附件 1.01
引言
Smith&Nephew plc，又稱“Smith&Nephew”，是一家全球性的醫療技術公司。我們在以下領域擁有 產品：整形外科重建、高級創傷管理、運動醫學和創傷與肢體。
本衝突礦產報告(“CMR”)於截至2021年12月31日止年度呈交，以符合1934年證券交易法(下稱“規則”)規則13P-1及表格 SD。該規則要求美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)發行人，其製造的 產品含有對其產品的功能或生產必需的某些礦物。這些礦物是錫石、鉭鐵礦石、金、黑鎢礦及其衍生物，僅限於錫、鉭和鎢(統稱為“3Tg”或“衝突礦物”)。該規則側重於源自剛果民主共和國(“剛果民主共和國”) 區域和九個毗鄰國家(統稱為“涵蓋國家”)的3TG。如果發行人有理由相信其供應鏈中的任何衝突礦產可能源自所涵蓋的國家/地區，或者如果他們無法確定衝突礦產的原產地，則發行人必須對衝突礦產的來源和託管鏈進行盡職調查 並向美國證券交易委員會提交CMR，其中包括對這些盡職調查措施的描述。
本CMR涉及Smith&Nephew產品 在2021年期間製造或簽約製造且含有衝突礦物的流程。Smith&Nephew銷售但不製造或承包製造的第三方產品不在本CMR的範圍內。
執行摘要
Smith&Nephew對供應商進行了合理的原產地調查(RCOI)，這些供應商被認為向Smith&Nephew提供了為Smith&Nephew產品的功能或生產所必需的含有3TG的材料或組件。Smith&Nephew的供應商在其供應鏈中確定了266家有效的冶煉廠和煉油廠(“冶煉廠”)。在這266家冶煉廠中，Smith&Nephew認定有36家冶煉廠是從剛果民主共和國或鄰近國家(統稱為“受覆蓋國家”)採購(或 有理由相信他們可能在採購)。 Smith&Nephew的盡職調查審查顯示，所有36家冶煉廠都已通過審計，並被負責礦產保證程序(RMAP)認定為無衝突 。CMR須遵守由資源諮詢服務有限公司(“RCS Global”)根據《規則》的要求進行的獨立私營部門審計報告(“IPSA”) ，其審計報告 作為附件A附於CMR。
根據這些結果，Smith&Nephew在2021年報告期內不存在剛果民主共和國衝突。
公司管理系統
Smith&Nephew根據OECD盡職調查指南的步驟1建立了強大的管理體系。Smith&Nephew的系統包括在內
| • | 第1a步--通過公司政策，並向供應商和公眾明確傳達來自受衝突影響地區和高風險地區的礦產供應鏈政策。 |
| • | 實施了衝突礦產政策 |
| • | 政策公之於眾 |
| • | http://www.smith-nephew.com/sustainability/policies/conflict-minerals/conflict-minerals-policy/ |
| • | 作為RCOI流程的一部分，直接與供應商溝通的政策 |
| • | 步驟1B-構建內部管理以支持供應鏈盡職調查 |
| • | 維護內部跨職能團隊，以支持供應鏈盡職調查 |
| • | 任命了一名具備必要能力、知識和經驗的高級工作人員來監督供應鏈盡職調查 |
| • | 應用了支持這些流程運行和監控所需的資源，包括內部資源和外部諮詢支持。 |
| • | 步驟1C--建立對供應鏈的透明度、信息收集和控制制度 |
| • | 實施了收集所需供應商和冶煉廠RCOI和盡職調查數據的流程。供應鏈數據收集的完整詳細信息 包含在本CMR的RCOI和盡職調查部分。 |
| • | 第1D步-加強公司與供應商的接觸 |
| • | 在RCOI過程中直接與供應商聯繫。 |
| • | 作為RCOI過程的一部分，審查供應商的迴應。 |
| • | 在新的供應商合同和Smith&Nephew的供應商行為準則中增加了衝突礦物合規性。 |
| • | 實施了一項計劃，逐年提高供應商和冶煉廠迴應的數量和質量。 |
| • | 步驟1E--建立公司和/或礦山一級的申訴機制。 |
| • | 承認RMAP關於金、錫/鉭和鎢的三項審計協議是冶煉廠或礦山層面申訴的有效來源。 |
| • | Smith&Nephew的道德違規行為報告系統允許員工私下表達意見，而無需擔心遭到報復， 任何對Smith&Nephew衝突礦產政策的違反表示擔憂 |
合理原產國調查(RCOI)
Smith&Nephew按照經合組織盡職調查指南第(Br)A和第(2B)步設計了其RCOI流程。Smith&Nephew的RCOI流程包括兩個階段：
| • | 第1階段--供應商RCOI(經合組織盡職調查指南的步驟2A) |
| • | 第2階段--冶煉廠RCOI(經合組織盡職調查指南的步驟2B) |
供應商RCOI
Smith&Nephew設計了其供應商RCOI流程，以根據OECD盡職調查指南的步驟2A ，盡其最大努力確定Smith&Nephew供應鏈中的冶煉廠。Smith&Nephew在2021年報告期的供應商RCOI流程包括以下內容 -
| • | 開發一份向Smith&Nephew提供含有3TG組件的供應商名單。 |
| • | 聯繫每一家供應商，要求提供包括冶煉廠信息在內的行業標準衝突礦產報告模板(“CMRT”)。 |
| • | 審核供應商回覆的準確性和完整性。 |
| • | 合併供應商向冶煉廠提供了一份唯一的冶煉廠名單，符合三個行業公認的審計協議之一對冶煉廠的定義。 |
| • | 審查最終的冶煉廠名單(並將其與行業同行進行比較)，以確定Smith&Nephew是否合理地確定了其供應鏈中的所有冶煉廠。 |
在2021年報告期內，Smith&Nephew的RCOI流程 由Claigan Environmental Inc.(“Claigan”)執行。
Smith&Nephew的供應商在其供應鏈中確定了266家冶煉廠。具體的冶煉廠名單包括在本CMR結尾處的“冶煉廠和煉油廠”部分。
冶煉廠RCOI
由於冶煉廠RCOI和冶煉廠盡職調查之間存在重疊，因此本CMR報告的盡職調查部分總結了冶煉廠RCOI流程。
盡職調查
Smith&Nephew的盡職調查流程是根據《OECD盡職調查指南》步驟2、3和4的適用章節 設計的。
冶煉廠RCOI和盡職調查
Smith&Nephew的冶煉廠RCOI和盡職調查流程旨在
| • | 確定礦產供應鏈風險評估的範圍(經合組織步驟2B)。 |
| • | 評估冶煉廠/精煉廠是否對來自受衝突影響和高風險地區的負責任的礦物供應鏈進行了盡職調查的所有要素(經合組織步驟2C)。 |
| • | 必要時，包括通過參與行業主導方案，在礦物冶煉廠/精煉廠的自有設施進行聯合抽查(經合組織步驟2D)。 |
Smith&Nephew的冶煉廠RCOI和盡職調查流程包括以下內容：
| • | 對於Smith&Nephew供應鏈中確定的每一家冶煉廠 |
| • | Smith&Nephew試圖與該冶煉廠直接接觸，以確定該冶煉廠是否來自所涉國家。 |
| • | 對於直接(例如，電子郵件通信、可公開獲得的衝突礦物政策或其網站上可獲得的信息)或通過其相關行業協會宣佈不是從所涵蓋國家採購且未被RMAP確認為無衝突的冶煉廠，Smith&Nephew審查了可公開獲得的信息，以確定是否有任何與冶煉廠的聲明相反的證據。審查的資料來源包括 |
| • | 與所覆蓋的每個國家/地區相結合的設施的公共互聯網搜索(例如，谷歌) |
| • | 審查特定的非政府組織出版物。審查的非政府組織出版物包括 |
| • | 足夠的項目 |
| • | 全球見證 |
| • | 南部非洲資源觀察 |
| • | 霍加皮電臺 |
| • | 聯合國專家組關於剛果民主共和國的最新報告 |
| • | 對於沒有對直接接觸作出迴應的冶煉廠，Smith&Nephew審查了可公開獲得的資料來源，以確定是否有任何理由相信該冶煉廠可能在報告期內從所涉國家採購。 |
| • | Smith&Nephew回顧了用於與冶煉廠來源聲明進行比較的相同來源。 |
| • | 對於高風險冶煉廠(從或有理由相信它們可能從覆蓋的國家採購的冶煉廠)， Smith&Nephew要求對冶煉廠進行審計，並被RMAP確認為無衝突。 |
| • | 對於未經審核且未被RMAP確認為無衝突的高風險冶煉廠，Smith&Nephew將風險傳達給指定的高級管理層成員(OECD步驟3A)，並根據OECD步驟3B對冶煉廠進行風險緩解。 |
在2021年報告期內，Smith&Nephew的冶煉廠RCOI 和盡職調查程序由Claigan執行。
Smith&Nephew的供應商在其供應鏈中確定了266家冶煉廠。Smith&Nephew確定了36家來自或有理由相信它們可能從覆蓋的國家/地區採購的冶煉廠。Smith&Nephew確定，所有36家冶煉廠都已經過審計，並被RMAP認定為無衝突。
改善計劃
Smith&Nephew正在並將繼續採取以下步驟改進盡職調查，以進一步降低Smith&Nephew產品中必要的衝突礦物可能直接或間接使覆蓋國家的武裝團體受益或為其提供資金的風險：
| a. | 在所有新的和續簽的供應商合同中包括衝突礦物條款。 |
| b. | 繼續推動其供應商獲取關於其供應鏈中冶煉廠的最新、準確和完整的信息。 |
| c. | 邀請從所涵蓋國家採購的冶煉廠接受審計，並根據RMAP認可的協議進行認證。 |
| d. | 2022年對需要降低風險但不能從Smith&Nephew供應鏈中移除的冶煉廠採取後續行動。 |
冶煉廠和煉油廠
以下是在2021年報告期內向Smith&Nephew報告的供應鏈中可能出現的冶煉廠。
| 金屬 | 冶煉廠 |
| 黃金 | 8853 S.p.A. |
| 黃金 | 先進化工公司 |
| 黃金 | 愛達化工股份有限公司。 |
| 黃金 | 阿提哈德黃金精煉廠DMCC |
| 黃金 | Allgemine Gold-and Silberscheideanstalt A.G. |
| 黃金 | 阿爾馬利克礦冶綜合體(AMMC) |
| 黃金 | 盎格魯黃金阿散蒂·科雷戈做Sítio Mineração |
| 黃金 | Argor-Heraeus S.A. |
| 黃金 | 朝日先正達公司 |
| 黃金 | 朝日煉油加拿大有限公司。 |
| 黃金 | 朝日煉油美國公司。 |
| 黃金 | 淺香理研株式會社 |
| 黃金 | Au貿易商和精煉商 |
| 黃金 | 奧魯比斯股份公司 |
| 黃金 | 班加羅爾煉油廠 |
| 黃金 | Bangko Sentral ng Pilipinas(菲律賓中央銀行) |
| 黃金 | 博利登AB |
| 黃金 | C.哈夫納股份有限公司 |
| 黃金 | 卡里德 |
| 黃金 | CCR煉油廠-嘉能可加拿大公司 |
| 黃金 | Cendres+Métaux S.A. |
| 黃金 | Chimet S.p.A. |
| 黃金 | 中外礦業 |
| 黃金 | 大冶有色金屬礦業有限公司。 |
| 黃金 | DODUCO接觸和精煉有限公司 |
| 黃金 | 道瓦 |
| 黃金 | DSC(杜鬆公司) |
| 黃金 | 東廠生態系統回收有限公司 |
| 黃金 | 北方工廠生態系統回收有限責任公司 |
| 黃金 | 生態系統回收有限責任公司西廠 |
| 黃金 | 阿聯酋黃金DMCC |
| 黃金 | GCC古吉拉特黃金中心有限公司。 |
| 黃金 | 蓋博煉油公司 |
| 黃金 | 紫金礦業黃金精煉廠。 |
| 黃金 | 長城貴金屬股份有限公司 |
| 黃金 | 廣東金鼎金業有限公司 |
| 黃金 | 杭州富春江冶煉有限公司。 |
| 黃金 | 海默樂+美樂股份有限公司 |
| 黃金 | 賀利氏德國有限公司 |
| 黃金 | 賀利氏金屬香港有限公司。 |
| 黃金 | 湖南貴陽銀星有色冶煉有限公司。 |
| 黃金 | 內蒙古乾坤金銀精煉股份有限公司。 |
| 黃金 | 石福金屬工業株式會社 |
| 黃金 | 伊斯坦布爾黃金精煉廠 |
| 黃金 | 意大利語 |
| 黃金 | 日本造幣廠 |
| 黃金 | 江西銅業股份股份有限公司。 |
| 黃金 | 葉卡捷琳堡有色金屬加工廠 |
| 黃金 | JSC新西伯利亞煉油廠 |
| 黃金 | JSC UralElectrmed |
| 黃金 | JX日本礦業金屬有限公司 |
| 黃金 | 卡茲鋅 |
| 黃金 | 肯納科特猶他銅業有限責任公司 |
| 黃金 | KGHM Polska Med&z急性；Spó&lstrok；ka Akcyjna |
| 黃金 | 小島化學公司 |
| 黃金 | 韓國鋅業有限公司 |
| 黃金 | 吉爾吉斯斯坦JSC |
| 黃金 | 歐菲爾集團。 |
| 黃金 | 靈寶黃金股份有限公司。 |
| 黃金 | LS-日興銅業公司 |
| 黃金 | 萊特金屬有限公司。 |
| 黃金 | Marsam Metals |
| 黃金 | 材料 |
| 黃金 | 松田商事株式會社 |
| 黃金 | 金屬選礦公司(私人)有限公司 |
| 黃金 | 美樂科技(香港)有限公司 |
| 黃金 | 美泰樂科技(新加坡)有限公司 |
| 黃金 | 美樂科技(蘇州)有限公司 |
| 黃金 | Metalor Technologies S.A. |
| 黃金 | 美國Metalor煉油公司 |
| 黃金 | 金屬金屬Met-Mex Peñoles S.A.de C.V. |
| 黃金 | 三菱材料公司 |
| 黃金 | 三井礦業冶煉株式會社 |
| 黃金 | MMTC-PAMP印度公司 |
| 黃金 | 莫斯科特殊合金加工廠 |
| 黃金 | Nadir Metals Rafineri San.Ve Tic.A.&Scedil； |
| 黃金 | 納沃伊礦冶結合 |
| 黃金 | 日本材料有限公司。 |
| 黃金 | OgussaÖsterreichische黃金和白銀股份有限公司 |
| 黃金 | 奧胡拉貴金屬工業有限公司。 |
| 黃金 | OJSC“古利多夫克拉斯諾亞爾斯克有色金屬廠”(OJSC Krastsvetmet) |
| 黃金 | PAMP S.A. |
| 黃金 | Planta Recuperadora de Metales spa |
| 黃金 | 普里奧克斯基有色金屬廠 |
| 黃金 | PT Aneka Tambang(Persero)Tbk |
| 黃金 | PX Précinox S.A. |
| 黃金 | 蘭德煉油廠(私人)有限公司 |
| 黃金 | Remondis PMR B.V. |
| 黃金 | 加拿大皇家造幣廠 |
| 黃金 | SAAMP |
| 黃金 | Safimet S.p.A |
| 黃金 | 薩芬娜·A.S. |
| 黃金 | 桑達克貴金屬 |
| 黃金 | 薩克森Edelmetalle GmbH |
| 黃金 | SEMPSA Joyería Platería S.A. |
| 黃金 | 山東黃金冶煉有限公司。 |
| 黃金 | 山東招金金銀精煉有限公司 |
| 黃金 | 四川天澤貴金屬有限公司。 |
| 黃金 | 星威科技有限公司。 |
| 黃金 | 紹爾科夫斯基二次貴金屬廠 |
| 黃金 | 太陽能應用材料技術公司。 |
| 黃金 | 住友金屬礦業株式會社 |
| 黃金 | 聖火高金屬有限公司。 |
| 黃金 | T.C.A.S.p.A |
| 黃金 | Tanaka Kikinzoku Kogyo K.K. |
| 黃金 | 東京本田株式會社 |
| 黃金 | 太Tau-Ken-Altyn |
| 黃金 | 託科姆 |
| 黃金 | 優美科貴金屬泰國 |
| 黃金 | 優美科貴金屬精煉事業部 |
| 黃金 | 聯合貴金屬精煉公司。 |
| 黃金 | Valcambi S.A. |
| 黃金 | 西澳造幣廠(T/a the Perth Mint) |
| 黃金 | 威蘭Edelmetalle有限公司 |
| 黃金 | 山金股份有限公司 |
| 黃金 | 橫濱金屬有限公司。 |
| 黃金 | 中金公司中原黃金冶煉廠 |
| 鉭 | 淺香理研株式會社 |
| 鉭 | 長沙南鉭鈮有限公司。 |
| 鉭 | D Block Metals，LLC |
| 鉭 | Exotech Inc. |
| 鉭 | 富力電子材料有限公司。 |
| 鉭 | 杉木金屬資源有限公司。 |
| 鉭 | 全球先進金屬AIZU |
| 鉭 | 全球先進金屬男孩城 |
| 鉭 | H.C.斯塔克·赫姆斯多夫股份有限公司 |
| 鉭 | H.C.斯塔克公司 |
| 鉭 | 衡陽金星利豐新材料有限公司。 |
| 鉭 | 江西定海鉭鈮有限公司 |
| 鉭 | 江西拓紅新原料 |
| 鉭 | 九江金鑫有色金屬有限公司。 |
| 鉭 | 九江坦佈雷股份有限公司 |
| 鉭 | 九江市中澳鉭鈮有限公司 |
| 鉭 | KEMET de墨西哥 |
| 鉭 | LSM巴西公司 |
| 鉭 | 元材料 |
| 鉭 | 冶金產品印度有限公司。 |
| 鉭 | Mineração Taboca S.A. |
| 鉭 | 三井礦業冶煉 |
| 鉭 | 寧夏東方鉭業有限公司。 |
| 鉭 | NPM Silmet AS |
| 鉭 | 量子清理 |
| 鉭 | Rresind Indústria e Comércio Ltd. |
| 鉭 | 索利卡姆斯克鎂廠 |
| 鉭 | 塔基化工股份有限公司 |
| 鉭 | TANIOBIS股份有限公司 |
| 鉭 | TANIOBIS GMBH |
| 鉭 | TANIOBIS日本有限公司 |
| 鉭 | 塔尼比斯冶煉有限公司 |
| 鉭 | 電傳金屬公司 |
| 鉭 | 烏爾巴冶金廠JSC |
| 鉭 | 喜美資源(廣東)有限公司 |
| 鉭 | 新興市浩榮電子材料有限公司。 |
| 鉭 | 炎陵市金城鉭鈮有限公司 |
| 錫 | Alpha |
| 錫 | 安聯股份制選礦公司 |
| 錫 | 郴州雲翔礦冶有限公司。 |
| 錫 | 赤峯市大井子錫業有限公司。 |
| 錫 | 中國錫業集團有限公司。 |
| 錫 | 巴西Fundicao de Metais E Comercio de Equipamentos Eletronicos do Brasil Ltd. |
| 錫 | CRM協同效應 |
| 錫 | 簡歷阿依·查亞 |
| 錫 | 維納斯·因蒂·佩爾卡薩 |
| 錫 | 東莞市世博環境工程有限公司。 |
| 錫 | 道瓦 |
| 錫 | 埃姆·文託 |
| 錫 | 埃斯塔尼奧·德·隆多尼亞公司 |
| 錫 | 菲尼克斯金屬公司 |
| 錫 | 箇舊凱盟工貿有限責任公司 |
| 錫 | 箇舊有色金屬加工有限公司。 |
| 錫 | 箇舊雲信有色電解有限公司。 |
| 錫 | 箇舊自力礦冶有限責任公司。 |
| 錫 | 廣東漢和有色金屬有限公司。 |
| 錫 | 會昌山錫業有限公司。 |
| 錫 | 江西新南山科技有限公司。 |
| 錫 | 露娜冶煉有限公司 |
| 錫 | 馬鞍山市威泰錫業有限公司 |
| 錫 | Magnu‘s Minerais Metais e Ligas Ltd. |
| 錫 | 馬來西亞冶煉公司(MSC) |
| 錫 | 熔化Metais e Ligas S.A. |
| 錫 | 金屬資源公司 |
| 錫 | 比利時金屬公司，北弗吉尼亞州 |
| 錫 | 西班牙金屬學院。 |
| 錫 | Mineração Taboca S.A. |
| 錫 | Minsur |
| 錫 | 三菱材料公司 |
| 錫 | 銀亭有色金屬股份公司 |
| 錫 | O.M.製造(泰國)有限公司 |
| 錫 | O.M.菲律賓製造公司 |
| 錫 | [中英文摘要]Operacones Metalsúrgicas S.A. |
| 錫 | 蓬皮帕特有限公司 |
| 錫 | PT Aries Kencana Sejahtera |
| 錫 | PT阿爾薩·西普塔·朗耕 |
| 錫 | Pt ATD Makmur Mandiri Jaya |
| 錫 | PT Babel Inti Perkasa |
| 錫 | PT Babel Surya Alam Lestari |
| 錫 | PT Bangka Serumpun |
| 錫 | PT Bukit Timah |
| 錫 | PT Lautan Hardis Sejahtera |
| 錫 | PT Menara Cipta Mulia |
| 錫 | PT Mitra Stania Prima |
| 錫 | PT Prima Timah Utama |
| 錫 | PT Rajawali Rimba Perkasa |
| 錫 | PT Rajehan Ariq |
| 錫 | PT精煉邦卡錫 |
| 錫 | PT Stanindo Inti Perkasa |
| 錫 | PT Timah Tbk Kundur |
| 錫 | PT Timah Tbk Mentok |
| 錫 | PT Tinindo Inter Nusa |
| 錫 | Rresind Indústria e Comércio Ltd. |
| 錫 | 瑞大紅 |
| 錫 | Soft Metais Ltd. |
| 錫 | 超級西甲 |
| 錫 | 泰國阮氏礦冶有限公司。 |
| 錫 | 泰薩爾科 |
| 錫 | 錫技術與精煉 |
| 錫 | 團光有色金屬股份有限公司 |
| 錫 | 白錫錫金屬製品有限公司。 |
| 錫 | 雲南誠豐有色金屬有限公司。 |
| 錫 | 雲南錫業股份有限公司 |
| 錫 | 雲南雲帆有色金屬有限公司。 |
| 鎢 | A.L.M.T.公司 |
| 鎢 | ACL Metais Eireli |
| 鎢 | AlbaSteel Industria e Comercio de Ligas Para Fundicao Ltd. |
| 鎢 | Artek LLC |
| 鎢 | 亞洲鎢製品越南有限公司。 |
| 鎢 | 郴州鑽石鎢製品有限公司。 |
| 鎢 | 洛陽鉬業股份有限公司。 |
| 鎢 | 崇義張源鎢業有限公司 |
| 鎢 | CNMC(廣西)PGMA有限公司 |
| 鎢 | Cronimet Brasil Ltd. |
| 鎢 | 福建贛民稀有金屬有限公司。 |
| 鎢 | 贛州海創鎢業有限公司 |
| 鎢 | 贛州華興鎢製品有限公司。 |
| 鎢 | 贛州江烏鎢鐵有限公司。 |
| 鎢 | 贛州Seadragon W&Mo有限公司 |
| 鎢 | 全球鎢和粉末公司 |
| 鎢 | 廣東祥路鎢業有限公司。 |
| 鎢 | H.C.斯塔克鎢有限公司 |
| 鎢 | 湖南郴州礦業有限公司。 |
| 鎢 | 湖南春昌有色金屬有限公司。 |
| 鎢 | 濕法冶金，JSC |
| 鎢 | 日本新金屬公司。 |
| 鎢 | 江烏H.C.斯塔克鎢製品有限公司。 |
| 鎢 | 江西贛北鎢業有限公司 |
| 鎢 | 江西五礦高安有色金屬有限公司。 |
| 鎢 | 江西銅鼓有色冶金化工有限公司。 |
| 鎢 | 江西鑫盛鎢業有限公司。 |
| 鎢 | 江西耀盛鎢業有限公司 |
| 鎢 | JSC“基洛夫格勒硬質合金廠” |
| 鎢 | 肯納梅爾瀑布 |
| 鎢 | 肯納梅爾·亨茨維爾 |
| 鎢 | KGETS股份有限公司 |
| 鎢 | 聯友金屬有限公司 |
| 鎢 | 麻栗坡海宇鎢業有限公司 |
| 鎢 | 馬桑高科技材料 |
| 鎢 | 莫利倫有限公司 |
| 鎢 | 尼亞加拉煉油有限責任公司 |
| 鎢 | 菲律賓創鑫實業有限公司。 |
| 鎢 | 塔尼比斯冶煉有限公司 |
| 鎢 | 烏尼查難熔金屬廠 |
| 鎢 | Wolfram Bergbau and Hütten AG |
| 鎢 | 沃爾泰克韓國有限公司 |
| 鎢 | 廈門鎢(H.C.)公司名稱：太平實業股份有限公司。 |
| 鎢 | 廈門鎢業股份有限公司 |
| 鎢 | 新豐市華瑞鎢鉬新材料有限公司 |
上述36家冶煉廠宣佈採購或有理由相信採購自覆蓋國家/地區。根據《美國證券交易委員會》最終規則，要求確定冶煉廠是否從所涵蓋的國家採購；不要求確定冶煉廠所涵蓋的具體國家。鑑於冶煉廠披露的特殊性受到限制，已確定的涵蓋國家為剛果民主共和國、盧旺達、布隆迪和坦桑尼亞。
附件A
獨立的私營部門 審計報告
多德·弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，第1502節
史密斯和侄子PLC
致董事會
RCS Global Ltd(或“RCS”) 對Smith&Nephew plc(“本公司”)衝突礦產進行了獨立的私營部門審計(IPSA) 報告期為2021年1月1日至12月31日。我們審查了與17CFR第249b.400部分第1節第1.01項中規定的審計目標有關的證據，其中規定審計師應就以下事項發表意見或結論：
1) 公司管理制度和盡職調查部分所述公司盡職調查框架的設計是否在所有重要方面都符合經濟合作與發展組織2016年第三版《受衝突影響和高風險地區的礦物鏈盡職調查指南》(《經合組織指導意見》)中所述的標準
2) 本公司在2021年1月1日至2021年12月31日報告期的衝突礦產報告中關於盡職調查的章節中對其進行的盡職調查措施的描述是否與本公司進行的盡職調查程序一致。
管理層負責公司盡職調查框架的設計和衝突礦產報告中對公司盡職調查措施的説明，以及盡職調查措施的執行情況。本審計報告中的意見或結論與這兩個審計目標有關。這些審計目標是狹義的，不包括審計師對以下事項的意見：
| • | 公司執行的盡職調查措施與公司盡職調查框架的設計或OECD盡職調查指南的一致性。 |
| • | 公司對所執行的盡職調查措施的描述的完整性。 |
| • | 公司盡職調查流程的設計或運營有效性是否合適。 |
| • | 第三方是否可以從Conflicent Minerals報告中確定公司執行的盡職調查措施是否與OECD的盡職調查指南一致。 |
| • | 公司合理的原產國調查(RCOI)，包括RCOI設計的適宜性、運營有效性或結果。 |
| • | 公司關於其衝突礦物的來源或保管鏈、應進行盡職調查的產品或其產品的剛果民主共和國無衝突狀態的結論 。 |
因此，除審核目標所述章節所述的貴公司盡職調查框架的設計及貴公司對所採取盡職調查措施的描述外，吾等並不就上述事項或衝突礦產報告任何章節所包括的任何其他事項發表意見或結論 。
我們根據公認的政府審計標準，特別是《美國政府》第1、2、3、6和7章進行了此次績效審計。
問責制辦公室普遍接受《政府審計準則》，2011年12月修訂版。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得足夠的、 適當的證據，為我們根據審計目標得出的結論和結論提供合理的基礎。
對於第一個審計目標，我們 審閲了描述盡職調查框架設計的政策、流程和程序，並與公司直接負責衝突礦產項目的人員進行了面談，並與負責設計盡職調查框架的第三方服務提供商進行了面談。對於第二個審計目標，我們審查了支持實施衝突礦產報告中所述盡職調查措施的記錄，並與公司人員和直接參與實施這些措施的第三方服務提供商進行了面談。對於第二個審計目標，我們採用了抽樣方法 來審查記錄，同時考慮了礦物類型、總人口以及與供應鏈參與者採購實踐相關的風險類型和水平。
我們認為，根據我們的審計目標，所獲得的證據為我們的結論提供了合理的 基礎。
管理層有機會審查本報告草稿並提出意見，對報告草稿不予置評。
在我們看來，
| · | 衝突礦產報告中提出的公司2021年1月1日至12月31日報告期的盡職調查框架的設計，在所有重要方面都符合經合組織的盡職調查指南，以及 |
| · | 本公司對其在2021年1月1日至2021年12月31日報告期的衝突礦產報告中規定的盡職調查措施的描述與本公司進行的盡職調查 過程一致。 |
RCS環球有限公司
倫敦，2022年2月28日
若蘇埃·魯伊斯
審計師