美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
(標記 一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年3月31日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於 從到的過渡期
佣金 文檔號001-36159
立體分類公司， Inc.
(註冊人在其章程中規定的確切名稱)
(State or Other Jurisdiction of 公司(br}或組織) |
(I.R.S. Employer 標識 編號) |
710 北塔克大道110套房
密蘇裏州聖路易斯市63101
(主要執行辦公室地址 ，包括郵政編碼)
(314) 678-6100
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(見本章232.405)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件管理器☐ | 較小的報告公司
| ||||
| 新興的
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐否☒
截至2022年4月30日，註冊人普通股的流通股數量為74,661,563股。
立體分類公司， Inc.
索引 以形成10-Q
| 頁面 | ||
| 第 部分財務信息 | ||
| 第 項1. | 財務報表(未經審計) | 3 |
| 資產負債表 | 3 | |
| 營運説明書 | 4 | |
| 可轉換優先股和股東權益表 | 5 | |
| 現金流量表 | 6 | |
| 財務報表附註 | 7-18 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19-25 |
| 第 項3. | [已保留] | 25 |
| 第 項。 | 控制和程序 | 25 |
| 第二部分其他資料 | ||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 26 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 26 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 26 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 26 |
| 第 項。 | [已保留] | 26 |
| 第 項5. | 其他信息 | 26 |
| 第 項6. | 陳列品 | 26 |
| 簽名 | 27 | |
| 2 |
項目 1.財務報表
立體分類公司， Inc.
資產負債表 表
| (單位為千，不包括份額) | March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金--流動 | ||||||||
| 應收賬款，扣除備用金#美元 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 預付資產和其他非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| A系列-可轉換優先股： | ||||||||
| 可轉換優先股，A系列，面值$; 和 分別於2022年和2021年發行的流通股 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| B系列可轉換優先股，面值$; 授權股份，2022年和2021年發行的股票 | ||||||||
| 普通股，面值$; 授權股份， | ||||||||
| 和分別於2022年和2021年發行的股票 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 國庫股，2022年和2021年的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
請參閲 隨附説明。
| 3 |
立體分類公司， Inc.
運營報表
(未經審計)
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| (單位為千，不包括每股和每股金額) | 2022 | 2021 | ||||||
| 收入： | ||||||||
| 系統 | $ | $ | ||||||
| 一次性用品、服務和配件 | ||||||||
| 轉租 | - | |||||||
| 總收入 | ||||||||
| 收入成本： | ||||||||
| 系統 | ||||||||
| 一次性用品、服務和配件 | ||||||||
| 轉租 | - | |||||||
| 收入總成本 | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 研發 | ||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入(費用)，淨額 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| A系列可轉換優先股的累計股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股股東每股淨虧損： | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股及其等價物的加權平均數： | ||||||||
| 基本信息 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
請參閲 隨附説明。
| 4 |
立體分類公司， 公司
可轉換優先股和股東權益報表
(未經審計)
截至2021年3月31日的三個月
| (單位為千，不包括份額) | A系列可轉換優先股(夾層) | B系列可轉換優先股 | 普通股 | 額外實收資本 | 庫存股 | 累計赤字 | 股東權益合計(虧損) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損構成部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股轉換 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的三個月
| (單位為千，不包括份額) | A系列可轉換優先股(夾層) | B系列可轉換優先股 | 普通股 | 額外實收資本 | 庫存股 | 累計赤字 | 股東權益合計(虧損) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損構成部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股轉換 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
請參閲 隨附説明。
| 5 |
立體分類公司， Inc.
現金流量表
(未經審計)
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| (單位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與業務活動中使用的現金進行核對的調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 非現金租賃(費用) | ( | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 其他負債 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流 | ||||||||
| 股票發行收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金、現金等價物和受限現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的現金、現金等價物和受限現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限現金 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 購置列入應付帳款的財產和設備 | $ | $ | ||||||
| 截至3月31日的現金、現金等價物和限制性現金在資產負債表中的對賬： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金--流動 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 現金總額、現金等價物和受限現金 | $ | $ | ||||||
請參閲 隨附説明。
| 6 |
立體分類公司， Inc.
財務報表附註
(未經審計)
財務報表附註
在本報告中，“本報告”中的“公司”、“註冊人”、“我們”、“我們”和 “我們”是指Stereoaxis，Inc.及其全資子公司。Genesis RMN®、NIOBE®、NAVIGANT®、奧德賽®、奧德賽影院™、VDRIVE®、VDRIVE Duo™、V-CAS™、V-LOOP™、V-SONO™、QUIKCAS™和HEADODRIVE®是立體聲公司的商標。本報告中出現的所有其他商標均為其各自所有者的財產。
1. 業務説明
Stereoaxis是微創血管內介入手術機器人領域的先驅和全球領導者。我們為介入實驗室設計、製造和銷售機器人系統、儀器和信息系統。我們的專有機器人技術機器人磁性導航 使用精確的計算機控制磁場直接控制柔性介入導管或設備的尖端，從根本上改變了血管內介入治療。與從手柄控制的所有手動手持設備相比，直接控制介入設備的尖端可以在 操作過程中提高這些設備的精確度、穩定性、伸展性和安全性。
我們的主要臨牀焦點一直是電生理學，特別是治療心律失常的心臟消融程序。心臟消融術已經成為一種廣為接受的心律失常治療方法，併成為一個數十億美元的醫療設備市場，預計將有實質性的長期增長。我們分享了我們的抱負和產品戰略，將我們的技術的臨牀重點擴展到其他幾種血管內適應症，包括冠狀動脈、神經和外周幹預。
在電生理學方面，有大量的真實世界證據和臨牀文獻證明機器人磁導航。全球100多家醫院的數百名電生理學家 使用我們的機器人技術治療了100,000多名心律失常患者。我們的 技術的臨牀應用已在400多種臨牀出版物中進行了記錄。機器人磁導航旨在通過圖像引導將導管通過心臟的血管和腔輸送到治療地點，從而使醫生能夠更成功和更安全地完成更復雜的介入程序。這是通過使用外部施加的計算機控制的磁場來實現的，該磁場控制導管工作尖端的運動，從而改善導航。使用磁場驅動的導管更靈活的無創設計 可能會降低患者受傷和其他不良事件的風險。在控制座艙中進行手術使醫生能夠在安全的位置完成手術，避免受到X射線照射，具有更好的人體工程學設計和更高的效率。 我們相信這些優勢也適用於其他血管內適應症，即在複雜的血管系統中導航通常具有挑戰性或不成功，併產生大量X射線照射。
我們的主要產品包括Genesis RMN系統、奧德賽解決方案和其他相關設備。我們還向我們的 客户提供S型立體定向成像X射線系統和其他輔助設備。
Genesis RMN系統旨在使醫生能夠通過圖像引導將導管通過心臟的血管和腔輸送到治療地點，從而完成更復雜的介入程序。這是通過使用外部施加的磁場來實現的，該磁場控制導管工作尖端的運動，從而改進導航，提高操作效率，並減少X射線照射。
奧德賽解決方案將實驗室信息整合到一個大型集成顯示屏上，使醫生能夠查看和控制手術室中的所有關鍵信息。這是為了改進實驗室佈局和程序效率。該系統還具有名為奧德賽影院的遠程 觀看和錄製功能，這是一種創新的解決方案，可為 優化的工作流程、高級護理和提高的工作效率提供同步內容。此工具包括存檔功能，允許臨牀醫生存儲和回放整個程序或程序段。可從醫院本地網絡和全球奧德賽網絡訪問這些信息，為醫生提供臨牀協作、遠程會診和 培訓工具。
我們 在典型的醫院實施中推廣我們的全套產品，但需要獲得監管部門的批准或許可。此實施 要求醫院同意預付資本金和定期付款。前期資本支付通常包括設備 和安裝費用。經常性付款通常包括每個程序的一次性成本、超過保修期的設備服務成本和持續的軟件更新。在我們的全套產品尚未實施的醫院，可以在購買必要的升級或擴建後 實施設備升級或擴建。
我們 已獲得在美國和歐洲銷售Genesis RMN系統所需的監管許可和註冊批准，我們正在獲得在其他國家/地區擴展市場所需的註冊。Niobe系統、奧德賽解決方案、心臟驅動器和各種一次性介入設備已在美國、歐洲、加拿大、中國、日本和其他多個國家獲得監管批准。我們已獲得監管許可、許可和/或CE 標誌批准，允許我們在美國、加拿大和歐洲銷售帶有V-CAS、V-Loop和V-Sono設備的VDrive和VDrive Duo系統。S型立體定向成像X射線系統通過CE認證和FDA認證。
我們與全球介入市場中的技術領導者和創新者建立了戰略關係。通過這些戰略合作關係，我們提供了機器人磁性導航系統與數字成像和3D導管位置傳感技術以及一次性介入設備之間的兼容性。維持這些戰略關係，或建立同等的替代方案，對我們的商業化努力至關重要。不能保證任何現有的戰略關係將繼續存在，並且正在進行努力以確保集成系統和設備和/或同等替代方案的可用性。我們無法保證 此類兼容系統的持續供應時間表，也無法保證我們是否有能力以具有競爭力的條款或根本不提供同等的替代方案。
| 7 |
2. 重要會計政策摘要
演示基礎
Stereoaxis，Inc.的未經審計財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則(“GAAP”)和10-Q表格説明編制的。因此，它們不包括 GAAP要求的完整財務報表的所有披露。管理層認為，這些調整包括公平列報所列中期成果所必需的所有調整，只包括正常的經常性調整。截至2022年3月31日的三個月期間的經營業績 不一定代表截至2022年12月31日的年度或未來經營期間的預期結果。
這些 中期財務報表和相關附註應與年度財務報表和附註一併閲讀，這些財務報表和附註包括在公司於2022年3月10日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的10-K表格年度報告中。
風險 和不確定性
新型冠狀病毒新冠肺炎(“新冠肺炎”)大流行已經並可能繼續給世界各地的經濟以及商業和資本市場造成重大幹擾。新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果和財務狀況的全面影響程度將取決於我們可能無法準確 預測的眾多不斷變化的因素。
由於新冠肺炎爆發，我們經歷了業務中斷，包括對我們和我們的第三方經銷商的旅行限制 ，這對我們與我們的產品和服務相關的複雜的銷售、營銷、安裝、分銷和服務網絡造成了負面影響。新冠肺炎疫情可能會繼續對我們的系統和一次性產品的需求產生負面影響 因為政府當局實施長時間隔離、旅行限制和就地避難訂單，或者我們的客户對接觸和麪對面會議施加超出政府當局規定的限制，因此我們的銷售人員與客户保持常規聯繫的能力受到限制。
此外，對於我們的許多醫院客户來説，購買我們的系統涉及一筆重大的資本購買，這可能是客户現場更大建設項目的一部分(通常是建造新建築)，他們自己可能面臨經濟壓力 。這可能導致當前採購訂單和其他承諾的延遲或取消，並可能加劇我們的機器人磁導航系統漫長而多變的銷售和安裝週期。隨着我們的醫療保健客户(醫生和醫院)繼續重新確定患者治療的優先順序，並將資源從非冠狀病毒領域轉移出去，我們對一次性產品的需求可能也會大幅減少，我們預計這將導致使用我們的一次性產品的程序更少。此外，即使醫生和醫院願意使用我們的產品，患者也可以考慮放棄或推遲使用我們產品的程序，這也可能減少對我們一次性產品的需求和銷售。
截至本季度報告10-Q表格提交之日起，我們認為我們的製造業務和供應鏈受到了可控的影響，但我們不能保證它們在未來不會受到更嚴重的影響。如果我們的製造業務或供應鏈發生重大中斷，我們可能無法按要求及時生產相關產品， 或根本無法生產。經濟狀況和供應鏈限制的變化可能會導致比之前經歷的或 預期更高的通脹，這反過來可能導致成本增加。我們可能無法將產品的價格提高到足以跟上通貨膨脹率。材料減少或中斷我們的任何製造流程或成本大幅增加將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
隨着世界各地的政府當局繼續實施長時間強制關閉、社會距離協議和就地避難命令，或者我們賴以運營業務的私人部門制定了自己的協議，而這些協議超出了相關政府當局制定的協議範圍，我們為我們的運營或進一步產品開發提供充足人員和維持運營的能力可能會受到負面影響 。
資本市場的任何中斷都可能對我們籌集資金的能力產生負面影響。如果資本市場被擾亂了很長一段時間，我們需要籌集額外的資本，這些資本可能無法以可接受的條款獲得，或者根本不能獲得。資本市場和其他融資來源的持續中斷 也可能對我們的醫院客户籌集資金或以其他方式獲得融資以資助其運營和資本項目的能力產生負面影響。這可能會導致當前項目的延遲支出， 需要大量資本承諾的新項目的銷售週期更長，對我們一次性產品的需求減少 ，以及我們的系統安裝、服務合同和一次性產品的客户違約或延遲付款的風險增加 。
我們 將繼續進行評估，並在適當的情況下采取措施，以降低整個組織的成本和支出。我們將繼續積極地 監控情況，並可能根據聯邦、州或地方政府當局的要求採取進一步行動改變我們的業務運作，這些行動可能由我們的供應商、供應商或客户實施，或者我們認為符合我們員工、客户、供應商和股東的最佳利益 。
| 8 |
現金 和現金等價物
公司將購買的原始到期日在三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。本公司將現金存放在高信用質量的金融機構，主要投資於貨幣市場賬户。
受限 現金
受限 現金主要包括公司根據合同義務有義務保存的現金。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的受限現金分別為180萬美元和140萬美元。
金融工具
金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、應付賬款和債務。在適用的資產負債表日期報告的該等金額的賬面價值 接近公允價值。
本公司按公允價值經常性計量某些金融資產和負債。公允價值計量的一般會計原則確立了一個公允價值等級，該等級優先考慮用於計量公允價值的估值技術的投入。 該等級對相同資產和負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(“1級”)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(“3級”)。
該公司的金融資產包括投資於貨幣市場基金的受限現金和現金等價物，總額為1.8美元百萬美元和美元
收入 和收入成本
公司按照會計準則編纂主題606(“ASC 606”)“與客户簽訂合同的收入”對收入進行會計處理。
我們的收入來自系統的初始資本銷售以及銷售我們的專有一次性設備的經常性收入， 來自Biosense Webster銷售聯合開發的導管向公司支付的版税，以及包括持續軟件更新和服務合同在內的收入 。
當公司與客户之間存在法律上可強制執行的合同，確定了雙方的權利，合同具有商業實質，合同對價可能可收回時，我們 會對與客户的合同進行核算。我們 根據與每個客户簽訂的合同中指定的對價記錄我們的收入，扣除從客户那裏收取的任何税款後， 將這些税款匯給政府當局。
對於包含多個產品和服務的合同，如果單獨的產品和服務是不同的，即如果產品或服務可以與捆綁包中的其他項目分開識別，並且如果客户可以單獨受益或利用客户隨時可用的其他資源，則公司將單個產品和服務作為單獨的履行義務 入賬。公司確認 通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務的收入。
對於具有多個履約義務的 安排，收入根據其相對獨立的銷售價格分配給每個履約義務 。獨立銷售價格基於公司單獨銷售產品或服務的可觀察價格。 如果無法直接觀察到獨立銷售價格，則公司將考慮市場條件和特定於實體的因素來估計獨立銷售價格，這些因素包括但不限於產品和服務的特性和功能以及市場 條件。該公司定期審查獨立的銷售價格，並在必要時更新這些估計。
| 9 |
我們的 收入確認政策影響我們業務中的以下收入流：
系統：
與系統銷售相關的合同 通常包含交付系統和安裝的單獨義務，以及在安裝後一年內提供軟件增強功能的默示義務。收入在公司將控制權移交給客户時確認，這通常是在客户確認交付或 安裝的驗收發生時，具體取決於安排的條款。如果且 可用，則交付軟件增強的默示義務的收入將在系統安裝後的第一年按比例確認，因為客户在整個期間收到軟件增強的權利 幷包括在其他經常性收入中。該公司的系統合同不提供 返回權。系統通常享受一年保修類型的保修；截至2022年和2021年3月31日的三個月，保修成本不到10萬美元。在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，系統交付和安裝收入分別佔收入的23%和30%。
一次性用品：
一次性產品銷售的收入 在控制權轉移給客户時確認，這通常發生在裝運時，但也可能發生在交付時，具體取決於客户的安排。一次性產品屬於保修類型 ，規定退回有缺陷的產品。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，保修成本並不重要。在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏，可支配收入分別佔收入的29%和24%。
版税：
公司有權從Biosense Webster獲得特許權使用費，根據共同開發的導管銷售淨收入按季度支付。 聯合開發的導管的特許權使用費收入分別佔截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月收入的8%和7%。
其他 經常性收入：
其他 經常性收入包括來自產品維護計劃、其他保修後維護的收入，以及在特定期限內(通常是系統安裝後一年)提供軟件增強功能的隱含義務。來自服務和軟件增強的收入 將在服務或更新期內遞延並攤銷，通常為一年。與按時間和材料執行的服務相關的收入 在執行時確認。截至2022年和2021年3月31日的三個月，其他經常性收入分別佔收入的40%和 36%。
轉租 收入：
到2021年，我們以前的主要執行辦公室的一部分轉租給了第三方。轉租於2021年12月31日結束。根據會計準則更新(ASU)2016-02“租賃”(主題842)，本公司將轉租收入記為 收入。轉租收入佔截至2021年3月31日的三個月收入的3%。
下表彙總了公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的系統、一次性、服務和配件以及轉租收入(單位：千)：
按類別分類的收入表
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 系統 | $ | $ | ||||||
| 一次性用品、服務和配件 | ||||||||
| 轉租 | - | |||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
分配給剩餘履約義務的交易價格涉及分配給收入尚未確認的產品和服務的金額 。其中很大一部分與公司的系統合同和義務有關，這些合同和義務將 確認為未來期間的收入。這些義務通常在合同生效後兩年內履行，但有時可能延長更長時間。截至2022年3月31日，代表系統合同剩餘履約義務收入的交易價格約為940萬美元。一次性用品、特許權使用費和服務合同產生的履約義務一般應在合同簽訂後一年內履行。
| 10 |
下表彙總了公司的合同資產和負債(單位：千)：
合同資產和負債彙總表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 合同資產--未開票應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 客户存款 | $ | $ | ||||||
| 產品已發貨，收入遞延 | ||||||||
| 遞延服務費和許可費 | ||||||||
| 遞延收入總額 | $ | $ | ||||||
| 減去：長期遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 當期遞延收入總額 | $ | $ | ||||||
公司根據其銷售安排中的賬單計劃向客户開具發票。合同資產主要是指根據相關履約義務的相對銷售價格和安排中的合同記賬條款確認的服務合同收入和系統合同收入之間的差額。客户保證金 主要與未來的系統銷售有關，但也可以包括一次性銷售的保證金。遞延收入主要與服務 合同有關，對於這些合同，服務費用是預先計費的，通常是按季度或按年計費的，而對於系統 合同，其一些績效義務仍未履行，則是預先計費的金額。對於服務合同，相關遞延收入通常在服務期內按比例確認。對於系統合同，相關遞延收入在履行剩餘債務後確認 。在本報告所述期間，該公司的合同資產沒有任何減值損失。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月確認的收入，在每個報告期開始時計入遞延收入餘額的收入分別為320萬美元和260萬美元。
從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
公司已確定，公司銷售團隊的銷售激勵計劃符合資本化要求，因為公司預計在最初的資本銷售交易後，相關創收合同將產生未來的經濟效益。 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司資產負債表中作為合同收購成本計入預付費用和其他資產的資本化成本為20萬美元。本公司於所列任何期間內並無產生任何減值虧損 。
系統收入的成本 包括直接產品成本、安裝人工和其他成本、預計保修成本以及初始培訓和產品維護成本。這些成本在出售時確認。可支配收入成本包括直接產品成本和 預計保修成本，並在銷售時確認。服務和許可費的收入成本在發生時確認。
公司授予的股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位及其員工的股票購買計劃，按照股份支付一般會計原則的規定進行會計核算。這些會計原則 要求在授予日確定基於股份的薪酬的公允價值，並確認基於股份的薪酬歸屬期間的相關費用 。
對於基於時間的獎勵，公司使用Black-Scholes估值模型來確定股票期權和股票增值權在授予之日的公允價值。由此產生的補償費用在必要的服務期內確認，通常為四年。授予員工的限制性股票和單位按授予之日的公允市場價值計價。公司在服務期內按公允市場價值攤銷費用。如果股份受業績目標約束，由此產生的補償 費用將在預期歸屬期間攤銷，並根據目標的實際實現情況進行調整。
對於基於市場的獎勵，無論 市場目標是否有可能實現，都會在最低服務期限內確認基於股票的薪酬支出。此類獎勵的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬進行估算的。
員工根據2009年員工股票購買計劃購買的股票 被視為非補償性股票。
基本每股普通股收益(虧損)的計算方法是將當期淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。在有淨收益的期間，我們應用兩級法來計算普通股的基本和稀釋後每股淨收益(虧損)，因為我們的可轉換優先股是參與證券。兩級法是 一種收益分配公式，它將參與證券視為擁有普通股股東本來可以獲得的收益的權利。在出現淨虧損的期間，計算每股收益的兩級法不適用，因為我們的可轉換優先股沒有合同地參與我們的虧損。我們以淨收益(虧損)為“控制數字”計算每股普通股的攤薄淨收益(虧損)，以確定潛在普通股是否具有攤薄性質，並考慮了所有潛在攤薄普通股，包括股票期權、認股權證、期內發行的未歸屬限制性股票單位 以及在轉換期間發行和發行的可轉換優先股時可能發行的股票，除非此類證券的影響是反攤薄的。
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基本每股收益和稀釋後每股收益計算表
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| A系列可轉換優先股的累計股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股及其等價物的加權平均數： | ||||||||
| 基本每股收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋每股收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
公司在計算每股普通股攤薄虧損時不包括任何部分未賺取的限制性股票、已發行期權、股票增值權、認股權證或可轉換優先股，因為所有此類證券在所有呈報期間都是反攤薄的。 根據一般會計原則計算參與證券的每股收益的兩級法在這些期間不適用，因為這些證券不會合同地參與其虧損。
截至2022年3月31日，公司擁有3,481,866股可按加權平均行權價每股4.23美元行使未行使期權和股票增值權而發行的普通股、45,813,689股可轉換A系列可轉換優先股的普通股、5,610,121股可轉換B系列可轉換優先股的普通股 以及1,215,604股未歸屬限制股單位。截至2022年3月31日，公司沒有流通股流通股。
最近 發佈了會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13《金融工具-信貸損失(專題326)，金融工具信用損失的衡量》，並根據ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05發佈了對初始指導的後續修訂。該標準將金融工具(包括應收貿易賬款)的信用損失計量方法從已發生損失法修改為當前預期信用損失法，也稱為“CECL”。該標準要求對預期信貸損失的計量應基於相關信息，包括歷史經驗、當前狀況和 可支持的預測。該標準適用於2022年12月15日之後的財年，包括該財年 年內的過渡期；允許儘早採用。這一標準必須通過對留存收益進行累計調整來採用。公司 預計在2023年第一季度採用該標準，但預計不會對公司的財務業績產生重大影響。
3. 庫存
庫存 包括以下內容(以千為單位)：
庫存計劃表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 過剩和報廢準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
過剩和報廢儲備主要包括Niobe系統及相關原材料和備件。
4. 預付費用和其他資產
預付 費用和其他資產包括以下內容(以千為單位)：
預付費用和其他資產明細表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 預付佣金 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 預付費用和其他資產總額 | ||||||||
| 減去：非流動預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 當期預付費用和其他資產總額 | $ | $ | ||||||
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5. 財產和設備
財產 和設備由以下內容組成(以千為單位)：
財產和設備明細表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 裝備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨資產和設備 | $ | $ | ||||||
在截至2022年3月31日的三個月中，公司與密蘇裏州聖路易斯市新租賃空間的擴建相關，增加了約70萬美元的物業和設備。
6. 租約
租賃被定義為一種合同或合同的一部分，該合同轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用的權利 以換取對價。本公司根據會計準則更新編號 2016-02“租賃”(主題842)和所有後續華碩修改主題842(“ASC 842”)對租賃進行會計處理。公司確定 一項安排在開始時是否包含租賃。
公司以經營租賃的形式租賃其設施。根據ASC 842，經營租賃協議在資產負債表上確認為使用權(ROU)資產和相應的租賃負債。這些租約通常沒有重大的 租金上漲假期、優惠、租約改善獎勵或其他擴建條款。此外，租約不包含 或有租金條款。我們的許多租賃同時包括租賃和非租賃組成部分，它們被計入單個租賃組成部分 因為我們選擇了對所有租賃的租賃和非租賃組成部分進行分組的實際權宜之計。到2021年，我們以前的主要執行辦公室的一部分轉租給了第三方。轉租並無重大租金上調假期、 優惠、租約改善優惠或其他擴建條款。此外，分租並不包含或有租金 條款，亦無延長或終止分租的選擇。轉租於2021年12月31日結束。
公司的租賃協議通常包括一個或多個選項，由公司自行續訂。如果在租賃開始時， 公司認為行使續訂選擇權是合理確定的，公司將在計算淨資產收益率和租賃負債時計入延長的期限。本公司選擇不將短期租賃(即初始期限為12個月或以下的租賃)計入資產負債表。
於2021年3月1日，本公司與Globe Building Company(“業主”)訂立寫字樓租賃協議(“租賃”)，根據該協議，本公司租用位於密蘇裏州聖路易斯市塔克大道710號的行政辦公室及製造設施，面積約43,100平方英尺，用作本公司新的主要行政及行政辦公室及製造設施。租賃付款從2022年1月1日開始，租期 為十年，有兩個續訂選項，每個選項五年。根據租賃條款，最低年租金從2022年的約80萬美元到2031年的100萬美元不等。該公司於2021年第三季度獲準進入該場所，開始建設 租賃改進。根據美國會計準則842，該公司記錄了淨資產收益率和租賃負債。初始確認的ROU資產和租賃負債為590萬美元。2021年第四季度，該公司獲得了入住證，並將其運營搬遷到新的租賃空間。
計算的ROU資產和租賃負債金額受租賃期限長短和用於計算最低租賃付款現值的貼現率的影響。ASC 842要求使用租賃中隱含的貼現率，只要 該貼現率可隨時確定。由於這一利率很少確定，本公司在租賃開始時利用其遞增借款利率 。截至2022年3月31日，經營租賃的加權平均貼現率為9%，經營租賃期限的加權平均剩餘租賃期限為9.75年。
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下表表示租賃成本和其他租賃信息(以千為單位)：
租賃費用明細表及其他租賃信息
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||
| 轉租收入 | - | ( | ) | |||||
| 租賃淨成本合計 | $ | $ | ||||||
| 營運現金流內支付的現金 | $ | $ | ||||||
可變 租賃成本主要包括我們租賃的設施和設備的税金、保險和公共區域或其他維護成本 ，這些成本是根據實際發生的成本支付的。
未來 截至2022年3月31日，初始或剩餘期限為一年或一年以上的經營租賃的最低付款如下(以千為單位)：
未來最低經營租賃支付日程表
| March 31, 2022 | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年及其後 | ||||
| 租賃付款總額 | $ | |||
| 減去：利息 | ( | ) | ||
| 租賃負債現值 | $ | |||
7. 應計負債
應計負債 包括以下各項(以千計)：
應計負債表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 應計工資、獎金和福利 | $ | $ | ||||||
| 應計執照和維護費 | ||||||||
| 應計保修 | ||||||||
| 應計税 | ||||||||
| 應計調查地點 | ||||||||
| 應計應付租賃保證金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 應計負債總額 | ||||||||
| 減去：長期應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 流動應計負債總額 | $ | $ | ||||||
某些 上一年的金額已重新分類，以符合2022年的列報。
8. 債務和信貸安排
《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)於2020年3月27日在美國頒佈。CARE法案中包含的條款包括創建Paycheck保護計劃，規定小企業管理局(“SBA”)第7(A)條為符合條件的小企業提供貸款。一般而言，只要資金 用於自貸款之日起24周內支付的與工資有關的支出以及租金和水電費，並且只要保持一定的人數和薪金/工資水平，貸款就可以免除。2020年4月10日，公司接到其貸款人中西部銀行中心(“銀行”)的通知，稱銀行已獲得小企業管理局的批准，可根據小企業管理局的支薪支票保護計劃(“PPP貸款”)為公司申請貸款提供資金。根據購買力平價貸款的條款，公司於2020年4月20日從銀行獲得了約220萬美元的總收益 。根據CARE法案的貸款豁免要求，公司將PPP貸款的全部收益主要用於工資成本、租金和水電費。2021年3月，公司申請了貸款減免，2021年6月，小企業管理局批准了全額貸款減免。本公司確認的債務清償淨收益約為220萬美元。
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普通股持有者有權就所持每股普通股享有一票投票權，並在董事會宣佈時從可用於派息的合法資金中獲得股息，但須受適用於當時可能尚未償還的任何優先股的優先權利或優惠的限制。公司B系列優先股有權獲得與普通股實際支付的股息相同的股息 ，如果此類股息是以普通股支付的，則B系列優先股有權獲得等同於實際支付的股息。在本公司A系列優先股的所有股份均已轉換或贖回之前，未經A系列優先股多數流通股持有人的明確書面同意，不得向普通股或B系列優先股支付股息。如本公司向B系列優先股的普通股持有人或B系列優先股的持有人作出或支付股息或其他資產分派，則A系列優先股的持有人有權參與該等股息 或按折算後的基準進行分配。截至2022年3月31日，尚未宣佈或支付任何股息，公司目前 不打算在可預見的未來支付任何現金股息。
B系列可轉換優先股
於2019年8月7日，本公司與若干機構及其他認可投資者訂立證券購買協議，據此，作為私募的一部分，本公司同意向投資者發行及出售5,610,121公司B系列可轉換優先股的股份，$每股面值，可轉換為公司普通股的 股，價格為2.05美元每股。B系列優先股是等值普通股，但沒有投票權，如果持有者將超過指定的投票權門檻 證券所有權，則在轉換時有障礙，可以一對一的基礎轉換為普通股，受購買協議中規定的股票拆分、組合 等事件的調整。B系列可轉換優先股在公司資產負債表的股東權益 部分報告。
系列 A可轉換優先股和認股權證
於2016年9月，本公司發行(I)2.4萬股A系列可換股優先股，每股面值0.001美元，聲明價值為每股1,000美元(“A系列優先股”)，可按每股0.65美元的初始轉換率轉換為本公司普通股 股票，視A系列優先股指定證書中規定的股票拆分、組合等事件進行調整 。以及(Ii)(SPA認股權證)購買總計36,923,078股普通股。A系列優先股的股票有權在轉換後的基礎上與普通股一起投票，但受特定的實益所有權發行限制的限制。A系列優先股以每年6%(6%)的利率派發股息，股息從發行之日起按1,000美元的規定價值按日累計。此類股息不會以現金支付，除非涉及本公司的任何清算、解散或清盤，或贖回A系列優先股 。可轉換優先股的每位持有人有權要求我們在發生特定事件時贖回其持有的A系列優先股，這些事件包括某些業務合併、出售公司全部或幾乎所有資產或出售超過50%的公司普通股流通股。此外，如果發生明確的控制權變更，公司有權贖回A系列優先股。A系列優先股 在公司清算、解散和清盤時的分配和支付方面高於我們的普通股。由於A系列優先股受本公司無法控制的贖回條件限制, A系列優先股目前列於資產負債表夾層部分。
SPA認股權證於2018年2月28日修訂，以允許在2018年3月1日至2018年3月5日期間將行使價從每股0.70美元降至每股0.28美元，並修改某些實益所有權限制和取消某些贖回權，從而導致行使大量SPA認股權證以換取現金。其餘未行使的15,385份認股權證已於2021年9月29日到期。
2021年 CEO績效獎單位授予
2021年2月23日，公司董事會根據薪酬委員會的建議，批准將CEO績效獎授予公司首席執行官。CEO績效獎是一項為期10年的績效獎，最高可獎勵13,000,000股 股票，與市值里程碑的實現掛鈎，並受最低服務要求的限制。
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如下表所示，CEO績效獎由十個部分組成。第一個市值里程碑是10億美元，其餘九個市值里程碑中的每一個都是額外的5億美元增量，最高可達55億美元。
業績獎和市值里程碑摘要
| 第#次付款 | 不是的。的股份 受制於PSU | 市值 里程碑(1) | ||||||
| 1 | $ | |||||||
| 2 | $ | |||||||
| 3 | $ | |||||||
| 4 | $ | |||||||
| 5 | $ | |||||||
| 6 | $ | |||||||
| 7 | $ | |||||||
| 8 | $ | |||||||
| 9 | $ | |||||||
| 10 | $ | |||||||
| 共計： | ||||||||
每個 部分代表PSU的一部分，涵蓋上表中概述的股份數量。每批股份在(I)滿足 市值里程碑及(Ii)自授出日期起至2030年12月31日期間繼續受聘為本公司行政總裁的情況下 。如果不提前終止，PSU將於2030年12月31日到期。如果我們的CEO因 任何原因(包括死亡、殘疾、因故或無故解僱(如獎勵協議中的定義)而終止聘用本公司的CEO)，或者如果他在擔任CEO至少五年後自願終止，則剩餘的服務期將被免除，他將保留 已授予的任何PSU，直至終止之日。
公司在2021年5月20日的年度股東大會上獲得了股東批准，可以根據獎勵發行股票。
市值要求被認為是FASB會計準則編纂主題718“薪酬 -股票薪酬”下的市場狀況，並在授予日使用蒙特卡洛模擬進行估計。確認以股票為基礎的薪酬 於授予日期2021年2月23日開始的所有部分的支出，因為在確定支出確認的時間時不考慮達到十個市值里程碑的可能性。該費用將在2030年前加速確認 。估計授予日業績獎勵公允價值的主要假設包括授予日的股價、公司普通股價格的波動性、無風險利率和授予期限。
記為CEO績效獎運營費用的股票薪酬總額為1.8美元百萬美元和美元截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度為100萬歐元。截至2022年3月31日和2021年3月31日，該公司擁有約49.5美元百萬美元和分別為百萬美元CEO績效獎勵項下剩餘的未確認股票薪酬支出總額的 假設受贈人在2030年前繼續擔任公司CEO或以類似身份任職。截至2022年3月31日，2021年CEO激勵計劃建立的業績里程碑 均未實現，也未獲獎。
2012年股票獎勵計劃
公司有各種股票計劃，允許公司以股權薪酬的形式向公司員工和董事提供激勵。2012年7月，董事會薪酬委員會通過了2012年股票激勵計劃(“計劃”) ，該計劃隨後得到了公司股東的批准。該計劃取代了2012年3月25日到期的2002年股票激勵計劃。
2021年5月20日，股東批准了本計劃的修正案，該修正案此前已由公司董事會薪酬委員會 批准通過。根據2021年5月20日的修正案，根據 計劃授權發行的股票數量增加了400萬股。截至2022年3月31日，公司有4,174,120股公司普通股的剩餘股份，用於根據其各種股權計劃進行當前和未來的授予。
截至2022年3月31日，根據公司股票獎勵計劃授予員工和非員工但尚未確認的與期權、股票增值權和非既有股票相關的總薪酬成本約為720萬美元，不包括與上文討論的CEO績效獎勵相關的尚未確認的薪酬 。此成本將在最長四年的期間內按基本估計服務期間攤銷，並將根據實際沒收和預期歸屬期間的後續變化進行調整 。
期權和股票增值權活動摘要
| 選擇數/非典型肺炎 | 行權價格區間 | 每股加權平均行權價 | ||||||||||
| 未清償，2021年12月31日 | $ - $ | $ | ||||||||||
| 授與 | $ - $ | $ | ||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | $ - $ | $ | ||||||||
| 被沒收 | ( | ) | $ - $ | $ | ||||||||
| 未完成，2022年3月31日 | $ - $ | $ | ||||||||||
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限制性股票單位活動摘要
| 限售股單位數 | 每單位加權平均授予日期公允價值 | |||||||
| 未清償，2021年12月31日 | $ | |||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被沒收 | ||||||||
| 未完成，2022年3月31日 | $ | |||||||
10. 公允價值計量
公司按公允價值經常性計量某些金融資產和負債，包括某些現金等價物。一般而言，公允價值計量的公認會計原則確立了公允價值等級，對用於計量公允價值的估值技術的投入進行了優先排序。對於相同的資產和負債，該層次結構對活躍市場的未調整報價給予最高優先權(“1級”)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(“3級”)。公允價值層次的三個級別 描述如下：
| 級別 1： | 價值 基於活躍市場的未調整報價，在計量日期可獲得相同、不受限制的資產或負債的報價 。 | |
| 級別 2： | 價值 基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價 ，或市場上所有重大假設均可觀察到的其他基於模型的估值技術。 | |
| 級別 3： | 值 由基於模型的技術生成，這些技術使用市場上無法觀察到的重大假設。 |
下表列出了本公司在公允價值體系內按公允價值逐級經常性計量的資產。 根據會計準則編纂的公允價值計量和披露主題的要求，資產和負債是根據對公允價值計量重要的最低投入水平進行整體分類的。
公允價值層次內按公允價值按經常性基礎計量的資產明細表
| 公允價值計量使用 | ||||||||||||||||
| (單位：千) | 總計 | 活躍市場報價 對於相同的 儀器 (1級) | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) | ||||||||||||
| 截至2022年3月31日的資產： | ||||||||||||||||
| 投資於貨幣市場賬户的現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 按公允價值計算的總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2021年12月31日的資產： | ||||||||||||||||
| 投資於貨幣市場賬户的現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 按公允價值計算的總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2022年3月31日或2021年12月31日，公司沒有任何按公允價值經常性評估的財務負債。
級別 1
公司沒有任何被歸類為一級的金融資產或負債。
級別 2
公司的金融資產包括投資於貨幣市場基金的限制性現金和現金等價物，分別為2022年3月31日和2021年12月31日的180萬美元和140萬美元。如上所述，這些資產被歸類為2級，在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度內，這些投資的總利息收入微不足道。
第 3級
公司沒有任何被歸類為3級的金融資產或負債。
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11. 產品保修條款
公司的標準政策是保證所有資本系統在安裝後一年內不會出現材料或工藝方面的缺陷。 公司根據歷史經驗和當前產品性能趨勢對服務保修義務的成本進行估計。對保修義務進行定期審查，以確定準備金的充分性，並酌情對估計的保修責任進行調整。
應計保修包括在其他應計負債中，包括以下內容(以千計)：
累算保修表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 保修應計，會計期間開始 | $ | $ | ||||||
| 產品保修的應計調整 | ||||||||
| 已支付款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保修應計，會計期間結束 | $ | $ | ||||||
12. 承付款和或有事項
在正常業務過程中，該公司有時會成為索賠的一方。管理層相信，懸而未決或受到威脅的法律程序的最終解決方案不會對本公司的財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。
於2021年4月，本公司根據租賃協議訂立總額約180萬美元的信用證，分四次等額交付，第一次於2021年4月交付，第二次於2021年7月交付，第三次於2021年10月交付，第四次於2022年1月交付。在租賃期內，本信用證項下的可用金額將在每個月底自動減少1/40。
13. 後續事件
沒有。
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第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析應與我們的財務報表及其註釋一起閲讀，包括在本Form 10-Q季度報告和我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中。經營業績不一定指示未來期間可能出現的結果。
本報告包括各種受風險和不確定性影響的前瞻性陳述，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。 受各種因素影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同， 包括“第二部分--第1A項”中所述的因素。風險因素“包括在本季度報告的Form 10-Q中，以及在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的第I部分第1A項”風險因素“中。前瞻性 聲明討論的事項不是歷史事實。前瞻性表述包括但不限於有關以下方面的討論：我們的經營戰略、銷售和營銷戰略、監管戰略、行業、經濟狀況、財務狀況、流動性、 資本資源、經營業績、最近新冠肺炎疫情的影響和我們的應對 。此類陳述包括但不限於，在“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”、“可以”、 “可能”、“可能”、“將”或類似表述之前、之後或以其他方式包括“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”等詞語的陳述。對於這些聲明，我們要求保護《1995年私人證券訴訟改革法案》中包含的前瞻性聲明的安全港。您不應過度依賴這些前瞻性聲明，這些聲明僅説明截至發佈之日。它們給出了我們對未來的期望，但不是保證。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
概述
Stereoaxis是微創血管內介入手術機器人領域的先驅和全球領導者。我們為介入實驗室設計、製造和銷售機器人系統、儀器和信息系統。我們的專有機器人技術機器人磁性導航 使用精確的計算機控制磁場直接控制柔性介入導管或設備的尖端，從根本上改變了血管內介入治療。與從手柄控制的所有手動手持設備相比，直接控制介入設備的尖端可以在 操作過程中提高這些設備的精確度、穩定性、伸展性和安全性。
我們的主要臨牀焦點一直是電生理學，特別是治療心律失常的心臟消融程序。心臟消融術已經成為一種廣為接受的心律失常治療方法，併成為一個數十億美元的醫療設備市場，預計將有實質性的長期增長。我們分享了我們的抱負和產品戰略，將我們的技術的臨牀重點擴展到其他幾種血管內適應症，包括冠狀動脈、神經和外周幹預。
在電生理學方面，有大量的真實世界證據和臨牀文獻證明機器人磁導航。全球100多家醫院的數百名電生理學家 使用我們的機器人技術治療了100,000多名心律失常患者。我們的 技術的臨牀應用已在400多種臨牀出版物中進行了記錄。機器人磁導航旨在通過圖像引導將導管通過心臟的血管和腔輸送到治療地點，從而使醫生能夠更成功和更安全地完成更復雜的介入程序。這是通過使用外部施加的計算機控制的磁場來實現的，該磁場控制導管工作尖端的運動，從而改善導航。使用磁場驅動的導管更靈活的無創設計 可能會降低患者受傷和其他不良事件的風險。在控制座艙中進行手術使醫生能夠在安全的位置完成手術，避免受到X射線照射，具有更好的人體工程學設計和更高的效率。 我們相信這些優勢也適用於其他血管內適應症，即在複雜的血管系統中導航通常具有挑戰性或不成功，併產生大量X射線照射。
我們的主要產品包括Genesis RMN系統、奧德賽解決方案和其他相關設備。我們還向我們的 客户提供S型立體定向成像X射線系統和其他輔助設備。
Genesis RMN系統旨在使醫生能夠通過圖像引導將導管通過心臟的血管和腔輸送到治療地點，從而完成更復雜的介入程序。這是通過使用外部施加的磁場來實現的，該磁場控制導管工作尖端的運動，從而改進導航，提高操作效率，並減少X射線照射。
奧德賽解決方案將實驗室信息整合到一個大型集成顯示屏上，使醫生能夠查看和控制手術室中的所有關鍵信息。這是為了改進實驗室佈局和程序效率。該系統還具有名為奧德賽影院的遠程 觀看和錄製功能，這是一種創新的解決方案，可為 優化的工作流程、高級護理和提高的工作效率提供同步內容。此工具包括存檔功能，允許臨牀醫生存儲和回放整個程序或程序段。可從醫院本地網絡和全球奧德賽網絡訪問這些信息，為醫生提供臨牀協作、遠程會診和 培訓工具。
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我們 在典型的醫院實施中推廣我們的全套產品，但需要獲得監管部門的批准或許可。此實施 要求醫院同意預付資本金和定期付款。前期資本支付通常包括設備 和安裝費用。經常性付款通常包括每個程序的一次性成本、超過保修期的設備服務成本和持續的軟件更新。在我們的全套產品尚未實施的醫院，可以在購買必要的升級或擴建後進行設備 升級或擴建。
我們 已獲得在美國和歐洲銷售Genesis RMN系統所需的監管許可和註冊， 我們正在獲得必要的註冊，以便在其他國家/地區擴展我們的市場。我們的上一代機器人磁導航系統、Niobe系統、奧德賽解決方案、心臟驅動器和各種一次性介入設備已在美國、歐洲、加拿大、中國、日本和其他多個國家獲得監管批准。我們已獲得監管許可、許可和/或CE標誌批准，使我們能夠在美國、加拿大和歐洲銷售V-CAS、V-Loop和V-Sono設備的VDrive和VDrive Duo系統。S型立體定向成像X光系統通過了FDA的CE認證。
我們 與全球介入市場的技術領導者建立了戰略關係。通過這些戰略合作關係，我們提供了我們的機器人磁性導航系統與數字成像和3D導管位置傳感技術之間的兼容性，以及作為一次性介入設備的兼容性。維持這些戰略關係，或建立同等的替代方案，對我們的商業化努力至關重要。不能保證任何現有的戰略關係將繼續存在，並且正在進行努力以確保集成系統和設備和/或同等替代方案的可用性。我們無法保證 此類兼容系統的持續供應時間表，也無法保證我們是否有能力以具有競爭力的條款或根本不提供同等的替代方案。
新冠肺炎大流行
從2020年1月開始，我們開始看到新冠肺炎疫情的影響，亞太地區，尤其是中國的機器人手術大幅減少。隨着新冠肺炎疫情的加劇並在全球蔓延，我們在所有地區都經歷了重大的程序中斷 。在第一波大流行的高峯期，美國和歐洲的手術佔我們手術的大部分，下降到2019年第四季度每週手術費率的70%左右。在2020年下半年，每週程序恢復並接近大流行前的水平。
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在2021年期間，新冠肺炎的複診以及醫院人員短缺，繼續影響着手術水平。在2021年第一季度 ，總體程序量比2020年第一季度增長約5%。2021年第二季度，由於疫苗繼續在美國推出，且在其他地區有所不同，總體程序量與2021年第一季度保持相當一致 ，比2020年第二季度疫情高峯期高出近40%。在2021年第三季度和第四季度，COVID死灰復燃和醫院人手短缺壓低了程序量，總體程序量與上一年同期相比分別下降了約9%和8%。
在2022年第一季度，手術量繼續受到新冠肺炎定期複診、醫院持續人員配備問題和其他因素的挑戰。與上年同期相比，2022年第一季度的業務下降了近11%，其中亞太地區和北美地區的降幅最為明顯。
我們 經歷了疫情帶來的挑戰和中斷，例如全球供應鏈中斷，包括短缺和通脹壓力，以及使我們難以採購零部件和發貨的物流延誤。我們的客户也經歷了類似的供應鏈問題和勞動力短缺，這兩個問題都導致了醫院建設項目時間表的延遲。 到目前為止，我們總體上能夠進行正常的業務活動，儘管比疫情之前更加謹慎地進行了業務活動， 包括採取行動增加庫存水平，但我們不能保證它們在未來不會受到更嚴重的影響。
正在進行中
大流行對我們業務的持續影響可能會繼續因每個地區的爆發程度、疫苗分發的時間、政府的具體限制和檢測能力的可用性、個人防護裝備和醫院設施的可用性以及我們的供應商、供應商、客户和最終患者 應對大流行的決定而有所不同。雖然我們無法可靠地估計影響的深度或長度，但我們預計2022年我們的程序量、服務活動和系統放置將繼續受到嚴重的週期性中斷。此外，我們預計資本系統訂單將繼續經歷一些延遲。
資本市場和全球經濟繼續受到新冠肺炎疫情的重大影響，2022年的前景取決於未來的 事態發展，包括但不限於：持續疫情的持續時間和嚴重程度(包括達美航空和奧密克戎以外的其他新變種，其傳染性更強、對治療或疫苗的反應可能更嚴重或更不敏感)、遏制措施的有效性，以及接種疫苗的時間和實現羣體免疫。對當地和/或全球經濟的影響是不確定的，包括持續的衰退風險。這種經濟中斷，包括經濟衰退，可能會對我們的長期業務產生實質性的不利影響 ，因為醫院繼續監測和調整資本和總支出，或將此類支出重新定向到與疫情直接相關的治療上。到目前為止，我們的製造業務和供應鏈受到了可控的影響，但我們不能保證此類 在未來不會受到進一步影響。如果我們的製造業務或供應鏈發生重大中斷，我們可能無法按要求及時生產相關產品，甚至根本無法生產。材料減少或中斷 我們的任何製造流程都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。此外， 新冠肺炎大流行和當地行動，如“原地避難”命令和對我們旅行能力的限制，以及 我們的客户或我們的設施或我們供應商及其合同製造商的設施的臨時關閉, 是否還會顯著影響我們的銷售以及我們發貨和向客户供貨的能力。這些事件中的任何一項都可能對所執行的程序數量和系統植入數量產生負面影響，並對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。
關鍵會計政策和估算
我們對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的財務報表，這些報表是根據美國公認會計原則 編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用以及相關披露報告金額的估計和判斷。我們會持續審查我們的評估和判斷。我們的估計和判斷基於歷史經驗和各種我們認為在這種情況下是合理的其他假設。實際結果可能與這些估計不同。我們相信以下會計政策對於我們在編制財務報表時使用的判斷和估計至關重要。有關我們的關鍵會計政策的完整列表，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K。
收入 確認
我們的收入來自系統的初始資本銷售以及銷售我們的專有一次性設備的經常性收入， 來自Biosense Webster銷售聯合開發的導管時向公司支付的版税，以及持續的軟件增強 和服務合同。
根據會計準則編纂主題606(“ASC 606”)，“與客户簽訂合同的收入”， 當公司與客户之間存在可依法強制執行的合同、確定了當事人的權利、合同具有商業實質且合同對價可能可收回時，我們將與客户簽訂合同。我們 根據與每個客户簽訂的合同中指定的對價記錄我們的收入，扣除從客户那裏收取的任何税款後， 將這些税款匯給政府當局。
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對於包含多個產品和服務的合同，公司將單獨的產品和服務作為單獨的履行義務進行核算 如果它們是不同的，即如果產品或服務可以與捆綁包中的其他項目分開識別， 如果客户可以單獨受益或使用客户隨時可用的其他資源。公司確認 通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務的收入。
對於具有多個履約義務的 安排，收入根據其相對獨立的銷售價格分配給每個履約義務 。獨立銷售價格基於公司單獨銷售產品或服務的可觀察價格。 如果無法直接觀察到獨立銷售價格，則公司將考慮市場條件和特定於實體的因素來估計獨立銷售價格，這些因素包括但不限於產品和服務的特性和功能以及市場 條件。該公司定期審查獨立的銷售價格，並在必要時更新這些估計。
系統：
與系統銷售相關的合同 通常包含交付系統和安裝的單獨義務，以及在安裝後一年內提供軟件增強功能的默示義務。收入在公司將控制權移交給客户時確認，這通常是在客户確認交付或 安裝的驗收發生時，具體取決於安排的條款。如果且 可用，則交付軟件增強的默示義務的收入將在系統安裝後的第一年按比例確認，因為客户在整個期間收到軟件增強的權利 幷包括在其他經常性收入中。該公司的系統合同不提供 返回權。系統通常享受一年保修類型的保修；截至2022年和2021年3月31日的三個月，保修成本不到10萬美元。
一次性用品：
一次性產品銷售的收入 在控制權轉移給客户時確認，這通常發生在裝運時，但也可能發生在交付時，具體取決於客户的安排。一次性產品屬於保修類型 ，規定退回有缺陷的產品。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，保修成本並不重要。
版税：
公司有權從Biosense Webster獲得特許權使用費，根據共同開發的導管銷售淨收入按季度支付。
其他 經常性收入：
其他 經常性收入包括來自產品維護計劃、其他保修後維護的收入，以及在特定期限內(通常是系統安裝後一年)提供軟件增強功能的隱含義務。來自服務和軟件增強的收入 將在服務或更新期內遞延並攤銷，通常為一年。與按時間和材料執行的服務相關的收入 在執行時確認。
轉租 收入：
到2021年，我們以前的主要執行辦公室的一部分轉租給了第三方。根據會計準則 更新(ASU)2016-02，“租賃”(主題842)，公司將轉租收入記為收入。
公司根據其銷售安排中的賬單計劃向客户開具發票。合同資產主要是指根據相關履約義務的相對銷售價格確認的收入與安排中的合同 賬單條款之間的差額。客户押金主要與未來的系統銷售有關，但也可以包括一次性銷售的押金 。遞延收入主要與服務合同有關，服務合同的服務費是預先計費的，通常是按季度或按年計費的，對於某些績效義務仍未履行的系統合同，遞延收入主要與預先計費的金額有關。對於服務 合同，相關遞延收入一般在服務期間按比例確認。對於系統合同，相關的 遞延收入在履行剩餘履約義務後確認。有關遞延 收入的其他詳細信息，請參閲附註2。在本報告所述期間，該公司的合同資產沒有任何減值損失。
從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
公司已確定，公司銷售團隊的銷售激勵計劃符合資本化要求，因為公司預計在最初的資本銷售交易後，相關創收合同將產生未來的經濟效益。 截至2022年3月31日和2021年12月31日，作為合同收購成本資本化的成本包括在公司資產負債表中的預付費用和其他資產中 為20萬美元。本公司於所列任何期間內並無產生任何減值虧損 。
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租契
本公司根據ASU編號2016-02《租賃》(主題842)和修改主題842的所有後續華碩對租賃進行會計處理。租賃被定義為一種合同或合同的一部分，它轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用權，以換取對價。公司確定合同開始時是否包含租賃。 對於公司為承租人的合同，經營租賃包括在公司資產負債表上的經營租賃使用權(ROU)資產和經營租賃負債中。本公司目前沒有任何融資租賃。
營運 租賃ROU資產及營運租賃負債乃根據未來最低租賃付款的現值確認，而未來最低租賃付款則以開始日期的租賃期為基準。ROU資產還包括在租賃開始日或之前產生的任何初始直接成本和任何租賃付款，減去收到的租賃獎勵。由於本公司的租賃一般不提供隱含的 利率，因此本公司使用基於開始日期可用信息 的增量借款利率來確定租賃負債。租賃條款可以包括在公司合理確定將行使選擇權時延長或終止的選擇權。 租賃費用在租賃期內以直線方式確認。
公司還與租賃和非租賃組件達成租賃安排。本公司選擇了實際的權宜之計，在本公司的經營租約中不將非租賃組成部分與租賃組成部分分開。此外，本公司適用短期租約計量和確認豁免，即租約不足 12個月的租約不確認使用權資產和租賃負債。
如附註6所披露，本公司於2021年3月1日與Globe Building Company(“業主”)訂立寫字樓租賃協議(“租賃”)，根據該協議，本公司將租賃位於密蘇裏州聖路易斯市塔克大道710號的行政辦公室及製造設施共約43,100平方尺，用作本公司新的主要行政及行政辦公室及製造設施。租賃付款從2022年1月1日開始，租期為10年，有兩個續訂選項，每個續訂5年。根據租賃條款，最低年租金從2022年的約80萬美元到2031年的100萬美元不等。
該公司在2021年第三季度獲得了對該場所的使用權，開始建設租賃改進。根據ASC 842，公司記錄了淨收益資產和租賃負債。初始確認的ROU資產和租賃負債為590萬美元。 在2021年第四季度，公司獲得了入住證，並將業務遷至新的租賃空間。
合同成本
系統收入的成本 包括直接產品成本、安裝人工和其他成本、預計保修成本以及初始培訓和產品維護成本。這些成本在出售時確認。可支配收入成本包括直接產品成本和 預計保修成本，並在銷售時確認。服務收入成本和許可費在發生時確認。 轉租收入成本按直線確認。
基於股份的薪酬
股票 薪酬支出是一種非現金費用，由股票期權、非限定股票期權、股票增值權和按授予的公允價值向員工、董事和第三方顧問授予的限制性股票造成。對於基於時間的獎勵，授予的期權和股票增值權的公允價值是使用Black-Scholes估值方法確定的，該方法 考慮了授予日期標的股票的估計價值、期權的行權價格、標的股票的預期股息收益率和波動性、期權的預期壽命和相應的無風險利率。 授予限制性股票和單位的公允價值是根據授予日我們股票的收盤價確定的。 期權的股票補償費用，股票增值權及以時間為基礎的限制性股份授出及單位按 直線基準於標的發行的歸屬期間攤銷，一般超過四年，但向董事的授予除外，而董事的授予一般在六個月期間內賺取。基於業績的限制性股票的股票薪酬支出(如果有)在預期歸屬期間按直線攤銷，並根據目標的實際實現情況進行調整。 與授予非員工相關的薪酬支出在歸屬日期之前按季度重新計量。薪酬費用 僅確認為預期授予的期權，扣除實際沒收。期權預期壽命的估計是基於行權期和到期期的平均值。, 這是一般會計原則下股份支付的簡化方法 。用於計算股票薪酬的波動率估計是基於歷史數據編制的。 迄今為止的實際經驗與這些估計相符。
對於基於市場的獎勵，無論 市場目標是否有可能實現，都會在最低服務期限內確認基於股票的薪酬支出。此類獎勵的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬進行估算的。
如果我們額外授予期權、股票增值 權利或限制性股票，將在未來期間記錄的補償費用金額可能會增加。如果未完成所需的服務期，則未來期間要記錄的費用金額可能會減少
員工根據2009年員工股票購買計劃購買的股票 被視為非補償性股票。
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運營結果
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月的比較
收入。 收入從截至2021年3月31日的三個月的860萬美元下降到截至2022年3月31日的700萬美元。 下降了18%。截至2022年3月31日的三個月，系統銷售收入從截至2021年3月31日的三個月的260萬美元 降至160萬美元。這一減少是由於本年度期間系統出貨量減少所致。截至2022年3月31日的三個月，一次性介入設備、服務和附件的銷售收入從截至2021年3月31日的三個月的580萬美元下降至540萬美元，下降約6%，這主要是由於本年度期間時間和物質服務項目減少以及程序量減少所致。在截至2021年3月31日的三個月期間，該公司確認了20萬美元的轉租收入。轉租於2021年12月31日結束。
收入的成本 。收入成本從截至2021年3月31日的三個月的260萬美元降至截至2022年3月31日的三個月的210萬美元，降幅約為19%。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，總毛利率保持在70%的穩定水平 。在截至2021年3月31日的三個月中，銷售系統的收入成本從截至2021年3月31日的三個月的140萬美元降至130萬美元，原因是系統銷售量下降和本年度產品組合發生變化。截至2022年3月31日的三個月，系統的毛利率為30萬美元，而截至2021年3月31日的三個月的毛利率為120萬美元。截至2022年3月31日的三個月，一次性用品、服務和配件的收入成本從截至2021年3月31日的90萬美元降至80萬美元。截至2022年3月31日的三個月，一次性用品、服務和配件的毛利率為85%，而截至2021年3月31日的三個月的毛利率為84%。 截至2021年3月31日的三個月，轉租收入成本為20萬美元。轉租於2021年12月31日結束。
研究和開發費用。截至2021年、2021年和2022年3月31日的三個月，研發費用保持在240萬美元。
銷售 和營銷費用。截至2021年3月31日和2022年3月31日的三個月，銷售和營銷費用保持在290萬美元。
一般 和管理費用。一般和行政費用包括財務、信息系統、法律和一般管理。 一般和行政費用從截至2021年3月31日的三個月的220萬美元增加到截至2022年3月31日的三個月的360萬美元，增幅約為62%。這一增長主要是由於CEO績效獎的股票薪酬 支出增加。
利息 收入(費用)。截至2022年3月31日的三個月，淨利息收入不到10萬美元，截至2021年3月31日的三個月，淨利息支出 不到10萬美元。
流動性 與資本資源
流動性 是指可用於為我們的業務運營和支付近期債務提供資金的流動金融資產。這些流動財務資產由現金和現金等價物組成。鑑於新冠肺炎疫情帶來的重大不確定性，我們正在持續嚴格地審查我們的流動性和預期資本需求 。
截至2022年3月31日，我們擁有3690萬美元的現金和現金等價物，包括受限現金。截至2022年3月31日，我們的營運資本為3560萬美元 ，而截至2021年12月31日，我們的營運資本為3810萬美元。
下表按截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的運營、投資和融資活動彙總了我們的現金流(單位：千)：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動中使用的現金流量 | $ | (2,193 | ) | $ | (305 | ) | ||
| 用於投資活動的現金流 | (1,154 | ) | (34 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金流 | 54 | 282 | ||||||
淨額 用於經營活動的現金。在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們分別使用了約220萬美元和30萬美元的現金用於運營活動。經營活動中使用的現金增加是由於本年度經營虧損增加和營運資金需求增加所致。
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投資活動中使用的現金淨值。在截至2022年3月31日的三個月中，我們使用了約120萬美元的現金購買與我們的新設施相關的設備、建設和設計成本。在截至2021年3月31日的三個月中，我們用於購買設備的現金不到10萬美元 。
融資活動提供的淨現金 。在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們分別產生了不到10萬美元和30萬美元的現金。這兩個時期產生的現金是由發行股票的收益推動的，扣除發行成本 。
資本 資源
截至2022年3月31日，公司沒有任何債務。
工資支票 保障計劃
《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)於2020年3月27日在美國頒佈。CARE法案中包含的條款包括創建Paycheck保護計劃，規定小企業管理局(“SBA”)第7(A)條為符合條件的小企業提供貸款。一般而言，只要資金 用於自貸款之日起24周內支付的與工資有關的支出以及租金和水電費，並且只要保持一定的人數和薪金/工資水平，貸款就可以免除。2020年4月10日，公司接到其貸款人中西部銀行中心(“銀行”)的通知，稱銀行已獲得小企業管理局的批准，可根據小企業管理局的支薪支票保護計劃(“PPP貸款”)為公司申請貸款提供資金。根據購買力平價貸款的條款，公司於2020年4月20日從銀行獲得了約220萬美元的總收益 。根據CARE法案的貸款豁免要求，公司將PPP貸款的全部收益主要用於工資成本、租金和水電費。2021年3月，公司申請了貸款減免，2021年6月，小企業管理局批准了全額貸款減免。免除債務後，公司確認了約220萬美元的債務清償淨收益。
表外安排 表內安排
我們 目前沒有，也從來沒有與未合併實體或金融合夥企業建立任何關係，例如通常稱為結構性融資或特殊目的實體的實體，其建立的目的是促進 表外安排或其他合同狹隘或有限的目的。此外，我們不從事涉及非交易所交易合約的交易活動。因此，如果我們參與這些關係，我們不會受到任何融資、流動性、市場或信用風險的實質性風險 。
第 項3.[已保留]
沒有。
第 項4.控制和程序
披露控制和程序：公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序(該術語在1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義)的有效性。任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的 保證，並且要求管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時運用其判斷。根據該評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至該期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化：在公司首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層還對公司的財務報告內部控制進行了評估 ，以確定在本報告涵蓋的期間內是否發生了對公司財務報告的內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化。根據這一評價，在本報告所述期間沒有發生這種變化。
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第二部分--其他信息
第 項1.法律訴訟
沒有。
第 1a項。風險因素
沒有。
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項。[已保留]
沒有。
第 項5.其他信息
沒有。
物品 6.展示
| 數 | 描述 | |
| 3.1 | 註冊人重述的公司章程，通過引用註冊人表格10-Q(文件號為000-50884)截至2004年9月30日的財政季度的附件3.1合併而成。 | |
| 3.2 | 2012年7月10日提交的註冊人表格8-K(文件號：000-50884)附件3.1的修訂和重新註冊證書。 | |
| 3.3 | A系列可轉換優先股的指定、優先和權利證書，通過引用註冊人於2016年9月30日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-36159)的附件3.1併入。 | |
| 3.4 | B系列可轉換優先股的指定、優先和權利證書，通過引用註冊人於2019年8月8日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-36159)的附件3.1併入。 | |
| 3.5 | 註冊人重述的章程，通過引用註冊人表格10-Q(文件號：000-50884)附件3.2併入，截至2004年9月30日的財政季度。 | |
| 31.1 | 第13a-14(A)/15d-14(A)條認證(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，由首席執行官執行)。 | |
| 31.2 | 第13a-14(A)/15d-14(A)條證明(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，由首席財務官執行)。 | |
| 32.1 | 第1350條認證(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條，由首席執行官執行)。 | |
| 32.2 | 第1350條認證(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條，由首席財務官執行)。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
| 104 | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
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立體分類公司， Inc.
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽名人代表註冊人簽署本報告。
| 立體分類公司， Inc.(註冊人) | ||
| Date: May 11, 2022 | 由以下人員提供： | /s/ 大衞·L·費舍爾 |
David L. Fischel 首席執行官 | ||
| Date: May 11, 2022 | 由以下人員提供： | /s/ 金伯利·R·佩裏 |
Kimberly R. Peery 首席財務官 | ||
| 27 |