根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) | |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
非加速 文件服務器 |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||||
新興成長型公司 |
頁面 |
||||||
第一部分 |
財務信息 |
|||||
項目1 |
財務報表 |
|||||
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
1 |
|||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
2 |
|||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
3 |
|||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月股東權益綜合報表(未經審計) |
4 |
|||||
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
5 |
|||||
項目2 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
18 |
||||
第3項 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
25 |
||||
項目4 |
控制和程序 |
25 |
||||
第II部 |
其他信息 |
26 |
||||
第1A項 |
風險因素 |
26 |
||||
項目6 |
陳列品 |
27 |
||||
簽名 |
28 |
3月31日, |
十二月三十一日, |
|||||||
2022 |
2021 |
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(未經審計) |
||||||||
資產 |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
應收貿易賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 |
||||||||
庫存,淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
||||||||
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流動資產總額 |
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財產和設備,扣除累計折舊#美元 |
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經營性租賃資產 |
||||||||
其他資產 |
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無形資產,扣除累計攤銷淨額#美元 |
||||||||
商譽 |
||||||||
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總資產 |
$ | $ | ||||||
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負債與股東權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 |
$ | $ | ||||||
應計費用和其他費用 |
||||||||
應付租金--當期部分 |
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遞延收入 |
||||||||
|
|
|
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流動負債總額 |
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|
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|
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應付租金,長期部分 |
||||||||
遞延收入,長期部分 |
||||||||
遞延税金 |
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總負債 |
||||||||
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承付款和或有事項(附註13) |
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股東權益: |
||||||||
優先股,$ |
||||||||
普通股,$ |
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傑出的 |
||||||||
截至2021年12月31日。 |
||||||||
其他內容 已繳費 資本 |
||||||||
累計赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
國庫股按成本價計算, |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
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|||||
股東權益總額 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總負債和股東權益 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
截至3月31日的三個月, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
收入: |
||||||||
產品 |
$ | $ | ||||||
服務和用品 |
||||||||
|
|
|
|
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總收入 |
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收入成本: |
||||||||
產品 |
||||||||
服務和用品 |
||||||||
攤銷和折舊 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
收入總成本 |
||||||||
|
|
|
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毛利 |
||||||||
|
|
|
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運營費用: |
||||||||
工程和產品開發 |
||||||||
市場營銷和銷售 |
||||||||
一般和行政 |
||||||||
攤銷和折舊 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總運營費用 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
運營虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他收入(費用) |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
其他費用,淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税費用前虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
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税費支出 |
(1 | ) | ||||||
|
|
|
|
|||||
淨虧損和綜合虧損 |
$ | ( |
$ | ( |
||||
|
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每股淨虧損: |
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基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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稀釋 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
|
|
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|||||
計算每股虧損時使用的加權平均股數: |
||||||||
基本信息 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
稀釋 |
||||||||
|
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這三個月 截至3月31日, |
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2022 |
2021 |
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(單位:千) | ||||||||
經營活動的現金流: |
||||||||
淨虧損 |
$ | ( |
$ | ( |
||||
對淨虧損與用於經營活動的現金淨額進行的調整: |
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攤銷 |
||||||||
折舊 |
||||||||
壞賬準備 |
||||||||
基於股票的薪酬 |
||||||||
遞延税金 |
||||||||
債務貼現攤銷和債務成本 |
||||||||
經營性資產和負債變動情況: |
||||||||
應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
庫存 |
( |
) | ||||||
預付資產和其他資產 |
( |
) | ||||||
應付帳款 |
( |
) | ( |
) | ||||
應計費用 |
( |
) | ( |
) | ||||
遞延收入 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
調整總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
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投資活動產生的現金流: |
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專利、技術和其他方面的補充 |
( |
) | ||||||
物業和設備的附加費 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
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融資活動的現金流: |
||||||||
根據股票期權計劃行使期權所得收益 |
||||||||
根據員工購股計劃發行普通股所得款項 |
||||||||
發行普通股所得款項淨額 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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(減少)現金及現金等價物增加 |
( |
) | ||||||
期初現金及現金等價物 |
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|||||
期末現金和現金等價物 |
$ | |
$ | |
||||
|
|
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|||||
補充披露現金流量信息: |
||||||||
支付的利息 |
$ | $ | ||||||
|
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|
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已繳納的税款 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
普通股 |
其他內容 |
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數量 已發行股份 |
面值 |
已繳費 資本 |
累計 赤字 |
財務處 庫存 |
股東的 權益 |
|||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
發行與歸屬限制性股票相關的普通股 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
根據股票期權計劃發行普通股 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
根據員工購股計劃發行普通股 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
2022年3月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
其他內容 |
|||||||||||||||||||||||
數量 已發行股份 |
面值 |
已繳費 資本 |
累計 赤字 |
財務處 庫存 |
股東的 權益 |
|||||||||||||||||||
2020年12月31日餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
發行與歸屬限制性股票相關的普通股 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
普通股發行,淨額 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
根據股票期權計劃發行普通股 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
根據員工購股計劃發行普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
2021年3月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
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|
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• | 第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。 |
• | 第2級-第1級以外可直接或間接觀察到的投入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或基本上整個資產或負債的可觀測或可觀測的市場數據證實的其他投入。 |
• | 第3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的、對公允價值有重大影響的不可觀察的投入 |
截至2022年3月31日的公允價值計量(千) |
||||||||||||||||
1級 |
2級 |
3級 |
總計 |
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資產 |
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貨幣市場賬户 |
$ | |
— | — | $ | |
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|
|
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|
|
|
|||||||||
總資產 |
$ | — | — | $ | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日的公允價值計量(千) |
||||||||||||||||
1級 |
2級 |
3級 |
總計 |
|||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||
貨幣市場賬户 |
$ | |
— | — | $ | |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總資產 |
$ | — | — | $ | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年3月31日的三個月 |
||||||||||||
可報告的細分市場 |
||||||||||||
檢測 |
治療法 |
總計 |
||||||||||
主要商品/服務項目 |
||||||||||||
產品 |
$ | |
$ | $ | |
|||||||
服務 |
||||||||||||
來源和來源使用協議 |
— | |||||||||||
一次性塗抹器 |
— | |||||||||||
其他 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | |
$ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入確認的時機 |
||||||||||||
在某一時間點轉移的貨物 |
$ | $ | |
$ | ||||||||
隨時間推移而轉移的服務 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
銷售渠道 |
||||||||||||
直銷隊伍 |
$ | $ | $ | |||||||||
OEM合作伙伴 |
— | |||||||||||
渠道合作伙伴 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2021年3月31日的三個月 |
||||||||||||
可報告的細分市場 |
||||||||||||
檢測 |
治療法 |
總計 |
||||||||||
主要商品/服務項目 |
||||||||||||
產品 |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
服務 |
||||||||||||
來源和來源使用協議 |
— | |||||||||||
一次性塗抹器 |
— | |||||||||||
其他 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入確認的時機 |
||||||||||||
在某一時間點轉移的貨物 |
$ | $ | $ | |||||||||
隨時間推移而轉移的服務 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
銷售渠道 |
||||||||||||
直銷隊伍 |
$ | $ | $ | |||||||||
OEM合作伙伴 |
— | |||||||||||
渠道合作伙伴 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
餘額為 March 31, 2022 |
餘額為 2021年12月31日 |
|||||||
應收賬款,包括在‘應收貿易賬款’中 |
$ | |
$ | |
||||
當前合同資產,包括在“預付資產和其他資產”中 |
$ | $ | ||||||
非當前 合同資產,包括在“其他資產”中 |
$ | $ | ||||||
合同負債,包括在“遞延收入”中 |
$ | $ |
三個月 截至3月31日, 2022 |
||||
期初餘額 |
$ | |||
遞延收入 |
||||
遞延收入確認 |
( |
) | ||
|
|
|||
期末餘額 |
$ | |||
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
淨虧損 |
$ |
( |
$ |
( |
||||
|
|
|
|
|||||
用於計算每股基本和攤薄淨虧損的股份 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
計算每股淨虧損時使用的稀釋股份 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
|
|
|
自.起 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
股票期權 |
||||||||
限制性股票 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
||||||||
|
|
|
|
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
原料 |
$ | |
$ | |
||||
Oracle Work in Process |
||||||||
成品 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
庫存總額 |
||||||||
庫存儲備 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
庫存淨值 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
• | 與歷史或預期的未來經營業績相比,業績明顯不佳; |
• | 資產的方式、用途或公司整體業務戰略發生重大變化; |
• | 重大的負面行業或經濟趨勢; |
• | 公司股票價格持續大幅下跌;以及 |
• | 公司市值跌破賬面淨值。 |
• | 長期資產(或資產組)的市場價格大幅下降; |
• | 長期資產(或資產組)的使用範圍或方式或其實際狀況發生重大不利變化; |
• | 法律因素或商業環境中可能影響長期資產(或資產組)價值的重大不利變化,包括監管機構的不利行動或評估; |
• | 積累的成本大大超過收購或建造長期資產(或資產組)的最初預期金額;以及 |
• | 當前經營期間,或現金流虧損,加上經營或現金流虧損的歷史,或顯示與使用長期資產(或資產組)相關的持續虧損的預測或預測。 |
租賃費 |
分類 |
三個月 截至3月31日, 2022 |
||||
經營租賃成本-使用權資產 |
運營費用 | $ | ||||
經營租賃成本-可變 |
運營費用 | |||||
|
|
|||||
總計 |
$ | |||||
|
|
三個月 截至3月31日, 2022 |
||||
從經營現金流中為經營租賃支付的現金 |
$ | |||
截至3月31日, 2022 |
||||
加權平均經營租賃剩餘租期(年) |
||||
經營租賃加權平均貼現率 |
% |
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
|
|
|||
租賃付款總額 |
||||
減去:推定利息 |
( |
) | ||
|
|
|||
租賃總負債 |
||||
減去:租賃負債的當期部分 |
( |
) | ||
|
|
|||
長期租賃負債 |
$ | |||
|
|
截至3月31日的三個月, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
現金利息支出 |
$ | $ | ||||||
應付票據應計金額末期付款 |
||||||||
債務成本攤銷 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
利息支出總額 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, | ||||
2022 |
2021 | |||
平均無風險利率 |
||||
預期股息收益率 |
||||
預期壽命 |
||||
預期波動率 |
||||
加權平均行權價 |
$ |
$ | ||
加權平均公允價值 |
$ |
$ |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
收入成本 |
$ | $ | ||||||
工程和產品開發 |
||||||||
市場營銷和銷售 |
||||||||
一般和行政 |
||||||||
$ | $ | |||||||
自.起 3月31日, |
||||||||
合計內在價值 |
2022 |
2021 |
||||||
股票期權 |
$ | $ | ||||||
限制性股票 |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 | 2021 | |||||||
細分市場收入: |
||||||||
檢測 |
$ | $ | ||||||
治療法 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總收入 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
部門毛利潤: |
||||||||
檢測 |
$ | $ | ||||||
治療法 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
分部毛利 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
部門營業收入(虧損): |
||||||||
檢測 |
$ | $ | ||||||
治療法 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
分部營業收入(虧損) |
$ | ( |
) | $ | ||||
|
|
|
|
|||||
一般、行政、折舊和攤銷費用 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他(費用)收入 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
所得税前虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
|
|
|
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
截至3月31日的三個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
變化 |
更改百分比 |
|||||||||||||
偵測收入 |
||||||||||||||||
產品收入 |
$ | 3,864 | $ | 4,161 | $ | (297 | ) | (7.1 | )% | |||||||
服務和用品收入 |
1,657 | 1,558 | 99 | 6.4 | % | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 |
5,521 | 5,719 | (198 | ) | (3.5 | )% | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
治療收入 |
||||||||||||||||
產品收入 |
696 | 1,396 | (700 | ) | (50.1 | )% | ||||||||||
服務和用品收入 |
1,306 | 1,529 | (223 | ) | (14.6 | )% | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 |
2,002 | 2,925 | (923 | ) | (31.6 | )% | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總收入 |
$ | 7,523 | $ | 8,644 | $ | (1,121 | ) | (13.0 | )% | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
變化 |
更改百分比 |
|||||||||||||
產品 |
$ | 1,087 | $ | 1,409 | $ | (322 | ) | (22.9 | )% | |||||||
服務和用品 |
1,049 | 867 | 182 | 21.0 | % | |||||||||||
攤銷和折舊 |
75 | 79 | (4 | ) | (5.1 | )% | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
收入總成本 |
$ | 2,211 | $ | 2,355 | $ | (144 | ) | (6.1 | )% | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
變化 |
更改百分比 |
|||||||||||||
檢測毛利 |
$ | 4,661 | $ | 4,725 | $ | (64 | ) | (1.4 | %) | |||||||
治療毛利 |
651 | 1,564 | (913 | ) | (58.4 | %) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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毛利 |
$ | 5,312 | $ | 6,289 | $ | (977 | ) | (15.5 | %) | |||||||
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截至3月31日的三個月, |
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2022 | 2021 | 更改金額 | 更改百分比 | |||||||||||||
運營費用: |
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工程和產品開發 |
$ | 2,275 | $ | 2,192 | $ | 83 | 3.8 | % | ||||||||
市場營銷和銷售 |
3,565 | 3,424 | 141 | 4.1 | % | |||||||||||
一般和行政 |
2,931 | 2,151 | 780 | 36.3 | % | |||||||||||
攤銷和折舊 |
63 | 55 | 8 | 14.5 | % | |||||||||||
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總運營費用 |
$ | 8,834 | $ | 7,822 | $ | 1,012 | 12.9 | % | ||||||||
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截至3月31日的三個月, |
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2022 | 2021 | 更改金額 | 更改百分比 | |||||||||||||
利息支出 |
$ | (9 | ) | $ | (112 | ) | $ | 103 | (92.0 | )% | ||||||
其他收入(費用) |
(13 | ) | 2 | (15 | ) | (750.0 | )% | |||||||||
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$ | (22 | ) | $ | (110 | ) | $ | 88 | (80.0 | )% | |||||||
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税費支出 |
$ | (1 | ) | $ | — | $ | (1) | 0.0 | % |
截至3月31日的三個月, |
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2022 |
2021 |
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(單位:千) | ||||||||
用於經營活動的現金淨額 |
$ | (4,449 | ) | $ | (3,563 | ) | ||
用於投資活動的現金淨額 |
(161 | ) | (262 | ) | ||||
融資活動提供的現金淨額 |
126 | 23,546 | ||||||
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(減少)現金及現金等價物增加 |
$ | (4,484 | ) | $ | 19,721 | |||
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項目 3 . |
關於市場風險的定量和定性披露 |
項目 4. |
控制和程序 |
項目 1A. |
風險因素: |
項目 6. |
陳列品 |
展品 不是的。 |
描述 | |
10.1 | 僱傭協議,由本公司與Stacey Stevens簽訂,於2022年3月22日簽訂,2022年3月1日生效(通過引用附件10.1併入當前表格報告8-K2022年3月28日提交) | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行幹事證書。 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務幹事證書。 | |
32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行幹事證書。 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務幹事證書。 | |
101* | 以下材料以XBRL(可擴展商業報告語言)格式編制;(I)截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表;(Ii)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表;(Iii)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的簡明現金流量表;(Iv)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的股東權益綜合報表;以及(V)綜合財務報表附註。 | |
104* | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含附件101中包含的適用分類擴展信息)。 |
* | 隨函存檔 |
** | 隨信提供 |
iCAD, Inc. | ||||
(Registrant) |
Date: May 11, 2022 | 由以下人員提供: | /s/Stacey Stevens | ||
姓名: | 史黛西·史蒂文斯 | |||
標題: | 首席執行官 (首席行政主任) | |||
Date: May 11, 2022 | 由以下人員提供: | 查爾斯·R·卡特 | ||
姓名: | 查爾斯·R·卡特 | |||
標題: | 首席財務官 (首席財務官) |