美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 to
佣金文件編號
期貨溢價礦石公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| |
| |
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (税務局僱主 識別號碼) |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
用複選標記表示註冊人(1)已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，且(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”或“新興成長型公司”的定義：
| 大型加速文件管理器☐ |
| 加速文件服務器☐ |
| |
| 小點報告公司 | 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。 Yes
截至2022年5月11日，流通股總數為每股面值0.01美元的普通股
期貨溢價礦石公司
目錄
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頁面 |
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第一部分-金融信息 |
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| 項目 1. |
財務報表 |
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截至2022年3月31日和6月的簡明綜合資產負債表2021年30日(未經審計) |
3 |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
4 |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
5 |
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股東簡明綜合報表截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和九個月的權益(未經審計) |
6 |
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未經審計簡明合併財務報表附註 |
7 |
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| 項目 2. |
管理對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
19 |
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| 項目 3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
26 |
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| 項目 4. |
控制和程序 |
26 |
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第II部-其他信息 |
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| 項目 1. |
法律訴訟 |
27 | |
| 項目 1A. |
風險因素 |
27 | |
| 項目 2. |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
28 | |
| 項目 4. |
煤礦安全信息披露 |
28 | |
| 項目 5. |
其他信息 |
28 |
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| 項目 6. |
陳列品 |
29 | |
在本10-Q表格中，凡提及“公司”、“核心”、“我們”、“我們”或“我們”時，均指ConTango Ore，Inc.。
期貨溢價礦石公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
項目1--財務報表
| March 31, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 預付費用和其他 | ||||||||
| 應收所得税 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 長期資產： | ||||||||
| 投資山頂黃金(注4) | ||||||||
| 物業和設備，淨值 | ||||||||
| 長期資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東‘公平 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 預付使用費報銷 | ||||||||
| 資產報廢債務 | ||||||||
| 或有對價負債 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註13) | ||||||||
| 股東‘股本： | ||||||||
| 普通股，$面值，授權股份；已發行及已發行股份截至2022年3月31日未償還；六月份已發行及已發行的股份 30, 2021 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 按成本價計算的庫存股(2022年3月31日的股票；以及 at June 30, 2021) | ( | ) | ||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東總數‘公平 | ||||||||
| 總負債和股東’股權 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
期貨溢價礦石公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
|
截至3月31日的三個月， |
截至3月31日的9個月， |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 費用： |
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| 報銷租金費用 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 勘探費 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 折舊費用 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 吸積費用 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 傷亡損失減值，扣除賠償後的淨額 | ( |
) | ( |
) | — | |||||||||||
| 一般和行政費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
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| 總費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入/(支出)： |
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| 利息收入 |
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| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損(附註4) |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) |
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| 出售匹克黃金有限責任公司部分股權投資的收益 |
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| 其他收入/(支出)合計 |
( |
) | ) |
( |
) | |||||||||||
| 税前收入/(虧損) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 所得税(費用)/福利 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益/(虧損) |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||
| 每股淨收益/(虧損) |
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| 基本的和稀釋的 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) | $ | ||||||
| 加權平均已發行普通股 |
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| 基本的和稀釋的 |
|
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
期貨溢價礦石公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 截至3月31日的9個月， |
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| 2022 |
2021 |
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| 經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨收益/(虧損) |
$ | ( |
) |
$ | ||||
| 對淨收益/(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： |
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| 基於股票的薪酬 |
||||||||
| 折舊費用 | ||||||||
| 吸積費用 | — | |||||||
| 減值費用 | ||||||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ||||||||
| 出售匹克黃金有限責任公司部分股權投資的收益 | ( |
) | ||||||
| 經營性資產和負債扣除購進資產和負債後的變動： |
||||||||
| 預付費用和其他費用增加 |
( |
) | ||||||
| 應付賬款和應計負債增加(減少) |
( |
) | ||||||
| 應收所得税減少(增加) | ( |
) | ||||||
| 應繳所得税的增加(減少) | ||||||||
| 增加預付特許權使用費補償 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 投資於Peak Gold，LLC的現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 購置財產和設備 | ( |
) | ||||||
| 為收購阿拉斯加Gold Torrent，LLC支付的現金，扣除收到的現金 | ( |
) | ||||||
| 出售匹克黃金有限責任公司部分股權投資的現金收益 | ||||||||
| 投資活動提供/使用的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 為預扣工資税而從員工手中扣留的股票支付的現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 為從董事處購買的股票支付的現金，估計與股票歸屬相關的納税義務 | ( |
) | ||||||
| 籌資所得現金收益淨額 | ( |
) | ||||||
| 籌資活動提供/(使用)的淨現金 | ( |
) | ||||||
| 現金淨增/(減) | ( |
) | ||||||
| 期初現金 |
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| 現金和限制性現金，期末 |
$ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息 |
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| 支付的現金： | ||||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資活動 | ||||||||
| 資產報廢債務 | — | |||||||
| 收購阿拉斯加黃金洪流有限責任公司的或有負債 | ||||||||
| 非現金投資活動總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
期貨溢價礦石公司
股東簡明綜合報表‘公平
(未經審計)
| 普通股 |
其他內容
已繳費
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財務處 | 累計 |
總計
股東的
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| 股票 |
金額 |
資本 |
庫存 | 赤字 |
權益 |
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| 2021年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ | $ | $ |
(
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) |
$ | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
—
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—
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— |
—
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| 普通股發行成本 | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||
| 限制性股票活動 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 限制性股票活動 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 代扣代繳員工税庫存股 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 限制性股票活動 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 代扣代繳員工税庫存股 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 從董事手中購買的庫存股 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
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普通股 |
其他內容
已繳費
|
財務處 |
累計 |
總計
股東的
|
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| 股票 |
金額 |
資本 |
庫存 |
赤字 |
權益 |
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| 2020年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ | $ |
(
|
) | $ |
(
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) |
$ |
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| 基於股票的薪酬 |
—
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—
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—
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—
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| 普通股發行 | — | |||||||||||||||||||||||
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普通股發行成本
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— | — | ( |
)
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—
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—
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從部分出售匹克黃金有限責任公司和退休投資中獲得的股份
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(
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) |
(
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) |
(
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) | — |
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—
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( |
)
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| 本期間的淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 限制性股票活動 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 代扣代繳員工税庫存股 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
期貨溢價礦石公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.組織和業務
期貨溢價礦石公司(“CORE”或“公司”)在阿拉斯加從事金礦及相關礦物的勘探工作。該公司通過以下途徑開展業務三主要手段：
| ● |
a |
| ● |
其全資子公司阿拉斯加Gold Torrent，LLC，一家阿拉斯加有限責任公司(AGT)，將礦業權租賃給大約 |
| ● |
其全資子公司阿拉斯加康戈礦業有限責任公司(“康戈礦業”)分別擁有約 |
在本未經審核簡明綜合財務報表附註中，Lucky Shoot物業及Minerals物業統稱為“ConTango Properties”。
該公司正處於探索階段。本公司的財政年度末為六月30.
該公司參與了Manh Choh項目的勘探工作，十二幾年來，這導致了確定二礦藏(山頂和北峯)和其他幾個金、銀和銅的遠景。Peak Gold合資公司計劃從Peak和North Peak礦藏中開採礦石，然後在現有的諾克斯堡採礦和磨礦綜合設施加工礦石，該綜合設施位於大約250幾英里之外。諾克斯堡設施的使用預計將加快Peak Gold合資公司物業的開發，並大幅降低前期資本開發成本、較小的環境足跡、較短的許可和開發時間表以及較低的整體執行風險，以推動Peak Gold JV將Peak和North Peak礦藏提交生產決策，因為Knox堡設施已有業務，而不是開發、許可和建設新的鋼廠和加工設施。山頂黃金合資公司將因使用諾克斯堡設施而收取通行費。一旦可行性研究完成，將敲定收費碾磨協議。
匹克黃金合資公司花費了大約$
在幸運射擊地產，公司已聘請採礦承包商(阿特金森建築公司)執行計劃中的2022勘探/開發計劃，將Enserch隧道推進到Lucky Sort礦脈和巷道的下盤1500腳與靜脈平行，每隔一段時間設置鑽臺75腳。該公司計劃在夏末之前做好鑽探準備2022,並計劃鑽探大約3200米(~10,000英尺)從地下進入先前發現的幸運射擊礦脈的向下傾斜的投影。該公司目前正在尋找一家鑽井承包商進行地下鑽探。
關於三葉草，該公司在年內進行了土壤和地表巖屑採樣2021.計劃在#年夏季進行後續挖溝和詳細的地質填圖2022.在Eagle/Hona財產，公司對大型索賠區塊的北部和東部進行了詳細的偵察，這些地區有不之前對其進行了詳細採樣。由於地形陡峭，直升機被用來安全地執行程序。計劃在#年夏季進行後續地質填圖和取樣2022.
背景資料
本公司成立於2010年9月1日作為特拉華州的一家公司，從事阿拉斯加州金礦及相關礦物的勘探。
在……上面 January 8, 2015, 該公司的全資子公司CORE ALASKA，LLC(“CORE ALASKA”)和皇家黃金公司(“Royal Gold”)的一家子公司組成了匹克黃金合資公司。在……上面2020年9月30日，核心阿拉斯加賣出了
在核心交易的同時，KG礦業在另一筆交易中收購了
2.陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定，按照美國公認的中期財務信息會計準則(“美國公認會計原則”)編制的，包括形成10-Q和文章8規例S-X.因此，他們會這樣做不包括美國公認會計原則要求的所有信息和腳註，以完成年度合併財務報表。管理層認為，為公平列報合併財務報表所需的所有調整都已列入。所有這些調整都是正常的經常性調整。綜合財務報表應與公司包含的綜合審計財務報表和附註一併閲讀的形式10-截至本財政年度的K六月30,2021.的操作結果。三和九月份告一段落 March 31, 2022 是不必然表明結果是可能預計將於本財政年度結束六月30,2022.
3.重要會計政策摘要
“公司”(The Company)的重要會計政策説明如下.
現金。現金包括所有現金餘額和高流動性投資，原始到期日為三幾個月或更短時間。自起，所有現金均存入現金存款賬户 March 31, 2022, 和 June 30, 2021. 該公司擁有$
管理層估計。根據美國公認會計原則編制合併財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於合併財務報表日期的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及開支的呈報金額。實際結果可能與這些估計不同.
基於股票的薪酬。本公司對股票薪酬採用公允價值會計方法。根據這種方法，補償成本在授權日根據授權書的公允價值計量，並在授權期內確認。該公司將超過為期權確認的補償成本的減税收益(超額税收收益)歸類為融資現金流。每個期權獎勵的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在授予之日估計的。每項限制性股票獎勵的公允價值等於授予獎勵當日公司的股票價格.
所得税。本公司採用負債法核算所得税，根據該方法，遞延税項資產和負債將因(I)綜合財務報表中資產和負債的計税基礎與其報告金額之間的暫時性差異以及(Ii)為税務目的而發生的營業虧損和税收抵免結轉的未來税務後果而確認。當根據管理層的估計，遞延税項資產更有可能低於不部分遞延税項資產將不將在未來一段時間內實現。
在山頂黃金合資公司的投資。 本公司的綜合財務報表包括於Peak Gold合資公司的投資，該投資按權益法入賬。公司舉行了一次
財產和設備。財產和設備按成本減去累計折舊列報。使用直線法計算投入使用的資產的折舊和攤銷在資產的估計使用年限內。當資產報廢或出售時，折舊和攤銷的成本及相關準備從賬目中註銷，任何由此產生的收益或損失都反映在運營中。截至資產負債表公佈之日，該公司只有部分車輛和計算機設備投入使用。只要發生事件或情況變化表明賬面金額可能不是可以追回的。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產的賬面價值與資產預期產生的未來淨現金流量進行比較來衡量的。如果一項資產被視為減值，確認的損失以該資產的賬面價值超過該資產的公允價值的金額來衡量。公司記錄的減值費用為#美元。
公允價值計量。公允價值計量會計準則確立三-披露公允價值計量的水平估值層次。評估層次結構將按公允價值計量的資產和負債分類為一的三不同的水平取決於測量中採用的輸入的可觀測性。
這個三級別的定義如下：
水平1-可觀察的投入，如相同、不受限制的資產或負債在計量日期活躍市場的報價。
水平2-可直接或間接觀察到的其他投入，如以下市場的報價不在資產或負債的整個期限內可直接或間接觀察到的活動或投入。
水平3-觀察不到的輸入，幾乎沒有或不是市場數據，該公司對市場參與者將如何為資產和負債定價作出自己的假設。
企業合併。在確定收購是否應計入業務合併或資產收購時，本公司第一確定收購的總資產的公允價值是否基本上全部集中在單一可識別資產或一組類似可識別資產中。如果是這種情況，單個可識別資產或一組類似資產是不被視為一項業務，而不是被視為一項資產。如果這是不在這種情況下，公司然後進一步評估單一的可識別資產或一組類似的可識別資產和活動是否至少包括一項投入和一個實質性進程，這些投入和實質性進程共同大大有助於創造產出的能力。如果是，則公司得出結論認為，該單一可識別資產或一組類似的可識別資產和活動是企業。本公司採用收購會計法對企業合併進行核算。這種會計方法的應用要求(1)收購的可識別資產(包括可識別的無形資產)和假定的負債一般按購置日的公允價值計量和確認，(2)收購價格超過可識別資產和假定的負債的公允淨值的部分應確認為商譽，即不按會計目的攤銷，但至少每年進行減值測試。本公司計量和確認符合以下條件的資產收購不被視為基於收購資產的成本的業務合併，其中包括交易成本。商譽是不在資產收購中確認。資產收購中以現金形式應付的或有代價，於支付變得可能及可合理估計時確認，除非或有代價符合衍生工具的定義，在此情況下，該金額在收購時成為資產購置成本的一部分。以固定數目本公司本身股份形式支付的或有代價，於收購日按公允價值計量，並於發行股份成為可能時確認。確認或有對價付款後，該數額計入所購資產或一組資產的成本。
公司購買了
最近發佈的會計公告。在……裏面2020年1月，FASB發佈了ASU2020-01, 投資-股票證券(主題321)、投資--股權方法和合資企業(主題323)，以及衍生工具和對衝(主題815), 這澄清了兩國之間的相互作用三標準。對於公共企業實體，本更新中的修訂在以下財政年度開始生效2020年12月15日，以及這些財政年度內的過渡期。本公司根據權益會計法對匹克黃金合資公司進行會計核算。這一標準的採用確實不對財務報表產生影響。
該公司已經評估了所有其他最近的煙草堅定的聲明，並相信無其中將對公司的合併財務報表產生重大影響.
4。對匹克黃金合資公司的投資
本公司最初按貢獻予Peak Gold合資公司的資產的歷史賬面價值記錄其投資，約為#美元
下表是公司對匹克黃金合資公司的投資的前滾 January 8, 2015 (開始)到 March 31, 2022:
| 投資 | ||||
| 在Peak Gold，LLC | ||||
| 2014年6月30日的投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司，成立於2015年1月8日 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 2015年6月30日投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ||||
| 2016年6月30日投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ||||
| 2017年6月30日投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 截至2018年6月30日的投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 2019年6月30日的投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 2020年6月30日投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 2021年6月30日的投資餘額 | $ | |||
| 投資匹克黃金有限責任公司 | ||||
| 匹克黃金有限責任公司股權投資虧損 | ( | ) | ||
| 2022年3月31日的投資餘額 | $ | |||
結合核心交易及金羅斯擔任匹克黃金合營公司經理的角色，匹克黃金合資公司將其會計方法從美國公認會計準則轉換為國際財務報告準則(IFRS)，並將其財政年度末從6月30日至十二月三十一日，對截至本季度的季度有效 December 31, 2020. 下文所列的簡明未經審計財務報表已從國際財務報告準則轉換為美國公認會計準則，以供列報。下表載列山頂黃金合營公司於年內未經審核的營運業績。三和九已結束的月份期間March 31, 2022 和2021,從開始到3月這段時間31, 2022根據美國公認會計原則：
| 截至三個月 | 截至三個月 | 九個月結束 | 九個月結束 | 從2015年1月8日至 | ||||||||||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | March 31, 2022 | March 31, 2021 | March 31, 2022 | ||||||||||||||||
| 費用： | ||||||||||||||||||||
| 勘探費 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||||||
| 總費用 | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
公司於年內于山頂黃金合營公司的經營業績中所佔份額三和九截至的月份March 31, 2022 大約損失了$
5.預付費用和其他資產
該公司有預付費用和其他資產#美元。
6.每股淨收益/(虧損)
普通股基本淨收益和稀釋後每股淨收益/(虧損)各部分的對賬如下：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | 加權平均股份 | 損失 人均分享 | 淨虧損 | 加權平均股份 | 每件物品的損失 | |||||||||||||||||||
| 每股基本淨收益/(虧損)： | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 稀釋後淨收益/(每股虧損)： | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 截至3月31日的9個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | 加權平均股份 | 損失 每股 | 淨收入 | 加權平均股份 | 每股收益 | |||||||||||||||||||||||
| 每股基本淨收益/(虧損)： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股應佔淨收益/(虧損) | $ | ( | ) | | $ | ( | ) | $ | | $ | ||||||||||||||||||
| 稀釋後淨收益/(每股虧損)： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股應佔淨收益/(虧損) | $ | ( | ) | | $ | ( | ) | $ | |
| | $ | |
| ||||||||||||||
要購買的選項
7.股東‘公平
該公司擁有
本公司簽訂的股票購買協議日期為6月14日，和 June 17, 2021 (統稱為《購買協議》)，用於銷售
在……上面2020年9月23日，本公司完成發行及出售合共
在……上面 January 1, 2022, 我們的非執行董事意識到
權利協議
在……上面2020年9月23日，本公司採納了一份期限有限的股東權利協議(“權利協議”)，以取代本公司先前的股東權利計劃，該計劃於權利協議通過後終止。
根據權利協議，董事會宣佈派發股息
《權利協議》的初始期限為一年，截止日期為2021年9月22日。在……上面2021年9月21日，本公司董事會批准了一項對權利協議的修訂，將權利協議的期限延長一年至2022年9月22日。
8.與KG礦業的銷售交易
在……上面2020年9月29日，本公司、CORE ALASKA、LLC及KG Mining訂立核心購買協議，據此CORE ALASKA出售
在購買協議的同時，KG礦業在另一項交易中從Royal Gold(I)收購
該公司記錄了$
公司記錄了一項非流動負債，總額為#美元。
在Kinross交易之前，Peak Gold JV、ConTango Minerals、本公司、CORE Alaska、Royal Gold和Royal Alaska簽訂了分離和分配協議，日期為2020年9月29日(《分居協議》)。根據分拆協議，匹克黃金合營公司完成組建ConTango Minerals，並貢獻約
阿拉斯加州礦業權分配給ConTango Minerals符合會計準則編纂(“ASC”)中定義的非互惠非貨幣轉移的定義。845在公允價值可確定的範圍內，一般將按公允價值入賬。然而，截至目前，Peak Gold合資公司的金礦勘探主要集中在Tetlin Lease(由Peak Gold合資公司保留)，只有有限數量的工作涉及阿拉斯加州的採礦權。該公司的結論是，國家索賠的公允價值為不可在合理範圍內確定，因此以歷史賬面價值記錄了分佈。Peak Gold合資公司與阿拉斯加州立採礦主張相關的歷史賬面價值是零截至核心交易日期，這是因為與對這些索賠進行的勘探相關的成本在發生時計入了費用。因此，公司的資產負債表的賬面淨值為零對於截至核心交易日期的這些索賠。
關於分離協議，匹克黃金合資公司與康戈礦業簽訂了購股權協議。根據期權協議，ConTango Minerals授予Peak Gold合資公司一項期權，以在期權協議所載若干條件的規限下，購買約
在核心交易之前，匹克黃金合資公司是FASB ASU定義的可變權益實體不是的。 2015-02,整合(主題810)：對合並分析的修正。該公司是不主要受益者，因為它這樣做了不有權指導匹克黃金合資公司的活動。因此，本公司于山頂黃金合營公司的所有權權益歷來採用權益法核算其投資。在Kinross交易後，公司保留了
9.收購Lucky Shoot財產
在……上面 August 24, 2021, 本公司完成了從CRH Funding II Pte購買阿拉斯加Gold Torrent，LLC(阿拉斯加有限責任公司)所有未償還的會員權益(“權益”)。新加坡私人有限公司(“華潤置業”)(“幸運射擊交易”)。AGT擁有Lucky Shoot財產的權利。該公司同意以高達$的總購買價購買這些權益
除了成交時的現金和本票外，如果幸運射擊地產的產量滿足要求，公司還有義務向CRH支付額外的對價二單獨的里程碑付款門檻。如果第一門檻(1)總和“礦產資源”等於
該公司還同意賺取$
公司根據ASC對此次收購進行了評估805, 企業合併。ASC805要求收購者確定它是否收購了一家企業。如果ASC的標準805於交易完成後，交易將按業務合併入賬，購買價將按其公允價值分配至各自假設的淨資產，並確定交易是否產生任何商譽。在評估本標準概述的標準時，公司的結論是，所收購的一套資產不符合美國公認會計原則對企業的定義(集合的員工可以不目前正在進行實質性進程)。因此，本公司將此次收購作為資產收購入賬，並分配了在收購之日轉移的總對價，約為#美元。
10.財產和設備
下表列出了按固定資產類型分列的賬面價值以及預計使用年限：
| 資產類型 | 預計使用壽命 | March 31, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 礦物性 | 不適用-生產單位 | $ | $ | |||||||
| 土地 | 未折舊 |
| |
| ||||||
| 建築物和改善措施 | | |||||||||
| 機器設備 | | |||||||||
| 車輛 | 5年 | | | |||||||
| 計算機和辦公設備 | 5年 | | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | 5年 | |||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | — |
| ||||||
| 減去：累計減值 | ( | ) | ||||||||
| 物業和設備，淨值 | $ | | $ | | ||||||
11。關聯方交易
布拉德·朱諾先生，曾擔任公司董事長、總裁兼首席執行官直到 January 6, 2020, 和公司執行主席，直到2021年11月11日，現任公司董事長，同時也是從事石油和天然氣勘探和生產的私營公司Juneau Explore，L.P.(“Jex”)的唯一經理。在……上面2020年12月11日，本公司與Jex訂立第二份經修訂及重新簽署的管理服務協議(“A&R MSA”)，該協議修訂及重述本公司與Jex於2019年11月20日。根據A&R MSA，在本公司董事會(“董事會”)的指示下，JEX將繼續提供若干設施、設備及服務，以處理本公司的業務及事務，以及管理其于山頂黃金合營公司的會員權益。根據A&R MSA，Jex將向公司提供辦公空間和辦公設備，以及某些相關服務。A&R MSA將在以下方面有效一年初2020年12月1日並將自動按月續費，自2021年12月1日除非終止於九十公司或傑克斯提前幾天發出通知。根據A&R MSA，公司將向Jex支付每月$
本公司簽訂的股票購買協議日期為6月14日，和 June 17, 2021 出售總計為數的
在……上面2020年9月23日，本公司完成發行及出售合共
在……上面九月30, 2020,在一系列相關交易中，Kinross通過其全資子公司收購了Royal Gold持有的Peak Gold合資企業的全部權益以及另外
此外，在2020年9月29日，匹克黃金合營公司與Royal Gold訂立綜合第二修正案及重述特許權使用費契約及授予額外特許權使用費(“合營特許權使用費協議”)。根據合營公司特許權使用費協議，授予Royal Gold a
根據合營公司特許權使用費協議，本公司將須按其於匹克黃金合營公司的會員權益比例，為匹克黃金合營公司有責任向Royal Gold支付的任何特許權使用費支付提供資金。公司根據合資企業特許權使用費協議向Royal Gold授予的額外特許權使用費的比例份額已被現金支付#美元部分抵消
在……上面 January 1, 2022, 我們的非執行董事意識到
12.基於股票的薪酬
在……上面九月 15, 2010,董事會通過了ConTango ore，Inc.股權補償計劃(The“2010 Plan”). 在……上面2017年11月14日，公司股東批准並通過了ConTango Ore，Inc.修訂和重新聲明2010股權補償計劃(“經修訂股權計劃”)。修訂條例草案2010計劃包括(A)增加公司普通股的數量可能計劃下的問題由
在……上面2019年11月13日，本公司股東批准並通過了經修訂的股權計劃第一修正案(下稱《修正案》)，增加了本公司普通股的數量可能根據股權計劃發行，由500,000股份。根據股權計劃，董事會可能發行最高可達
在……上面2020年12月11日，董事會根據董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)的建議，通過了股權計劃的第二修正案，以增加獎勵授予的公司普通股的最高總股數可能在公曆年內根據股權計劃向任何個人作出
自.起March 31, 2022, 有幾個
限制性股票。在……裏面2019年11月，該公司授予
關於任命Rick Van Nieuwenhuyse為公司總裁兼首席執行官， January 9, 2020, 該公司發行了
在……上面2020年12月1日，該公司批准了一項彙總
在……上面 August 16, 2021, 該公司授予
在……上面2021年11月11日，該公司授予
在……裏面2022年1月，Van Nieuwenhuyse先生接見
自.起March 31, 2022，與未歸屬賠償相關的總補償成本不但已確認的金額為$
股票期權。關於任命Van Nieuwenhuyse先生為公司總裁兼首席執行官，於 January 6, 2020, 本公司授予Van Nieuwenhuyse先生購買
有幾個
截至，根據股權計劃授予的股票期權狀況摘要 March 31, 2022 和變化過程中九現按下表所示，計算各月的收入。
| 九個月結束 | ||||||
| March 31, 2022 | ||||||
| 期權下的股票 | 加權平均行權價 | |||||
| 截至2021年6月30日的未償還債務 | $ | |||||
| 授與 | ||||||
| 已鍛鍊 | ||||||
| 被沒收 | ||||||
| 期末未清償款項 | $ | |||||
| 合計內在價值 | $ | |||||
| 可行使的，期限結束 | ||||||
| 合計內在價值 | $ | |||||
| 可供贈與，期限結束 | ||||||
| 期內授予之購股權之加權平均每股公允價值 | $ | |||||
13.承付款和或有事項
泰特林租賃公司。泰特林租約最初的租期為十年 July 2008 它被延長了一個額外的十幾年前 July 15, 2028, 此後，Peak Gold合資公司啟動並繼續在Tetlin租約上進行採礦作業。
根據泰琳租約的條款，山頂黃金合營公司須耗資$
金礦勘探。該公司的Triple Z、Eagle/Hona、三葉草、柳樹和幸運射擊索賠都位於阿拉斯加州的土地上。該公司在年發佈了布什和西福克的索賠2020年11月。這些項目的年度索賠租金根據索賠的年齡而有所不同，並於#年到期並全額支付。十一月30每一年。年度申索租金2021-2022課税年度合計$
幸運鏡頭獲取。關於收購瑞幸射擊，除完成交易時的現金和本票外，如果幸運射擊地產的產量滿足，公司將有義務向CRH支付額外對價二單獨的里程碑付款門檻。如果第一門檻(1)總和“礦產資源”等於
皇家黃金版税。最初，Peak Gold合資公司有義務向Royal Gold(I)支付以下最高特許權使用費
保留協議。在……裏面2019年2月，該公司與時任首席執行官布拉德·朱諾、首席財務官莉亞·蓋恩斯以及一其他僱員提供的付款總額為#美元
短期激勵計劃。公司董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)通過了一項短期激勵計劃(“STIP”)，自 June 10, 2020, 為了Van Nieuwenhuyse先生的利益。根據STIP的規定，薪酬委員會將每年確定業績目標，並評估Van Nieuwenhuyse先生實現這些目標的程度(如果有的話)。STIP規定的支出相當於
14.所得税
公司於以下日期確認其遞延税項資產的全額估值準備 March 31, 2022 和 June 30, 2021 並已承認$
在……上面 March 27, 2020, 頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(以下簡稱《CARE法案》)，旨在因新冠病毒的影響而提供緊急援助-19大流行。CARE法案包括幾項税收激勵措施。其中包括增加IRC部分163(J)限制、暫時寬免80%對淨營業虧損(“NOL”)的限制，帶回NOL的能力，以及與該法案相關的一些技術更正。自.起 March 31, 2022, 該公司做到了不預計CARE法案將產生實質性影響。
15.後續事件
在……上面 April 26, 2022, 該公司以一美元的價格收盤
債券的利息為
就發行債券而言，本公司同意支付設立費用：
可用信息
有關該公司的一般信息可在該公司的網站上找到，網址為：www.contangoore.com。我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告和8-K表格當前報告，以及對這些報告的任何修訂和展示，在公司向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)存檔或提供文件後，在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費提供。
項目 2. 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本10-Q表和我們截至6月的財政年度10-K表中其他部分包含的合併財務報表和附註和其他信息一起閲讀2021年30日，此前向美國證券交易委員會提交的文件。
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本報告中的一些陳述可能包含第#節所指的“前瞻性陳述”。1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E節(《交易法》)。“應該”、“將是”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“目標”等詞彙和短語以及類似的表達方式識別了前瞻性陳述，表達了我們對未來事件的期望。任何不是歷史事實的陳述都是前瞻性陳述。這些事項包括：
| • |
公司的財務狀況； |
| • |
業務戰略，包括外包； |
| • |
滿足公司的預測和預算； |
| • |
預期資本支出和未來籌資情況； |
| • |
黃金及相關礦物的價格； |
| • |
未來在ConTango Properties和Peak Gold合資物業上發現(如有)自然資源和生產自然資源的時間和數量； |
| • |
經營成本和其他費用； |
| • |
現金流和預期流動性； |
| • | 公司根據目前計劃的活動，用當前現金儲備為其業務提供資金的能力； | |
| • |
展望發展； |
| • | 經營和法律風險；以及 | |
| • |
新的政府法律法規。 |
儘管公司認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但這種預期可能不會發生。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中許多是我們無法控制的，可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的未來結果大不相同。除第二部分第1A項所述的風險因素外。風險因素：本報告和第一部分第1A項。風險因素，在我們截至2021年6月30日的10-K表格年度報告中，這些因素包括：
| • |
籌集資本為資本支出提供資金的能力； |
| • | 有能力保留或維持我們在匹克黃金合資公司的相對所有權權益； | |
| • | 影響匹克黃金合資公司管理的能力； | |
| • | 能夠實現Kinross交易的預期收益，包括能夠處理從現有諾克斯堡採礦和磨礦綜合體的Peak Gold JV地產開採的礦石； | |
| • | Kinross交易的中斷以及Peak Gold合資公司管理層向Kinross的過渡，包括與維持業務和運營關係有關的交易中斷，勘探或開發項目或資本支出方面的計劃可能出現延誤或變更； | |
| • |
業務限制和延誤； |
| • |
與採礦業勘探相關的風險； |
| • |
自然資源的發現時機和成功程度； |
| • |
資本的可獲得性和到期償還債務的能力； |
| • |
黃金及相關礦物價格的下降和變化； |
| • |
自然資源的價格波動； |
| • |
操作設備的可用性； |
| • |
隨之而來的採礦作業危險； |
| • |
天氣； |
| • |
發現和留住技術人員的能力； |
| • |
對採礦活動的限制； |
| • |
可能規範採礦活動的立法； |
| • | 適用税率的變化和其他監管變化； | |
| • |
新的和潛在的立法和規章變化(包括對國際協定的承諾)對採礦作業和安全標準的影響。 |
| • |
與未來生產、成本和支出(包括燃料、電力、材料和用品成本的變化)有關的任何估計和預測的不確定性； |
| • |
及時、足額收到出售任何我們開採的產品(如有)的銷售收益； |
| • |
股價和利率波動； |
| • |
聯邦和州監管發展和批准； |
| • |
材料和設備的可得性和成本； |
| • |
第三方的作為或不作為； |
| • |
設施和設備的潛在機械故障或性能不佳； |
| • |
環境和監管、健康和安全風險； |
| • |
競爭對手的實力和財力； |
| • |
世界經濟狀況； |
| • | 大流行病的影響，例如全球性的新冠肺炎疫情，可能會影響公司或匹克黃金合資公司的勘探計劃； | |
| • |
擴大嚴格的監測和測試要求； |
| • |
能夠以商業上合理的條款獲得保險； |
| • |
普遍的競爭和採礦業日益激烈的競爭性質； |
|
| • | 與物業業權有關的風險；以及 | |
| • | 完成戰略交易的能力。 |
你不應過度依賴本報告中的這些前瞻性陳述，因為它們僅説明截至本報告之日的情況。除法律另有要求外，公司沒有義務公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂，以反映本報告日期之後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。本文中包含的所有前瞻性陳述都明確地受到本節所含或提及的警告性陳述的限制。
概述
該公司在阿拉斯加從事金礦及相關礦物的勘探工作。該公司通過三種主要方式開展業務：
| ● |
持有Peak Gold，LLC(“Peak Gold JV”)30.0%的會員權益，後者向Tetlin部落議會租賃約675,000英畝土地，並持有阿拉斯加州另外約13,000英畝的採礦權(該等合併面積，“Peak Gold JV財產”)用於勘探和開發，包括與Peak Gold JV計劃從Peak Gold JV財產內的Peak和North Peak礦藏開採礦石有關(“Manh Choh項目”)； |
| ● |
其全資子公司Alaska Gold Torrent，LLC是一家阿拉斯加有限責任公司(“AGT”)，向阿拉斯加硬巖公司租賃了約8,600英畝的礦業權和用於勘探的專利礦權，這些礦權位於阿拉斯加硬巖公司位於阿拉斯加安克雷奇以北約75英里的柳樹礦區的三個生產金礦上(“幸運射擊財產”)(見附註9--收購幸運射擊財產)；以及 |
| ● |
其全資附屬公司ConTango Minerals Alaska，LLC(“ConTango Minerals”)獨立擁有阿拉斯加州約214,600英畝礦產的採礦權，以供勘探，包括(I)緊接Peak Gold JV物業西北面的約139,100英畝(“Eagle/Hona物業”)，(Ii)位於Peak Gold JV物業東北約14,800英畝(“Triple Z物業”)，(Iii)本公司於2021年第一季度在阿拉斯加Richardson區標售的約52,700英畝物業(“三葉草物業”)及(Iv)位於Lucky Shot物業以北及以東約8,000英畝(“Willow物業”，連同三葉草物業、Eagle/Hona物業及Triple Z物業，統稱為“礦物物業”)。 |
在本季度報告Form 10-Q中，Lucky Shoot物業和Minerals物業統稱為“ConTango Properties”。
在Lucky Sort礦區，公司已聘請採礦承包商(阿特金森建築公司)執行計劃中的2022年勘探/開發計劃，將Enserch隧道推進到Lucky Sort礦脈的下壁，平行於礦脈掘進1500英尺，並每75英尺設置鑽探站。該公司計劃到2022年夏末準備鑽探，計劃從地下鑽進約3200米(約10,000英尺)，進入先前發現的Lucky Sort礦脈的向下投影。該公司目前正在尋找一家鑽井承包商進行地下鑽探。
在三葉草礦產方面，該公司於2021年進行了土壤和地表巖屑採樣。計劃在2022年夏天進行後續挖溝和詳細的地質填圖。在Eagle/Hona地產，公司對大型索賠區塊的北部和東部進行了詳細勘察，這些地區以前沒有進行過詳細抽樣。由於地形陡峭，直升機被用來安全地執行程序。計劃在2022年夏季進行後續地質填圖和取樣。
背景
科坦戈礦石公司成立於2010年9月1日，是特拉華州的一家公司，目的是在阿拉斯加州從事金礦及相關礦物的勘探。2015年1月8日，本公司與皇家黃金股份有限公司(“皇家黃金”)的一家子公司成立了匹克黃金合資公司。本公司向Tetlin部落委員會(由阿拉斯加土著部落Tetlin村管理機構成立的委員會)以及阿拉斯加州Tok附近的阿拉斯加州採礦權聲明(連同其他財產，前身為“Peak Gold合資物業”)貢獻了約675,000英畝土地(“Tetlin Lease”)的100%租賃權益，Royal Gold對Peak Gold合資公司進行了500萬美元的初步投資。截至二零二零年九月二十九日，Royal Gold已向Peak Gold合資公司貢獻約3,710萬美元，累計賺取40.0%的經濟利息。投資所得款項用於勘探山頂黃金合資物業。Royal Gold擔任匹克黃金合資公司的經理，管理、指導和控制匹克黃金合資公司的運營，直至Kinross交易(如下所述)。
金羅斯交易
於二零二零年九月二十九日，本公司、CORE ALASKA，LLC及KG Mining(Alaska)，Inc.(“KG Mining”)(一間根據加拿大安大略省法律成立的公司Kinross Gold Corporation(“Kinross”)的間接全資附屬公司)訂立購買協議(“核心購買協議”)，據此，Core Alaska向KG Mining出售Peak Gold合資公司30.0%的會員權益(“核心合營權益”)予KG Mining(“核心交易”)。核心交易於2020年9月30日完成。作為對核心合資公司權益的對價，公司收到了3240萬美元的現金和809,744股公司普通股，每股票面價值0.01美元(“普通股”)。這809,744股普通股是KG礦業從Royal Gold收購的，作為Royal Gold交易(如下所述)的一部分，隨後被公司註銷。在3,240萬美元的現金代價中，120萬美元構成KG Mining向本公司預付的與Peak Gold合資公司可能有義務支付給Royal Gold的某些白銀特許權使用費支付中阿拉斯加核心部分的比例相關的金額，但有一項諒解，即由於該等償還，KG Mining將承擔Peak Gold JV應付的該等白銀特許權使用費支付的全部經濟影響。與核心購買協議同時，KG礦業於另一項交易中向Royal Gold(I)Royal Alaska，LLC(“Royal Alaska”)收購Royal Gold，LLC(“Royal Alaska”)100%的股權，Royal Alaska，LLC(“Royal Alaska”)持有Peak Gold合資公司40.0%的會員權益(“Royal Gold交易”及連同核心交易“Kinross交易”)。因此，截至2022年3月31日，本公司持有匹克黃金合資公司30.0%的會員權益。, KG礦業持有匹克黃金合資公司70.0%的會員權益，並擔任匹克黃金合資公司的經理及營運商。KG礦業與核心阿拉斯加於二零二零年十月一日訂立經修訂及重訂的Peak Gold合資公司有限責任公司協議(“A&R JV LLCA”)，以處理新的所有權安排，並納入額外條款，使Peak Gold合資公司可進一步開發其物業及進行生產。
Peak Gold合資公司還歷來持有阿拉斯加州勘探金礦和相關礦物的某些非專利採礦權。於Kinross交易前，匹克黃金合營公司、ConTango Minerals Alaska，LLC(一家由匹克黃金合營公司(“ConTango Minerals”)、本公司、CORE Alaska、Royal Gold及Royal Alaska組成的阿拉斯加有限責任公司)於二零二零年九月二十九日訂立分派及分銷協議(“分派協議”)。根據分離協議，Peak Gold合資公司成立ConTango Minerals，向其貢獻約167,000英畝阿拉斯加州採礦權益(受期權協議(如下所述)規限)，並就已出資的若干阿拉斯加州採礦權益保留額外1.0%的冶煉廠淨收益權益。於成立並向ConTango Minerals作出貢獻後，Peak Gold合資公司透過以下方式向Royal Alaska及Core Alaska同時分派：(I)就Tetlin租賃內界定區域生產的所有白銀授予新的28.0%淨冶煉廠回報白銀特許權使用費，並將上述額外1.0%淨冶煉廠回報特許權使用費轉讓予Royal Gold；及(Ii)將ConTango Minerals的100.0%會員權益轉讓予Core Alaska，後者再分派予本公司，使ConTango Minerals成為本公司的全資附屬公司。《分居協議》包含慣常的陳述、保證和契約。
關於分離協議，匹克黃金合營公司與ConTango Minerals於二零二零年九月二十九日訂立購股權協議(“購股權協議”)。根據期權協議，ConTango Minerals授予Peak Gold合資公司一項期權，在期權協議所載若干條件的規限下，購買根據分離協議向ConTango Minerals提供的約13,000英畝阿拉斯加州採礦債權，以及由ConTango Minerals持有的所有與此相關的邊外權、水權和水權、地役權和通行權。在期權協議條件的規限下，Peak Gold合資公司有權行使選擇權，以50,000美元的行使價全部或部分收購阿拉斯加州的採礦權。匹克黃金合營公司於二零二一年六月全面行使此項購股權，並向本公司支付50,000美元。
Kinross是一家大型黃金生產商，在全球擁有多樣化的投資組合，並在阿拉斯加擁有豐富的運營經驗。Peak Gold合資公司計劃從Peak和North Peak礦藏中開採礦石，然後在約250英里外的現有諾克斯堡採礦和磨礦綜合設施加工礦石。諾克斯堡設施的使用預計將加快Peak Gold JV物業的發展，並大幅降低前期資本開發成本、較小的環境足跡、較短的許可和開發時間表以及較低的整體風險，因為Knox堡設施已有業務，而不是開發、許可和建設新的工廠和加工設施。
收購Lucky Shoot財產
2021年8月24日，公司完成從CRH Funding II Pte購買AGT所有未償還的會員權益(“權益”)。新加坡私人有限公司(“華潤置業”)(“幸運射擊交易”)。AGT擁有Lucky Shoot財產的權利。該公司同意以高達3000萬美元的總購買價購買這些權益。收購價包括成交時首次支付的500萬美元現金和一張原始本金為625萬美元的本票，由公司支付給CRH(“本票”)，到期日為2022年2月28日(“到期日”)。本票以利息作擔保。如果公司完成發售，並在到期日之前將其股票在紐約證券交易所上市，公司將通過向CRH發行公司普通股來支付本票。普通股的估值將以發行時的每股價格(如果有)或(Y)每股價格計算，相當於截至到期日30天成交量加權平均股價10%的折讓。2021年11月，公司普通股開始在紐約證券交易所美國交易所上市。本公司於2022年2月25日以現金支付本票。
除了成交時的現金和期票外，如果Lucky Shoot地產的產量達到兩個獨立的里程碑付款門檻，公司將有義務向CRH支付額外的對價。如果達到第一個門檻(1)相當於500,000盎司黃金的總“礦產資源”或(2)公司生產和接收總計30,000盎司黃金(包括按1：65金銀比例計算的任何白銀)，那麼公司將向CRH支付500萬美元現金和375萬美元新發行的核心普通股股票。如果達到第二個門檻(1)相當於1,000,000盎司黃金的總“礦產資源”或(2)公司生產和接收總計60,000盎司黃金(包括按1：65金銀比例計算的任何白銀)，則公司將向CRH支付500萬美元現金和500萬美元新發行的核心普通股股票。如應付，額外股份代價將按緊接相關生產目標達成前30個交易日的30天成交量加權平均價發行。
該公司還同意在完成交易後的36個月內支付10,000,000美元的支出，以確定Lucky Shoot地產內、之下和之上的礦藏的存在、位置、數量、質量或商業價值。2021年8月16日，公司聘請有地下礦山作業管理經驗的克里斯·肯尼迪擔任公司礦山總經理。在他的職位上，肯尼迪先生將管理公司在Lucky Sort地產上的地下勘探和開發項目。
APP
戰略
留住久經考驗的高管領導力。自2020年1月6日起，Rick Van Nieuwenhuyse被任命為公司總裁兼首席執行官。Van Nieuwenhuyse先生將履行公司首席執行官的職能。同樣從2020年1月6日起，董事會規模從四名董事增加到五名董事，Van Nieuwenhuyse先生被任命為董事會成員，以填補因增加董事人數而產生的空缺。現年65歲的Van Nieuwenhuyse先生曾在2012年1月至2019年12月期間擔任TrilSeries Metals Inc.總裁兼首席執行官。1999年5月至2012年1月，他擔任NovaGold Resources，Inc.總裁兼首席執行官。2020年12月，Van Nieuwenhuyse先生聘請了兩名員工協助執行和現場管理公司對其100%擁有的物業的勘探。
與戰略行業參與者合作，擴大未來的勘探工作。於二零一五年一月，本公司根據合營公司LLCA與Royal Gold成立頂峯黃金合營公司。根據合營公司LLCA，Royal Gold最初獲委任為山頂黃金合營公司的經理，負責山頂黃金合營公司的全面管理工作。於二零二零年十月一日，隨着Kinross交易及A&R合資公司LLCA的簽署，KG礦業成為匹克黃金合資公司的經理(“經理”)。KG礦業可因A&R合資公司LLCA的重大違反、未能履行其作為經理的義務、未能按照行業標準和適用法律開展Peak Gold合資公司的運營以及其他有限情況而辭去經理一職，並可被免職。經理將根據批准的計劃和預算管理和指導匹克黃金合資公司的運營，並履行其職責。經理將執行管理委員會的決定，並負責山頂黃金合資公司的日常運營。除非明確授權經理，A&R合資公司LLCA規定，管理委員會擁有獨家權力決定與公司有關的所有管理事項。管理委員會目前由一名由本公司指定的委任人士及兩名由KG礦業指定的委任人士組成。匹克黃金合營公司每名成員指定的代表按其各自於匹克黃金合營公司的成員權益分組投票。除非某些行動須經代表一致表決通過，否則頂峯黃金合營公司大多數成員權益的贊成票即構成管理委員會的行動。
構建激勵機制以推動行為。該公司相信，股權所有權使公司高管和董事的利益與其股東的利益保持一致。截至2022年3月31日，公司董事和高管實益持有公司普通股約24.5%。另外11.7%的公司普通股由公司前董事長肯尼斯·R·皮克先生的婚姻信託基金實益擁有，皮克先生於2013年4月19日去世。
獲取勘探屬性。該公司預計，在資金可用的情況下，會不時在阿拉斯加收購更多用於勘探的物業。這些收購可能包括從阿拉斯加土著公司那裏獲得租約或類似的權利，也可能包括通過提出勘探索賠來提交阿拉斯加聯邦或阿拉斯加州的採礦索賠。收購更多物業可能會導致公司支付最低特許權使用費、最低租金和年度勘探工作要求的額外費用。
表外安排
沒有。
合同義務
泰特林租約最初為期十年，自二零零八年七月起，再延長十年至二零二八年七月十五日，或只要匹克黃金合營公司開始並繼續就泰特林租約進行採礦作業。山頂黃金合資公司被要求每年花費35萬美元，直到7月根據泰特林租約，2018年15號的勘探成本。截至2028年，泰特林租賃項下迄今的勘探支出已滿足整個租賃期的這一工作承諾要求，因為任何一年花費的勘探資金超過350,000美元將計入未來幾年的勘探成本要求。泰特林租約亦規定，如果匹克黃金合營公司按商業基準向買方交付源自泰特林租約物業的貴金屬或非貴金屬，匹克黃金合營公司將向泰特林部落議會支付3.0%至5.0%不等的生產特許權使用費。該公司此前向泰特林部落委員會支付了225,000美元，以換取將支付給他們的生產特許權使用費減少0.75%。這些付款將生產特許權使用費降至2.25%至4.25%的範圍。於二零二零年十二月三十一日或之前，泰特林部落議會可選擇(I)向匹克黃金合營公司支付150,000美元，以增加其生產特許權使用費0.25%；(Ii)向匹克黃金合營公司支付300,000美元，以增加0.50%；或(Iii)向匹克黃金合營公司支付450,000美元，以增加0.75%。泰特林部落議會行使了選擇權向匹克黃金合資公司支付45萬美元，將其生產特許權使用費提高0.75%2020年12月31日。作為現金支付的替代，450,000美元將計入未來的生產特許權使用費和Peak Gold合資公司根據租約應支付給泰特林部落議會的最低特許權使用費中，一旦開始生產。
於二零一五年一月八日，本公司就成立匹克黃金合營公司向匹克黃金合營公司轉讓泰特林租約。
在生產特許權使用費開始之前，匹克黃金合資公司將向泰特林部落議會支付每年大約75,000美元的預付最低特許權使用費，外加通貨膨脹調整。此外，Peak Gold合資公司將向Royal Gold支付3.0%的最高特許權使用費，前提是它以商業基礎向買家交付來自Tetlin Lease的黃金或伴生礦物，而28.0%的冶煉廠將就Tetlin Lease內限定區域生產的所有白銀返回白銀特許權使用費。如果Royal Gold在商業基礎上向買家交付貴金屬、非貴金屬或碳氫化合物，該公司將向Royal Gold支付3.0%的阿拉斯加州某些採礦權利的最高特許權使用費。該公司支付阿拉斯加州採礦索賠的索賠租金，這些索賠租金根據索賠的年齡而有所不同。在2021-2022課税年度，索賠租金總額為478,650美元。此外，如果沒有對物業執行最低工作要求，阿拉斯加某些州的種植面積將支付額外的最低人工報酬。
2019年2月，公司與時任首席執行官Brad Juneau、首席財務官Leah Gaines和另一名員工簽訂了留任協議，規定在出現某些條件時支付總額為1,500,000美元的款項。經修訂的保留協議在2025年8月6日之前發生的控制權變更(定義見適用的保留協議)時觸發，前提是在控制權變更發生時接收方受僱於本公司。朱諾和蓋恩斯在控制權變更時將分別獲得100萬美元和25萬美元的賠償。
2020年6月10日，本公司與本公司總裁兼首席執行官Rick Van Nieuwenhuyse訂立留存付款協議，規定在出現某些條件時支付350,000美元。保留付款協議於2025年8月6日或之前發生控制權變更(定義見保留付款協議)時觸發，前提是在控制權變更發生時Van Nieuwenhuyse先生受僱於本公司。
該公司在與Kinross的交易中收到了3240萬美元的現金對價。於3,240萬美元中，1,200,000美元為預付予本公司的預付款項，涉及匹克黃金合營公司可能須向Royal Gold支付的若干白銀特許權使用費付款的比例份額，但有一項諒解，即KG Mining將承擔匹克黃金合營公司應付的該等特許權使用費付款的全部經濟影響。根據A&R JV LLCA第IV條，倘若Peak Gold合資公司於預付特許權使用費支付前終止，或本公司的會員權益跌至低於5%，則該1.2萬美元(減去已支付的任何部分)將退還予KG Mining。
關於收購瑞幸射擊，除了成交時的現金和本票外，如果幸運射擊地產的產量達到兩個獨立的里程碑付款門檻，公司將有義務向CRH支付額外的對價。如果達到第一個門檻(1)相當於500,000盎司黃金的總“礦產資源”或(2)公司生產和接收總計30,000盎司黃金(包括按1：65金銀比例計算的任何白銀)，那麼公司將向CRH支付500萬美元現金和375萬美元新發行的核心普通股股票。如果達到第二個門檻(1)相當於1,000,000盎司黃金的總“礦產資源”或(2)公司生產和接收總計60,000盎司黃金(包括按1：65金銀比例計算的任何白銀)，則公司將向CRH支付500萬美元現金和500萬美元新發行的核心普通股股票。如應付，額外股份代價將按緊接相關生產目標達成前30個交易日的30天成交量加權平均價發行。該公司還同意在完成交易後的36個月內支付10,000,000美元的支出，以確定Lucky Shoot地產內、之下和之上的礦藏的存在、位置、數量、質量或商業價值。
關鍵會計政策的應用與管理的估計
對該公司的探討與分析本公司的財務狀況及經營結果以綜合財務報表為基礎，而綜合財務報表乃根據美國普遍接受的會計原則編制。在編制這些合併財務報表時，公司需要做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和判斷。公司已經在下面確定了對描述我們的財務狀況和經營結果特別重要的政策，這些政策需要管理層應用重大判斷。本公司定期分析其估計數字，包括與其礦產儲量估計有關的估計數字，並根據過往經驗、獨立第三方工程師及管理層認為在當時情況下合理的其他各種假設作出估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。該公司認為，以下關鍵會計政策會影響其在編制公司合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計：
基於股票的薪酬。本公司對股票薪酬採用公允價值會計方法。根據這種方法，公司在授予之日以公允價值計量和確認所有股票支付的補償費用，並在員工的服務期內攤銷這筆金額。管理層需要做出假設，包括股價波動和員工流動率，這些假設被用來衡量薪酬支出。
在山頂黃金合資公司的投資。本公司的綜合財務報表包括於Peak Gold合資公司的投資，該投資按權益法入賬。本公司已指定管理委員會三名成員之一，並於二零二二年三月三十一日持有匹克黃金合營公司30.0%的股權。KG礦業擔任匹克黃金合資公司的經理，管理、指導和控制匹克黃金合資公司的運營。本公司按出資資產的歷史成本記錄其投資。匹克黃金合營公司的累計虧損超過匹克黃金合資公司的資產的歷史成本；因此，截至2022年3月31日，本公司對匹克黃金合資公司的投資為零。超過本公司投資的累計虧損部分將暫停，並在未來期間從投資匹克黃金合資公司的收益(如有)中確認。
企業合併。在確定收購是否應計入業務合併或資產收購時，公司首先確定收購的總資產的公允價值基本上全部集中在單一可識別資產還是一組類似可識別資產中。如果是這樣的話，單一的可識別資產或一組類似的資產不被視為企業，而被視為資產。如果情況並非如此，公司則進一步評估單一的可識別資產或一組類似的可識別資產和活動是否至少包括一項投入和一個實質性過程，這些投入和實質性過程共同大大有助於創造產出的能力。如果是，則公司得出結論認為，該單一可識別資產或一組類似的可識別資產和活動是企業。本公司採用收購會計法對企業合併進行核算。採用這一會計方法要求(I)收購的可確認資產(包括可確認的無形資產)和假設的負債一般按收購日期的公允價值計量和確認，(Ii)收購的可識別資產和假設的負債超出可識別資產和假設的公允價值淨值的部分應確認為商譽，不按會計目的攤銷，但至少每年進行減值測試。本公司根據收購資產的成本(包括交易成本)計量並確認不被視為企業合併的資產收購。商譽不在資產收購中確認。以現金形式支付的資產收購中的或有對價在支付成為可能並可合理評估時確認，除非或有對價符合衍生工具的定義。, 在這種情況下，該金額在被收購時成為資產購置成本的一部分。以固定數目本公司本身股份形式支付的或有代價，於收購日按公允價值計量，並於發行股份成為可能時確認。確認或有對價付款後，該數額計入所購資產或一組資產的成本。
經營成果
本公司及匹克黃金合營公司均未開始開採或生產可作商業銷售的礦物。截至目前，本公司及匹克黃金合營公司均未從礦物銷售或營運中賺取任何收入。本公司及匹克黃金合營公司均無任何經常性收入來源投稿由本公司及KG礦業向Peak Gold合資公司出售，除所收取的代價外在Kinross交易中，公司作為持續經營企業繼續經營的能力取決於公司籌集資本以滿足未來勘探和營運資金需求的能力。未來，匹克黃金合資公司可能會從礦物銷售和從匹克黃金合資公司物業獲得的任何商業可開採礦物產生的其他付款的組合中產生收入。本公司預計匹克黃金合資公司在可預見的未來不會從礦物銷售中產生收入。如果匹克黃金合資公司的物業未能包含任何已探明儲量，我們未來創造收入的能力以及我們的經營業績和財務狀況將受到重大不利影響。其他潛在的現金來源，或對現金需求的緩解，包括外債、出售我們的股票、合資企業或其他方法，如合併或出售我們的資產。然而，不能保證該公司將能夠獲得這些潛在的現金來源中的任何一個。該公司將需要產生大量收入來實現盈利，但它可能永遠不會做到這一點。
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月比較
報銷租金費用。索賠租金支出主要包括阿拉斯加州租金和年度勞務費。我們確認截至2022年3月31日的三個月的索賠租金支出為157,162美元，而截至2021年3月31日的三個月的索賠租金支出為62,100美元。索賠租金支出增加的原因是，與2021年3月相比，截至2022年3月，公司擁有更多的索賠。該公司在2021年對三葉草和柳樹提出了索賠。作為2021年8月收購AGT的一部分，Lucky Shoot州的索賠被收購。
勘探費。截至2022年3月31日的三個月的勘探費用為198萬美元，而截至2021年3月31日的三個月的勘探費用為47116美元。本年度的勘探支出涉及我們對Eagle/Hona和三葉草資產的100%國有所有權主張，以及對我們Lucky Shoot資產的勘探活動。勘探相關工作於2021年7月開始，涉及Eagle/Hona和三葉草勘探前景。Lucky Shoot地產於2021年8月收購。在截至2021年3月31日的季度裏，沒有勘探計劃。
一般和行政費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的一般和行政費用分別為320萬美元和210萬美元。公司的一般和行政費用主要涉及審計費、律師費、管理費、工資和基於股票的薪酬費用。本年度的增長是由於與潛在資本籌集相關的約60萬美元的資本化法律費用在本季度支出的結果，支付給Rick Van Nieuwenhuyse的30萬美元獎金，以及與2021年8月收購Lucky Shoot相關的工資、工資和其他一般行政成本的增加。
匹克黃金合資公司的股權投資虧損。截至2022年及2021年3月31日止三個月，本公司于山頂黃金合資公司的股權投資虧損分別為1,518,000美元及2,490,000美元。根據A&R合資公司LLCA的條款，本公司及KG礦業須按彼等於Peak Gold合資公司的成員權益比例共同為合資業務提供資金，以避免攤薄。在截至2022年3月31日的三個月內，本公司向匹克黃金合資公司投資了1,518,000美元，在截至2021年3月31日的三個月內投資了2,490,000美元。超過本公司累計投資的累計虧損部分將暫停，並在未來期間根據本公司在山頂黃金合資公司的投資所產生的收益(如有)予以確認。自成立至2022年3月31日期間的暫緩虧損為2,180萬美元。
利息支出。 本公司於2021年8月收購AGT，交易完成時首次付款為500萬美元(外加10萬美元營運資金調整)現金和一張期票(見附註9)。截至2022年3月31日的三個月的利息支出是與本票相關的應計利息。在截至2021年3月31日的三個月內，公司發生了零利息支出。本票於2022年2月25日以現金支付。
減值費用。2022年2月中旬，Lucky Shoot地產發生雪崩。雪崩摧毀了現場的各種車輛和設備。減值41249美元是與被毀財產有關的剩餘賬面價值，扣除迄今的保險賠償。本公司為保險報銷的設備的賬面價值記錄保險賠償。任何超過財產賬面價值的償還都將在解決與保險追回有關的所有意外情況期間的其他收入中記為收益。
所得税優惠/(費用)在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認了10萬美元的税收優惠，而在截至2021年3月31日的三個月中，該公司確認了20萬美元的所得税優惠。本公司於截至2021年6月30日止年度的賬面及應課税收入為出售與Kinross交易有關的核心合營權益所帶來的收益所致。在截至2021年3月31日的季度裏，Kinross交易的估計所得税得到了調整。該公司在2022財年第三季度出現淨虧損，預計本財年不會有應税收入。本季度的税收優惠是2021年聯邦和阿拉斯加州所得税申報單恢復撥備的結果。
報銷租金費用。索賠租金支出主要包括阿拉斯加州租金和年度勞務費。我們確認截至2022年3月31日的9個月的索賠租金支出為50萬美元，而截至2021年3月31日的9個月的索賠租金支出為10萬美元。上一年的索賠租金費用只包括7個月的費用，因為相關的國有采礦索賠是作為Kinross交易的一部分於2020年9月收購的。本年度索賠租金支出包括在Kinross交易中收購的國有采礦索賠的整整三個季度的支出、公司2021年期間新的國有采礦索賠的索賠租金支出，以及作為AGT收購的一部分收購的國有采礦索賠的索賠租金支出。該公司在2021年對三葉草和柳樹提出了索賠。作為2021年8月收購AGT的一部分，Lucky Shoot州的索賠被收購。
一般和行政費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9個月的一般和行政費用分別為800萬美元和820萬美元。公司的一般和行政費用主要涉及審計費、律師費、管理費、工資和基於股票的薪酬費用。本年度的減少是由於截至2021年3月的九個月與Kinross交易相關的法律費用增加，但被與2021年8月收購Lucky Sort相關的工資、工資和其他一般行政成本增加所抵消。
因以下原因損失 頂峯黃金合資公司的股權投資。截至2022年及2021年3月31日止九個月，本公司于山頂黃金合資公司的股權投資虧損分別為3,706,000美元及3,861,252美元。根據A&R合資公司LLCA的條款，本公司及KG礦業須按彼等於Peak Gold合資公司的成員權益比例共同為合資業務提供資金，以避免攤薄。在截至2022年3月31日的九個月內，本公司向匹克黃金合資公司投資了3,706,000美元，在截至2021年3月31日的九個月內投資了3,861,252美元。超過本公司累計投資的累計虧損部分將暫停，並在未來期間根據本公司在山頂黃金合資公司的投資所產生的收益(如有)予以確認。自成立至2022年3月31日期間的暫緩虧損為2,180萬美元。
利得 關於出售合營公司部分股權的問題。該公司將從核心交易中獲得的3240萬美元現金收益和809,744股普通股按公允價值記錄，並在截至2021年3月31日的9個月中確認了3960萬美元的銷售收益。本公司從核心交易中計入普通股對價，與非貨幣性交易所的會計準則一致。股票對價的計算依據是核心交易的隱含公允價值總額減去現金收益。核心交易的總值相當於本公司於Peak Gold JV持有的30.0%股權的價值，以及轉讓予KG Mining的30.0%會員權益的價值。於核心交易日期，本公司於Peak Gold合資公司的投資餘額為零；因此，3,960萬美元的收益接近於核心交易中放棄的核心合資公司權益的全部公允價值。
流動性與資本資源
在Peak Gold合資公司成立之前，公司的主要現金需求是用於勘探相關費用。自匹克黃金合營公司成立以來，本公司的主要現金需求為一般及行政開支，以及匹克黃金合營公司就Manh Choh物業的資本要求。在Kinross交易之前，該公司的現金來源一直是普通股發行。在進行Kinross交易的同時，公司獲得了3240萬美元和809,744股公司普通股。作為皇家黃金交易的一部分，KG礦業從Royal Gold收購了809,744股普通股，隨後被公司註銷。在32,400,000美元現金代價中，1,200,000美元構成向本公司預付匹克黃金合營公司可能須向Royal Gold支付的若干白銀特許權使用費中按比例支付的款項，但有一項諒解，即KG Mining將承擔匹克黃金合營公司應付的該等特許權使用費支付的全部影響。
截至2022年3月31日，該公司擁有約820萬美元的現金。2021年12月17日，匹克黃金合資公司批准了2022年日曆年4790萬美元的計劃。在2022年2月14日舉行的匹克黃金合資公司管理委員會會議上，Kinross提供了最新信息，導致匹克黃金合資公司2022年的支出計劃減少到約2600萬美元，其中該公司的份額約為780萬美元。Kinross解釋説，減少是由於阿拉斯加最近通脹、承包商和勞動力市場限制的影響導致修訂的工作計劃，並確定推遲最初計劃於2022年進行的某些活動符合Peak Gold合資公司的最佳利益，等待對包括重新招標程序在內的備選方案進行進一步分析。預算包括以下工作領域：可行性研究、許可、持續的環境監測、社區參與、工程設計和勘探。該公司尚未敲定其100%擁有的國有采礦主張或Lucky shot財產的勘探活動預算。2022年4月26日，該公司向皇后大道資本投資有限公司(“QRC”)發行了2000萬美元的無擔保可轉換債券。債券是按面值購買的。由於從無抵押債權證收到的現金、在Kinross交易中收到的現金以及於2020年9月和2021年6月完成的私募，本公司相信其有足夠的流動資金滿足未來12個月的營運資金需求。公司未來的現金需求將主要用於Peak Gold合資公司對ConTango Properties的勘探(包括在2021年8月之後的36個月內用於Lucky Shoot地產支出的1,000萬美元資本承諾)。, 以及公司的一般和行政費用。如果承擔了較大的預算，並且沒有獲得額外的融資，公司可以選擇不為批准預算的其部分提供資金，在這種情況下，公司將保持足夠的流動資金，以滿足未來12個月的營運資金需求。
KG礦業於Kinross交易及A&R JV LLCA的簽署中成為Peak Gold合資公司的經理。根據A&R合營公司LLCA的條款，本公司及KG礦業須按彼等於匹克黃金合營公司的成員權益比例，共同為合營業務提供資金。如果成員選擇不向批准的計劃和預算捐款，或捐款少於其按比例分配的會員權益，則其會員權益百分比將減少。本公司提供足夠資金以保留其于山頂黃金合營公司的會員權益的能力可能有限。截至目前，本公司及匹克黃金合營公司均未從礦物銷售或營運中賺取任何收入。未來，匹克黃金合資公司可能會從礦物銷售和從匹克黃金合資公司物業獲得的任何商業可開採礦物產生的其他付款的組合中產生收入。該公司目前沒有任何經常性收入來源。匹克黃金合資公司目前沒有任何經常性收入來源，其現金流入的唯一來源是從KG礦業和本公司收到的捐款。因此，本公司向匹克黃金合資公司出資並保留其會員權益的能力將取決於其籌集資本的能力。本公司的財政資源有限，而本公司日後安排額外融資的能力將部分取決於當時的資本市場情況、在Peak Gold JV物業取得的勘探成果，以及金屬的市場價格。公司不能確定是否能以可接受的條款向公司提供融資(如果有的話)。如果本公司無法為匹克黃金合資公司批准的計劃和預算提供資金，其在匹克黃金合資公司的會員權益將被稀釋。
本公司的進一步融資可能包括髮行股權、可轉換為股權的工具(如認股權證)或各種形式的債務。本公司相信，很可能會於未來六個月內尋求透過發行額外股本證券籌集資金，以支付其於未來Peak Gold合資勘探活動中所佔的比例及本公司的營運成本。公司過去曾發行普通股和其他可轉換為股權的工具，無法預測未來發行的普通股或其他可轉換為股權的工具的規模或價格，以及此類未來發行和出售將對公司證券的市場價格產生的影響(如果有)。任何額外發行普通股或可轉換為普通股或可行使或可交換普通股的證券，最終可能導致普通股持有人攤薄、攤薄本公司未來每股收益，並可能對本公司普通股市場價格產生重大不利影響。
項目 3. 關於市場風險的定量和定性披露
作為一家“較小的申報公司”，本公司不需要提供這些信息。
項目 4. 控制和程序
信息披露控制和程序的評估。根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，本公司已在其管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，評估了截至本10-Q表格所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的設計和運作的有效性。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息已經積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定，並在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化。我們對財務報告的內部控制沒有變化。(如《交易法》第13a-15(F)條所述)這發生在我們上個財政季度，對我們財務報告的內部控制產生了重大影響或合理地可能產生重大影響。
第II部-其他信息
項目 1. 法律訴訟
本公司不時參與訴訟或其他法律及行政程序，而該等訴訟或其他法律及行政訴訟乃本公司認為屬於正常業務程序的一部分。截至本10-Q表格日期，本公司並不是任何重大法律訴訟的一方，本公司亦不知悉有任何針對本公司的重大訴訟可能個別地或整體地對本公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
項目 1A. 風險因素
除了以下列出的風險因素和本10-Q表格中其他地方列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們在截至6月30日的10-K表格年度報告中討論的風險，2021年和我們在截至2021年9月30日的季度期間的Form 10-Q季度報告中，在“項目1.商業-不利氣候條件”、“-競爭”、“-政府監管”和“-環境監管”的標題下，項目1A。風險因素“和”項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析“，這些風險可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。與截至2021年6月30日的Form 10-K年度報告和截至2021年9月30日的季度Form 10-Q季度報告中描述的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化，但更新了以下風險因素。在截至2021年6月30日的年度報告Form 10-K和截至2021年9月30日的季度報告Form 10-Q中描述的風險 以下並不是該公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。對本公司的投資受到我們業務固有風險的影響，涉及高度風險。本公司股票的交易價格受本公司業務表現的影響，其中包括競爭、市場狀況以及一般經濟和行業狀況。對該公司的投資價值可能會縮水，從而導致虧損。最新風險因素如下：
該公司的普通股交易清淡。
截至2022年3月31日截至目前，已發行的公司普通股約有670萬股，董事和高級管理人員實益擁有約24.5%的普通股，公司前董事長肯尼斯·R·皮克先生的婚姻信託實益擁有公司約11.7%的普通股。該公司的普通股在紐約證券交易所美國證券交易所在“CTGO”的符號下。雖然該公司的普通股在紐約證券交易所美國證券交易所，交易一直不規律，成交量很低，因此其普通股的市場價格可能很難確定。由於公司的普通股交易清淡(截至2022年3月31日，2022財年的平均交易量為每天1,329股普通股)，購買或出售相對較小的普通股頭寸可能會導致公司普通股價格不成比例的大幅上漲或下跌。
當地利益相關者或非政府組織對我們和匹克黃金合資公司業務的反對可能會對我們產生重大不利影響。
公眾越來越關注採礦生產對其周圍環境、社區和環境的影響。當地社區和非政府組織(“非政府組織”)常常直言不諱地批評採礦業，其中一些反對資源開發。雖然我們和匹克黃金合資公司尋求以對社會負責的方式運營，但針對採掘業或我們的運營的具體反對或當地社區或與採掘業相關的非政府組織或我們的運營產生的負面宣傳，可能會對我們的聲譽和財務狀況或我們與我們運營所在社區的關係產生不利影響。由於該等反對或負面宣傳，吾等或山頂黃金合營公司可能無法取得經營所需的許可，或無法按計劃繼續經營或根本無法繼續經營。
烏克蘭和俄羅斯之間持續的軍事衝突導致市場和經濟狀況不穩定，預計還會產生額外的全球后果，比如網絡攻擊的風險增加。“公司”(The Company)’美國的業務、財務狀況和經營結果可能會受到以下負面全球和經濟影響的重大不利影響 衝突 在……裏面 烏克蘭 或任何其他地緣政治緊張局勢。
隨着地緣政治緊張局勢的升級以及俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突的開始，美國和全球市場正在經歷動盪和混亂。2022年2月24日，俄羅斯軍隊對烏克蘭的全面軍事入侵開始。儘管正在進行的軍事衝突的持續時間和影響高度不可預測，但烏克蘭的衝突導致了市場混亂，包括大宗商品價格、信貸和資本市場的大幅波動，以及供應鏈中斷。俄羅斯的各種行動導致美國、歐盟和其他國家以及其他公共和私人行為者和公司對俄羅斯和某些其他地理區域實施制裁和其他懲罰，包括限制俄羅斯石油、液化天然氣和其他大宗商品的進口。這些幹擾已經並可能繼續造成大宗商品價格的大幅波動，這可能對本公司的業務產生重大影響。還提議和(或)威脅採取更多可能的制裁和懲罰措施。
此外，美國和其他國家對俄羅斯實施了制裁，這增加了俄羅斯作為報復行動可能對美國及其政府、基礎設施和企業發動網絡攻擊的風險。2022年3月21日，拜登政府就俄羅斯可能參與針對美國的惡意網絡活動發出警告，以迴應已實施的經濟制裁。
俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突造成的長期不利經濟條件或不確定性可能會對公司的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
通貨膨脹率 可能對公司造成不利影響’有能力控制其成本，包括運營費用和資本成本。
雖然近年來美國的通貨膨脹率一直相對較低，但從2021年下半年開始大幅上升。這被認為是新冠肺炎疫情對經濟造成影響的結果，包括全球供應鏈中斷和政府刺激計劃的影響等因素。新冠肺炎疫情造成的全球、全行業供應鏈中斷導致了勞動力、材料和服務的短缺。這種短缺導致了勞動力、材料和服務的通貨膨脹成本增加，並可能繼續導致成本增加以及某些產品和原材料的稀缺。如果高通脹持續存在，該公司的運營成本可能會進一步增加，勞動力成本也會增加。公司無法預測通貨膨脹率的任何未來趨勢，如果公司無法通過經營業績收回更高的成本，通貨膨脹率的大幅上升將對公司的業務和財務狀況產生負面影響。
項目 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目4.披露礦場安全資料
沒有。
項目5.其他資料
沒有。
項目 6.陳列品
| (a) |
展品： |
以下是作為本表格10-Q的一部分而提交的證物清單。在如此指示的情況下，先前提交的證據通過引用結合於此。
| 展品 數 |
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描述 |
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| 3.1 |
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ConTango Ore，Inc.的公司註冊證書(作為2010年11月26日提交給證券交易委員會的表格10中公司註冊聲明第2號修正案的附件3.1)。 |
| 3.2 | ConTango Ore，Inc.公司註冊證書修正案(作為公司當前8-K表格報告的附件3.1提交給美國證券交易委員會，於2020年12月17日提交)。 | |
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| 3.3 |
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ConTango ore，Inc.的章程(作為2010年11月26日提交給美國證券交易委員會的表格10的公司註冊説明書第2號修正案的附件3.2提交)。 |
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| 3.4 | ConTango Ore，Inc.章程第1號修正案(作為公司當前8-K報表的附件3.1提交給美國證券交易委員會，於2021年10月21日提交)。 | |
| 3.5 | 康丹戈礦石公司A系列初級優先股指定證書。(作為公司當前8-K報表的附件3.1提交給美國證券交易委員會，於2012年12月21日提交)。 | |
| 3.6 | 康丹戈礦石公司A系列初級優先股淘汰證書。(作為公司當前8-K報表的附件3.1提交給美國證券交易委員會，於2020年9月24日提交)。 | |
| 3.7 | ConTango Ore，Inc.A-1系列初級參與優先股指定證書(作為公司當前8-K報表的附件3.2提交給美國證券交易委員會，於2020年9月24日提交)。 | |
| 4.1 | 截至2021年6月17日的登記權協議，由ConTango ore，Inc.和其中所列買方簽署並在其之間簽署(作為公司當前8-K報表的附件4.1提交給美國證券交易委員會，於2021年6月21日提交)。 | |
| 4.2 | 登記權利協議，日期為2021年8月24日，由公司和CRH Funding II Pte簽署。LTD.(作為公司當前報告的附件4.1提交給美國證券交易委員會，該報告於2021年8月25日提交給證券交易委員會)。 | |
| 4.3 |
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ConTango ore，Inc.普通股證書格式。(作為公司截至2013年12月31日的三個月的10-Q表格季度報告的附件4.1，於2013年11月14日提交給美國證券交易委員會)。 |
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| 4.4 |
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權利協議，日期為2020年9月23日，由ConTango Ore，Inc.和ComputerShare Trust Company，N.A.作為權利代理達成。 (作為公司當前報告的附件4.2提交給美國證券交易委員會，該報告於2020年9月24日提交給美國證券交易委員會)。 |
| 4.5 | ConTango Ore，Inc.和ComputerShare Trust Company之間的權利協議修正案1，日期為2021年9月22日。不適用。 作為權利代理 (作為公司當前報告的附件4.1提交給美國證券交易委員會的8-K表格，於2021年9月22日提交)。 | |
| 4.6 | 可轉換債券的形式(作為公司當前報告的附件4.1提交給美國證券交易委員會，該報告於2022年4月13日提交給證券交易委員會)。 | |
| 10.1 | 投資者權利協議的格式(作為公司當前報告的附件10.1提交給美國證券交易委員會的8-K表格，於2022年4月13日提交)。 | |
| 31.1 |
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1934年《證券交易法》規則13a-14和15d-14所要求的首席執行官證書。* |
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| 31.2 |
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1934年《證券交易法》規則13a-14和15d-14所要求的首席財務官證書。* |
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| 32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行幹事證書。* |
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| 32.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席財務官的認證。* |
| 96.1 | 由Sims Resources，LLC和John Sims，C.P.G.作為合格人員發佈的為ConTango ore，Inc.編制並於2020年12月31日生效的有關Peak Gold合資物業的技術報告摘要(於2021年10月26日提交給證券交易委員會的S-3表格，作為公司註冊説明書的附件96.1提交)。 | |
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| 101.INS |
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內聯XBRL實例文檔 |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| * |
現提交本局。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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期貨溢價礦石公司 |
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| Date: May 11, 2022 |
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由以下人員提供： |
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/s/裏克·範·紐文赫斯 |
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裏克·範·紐文赫斯 |
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總裁兼首席執行官 (首席行政主任) |
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| Date: May 11, 2022 |
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由以下人員提供： |
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/s/莉亞·蓋恩斯 |
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莉亞·蓋恩斯 |
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副總裁、首席財務官、首席會計官兼主計長 (首席財務會計官) |
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