美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至
的季度期間
或
過渡期 從_
委託文檔號：
(註冊人的確切姓名 如其章程所規定)
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵編)
(註冊人電話號碼，含區號 )
不適用
(自上次報告以來如有變更，原姓名、前地址 和前財政年度)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | |
用複選標記表示註冊人：
(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求
。
用複選標記表示註冊人
是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章第232.405節
條)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年5月10日，發行人普通股的流通股數量為
Ondas Holdings Inc.
索引表10-Q
| 頁面 | ||||
| 第一部分-財務信息 | 1 | |||
| 第 項1. | 財務報表 | 1 | ||
| 截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 | |||
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計) | 2 | |||
| 簡明 截至2022年和2021年3月31日止三個月股東權益合併報表(未經審計) | 3 | |||
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 4 | |||
| 未經審計簡明合併財務報表附註 | 5 | |||
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 30 | ||
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 | ||
| 第 項。 | 控制和程序 | 40 | ||
| 第二部分 --其他信息 | 42 | |||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 42 | ||
| 第 1a項。 | 風險因素 | 42 | ||
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 42 | ||
| 第 項3. | 高級證券違約 | 42 | ||
| 第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 42 | ||
| 第 項5. | 其他信息 | 42 | ||
| 第 項6. | 陳列品 | 43 | ||
i
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Ondas Holdings Inc.
精簡合併資產負債表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 其他資產： | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 長期股權投資 | ||||||||
| 租賃押金 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債： | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 經營租賃負債，減去流動負債 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註12) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股--面值$ | ||||||||
| A系列優先股--面值$ | ||||||||
| 普通股--面值$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
1
Ondas Holdings Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計)
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | ||||||
| 銷貨成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 一般事務及行政事務 | ||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||
| 研發 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入(費用) | ||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除所得税準備前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税撥備 | ||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股的加權平均數 | ||||||||
2
Ondas Holdings Inc.
股東權益簡明合併報表
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月
(未經審計)
| 其他內容 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已繳入 | 累計 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的股份 | ||||||||||||||||||||
| 豁免累算人員薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
3
Ondas Holdings Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 將淨虧損與業務活動中使用的現金流量淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 遞延融資成本攤銷 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | ||||||||
| 使用權資產攤銷 | ||||||||
| 知識產權損失 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和其他流動負債 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的現金流量淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 專利費用 | ( | ) | ||||||
| 購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保證金 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的現金流量淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流 | ||||||||
| 行使認股權證所得收益 | ||||||||
| 延期發行費用的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 由融資活動提供(用於)的淨現金流量 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動補充日程表： | ||||||||
| 豁免累算人員薪酬 | $ | $ | ||||||
| 經營性租賃以租賃負債換取的使用權資產 | $ | $ | ||||||
4
Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1-業務説明和呈報依據
“公司”(The Company)
Ondas Holdings Inc.(“Ondas Holdings”、“Ondas”、“Company”、“We”或“Our”)最初於2014年12月22日在內華達州註冊，名稱為Zev Ventures Inc.。2018年9月28日，我們收購了位於特拉華州的Ondas Networks Inc.(“Ondas Networks”)，並更名為Ondas Holdings Inc.。2021年8月5日，我們收購了位於特拉華州的American Robotics， Inc.(簡稱“American Robotics”或“AR”)。作為這些收購的結果，Ondas Networks和American Robotics成為了我們的全資子公司。這兩家全資子公司現在是Ondas的主要關注點。Ondas的公司總部位於馬薩諸塞州沃爾瑟姆。Ondas Networks在加利福尼亞州森尼維爾設有辦事處和設施，American Robotics的辦事處和設施位於馬薩諸塞州沃爾瑟姆和馬薩諸塞州馬爾伯勒。
Ondas擁有第三家全資子公司FS Partners(Cayman)Limited(開曼羣島有限責任公司(“FS Partners”))和一家控股子公司Full Spectrum Holding Limited(“FS Holding”)，後者為開曼羣島有限責任公司(“FS Holding”)。FS Partners和Ondas Network Limited都是為了在中國運營而成立的。截至2019年12月31日，我們修改了我們的業務戰略， 並停止了在中國的所有業務。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，FS Partners和FS Holdings都沒有運營，我們正在解散他們，預計這一過程將於2022年底完成。
商業活動
Ondas是通過其全資子公司Ondas Networks和American Robotics提供專用無線、無人機和自動化數據解決方案的領先供應商。 我們將兩家子公司作為獨立的業務部門運營。
Ondas網絡公司
Ondas Networks提供無線 連接解決方案，支持任務關鍵型工業互聯網應用和服務。我們將這些應用稱為任務關鍵物聯網(MC-IoT)。我們的無線網絡產品適用於各種MC-IoT 應用，這些應用通常位於大型工業網絡的邊緣。這些應用程序需要安全、實時的 連接，能夠在大型工業網絡邊緣處理大量數據。所有主要關鍵基礎設施市場都需要此類應用，包括鐵路、電網、無人機、石油和天然氣以及公共安全、國土安全和政府，這些市場需要安全、可靠和快速的運營決策，以提高效率並確保 高度的安全和安保。
我們設計、開發、製造、銷售和支持FullMAX，這是我們的專利軟件定義無線電(“SDR”)平臺，適用於安全、許可、私有、廣域的寬帶網絡。我們的客户安裝FullMAX系統是為了升級和擴展他們的傳統廣域網(“廣域網”) 基礎設施。我們的MC-IoT知識產權已被電氣和電子工程師協會(“IEEE”)採納，該協會是全球領先的數據網絡協議標準機構，構成了IEEE 802.16s標準的核心。
美國機器人
American Robotics設計、開發和製造自主無人機系統，為企業客户提供高保真、超高分辨率的航空數據。我們為客户提供全包式數據解決方案，旨在滿足他們在該領域的獨特需求。我們通過我們內部開發的偵察系統™來做到這一點，這是一個工業無人機平臺，為商業和政府客户提供了持續數字化、分析和 近乎實時監控其資產和現場運營的能力。
5
Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
偵察系統™從頭開始設計，是一種端到端的產品，能夠在現實世界中進行連續的無人值守操作。在機器人自動化、機器視覺、邊緣計算和人工智能創新的支持下，Scout System™作為商用無人機解決方案提供了效率 。一旦安裝在客户所在地的現場，一組連接的Scout系統將無限期地留在操作區域內， 每天自動收集數據，自我充電，並定期可靠地無縫提供數據分析。AR以機器人即服務(RAAS)的商業模式銷售偵察系統™，根據該模式，我們的無人機平臺聚合客户數據 並提供滿足客户要求的數據分析，以換取每年的訂閲費。
偵察系統™由(I)偵察™， 一架具有先進成像有效載荷的高度自動化、人工智能驅動的無人機組成(Ii)偵察基地TM堅固耐用的耐候基站，用於住房、充電、數據處理和雲傳輸，以及(Iii)ScoutViewTM、安全的Web門户和API，使您能夠與世界上任何地方的系統、數據和結果分析進行遠程交互。這些主要子系統通過一系列支持技術進行連接。使用一套專有技術，包括檢測和避免(DAA)和其他專有智能安全系統，我們於2021年1月15日在美國獲得了美國聯邦航空管理局(FAA)對自動化 操作的第一次也是唯一一次批准。
流動性
我們自
成立以來一直虧損，主要通過債務和出售股本來為我們的運營提供資金。在2022年3月31日，我們的股東權益約為$
我們未來的資本需求 將取決於許多因素，包括開發、製造和營銷我們的技術的進展，準備、提交、起訴、維護和執行專利主張和其他專有權所涉及的時間和成本，我們建立協作 安排的能力，營銷活動以及競爭的技術和市場發展，包括我們目標市場的法規變化和整體經濟 條件。我們創造收入和實現盈利的能力要求我們成功地從我們銷售渠道中目前確定的客户以及新客户那裏成功地營銷和獲得我們產品的採購訂單。我們還將被要求在這些採購訂單上高效地製造和交付設備。這些活動，包括我們計劃的研究和開發工作，將需要大量使用營運資金。不能保證我們將按照當前業務計劃的預期產生收入和 現金。我們可能會通過股權或債務發行和/或在 額外應付票據、信用額度或其他來源項下借款來尋求額外資金。我們不知道是否會根據商業上可接受的條款或在需要時提供額外的融資。如果沒有足夠的資金或不能以商業上可接受的條款提供資金，我們為我們的運營提供資金、支持業務增長或以其他方式應對競爭壓力的能力可能會顯著 延遲或受到限制，這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
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Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
新冠肺炎
2019年12月，發現了一種新型的冠狀病毒(“新冠肺炎”)毒株，導致包括美國在內的世界各地增加了旅行限制、商業中斷 和緊急隔離措施。
在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度，本公司的業務、財務狀況和經營業績受到新冠肺炎疫情的影響如下：
| ● | 銷售和營銷工作中斷，因為我們的業務開發團隊無法出差拜訪客户，客户無法接待訪客參加現場會議； |
| ● | 由於我們的現場服務團隊無法為客户安裝和測試設備，測試和部署我們的無線系統的現場活動被推遲；以及 |
| ● | 由於某些關鍵零部件的供應鏈持續受限，製造和銷售中斷。 |
該公司預計其業務、 財務狀況和運營結果將在2022年期間受到新冠肺炎疫情的影響，這主要是由於2021年至2020年期間客户活動放緩、某些關鍵部件的持續供應鏈限制以及吸引員工方面的困難。 冠狀病毒對我們業務的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度不確定性，無法 預測，包括可能出現的有關新冠肺炎及其變種嚴重程度的新信息。因此，公司 無法合理估計新冠肺炎疫情對其未來業務、財務狀況、 和運營結果的全面影響程度。此外，如果公司因新冠肺炎疫情而對其運營產生任何新的影響或產生額外的意外成本和支出，則該等運營延誤和意外成本和支出可能會進一步對公司2022年的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。
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Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
注2-重要會計政策摘要
陳述的基礎
管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)公平列報公司中期財務報表所需的所有調整，包括正常經常性調整。本季度報告中包含的Form 10-Q信息應與經審計的綜合財務報表以及公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)中包含的附註一起閲讀。本公司的會計政策 載於“合併財務報表附註“在2021年表格10-K中，並根據需要在本表格10-Q中更新。為便於比較，2021年12月31日的簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的所有披露。截至2022年3月31日止三個月的經營業績並不一定代表全年或其後任何其他中期的經營業績。
合併財務報表包括公司和我們的全資子公司Ondas Networks、American Robotics和FS Partners以及我們的控股子公司FS Holding的賬目。在這些未經審計的簡明合併財務報表中，這些實體之間的所有重大公司間賬户和交易均已註銷。
企業合併
該公司利用ASC 805業務組合(“ASC 805”)來説明2021年8月5日對American Robotics的收購(更多詳情見附註5)。
商譽與無形資產
商譽是指收購價格超出被收購企業相關淨資產公允價值的部分。本公司於會計年度第四季度按年度進行商譽減值測試，或在情況顯示可能存在減值的情況下立即進行商譽減值測試。 本公司評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，以及是否需要進行商譽減值處理。
無形資產是指 專利、許可證和對被收購企業的可識別無形資產的購買價格分配。本公司採用公允市場價值計量要求估計其報告單位的公允價值。當業務環境的事件或變化顯示無形資產的賬面價值可能無法完全收回時，無形資產將被評估減值。
我們以直線方式將無形資產按有限壽命攤銷，其中專利超過20年；開發技術超過10年；許可證、商標和FAA豁免超過10年；客户關係超過5年；競業禁止協議超過1年。
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Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
細分市場信息
營運分部定義為擁有獨立財務資料的實體的組成部分，並由首席營運決策者(“CODM”)在作出有關資源分配及業績評估的決策時定期審閲。公司的CODM是其 首席執行官。該公司確定有兩個可報告的部門：Ondas Networks和American Robotics，因為CODM分別審查這兩個業務的財務信息。該公司沒有跨部門銷售。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表的流程要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額以及資產和負債的披露。該等管理估計 包括與收入確認、反映可變現淨值的存貨減記、股票獎勵估值所用的假設及遞延税項資產的估值撥備有關的估計。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將所有購買的原始期限為三個月或以下的高流動性工具視為現金等價物。在2022年3月31日和2021年12月31日，我們沒有現金等價物。本公司定期監測其在所投資金融機構的頭寸和信用質量
。在截至2022年3月31日的三個月中，公司定期保持超過聯邦保險限額的餘額
。截至2022年3月31日，該公司約為
應收帳款
應收賬款按發票總額減去信貸損失準備列報。我們通過評估特定帳户來估算信用損失撥備 這些帳户的信息表明我們的客户可能無法履行財務義務，例如客户付款歷史記錄、信用價值和超出合同條款較長時間的應收賬款。我們使用基於最佳可用事實和情況的假設和判斷來記錄備抵，以將應收賬款減少到預期收取的金額。 隨着收到更多信息，對這些備抵進行評估和調整。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們沒有信貸損失準備金。
庫存
庫存僅由原材料、在製品和產成品組成，按成本(先進先出)或可變現淨值(br}減去陳舊庫存準備金)中的較低者列報。我們不斷地分析我們移動緩慢和過剩的庫存。根據歷史和 預計銷售量和預期銷售價格，我們建立了儲備。超出當前和預計使用量的庫存將減少一定的額度，以接近其對未來需求的估計。被確定為過時的產品將計入可變現淨值。
庫存由以下 組成：
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存儲備減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總庫存，淨額 | $ | $ | ||||||
財產和設備
所有增加的設施，包括對現有設施的改進，都按成本入賬。保養和維修在發生時計入費用。財產和設備的折舊主要採用直線法在資產的估計使用年限內記錄。預計使用壽命通常為(I)
軟件
在確定產品的技術可行性之前，研究和開發軟件產品所產生的內部成本將計入費用。技術可行性確定後，所有軟件成本都將計入資本，直到產品可向客户全面發佈為止。在確定產品的技術可行性何時確定時，需要進行判斷。我們已確定，在通過編碼和測試解決了所有高風險開發問題後，我們的軟件產品在技術上是可行的。通常情況下，這會在產品投產前不久發生。這些成本的攤銷計入產品預計壽命內的收入成本 。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司沒有內部開發的軟件。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
長期資產減值準備
只要事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回或使用年限發生變化，就會對長期資產進行評估。這些指標包括重大的技術變化、市場狀況的不利變化和/或糟糕的經營業績。當預計未貼現的未來現金流量少於其賬面價值時，長期資產組的賬面價值被視為減值。
確認的減值損失金額是該資產或資產組的估計公允價值與賬面價值之間的差額
。公平市價主要使用按與所涉風險相稱的比率折現的預計未來現金流量來釐定。長期資產減值為#美元。
研究與開發
研發成本在發生時計入費用 。研究和開發費用主要包括工資、與工資有關的費用以及承包商和材料的成本。
金融工具的公允價值
我們的金融工具 主要包括應收賬款、應付賬款、應計費用以及短期和長期債務。由於該等票據的到期日較短，應收賬款、應付賬款及應計費用的賬面金額接近本公司的公允價值。
我們已根據美國公認會計原則將按公允價值進行經常性估值的資產和負債歸類為三級公允價值等級。 公允價值定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易的資產或負債在 本金或最有利的市場上為轉移負債而收到的交換價格(退出價格)。公允價值層次結構對相同資產和負債的活躍市場報價給予最高優先權(第1級)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級)。
按公允價值在資產負債表中記錄的資產和負債按投入層次分類如下：
| 1級-- | 相同資產或負債在活躍市場的未調整報價 。 | |
| 2級-- | 類似資產或負債在活躍市場的報價或可直接或間接通過市場佐證觀察到的投入，在金融工具的幾乎整個期限內。 | |
| 3級-- | 資產或負債的不可觀察的投入。 |
截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司沒有要求按公允價值進行估值的金融工具。
遞延發售成本
公司將與正在進行的股權融資直接相關的某些 法律、專業會計和其他第三方費用作為遞延發售成本進行資本化，直到此類融資完成為止。完成股權融資後，這些成本計入股東權益，作為發行所產生的額外實收資本的減少。如果計劃中的股權融資被放棄，則遞延發售成本將立即在綜合經營報表中作為其他收入(支出)支出。
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Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債按可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税項基準之間的差異而產生的估計未來税項影響確認
。遞延税項資產及負債按制定税率計量，預期適用於預計收回或結算相關暫時性差額的年度的應納税所得額。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在税率變動生效時確認。計入估值準備是為了將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額
。根據美國公認會計準則，我們只有在根據所得税頭寸的技術價值，在審計中更有可能維持不確定的所得税頭寸的情況下，才會確認該頭寸的影響。已確認的不確定
所得税頭寸以大於
基於股份的薪酬
我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型(“Black-Scholes模型”)根據估計授予/發行日期公允價值計算期權獎勵和 某些認股權證發行(“股份獎勵”)的基於股份的補償費用，並在歸屬期間以直線基礎確認費用。我們 會在發生罰沒時對其進行説明。布萊克-斯科爾斯模型要求在確定股票獎勵的公允價值時使用一些假設，包括股票價格的波動性、加權平均無風險利率和基於股票的獎勵的預期期限。在確定預期期限時，由於缺乏充分的行使歷史，公司使用簡化方法。 儘管我們認為我們用於計算基於股份的薪酬費用的假設是合理的，但這些假設可能涉及對未來事件的複雜 判斷，這些判斷可能會受到解讀和固有的不確定性。此外，我們假設的重大變化 可能會顯著影響在給定期間記錄的費用金額。
我們確認限制性股票 在歸屬期間或將提供服務期間的單位費用。與已發行或將發行給顧問和其他非員工的普通股 相關的補償在自計量之日起的預期服務期內確認，這通常是公司和服務提供商達成承諾的時間，公司同意授予股份 以換取將提供的服務。
運輸和搬運
我們按已發生的費用計算所有運費和手續費。這些成本計入隨附的合併財務報表上的銷售成本。
收入確認
發展項目
Ondas有兩個產生收入的業務部門：Ondas Networks和American Robotics。Ondas Networks的收入來自產品銷售、服務和開發項目 。American Robotics通過數據訂閲服務和開發項目產生收入。
Ondas Networks致力於為安全的廣域任務關鍵型企業對企業網絡 開發、營銷和銷售無線無線電系統。 Ondas Networks的收入主要來自銷售我們的FullMAX系統和提供相關服務，以及與某些客户進行的非經常性工程(NRE)開發項目。
American Robotics根據Scout系統收集的信息向其客户銷售數據訂閲服務，從而獲得收入。偵察系統由偵察無人機和偵察基地組成TM由American Robotics 在客户場所擁有、安裝和維護。客户按月、按年或按年付費訂閲服務，以訪問Scout系統收集的數據。 客户通過ScoutView遠程訪問其數據TM，AR的安全網絡門户，用於顯示、分析和存儲客户信息和捕獲的圖像數據。American Robotics還為對定製解決方案感興趣的客户從開發項目中獲得收入。
開發項目的收入通常使用完工百分比輸入法在一段時間內確認，因此收入是根據公司基於實際發生的成本與總估計成本的比率對履行義務的履行情況的估計來記錄的。採用輸入 方法是因為管理層認為，在履行義務完成後，這是衡量進展情況的最好辦法。
收入和成本估算 會定期監控，並根據情況的變化進行修訂。收入估計和收入成本變動的影響按累計追趕原則確認，這在本期確認變化對當前 和前幾個期間的累積影響，以迄今已完成的業績為基礎。
截至2021年8月5日，美國機器人已與農業、油氣和材料管理等多個行業的客户簽署了不同期限的訂閲協議。訂閲收入按客户訂閲協議的期限以直線方式確認 。如果訂閲付款是在Scout系統安裝和運行之前收到的，則以遞延收入形式持有 ，並在訂閲服務開始運行後確認。American Robotics還為某些客户提供定製數據 解決方案，併為這些服務獲得開發收入。
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ASC 808範圍內的協作安排，協作安排
公司的開發收入包括公司和客户合作開發軟件和硬件應用程序的合同。本公司 分析這些合同，以評估此類安排是否涉及雙方開展的聯合經營活動，這些各方都是活動的積極參與者，並面臨重大風險和回報，這取決於此類活動的商業成功，因此， 屬於ASC主題808，合作安排(“ASC 808”)的範圍。此評估將在安排的整個生命週期內根據安排中各方責任的變化進行。對於被視為在ASC 808範圍內的協作 安排，公司首先確定協作的哪些元素被視為在ASC 808的範圍內，以及哪些元素更能反映供應商與客户的關係，因此在ASC 606(與客户的合同收入)的 範圍內。本公司的政策通常是將從合作者那裏收到的與ASC 808範圍內的聯合經營活動相關的金額確認為研發費用的減少 。截至2022年3月31日，公司尚未確定與其客户簽訂的任何符合ASC 808標準的合同。
ASC 606範圍內的安排，與客户的合同收入
根據ASC 606，當客户獲得承諾的產品或服務的控制權時，公司 確認收入，其金額反映了 預計將收到的這些產品或服務的對價。公司按照ASC 606規定的五步模式確認收入：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(V)在公司履行履約義務時確認收入 。只有當實體很可能會收取其有權收取的對價以換取其轉讓給客户的產品或服務時，公司才會將五步模式應用於合同。
在合同開始時，一旦合同被確定在ASC 606的範圍內，公司將評估每個合同中承諾的產品或服務 ，確定哪些是履約義務，並評估每個承諾的產品或服務是否不同。然後，公司 將在履行履約義務時分配給相應履約義務的交易價格的金額確認為收入。在交易價格包含可變對價的範圍內，我們使用期望值方法估計交易價格中應包括的可變對價金額 。如果根據我們的判斷，未來合同項下的累計收入很可能不會發生重大逆轉，則交易價格中將包括可變對價 。對可變對價的估計和確定是否將估計金額計入交易價格在很大程度上是基於對我們預期業績的評估以及 合理可用的所有信息(歷史、當前和預測)。代表第三方徵收的銷售税和其他税不包括在收入中。在截至 2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們與客户簽訂的所有合同均未包含可變對價。
針對合同規範和要求的更改而修改的合同進行評估，以確定修改是創建新的還是 更改現有的可強制執行的權利和義務。通常，合同修改是針對由於無法單獨使用、消費或銷售產品或服務來產生經濟效益而與現有合同沒有 區別的產品或服務，並將其視為現有合同的一部分進行核算。合同修改對與合同有關的履約義務的交易價格和進度衡量的影響被確認為在累積追趕的基礎上對收入的調整(或者是收入的增加或減少)。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，合同規格沒有任何修改。
產品收入包括銷售Ondas Networks的軟件定義的基站和遠程無線電、其網絡管理和監控系統以及配件。Ondas Networks的軟件和硬件的銷售價格包括有限的一年基本保修。 一年有限基本保修是一種保證類型的保修，不是單獨的履約義務，因此不會為其分配交易價 。有限一年基本保修範圍內的任務性質僅針對保修範圍內的缺陷產品 。產品收入通常在客户獲得對我們產品的控制權時確認，這種情況發生在 時間的某個時間點，可能是根據合同的合同發貨條款在發貨或交貨時，也可能是在安裝時，當 綜合履約義務在合同範圍內不明確時。
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服務收入包括單獨定價的延長保修、網絡支持和維護、遠程監控以及與銷售Ondas Networks的無線通信產品直接相關的輔助服務，包括無線網絡設計、系統工程、射頻規劃、軟件配置、 產品培訓、安裝和現場支持。Ondas Networks銷售的延長保修提供超出銷售時存在的缺陷或特定類型的承保損壞的 覆蓋範圍的保證級別。延長保修包括1) 基站和遠程無線電的出廠硬件維修或更換，由我們選擇，2)軟件升級、錯誤修復和無線電軟件和網絡管理系統(“NMS”)的新功能，3)部署和網絡架構支持，以及 4)電話和電子郵件技術支持。輔助服務收入在向客户提供這些服務且履行履約義務時確認。公司根據合同中規定的這些履約義務的獨立銷售價格，將交易價格分配給服務和延長保修。延長保修的收入 會隨着時間推移進行確認。
開發收入主要包括為各種客户開發軟件和硬件應用程序的非經常性工程服務合同。對於Ondas Networks來説，這筆收入的很大一部分是通過與兩個客户簽訂的四份合同獲得的，根據這些合同，Ondas Networks將開發此類應用程序，以便在客户的基礎設施內實現互操作。對於這些合同，Ondas Networks和客户通力合作，客户的參與是為產品設計提供技術規範，並根據預定的里程碑在不同的 標記處審查和批准項目進度。所開發的產品不能銷售給任何其他客户，並且基於現有的Ondas網絡和客户技術。開發收入確認為在 合同有效期內提供的服務，因為Ondas Networks對迄今已完成的服務具有可強制執行的付款權利，並且產品沒有其他用途。
如果客户合同 包含單一履約義務，則將整個交易價格分配給單一履約義務。我們在我們的服務收入中籤訂了具有多個履約義務的特定合同，其中一個或多個合同可能在交付其他履約義務之後 交付。我們根據每項履約義務所涉及的承諾產品或服務的估計相對獨立銷售價格來分配交易價格。我們根據履約義務單獨銷售的 價格確定獨立銷售價格。如果在過去的交易中無法觀察到獨立銷售價格，我們將根據市場狀況和內部批准的與履約義務相關的定價準則等現有信息來估計獨立銷售價格。然後，使用合同中每個履約義務的相對銷售價格將收入分配給履約義務。
Ondas Networks的付款條款各不相同，從產品和服務相關收入開具發票之日起15天至30天不等。Ondas Networks的 大部分開發相關收入的付款條款帶有里程碑相關的付款義務，這些義務跨越了合同有效期 。對於基於里程碑的合同，客户審查已完成的里程碑並在批准後，根據適用的 合同付款。
American Robotics根據Scout系統收集的信息向其客户銷售數據訂閲服務，從而獲得收入。客户 按月、按年或按年付費訂閲服務，以訪問Scout系統收集的數據。客户通過ScoutView遠程訪問其數據TM，AR的安全網絡門户，用於顯示、分析和存儲客户信息和捕獲的圖像數據。American Robotics還從對定製解決方案感興趣的客户那裏獲得開發收入。
收入的分類
下表顯示了我們按收入類型和收入時間分類的收入：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入類別 | ||||||||
| 產品收入 | $ | $ | ||||||
| 服務收入 | ||||||||
| 開發收入 | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
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| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入的時間安排 | ||||||||
| 確認的收入時間點 | $ | $ | ||||||
| 隨時間推移確認的收入 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
合同資產和負債
當我們在收到對價之前履行服務或轉讓貨物時，我們確認應收賬款 或合同資產。當我們的對價權利是無條件的，並且在支付對價之前只需要經過一段時間時，就會記錄應收賬款。如果我們轉讓或提供給客户的商品或服務的對價權利取決於時間以外的其他條件，則記錄合同 資產。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們沒有記錄任何合同資產。
我們在收到對價時，或者如果我們有無條件獲得對價的權利，在履行履行義務之前確認合同責任 。合同責任是我們將商品或服務轉讓給我們已收到對價的客户的義務， 或客户應支付的對價金額。下表詳細列出了截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度合同負債的活動情況，並計入公司未經審計的簡明綜合資產負債表中的應計費用和其他流動負債 。
| 截至三個月 3月31日， 2022 | 截至2021年12月31日的年度 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 添加，淨額 | ||||||||
| 轉至收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
保修儲備
對於我們的軟件和硬件產品，我們提供為期一年的有限保修，對於我們的開發服務，我們不提供任何保修。保修類型 僅涵蓋材料和工藝方面的缺陷。如果軟件或硬件組件在一年內經公司測試後被確定為有缺陷，公司將向客户維修、更換或退還所涵蓋的硬件和/或軟件的價格 (不包括任何運輸、處理、交付或安裝費用)。我們根據對歷史保修索賠經驗的回顧，估計在我們的保修下可能發生的成本，並在產品銷售時將該估計金額記錄為責任。影響我們保修責任的因素包括售出數量、保修索賠的歷史和預期比率 以及每次索賠的成本。我們定期評估我們記錄的保修責任的充分性，並將應計費用調整為索賠數據和歷史經驗擔保。本公司已評估履行其現有擔保類型保修的成本 ，並已確定2022年3月31日或2021年12月31日的預計未清償保修義務對本公司的財務報表並不重要。
租契
在專題842下，營運 租賃費一般在租賃期內平均確認。於截至2022年3月31日止三個月內，本公司的營運租賃包括位於加利福尼亞州森尼維爾(“直布羅陀租賃”)、馬薩諸塞州馬爾伯勒(“American Robotics Lease”)及馬薩諸塞州沃爾瑟姆(“Waltham Lease”)的辦公空間。
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2021年1月22日，我們與業主和業主簽訂了為期24個月的租約(自2021年4月1日起生效)(“2021年直布羅陀租約”)，其中基本租金為$
2021年8月5日，
2021年10月8日，
我們在安排開始時確定安排 是否為租約或包含租約。如果我們在租賃開始時確定該安排是租賃或包含租賃，則我們隨後確定該租賃是經營性租賃還是融資租賃。經營和融資租賃導致 在我們的綜合資產負債表中記錄使用權(“ROU”)資產和租賃負債。ROU資產代表我們在租賃期內使用基礎資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃付款的義務。 經營性租賃ROU資產和負債在開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。為了計算經營租賃的ROU資產和經營租賃負債，我們使用不可取消的租賃期限 加上期權來延長我們合理確定要採用的期限。經營租賃支付的租賃費用在租賃期限內以直線 方式確認。我們的租約一般不提供隱含費率。因此，我們使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。該利率通常與我們在信貸安排下支付的借款利率一致，因為該利率與我們在類似租期內的抵押借款能力接近。我們已選擇不確認任何類別標的資產的短期 (12個月或以下)租賃產生的ROU資產和租賃負債。我們已選擇不將任何 類基礎資產的租賃和非租賃組件分開。
截至2022年3月31日和2021年12月31日的租賃頭寸
營業租賃的ROU租賃資產和租賃負債 在未經審計的簡明綜合資產負債表中記錄如下：
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 資產： | ||||||||
| 經營性租賃資產 | $ | $ | ||||||
| 租賃資產總額 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 經營租賃負債，流動 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債，減去流動負債 | ||||||||
| 租賃總負債 | $ | $ | ||||||
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其他信息
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營租賃的經營現金流 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租賃期限(年)-經營租賃 | ||||||||
| 加權平均貼現率--經營租賃 | % | % | ||||||
每股普通股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法為：淨虧損除以每期已發行普通股的加權平均股數。稀釋後每股淨虧損與基本每股淨虧損相同，因為我們列報了每個期間的淨虧損。
以下於截至2022年及2021年3月31日止三個月的潛在攤薄證券已從每股攤薄淨虧損的計算中剔除，因為納入這些證券的效果將是反攤薄的。
| 截至三個月 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 購買普通股的認股權證 | ||||||||
| 購買普通股的期權 | ||||||||
| 限制性股票購買要約 | ||||||||
| 潛在攤薄證券總額 | ||||||||
客户集中度
由於我們最近才對我們的客户服務和支持組織進行了投資，少數客户在我們的 收入中佔了很大比例。
下表列出了
本公司的客户超過
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 客户 | 2022 | 2021 | ||||||
| A | % | 81 | % | |||||
| B | 下面 |
% | 18 | % | ||||
客户A已入賬
最近採用的會計公告
2021年5月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2021-04-每股收益(主題260)、債務修改和清償(主題470-50)、補償-股票補償(主題718)以及實體自身股權的衍生品和對衝合同(主題815-40)：發行人對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交換的會計 ，為了澄清和減少發行人對修改或交換獨立股權分類書面看漲期權(例如認股權證)的會計差異，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類 。本ASU中的修正案適用於公共和非公共實體在2021年12月15日之後的財年和從2021年12月15日之後的財年開始的過渡期。允許早期採用，包括在 過渡期內採用。這一聲明的通過對我們所附的合併財務報表沒有影響。
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近期發佈的會計公告
2021年10月，FASB 發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理， 要求確認在企業合併中收購的合同資產和合同負債(即遞延收入)，並要求收購方在收購日根據ASC 606，與客户的合同收入進行計量，就像它發起了 合同一樣。新指南為ASC 805企業合併的一般確認和計量原則創造了例外。 新指南應前瞻性地應用，並在2022年12月15日之後的財政年度內對所有公共企業有效，包括過渡期。該指南適用於2023年12月15日之後的所有其他實體的會計年度 ，包括這些會計年度內的過渡期。允許及早領養。本公司目前正在評估採用ASU編號2021-08對其合併財務報表的影響。
2020年8月，財務會計準則委員會發布了ASU編號2020-06，《實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理》(ASU 2020-06)，通過減少需要單獨核算嵌入式轉換功能的會計模型的數量， 簡化了發行人對可轉換工具的會計處理。ASU 2020-06還簡化了和解評估，即實體需要執行 以確定合同是否符合股權分類資格，並對可轉換工具的披露和每股收益(EPS)指引進行有針對性的改進。此更新將在2023年12月15日之後開始的公司會計年度以及該會計年度內的過渡期生效。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財政年度 ，以及這些財政年度內的過渡期。實體可以通過 選擇採用新的指導意見，可以是修改後的追溯過渡方法，也可以是完全追溯的過渡方法。公司目前正在評估即將採用的新準則對其財務報表的影響，並打算自2024年1月1日起採用該準則。
重新分類
前一年財務報表中報告的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
附註3--其他流動資產
其他流動資產包括以下 ：
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 |
|||||||
| 預付保險 | $ | $ | ||||||
| 其他預付費用 | ||||||||
| 其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
附註4--財產和設備
財產和設備由以下各項組成：
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 車輛 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 軟件 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 顯影設備 | ||||||||
| 基站 | ||||||||
| 無人駕駛飛機 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總資產和設備 | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用為$
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附註5--商譽和業務收購
我們根據FASB ASC 805、“業務組合”(“ASC 805”)和商譽根據ASC 350、 “無形資產-商譽和其他”(“ASC 350”)對收購進行會計處理。收購價格超過在企業合併中收購的淨資產的估計公允價值的部分計入商譽。於2021年5月17日，本公司僅以美國Robotics股東代表(定義見AR協議)的身份與Done Merge Sub I Inc.、Done Merge Sub II Inc.、Done Merge Sub II Inc.及公司的直接全資附屬公司訂立協議及合併計劃(“AR協議”)。
於2021年8月5日(“截止日期”)，本公司股東批准發行本公司普通股股份，包括普通股股份 相關認股權證(定義見下文)，與收購American Robotics有關。
於截止日期，美國機器人公司與合併子公司一合併(“合併一”)，美國機器人公司繼續作為存續實體，美國機器人隨後並立即與合併子公司二合併(“合併二”和與合併一一起，“合併”)，合併子公司二繼續作為生存實體和作為公司的直接全資子公司。 與合併二同時，合併二更名為美國機器人公司。
根據AR協議，American Robotics股東和某些服務提供商收到(I)現金對價，金額為7,500,000美元，減去AR協議中所述的某些債務、交易費用和其他費用金額；(Ii)6,750,000股公司普通股(包括AR協議中規定的以現金支付的26股零股)；(Iii)可行使1,875,000股本公司普通股(“認股權證”)的認股權證(“認股權證”)(包括24股以現金支付的零碎股份及等值的309,320股認股權證，相當於根據本公司的激勵性股票計劃發行的211,038股股份可行使的購股權價值，並減少應收賬款協議所載認股權證的總金額)；及(Iv)從購買力平價貸款中發放現金 託管金額(定義見應收賬款協議)。每份認股權證使持有人有權以7.89美元的行使價購買本公司普通股的若干股份。每份認股權證均可於截止日期一週年起分三次等額按年行使，年期為十年。59,544份股票期權已全部授予在截止日期前未行使其American Robotics期權且沒有持續服務要求的員工，因此將其包括在購買考慮範圍內。其餘151,494個股票期權在四年內授予，並根據員工的持續僱用情況 記為服務期內的補償費用。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
同樣在截止日期，
公司簽訂僱傭協議併發布
鎖定和註冊權協議
2021年5月17日，公司
與American Robotics的董事和高級管理人員簽訂了鎖定和註冊權協議(“註冊權協議”)。根據《註冊權協議》，(I)本公司同意在不遲於合併完成後90天內為可註冊證券提交轉售
《註冊權協議》的註冊聲明，並採取商業上合理的努力使其在此類提交後儘快生效，(Ii)簽署此類協議的董事和高級管理人員及其他American Robotics股東被授予與合併完成後提交的註冊聲明有關的某些搭載式註冊權利，以及(Iii)美國機器人董事和高級管理人員同意，除某些慣例例外情況外，不得出售、轉讓或處置
下表總結了對American Robotics支付的對價，以及購買對價在收購之日對收購資產和承擔的負債的估計公允價值的最終分配。
考慮事項：
| 轉讓總對價的公允價值 | $ | |||
| 收購資產的公允價值： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 其他流動資產 | ||||
| 財產和設備 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 使用權資產 | ||||
| 其他長期資產 | ||||
| 收購的總資產 | ||||
| 承擔的負債的公允價值： | ||||
| 應付帳款 | ||||
| 遞延收入 | ||||
| 應計工資和租金 | ||||
| 租賃負債 | ||||
| 遞延税項負債 | ||||
| 承擔的總負債 | ||||
| 收購的總淨資產 | ||||
| 商譽 | ||||
| 總計 | $ |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
我們截至2022年3月31日的三個月的結果包括American Robotics的結果。以下未經審計的備考信息顯示了公司的運營結果，就好像收購American Robotics發生在2021年1月1日一樣。預計結果並不代表如果交易發生在2021年1月1日，公司的實際運營結果將是什麼，或者公司未來的運營結果將是什麼。
| (未經審計) | ||||||||
| 截至三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本每股收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋後每股收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
收購的無形資產包括商標、FAA豁免、開發的技術、競業禁止協議和客户關係(見附註6)。遞延税項負債指與收購的無形資產相關的税項計時差異，但不得被收購的遞延税項資產抵銷 。
商譽代表 集合的勞動力、獲得的能力和收購帶來的未來經濟利益。商譽的任何部分都不能 在納税時扣除。
附註6--無形資產
無形資產 的構成如下：
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總運載量
金額 |
累計 攤銷 |
網絡 攜帶 金額 |
毛收入 攜帶 金額 |
累計 攤銷 |
賬面淨額 | 有用 生活 |
||||||||||||||||||||||
| 專利 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 正在申請中的專利 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 許可證 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 商標 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 美國聯邦航空局豁免 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 發達的技術 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 競業禁止協議 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 客户關係 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的攤銷費用為$
我們分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內未確認知識產權方面的任何損失。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
下一年的預計攤銷費用
| 截至十二月三十一日止的年度： | 估計攤銷 | |||
| 2022年(9個月) | $ | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | $ | |||
| 此後 | $ | |||
| 總計 | $ | |||
附註7--長期股權投資
2021年10月5日，Ondas
Holdings不可撤銷地認購併同意購買
這項長期股權投資
包括通過優先股對一傢俬人公司的股權投資，該優先股不被視為實質上的普通股，
按成本核算，並對可觀察到的價格變化或減值進行調整，並歸類為我們合併資產負債表上的長期股權投資
，並在我們的合併運營報表上確認其他(費用)收入中確認的調整。
本公司已確定股權投資不具有易於確定的公允價值，並選擇了計量替代方案。因此，股權投資的賬面金額將在下一次可觀察到的價格變化時調整為公允價值
同一發行人的相同或類似投資或確認減值時。在每個報告期內，公司都會進行一次定性評估，以評估投資是否減值。評估包括回顧最近的經營業績和趨勢、最近被投資證券的銷售/收購，以及其他可公開獲得的數據。如果投資減值，
公司將其減記為其估計公允價值。截至2022年3月31日和2021年12月31日，長期股權投資的賬面價值為$
我們的首席執行官埃裏克·布羅克是Dyam的董事用户 。
附註8--應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括下列各項：
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 應計工資和其他福利 | $ | $ | ||||||
| 應付D&O保險融資 | ||||||||
| 應計專業費用 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債總額 | $ | $ | ||||||
附註9--有擔保的本票
斯圖爾德資本控股有限公司
於2018年3月9日，我們與Steward Capital Holdings LP(“Steward Capital”)訂立貸款及擔保協議(“協議”)，根據協議，Steward Capital向我們提供本金總額最高達$
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Ondas Holdings Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
《協議》還包含《公約》，其中包括對後續債務、留置權、貸款和投資、資產出售和股份回購以及其他限制性付款的某些限制，但某些例外情況除外。該協議還包含財務報告義務。 該協議下的違約事件包括但不限於違反契諾、資不抵債以及根據本公司的任何協議或義務發生任何違約 。此外，該協議載有一項慣例的重大不利影響條款，該條款 規定，如果發生重大不利影響，將發生違約事件，貸款人可以選擇加速償還全部或任何部分貸款。在本協議中，重大不利影響定義為我們的業務、運營、物業、資產或財務狀況發生重大變化，或其履行協議項下所有義務的能力受到重大損害。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
2021年4月14日，公司
請求Steward Capital放棄與收購American Robotics，
Inc.(“American Robotics”)有關的第7條(借款人契約)。關於豁免，公司同意在擬議的收購完成後，向Steward Capital額外支付$
2021年6月25日，公司
支付了最後一筆款項$
附註10--長期應付票據
可轉換本票
2017年9月14日，公司與個人簽訂了具有個人單方面轉換優先權的可轉換本票(“可轉換 本票”)。2018年7月11日，公司董事會批准了對可轉換本票的若干修改，其中將個人與公司之間的轉換特徵從單邊改為相互。
本公司可在符合資格的公開發售當日或之後的任何時間
按IPO換算價轉換任何未償還的款項。換股價格為(I)合資格公開發售普通股每股價格，折現率為
在2022年3月31日和2021年12月31日，可轉換本票的未償還餘額總額為#美元
工資保障計劃貸款
2020年5月4日，公司
根據由美國小企業管理局(SBA)管理的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(下稱《CARE
法案》)下的Paycheck保護計劃申請貸款。本金金額為#美元的貸款
該計劃後來被2020年的《薪資保護靈活性法案》修訂
，根據該法案，債務人獲得的最低到期日為融資之日起五年的到期日，並從承保期結束之日起推遲十個月。購買力平價貸款的固定利率為
如果公司在承保期限最後一天後10個月內向貸款人提出申請，SBA可免除全部或部分購買力平價貸款。貸款人將有90天的時間審查借款人的豁免申請，而SBA有額外的60天時間審查貸款人關於借款人的貸款是否可以免除的決定。根據《CARE法案》，自購買力平價貸款第一次支付之日起的24週期間，貸款豁免適用於記錄在案的工資成本、支付租金、支付水電費和支付某些抵押貸款利息。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
附註11--股東權益
普通股
2022年3月31日，公司
優先股
在2022年3月31日和2021年12月31日，公司擁有
該公司對其A系列進行評估，以確定該等工具或該等工具的嵌入組件是否有資格作為衍生品單獨核算 。優先股包括嵌入的或有自動轉換選擇權，該選擇權從優先股中分離出來，並作為衍生負債單獨記錄，從而產生對優先股的折扣。嵌入的 衍生工具的公允價值被記錄為負債並在每個資產負債表日按市價計價，公允價值變動在本公司隨附的綜合經營報表中記為其他收入 (費用)。識別 嵌入式轉換功能產生的折扣將不會增加或攤銷，因為A系列優先股已歸類為股本。
表格S-3
2021年1月29日，
2021年公開募股
On June 8, 2021,
承銷商同意從本公司購買2021年公司股票，並有權以#美元的價格購買2021年期權股票。
2021年6月11日，根據2021年公開發行股票，本公司發行
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承銷協議 包括本公司的慣例陳述、擔保和協議、成交的慣例條件、本公司和承銷商的賠償義務 ，包括證券法項下的責任、各方的其他義務和終止條款 。2021年承銷協議所載的陳述、保證及契諾僅為該協議的目的而作出，截至指定日期止，僅為協議各方的利益而作出，並受簽約各方同意的限制 所規限。
下表詳細説明瞭2021年公開募股的淨收益。
| 總收益： | ||||
| 初始成交 | $ | |||
| 超額配售結束 | ||||
| 提供服務的成本： | ||||
| 承保折扣和佣金 | ( | ) | ||
| 其他產品成本 | ( | ) | ||
| 淨收益 | $ | |||
本公司將把2021年公開發售的淨收益 用於營運資金和一般企業用途，其中包括進一步的技術開發、 增加的營銷和廣告支出以及發展Ondas Holdings業務所需的資本支出。
自動櫃員機服務
於2022年3月22日，本公司
與Oppenheimer&Co.Inc.(“銷售代理”)訂立股權分銷協議(“自動櫃員機協議”)。
根據自動櫃員機協議的條款，本公司可不時透過作為公司銷售代理的銷售代理
提供及銷售(“自動櫃員機發售”)，最高可達$。
根據自動櫃員機協議發售自動櫃員機股份 將於(I)出售所有受自動櫃員機協議規限的自動櫃員機股份及(Ii)根據協議條款終止自動櫃員機協議時終止。
ATM股是根據本公司於2021年1月29日提交併於2021年2月5日生效的S-3表格(第333-252571號文件) 及其日期為2022年3月22日的招股説明書補編而發行的。
2022年4月，該公司
出售
購買普通股的認股權證
我們使用布萊克-斯科爾斯-默頓期權模型(“布萊克-斯科爾斯模型”)來確定購買公司普通股的權證的公允價值。 根據美國公認會計原則，布萊克-斯科爾斯模型是可接受的模型。布萊克-斯科爾斯模型需要使用一些假設，包括股票價格的波動性、加權平均無風險利率和權證的加權平均期限。
無風險利率 假設基於零息美國國債的觀察利率，其到期日與認股權證的期限 相適應。估計波動率是對我們的股票價格在獎勵的預期期限內預計每年波動的幅度的衡量。我們的估計波動率是同類實體的歷史波動率的平均值，這些實體的股票價格在與獎勵預期壽命相等的一段時間內可公開獲得。由於我們的股票價格缺乏足夠的歷史數據，我們使用了同行實體的歷史波動性。
截至2022年3月31日，我們有
份未償還認股權證，可購買總計
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股權激勵計劃
2018年，我們的股東
通過了2018年股權激勵計劃(《2018計劃》)，根據該計劃
在2021年11月5日舉行的公司2021年股東年會上，公司股東批准了Ondas Holdings
Inc.2021年股票激勵計劃(以下簡稱計劃)等事項。公司董事會薪酬委員會於2021年9月30日通過了該計劃，但須經股東批准。本計劃的目的是使公司能夠吸引、留住、獎勵和激勵符合條件的
個人，為他們提供收購或增加公司所有權權益的機會，並激勵他們為公司的發展和成功付出最大努力，從而加強符合條件的
個人與公司股東之間的利益相輔相成。該計劃規定發放獎勵，包括股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和業績獎勵。該計劃規定預留
購買普通股的股票期權
2022年3月18日，董事會賠償委員會批准了總計
2022年3月18日，董事會賠償委員會批准了總計
2022年3月18日，董事會賠償委員會批准了總計
2022年2月7日，董事會賠償委員會批准了總計
下表列出了布萊克-斯科爾斯模型中使用的假設。
| 三個月 結束了， | ||||
| March 31, 2022 | ||||
| 股票價格 | $ | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 波動率 | % | |||
| 預期壽命(以年為單位) | ||||
| 股息率 | % | |||
下面是我們選項活動的摘要 和相關信息：
| 加權 | ||||||||||||
| 加權 | 平均值 | |||||||||||
| 數量 | 平均值 | 剩餘 | ||||||||||
| 以下股份 | 鍛鍊 | 合同 | ||||||||||
| 選擇權 | 價格 | 生命 | ||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 | $ | |||||||||||
| 授與 | $ | |||||||||||
| 過期 | ( | ) | ||||||||||
| 已終止 | ||||||||||||
| 取消 | ||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | |||||||||||
| 於2022年3月31日歸屬並可行使 | $ | |||||||||||
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未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2022年3月31日，在該日期之前發放的與非既得期權相關的未確認估計補償費用總額約為$
限售股單位
2022年3月22日，賠償委員會批准授予
2021年11月5日，薪酬委員會批准了
2021年8月5日，
2021年1月25日，
公司確認歸屬期間或將提供服務期間的受限庫存單位費用。與已發行或將發行給顧問和其他非員工的普通股相關的補償在自計量之日起的預期服務期內確認，該日期通常是公司和服務提供商達成承諾的時間，據此公司同意授予股份 以換取將提供的服務。
以下是截至2022年3月31日的三個月限制性股票單位活動摘要：
| 加權 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 股票 | 授予日期公允價值 | |||||||
| 2021年12月31日未歸屬餘額 | $ | |||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 2022年3月31日的未歸屬餘額 | $ | |||||||
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未經審計的簡明合併財務報表附註
附註12--承付款和或有事項
法律訴訟
我們可能會參與正常業務過程中產生的法律訴訟、索賠和評估。此類事項受許多不確定因素的影響，其結果無法有把握地預測。截至2022年3月31日的財務報表中沒有此類或有損失。
附註13--分類信息
運營部門被定義為可獲得離散財務信息的實體的組成部分，並由CODM在制定有關資源分配和業績評估的決策時定期進行審查 。該公司的CODM是其首席執行官。公司確定有兩個需要報告的部門：Ondas Networks和American Robotics。由於CODM分別審核這兩項業務的財務信息，因此公司沒有部門間銷售。我們的部門結構如下所示，與上一年相比發生了變化 ，將公司於2021年8月5日收購的American Robotics部門包括在內。下表顯示了截至2022年3月31日的三個月的部門信息：
| 截至三個月 | ||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||
| Ondas網絡公司 | 美國 機器人學 | 總計 | ||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 商譽 | ||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||
附註14--所得税
該公司有淨遞延
納税資產$
在評估遞延税項資產的變現能力(包括結轉的淨營業虧損)時，本公司會評估正面及負面的證據，以估計未來是否會產生足夠的未來應課税收入以利用其現有的遞延税項資產。遞延税項資產的最終變現取決於該等暫時性差額成為可扣除期間的未來應納税所得額。 根據其評估，本公司已就其遞延税項資產的未來用途提供全額估值津貼，因為該等資產的未來用途目前仍不確定。
根據《國税法》第382節的規定，在發生控制權變更的情況下，公司淨營業虧損結轉的使用可能受到限制。截至2021年12月31日，公司完成了分析並確定存在多個所有權變更 。如果產生足夠的應税收入，根據美國國税局公告2003-65計算的年度基本限額加上增加的限額將允許公司在結轉期內利用所有現有虧損。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，管理層不認為本公司有任何重大的不確定税務狀況需要其衡量 ，並在其財務報表中反映審計立場的潛在缺乏可持續性。本公司將在未來期間繼續評估其不確定的税務狀況，以確定是否有必要在其財務報表中進行計量和確認。 公司認為其未確認的税務狀況在未來一年不會有任何重大變化。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
附註 15-關聯方交易
在2020年6月2日至12月31日期間，我們累積了$
附註16--後續活動
管理層已評估了截至2022年5月15日的後續事件，這是根據ASC主題855的要求發佈合併財務報表的日期 。
收購阿登納
2022年3月20日，本公司簽訂了一項購買協議，收購Ardenna，Inc.的資產，Ardenna，Inc.是用於鐵路基礎設施監控和檢查的圖像處理和機器學習軟件解決方案的領先提供商
。此次收購的對價為$
2022年4月6日，公司完成了之前宣佈的對Ardenna Inc.資產的收購，Ardenna Inc.是用於鐵路基礎設施監控和檢查的圖像處理和機器學習軟件解決方案的領先提供商。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
一般信息
以下討論和分析提供了我們的管理層認為與評估和了解Ondas Holdings Inc.(“Ondas”、“We”或“Company”)的運營結果和財務狀況有關的信息。本討論應與我們的簡明綜合財務報表及其中包含的附註一起閲讀，這些報表包含在本季度報告Form 10-Q(以下簡稱“報告”)中。本信息還應與我們於2022年3月22日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包含的信息一併閲讀，包括截至2021年12月31日的經審計的綜合財務報表和其中包含的附註 。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。有關可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的因素的描述，請參閲本報告標題為“有關前瞻性陳述的告誡”的以下 部分。報告的結果不一定反映未來的運營結果或財務狀況。
概述
Ondas Holdings是通過其全資子公司Ondas Networks Inc.(“Ondas Networks”)和American Robotics，Inc.(“American Robotics”或“AR”)提供專用無線、無人機和自動化數據解決方案的領先供應商。Ondas Networks和American Robotics 共同為鐵路、能源、採礦、農業和關鍵基礎設施市場的用户提供改進的連接、數據收集能力和自動化決策，以改善運營。Ondas將這兩家子公司作為獨立的業務部門進行運營，以下是對每個部門的討論。
Ondas網絡細分市場
Ondas Networks提供無線 連接解決方案，支持任務關鍵型工業互聯網應用和服務。我們將這些應用稱為任務關鍵物聯網(MC-IoT)。我們的無線網絡產品適用於各種MC-IoT 應用，這些應用通常位於大型工業網絡的邊緣。這些應用程序需要安全、實時的 連接，能夠在大型工業網絡邊緣處理大量數據。所有主要關鍵基礎設施市場都需要此類應用，包括鐵路、電網、無人機、石油和天然氣以及公共安全、國土安全和政府，這些市場需要安全、可靠和快速的運營決策，以提高效率並確保 高度的安全和安保。
我們設計、開發、製造、銷售和支持FullMAX，這是我們的專利軟件定義無線電(“SDR”)平臺，適用於安全、許可、私有、廣域的寬帶網絡。我們的客户安裝FullMAX系統是為了升級和擴展他們原有的廣域網絡基礎設施。 我們的MC-IoT知識產權已被電氣和電子工程師協會(“IEEE”)採用，IEEE是全球領先的數據網絡協議標準機構，是IEEE 802.16s標準的核心。由於基於標準的通信解決方案受到我們的任務關鍵型客户和生態系統合作伙伴的青睞，因此在工業市場無線網絡方面，我們在IEEE中處於領先地位。因此，管理層相信這種基於標準的方法支持我們的技術在全球合作伙伴和終端市場的新興生態系統中得到採用。
我們基於軟件的FullMAX 平臺是私人擁有和運營的無線廣域網絡的重要及時升級解決方案，利用基於互聯網 協議的通信為我們的任務關鍵型基礎設施客户提供更高的可靠性和數據容量。我們認為，全球工業和關鍵基礎設施市場已達到拐點，傳統的基於串行和模擬的協議和網絡傳輸系統不再滿足行業需求。除了提供增強的數據吞吐量外，FullMAX還是一個 智能網絡平臺，支持採用複雜的操作系統和設備，支持廣泛領域的下一代MC-IoT應用程序。這些新的MC-IoT應用和相關設備需要在 大型工業網絡的邊緣提供更強的處理能力，並有效利用網絡容量和稀缺的帶寬資源，這可以通過我們的端到端網絡平臺中集成的“霧計算”功能來支持。霧計算利用管理軟件 在現場實現邊緣計算處理以及數據和應用程序優先級排序，使我們的客户能夠在邊緣更可靠、實時地 控制這些新的智能MC-IoT設備和應用程序。
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我們通過直銷隊伍和增值銷售合作伙伴在全球範圍內向關鍵基礎設施提供商銷售我們的產品和服務，包括主要鐵路運營商、商業和工業無人機運營商、電力和天然氣公用事業、水和廢水公用事業、石油和天然氣生產商以及管道運營商，以及國土安全和國防以及交通等領域的其他關鍵基礎設施應用。 我們繼續發展我們的增值經銷商關係，目前包括與西門子移動 (簡稱西門子)的重要戰略合作伙伴關係，為全球鐵路市場開發新型無線連接。此外，Ondas和全球陸地移動無線電(“LMR”)系統供應商JVCKENWOOD聯合迴應了鐵路行業關於設計和交付下一代數據和語音平臺的請求。我們相信，我們與西門子移動的合作伙伴關係以及我們與JVCKENWOOD的合作表明，我們的其他垂直市場有可能建立更多的一級合作伙伴關係，包括確保與全球政府和國土安全市場的主要供應商建立經銷商關係。我們的FullMAX軟件支持傳統工業協議(例如，即按即説語音、撥號串行數據通信和高級列車控制系統-ATCS)，同時運行我們最先進的MC-IoT協議，這一靈活性推動了這些合作關係。這種雙模和多模軟件功能為主要工業客户提供了無縫遷移到基於互聯網協議的高級網絡的途徑。 隨着時間的推移，這些傳統功能(如即按即説語音和ATCS)將轉變為我們可以支持的許多新數據應用程序中的幾個。
全球鐵路市場和我們的西門子移動合作伙伴
北美鐵路網規模龐大，由14萬英里的軌道、2.5萬輛機車和160萬節火車組成。在如此龐大的足跡中，我們 相信有200,000個駭維金屬加工過境點，其中至少有65,000個過境點配備了電子系統， 預計未來幾年這個數字還會增加。我們認為，很大一部分通信基礎設施已經運行了20多年，現在需要進行技術升級，以支持新的應用和更高的容量要求。我們的MC-IoT平臺為這些應用提供了一條絕佳的遷移途徑。我們相信，Class I Rils重視Ondas的不可知頻率SDR架構的能力，利用鐵路現有的無線基礎設施和聯邦通信委員會(“FCC”)許可的專用無線電頻率大幅增加容量，以及靈活地適應和利用頻譜可用性的未來變化 。1類鐵路運營着四個獨立的全國性網絡，所有這些網絡都可以通過我們的FullMAX平臺進行尋址。Ondas 的目標是900 MHz網絡，1類Rail最初採用其無線平臺，後者於2020年獲得FCC授予的900 MHz頻段的Greenfield 頻譜。
西門子 ATCS開發計劃合作伙伴
2020年4月，我們與西門子建立了戰略合作伙伴關係，基於西門子的先進列車控制系統(ATCS)協議和我們的MC-IoT平臺，共同為北美鐵路行業開發無線通信產品。同時，我們達成了一項協議，允許西門子以西門子的品牌“Airlink”向北美鐵路銷售Ondas‘802.16 MC-IoT標準化產品。雙模ATCS/MC-IoT無線電系統旨在支持西門子ATCS無線電的廣泛安裝基礎，併為西門子客户提供利用我們的MC-IoT無線系統支持一系列新的先進鐵路應用的能力。這些新應用包括高級道口激活和監控、路旁檢測、軌道車輛監控以及對下一代信號和列車控制系統的支持，旨在提高鐵路生產率、降低成本和改善安全性。西門子於2021年9月在印第安納波利斯舉行的鐵路系統供應商(RSSI)會議上正式推出雙模ATCS/MC-IoT無線電產品和西門子品牌的Airlink無線電產品。2021年11月，西門子獲得了第一個商業900 MHz鐵路訂單，將於年底交付一條主要的I級鐵路。Ondas在2021年12月按要求交付了這份首批訂單。
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多個 新的聯合開發計劃
2021年1月，Ondas Networks和西門子簽署了一份意向書(LOI)，為全球鐵路市場開發下一代無線電產品，包括支持我們的第一款車載機車無線電。雙方於2021年7月簽署了被稱為下一代無線電委員會的正式協議，目標完成日期為2022年第一季度。同樣在2021年7月，Ondas Networks收到了西門子移動公司的訂單，將開發一種新的工業無線電，以支持鐵路安全。 該計劃已按要求在2021年9月前完成。2021年10月，西門子通過向Ondas Networks發出四份新的採購訂單，大幅擴展了下一代無線電電路板開發計劃，其中包括為北美市場和亞洲鐵路一個主要客户的列車(熱)機車應用負責人 定製硬件和軟件解決方案。擴大後的計劃 重新確定了2021年7月協議交付內容的優先順序，將於2022年第二季度向亞洲鐵路客户交付完整的產品。
802.16 (“dot16”) Rail Lab
2021年12月，我們收到了西門子的訂單，要求實施北美鐵路實驗室(Rail Lab)。鐵路實驗室位於加利福尼亞州森尼韋爾的Ondas Networks總部設施，提供多種用途，包括802.16個兼容無線系統的互操作性和共存測試、不同網絡鐵路配置的定製和優化、以及下一代鐵路應用測試。重要的是，該實驗室專注於Ondas商業部署目標900 MHz以外的多個頻段和網絡。
總而言之，自2020年4月宣佈我們的戰略合作伙伴關係以來，Ondas和西門子已經完成了我們針對北美市場的ATCS/MC-IoT 900 MHz無線電的第一個重大聯合開發計劃，並獲得了 這些產品的首批訂單，並將其交付給一級鐵路。2021年7月，我們進入了全球車載機車無線電的第二個重大聯合開發計劃，該計劃在2021年10月大幅擴大，將特定的機車協議納入到2022年第二季度首次交付完成的產品中。2021年9月，西門子推出了西門子品牌的MC-IoT無線系統，品牌名稱為Airlink。2021年12月，西門子與Ondas從北美鐵路公司獲得了Rail Lab 訂單，這將使兩家公司能夠支持部署基於802.16標準的多個北美鐵路通信網絡。
Ondas 相信，西門子的戰略合作伙伴關係驗證了我們的無線連接解決方案，並將成為我們的無線技術在全球鐵路市場繼續採用的基礎。
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無人機、無人機和AURA網絡系統
2019年12月，Ondas Networks 收到了來自Aura Networks Systems(“AURA”)的FullMAX基站和遠程無線電的採購訂單，AURA是一傢俬人持股的 公司，部署了一個全國性的網絡來指揮和控制商用無人機。AURA的主要不同之處在於它擁有專用的、獲得許可的空對地頻率。我們認為，大型、快速移動和高空飛行的無人機，包括用於檢查和安全應用的無人機以及城市空中機動性市場(也稱為“飛行汽車”)的運營商，將需要像AURA規劃的那樣的安全指揮和控制網絡。該指揮和控制(C2)網絡將 設計為滿足美國聯邦航空管理局(“FAA”)的要求，以便在無人機運營商的視線(BVLOS)之外進行長距離飛行。
2020年7月，我們完成了AURA的第一個地面基礎設施採購訂單的交付。AURA現在已經安裝了基於我們的FullMAX技術的初始全國性基礎設施 ，以滿足其FCC許可證要求。2021年1月，AURA實現了另一個重要里程碑 ，FCC批准將其頻率用於無人駕駛Ariel系統(“UAS”)/無人機操作。基於這一批准和網絡中的其他進展，AURA在2021年第一季度下了新的採購訂單，用於與優化FullMAX基站和用於客户測試和演示網絡的遠程無線電設備相關的持續系統開發。截至2021年12月，我們已完成此項目。
其他關鍵市場
在接下來的幾個季度中，我們預計將推出更多計劃，將我們的MC-IoT連接和生態系統合作戰略推向其他關鍵的基礎設施市場。作為證據，2021年2月，我們宣佈與Rogue Industries(“Rogue”)建立新的合作伙伴關係，瞄準美國政府和國防部市場的機會。Rogue是一家靈活、專注的營銷組織 ，在將新技術引入這些關鍵市場方面擁有豐富的專業知識，同時擁有豐富的政府採購專業知識 。否則，這種專門知識將需要Ondas內部開發的大量費用和時間。我們與 Rogue的協議是Ondas利用我們所説的“生態系統飛輪”和我們的輕資本業務模式 的又一個例子。
美國機器人細分市場
美國機器人設計公司 開發和製造自主無人機系統，為企業客户提供高保真、超高分辨率的航空數據。 我們為客户提供旨在滿足他們在該領域的獨特需求的統包數據解決方案。我們通過我們內部開發的偵察系統™來做到這一點，這是一個工業無人機平臺，為商業和政府客户提供了近實時連續 數字化、分析和監控其資產和現場操作的能力。
偵察系統™從一開始就被設計為一種端到端產品，能夠在現實世界中進行連續的無人值守操作。在機器人自動化、機器視覺、邊緣計算和人工智能創新的支持下，Scout System™作為商業用途的無人機解決方案提供了效率。一旦安裝在客户所在地的現場，一組連接的偵察系統將無限期地留在運行區域 ，每天自動收集數據，自我充電，並定期可靠地無縫提供數據分析。 AR在機器人即服務(RAAS)商業模式下營銷偵察系統™，根據該商業模式，我們的無人機平臺聚合 客户數據，並提供滿足客户要求的數據分析，以換取每年的訂閲費。
偵察系統™由(I)偵察™，一種具有先進成像有效載荷的高度自動化、人工智能驅動的無人機(Ii)偵察基地組成TM，用於住房、充電、數據處理和雲傳輸的堅固耐用的 基站，以及(Iii)ScoutViewTM，這是一個安全的網絡門户和API，支持與世界上任何地方的系統、數據和結果分析進行遠程交互。這些主要子系統 通過一系列支持技術連接在一起。使用一套專有技術，包括檢測和避免(“DAA”) 和其他專有智能安全系統，我們於2021年1月15日在美國獲得了美國聯邦航空局 第一次也是唯一一次在沒有人工現場的情況下批准自動化操作。因此，American Robotics目前擁有獨特的能力來服務於需要自動無人機技術以實現可擴展無人機操作的市場，該公司 估計這一技術佔所有商業無人機應用的90%。
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American Robotics通過直銷團隊在全國範圍內向在農業、工業和關鍵基礎設施垂直領域運營的大型企業銷售產品和服務，這些企業包括大型鐵路運營商、電力和天然氣公用事業、石油和天然氣生產商、大型農業投入 製造商、大型農業合作社，以及國土安全和國防、 和交通等領域的其他關鍵基礎設施應用。
截至2022年3月31日，美國機器人已與農業、石油天然氣和材料管理等多個行業的客户簽署了不同期限的訂閲協議。
新冠肺炎
2019年12月，發現了一種新型的冠狀病毒(“新冠肺炎”)毒株，導致包括美國在內的世界各地增加了旅行限制、商業中斷 和緊急隔離措施。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，公司的業務、財務狀況和經營業績受到新冠肺炎疫情的影響如下：
| ● | 銷售和營銷工作中斷，因為我們的業務開發團隊無法出差拜訪客户，客户 無法接待訪客參加現場會議； |
| ● | 現場 測試和部署我們無線系統的活動被推遲，原因是我們的現場服務團隊無法為我們的客户安裝和測試設備；以及 |
| ● | 製造和銷售 由於某些關鍵部件的持續供應鏈限制而中斷。 |
公司預計其業務、財務狀況和運營結果將在2022年受到新冠肺炎疫情的影響， 主要原因是2020至2021年客户活動放緩、某些關鍵零部件持續的供應鏈限制、 以及難以吸引員工。冠狀病毒對我們業務的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展是高度不確定和無法預測的，包括可能出現的有關新冠肺炎及其變種嚴重程度的新信息。因此，該公司無法合理估計新冠肺炎疫情對其未來業務、財務狀況和運營結果的全面影響 。此外，如果公司因新冠肺炎疫情而對其運營產生任何新的影響或產生額外的意想不到的成本和支出，該等運營延誤 和意想不到的成本和支出可能會進一步對公司2022年的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
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最新發展動態
收購阿登納
如上文所述，本公司於2022年3月20日訂立收購協議，收購Ardenna，Inc.的資產。收購的代價為900,000美元現金及780,000股本公司普通股。2022年4月6日，公司 完成了之前宣佈的對Ardenna Inc.資產的收購，Ardenna Inc.是用於鐵路基礎設施監控和檢查的領先圖像處理和機器學習軟件解決方案提供商 。
經營成果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||
| 增加 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 410,198 | $ | 1,164,764 | $ | (754,566 | ) | |||||
| 銷貨成本 | 287,932 | 555,350 | (267,418 | ) | ||||||||
| 毛利 | 122,266 | 609,414 | (487,148 | ) | ||||||||
| 運營費用： | - | |||||||||||
| 一般和行政 | 5,524,717 | 2,408,854 | 3,115,863 | |||||||||
| 銷售和市場營銷 | 681,663 | 187,372 | 494,291 | |||||||||
| 研發 | 3,907,219 | 894,576 | 3,012,643 | |||||||||
| 總運營費用 | 10,113,599 | 3,490,802 | 6,622,797 | |||||||||
| 營業虧損 | (9,991,333 | ) | (2,881,388 | ) | (7,109,945 | ) | ||||||
| 其他收入(費用) | (19,066 | ) | (256,731 | ) | 237,665 | |||||||
| 淨虧損 | (10,010,399 | ) | (3,138,119 | ) | (6,872,280 | ) | ||||||
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收入
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||
| 增加 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
| 收入，淨額 | ||||||||||||
| Ondas網絡公司 | 350,081 | 1,164,764 | (814,683 | ) | ||||||||
| 美國機器人 | 60,117 | - | 60,117 | |||||||||
| 總計 | 410,198 | 1,164,764 | (754,566 | ) | ||||||||
截至2022年3月31日的三個月，我們的收入減少了754,566美元，降至410,198美元，而截至2021年3月31日的三個月，我們的收入為1,164,764美元。在截至2022年3月31日的三個月中，收入包括149,270美元的產品收入，60,117美元的維護、服務、支持和訂閲收入，以及200,811美元的與西門子和AURA的開發協議收入。在截至2021年3月31日的三個月中，收入包括產品收入17,600美元，維護、服務和支持收入8,210美元，以及與西門子和AURA簽訂的開發協議收入1,138,140美元。我們開發收入的減少是由於我們在2021年基本完成了開發合同 。
銷貨成本
截至2022年3月31日的三個月，我們銷售的商品成本為287,932美元，而截至2021年3月31日的三個月的銷售成本為555,350美元。銷售貨物成本下降的主要原因是與開發協議有關的成本下降。
毛利
我們的毛利 在截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月相比減少了487,148美元，這是基於上文討論的銷售商品收入和成本的變化 。截至2022年和2021年3月31日止三個月的毛利率分別為30%和52%。毛利率的下降是開發收入下降的直接結果。
運營費用
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||
| 增加 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 一般和行政 | 5,524,717 | 2,408,854 | 3,115,863 | |||||||||
| 銷售和市場營銷 | 681,663 | 187,372 | 494,291 | |||||||||
| 研發 | 3,907,219 | 894,576 | 3,012,643 | |||||||||
| 總計 | 10,113,599 | 3,490,802 | 6,622,797 | |||||||||
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我們的主要運營成本 包括以下項目佔總費用的百分比。
| 截至 3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 人力資源成本，包括收益 | 42.9 | % | 44.0 | % | ||||
| 旅遊和娛樂 | 2.0 | % | 0.1 | % | ||||
| 其他一般和行政費用 ： | ||||||||
| 專業費用和諮詢費 | 14.7 | % | 35.6 | % | ||||
| 其他 費用 | 15.7 | % | 15.2 | % | ||||
| 折舊和攤銷 | 8.7 | % | 1.1 | % | ||||
| 其他 研究和部署成本，不包括人力資源、差旅和娛樂 | 15.4 | % | 3.9 | % | ||||
| 其他 銷售和營銷成本，不包括人力資源、旅行和娛樂 | 0.6 | % | 0.1 | % | ||||
由於以下項目，運營費用增加了 6,622,797美元，或190%：
| (000s | ) | |||
| 人力資源成本，包括收益 | $ | 2,803 | ||
| 旅遊和娛樂 | 199 | |||
| 其他一般和行政費用： | ||||
| 專業費用和諮詢費 | 244 | |||
| 其他費用 | 1,057 | |||
| 折舊及攤銷 | 841 | |||
| 其他研究和部署費用，不包括人力資源、差旅和娛樂 | 1,422 | |||
| 其他銷售和營銷費用，不包括人力資源、差旅和娛樂費用 | 57 | |||
| $ | 6,623 |
運營費用的增加主要是由於收購American Robotics，佔增加的6,053,000美元，特別是薪酬費用、折舊和攤銷以及研發費用。其餘增長主要來自法律、會計和其他服務及保險。
營業虧損
由於上述原因，截至2022年3月31日的三個月，我們的運營虧損增加了7,109,945美元，增幅為247%，達到9,991,333美元，而截至2021年3月31日的三個月的營業虧損為2,881,388美元 。運營虧損增加的主要原因是截至2022年3月31日的三個月的一般和行政費用以及研發費用增加。
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其他收入(費用)，淨額
截至2022年3月31日的三個月，其他費用淨額 減少237,665美元至19,066美元，降幅為93%，而截至2021年3月31日的三個月為256,731美元。在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，我們報告的利息支出減少了約207,913美元。由於於2021年6月25日償還了Steward Capital Holdings LP的本票。
淨虧損
由於上述因素的淨影響，截至2022年3月31日止三個月的淨虧損增加6,872,280元或219%至10,010,399元，而截至2021年3月31日止三個月的淨虧損則為3,138,119元 。截至2021年3月31日的三個月，普通股基本和稀釋後每股淨虧損為0.12美元，而截至2022年3月31日的三個月為0.24美元。
現金(用途)和來源摘要
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | $ | (7,101,930 | ) | $ | (3,066,199 | ) | ||
| 用於投資活動的現金淨額 | (1,562,295 | ) | (148,281 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 | (90,237 | ) | 1,179,934 | |||||
| 現金和現金等價物減少 | (8,754,462 | ) | (2,034,546 | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | 40,815,123 | 26,060,733 | ||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | 32,060,661 | $ | 24,026,187 | ||||
在截至2022年3月31日的三個月中，現金 在經營活動中的主要用途是為公司的當前支出提供資金，這主要與我們為客户提供服務和支持所必需的經營活動有關。用於業務活動的現金流增加4,035,731美元，主要是由於業務費用增加。由於購買設備和專利成本，用於投資活動的現金流增加了1,414,014美元。
關於我們的未償還擔保本票和長期應付票據的摘要，請參閲未經審計的合併合併財務報表附註9和10。
流動性與資本資源
我們自 成立以來一直虧損，主要通過債務和出售股本來為我們的運營提供資金。截至2022年3月31日，我們的股東權益約為103,551,000美元。截至2022年3月31日，我們的短期和長期未償還借款分別約為0美元和300,000美元。截至2022年3月31日，我們的現金約為32,061,000美元，營運資本約為30,375,000美元。
我們相信，手頭的可用現金 ，加上公司執行其業務計劃時預期的收入和盈利能力的增長，將為其運營提供資金 ，至少在提交本10-Q表格之日起的12個月內。
自動櫃員機服務
於2022年3月22日，本公司與奧本海默公司(“銷售代理”)訂立股權分配協議(“自動櫃員機協議”)。根據自動櫃員機協議的條款，本公司可不時透過作為公司銷售代理的銷售代理 發售及出售(“自動櫃員機發售”)最多5,000萬美元的公司普通股，每股面值0.0001 股(“自動櫃員機股份”)。自動櫃員機股票的出售(如果有的話)可以按照證券法頒佈的第415條規則的定義，在被視為“在市場上提供”的銷售中進行。銷售代理不需要銷售任何特定數量或金額的自動櫃員機股票 ，但將按照銷售代理與公司共同商定的條款，以符合其正常交易和銷售做法以及適用的州和聯邦法律、法規和納斯達克股票市場規則的商業合理努力作為銷售代理。銷售代理將根據協議條款從本公司收取銷售代理出售自動櫃員機股票所得毛收入的3.0%的佣金。出售ATM股份的淨收益將用於 一般公司用途。
根據自動櫃員機協議發售自動櫃員機股份 將於(I)出售所有受自動櫃員機協議規限的自動櫃員機股份及(Ii)根據協議條款終止自動櫃員機協議時終止。
ATM股是根據本公司於2021年1月29日提交併於2021年2月5日生效的S-3表格(第333-252571號文件) 及其日期為2022年3月22日的招股説明書補編而發行的。
2022年4月，公司通過銷售代理以7.72美元的平均價格出售了343,045股ATM股票，淨收益為250萬美元。就出售該等自動櫃員機股份一事，本公司向銷售代理支付的賠償為77,421元。
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我們未來的資本需求 將取決於許多因素，包括開發、製造和營銷我們的技術的進展，準備、提交、起訴、維護和執行專利主張和其他專有權所涉及的時間和成本，我們建立協作 安排的能力，營銷活動以及競爭的技術和市場發展，包括我們目標市場的法規變化和整體經濟 條件。我們創造收入和實現盈利的能力要求我們成功地從我們銷售渠道中目前確定的客户以及新客户那裏成功地營銷和獲得我們產品的採購訂單。我們還將被要求在這些採購訂單上高效地製造和交付設備。這些活動，包括我們計劃的研究和開發工作，將需要大量使用營運資金。不能保證我們會像當前業務計劃中預期的那樣產生收入和現金流。我們可能會通過股權或債務發行和/或借款尋求額外資金 在額外應付票據、信用額度或其他來源項下。我們不知道是否會根據商業上可接受的條款或在需要時提供額外的融資。如果沒有足夠的資金或不能以商業上可接受的條款提供資金，我們為我們的運營提供資金、支持業務增長或以其他方式應對競爭壓力的能力可能會顯著 延遲或受到限制，這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
表外安排
截至2022年3月31日，我們 沒有表外安排。
合同義務
我們是規則229.10(F)(1)所界定的較小的報告公司，不需要根據本項目提供信息。
關鍵會計估計
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的精簡合併財務報表，該報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響資產、負債和費用報告金額的估計和判斷，以及相關披露。我們的估計和判斷基於歷史經驗和我們 認為在當時和當時的情況下是合理的其他假設，並持續評估這些估計和判斷。 有關我們針對這些項目的關鍵會計政策的信息可在我們於2022年3月22日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K財年年報中的第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中獲得。自提交10-K表格以來，我們的關鍵會計政策沒有重大變化 。
近期會計公告
我們的重要會計政策沒有發生重大變化，如中所述注2截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告。 我們預計最近採用的任何會計聲明不會對我們附帶的簡明合併財務報表產生實質性影響。
有關前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表格以及我們已作出或將作出的口頭聲明或其他書面聲明中包含的信息，均包含符合1995年《私人證券訴訟改革法案》所指的“前瞻性聲明”的聲明。前瞻性陳述一般可以通過“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“ ”、“計劃”、“預測”、“項目”、“將是”、“將會繼續”、“是否會有可能的結果”等詞語來識別。前瞻性表述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。 這些前瞻性表述基於我們目前合理的預期和假設，這些預期和假設會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們的實際結果與前瞻性表述中反映的結果大不相同。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於我們在截至2022年3月22日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告 中討論的那些風險，以及本Form 10-Q季度報告中在“風險因素”標題下討論的風險。鑑於這些風險和不確定性，告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述。除法律要求外，我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
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第3項關於市場風險的定量和定性披露
我們是規則229.10(F)(1)所界定的較小的報告公司，不需要根據本項目提供信息。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂)規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定)的有效性。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，由於公司對以下財務報告的內部控制存在重大弱點，公司的披露控制和程序 無效。
信息披露控制和程序的評估
我們的高級管理層 負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告的內部控制 在交易法頒佈的第13a-15(F)和15d-15(F)規則中定義為由我們的主要高管和主要財務官或執行類似職能的人員設計或監督的程序，並由我們的董事會、高級管理人員和其他人員實施，以根據美國公認會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件變化而導致控制措施不足，或者 對政策或程序的遵守程度可能惡化。我們繼續審查我們對財務報告的內部控制，並可能 不時進行更改，以提高其有效性並確保我們的系統與我們的業務一起發展。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》框架，對本公司財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據本次評估期間發現並在下文中列出的控制缺陷，我們的高級管理層得出結論，截至2022年3月31日，由於財務報告的內部控制存在重大缺陷，我們沒有對財務報告進行有效的內部控制 如下所述。
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如下所述，管理層 將採取措施補救以下確定的控制缺陷。儘管存在以下控制缺陷，我們 仍進行了額外的分析和其他程序，以使管理層能夠得出結論，即我們的合併財務報表在本10-Q表中包含了截至2022年3月31日的季度的財務狀況和運營結果，在所有重要方面都相當真實。
物質上的弱點
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此有合理的可能性無法及時防止或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報 。
管理層已確定，截至2022年3月31日的三個月期間，公司沒有對財務報告進行有效的內部控制 ，原因是管理層發現了以下重大缺陷：
對與收購American Robotics有關的基於股票的薪酬審查不足
該公司已啟動 一項補救計劃，其中包括：
| 補救計劃 | 狀態 | |
| 安裝第三方股權管理軟件，以計算與所有股權獎勵有關的股票補償費用；以及 | 第三方股票計劃管理平臺服務商已於2022年5月投入使用，本公司正在與第三方合作實施該軟件。 | |
| 重組工作底稿和審查流程，以確保正確計算股票薪酬費用。 | 於2022年4月完工。 |
財務報告內部控制的變化
我們正在 整合2021年8月收購的American Robotics的控制和相關程序。在截至2022年3月31日的三個月內，除了納入美國機器人公司的控制 和程序以及上述補救計劃外，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估財務報告的披露控制和程序以及內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外， 財務報告的披露控制和程序以及內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源 限制，並且要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的收益時應用判斷。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們可能會不時地捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。訴訟受到固有的不確定性的影響，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而損害我們的業務。我們目前沒有參與任何我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的法律程序或政府機構的調查。
第1A項。風險因素。
我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到許多因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括我們在截至2021年12月31日的10-K年度報告中闡述的那些因素，其中任何一個因素的發生都可能對我們的實際業績產生重大不利影響 。
我們之前在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
除了以前在表格8-K的當前報告中披露的以外，沒有任何其他信息。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
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項目6.展品。
| 證物編號： | 單據名稱： | |
| 10.1 | 股權分配協議，日期為2022年3月22日(通過引用本公司於2022年3月22日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.1併入)。 | |
| 31.1 | 根據本議事規則第13a-14a條和第15d-14(A)條，於2022年5月10日簽發定期報告行政總裁證書* | |
| 31.2 | 根據規則13a-14a和規則15d-14(A)，證明首席財務官於2022年5月10日提交定期報告* | |
| 32.1 | 依據日期為2022年5月10日的《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明** | |
| 32.2 | 依據日期為2022年5月10日的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明** | |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔。* | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。* | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。* | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。* | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。* | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。* | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 隨函存檔。 |
| ** | 本證書是根據《證券法》或《交易法》提供的，不應被視為就《證券交易法》第18節的目的向美國證券交易委員會提交了《備案》，也不應被視為以其他方式承擔該條款的責任，也不應被視為已通過引用被納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件中，除非註冊人通過引用明確將其納入其中。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式委託正式授權的簽名人代表註冊人簽署本報告。
DATE: May 10, 2022
| Ondas Holdings Inc. | ||
| 由以下人員提供： | /s/Eric A. 布羅克 | |
| 埃裏克·A·布羅克 | ||
| 董事長兼首席執行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 由以下人員提供： | /s/德里克 雷斯菲爾德 | |
| 德里克·賴斯菲爾德 | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務會計官) | ||
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