表格10-Q

錯誤0001839185Q1--12-310這一數字包括截至2021年3月31日可被沒收的多達75萬股B類普通股。2021年7月23日，超額配售選擇權到期，75萬股B類普通股被沒收。00018391852022-03-3100018391852021-12-3100018391852022-01-012022-03-3100018391852021-01-012021-03-3100018391852021-04-3000018391852020-12-3100018391852021-03-310001839185SMIHU：轉發採購協議成員2022-03-310001839185美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001839185美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001839185美國-GAAP：IPO成員2022-03-310001839185美國-公認會計準則：公共類別成員Smihu：FounderSharesMemberSmihu：海綿成員2022-03-310001839185美國-公認會計準則：公共類別成員Smihu：海綿成員2022-03-310001839185Smihu：海綿成員Smihu：PromissoryNoteMembers2022-03-310001839185SMIHU：WorkingCapitalLoanMember2022-03-310001839185Smihu：Administration 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4217：美元Xbrli：共享Utr：月Utr：天Xbrli：純ISO 4217：美元Xbrli：共享Smihu：被提名者Utr：年份Utr：是

頂峯醫療收購公司。

未經審計的簡明財務報表附註

注1-組織、業務運作、流動資金和資本資源

Summit Healthcare Acquisition Corp.(“本公司”)是一家空白支票公司，於2020年12月22日註冊成立為開曼羣島豁免公司。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司並無選擇任何正在考慮或考慮中的特定業務合併目標，本公司亦無任何人代表本公司與任何潛在目標業務接觸或就該等交易進行任何正式或其他形式的討論。該公司確定潛在目標業務的努力將不限於特定的地理區域或行業，儘管它打算將重點放在醫療保健上。

截至2022年3月31日，公司尚未開始任何業務。從2020年12月22日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動都與公司的成立和首次公開募股(IPO)有關，以尋找業務合併目標。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將產生

非運營

現金利息收入及首次公開招股所得款項的現金等價物形式的收入。該公司選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

本公司保薦人為開曼羣島有限責任公司Summit Healthcare收購保薦人有限責任公司(“保薦人”)。本公司首次公開招股註冊書於2021年6月8日(“生效日期”)宣佈生效。2021年6月11日，公司完成首次公開募股20,000,000單位(“單位”，就包括在發售單位內的A類普通股而言，為“公眾股份”)$10.00每單位產生的毛收入為$200,000,000，這在注3中進行了討論。

在完成首次公開招股和單位發行及出售的同時，本公司完成了6,000,000私人配售認股權證(“私人配售認股權證”)，價格為$1.00根據私募認股權證，向保薦人提供，總收益為$6,000,000。交易成本總計為$11,587,941由$組成4,000,000承銷佣金，$7,000,000遞延承銷佣金和美元587,941其他現金髮行成本。

IPO於2021年6月11日結束後，200,000,000 ($10.00出售首次公開發售單位及出售私募認股權證所得款項淨額)存入美國的信託帳户(“信託帳户”)，由大陸股票轉讓及信託公司擔任受託人，並只投資於期限為185天或以下的美國政府國庫券，或只投資於只投資於美國國庫券及符合若干特定條件的貨幣市場基金。

規則第2a-7條下的條件

《投資公司法》。截至2022年3月31日，信託賬户中持有的資產以貨幣市場基金形式持有。

除信託賬户所持資金所賺取的利息可撥給本公司以支付其所得税(如有)外，本公司經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則將規定，首次公開招股及出售信託賬户內的認股權證所得款項不得從信託賬户(1)撥歸本公司，直至初始業務合併完成，或(2)撥歸本公司公眾股東，直至(I)完成初始業務合併，及(Ii)贖回與股東投票修訂及重述本公司經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則有關的任何公眾股份，及(Iii)贖回本公司於首次公開招股結束後24個月內尚未完成業務合併的情況下贖回本公司公眾股份，但須受適用法律規限。

需要贖回的普通股以$記錄。10根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”，每股贖回價值並歸類為臨時權益。

目錄表

自首次公開招股結束起計，本公司將有24個月時間完成初步業務合併(“合併期”)或任何延展期。然而，如果本公司未能在合併期內完成初始業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快但不超過十個工作日贖回公眾股份，

以每股價格，應付

現金，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以前沒有發放給公司以支付所得税，如果有的話(減去不超過#美元100,000(I)支付解散費用的利息)，除以當時已發行公眾股份的數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)，及(Iii)在贖回後合理可能範圍內儘快清盤及解散，惟須受本公司根據開曼羣島法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的開曼羣島法律責任所規限。

保薦人及本公司高級管理人員及董事同意(I)放棄與完成初始業務合併有關的創始人股份的贖回權，(Ii)放棄與股東投票批准修訂及重述的本公司組織章程大綱及章程細則有關的創始人股份及公眾股份的贖回權，(Iii)如本公司未能在合併期或任何延展期內完成初始業務合併，彼等將放棄從信託賬户就其持有的任何方正股份進行清算分派的權利(儘管如本公司未能在規定時間內完成其初始業務合併，彼等將有權從信託帳户就其持有的任何公開股份進行清算分派)，及(Iv)投票支持其持有的任何方正股份及公眾股份。

保薦人已同意，如第三方(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司已討論訂立交易協議的預期目標業務提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的金額減少至(I)$以下，保薦人將對本公司負責。10.00或(Ii)截至信託賬户清算日信託賬户持有的每股公開股票的實際金額(如果由於信託資產價值減少而低於每股公開股票10.00美元)，在每一種情況下，扣除可能為支付公司納税義務而提取的利息後，此類負債將不適用於執行放棄尋求進入信託賬户的任何權利的第三方或潛在目標企業的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商對某些負債的賠償提出的任何索賠。包括《證券法》規定的責任。然而，本公司並未要求保薦人為該等彌償責任預留款項，本公司亦未獨立核實其保薦人是否有足夠資金履行其彌償責任，本公司相信保薦人的唯一資產為本公司證券。因此，本公司不能向您保證贊助商將能夠履行這些義務。對於第三方的索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠，公司的任何高級管理人員或董事都不會對公司進行賠償。

流動性與資本資源

截至2022年3月31日，該公司約有0.72100萬現金用於營運資本，營運資本約為#美元0.68百萬美元。

本公司於首次公開招股前的流動資金需求已由保薦人支付$25,000(見附註5)創辦人股份以支付若干發行成本及保薦人無抵押本票項下的貸款$300,000(見注5)。

該期票已於2021年6月11日償還。此外，為支付與企業合併有關的交易費用，本公司的保薦人或保薦人的聯營公司或本公司若干高級職員及董事可(但無義務)向本公司提供營運資金貸款，定義如下(見附註5)。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是任何營運資金貸款項下未清償的金額。

基於上述情況，管理層相信，本公司將有足夠的營運資金及借款能力，以較早完成業務合併或自本申請日期起計一年的時間滿足其需要。在此期間，本公司將使用這些資金支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。如果公司估計確定目標企業、承諾的成本

深入探討

如果盡職調查和協商業務合併的金額低於實際所需金額，公司可能沒有足夠的資金在最初的業務合併之前運營公司的業務。此外，本公司可能需要獲得額外融資以完成業務合併，或由於本公司有責任在完成業務合併後贖回大量公眾股份，在此情況下，本公司可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。

目錄表

附註2--重要會計政策

陳述的基礎

本公司所附未經審核簡明財務報表乃按照美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)呈列，並符合

表格10-Q

並根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。

截至2022年3月31日的三個月的中期業績不一定代表截至2022年12月31日的年度或任何未來中期的預期結果。

新興成長型公司的地位

根據修訂後的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節的定義，本公司是一家“新興成長型公司”，該《證券法》經2012年《啟動我們的商業初創企業法》(《JOBS法》)修訂，本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於

非新興市場

但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制未經審核簡明財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於未經審核簡明財務報表日期的已呈報資產及負債額及披露或有資產及負債，以及於報告期內已呈報的開支金額。

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理情況下，管理層在編制其估計時考慮的未經審計簡明財務報表日期存在的狀況、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。該等財務報表所包括的其中一項較重大估計是釐定認股權證負債及遠期購買協議(“FPA”)負債的公允價值。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。《公司》做到了不是截至2022年3月31日和2021年12月31日，我沒有現金等價物。

信託賬户中的投資

截至2022年3月31日，信託賬户中持有的資產由貨幣市場基金持有。公司在信託賬户中持有的投資組合由《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券組成，到期日為185天數或更短時間，投資於貨幣市場基金，投資於美國政府證券、現金或其組合。公司在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券所賺取的利息包括在隨附的經營報表中信託賬户持有的投資所賺取的利息中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司擁有200,027,415及$200,007,275分別在信託賬户中持有。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存託保險公司#美元的限額。250,000。於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司並無因此而蒙受虧損，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。

與IPO相關的發行成本

公司遵守ASC的要求

340-10-S99-1and

美國證券交易委員會員工會計公報(“SAB”)話題5A“招股費用”。發售成本主要包括於資產負債表日產生的與公開發售有關的專業及註冊費用。發售成本根據公開及私募認股權證與首次公開發售完成時出售的單位及私人配售認股權證所得款項的相對價值，於可能贖回或營運説明書的情況下計入普通股。因此，2022年3月31日，要約費用總計為#美元11,587,941(由$組成4,000,000承銷費，$7,000,000遞延承銷費和美元587,941其他發行成本)，其中$507,417分配給公有權證和私募認股權證，並根據ASC收取運營費用

825-10

及$11,080,524計入普通股，但可能會被贖回。

衍生金融工具

該公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初按授予日的公允價值入賬，然後

重新估價

在每個報告日期，以及在經營報表中報告的公允價值變化。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時進行評估。衍生負債在資產負債表中歸類為流動負債或

非當前

基於是否

現金淨額

可要求在資產負債表日起12個月內結算或轉換票據。

認股權證責任及遠期購買協議

本公司的帳目16,000,000與首次公開發售相關的認股權證(10,000,000公共認股權證及6,000,000根據FASB ASC 815“衍生工具及對衝”所載指引，根據該條款，認股權證及遠期購買協議(“FPA”)不符合權益處理標準，必須作為負債入賬。因此，公司將按其公允價值將權證和FPA歸類為負債。這些債務將受到

重新測量

在每個報告期。有了這樣的

重新測量，

公允價值的變動在變動期的經營報表中確認。衍生權證負債和FPA分類如下

非當前

負債，因為其清算不需要使用流動資產或設立流動負債，這是合理的。

普通股每股淨收益(虧損)

公司有兩類股份，分別為A類普通股和B類普通股。收益和虧損按比例在這兩類股票之間分攤。這個16,000,000在截至2022年3月31日的三個月中，用於購買公司股票的已發行認股權證的潛在普通股被排除在稀釋後每股收益中，因為認股權證是或有可行使的，而或有尚未滿足。因此，稀釋後的每股普通股淨收入與期內每股普通股的基本淨收入相同。下表列出了用於計算每類普通股的基本和稀釋後每股淨收益的分子和分母的對賬：


	截至以下三個月 March 31, 2022				截至以下三個月 March 31, 2021
	A類		B類		A類		B類
每股基本和稀釋後淨收益：
分子：
淨收益分配	$	5,560,451	$	1,598,630	$	—	$	—

分母：
加權平均流通股		20,000,000		5,750,000		—		5,750,000

每股基本和稀釋後淨收益	$	0.28	$	0.28	$	—	$	—

所得税

ASC 740澄清了公司財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理，並規定了財務報表確認的確認門檻和計量程序，以及對納税申報單中所採取或預期採取的税收頭寸的計量。為了讓這些好處得到承認，納税狀況

肯定更有可能是

經税務機關審查後予以支持的。ASC 740還就終止確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡提供指導。

開曼羣島政府目前沒有對收入徵税。根據開曼聯邦所得税條例，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司的財務報表中。公司管理層預計，未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會發生實質性變化。

近期會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(ASU)

2020-06,

債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題

470-20)

和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40)

(“ASU

2020-06”)

簡化某些金融工具的會計處理。ASU

2020-06

取消當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式，並簡化與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露，這些工具與實體自己的股本掛鈎並以其結算。ASU

2020-06

修改稀釋後的每股收益指引，包括要求使用

IF-轉換

適用於所有可兑換票據的方法。ASU

2020-06

將於2024年1月1日生效，應在完全或修改後的追溯基礎上應用，並允許從2021年1月1日開始提前採用。該公司目前正在評估影響，如果有的話，

ASU 2020-06

會對其財務狀況、經營業績或現金流產生影響。

管理層並不相信任何其他近期發出但尚未生效的會計聲明，如目前採納，將不會對本公司未經審核的簡明財務報表產生重大影響。

附註3-首次公開發售

2021年6月11日，本公司完成首次公開募股20,000,000單位(“單位”)，價格為$10.00每單位為公司產生的毛收入為$200,000,000。每個單位由一股A類普通股和

一半

一張可贖回的認股權證。每份完整的認股權證使持有者有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整。認股權證將於下列較後時間開始行使30初始業務合併完成後的天數或12於首次公開招股結束後五個月內終止，並將於初始業務合併完成後五年或於贖回或清盤時更早屆滿(見附註8)。

目錄表

附註4-私募

在完成首次公開招股及出售單位的同時，本公司完成了一項6,000,000私人配售認股權證(“私人配售認股權證”)，價格為$1.00每份私募認股權證，總購買價為$6,000,000。如果公司沒有在合併期內完成初始業務合併，私募認股權證將失效。私募認股權證

將不能由

只要保薦人或其允許的受讓人持有，即可在無現金基礎上行使。

如果私募認股權證由保薦人或其獲準受讓人以外的持有人持有，則本公司可在所有贖回情況下贖回私募認股權證，並可由持有人按與首次公開發售單位所包括的認股權證相同的基準行使。

附註5--關聯方交易

方正股份

2020年12月31日，本公司向保薦人發出5,750,000B類普通股，面值$0.0001(“方正股份”)，$25,000代表公司支付的某些費用，或大約$0.004每股。於2021年4月30日，本公司實施股份資本化，據此，本公司的初始股東共持有6,500,000B類普通股。所附財務報表已追溯調整，以反映股本中的股票股息。於2021年4月30日，本公司與錨定投資者訂立遠期購買協議(見附註6)，就訂立遠期購買協議，保薦人向錨定投資者轉讓合共375,000B類普通股不是現金。2021年4月30日，贊助商將25,000B類普通股，每股至三獨立董事提名者。至.為止750,000根據承銷商行使超額配售選擇權的程度，保薦人可能會沒收方正股票。2021年7月23日，在未行使的承銷商超額配售選擇權到期後，保薦人交出了75萬股方正股票，保薦人不返還資本，也不支付保薦人的款項。由於上述原因，在2022年3月31日和2021年12月31日，贊助商擁有5,750,000B類普通股。

發起人、高級管理人員和董事同意，在(A)初始業務合併完成後一年和(B)初始業務合併完成後，(X)如果公司A類普通股的收盤價等於或超過$12.00每股(按股份分拆、股份資本化、重組、資本重組及類似事項調整)20任何時間內的交易日

30--交易

最少開始一天的期間150(Y)公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期，該交易導致公司所有公眾股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產

(“禁閉”)。

任何獲準的受讓人將受到我們的保薦人、高級管理人員和董事關於任何方正股份的相同限制和其他協議的約束。

本票關聯方

贊助商已同意借給公司最高可達$300,000用於首次公開募股的部分費用。這些貸款是

非利息

承擔，無擔保，應於2021年9月30日較早時或IPO結束時到期。這筆貸款將在首次公開募股完成後償還，1,000,000已分配用於支付募集費用的募集收益。該公司已經提取了$140,068在截至2021年6月11日償還的期票項下。該票據於2021年6月11日終止。

關聯方貸款

此外，為支付與擬進行的初始業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成最初的業務合併，公司可以從信託賬户的收益中償還營運資金貸款。如果最初的業務合併沒有結束，公司可以使用信託賬户外持有的營運資金的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。最高可達$1,500,000此類營運資金貸款可轉換為認股權證，價格為#美元1.00每份授權書由貸款人自行選擇。這類認股權證將與私人配售認股權證相同。

權證的計量

本公司於2021年6月11日，即本公司首次公開招股完成之日，確立認股權證的初步公允價值。該公司使用蒙特卡洛模擬模型對認股權證進行估值。本公司將(I)出售單位(包括一股A類普通股及

一半

(Ii)出售私募認股權證，及(Iii)發行B類普通股，首先按權證於初始計量時釐定的公允價值計算，其餘所得款項分配予可能須贖回的A類普通股(臨時股本)及按其於初始計量日期的相對公允價值分配的B類普通股(永久股本)。公募認股權證的估計公允價值於公募認股權證脱離單位後於二零二一年八月由第三級計量轉為第一級計量，並分開上市及交易。於2022年3月31日，公開認股權證的估值採用公開認股權證的觀察價格，而私募認股權證的估值則採用蒙特卡羅模擬模型。

私募認股權證估值的主要參考資料如下：


輸入	3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
波動率		4.00	%		13.4	%
無風險利率		2.41	%		1.29	%
股價	$	9.71		$	9.72
Est.剩餘期限(年)		5.65			5.35

下表提供了截至2022年3月31日的三個月公司歸類為3級的衍生權證債務公允價值變化的對賬：


	搜查令負債
2021年12月31日的公允價值	$	3,923,429
公允價值變動		(2,713,773	)

2022年3月31日的公允價值	$	1,209,656

在截至2021年3月31日的三個月內，沒有未償還的權證。

FPA

為了得出遠期購買協議的公允價值，公司分析了協議和其他文件。該公司利用上文確定的標的股份和認股權證價值以及以下投入來預測FPA的資產或負債淨值：


輸入	3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
波動率		4.00	%		13.4	%
股價	$	9.71		$	9.72
認股權證價格	$	0.20		$	0.65
Est.期限到業務合併(年)		0.65			0.33
企業合併的可能性		85	%		85	%
FPA單元收購價	$	10.00		$	10.00

下表對歸類為3級的公司財務保險負債的期初餘額和期末餘額的公允價值變化進行了對賬：


	平安險責任
2021年12月31日的公允價值	$	2,785,941
公允價值變動		335,571

2022年3月31日的公允價值	$	2,658,312

目錄表

截至2021年3月31日的三個月，沒有未償還的FPA。

公允價值層級之間的轉移在報告期結束時確認。在截至2022年3月31日的三個月裏，沒有資金從Level 3轉移到Level 3。

附註7--承付款和或有事項

風險和不確定性

管理層繼續評估影響

關於新冠肺炎大流行的

並得出結論，雖然病毒可能會對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

註冊權

方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的任何認股權證(以及行使私募配售認股權證及轉換營運資金貸款時可能發行的任何A類普通股)的持有人將有權根據將於首次公開招股生效日期前或當日簽署的登記及股東權利協議享有登記權。這些證券的持有者有權提出最多三項要求，要求公司登記此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有者對公司完成初始業務合併後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。然而，登記和股東權利協議規定，公司將不允許根據證券法提交的任何登記聲明生效，直到適用的

鎖定

(I)如屬方正股份，及(Ii)如屬私募認股權證及相關認股權證的A類普通股，30初始業務合併完成後的天數。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。

承銷商協議

承銷商

vbl.有一個45-日期選項至

最多可額外購買3,000,000超額配售的單位(如有)。超額配售選擇權於2021年7月23日到期，未行使。

承銷商獲得2%的現金承銷折扣(2%)的總收益，或美元4,000,000。此外，承銷商有權獲得延期承保折扣3.5完成公司的初始業務合併後，首次公開募股總收益的%。

遠期購買協議

於二零二一年四月三十日，本公司與保薦人雪湖資本(香港)有限公司及華聯基金(“錨定投資者”)訂立遠期購買協議，據此，錨定投資者同意認購合共3,000,000A類普通股加750,000購買價格為$的可贖回認股權證10.00乘以A類普通股的數量，或$30,000,000總體而言，在定向增髮結束的同時完成最初的業務合併。該公司發行了750,000向發起人增發B類普通股，這是對發起人在初始業務合併結束時因發行以下股票而有權獲得的B類普通股轉換適用比例的調整3,000,000根據遠期購買協議增發A類普通股。因此，在初始業務合併結束時發行A類普通股不會觸發對這一比例的進一步調整。此外，在首次公開招股之前，保薦人向錨定投資者轉移了總計375,000方正股份不是現金對價。除沒收及轉讓條款的若干例外情況外，根據此等協議轉讓的方正股份須遵守與就首次公開招股向保薦人發行的方正股份類似的合約條件及限制。遠期認購權證的條款將與公開認股權證相同。

遠期購買協議規定，錨定投資者有權就遠期購買證券及遠期認購權證及方正股份相關的A類普通股享有登記權。

目錄表

此外，如果(X)公司為完成初始業務合併而發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金，發行價或實際發行價低於$9.20每股普通股(有關發行價或有效發行價將由本公司董事會真誠釐定，如向本公司保薦人或其聯營公司發行，則不考慮本公司保薦人或該等聯營公司(視何者適用而定)在發行前持有的任何方正股份(“新發行價”)，(Y)該等發行所得的總收益超過60於初始業務合併完成之日(已扣除贖回)，可用於為初始業務合併提供資金的權益收益總額的百分比及其利息，以及(Z)本公司A類普通股於20自公司完成初始業務合併之日的前一個交易日開始的交易日期間(該價格，“市值”)低於$9.20每股，認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價中較高者的百分比，以及美元18.00上述每股贖回觸發價格將調整(至最近的1美分)

至

等於180市值和新發行價中較高者的百分比，以及美元10.00上述每股贖回觸發價格將調整(至最近的1美分)，以等於市值和新發行價格中的較高者。

附註9-股東(虧損)權益

優先股

本公司獲授權發行5,000,000面值為$的優先股0.0001並享有本公司董事會可能不時決定的指定、投票權及其他權利和優惠。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。

A類普通股

本公司獲授權發行500,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有20,000,000已發行和發行的A類普通股，包括20,000,000以普通股形式發行的股份，但需贖回。

B類普通股

本公司獲授權發行50,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。每持有一股B類普通股，持有者有權投一票。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有5,750,000已發行和已發行的B類普通股。中的6,500,000B類普通股，最多可達750,000如果承銷商的超額配售選擇權沒有全部或部分行使，公司的股票可被沒收，不加任何代價，以便初始股東將共同擁有20首次公開招股後公司已發行及已發行普通股的百分比。2021年7月23日，贊助商投降750,000方正股份，在未行使的承銷商超額配售選擇權到期後，保薦人不返還資本或支付款項。

A類普通股股東和登記在冊的B類普通股股東有權就所有事項持有的每股股份投一票，由股東投票表決，並作為一個類別一起投票，但法律另有規定的除外。在最初的業務合併之前，只有方正股份的持有者才有權投票選舉董事。在此期間，公眾股份的持有者將無權就董事的任命投票。此外，在初始企業合併完成之前，方正多數股份的持有者可以任何理由罷免董事會成員。

B類普通股將在初始業務合併時自動轉換為A類普通股(如果本公司未完成初始業務合併，則轉換後交付的A類普通股將不具有贖回權或有權從信託賬户獲得清算分配)，其比例為：所有方正股份轉換後可發行的A類普通股的總數將相等，

在折算後的基礎上，20%

(I)首次公開招股完成時發行及發行的普通股總數，加上(Ii)本公司就完成初始業務合併而發行或視為已發行或可於轉換或行使任何股權掛鈎證券或權利後發行或可發行的A類普通股總數，但不包括可為或可轉換為在初始業務合併中向任何賣方發行、視為已發行或將發行的A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股及向保薦人發行的任何私募認股權證，其聯屬公司或我們管理團隊中的任何成員在轉換營運資金貸款時。在任何情況下，B類普通股轉換為A類普通股的比率不得低於

一對一.

第二項。	管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

提及“公司”、“我們”、“我們”或“我們”時，指的是頂峯醫療收購公司以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

有關前瞻性陳述的注意事項

本季度報表

10-Q

包括符合1933年證券法(經修訂)第27A條和1934年《證券交易法》(經修訂)第21E條定義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於，可能的企業合併及其融資，以及相關事項，以及本表格中除歷史事實陳述外的所有其他陳述

10-Q.Factors

可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中描述的那些內容。

概述

我們是一家空白支票公司，於2020年12月22日註冊為開曼羣島豁免公司，目的是與一個或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併。吾等擬以首次公開發售(“首次公開發售”)及出售私募認股權證及遠期購買證券所得款項、出售與初始業務合併有關的股份所得款項(根據遠期購買協議或後盾協議，吾等可在本次發售完成或其他情況下訂立)、向目標公司擁有人發行的股份、向目標銀行或其他貸款人或目標公司擁有人發行的債務，或上述或其他來源的組合，以現金進行我們的初始業務合併。

在企業合併中增發普通股：

•

可能大幅稀釋投資者在此次發行中的股權，如果B類普通股的反稀釋條款導致A類普通股的發行量大於

一對一

B類普通股轉換時的基準；

•

如果優先股的發行權利優先於A類普通股，則A類普通股持有人的權利可能從屬於A類普通股持有人的權利；

•

如果我們發行了相當數量的普通股，可能會導致控制權的變化，這可能會影響我們使用我們的淨營業虧損結轉的能力(如果有的話)，並可能導致我們現任高管和董事的辭職或撤職；

•

可能會通過稀釋尋求控制我們的人的股份所有權或投票權而延遲或阻止對我們的控制的變更；以及

•

可能對我們A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。

同樣，如果我們發行債務證券，可能會導致：

•

如果我們在最初的業務合併後的運營收入不足以償還債務，我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權；

•

如果我們違反了某些要求保持某些財務比率或準備金而不放棄或重新談判該公約的公約，即使我們在到期時支付所有本金和利息，我們償還債務的義務也會加快；

•

如果債務是即期支付的，我們立即支付所有本金和應計利息；

•

如果債務包含限制我們在債務未償期間獲得此類融資的能力的契約，我們無法獲得必要的額外融資；

•

我們無法支付A類普通股的股息；

目錄表

•

使用我們現金流的很大一部分來支付債務的本金和利息，這將減少可用於A類普通股股息的資金(如果申報)、費用、資本支出、收購和其他一般公司用途；

•

我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性受到限制；

•

更容易受到總體經濟、工業和競爭狀況不利變化以及政府監管不利變化的影響；以及

•

與負債較少的競爭對手相比，我們借入額外金額用於支出、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力受到限制，以及其他劣勢。

我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

經營成果

到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。從成立到2022年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即為首次公開募股做準備所必需的活動，如下所述，以及在首次公開募股後確定業務合併的目標公司。在完成最初的業務合併之前，我們預計不會產生任何營業收入。我們

生成非操作

有價證券利息收入形式的收入。作為一家上市公司，我們正在招致費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及與完成業務合併相關的盡職調查費用。

截至2022年3月31日的三個月，我們的淨收益為7,126,838美元，其中包括認股權證負債的公允價值變化7,212,773美元，FPA的公允價值變化127,629美元，以及信託賬户中投資的利息收入20,140美元，被運營和組建成本233,704美元抵消。

截至2021年3月31日的三個月，我們沒有任何業務。

流動性與資本資源

2021年6月11日，我們以每股10.00美元的價格完成了2000萬股的首次公開募股，產生了2億美元的毛收入。在首次公開發售結束的同時，我們完成了以每份認股權證1.00美元的價格向保薦人出售6,000,000份私募認股權證，產生6,000,000美元的毛收入。

在我們首次公開發售及出售私募認股權證後，合共有200,000,000元存入信託賬户。我們產生了11,587,941美元的交易成本，包括4,000,000美元的承銷費，7,000,000美元的遞延承銷費和587,941美元的其他現金髮行成本。

在截至2022年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金為164,976美元。淨收益7 126 838美元包括認股權證公允價值變動未實現虧損127 629美元、認股權證負債公允價值變動未實現虧損7 212 773美元、信託賬户投資利息20 140美元以及經營資產和負債變動帶來的經營活動現金68 728美元。

截至2022年3月31日，我們在信託賬户中持有的投資為200,027,415美元。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括從信託賬户賺取的任何利息(該利息應扣除應繳税款，不包括遞延承保佣金)來完成我們的業務合併。只要我們的全部或部分股本被用作完成業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

截至2022年3月31日，我們有720,222美元現金用於營運資金，暫時保存在信託賬户中。吾等擬將資金用作營運資金用途，主要用於識別及評估目標業務、對預期目標業務進行業務盡職調查、往返預期目標業務或其代表或業主的辦公室、廠房或類似地點、審閲公司文件及潛在目標業務的重大協議、架構、談判及完成業務合併。

目錄表

為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。這類貸款中最高可達1,500,000美元可轉換為權證，貸款人可選擇以每單位1美元的價格轉換權證。認股權證將與私募認股權證相同。

如果我們對確定目標企業、承諾的成本的估計

深入探討

如果盡職調查和協商業務合併的金額低於實際所需金額，我們可能沒有足夠的資金在初始業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成業務合併後贖回相當數量的公開股票，在這種情況下，我們可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。

失衡

表內融資安排

我們沒有義務、資產或負債，這將被視為

失衡

截至2022年3月31日的牀單安排。我們不參與與未合併實體或金融夥伴關係建立關係的交易，這些實體或金融夥伴關係通常被稱為可變利益實體，其建立的目的是為了促進

失衡

板材排列。我們還沒有簽訂任何

失衡

資產負債表融資安排，設立任何特殊目的實體，擔保任何其他實體的債務或承諾，或購買任何

非金融類

資產。

合同義務

我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期債務，除了向我們的贊助商支付每月高達10,000美元的費用，用於向公司提供辦公空間以及行政和支持服務的協議。我們從2021年6月8日開始收取這些費用，並將繼續每月收取這些費用，直到企業合併完成和公司清算的較早時間。

在完成我們的首次業務合併後，承銷商有權獲得我們首次公開募股總收益3.5%的遞延承銷折扣。

關鍵會計政策

為按照美國公認的會計原則編制簡明財務報表及相關披露，本公司管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期披露的或有資產及負債的報告金額，以及報告期內的收入及開支。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：

衍生金融工具

我們根據ASC主題815“衍生品和對衝”對我們的金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初按授予日的公允價值入賬，然後

重新估價

非當前

基於是否

現金淨額

可要求在資產負債表日起12個月內結算或轉換票據。

認股權證責任及遠期購買協議

吾等根據FASB ASC 815“衍生工具及對衝”所載指引，就首次公開發售(10,000,000份公開認股權證及6,000,000份私募認股權證)及遠期購買協議(“FPA”)所發行的16,000,000份認股權證(“認股權證”)入賬，根據該條文，認股權證及FPA不符合權益處理標準，必須作為負債入賬。因此，我們將按其公允價值將權證和FPA歸類為負債。這些債務將受到

重新測量

在每個報告期。有了這樣的

重新測量，

公允價值的變動在變動期的經營報表中確認。衍生權證負債和FPA分類如下

非當前

負債，因為其清算不需要使用流動資產或設立流動負債，這是合理的。

目錄表

可能贖回的A類普通股

我們根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，對我們可能需要贖回的A類普通股進行會計處理。必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不完全在我們的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，在2022年3月31日和2021年12月31日，分別有20,000,000股A類普通股可能需要贖回，以贖回價值作為臨時股權列報，不在我們資產負債表的股東(赤字)部分。

普通股每股淨收益(虧損)

我們有兩類股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損按比例在這兩類股票之間分攤。在截至2022年3月31日的三個月中，用於購買我們股票的已發行認股權證的16,000,000股潛在普通股被排除在稀釋後每股收益中，因為權證是或有可行使的，而或有尚未滿足。因此，稀釋後的每股普通股淨收入與當期每股普通股的基本淨收入相同。

近期會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(ASU)

2020-06,

債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題

470-20)

和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40)

(“ASU

2020-06”)

簡化某些金融工具的會計處理。ASU

2020-06

修改稀釋後的每股收益指引，包括要求使用

IF-轉換

適用於所有可兑換票據的方法。ASU

2020-06

2024年1月1日生效，適用於較小的報告公司，應在全面或修改的追溯基礎上應用，允許從2021年1月1日開始提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學的影響

2020-06

會對其財務狀況、經營業績或現金流產生影響。

我們的管理層不認為任何其他最近發佈但尚未生效的會計聲明，如果目前被採納，將對我們的財務報表產生實質性影響。

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露

我們是規則定義的較小的報告公司

第12b-第2頁，共

根據《交易法》，不需要提供本條款規定的其他信息。

第四項。

控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和總裁，以便及時做出關於需要披露的決定。

按照規則的要求

13a-15

和

15d-15

根據《交易所法案》，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，得出結論，我們的披露控制和程序截至2022年3月31日無效，因為我們發現，與複雜金融工具的會計處理相關的財務報告內部控制存在重大弱點。鑑於這一重大弱點，我們進行了必要的額外分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此，管理層認為，本報告所包括的財務報表在各重大方面都公平地反映了我們在列報期間的財務狀況、經營業績和現金流量。

目錄表

財務報告內部控制的變化

除下文所述外，我們對財務報告的內部控制沒有變化(該詞在規則中定義

13a-15(f)

和

15d-15(f)

在2022年1月1日至2022年3月31日期間，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理地很可能產生重大影響的事項。

管理層發現與複雜金融工具的會計有關的內部控制存在重大缺陷。雖然我們有確定和適當應用適用會計要求的程序，但我們計劃繼續加強我們評估和實施適用於我們財務報表的會計準則的系統，包括通過我們的人員和我們就複雜會計應用向其諮詢的第三方專業人員加強分析。我們補救計劃的內容只能隨着時間的推移而完成，我們不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。

補救計劃

為了解決這一重大弱點，管理層已經並計劃繼續投入大量精力和資源來補救和改善其財務報告內部控制，並對公司內部溝通、財務顧問和其他第三方專業人員提供流程和控制。雖然我們有確定和適當應用適用會計要求的程序，但我們計劃加強這些程序，以更好地評估我們對適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別的研究和理解。我們計劃包括加強會計文獻、研究材料和文件的獲取，並加強我們的人員和我們就複雜會計應用向其提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們補救計劃的內容只能隨着時間的推移而完成，我們不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。除這一問題外，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的，因此，我們提供了合理的保證，即我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。

隨着我們繼續評估和改進我們的財務報告流程，我們可能會採取額外的行動來修改上述某些補救措施。我們不能向您保證，我們迄今採取的措施或我們未來可能採取的任何措施，將足以彌補我們已確定的重大弱點或避免未來潛在的重大弱點。

第二部分--其他資料

第1項。

法律訴訟

沒有。

第1A項。

風險因素。

可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大相徑庭的因素是我們的年度報告中描述的任何風險

10-K

截至2021年12月31日的年度，該公司於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交了備案。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期，我們在年報表格中披露的風險因素沒有發生重大變化

10-K

對於截至2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度，我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露此類因素的變化或披露其他因素。

第二項。	未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用

未登記的銷售

2020年12月31日，我們的發起人支付了25,000美元，約合每股0.004美元，代表我們支付了5,750,000股方正股票的某些費用。在2021年4月30日進行股票資本化後，我們的保薦人持有總計6,500,000股方正股票，然後，就訂立遠期購買協議，向錨定投資者轉讓了總計375,000股方正股票，無需現金代價。如果承銷商不行使超額配售選擇權，這375,000股方正股票不會被沒收。2021年4月30日，我們的發起人向我們的每一位獨立董事轉讓了25,000股方正股票。如果承銷商不行使超額配售選擇權，這75,000股方正股票不會被沒收。2021年7月23日，在未行使的承銷商超額配售選擇權到期後，我們的保薦人交出了75萬股方正股票，保薦人沒有返還資本，也沒有支付保薦人的款項。截至2022年5月13日，保薦人持有方正股份5,300,000股，實際收購價約為每股0.004美元，錨定投資者持有方正股份375,000股，獨立董事持有方正股份75,000股。

目錄表

在截至2022年3月31日的季度內，我們沒有出售任何股權證券，這些證券之前沒有在當前的報告中披露

表格8-K

這是在本季度提交的。在截至2022年3月31日的季度內，我們沒有回購任何股權證券的股票。

第三項。

高級證券違約

沒有。

第四項。

煤礦安全信息披露

不適用。

第五項。

其他信息

沒有。

第六項。

展品。


展品數		描述

31.1*		按照規則核證行政總裁13a-14(a)和15d-14(a)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。

31.2*		按照規則核證首席財務主任13a-14(a)和15d-14(a)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法。

32.1**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。

32.2**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。

101.INS*		內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

101.SCH*		內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL*		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB*		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104*		封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)

現提交本局。

傢俱齊全。

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2022年5月13日由正式授權的簽署人代表註冊人簽署本報告。


頂峯醫療收購公司。

由以下人員提供：	/s/譚伯波
	姓名：	伯坦
	標題：	首席執行官，聯席首席投資官軍官與董事 (首席執行幹事和首席財務會計幹事)


開曼羣島	001-40466	98-1574360
(述明或其他司法管轄權公司或組織)	(委員會文件編號)	(税務局僱主識別碼)

單元1101, 11樓林德赫斯特大廈1號林德赫斯特露臺1號中環, 香港		N/A
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)


每個班級的標題	交易符號	各交易所名稱在其上註冊的
A類普通股，面值0.0001美元每股	Smih	納斯達克股市有限責任公司
可贖回認股權證，每股可行使一股A類普通股的完整認股權證，行權價為11.50美元	SMIHW	納斯達克股市有限責任公司
單位，每個單位由一股A類普通股和一半一份可贖回的認股權證	斯米胡	納斯達克股市有限責任公司


大型加速文件服務器	☐	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☒	規模較小的報告公司	☒

		新興成長型公司	☒


	頁面
第一部分金融信息

項目1.財務報表
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表		1
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明經營報表		2
截至2022年和2021年3月31日的三個月未經審計的股東(虧損)權益變動表		3
截至2022年和2021年3月31日止三個月未經審計的現金流量簡明報表		5
未經審計的簡明財務報表附註		6
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析		19
項目3.關於市場風險的定量和定性披露		22
項目4.控制和程序		22
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟		23
第1A項。風險因素		23
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用		23
項目3.高級證券違約		24
項目4.礦山安全信息披露		24
項目5.其他信息		24
項目6.展品		24
第三部分：簽名		25


	3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
	(未經審計)
資產
流動資產：
現金	$	720,222		$	885,198
預付費用		63,428			141,677

流動資產總額		783,650			1,026,875
信託賬户中的投資		200,027,415			200,007,275

總資產	$	200,811,065		$	201,034,150

負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損
流動負債：
應計發售成本和費用	$	133,110		$	142,631

流動負債總額		133,110			142,631
平安險責任		2,658,312			2,785,941
認股權證法律責任		3,210,656			10,423,429
遞延承銷佣金		7,000,000			7,000,000

總負債		13,002,078			20,352,001

承付款和或有事項(附註7)

可能贖回的A類普通股，$0.0001票面價值；20,000,000已發行及已發行的股份，贖回價值為$10.00每股，於2022年3月31日和2021年12月31日		200,000,000			200,000,000

股東虧損
優先股，$0.0001票面價值；5,000,000授權股份；不是NE已發行或未償還		—			—
A類普通股，$0.0001票面價值；500,000,000授權股份；20,000,000分別於2022年3月31日及2021年12月31日發行及發行的股份		—			—
B類普通股，$0.0001票面價值；50,000,000授權股份；5,750,000分別於2022年3月31日及2021年12月31日發行及發行的股份		575			575
累計赤字		(12,191,588	)		(19,318,426	)

股東虧損總額		(12,191,013	)		(19,317,851	)

總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損	$	200,811,065		$	201,034,150


	對於三個人來説截至的月份 March 31, 2022			對於三個人來説截至的月份 March 31, 2021
一般和行政費用	$	233,704		$	—

運營虧損		(233,704	)		—

其他收入：
FPA公允價值變動		127,629			—
認股權證負債的公允價值變動		7,212,773			—
信託賬户投資所賺取的利息		20,140			—

其他收入		7,360,542			—

淨收入	$	7,126,838		$	—

基本和稀釋後加權平均流通股，A類普通股		20,000,000			—

A類普通股每股基本及攤薄淨收益	$	0.28		$	—

基本和稀釋後加權平均流通股，B類普通股		5,750,000			5,750,000

每股基本和稀釋後淨收益，B類普通股	$	0.28		$	—


	A類普通股				B類普通股				其他內容已繳費資本		累計赤字			總計股東的 (赤字)權益
	股票		金額		股票		金額		其他內容已繳費資本		累計赤字			總計股東的 (赤字)權益
截至2021年12月31日的餘額		—	$	—		5,750,000	$	575	$	—	$	(19,318,426	)	$	(19,317,851	)
淨收入		—		—		—		—		—		7,126,838			7,126,838

截至2022年3月31日的餘額		—	$	—		5,750,000	$	575	$	—	$	(12,191,588	)	$	(12,191,013	)


	對於三個人來説截至的月份 March 31, 2022			對於三個人來説截至的月份 3月31日， 2021
經營活動的現金流：

淨收入	$	7,126,838		$	—
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
信託賬户投資所賺取的利息		(20,140	)		—
FPA負債的公允價值變動		(127,629	)		—
認股權證負債的公允價值變動		(7,212,773	)		—
經營性資產和負債變動情況：
預付費用		78,249			—
應計發售成本和費用		(9,521	)		—

用於經營活動的現金淨額		(164,976	)		—

現金淨變動額		(164,976	)		—
期初現金		885,198			—
現金，期末	$	720,222		$	—

補充披露非現金投融資活動
保薦人在本票項下支付的延期發行費用	$	—		$	35,000
應計延期發售成本	$	—		$	115,632


總收益	$	200,000,000
減去：分配給公募認股權證的收益		(8,511,409	)
減去：A類普通股發行成本		(11,080,524	)
ADD：將賬面價值增加到贖回價值		19,591,933

可能贖回的A類普通股	$	200,000,000


	(1級)		(2級)		(3級)
資產
信託賬户中的投資	$	200,027,415	$	—	$	—

負債
公開認股權證	$	2,001,000	$	—	$	—
私人認股權證	$	—	$	—	$	1,209,656
平安險責任	$	—	$	—	$	2,658,312