 $16.26 53,955 945,598 
2022年2月1日-2022年2月28日13,011 16.66 13,011 932,587 
March 1, 2022 - March 31, 202223,225 17.44 23,225 909,362 
90,191 16.63 90,191 

項目3.高級證券違約
沒什麼要報告的。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒什麼要報告的。

39

項目6.展品
展品
3.1
裏士滿互助銀行股份有限公司章程(參照公司S-1表格註冊説明書附件3.1(委員會文件第333-230184號)合併)
3.2
裏士滿互助銀行股份有限公司附例(引用公司S-1表格註冊説明書附件3.2(委員會文件第333-230184號))
4.0
裏士滿互惠銀行普通股證書格式(參考公司S-1表格註冊説明書附件4.0(委員會文件第333-230184號)合併)
10.1+
Garry Kleer非限定延期補償計劃表格(參考公司S-1表格註冊説明書附件10.1(委員會文件第333-230184號)合併)
10.2+
裏士滿互助銀行2020年股權激勵計劃(包括作為註冊人於2020年7月28日提交給美國證券交易委員會的最終委託書(文件編號001-38956)的附錄A，並通過引用併入本文)。
10.3+
2020年股權激勵計劃下的激勵股票期權獎勵協議表格(通過參考公司S-8表格註冊説明書附件10.2(委員會文件第333-248862號)併入)。
10.4+
2020年股權激勵計劃下非限制性股票期權獎勵協議的格式(通過參考公司S-8表格註冊説明書附件10.3(委員會文件第333-248862號)併入)。
10.5+
2020年股權激勵計劃下的限制性股票獎勵協議表格(參考公司S-8表格註冊説明書附件10.4(證監會文件第333-248862號)併入)。
31.1
規則13a-14(A)證書(首席執行官)
31.2
細則13a-14(A)證書(首席財務官)
32.0
第1350節認證
101.0截至2022年3月31日的季度的下列材料，格式為XBRL(可擴展商業報告語言)：(1)合併資產負債表，(2)合併收益表，(3)合併全面收益表，(4)合併股東權益變動表，(5)合併現金流量表，(6)合併財務報表附註
104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。

+表示管理合同或補償計劃或安排。

40

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
裏士滿互惠銀行有限公司
Date: May 13, 2022由以下人員提供：/s/Garry D.Kleer
加里·D·克萊爾
董事長、總裁兼首席執行官
(妥為授權的人員)
Date: May 13, 2022由以下人員提供：/s/Donald A.Benziger
唐納德·A·本齊格
執行副總裁兼首席財務官
(首席財務會計官)


41