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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末
March 31, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
For the transition period from to
佣金文件編號001-35961
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1570585/000157058522000132/lbtya-20220331_g1.jpg
Liberty Global Plc
(註冊人的確切姓名載於其章程)
英格蘭和威爾士 98-1112770
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
格里芬之家 
哈默史密斯路161號
倫敦
英國W6 8BS
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：
+44.208.483.6449 or 303.220.6600
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
A類普通股LBTYA納斯達克全球精選市場
B類普通股LBTYB納斯達克全球精選市場
C類普通股LBTYK納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內遵守了此類提交要求。是  þ No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  þ No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器  þ加速文件管理器¨非加速文件管理器¨  
較小的報告公司☐ 新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則¨
用複選標記表示註冊人是否為《交易所法》第12b-2條所界定的空殼公司。是☐不是þ

截至2022年4月29日Liberty Global plc的已發行普通股數量 是：175,141,206A類普通股，12,994,000 B類普通股和316,682,119C類普通股。



Liberty Global PLC
目錄
 
  頁面
數
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計)
1
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計)
3
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合綜合收益(虧損)表(未經審計)
4
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合權益報表(未經審計)
5
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計)
7
簡明合併財務報表附註(未經審計)
10
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
47
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
72
第四項。
控制和程序
75
第二部分--其他資料
第1項。
法律程序
76
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
76
第六項。
展品
77



Liberty Global PLC
簡明合併資產負債表
(未經審計)
 
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
 以百萬計
資產
流動資產：
現金和現金等價物$843.4 $910.6 
應收貿易賬款淨額876.0 907.3 
短期投資(按公允價值經常性計量)(附註5)
1,958.2 2,269.6 
非連續性業務的流動資產(附註4)
906.5 925.0 
其他流動資產(附註3、4、5及6)
1,060.0 928.0 
流動資產總額5,644.1 5,940.5 
應收投資和相關票據(包括#美元2,526.6百萬美元和美元2,757.8按公允價值經常性計量)(附註5)
19,160.3 19,703.0 
財產和設備，淨額(附註8和10)
6,680.5 6,981.5 
商譽(附註8)
9,367.0 9,523.4 
應攤銷無形資產淨額(附註8)
2,203.7 2,342.5 
其他資產淨額(附註3、4、6和10)
2,491.9 2,426.1 
總資產$45,547.5 $46,917.0 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1

Liberty Global PLC
簡明綜合資產負債表--(續)
(未經審計)
 
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
 以百萬計
負債和權益
流動負債：
應付帳款$567.3 $613.4 
遞延收入(附註3)
359.1 274.7 
債務和融資租賃債務的當期部分(附註9和10)
815.3 850.3 
應計資本支出209.2 257.7 
應計所得税(附註11)
151.9 236.6 
衍生工具(附註6)
258.1 221.8 
停產業務的流動負債(附註4)
156.7 201.3 
其他應計負債和流動負債(附註4和10)
1,435.6 1,429.0 
流動負債總額
3,953.2 4,084.8 
長期債務和融資租賃債務(附註9和10)
13,781.3 13,974.8 
長期經營租賃負債(附註10)
1,121.2 1,226.1 
其他長期負債(附註3和6)
1,684.7 2,033.3 
總負債
20,540.4 21,319.0 
承付款和或有事項(附註6、9、10、11和15)
股本(附註12)：
Liberty Global股東：
A類普通股，$0.01名義價值。已發行和未償還175,131,403股票和174,310,558分別為股票
1.8 1.8 
B類普通股，$0.01名義價值。已發行和未償還12,994,000股票和12,930,839分別為股票
0.1 0.1 
C類普通股，$0.01名義價值。已發行和未償還323,091,916股票和340,114,729分別為股票
3.2 3.4 
額外實收資本3,406.1 3,893.0 
累計收益19,182.8 18,144.5 
累計其他綜合收益，税後淨額2,673.9 3,892.2 
庫存股，按成本價計算(0.1)(0.1)
Total Liberty Global股東25,267.8 25,934.9 
非控制性權益(260.7)(336.9)
總股本
25,007.1 25,598.0 
負債和權益總額$45,547.5 $46,917.0 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2

Liberty Global PLC
簡明合併業務報表
(未經審計)

截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬美元計，每股金額除外
收入(附註3、4、5及16)
$1,853.3 $3,499.9 
經營成本和費用(不包括折舊和攤銷，如下所示)：
節目製作和其他直接服務費用536.8 1,079.4 
其他操作(附註13)
273.2 508.7 
銷售、一般和行政(SG&A) (note 13)
410.4 659.0 
折舊及攤銷564.7 607.2 
減值、重組和其他經營項目，淨額9.4 44.4 
1,794.5 2,898.7 
營業收入58.8 601.2 
營業外收入(費用)：
利息支出(134.2)(334.7)
衍生工具的已實現和未實現收益，淨額(附註6)
508.5 811.2 
外幣交易收益，淨額575.0 303.8 
因某些投資的公允價值變動而產生的已實現和未實現收益(虧損)，淨額(附註5和7)
(93.6)194.6 
關聯公司業績份額，淨額(附註5)
230.5 1.7 
其他收入，淨額11.9 10.1 
1,098.1 986.7 
所得税前持續經營收益1,156.9 1,587.9 
所得税支出(附註11)
(81.2)(165.2)
持續經營收益1,075.7 1,422.7 
非持續經營業務收益，税後淨額(附註4)
34.6 17.6 
淨收益1,110.3 1,440.3 
可歸因於非控股權益的淨收益(72.0)(54.9)
Liberty Global股東應佔淨收益$1,038.3 $1,385.4 
Liberty Global股東每股應佔基本收益(注14)：
持續運營$1.93 $2.38 
停產經營0.07 0.03 
$2.00 $2.41 
Liberty Global股東每股攤薄收益(附註14)：
持續運營$1.88 $2.34 
停產經營0.07 0.03 
$1.95 $2.37 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

Liberty Global PLC
全面收益(虧損)簡明合併報表
(未經審計)
 
截至三個月
3月31日，
20222021
 以百萬計
淨收益$1,110.3 $1,440.3 
其他綜合虧損，税後淨額：
持續運營：
外幣折算調整(1,185.3)(951.6)
重新分類調整計入淨收益(附註4)
(1.0)— 
與養卹金有關的調整和其他2.0 (0.1)
持續經營造成的其他全面虧損(1,184.3)(951.7)
停產業務造成的其他綜合損失(附註4)
(33.5)(45.1)
其他綜合損失(1,217.8)(996.8)
綜合收益(虧損)(107.5)443.5 
非控股權益應佔綜合收益(72.5)(54.9)
Liberty Global股東應佔綜合收益(虧損)$(180.0)$388.6 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4

Liberty Global PLC
簡明合併權益表
(未經審計)

 Liberty Global股東非控制性
利益		總計
股權
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
收益		累計
其他
全面
税後淨收益		庫存股，按成本價計算全球完全自由
股東
 A類B類C類
 以百萬計
2021年1月1日的餘額
$1.8 $0.1 $3.9 $5,271.7 $4,692.1 $3,693.1 $(0.1)$13,662.6 $(364.2)$13,298.4 
淨收益— — — — 1,385.4 — — 1,385.4 54.9 1,440.3 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (996.8)— (996.8)— (996.8)
回購和註銷Liberty Global普通股(附註12)
— — (0.2)(323.2)— — — (323.4)— (323.4)
基於股份的薪酬(附註13)
— — — 49.4 — — — 49.4 — 49.4 
因子公司權益和其他淨額變化而進行的調整— — — 18.8 — — — 18.8 1.4 20.2 
2021年3月31日的餘額
$1.8 $0.1 $3.7 $5,016.7 $6,077.5 $2,696.3 $(0.1)$13,796.0 $(307.9)$13,488.1 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5

Liberty Global PLC
簡明合併權益報表--(續)
(未經審計)

 Liberty Global股東非控制性
利益		總計
股權
普通股其他內容
已繳費
資本		累計收益累計
其他
全面
税後淨收益		庫存股，按成本價計算全球完全自由
股東
 A類B類C類
 以百萬計
2022年1月1日的餘額
$1.8 $0.1 $3.4 $3,893.0 $18,144.5 $3,892.2 $(0.1)$25,934.9 $(336.9)$25,598.0 
淨收益— — — — 1,038.3 — — 1,038.3 72.0 1,110.3 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (1,218.3)— (1,218.3)0.5 (1,217.8)
回購和註銷Liberty Global普通股(附註12)
— — (0.2)(495.9)— — — (496.1)— (496.1)
基於股份的薪酬(附註13)
— — — 50.5 — — — 50.5 — 50.5 
Telenet回購其流通股— — — (28.0)— — — (28.0)3.1 (24.9)
因子公司權益和其他淨額變化而進行的調整— — — (13.5)— — — (13.5)0.6 (12.9)
2022年3月31日的餘額
$1.8 $0.1 $3.2 $3,406.1 $19,182.8 $2,673.9 $(0.1)$25,267.8 $(260.7)$25,007.1 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6

Liberty Global PLC
簡明合併現金流量表
(未經審計) 

截至三個月
 3月31日，
 20222021
 以百萬計
經營活動的現金流：
淨收益$1,110.3 $1,440.3 
收益 從中斷的運營中
34.6 17.6 
持續經營收益1,075.7 1,422.7 
對持續業務的收益與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整：
基於股份的薪酬費用51.4 63.4 
折舊及攤銷564.7 607.2 
減值、重組和其他經營項目，淨額9.4 44.4 
遞延融資成本和非現金利息攤銷5.9 10.3 
衍生工具的已實現和未實現收益，淨額(508.5)(811.2)
外幣交易收益，淨額(575.0)(303.8)
因某些投資的公允價值變動而造成的已實現和未實現損失(收益)，淨額93.6 (194.6)
關聯公司的結果份額，淨額(230.5)(1.7)
遞延所得税費用46.9 125.0 
經營性資產和負債變動，扣除收購和處置的影響(22.8)(190.4)
從沃達豐Ziggo合資公司獲得的股息94.8 — 
持續經營的經營活動提供的現金淨額605.6 771.3 
非連續性業務的經營活動提供的現金淨額51.1 49.9 
經營活動提供的淨現金$656.7 $821.2 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

Liberty Global PLC
簡明合併現金流量表--(續)
(未經審計)

截至三個月
 3月31日，
 20222021
 以百萬計
投資活動產生的現金流：
出售投資所收到的現金$2,592.5 $1,540.3 
為投資支付的現金(2,200.7)(1,551.0)
資本支出，淨額(372.8)(462.5)
其他投資活動，淨額(58.4)(23.0)
持續經營的投資活動使用的現金淨額(39.4)(496.2)
非持續經營的投資活動使用的現金淨額(15.6)(13.2)
投資活動使用的現金淨額(55.0)(509.4)
融資活動的現金流：
借入債務— 154.3 
與運營相關的供應商融資增加133.7 849.0 
償還和回購債務和融資租賃義務：
債務(不包括供應商融資)(0.7)(243.6)
與經營有關的供應商融資本金付款(208.4)(655.3)
與資本有關的供應商融資的本金支付(35.9)(434.6)
融資租賃本金支付(17.8)(19.5)
Liberty Global普通股回購(480.6)(311.2)
Telenet回購其流通股(25.7)— 
與衍生工具相關的已支付現金淨額(9.0)(11.5)
支付融資成本和債務保費(0.2)(3.3)
其他籌資活動，淨額(11.1)(15.8)
持續業務籌資活動使用的現金淨額(655.7)(691.5)
非連續性業務籌資活動使用的現金淨額(2.6)(8.2)
融資活動使用的現金淨額$(658.3)$(699.7)

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8

Liberty Global PLC
簡明合併現金流量表--(續)
(未經審計)

截至三個月
 3月31日，
 20222021
 以百萬計
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響：
持續運營$(10.5)$(46.3)
停產經營— — 
總計(10.5)(46.3)
現金和現金等價物及限制性現金淨減少：
持續運營(100.0)(462.7)
停產經營32.9 28.5 
總計(67.1)(434.2)
現金和現金等價物以及受限現金：
期初917.3 4,717.3 
淨減少(67.1)(434.2)
期末$850.2 $4,283.1 
支付利息的現金：
持續運營$211.4 $404.8 
停產經營0.3 0.5 
總計$211.7 $405.3 
已付(已收)税現金淨額：
持續運營$84.8 $(14.7)
停產經營7.4 7.1 
總計$92.2 $(7.6)
期末現金、現金等價物和限制性現金的詳細情況：
現金和現金等價物$843.4 $928.7 
包括在其他流動資產和其他資產中的限制性現金，淨額6.8 6.4 
持有待售資產中包括的現金和現金等價物以及限制性現金— 3,348.0 
現金和現金等價物及限制性現金總額$850.2 $4,283.1 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註
March 31, 2022
(未經審計)

(1)   陳述的基礎

Liberty Global plc(Liberty Global)是一家根據英格蘭和威爾士法律成立的上市有限公司。在這些説明中，術語“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“我們”可在上下文需要時指Liberty Global，或統稱為Liberty Global及其子公司。我們是向歐洲住宅客户和企業提供寬帶互聯網、視頻、固定電話和移動通信服務的國際提供商。

我們的持續業務包括提供住宅和企業對企業(B2B)通過某些全資子公司在瑞士和斯洛伐克提供通訊服務，我們統稱為“UPC控股“，(Ii)比利時通過Telenet Group Holding N.V.(Telenet), a 61.2%擁有的子公司，以及(Iii)愛爾蘭通過另一家全資子公司(VM愛爾蘭)。此外，我們還擁有50(A)a中非控股權益的百分比50:50合資企業(VMO2合資企業)與西班牙電信(Telefónica SA)(西班牙電信)，在英國提供住宅和B2B通信服務(英國), and (b) a 50:50合資企業(沃達豐Ziggo合資企業與沃達豐集團(Vodafone Group Plc)(沃達豐)，在荷蘭提供住宅和B2B通信服務。

到2022年3月31日，我們提供住宅和B2B 通過UPC Holding在波蘭提供通信服務。2021年9月22日，我們達成了出售波蘭業務的協議，並於2022年4月1日完成了出售。因此，在這些簡明的合併財務報表中，我們在波蘭的業務反映為列報的所有期間的非持續業務。有關更多信息，請參見附註4。

截至2021年5月31日，我們的綜合業務還包括通過Virgin Media Inc.向英國客户提供的住宅和B2B通信服務。維珍傳媒)。2021年6月1日，我們將英國合資公司實體(定義見附註4)貢獻給VMO2合資公司，並開始對我們的50VMO2合資公司的%權益作為股權方法投資。有關更多信息，請參見附註4。

我們未經審計的簡明綜合財務報表是按照美國公認的會計原則(公認會計原則)以及關於臨時財務信息的表格10-Q和S-X條例第10條的説明。因此，這些財務報表不包括GAAP或證券交易委員會規則和條例要求的所有信息，以完成財務報表。管理層認為，這些財務報表反映了公平列報所列中期業務成果所需的所有調整(包括正常經常性調整)。任何過渡期的業務結果不一定代表全年的結果。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與我們的2021年綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包括在我們的2021年年度報告Form 10-K中(我們的10-K).

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及報告期內報告的收入和支出。估計及假設用於會計(其中包括)收購相關資產及負債之估值、壞賬準備、收入若干組成部分、節目及版權成本、遞延所得税及相關估值撥備、或有虧損、公允價值計量、減值評估、與建造及安裝活動有關之內部成本資本化、租賃條款、長期資產之使用年期、股份補償及與若干福利計劃相關之精算負債。實際結果可能與這些估計不同。

除非另有説明，否則這些附註中列示的金額僅涉及我們的持續運營、所有權百分比和在美國的便利換算(美國)美元計算截至2022年3月31日。


10

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


(2)   近期會計公告

ASU 2021-08

2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈最新會計準則(ASU) No. 2021-08, 從與客户的合同中核算合同資產和合同負債 (ASU 2021-08)，它要求根據主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債，來自與客户的合同收入，就好像收購方發起了這些合同一樣。ASU 2021-08適用於2022年12月15日之後開始的年度報告期，包括這些會計年度內的過渡期，並允許提前採用。採用ASU 2021-08的主要影響將是在未來的業務合併中確認合同資產和合同負債，其金額與被收購方在緊接收購日期之前的此類資產和負債的賬面價值大體一致。

ASU 2020-04

2020年4月，FASB發佈了ASU第2020-04號，促進參考匯率改革對財務報告的影響 (ASU 2020-04)，它為合同修改提供了可選的權宜之計和例外，但必須滿足某些標準，參考倫敦銀行間同業拆借利率(倫敦銀行同業拆借利率)或另一個預計將停產的參考利率。根據ASU 2020-04中的可選權宜之計，我們預計在2022年期間修改我們的某些債務協議，以另一種參考利率取代倫敦銀行同業拆借利率，並將實際權宜之計作為現有合同的延續來考慮修改。我們目前不認為ASU 2020-04中可選權宜之計的使用會對我們的合併財務報表產生重大影響。有關我們債務的更多信息，請參見附註9。

(3)    收入確認和相關成本

合同餘額

我們確認收入的時間可能與向客户開具發票的時間不同。當我們已將貨物或服務轉讓給客户，但尚未收到付款時，我們會記錄應收貿易賬款。我們的貿易應收賬款是扣除壞賬準備後報告的。此類免税額合計為$39.8百萬 及$42.0分別為2022年3月31日和2021年12月31日。
如果我們將商品或服務轉讓給客户，但沒有無條件獲得付款的權利，我們將記錄合同資產。合同資產通常產生於統一確認合同期內的介紹性促銷折扣和手機銷售的應計收入。我們的合同資產是$28.8百萬美元和美元29.7分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。我們合同資產餘額的當前部分和長期部分分別計入其他流動資產和其他資產淨值，分別計入我們的精簡綜合資產負債表。
當我們在將商品或服務轉移給客户之前收到付款時，我們會記錄遞延收入。我們主要推遲(I)安裝和其他前期服務以及(Ii)在提供服務之前開具發票的其他服務的收入。 我們的遞延收入餘額為#美元。369.8百萬美元和美元286.5分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。截至2022年3月31日的三個月遞延收入增加主要是由於(A)期間增加的影響和(B)確認#美元的淨影響。149.8截至2021年12月31日，我們遞延收入餘額中包括的收入的百萬美元。我們的遞延收入餘額的長期部分包括在我們的壓縮綜合資產負債表上的其他長期負債中。

合同費用

我們與獲得和履行合同的增量成本相關的總資產為$65.7百萬美元和美元63.4分別為2022年3月31日和2021年12月31日。與合同成本相關的本期和長期資產部分分別計入其他流動資產和其他資產淨值，計入我們的簡明綜合資產負債表。我們攤銷了$4.4百萬美元和美元46.9在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，分別用於與這些資產相關的運營成本和支出。

11

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


未履行的履約義務

我們很大一部分收入來自不受合同約束的客户。來自受合同約束的客户的收入通常在此類合同的期限內確認，這通常是12幾個月的住宿服務合同，一至三年對於我們的移動服務合同和一至五年用於我們的B2B服務合同。

(4)    收購和處置

待定處置

2022年3月25日，Telenet簽訂了一份買賣協議(TheTelenet Tower銷售協議)與第三方出售Telenet幾乎所有的無源基礎設施和塔樓資產，總對價為歐元745.0百萬(美元)825.6百萬)。作為Telenet塔樓銷售協議的一部分，Telenet將簽訂主租賃協議，回租相關資產，租期最初為15好幾年了。這項出售和回租交易預計將於2022年第二季度完成。自簽署Telenet Tower銷售協議後，我們開始對持有待售的相關資產和負債進行會計處理，因此，我們停止對相關長期資產進行折舊或攤銷。截至2022年3月31日，持有待售資產和負債(分別計入我們簡明綜合資產負債表中的其他流動資產和其他應計及流動負債)如下(以百萬計)：

流動資產$205.7 
流動負債$129.4 

2022年處置

UPC波蘭

2021年9月22日，我們簽訂了一份買賣協議(TheUPC波蘭採購協議)，據此我們同意出售100我們在波蘭業務的百分比(UPC波蘭)出售給第三方，企業總價值為波蘭茲羅提(PLN) 7,025.0百萬(美元)1,672.7百萬)。這筆交易於2022年4月1日完成。

在反映衍生產品結算的影響後，出售所得款項淨額的一部分用於回購UPC Holding的某些未償債務，其餘可用於一般公司用途。關於這些融資交易的更多信息，見附註17。

我們已同意提供某些過渡期服務，期限最長為五年，視服務而定。這些服務將主要包括與網絡和信息技術有關的職能。年費將視乎購買者所需的實際服務水平而定。

隨着UPC波蘭採購協議的簽署，我們開始將UPC波蘭作為一項非連續性業務進行列報，因此，我們停止對相關長期資產進行折舊或攤銷。在我們簡明的綜合資產負債表、業務表和現金流中，UPC波蘭公司在所有列報期間都被反映為非持續經營。我們在波蘭的業務是通過UPC Holding進行的。UPC Holding借款集團的債務、利息或衍生工具均未分配給停產業務。在作為中止業務提出之前，UPC波蘭的業務包括在我們以前的業務中。中歐和東歐“可報告的細分市場。

12

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


下表彙總了UPC波蘭截至2022年3月31日和2021年12月31日的主要資產和負債類別的賬面金額。
March 31, 20222021年12月31日
以百萬計
資產：
流動資產$22.2 $23.4 
財產和設備，淨額409.6 406.8 
商譽445.7 464.7 
其他資產，淨額29.0 30.1 
總資產$906.5 $925.0 
負債：
債務和融資租賃債務的當期部分$0.8 $42.7 
其他應計負債和流動負債96.4 97.3 
長期債務和融資租賃義務4.6 5.0 
其他長期負債54.9 56.3 
總負債$156.7 $201.3 

下表彙總了UPC波蘭公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的運營結果。這些數額不包括在我們精簡的綜合經營報表中扣除的公司間收入和費用。
截至三個月
3月31日，
20222021
以百萬計
收入$109.5 $115.4 
營業收入$45.0 $24.1 
所得税和非控股權益前收益$43.9 $22.9 
所得税費用(9.3)(5.3)
淨收益 歸屬於Liberty Global股東
$34.6 $17.6 


13

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


2021年處置

英國合資企業交易

2021年6月1日，根據2020年5月7日的捐款協議(捐款協議與Telefónica等公司合作：(I)我們貢獻了維珍傳媒的英國業務和某些其他Liberty Global子公司(合在一起，英國合資企業實體)和(Ii)Telefónica將其英國移動業務貢獻給VMO2合資公司，創建了一家全國性的綜合通信提供商(在本文中稱為英國合資企業交易“)。我們的帳户是我們的50作為權益法投資的VMO2合資公司的%權益，如附註5所述。

下表彙總了VMO2合資企業於2021年6月1日的資產和負債的初步公允價值。以下初步數額將根據對可確認資產和負債的公允價值的最終評估(以百萬計)進行調整：

流動資產$4,186.7 
財產和設備，淨額12,523.2 
商譽29,502.7 
應攤銷的無形資產淨額13,274.6 
其他資產，淨額4,116.2 
債務和融資租賃債務的當期部分(4,352.5)
其他應計負債和流動負債(5,780.8)
長期債務和融資租賃義務(21,879.2)
其他長期負債(2,170.9)
VMO2合資企業淨資產的初步公允價值總額
$29,420.0 

我們截至2021年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表包括可歸因於英國合資公司實體的持續經營的所得税前收益合計為#美元。721.6百萬美元。

隨着出資協議的簽署，我們開始對持有待售的英國合資實體進行會計處理。因此，我們停止對英國合資實體的長期資產進行折舊或攤銷。然而，由於英國合資公司的交易並不代表GAAP定義的戰略轉變，因此英國合資公司實體並未被列為非連續性業務。

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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


(5)    投資

我們的投資詳情如下：
會計核算方法3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021		所有權(A)
 以百萬計%
股權(B)：
長期：
VMO2合資企業
$13,570.7 $13,774.7 50.0
沃達豐Ziggo合資公司(C)
2,444.1 2,572.4 50.0
All3Media Group(所有3種媒體)
171.0 143.7 50.0
阿特拉斯邊緣合資公司
156.3 163.7 50.0
方程式控股有限公司(FORMAL E Holdings Ltd.)方程式E)
120.6 115.9 35.9
其他
171.0 174.8 
總股本16,633.7 16,945.2 
公允價值： 
短期：
單獨管理的帳户(SMAS) (d)
1,958.2 2,269.6 
長期：
ITV plc(獨立電視臺)
428.9 596.3 9.9
Tlevisa Univision，Inc.(東方衞視) (e)
385.5 385.5 6.3
SMAS(D)
374.4 531.7 
花邊公司269.1 269.1 3.3
羽毛設計公司(羽流)
188.8 188.8 11.5
EdgeConneX Inc.(EdgeConneX)
148.5 138.7 5.1
獅門娛樂(GOG.N：行情)(GOG.N：行情)獅門影業)
103.4 105.9 2.9
Pax8 Inc.(Pax8)
99.0 14.7 5.9
Aviatrix系統公司78.2 78.2 3.8
Canal+Polska S.A.67.9 70.8 17.0
其他(F)382.9 378.1 
合計-公允價值4,484.8 5,027.4 
總投資(G)$21,118.5 $21,972.6 
短期投資$1,958.2 $2,269.6 
長期投資$19,160.3 $19,703.0 
_______________

(a)我們的所有權百分比是根據我們在最近的資產負債表日期的法定所有權確定的，或者是根據我們擁有的股份數量和最新的公開信息來估計的。

(b)我們的權益法投資最初按成本入賬，並進行調整，以確認我們在聯屬公司發生時的淨收益或虧損份額，而不是在收到股息或其他分配時確認，我們對損失的確認通常僅限於我們對被投資人的投資、貸款和承諾的範圍。因此，我們權益法投資的賬面價值可能不等於各自的公允價值。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們權益法投資的賬面總額比我們在各自被投資人淨資產中的比例高出$1,233.9百萬美元和美元1,236.0百萬美元，包括與VodafoneZiggo合資企業應收賬款相關的金額，定義如下，以及根據All3Media應收長期票據欠我們的金額。
15

Liberty Global PLC
簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


(c)金額包括沃達豐Ziggo合資公司的子公司欠Liberty Global子公司的某些應收票據，其中包括：(1)本金為#美元的歐元計價應收票據。775.7百萬美元和美元797.1分別為百萬元(沃達豐Ziggo合資企業應收賬款i)，和(2)本金為#美元的歐元計價應收票據230.4百萬美元和美元236.7分別為百萬元(沃達豐Ziggo合資企業應收賬款II與沃達豐Ziggo合資企業應收賬款I一起，沃達豐Ziggo合資企業應收款)。沃達豐Ziggo合資企業應收賬款的利息為5.55%，最終到期日為2030年12月31日。截至2022年3月31日止三個月，VodafoneZiggo合資公司應收賬款的應計利息為#美元14.1100萬美元，全部以現金結算。

(d)代表在SMA項下持有的投資，由代表我們的投資經理代理維持。我們根據SMA持有的每種證券的基本性質和特徵對這些投資進行分類、衡量和報告，這些投資的構成可能會不時發生變化。截至2022年3月31日，我們在SMA下持有的所有投資均被歸類為可供出售的債務證券。於2022年3月31日及2021年12月31日，我們的債務證券應計利息為#美元，計入我們簡明綜合資產負債表的其他流動資產內。5.0百萬美元和美元5.1分別為100萬美元。

(e)截至2022年3月31日，我們在Tlevisa Univision的投資的公允價值反映了Univision Holdings Inc.和Grupo Tlevisa，S.A.B.的合併，合併於2022年第一季度完成。

(f)金額包括$1.7百萬美元和美元2.1分別為我們證券化的應收賬款中的非控制性初級權益。

(g)投資的買賣在我們的簡明綜合現金流量表中按毛數列示，包括與中小企業有關的金額。

權益法投資

下表列出了我們在Affiliates，Net中所佔份額的詳細情況：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
VMO2合資企業(A)
$187.1 $— 
沃達豐Ziggo合資公司(B)
48.6 4.7 
方程式E
7.9 8.7 
所有3種媒體
(4.7)(9.0)
其他，淨額(8.4)(2.7)
總計$230.5 $1.7 
_______________

(a)代表(I)我們的50VMO2合資公司運營結果的百分比份額和(2)100VMO2合資公司前Liberty Global員工所持有的與Liberty Global獎勵相關的基於股票的薪酬支出的百分比，因為這些獎勵仍然是我們的責任。

(b)代表(I)我們的50沃達豐Ziggo合資公司運營結果的百分比份額和(2)100VodafoneZiggo合資企業應收賬款利息收入的%。

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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


VMO2合資企業

2021年6月1日，我們完成了與英國合資公司的交易。Liberty Global和Telefónica各一家(各一家英國合資公司股東“)持有50VMO2合資公司已發行股本的%. 這個 英國合資公司的股東打算讓VMO2合資公司的資金完全來自運營和第三方融資的淨現金流。我們的帳户是我們的50將VMO2合資公司的%權益視為權益法投資，並將VMO2合資公司視為關聯方。有關英國合資公司交易的更多信息，請參見附註4。

根據一項協議(英國合資企業框架協議)，Liberty Global在過渡或持續的基礎上向VMO2合資企業提供某些服務(統稱為英國合資企業服務公司)。Liberty Global提供的英國合資公司服務主要包括(I)技術和其他服務以及(Ii)將由VMO2合資公司使用或將以其他方式使其受益的資產的資本相關支出。Liberty Global向VMO2合資公司收取固定和可變費用，用於其在英國合資企業框架協議期限內提供的英國合資企業服務。在截至2022年3月31日的三個月中，我們錄得收入為68.7與英國合資企業服務有關的100萬美元。在2022年3月31日和2021年12月31日，35.0百萬美元和美元43.3分別為百萬， 應由VMO2合資公司支付的費用主要涉及(A)根據英國合資公司框架協議提供的服務，以及(B)Liberty Global為代表VMO2合資公司購買的某些設備和許可證而產生的金額。VMO2合資公司的應付金額定期現金結算，並計入我們精簡綜合資產負債表中的其他流動資產。

截至2022年3月31日的三個月，VMO2合資企業的運營結果摘要如下(以百萬為單位)：
收入$3,398.0 
所得税前收益$378.6 
淨收益$318.1 

沃達豐Ziggo合資企業

根據一項協議(民族解放陣線合資企業框架協議)，Liberty Global為沃達豐Ziggo合資公司(統稱為NL合資企業服務)。Liberty Global提供的NL合資公司服務主要包括(I)技術和其他服務以及(Ii)將由VodafoneZiggo合資公司使用或將使其受益的資產的資本相關支出。Liberty Global向VodafoneZiggo合資公司收取固定費用和基於使用量的費用，用於在NL合資公司框架協議期限內提供的NL合資公司服務。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們從沃達豐Ziggo合資公司獲得的收入為60.0百萬美元和美元50.7分別與(A)NL合資企業服務及(B)以加價出售客户駐地設備有關。在2022年3月31日和2021年12月31日，37.0百萬美元和美元62.5百萬， 分別， 與上述交易有關的VodafoneZiggo合資公司應支付的款項。VodafoneZiggo合資公司的到期金額定期現金結算，並計入我們精簡綜合資產負債表中的其他流動資產。此外，在截至2022年3月31日的三個月內，我們從沃達豐Ziggo合資公司獲得股息分派#美元。94.8百萬美元，在我們的簡明綜合現金流量表中作為資本回報入賬。

沃達豐Ziggo合資公司的運營結果摘要如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
以百萬計
收入$1,130.0 $1,217.0 
所得税前收益(虧損)$127.0 $(21.4)
淨收益(虧損)$72.3 $(16.1)

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March 31, 2022
(未經審計)


公允價值投資

下表列出了由於公允價值淨額變化而產生的已實現和未實現收益(虧損)的詳細情況：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
獨立電視臺
$(167.4)$79.8 
Pax8
79.3 — 
Skillz Inc.(技能)
(26.1)— 
EdgeConneX
13.5 13.1 
獅門影業
(2.5)20.8 
羽流
— 55.1 
其他，淨額9.6 25.8 
總計$(93.6)$194.6 

債務證券
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們所有的SMA都是由債務證券組成的，彙總如下：
March 31, 2022
攤餘成本法累計未實現虧損公允價值
以百萬計
商業票據$778.7 $— $778.7 
政府債券609.6 (3.8)605.8 
公司債務證券585.8 (6.3)579.5 
存單330.1 (0.3)329.8 
其他債務證券38.8 — 38.8 
債務證券總額$2,343.0 $(10.4)$2,332.6 

2021年12月31日
攤餘成本法累計未實現虧損公允價值
以百萬計
商業票據$897.4 $— $897.4 
公司債務證券705.5 (1.6)703.9 
政府債券655.9 (3.3)652.6 
存單355.5 (0.1)355.4 
其他債務證券192.0 — 192.0 
債務證券總額$2,806.3 $(5.0)$2,801.3 

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March 31, 2022
(未經審計)


我們從出售債務證券中獲得收益#美元。2.610億美元1.5在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，這些資金分別為10億美元，其中大部分再投資於根據中小企業協議持有的新債務證券。出售債務證券導致已實現淨虧損#美元。3.4百萬美元和美元1.3在截至2022年和2021年3月31日的三個月內分別為100萬美元。

截至2022年3月31日，我們的債務證券按合同到期日的公允價值如下(以百萬為單位)：

在一年或更短的時間內到期$1,958.2 
將在一到五年內到期371.4 
在五到十年內到期2.7 
十年後到期0.3 
總計(A)$2,332.6 
_______________

(a)我們全部債務證券的加權平均壽命為0.5截至2022年3月31日。

(6)    衍生工具

一般而言，我們訂立衍生工具是為了防範(I)我們的可變利率債務利率上升，(Ii)外幣變動，特別是與以借款實體功能貨幣以外的貨幣計價的借款有關的變動，以及(Iii)我們所擁有的某些上市交易證券的市場價格下跌。在這方面，我們已透過附屬公司訂立各種衍生工具，以管理利率風險及外幣風險，主要涉及美元($)，歐元(€)，英鎊(£)，瑞郎(CHF)和波蘭茲羅提(PLN)。一般來説，我們不對我們的衍生工具應用對衝會計。因此，我們大部分衍生工具的公允價值變動在我們的簡明綜合經營報表中計入衍生工具的已實現和未實現損益淨額。

下表提供了我們衍生工具資產和負債的公允價值詳情：
 March 31, 20222021年12月31日
 當前長期的總計當前長期的總計
 以百萬計
資產(A)：
交叉貨幣和利率衍生合約(B)
$217.6 $420.2 $637.8 $214.9 $164.3 $379.2 
與股權相關的衍生工具(C)
— 114.1 114.1 — 113.8 113.8 
外幣遠期和期權合約
51.5 — 51.5 28.4 — 28.4 
其他0.6 — 0.6 1.0 — 1.0 
總計$269.7 $534.3 $804.0 $244.3 $278.1 $522.4 
負債(A)：
交叉貨幣和利率衍生合約(B)
$250.6 $343.1 $593.7 $208.8 $670.2 $879.0 
外幣遠期和期權合約7.5 — 7.5 13.0 — 13.0 
總計$258.1 $343.1 $601.2 $221.8 $670.2 $892.0 
_______________ 

(a)本行的流動衍生資產、長期衍生資產及長期衍生負債分別計入簡明綜合資產負債表的其他流動資產、其他資產、淨額及其他長期負債。為
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(未經審計)


有關2022年3月31日之後完成的影響我們衍生品工具的某些融資交易的信息，請參閲附註17。

(b)我們在評估衍生工具的公允價值時，會考慮與我們及我們的交易對手不履行有關的信用風險。在所有情況下，調整都會考慮到我們每個附屬借款集團內的抵銷負債或資產狀況(如附註9所界定和描述)。與我們的交叉貨幣和利率衍生工具合約有關的信用風險估值調整的變化導致淨收益(虧損)#美元。4.5百萬美元和(美元39.0分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內)。這些金額包括在已實現和未實現收益中。 關於衍生工具，淨額，在我們的精簡綜合經營報表中。有關我們的公允價值計量的進一步信息，請參閲附註7。

(c)我們的股權相關衍生工具包括我們在Plume投資的權證。

我們已實現和未實現收益的細節 關於衍生工具，淨額如下：
截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
交叉貨幣和利率衍生工具合約$472.3 $784.6 
與股權相關的衍生工具：
ITV領口— (10.6)
其他0.2 35.1 
與股權相關的衍生工具總額0.2 24.5 
外幣遠期和期權合約36.4 2.1 
其他(0.4)— 
總計$508.5 $811.2 
與本公司衍生工具有關的現金淨收或付淨額，根據衍生工具的目標及適用的相關現金流量分類，在本公司簡明綜合現金流量表中分類為營運、投資或融資活動。下表列出了我們的衍生工具現金淨流出的分類：
截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
經營活動$(43.2)$(158.0)
投資活動4.6 1.6 
融資活動(9.0)(11.5)
總計$(47.6)$(167.9)

交易對手信用風險

我們面臨的風險是，我們子公司借款集團的衍生工具的交易對手將拖欠對我們的義務。我們通過評估和監測相關交易對手的信譽和風險集中度來管理這些信用風險。在這方面，與我們的衍生工具相關的信用風險分散在相對廣泛的銀行和金融機構交易對手基礎上。抵押品一般不會由任何一方根據我們的衍生工具入賬。截至2022年3月31日，我們對交易對手信用風險的敞口包括總公允價值為#美元的衍生資產。284.6百萬美元。

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(未經審計)


我們的衍生工具詳情

交叉貨幣衍生品合約

我們一般將子公司借款的面值與支持業務的功能貨幣匹配，或在成本效益更高時，通過使用衍生品工具將不匹配的債務綜合轉換為適用的標的貨幣，提供針對外幣匯率變動的經濟對衝。截至2022年3月31日，我們幾乎所有的債務都直接或綜合地與基礎業務的適用功能貨幣匹配。下表列出了截至2022年3月31日我們的交叉貨幣掉期合約的名義總金額和相關加權平均剩餘合同期限：
名義金額
應由交易對手支付		名義金額
應向交易對手付款		加權平均剩餘壽命
 
以百萬計以年為單位
UPC控股
$360.0 €318.1 3.5
$4,650.0 CHF4,256.9 (a)6.1
€2,650.0 CHF2,970.1 3.9
PLN2,999.5 €653.5 (a)4.3
€777.0 PLN3,302.9 (a)3.8
CHF740.0 €701.1 0.8
Telenet
$3,940.0 €3,489.6 (a)4.8
€45.2 $50.0 (b)2.8
______________ 

(a)包括某些“遠期開始”的衍生工具，因此初始交換髮生在2022年3月31日之後的日期。訂立這些工具通常是為了延長現有的套期保值，而不需要修改現有的合同。

(b)包括某些衍生工具，這些工具在票據開始和到期時不涉及名義金額的交換。因此，與這些衍生工具相關的唯一現金流是與息票相關的付款和收據。

利率互換合約

下表列出了截至2022年3月31日我們利率掉期合約的名義金額和相關加權平均剩餘合同壽命的美元等價物總額：
支付固定費率收到固定費率
概念上的
金額		加權平均剩餘壽命概念上的
金額		加權平均剩餘壽命
 
以百萬計以年為單位以百萬計以年為單位
UPC控股$7,278.7 (a)3.1$4,518.2 4.1
Telenet$3,195.9 (a)3.0$1,581.4 1.5
_______________ 

(a)包括正向啟動的衍生工具。

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利率互換期權

我們不時訂立利率互換期權(互換)，這賦予我們權利，但不是義務，在未來的固定日期簽訂某些利率掉期合同。這類合同的有效期通常不超過三年。在2022年3月31日，我們每次掉期的期權到期日已經到期。

基差互換

我們的基差互換涉及交換用於計算浮動利率的屬性，包括(I)基準利率、(Ii)基礎貨幣和/或(Iii)借款期限。我們通常根據目前對收益率曲線的評估、風險管理政策和其他因素，進行這些掉期交易，以優化我們的利率狀況。下表列出了我們的基準掉期合約在2022年3月31日的名義金額和相關加權平均剩餘合同壽命的美元等價物總額：
應收交易對手名義金額加權平均剩餘壽命
 
以百萬計以年為單位
UPC控股
$2,625.0 0.8
Telenet
$2,295.0 0.8

利率上限、下限和上下限

我們不時地簽訂利率上限、下限和下限協議。購買的利率上限和利率上限在浮動利率上升時鎖定最高利率，但也允許我們的公司在有限程度上受益於市場利率的下降。購買的利率下限保護我們免受利率跌破一定水平的影響，這通常是為了與債務工具上的浮動利率下限相匹配。截至2022年3月31日，我們沒有利率上限協議，我們購買的利率上限和下限的名義金額的美元等價物總額為$1.410億美元7.7分別為10億美元。

衍生工具對借貸成本的影響

如上所述，減輕外匯和利率風險的衍生工具對我們借貸成本的影響如下：
增加(減少)至2022年3月31日的借款成本(A)
 
VM愛爾蘭0.42 %
UPC控股(0.35)%
Telenet0.09 %
借款成本總減少額(0.14)%
_______________ 

(a)代表於2022年3月31日生效的衍生工具的效力，不包括遠期衍生工具。

外幣遠期和期權

我們的某些子公司簽訂了關於非功能性貨幣風險敞口的外幣遠期和期權合同，包括對出售UPC波蘭公司的收益進行對衝。截至2022年3月31日，我們外幣遠期合約和期權合約名義金額的美元總等值為$3.2十億美元。
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(7)    公允價值計量

我們使用公允價值方法來核算(I)我們的某些投資和(Ii)我們的衍生工具。截至2022年3月31日報告的這些投資和衍生工具的公允價值不太可能代表最終結算或處置這些資產和負債時將支付或收到的價值。

GAAP提供了一個公允價值層次結構，將用於計量公允價值的估值技術的投入劃分為三個大的水平。一級投入是指報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入是指第1級所包括的可直接或間接觀察到的資產或負債的報價市場價格以外的投入。第三級投入是資產或負債的不可觀察的投入。我們記錄資產或負債在發生轉移的季度開始時移入或移出1級、2級或3級。

我們使用基於蒙特卡洛的方法在我們的公允價值計量中納入信用風險估值調整，以估計我們自己的不履行風險和我們交易對手的不履行風險的影響。關於我們的交叉貨幣和利率互換的信用風險估值調整在附註6中進行了量化和進一步解釋。

公允價值計量也用於與收購會計、減值評估和我們在VMO2合資企業的初始投資的會計有關的非經常性估值。這些非經常性估值包括報告單位、客户關係和其他無形資產、物業和設備的估值、商譽的隱含價值以及我們在VMO2合資企業的初始投資的估值。報告單位的估值和我們對VMO2合資企業的初始投資至少部分基於貼現現金流分析。除我們的加權平均資本成本和貼現率計算的某些投入源自定價服務外，我們在貼現現金流分析中使用的投入，例如對未來現金流的預測，包括與收入增長和調整後EBITDA利潤率(定義見附註16)有關的投入，以及終端增長率，均基於我們的假設。客户關係的估值主要基於超額收益方法，這是現金流貼現分析的一種形式。超額收益方法要求我們估計客户關係預期的具體現金流，考慮到估計的客户壽命、預計在客户關係期間產生的收入、繳款資產費用和其他因素。有形資產通常採用重置或複製成本法進行估值，考慮到相同或類似設備的當前價格、設備的使用年限和經濟過時等因素。商譽的隱含價值是通過將報告單位的公允價值分配給該單位的所有資產和負債來確定的，就好像該報告單位是在企業合併中收購的一樣。, 以及分配給商譽的剩餘金額。我們的大多數非經常性估值使用重大的不可觀察的投入，因此屬於公允價值層次的第三級。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，我們沒有進行任何重大的非經常性公允價值計量。

有關我們的公允價值計量的更多信息，請參閲我們的10-K報表中包含的合併財務報表附註9。

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我們按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下：
  
按公允價值計量
2022年3月31日使用：
描述3月31日，
2022		報價
處於活動狀態
市場：
相同的資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入
(2級)		意義重大
看不見
輸入
(3級)
 以百萬計
資產：
衍生工具：
交叉貨幣和利率衍生工具合約
$637.8 $— $637.8 $— 
與股權相關的衍生工具
114.1 — — 114.1 
外幣遠期和期權合約
51.5 — 51.5 — 
其他
0.6 — 0.6 — 
總衍生工具
804.0 — 689.9 114.1 
投資：
SMAS
2,332.6 575.6 1,757.0 — 
其他投資2,152.2 546.5 67.9 1,537.8 
總投資
4,484.8 1,122.1 1,824.9 1,537.8 
總資產
$5,288.8 $1,122.1 $2,514.8 $1,651.9 
負債：
衍生工具：
交叉貨幣和利率衍生工具合約$593.7 $— $593.7 $— 
外幣遠期和期權合約7.5 — 7.5 — 
總負債$601.2 $— $601.2 $— 

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(未經審計)


  
按公允價值計量
2021年12月31日使用：
描述2021年12月31日報價
處於活動狀態
市場：
相同的資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入
(2級)		意義重大
看不見
輸入
(3級)
 以百萬計
資產：
衍生工具：
交叉貨幣和利率衍生工具合約
$379.2 $— $379.2 $— 
與股權相關的衍生工具
113.8 — — 113.8 
外幣遠期和期權合約
28.4 — 9.0 19.4 
其他
1.0 — 1.0 — 
總衍生工具
522.4 — 389.2 133.2 
投資：
SMAS
2,801.3 672.1 2,124.2 5.0 
其他投資2,226.1 747.9 70.8 1,407.4 
總投資5,027.4 1,420.0 2,195.0 1,412.4 
總資產$5,549.8 $1,420.0 $2,584.2 $1,545.6 
負債：
衍生工具：
交叉貨幣和利率衍生工具合約$879.0 $— $846.3 $32.7 
外幣遠期和期權合約13.0 — 13.0 — 
總負債$892.0 $— $859.3 $32.7 

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(未經審計)


我們的資產和負債的期初和期末餘額使用重大不可觀察或第三級投入，按公允價值經常性計量，對賬如下：
投資交叉貨幣、利率和外幣衍生工具合約與股權相關的
導數
儀器		總計
 以百萬計
2022年1月1日淨資產餘額$1,412.4 $(13.3)$113.8 $1,512.9 
持續業務收益中包括的收益(A)：
衍生工具的已實現和未實現收益，淨額— — 0.2 0.2 
因某些投資的公允價值變動而產生的已實現和未實現收益，淨額113.0 — — 113.0 
加法34.5 — — 34.5 
性情(5.0)— — (5.0)
轉出級別3— 13.3 — 13.3 
外幣折算調整和其他，淨額
(17.1)— 0.1 (17.0)
2022年3月31日淨資產餘額
$1,537.8 $— $114.1 $1,651.9 
_______________

(a)金額主要涉及截至2022年3月31日我們繼續在簡明綜合資產負債表上進行的資產和負債。

(8)    長壽資產

財產和設備，淨額

我們的財產和設備以及相關的累計折舊的詳細情況如下：
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
 以百萬計
配電系統$9,237.5 $9,472.8 
支持設備、建築物和土地3,839.8 4,310.5 
客户駐地設備1,310.4 1,279.2 
財產和設備總額(毛額)14,387.7 15,062.5 
累計折舊(7,707.2)(8,081.0)
財產和設備合計(淨額)$6,680.5 $6,981.5 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們錄得與供應商融資安排有關的物業和設備非現金增長$66.7百萬美元和美元320.0百萬美元(包括與聯合王國合資實體有關的金額)，其中不包括相關增值税(增值税) of $6.6百萬美元和美元41.3100萬美元，也是根據這些安排提供資金的。

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(未經審計)


商譽

在截至2022年3月31日的三個月中，我們商譽賬面金額的變化如下：
2022年1月1日外國
貨幣
翻譯
調整和其他		March 31, 2022
 以百萬計
11.瑞士$6,590.5 $(77.9)$6,512.6 
比利時2,591.8 (69.3)2,522.5 
愛爾蘭275.9 (7.3)268.6 
中環及其他65.2 (1.9)63.3 
總計$9,523.4 $(156.4)$9,367.0 

如果(I)我們的權益價值下降，或(Ii)經濟、競爭、監管或其他因素的不利影響導致我們的經營業績或現金流比預期更差，我們可以在未來期間得出結論，需要減值費用以降低我們商譽的賬面價值，並在較小程度上降低其他長期資產的賬面價值。任何此類減值費用都可能是鉅額的。

應攤銷的無形資產，淨額

本公司須攤銷的無形資產詳情如下：
March 31, 20222021年12月31日
總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額
 以百萬計
客户關係$2,305.4 $(686.2)$1,619.2 $2,336.2 $(602.2)$1,734.0 
其他1,024.5 (440.0)584.5 1,034.3 (425.8)608.5 
總計
$3,329.9 $(1,126.2)$2,203.7 $3,370.5 $(1,028.0)$2,342.5 

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(9)    債務

我們債務組成部分的美元等價物如下：
 March 31, 2022本金金額
加權
平均值
利息
評級(A)		未使用的借款
容量(B)
借入貨幣U.S. $
等價物		3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
  以百萬計
UPC控股銀行貸款(C)3.11 %€714.6 $791.9 $4,024.1 $4,062.5 
UPC SPE備註4.44 %— — 1,914.9 1,933.2 
UPC持有高級債券4.60 %— — 1,193.5 1,211.6 
Telenet信貸安排(D)2.38 %€555.0 615.0 3,525.1 3,558.9 
Telenet高級擔保票據4.75 %— — 1,598.4 1,614.9 
VM愛爾蘭信貸安排(E)3.50 %€100.0 110.8 997.4 1,024.9 
供應商融資(F)1.83 %— — 789.6 843.2 
其他7.11 %— — 147.5 149.6 
遞延融資成本、貼現和保費前的債務總額(G)3.42 %$1,517.7 $14,190.5 $14,398.8 

下表列出了遞延融資費用、折價和溢價前的債務總額與債務總額和融資租賃債務的對賬情況：
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
以百萬計
未計遞延融資成本、貼現和保費的債務總額
$14,190.5 $14,398.8 
遞延融資成本、折扣和保費、淨額(55.2)(57.7)
債務賬面總額
14,135.3 14,341.1 
融資租賃義務(附註10)
461.3 484.0 
債務和融資租賃債務總額
14,596.6 14,825.1 
債務和融資租賃債務的當前到期日
(815.3)(850.3)
長期債務和融資租賃義務
$13,781.3 $13,974.8 
_______________

(a)代表根據每項債務工具對所有未償還借款於2022年3月31日生效的加權平均利率，包括任何適用的保證金。公佈的利率代表既定利率，不包括衍生工具、遞延融資成本、原始發行溢價或折扣及承諾費的影響，所有這些因素均會影響我們的整體借貸成本。包括衍生工具、原始發行溢價或折扣及承諾費的影響，但撇除遞延融資成本及我們就某些收購承擔的若干其他債務的影響，我們的浮動及固定利率負債總額的加權平均利率為3.352022年3月31日。有關我們的衍生工具的資料，請參閲附註6。

(b)未使用的借款能力是指在2022年3月31日，在不考慮契約遵守計算或借款前的其他條件的情況下，適用貸款機制下的最大可獲得性。下表提供了我們的借款可用性以及根據最具限制性的適用槓桿契約和基於槓桿的限制性支付測試，在每個相應附屬設施下可供貸款或分配的金額，(I)在2022年3月31日和(Ii)在完成相關的2022年3月31日合規報告要求後。這些金額不包括
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考慮我們借款水平的任何實際或潛在變化，或2022年3月31日之後借出或分配的任何金額，或可能在每個相應設施中的特定定義籃子下可用於借款、借出或分配的額外金額的影響。
可用性
 March 31, 2022
完成相關的2022年3月31日合規性報告要求後
借入貨幣U.S. $
等價物		借入貨幣U.S. $
等價物
 以百萬計
可借閲：
UPC控股銀行貸款
€714.6 $791.9 €714.6 $791.9 
Telenet信貸安排€555.0 $615.0 €555.0 $615.0 
VM愛爾蘭信貸安排
€100.0 $110.8 €100.0 $110.8 
可供出借或分發的：
UPC控股銀行貸款
€637.0 $705.9 €294.1 $325.9 
Telenet信貸安排€555.0 $615.0 €555.0 $615.0 
VM愛爾蘭信貸安排
€100.0 $110.8 €82.3 $91.2 

(c)UPC控股銀行機制下未使用的借款能力與等值的歐元有關714.6百萬(美元)791.91000萬美元)，其中一部分已作為輔助設施提供。除了歐元以外21.8百萬(美元)24.2在輔助貸款項下的借款中，UPC循環貸款於2022年3月31日未提取。
(d)Telenet信貸機制下未使用的借款能力包括：(I)歐元510.0百萬(美元)565.2百萬歐元)在Telenet循環機制下，(二)歐元25.0百萬(美元)27.7百萬歐元)和(Iii)歐元20.0百萬(美元)22.1在Telenet循環貸款下，每一筆都在2022年3月31日未支取。

(e)VM愛爾蘭信貸機制下未使用的借款能力涉及 €100.0百萬(美元)110.8百萬美元)，在2022年3月31日未提取的VM愛爾蘭循環貸款下。

(f)代表根據計息供應商融資安排欠各債權人的金額，這些安排用於為我們的某些財產和設備增加以及運營費用提供資金。這些安排延長了我們的還款期限，超過了供應商的原始到期日(例如，延長到供應商的常規付款期限，通常為90天或更短)，因此被歸類為我們簡明綜合資產負債表上的應付賬款之外的債務。這些債務一般在一年內到期，包括根據這些安排提供資金的增值税。就我們的簡明綜合現金流量表而言，由中介提供資金的經營相關費用在中介與賣方清償債務時被視為建設性營運現金流出和建設性融資現金流入，因為在我們向融資中介付款之前沒有實際的現金流出。於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內，業務活動現金流量中的推定現金流出及與該等營運開支有關的融資活動現金流量中相應的推定現金流入為#美元133.7百萬美元和美元849.0分別為100萬美元。在我們向融資中介支付時，供應商融資債務的償還包括在我們簡明綜合現金流量表中的債務償還和回購以及融資租賃債務中。

(g)截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的債務估計公允價值為$13.910億美元14.5分別為10億美元。我們的債務工具的估計公允價值一般採用適用的買入和賣出價格的平均值(主要是公允價值等級的第一級)來確定。有關公允價值層次的其他信息，請參閲附註7。

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一般信息

截至2022年3月31日，我們的大部分未償債務是由我們的三子公司“借款集團”。這些借款集團包括UPC Holding、Telenet和VM愛爾蘭，包括它們各自的受限母公司和子公司。有關我們債務的一般條款和條件以及未在此定義的資本化條款的信息，請參閲我們的10-K報表中包含的合併財務報表附註11。有關2022年3月31日之後完成的某些融資交易的信息，請參見附註17。

債務的到期日

以下是指定實體及其子公司截至2022年3月31日的債務到期日，除非另有説明，否則代表基於2022年3月31日匯率的美元等價物。
UPC Holding(A)
Telenet
VM愛爾蘭
其他總計
 以百萬計
截至12月31日的年度：
2022年(今年剩餘時間)$252.1 $316.6 $— $47.3 $616.0 
202344.1 80.9 — 53.7 178.7 
2024— 10.8 — 15.7 26.5 
2025— 10.9 — 1.2 12.1 
2026— 11.0 — — 11.0 
2027— 11.2 — — 11.2 
此後7,132.5 5,205.1 997.4 — 13,335.0 
總債務到期日(B)7,428.7 5,646.5 997.4 117.9 14,190.5 
遞延融資成本、折扣和保費、淨額
(34.8)(13.6)(6.8)— (55.2)
債務總額$7,393.9 $5,632.9 $990.6 $117.9 $14,135.3 
當前部分
$296.2 $386.6 $— $69.1 $751.9 
非流動部分
$7,097.7 $5,246.3 $990.6 $48.8 $13,383.4 
_______________

(a)金額包括由UPC Holding和Liberty Global合併的特殊目的融資實體發行的某些優先擔保票據。

(b)數額包括供應商融資債務#美元。789.6百萬美元，如下所述：
Telenet剛果愛國者聯盟
持有		其他總計
 以百萬計
截至12月31日的年度：
2022年(今年剩餘時間)$305.6 $252.1 $47.3 $605.0 
202369.9 44.1 53.7 167.7 
2024— — 15.7 15.7 
2025— — 1.2 1.2 
供應商融資到期日合計
$375.5 $296.2 $117.9 $789.6 
當前部分
$375.5 $296.2 $69.1 $740.8 
非流動部分
$— $— $48.8 $48.8 

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供應商融資義務

對指定期間供應商融資債務的期初和期末餘額的對賬如下：
20222021
 以百萬計
1月1日的餘額$843.2 $1,099.6 
截至1月1日英國合營實體的供應商融資義務— 2,805.8 
1月1日的餘額，包括歸類為持有待售的金額843.2 3,905.4 
與運營相關的供應商融資增加133.7 849.0 
與資本相關的供應商融資補充66.7 320.0 
與經營有關的供應商融資本金付款(208.4)(655.3)
與資本有關的供應商融資的本金支付(35.9)(434.6)
外幣、收購和其他(9.7)26.4 
供應商融資債務總額789.6 4,010.9 
減去：聯合王國合資企業實體的供應商融資義務— (2,975.3)
3月31日的結餘$789.6 $1,035.6 

(10) 租契

一般信息

我們參與網絡設備、房地產、移動站點共享和車輛的運營和融資租賃。我們為我們的某些車輛租賃提供剩餘價值擔保。

租賃餘額

我們的使用權摘要(ROU)資產和租賃負債如下：
3月31日，
2022		2021年12月31日
以百萬計
ROU資產：
融資租賃(A)$406.6 $426.0 
經營租約(B)1,211.1 1,327.8 
ROU總資產
$1,617.7 $1,753.8 
租賃負債：
融資租賃(C)$461.3 $484.0 
經營租約(D)1,236.5 1,364.8 
租賃總負債$1,697.8 $1,848.8 
_______________

(a)我們的融資租賃ROU資產包括在我們精簡的綜合資產負債表上的財產和設備淨額中。於2022年3月31日，融資租賃的加權平均剩餘租期為22.3年，加權平均貼現率為6.0%。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們記錄了
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向我們的融資租賃ROU資產增加現金為$8.7百萬美元和美元9.6百萬美元(包括與英國合資實體有關的金額)。

(b)我們的經營租賃ROU資產包括在我們精簡的綜合資產負債表上的其他資產淨值中。於2022年3月31日，營運租賃之加權平均剩餘租約期為12.8年，加權平均貼現率為5.9%。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們記錄了運營租賃ROU資產的非現金增加為$51.2百萬美元和美元32.9百萬美元(包括與英國合資實體有關的金額)。

(c)本行融資租賃負債的當期及長期部分分別計入本行簡明綜合資產負債表的本期債務及融資租賃債務及長期債務及融資租賃債務。

(d)我們的經營租賃負債的當前部分包括在我們的簡明綜合資產負債表上的其他應計負債和流動負債中。

我們的總租賃費用摘要如下：
截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
融資租賃費用：
折舊及攤銷$16.5 $19.7 
利息支出6.5 8.5 
融資租賃費用總額
23.0 28.2 
經營租賃費用(A)51.7 63.4 
短期租賃費用(A)1.1 1.8 
可變租賃費用(B)1.1 0.8 
租賃總費用$76.9 $94.2 
_______________

(a)我們的經營租賃費用和短期租賃費用包括在我們的簡明綜合經營報表中的規劃和其他直接服務成本、其他運營費用、SG&A費用和減值、重組和其他運營項目，淨額。

(b)可變租賃費用指在租賃期內因租賃開始日期後情況發生變化而向出租人支付的款項。可變租賃付款在發生時計入費用，並計入我們簡明綜合經營報表中的其他運營費用。

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我們的經營和融資租賃現金流出摘要如下：
截至三個月
3月31日，
20222021
以百萬計
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
經營性租賃的經營性現金流出$78.3 $79.3 
融資租賃的經營性現金流出(利息部分)6.5 8.5 
融資租賃的現金流出(主要構成部分)17.8 19.5 
經營和融資租賃的現金流出總額$102.6 $107.3 

截至2022年3月31日，我們的經營和融資租賃負債的到期日如下。金額代表基於2022年3月31日匯率的美元等價物：
經營租約金融
租契
 以百萬計
截至12月31日的年度：
2022年(今年剩餘時間)$134.4 $69.4 
2023175.3 98.2 
2024160.8 62.3 
2025149.2 59.2 
2026138.5 54.3 
2027132.1 47.3 
此後933.1 205.0 
付款總額
1,823.4 595.7 
減去：現值折扣
(586.9)(134.4)
租賃付款現值
$1,236.5 $461.3 
當前部分$115.3 $63.4 
非流動部分$1,121.2 $397.9 

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(11)    所得税

由於以下因素，可歸因於我們持續經營業務所得税前收益的所得税費用與使用適用所得税税率計算的金額不同：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
計算的“預期”税費(A)$(219.8)$(301.7)
不可扣除或免税的外幣兑換結果
128.2 119.9 
在處理與子公司和關聯公司投資有關的項目方面的基礎和其他差異(B)62.2 0.4 
國際匯率差異(C)(40.9)(23.9)
不可扣除或不可納税的利息和其他項目
(32.2)(15.6)
更改估值免税額
13.9 34.5 
與技術創新相關的税收優惠5.8 5.8 
其他，淨額1.6 15.4 
所得税總支出$(81.2)$(165.2)
_______________

(a)法定或“預期”税率為英國的19.0%。2021年6月10日，英國通過立法，從2023年4月1日起將英國企業所得税税率提高到25.0%。這一税率變化對我們遞延税收餘額的影響記錄在2021年第二季度。自2022年1月1日起，荷蘭頒佈的企業所得税税率從25.0%提高到25.8%。這一變化並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

(b)金額反映與子公司及聯營公司投資有關的財務報告及税務會計在處理損益項目方面的差異所產生的淨影響，包括海外收益的影響。

(c)金額反映了對“預期”税的調整(福利或費用) 我們在英國境外運營的司法管轄區的法定費率的福利(費用)
截至2022年3月31日，我們未確認的税收優惠為454.5100萬美元，其中411.0在考慮到我們預計將被估值津貼和其他因素抵消的金額後，如果最終確認100萬美元，將對我們的有效所得税税率產生有利影響。

在接下來的12個月裏，我們預計截至2022年3月31日的未確認税收優惠不會有任何實質性的減少。我們不能就未來12個月內未確認税務狀況的任何變化的性質或影響作出保證。

我們的某些子公司目前在我們運營的不同司法管轄區參與所得税審查，包括比利時、愛爾蘭和美國。雖然我們預計上述審查的調整不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響，但鑑於涉及的金額和相關問題的複雜性，我們無法保證會發生這種情況。

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(12)    權益

股票回購。在截至2022年3月31日的三個月內，我們回購了18,676,300我們C類普通股的平均價格為每股$26.55，購買總價為$496.1百萬美元，包括直接收購成本。期內，我們並無回購任何A類普通股。

截至2022年3月31日，我們在2022年期間被授權回購的A類和/或C類普通股的剩餘數量為34.1百萬美元。根據截至2022年3月31日的各自收盤價的平均水平，這相當於在2022年剩餘時間內額外回購約美元的股票。876.0百萬美元。然而，我們在2022年剩餘時間進行的股票回購的實際美元金額將由本年度的實際交易日期股價決定，可能與這一金額有很大差異。此外，我們被授權回購102023年我們股票的百分比基於我們截至2022年12月31日的流通股總數。

(13)    基於股份的薪酬

我們的基於股份的薪酬支出主要涉及Liberty Global向其員工及其子公司的員工發放的基於股票的獎勵。我們基於股份的總薪酬支出摘要如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
Liberty Global：
以業績為基礎的獎勵(A)$7.1 $24.0 
非績效激勵獎33.0 25.4 
其他(B)9.0 7.4 
全球完全自由49.1 56.8 
其他2.3 6.6 
總計$51.4 $63.4 
包括在：
其他運營費用$0.3 $1.2 
SG&A費用51.1 62.2 
總計$51.4 $63.4 
_______________

(a)包括與(I)我們的2019年挑戰表現獎和(Ii)在2021年期間，基於業績的限制性股票單位(PSU)和我們的2019年CEO績效獎。

(b)代表已經或預計將用Liberty Global普通股結算的年度激勵薪酬和固定繳款計劃負債。在年度激勵性薪酬的情況下，已經或將根據股權激勵計劃向高級管理人員和關鍵員工發行股票。股權激勵計劃允許這些員工選擇最高可獲得100以Liberty Global普通股代替現金的年度激勵性薪酬的%。此外，2022年期間的數額包括與2021年風險投資激勵計劃有關的補償費用。

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下表提供了期權、股票增值權(非典)和基於業績的股票增值權(PSAR)關於Liberty Global頒發的截至2022年3月31日(I)未償還和(Ii)可行使的裁決：
A類C類
認股權、特別行政區及特別行政區獎勵的股份總數(A)加權平均行使價或基價認股權、特別行政區及特別行政區獎勵的股份總數(A)加權平均行使價或基價
由Liberty Global員工持有：
傑出的24,704,924 $26.95 57,877,500 $26.03 
可操練15,854,220 $29.38 34,224,901 $28.18 
由Liberty Global前員工持有(B)：
傑出的1,676,701 $31.38 4,402,717 $28.99 
可操練1,518,278 $32.46 4,085,896 $29.66 
_______________

(a)金額代表向我們的現任和前任員工以及我們的董事發行的與期權、特別行政區和Psar獎勵相關的股票總數。當獲獎者行使SARS和PSAR時，我們公司以淨額為基礎進行結算，因此發行的股票數量代表獲獎的超額價值，這是基於行權時各自Liberty Global股票的市場價格相對於獲獎的行使價格。此外，發行的股票數量還將進一步減少員工所需扣繳的所得税金額。

(b)金額代表某些基於股票的獎勵，在某些剝離或出售交易之後，Liberty Global的前員工繼續持有這些獎勵。儘管前僱員未來行使這些獎勵不會導致確認以股份為基礎的薪酬支出，但此類行使將增加我們已發行普通股的數量。

下表提供了受限制股份單位的總數(RSU)截至2022年3月31日未償還的債務。在這些獎勵的歸屬日期將發行的股票數量將減去員工所需的所得税預扣金額。
A類C類
由Liberty Global員工持有2,524,106 5,047,898 
由Liberty Global前員工持有(A)60,129 121,633 
_______________

(a)金額代表某些基於股票的獎勵，在某些剝離或出售交易之後，Liberty Global的前員工繼續持有這些獎勵。雖然我們不確認與這些獎勵相關的基於股份的薪酬支出，但未來這些RSU的歸屬將增加我們已發行普通股的數量。

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(14)    每股收益或虧損

每股基本收益或虧損(易辦事淨收益或淨虧損除以當期已發行股票的加權平均數。攤薄每股收益按潛在股份(如期權、SARS、RSU、PSAR及PSU)的每股攤薄效應(如有)呈列，猶如該等股份已於呈列期間開始時行使、歸屬或轉換。

我們已發行的基本和攤薄加權平均普通股的詳細情況如下：
截至三個月
 3月31日，
 20222021
加權平均已發行普通股(基本每股收益計算)520,320,152 575,114,550 
可歸因於假定行使已發行期權和SARS以及在歸屬時釋放RSU和PSU的增量股份(庫存股方法)12,364,920 9,507,525 
加權平均已發行普通股(稀釋每股收益計算)532,685,072 584,622,075 

計算截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的稀釋每股收益不包括56.8百萬美元和51.6百萬份期權，分別為SARS和RSU，以及2021年期間，16.9這可能是因為它們的效果是反稀釋的，或者在PSAR和PSU的情況下，是因為此類獎勵尚未達到適用的業績標準。

Liberty Global股東應佔我們持續業務的淨收益詳情如下：
截至三個月
 3月31日，
 20222021
以百萬計
持續經營收益$1,075.7 $1,422.7 
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益(72.0)(54.9)
可歸屬Liberty Global股東的持續運營淨收益$1,003.7 $1,367.8 

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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


(15)    承付款和或有事項

承付款

在正常業務過程中，我們簽訂協議，承諾公司在未來期間就網絡和連接承諾、購買客户場所和其他設備及服務、編程合同和其他項目支付現金。下表列出了截至2022年3月31日此類承諾的美元等價物。本表中的承諾不反映我們2022年3月31日簡明綜合資產負債表中包括的任何負債。
 應在以下時間內付款： 
 餘數
of 2022		  
 20232024202520262027此後總計
 以百萬計
網絡和連接承諾
$168.7 $144.3 $102.8 $96.9 $47.0 $41.8 $629.4 $1,230.9 
購買承諾332.0 194.8 31.4 17.4 5.8 0.4 0.4 582.2 
方案擬訂承諾142.2 141.5 117.5 70.2 46.6 18.6 — 536.6 
其他承諾67.2 57.1 31.1 31.7 31.4 23.7 104.2 346.4 
總計
$710.1 $537.7 $282.8 $216.2 $130.8 $84.5 $734.0 $2,696.1 

網絡和連接承諾包括Telenet對與其租用的網絡相關的某些運營成本的承諾。Telenet對某些運營成本的承諾可能會根據Telenet與其自身網絡相關的網絡運營成本的變化而進行調整。這些可能的調整不作合理估計，因此不包括在上表中。

購買承諾包括與(I)購買客户場所、網絡和其他設備以及(Ii)某些與服務相關的承諾(包括呼叫中心、信息技術和維護服務)有關的無條件和具有法律約束力的義務。

節目製作承諾包括與我們的某些節目製作、演播室製作和體育轉播權合同相關的義務，這些義務是可強制執行的，並對我們具有法律約束力，因為我們已同意支付最低費用，而不考慮(I)節目服務的實際訂户數量，(Ii)我們是否終止對部分訂户的服務或處置我們的部分分發系統，或(Iii)我們是否終止我們的優質體育服務。方案擬訂承諾不包括與合同通貨膨脹或其他不固定價格調整有關的未來期間的增長。因此，上表中反映的與這些合同有關的金額明顯低於我們根據這些合同在這些時期內預計支付的金額。從歷史上看，支付給編程供應商的費用一直佔我們運營成本的很大一部分，我們預計未來將繼續如此。 在這方面，我們的節目和版權總成本總計為$145.0百萬美元和 $474.9在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，分別為100萬歐元(包括與英國合資實體相關的金額)。

除上表所載承諾外，我們在(I)衍生工具及(Ii)界定福利計劃及類似協議下有重大承諾，據此，我們預期將於未來期間支付款項。有關我們衍生工具的信息，包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內與這些工具相關的支付或收到的現金淨額，請參閲附註6。

我們還根據與特許經營當局和市政當局達成的協議和它們施加的義務作出承諾，其中可能包括在某些市場上將架空電纜轉移到地下管道或升級、重建或擴展我們的部分寬帶通信系統的義務。由於這些數額既不是固定的，也不能確定，因此不包括在上表中。
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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


擔保和其他信用提升

在正常業務過程中，我們可能會(I)向我們的貸款人、我們的供應商和某些其他方提供賠償，以及(Ii)向當地市政當局、我們的客户和供應商提供履約和/或財務擔保。從歷史上看，這些安排沒有導致我們公司支付任何實質性付款，我們也不相信它們會導致未來的實質性付款。

法律和監管程序及其他或有事項

Interkabel收購。2007年11月26日，Telenet和比利時的四個市政協會，我們稱之為純粹的社區間協會或圖片宣佈了一項不具約束力的原則協議，將PIC的模擬和數字電視活動，包括所有現有用户，轉移到Telenet。隨後，Telenet和PIC簽訂了一項具有約束力的協議(2008年PICS協議)，從2008年10月1日起關閉。從2007年12月開始，Proximus NV/SA(比鄰星)，比利時現有的電信運營商提起了若干訴訟，試圖阻止這些協定的執行。Proximus向安特衞普一審法院院長提起簡易程序，以獲得阻止太平洋島嶼國家執行原則協議的臨時禁令，並根據案情提起民事訴訟，要求廢除原則協議。2008年3月，安特衞普一審法院院長在簡易程序中作出了有利於Proximus的裁決，該裁決於2008年6月被安特衞普上訴法院推翻。Proximus向比利時最高法院提出上訴判決，比利時最高法院於2010年9月確認了上訴判決。2009年4月6日，安特衞普一審法院在民事訴訟中就案情作出了有利於PICS和Telenet的裁決，駁回了Proximus關於撤銷原則性協議和2008年PICS協議的請求。2009年6月12日，Proximus向安特衞普上訴法院提出上訴。在這一上訴中，Proximus還要求賠償損害。雖然這些程序被無限期地暫停，但其他程序也被啟動，導致比利時國務委員會於2014年5月做出裁決，宣佈(I)PIC不組織公開市場諮詢的決定和(Ii)PIC董事會批准2008年PIC協議的決定無效。2015年12月，Proximus恢復了與安特衞普上訴法院未決的民事訴訟程序，尋求廢除2008年的PICS協定，並要求賠償歐元1.4十億 ($1.6十億美元)。2017年12月18日，安特衞普上訴法院駁回了比羅西莫斯的全部索賠。2019年6月28日，Proximus將這一上訴判決提交給比利時最高法院。2021年1月22日，比利時最高法院部分撤銷了安特衞普上訴法院的判決。此案已提交布魯塞爾上訴法院，目前正在等待該法院審理，該法院需要在比利時最高法院宣佈該案件無效的範圍內就該事項作出新的裁決。布魯塞爾上訴法院很可能需要幾年時間才能就此事做出決定。

不能保證這些或其他訴訟的結果。然而，現有或未來訴訟的不利結果可能會導致2008年《太平洋島嶼國家協定》的廢止。我們預計此事的最終解決不會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生實質性影響。不是由於損失的可能性被認為是不可能的，我們已就此事累計了金額。

德國電信訴訟。2012年12月28日，Unitymedia對德國電信(Telekom Deutschland GmbH)提起訴訟。德國電信)，UnityMedia在其中聲稱，它為在UnityMedia的足跡中共同使用德國電信的電纜管道支付了過高的價格。聯邦網絡局於2011年3月批准了德國電信某些管道的聯合使用費率。部分基於這些核定費率，Unitymedia尋求將年度租賃費減少約五分之五。此外，Unitymedia要求退還從2009年到最終結算日的類似計算的多付款項，外加應計利息。2016年10月，一審法院駁回了這一訴訟，2018年3月，上訴法院駁回了UnityMedia對一審法院裁決的上訴，沒有批准向聯邦法院進一步上訴。Unitymedia向聯邦法院提交了一項動議，要求批准上訴，我們迄今不知道在這一問題上有任何進一步的發展。這一問題的解決可能需要幾年時間，不能保證UnityMedia的索賠會成功。關於我們在2019年出售沃達豐處置集團，我們將只分享50追回的任何金額的%，加上50可歸因於有利解決這一問題的未來期間某些費用節餘的淨現值的%，減去50在出售沃達豐處置集團完成後支付的相關法律或其他第三方費用的%。我們可能收回的與這一問題有關的任何金額都不會反映在我們的綜合財務報表中，直到這一問題得到最終處理。

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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


比利時的監管發展。2018年6月，Belgisch Instituut Voor Post en Telecicatie和媒體部門的區域監管機構(共同比利時監管當局)通過了一項新的決策，發現Telenet在寬帶批發市場(2018年決策)。2018年的決定規定Telenet有義務(I)向第三方運營商提供數字電視平臺(包括基本數字視頻和模擬視頻)的接入，以及(Ii)向第三方運營商提供寬帶互聯網接入的比特流服務(包括作為選項的固定線路電話)。與之前的決定不同，2018年的決定不再適用於Telenet的“零售減去”定價；然而，從2018年8月1日起，這一決定強加了17月度電纜批發接入價格中期降幅%。2019年7月5日，比利時監管部門公佈了一份關於取代暫定價格的《合理准入關税》的決定草案，徵求意見。2020年5月26日，比利時監管當局通過了一項關於“合理准入關税”(the2020年決策)，例如，這意味着減少了11.5與100 Mbps與電視相結合的臨時費率相比，由於寬帶容量使用等原因，這些速率預計將隨着時間的推移而變化。2020年的決定於2020年7月1日生效。

2020年的這項決定旨在，而且在其應用中可能會通過允許他們轉售Telenet的網絡來提供競爭對手的產品和服務，從而加強Telenet的競爭對手，儘管Telenet在開發基礎設施方面投入了大量的歷史財務支出。此外，授予競爭對手的任何轉售准入都可能(I)限制Telenet向其網絡所服務的客户提供新的或擴展的產品和服務的可用帶寬，以及(Ii)對Telenet維持或增加其收入和現金流的能力造成不利影響。任何這種不利影響的程度最終將取決於競爭對手利用Telenet網絡的轉售接入的程度、Telenet因這種接入而獲得的費率以及其他競爭因素或市場發展。Telenet認為2018年的決定不符合技術中立監管的原則和歐洲單一市場戰略，以刺激對寬帶網絡的進一步投資。Telenet在布魯塞爾上訴法院對2018年的裁決提出質疑，並在歐洲法院對歐盟委員會不對2018年裁決提出質疑的決定提起訴訟。Telenet已撤回歐洲法院的訴訟程序，以避免上訴法院案件的不適當拖延。在2019年9月4日發佈的裁決中，布魯塞爾上訴法院維持了2018年的裁決。

UPC奧地利很重要。2018年7月31日，我們完成了奧地利業務的出售，UPC奧地利，“致德國電信股份公司(德國電信)。於2019年10月，我們收到德國電信及其附屬公司T-Mobile奧地利控股有限公司根據相關收購協議條款發出的通知。UPC奧地利銷售對手方)，聲稱對歐元的索賠70.5百萬(美元)78.1百萬)。此後，UPC奧地利銷售對手方索賠的金額已增至歐元。126.3百萬(美元)140.0百萬美元)，外加利息。本公司並未就此事應計任何款項，因現階段並不認為有可能蒙受損失。我們無法對可能的損失範圍提供任何有意義的估計，原因包括：(I)我們認為這些斷言是沒有根據和/或誇大的，(Ii)有重大的事實問題需要解決。我們打算積極為這件事辯護。

其他或有事項。就處置若干業務而言，吾等向交易對手提供若干税務賠償，以彌補吾等擁有各自業務期間可能產生的若干税務責任，但須受若干門檻規限。雖然我們還沒有收到交易對手的賠償通知，但我們有合理的可能性，而且涉及的金額可能很大。我們公司沒有累計任何金額，因為我們認為發生任何損失的可能性不大。此外，Liberty Global可能有權獲得我們處置的業務可能向税務當局追回的某些金額。任何此類金額將不會反映在我們的綜合財務報表中，直到最終處置該等事項時為止。

其他監管事項。視頻分發、寬帶互聯網、固定電話、移動和內容業務在我們或我們的附屬公司運營的每個國家/地區都受到監管。監管的範圍因國家而異，儘管在某些重要方面，歐洲市場的監管是根據歐盟(歐盟。)。不利的監管發展可能會使我們的企業面臨一系列風險。監管，包括競爭或其他當局對我們施加的條件，作為完成收購或處置的要求，可能會限制增長、收入以及提供的服務的數量和類型，並可能導致運營成本增加以及物業和設備的增加。法規還可能限制我們的運營並使其面臨進一步的競爭壓力，包括定價限制、互聯和其他訪問義務，以及對內容(包括由第三方提供的內容)的限制或控制。如果不遵守當前或未來的法規，我們的企業可能會受到各種處罰。

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March 31, 2022
(未經審計)


除上述項目外，我們還有與正常業務過程中出現的事項有關的或有負債，包括(I)法律訴訟，(Ii)涉及增值税和工資、財產、預扣和其他税收的問題，以及(Iii)關於互聯、節目、版權和頻道運輸費的糾紛。雖然我們一般預期支付這些或有事項所需的金額不會與我們已累積的任何估計金額有重大差異，但不能保證解決一個或多個這些或有事項不會對我們在任何特定期間的經營業績、現金流或財務狀況造成重大影響。一般而言，由於所涉問題的複雜性，以及在某些情況下缺乏預測結果的明確基礎，我們無法提供任何不利結果可能導致的潛在損失或現金外流的有意義的範圍。

(16)    細分市場報告

我們一般將我們的報告部門確認為(I)佔我們收入、調整後EBITDA(定義見下文)或總資產10%或以上的合併子公司，或(Ii)我們的投資或收入份額或調整後EBITDA分別佔我們總資產、收入或調整後EBITDA 10%或以上的權益法關聯公司。在某些情況下，我們可能會選擇在我們的部門披露中包括不符合上述可報告部門標準的運營部門。我們根據收入和調整後的EBITDA等財務指標評估業績，並決定將資源分配給我們的運營部門。此外，我們還視情況審查客户增長等非財務指標。

調整後的EBITDA是我們的首席運營決策者用來評估部門經營業績的主要指標，也是我們的內部決策者用來(I)確定如何向部門分配資源和(Ii)評估我們管理層在年度和其他激勵性薪酬計劃方面的有效性的關鍵因素。正如我們所説的那樣，“調整後的EBITDA“被定義為持續經營的收益(虧損)，扣除所得税淨收益(支出)、其他營業外收入或支出、關聯公司業績的淨份額、債務清償淨收益(虧損)、某些投資的已實現淨收益和未實現收益(虧損)、外幣淨收益(虧損)、衍生工具淨收益(虧損)、淨利息支出、折舊和攤銷、基於股份的補償、與重大訴訟和減值、重組和其他經營項目有關的撥備和撥備釋放。其他經營項目包括：(A)處置長期資產的損益；(B)與成功和不成功的收購和處置直接相關的第三方費用，包括適用的法律、諮詢和盡職調查費用；(C)其他與收購有關的項目，如或有對價結算的損益。我們的內部決策者認為，調整後的EBITDA是一項有意義的衡量標準，因為它代表了我們經常性經營業績的透明視角，不受我們資本結構的影響，並使管理層能夠(1)隨時查看經營趨勢，(2)進行部門之間的分析比較和基準比較，以及(3)確定戰略，以改善我們開展業務的不同國家的經營業績。持續經營的收益或虧損與調整後的EBITDA的對賬如下所示。

截至2022年3月31日，我們的可報告部門如下：

綜合：
•11.瑞士
•比利時
•愛爾蘭

非整合：
•VMO2合資企業
•沃達豐Ziggo合資企業

我們所有可報告的部門的收入主要來自住宅和B2B通信服務，包括寬帶互聯網、視頻、固定線路電話和移動服務。

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March 31, 2022
(未經審計)


我們的“中環及其他類別主要包括：(I)我們在斯洛伐克的業務；(Ii)向VMO2合資公司、VodafoneZiggo合資公司和與過渡服務協議有關的各種第三方提供的服務；(Iii)向VodafoneZiggo合資公司銷售客户場所設備；以及(Iv)某些中央功能，包括記賬系統、網絡運營、技術、營銷、設施、財務和其他行政功能。

我們在下表中只列出了我們持續運營的可報告部分。

我們可報告部門的業績衡量標準

下面列出的金額代表100我們每個可報告部門收入的百分比和調整後的EBITDA。由於我們有能力控制Telenet，我們鞏固了100儘管第三方擁有重大權益，但Telenet的收入和支出的%仍在我們的精簡合併運營報表中。非控股股東在Telenet和其他不太重要的多數控股子公司的經營業績中的利益反映在我們的簡明綜合經營報表中非控股權益的淨收益或虧損中。同樣，儘管只持有一個50我們在VMO2合資企業和VodafoneZiggo合資企業中均擁有%的非控股權益100這些實體的收入和調整後EBITDA的百分比如下表所示。我們在VMO2合資公司和VodafoneZiggo合資公司的經營業績中的份額包括在我們的簡明綜合經營報表中的關聯公司業績份額中。

收入
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
11.瑞士$821.4 $841.8 
比利時724.4 772.7 
愛爾蘭127.8 136.1 
U.K. (a)— 1,635.0 
中環及其他181.4 120.3 
部門間抵銷(1.7)(6.0)
總計$1,853.3 $3,499.9 
VMO2合資企業
$3,398.0 $— 
沃達豐Ziggo合資企業
$1,130.0 $1,217.0 
_______________

(a)2021年的金額代表英國合資企業實體的收入，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

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March 31, 2022
(未經審計)


調整後的EBITDA
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
11.瑞士$301.2 $281.6 
比利時340.4 371.8 
愛爾蘭50.9 47.6 
U.K. (a)— 640.4 
中環及其他(7.4)(26.3)
部門間抵銷(B)(0.8)1.1 
總計$684.3 $1,316.2 
VMO2合資企業
$1,395.3 $— 
沃達豐Ziggo合資企業
$537.8 $565.2 
_______________

(a)2021年的金額是英國合資企業實體的調整後EBITDA，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

(b)金額與我們持續業務和非持續業務之間的交易有關。

下表提供了持續業務收益與調整後EBITDA的對賬：

 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
持續經營收益$1,075.7 $1,422.7 
所得税費用81.2 165.2 
其他收入，淨額(11.9)(10.1)
關聯公司的結果份額，淨額(230.5)(1.7)
因某些投資的公允價值變動而造成的已實現和未實現損失(收益)，淨額93.6 (194.6)
外幣交易收益，淨額(575.0)(303.8)
衍生工具的已實現和未實現收益，淨額(508.5)(811.2)
利息支出134.2 334.7 
營業收入58.8 601.2 
減值、重組和其他經營項目，淨額9.4 44.4 
折舊及攤銷564.7 607.2 
基於股份的薪酬費用
51.4 63.4 
調整後的EBITDA$684.3 $1,316.2 

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簡明合併財務報表附註--(續)
March 31, 2022
(未經審計)


我們可報告部門的物業和設備增加

我們的可報告分部的物業和設備增加(包括根據資本相關供應商融資或融資租賃安排融資的資本增加)如下所示，並與我們的簡明綜合現金流量表中包含的資本支出金額進行了核對。關於根據供應商融資和融資租賃安排提供的增資的補充資料，分別見附註8和附註10。
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
11.瑞士$143.5 $154.2 
比利時151.3 153.4 
愛爾蘭26.5 19.1 
U.K. (a)— 332.2 
中環及其他(B)60.6 72.1 
新增物業和設備合計381.9 731.0 
根據與資本有關的賣方融資安排購得的資產(66.7)(320.0)
根據融資租賃獲得的資產(8.7)(9.6)
與資本支出有關的流動負債變動66.3 61.1 
資本支出總額(淨額)$372.8 $462.5 
增加的物業和設備：
VMO2合資企業
$659.3 $— 
沃達豐Ziggo合資企業
$220.4 $234.5 
_______________

(a)2021年的金額代表英國合資實體的財產和設備增加，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資公司。

(b)包括(I)代表使我們的運營部門受益的中央所有資產的財產和設備增加，(Ii)最終轉移到我們的運營部門的某些中央採購的網絡設備的淨影響，以及(Iii)我們在斯洛伐克的業務的財產和設備增加。

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March 31, 2022
(未經審計)


按主要類別劃分的收入

我們按主要類別劃分的合併可報告部門的收入如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
住宅收入：
住宅固定收入(A)：
訂閲收入(B)：
寬帶互聯網$360.2 $902.8 
視頻286.5 674.4 
固定線路電話103.9 353.1 
訂閲費總收入750.6 1,930.3 
非訂閲收入25.6 55.8 
住宅固定收入總額776.2 1,986.1 
住宅移動收入(C)：
訂閲收入(B)353.2 480.5 
非訂閲收入145.3 280.2 
住宅移動總收入498.5 760.7 
住宅總收入1,274.7 2,746.8 
B2B收入(D)：
訂閲收入132.9 178.7 
非訂閲收入221.4 410.8 
B2B總收入354.3 589.5 
其他收入(E)224.3 163.6 
總計$1,853.3 $3,499.9 
_______________

(a)住宅固定訂用收入包括從訂户收到的持續服務金額和相關合同期內遞延安裝收入的確認。住宅固定非訂用收入包括渠道運輸費、滯納金和設備銷售收入等。

(b)以折扣價格購買捆綁服務的用户的住宅訂閲收入通常根據每項服務的獨立價格按比例分配給每項服務。因此，我們固定和移動產品的獨立定價或捆綁包組成的變化可能會導致我們的產品收入類別在不同時期發生變化。

(c)住宅移動訂閲收入包括從用户那裏收到的持續服務金額。除其他項目外，住宅移動非訂閲收入包括互聯收入和移動手機和其他設備的銷售收入。

(d)B2B訂閲收入是指(I)向某些小型或家庭辦公室(SOHO)用户和(2)向大中型企業提供的移動服務。SOHO用户支付溢價以獲得擴展的服務級別以及寬帶互聯網、視頻、固定電話或移動服務，這些服務與向我們的住宅用户提供的大眾市場產品相同或相似。B2B非訂閲收入包括(A)向大中型企業提供的業務寬帶互聯網、視頻、固定線路電話和數據服務的收入，以及向其他運營商批發提供的固網和移動服務的收入，以及(B)部分網絡的長期租賃收入。
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March 31, 2022
(未經審計)


(e)其他收入包括(I)來自英國合資企業服務、NL合資企業服務和向VodafoneZiggo合資企業出售客户場所設備的收入，(Ii)比利時和愛爾蘭的廣播收入，以及(Iii)向各種第三方提供過渡和其他服務的收入。

地理區段

我們地理細分市場的收入如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
11.瑞士$821.4 $841.8 
比利時724.4 772.7 
愛爾蘭127.8 136.1 
斯洛伐克12.9 13.0 
U.K. (a)— 1,635.0 
其他，包括部門間消除166.8 101.3 
總計$1,853.3 $3,499.9 
VMO2合資公司(英國)
$3,398.0 $— 
沃達豐Ziggo合資公司(荷蘭)
$1,130.0 $1,217.0 
______________

(a)2021年的金額代表英國合資企業實體的收入，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

(17)    後續事件

UPC控股融資交易

2022年4月，UPC Holding將出售UPC波蘭所得淨收益的一部分用於(I)購買和清算歐元216.5百萬(美元)239.9百萬)歐元600.0百萬(美元)664.9百萬)UPC融資AQ項下的未償還本金，連同相關UPCB SPE的應計和未付利息，同時購買和註銷了等額的UPCB Finance VII歐元票據，(Ii)購買和註銷歐元205.1百萬(美元)227.3百萬)歐元594.3百萬(美元)658.6百萬美元)UPC控股的未償還本金3.875高級票據百分比；(Iii)購買及註銷$82.7百萬美元535.0UPC控股的百萬未償還本金5.50高級票據百分比；(Iv)購入及清償$208.0百萬美元1,925.0UPC融資AX項下的百萬未償還本金，(V)購買和清償歐元169.5百萬(美元)187.8百萬)歐元862.5百萬(美元)955.8(百萬)UPC融資AY項下的未償還本金金額和(Vi)結算相關衍生品。

46

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

以下討論和分析應與我們的合併財務報表以及我們的10-K報告中的討論和分析一起閲讀，旨在幫助您瞭解我們的財務狀況、財務狀況的變化和經營結果，組織如下：

•前瞻性陳述。本節介紹可能導致實際結果或事件與預期結果或事件大相徑庭的某些因素。
•概述。這一部分對我們的業務和最近發生的事件進行了總體描述。
•經營結果中的重大變化。本節提供了我們截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的運營結果分析。
•財務狀況的重大變化。本節分析了我們的公司和子公司的流動資金，以及我們的簡明綜合現金流量表。

以下使用的大寫術語已在我們的簡明綜合財務報表的附註中定義。在下文中，術語“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“我們”可以根據上下文的需要指代Liberty Global或統稱為Liberty Global及其子公司。

除非另有説明，否則便利折算為美元的計算日期為2022年3月31日。
前瞻性陳述

本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述屬於《1995年私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。鑑於本季度報告中的陳述不是對歷史事實的陳述，此類陳述構成前瞻性陳述，從定義上講，這些陳述涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與此類陳述明示或暗示的結果大相徑庭。特別是第一部分第2項下的發言。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，第一部分，第3項。關於市場風險的定量和定性披露和第二部分，第2項。未登記的股權證券銷售和收益的使用可能 包含前瞻性陳述，包括有關我們的業務、產品、外幣和財務戰略、我們的物業和設備增加、訂户增長和留存率、競爭、監管和經濟因素、擬議交易的時間和影響、我們的市場成熟度、新法律(或現有規則和法規的變化)的預期影響、我們的收入、成本或增長率的預期變化、我們的流動性、信用風險、外幣風險、利率風險、目標槓桿水平、債務契約、未來預計的合同承諾和現金流、我們的股票回購計劃以及其他非歷史事實的信息和表述。在任何前瞻性陳述中，我們表達了對未來結果或事件的期望或信念，該期望或信念是真誠地表達的，並相信有合理的基礎，但不能保證該預期或信念將會產生或實現或實現。在評估這些陳述時，應考慮到第一部分第1A項中討論的風險和不確定性。風險因素以及以下可能導致實際結果或事件(包括與我們的附屬公司有關)與預期結果或事件有實質性差異的部分(但非全部)因素列表：

•我們或其附屬公司所在國家/地區的經濟和商業狀況及行業趨勢；
•我們或我們的附屬公司所在行業和國家的競爭環境，包括競爭對手對我們的產品和服務的反應；
•貨幣匯率和利率的波動；
•全球金融市場不穩定，包括主權債務問題和相關的財政改革；
•消費者可支配收入和支出水平，包括個人消費者債務的可獲得性和數額；
•消費者收看電視和寬帶使用偏好和習慣的變化；
•消費者接受我們現有的服務產品，包括我們的寬帶互聯網、視頻、固定電話、移動和商業服務產品，以及我們未來可能提供的新技術、節目選擇和其他產品和服務；
•我們管理快速技術變化的能力，以及我們現有技術過時的速度；
47

•我們有能力維持或增加寬帶互聯網、視頻、固定電話和移動服務產品的訂閲量，以及我們每個家庭的平均收入；
•我們提供令人滿意的客户服務的能力，包括對新的和不斷髮展的產品和服務的支持；
•我們有能力維持或提高我們的用户費率，或將增加的成本轉嫁給我們的用户；
•我們未來的財務表現，或整體市場狀況，對資金的供應、條款和部署的影響；
•在我們或我們的附屬公司開展業務的國家/地區的政府法規和法律發生變化，或未能或無法遵守，以及監管程序帶來的不利後果；
•政府幹預，要求向競爭對手開放我們的寬帶分配網絡，例如比利時強加的義務；
•我們有能力獲得監管部門的批准和股東的批准，並滿足完成收購和處置所需的其他條件，以及競爭和其他監管機構施加的與收購相關的條件的影響；
•我們成功收購新業務的能力，如果被收購，我們能夠整合我們已經收購或預期收購的業務，實現預期的效率，並實施我們的業務計劃；
•在英國、美國或我們或我們的關聯公司開展業務的其他國家或地區，與税收有關的法律或條約的變化或對其的解釋；
•法律和政府法規的變化，可能會影響資本的可用性和成本，以及對衝某些金融風險的衍生工具；
•我們有能力駕馭英國脱離歐盟對我們業務造成的潛在影響；
•供應商和供應商(包括我們的移動虛擬網絡運營商安排下的第三方無線網絡提供商)及時提供優質產品、設備、軟件、服務和接入的能力；
•為我們的視頻服務提供有吸引力的節目，以及與這些節目相關的成本，包括向公共和私營廣播機構支付的製作成本、轉播和版權費；
•新業務線和業務戰略的開發和整合所固有的不確定性；
•我們充分預測和規劃未來網絡需求的能力；
•是否有資金用於收購和/或發展電信網絡和服務；
•頻譜的可獲得性、成本和監管；
•我們可能會在收購後發現的問題與我們收購的企業的運營，包括內部控制和財務報告程序；
•在預計的時間或預算內成功整合我們收購的業務；
•運營成本、客户流失和業務中斷，包括維護與員工、客户、供應商或供應商的關係，可能比我們收購相關的預期要大；
•我們有能力在預期的金額或預期的時間表內實現收購帶來的預期協同效應；
•我們有能力從我們不完全控制的合資企業的投資中獲利；
•敏感客户數據的泄露；
•任何未決或受到威脅的訴訟的結果；
•關鍵員工流失和合格人員的可獲得性；
•改變與合作伙伴和合資企業的關鍵戰略關係的性質；
•我們的資本結構和與債務協議相關的因素；以及
•一些我們無法控制的事件，例如國際市場的政治動盪、恐怖襲擊、武裝衝突、惡意的人類行為、自然災害、流行病、流行病(如新冠肺炎)和其他類似事件，包括俄羅斯持續入侵烏克蘭。

48

寬帶分銷和移動服務行業正在迅速變化，因此，本季度報告中有關預期、計劃和意圖的前瞻性陳述面臨很大程度的風險。這些前瞻性陳述和上述風險、不確定因素和其他因素僅在本季度報告發布之日發表，我們明確表示不承擔任何義務或承諾傳播對本文所含任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映我們對此的預期的任何變化，或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何其他變化。告誡讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述。

概述

一般信息

我們是向歐洲住宅客户和企業提供寬帶互聯網、視頻、固定電話和移動通信服務的國際提供商。我們的業務包括以下業務：(I)通過UPC Holding在瑞士和斯洛伐克提供住宅和B2B通信服務；(Ii)通過Telenet在比利時提供住宅和B2B通信服務；(Iii)通過Liberty Global的另一家全資子公司在愛爾蘭提供住宅和B2B通信服務。此外，我們在(A)在英國提供住宅及B2B通訊服務的VMO2合資公司，以及(B)在荷蘭提供住宅及B2B通訊服務的VodafoneZiggo合資公司擁有50%的非控股權益。

到2022年3月31日，我們通過UPC Holding在波蘭提供住宅和B2B通信服務。2021年9月22日，我們達成了出售波蘭業務的協議，並於2022年4月1日完成了出售。因此，我們在波蘭的業務反映為列報的所有時期的非連續性業務。在以下討論和分析中，除非另有説明，否則我們提出和討論的經營統計數據、經營結果、現金流和財務狀況是我們持續經營的那些。有關出售UPC波蘭公司的更多信息，包括與我們使用收益有關的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註4。

截至2021年5月31日，我們的綜合業務還通過維珍傳媒在英國提供住宅和B2B通信服務。2021年6月1日，我們將英國合資公司實體出資給VMO2合資公司，並開始將我們在VMO2合資公司的50%權益作為股權投資入賬。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註4。

運營

截至2022年3月31日，我們的持續運營擁有和運營的網絡超過7,493,200户，為4,125,800名固話客户和5,725,400名移動用户提供服務。

競爭和其他外部因素

在我們或我們的附屬公司運營的所有市場上，我們都面臨着競爭。這種競爭，加上宏觀經濟和監管因素，對我們的收入、客户數量和/或每個固定線路客户或移動用户的平均每月訂閲收入產生了不利影響(ARPU)。有關固話客户和我們合併的可報告部門的ARPU變化對收入影響的更多信息，請參見對我們的可報告細分市場的討論和分析下面.

全球新冠肺炎大流行繼續影響我們開展業務的國家的經濟。然而，在第一次 在2022年第四季度，由於對我們的產品和服務的需求仍然強勁，對我們公司的影響仍然相對較小。目前無法估計新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度，或為控制或減輕其爆發而採取的預防性措施所造成的不利經濟影響，因此無法保證較長時間的全球經濟中斷不會對我們的業務、財務狀況和未來一段時期的運營結果產生實質性不利影響。

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經營成果中的重大變化

我們已經完成了許多影響我們運營結果可比性的交易，其中最引人注目的是2021年6月1日的英國合資公司交易。有關我們處置的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註4。

在以下討論中，我們量化了重大收購的估計影響(收購影響)和對我們經營業績的處置。收購影響是指我們對可歸因於收購的比較期間的經營業績之間的差異的估計。一般而言，我們對收購影響的估計是基於被收購實體於收購日期後首三至十二個月的經營業績(經調整以剔除整合成本及任何其他重大不尋常或非營運項目)，因此與後續期間的經營業績的變化被視為有機變化。因此，在以下討論中，(I)收購日後首12個月內歸因於被收購實體的有機差異代表收購影響與實際結果之間的差異，以及(Ii)我們的有機變化百分比的計算包括被收購實體相對於該實體收購影響的有機活動。關於材料處置，下文討論的有機變化反映了將任何已處置實體的歷史上一年業績排除在外的調整，條件是這些實體不包括在本年度期間的相應結果中。

外幣匯率的變化對我們報告的經營業績有重大影響，因為我們所有的運營部門都使用美元以外的功能貨幣。我們對外匯的主要敞口(外匯)在截至2022年3月31日的三個月內，風險是歐元和瑞士法郎的風險，因為在此期間，我們報告的收入的32.3%和25.6%分別來自功能貨幣為歐元和瑞士法郎的子公司。此外，我們報告的經營業績受到歐洲某些其他當地貨幣匯率變化的影響。變化的一部分 在我們運營結果的各個組成部分中，可歸因於外匯變化的部分突出顯示在對我國社會保障體系建設的探討與分析 可報告的細分市場和對我國合併經營業績的探討與分析下面。有關我們的外幣風險和本季度報告所涵蓋期間的適用外幣匯率的信息，請參閲第一部分第3項。關於市場風險的定量和定性披露--外幣風險下面。

以下提出和討論的金額代表了我們每個合併的可報告部門運營業績的100%。由於我們有能力控制Telenet，我們將其100%的收入和支出合併到我們的精簡合併運營報表中，儘管第三方擁有重大權益。非控股股東在Telenet和其他不太重要的多數控股子公司的經營業績中的利益反映在我們的簡明綜合經營報表中非控股權益的淨收益或虧損中。

對我們的可報告細分市場的討論和分析

一般信息

我們所有可報告的部門的收入主要來自住宅和B2B通信服務。關於我們的可報告部門的構成以及我們如何定義和分類我們的收入組成部分的詳細信息，請參閲我們的精簡合併財務報表的附註16。有關沃達豐Ziggo合資企業和截至2022年3月31日的三個月的VMO2合資企業的運營結果的信息，請參閲對我們的綜合經營結果的討論和分析--關聯公司的結果共享，網絡下面。

以下表格提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月我們的綜合可報告部門的收入和調整後EBITDA的詳細信息。這些表格顯示(1)本期間和比較期間報告的金額，(2)報告的美元變化和各期間的百分比變化，以及(3)各期間的有機美元變化和百分比變化。對於我們的有機比較，不包括外匯的影響，我們假設匯率在所有列報期間保持在上一時期的不變。我們還提供了一個表格，顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的綜合可報告部門的調整後EBITDA利潤率。

50

綜合調整後EBITDA是一項非GAAP衡量標準，我們認為這是一項有意義的衡量標準，因為它代表了我們經常性經營業績的透明視角，不受我們資本結構的影響，並允許管理層從綜合視角輕鬆地查看經營趨勢。投資者應將合併的調整後EBITDA視為對我們的精簡綜合經營報表中包含的GAAP業績衡量標準的補充，而不是替代。

下表提供了對收入的調節 從持續運營到調整後的EBITDA：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
持續經營收益$1,075.7 $1,422.7 
所得税費用81.2 165.2 
其他收入，淨額(11.9)(10.1)
關聯公司的結果份額，淨額(230.5)(1.7)
因某些投資的公允價值變動而造成的已實現和未實現損失(收益)，淨額93.6 (194.6)
外幣交易收益，淨額(575.0)(303.8)
衍生工具的已實現和未實現收益，淨額(508.5)(811.2)
利息支出134.2 334.7 
營業收入58.8 601.2 
減值、重組和其他經營項目，淨額9.4 44.4 
折舊及攤銷564.7 607.2 
基於股份的薪酬費用
51.4 63.4 
調整後的EBITDA$684.3 $1,316.2 

51

我們綜合可報告部門的收入

將軍。雖然以下對我們的綜合可報告部門收入變化的解釋中沒有具體討論，但我們在所有市場都面臨着競爭。這種競爭對我們增加或保持客户總數和/或ARPU的能力產生了不利影響。

我們從客户那裏獲得的訂閲收入的差異是以下因素的函數：(I)在此期間我們的固定線路客户或移動用户的數量發生變化，以及(Ii)ARPU發生變化。ARPU的變化可以歸因於(A)價格的變化，(B)捆綁或促銷折扣的變化，(C)選定的服務級別的變化，(D)用户使用模式的差異，以及(E)在該期間內固定和移動產品的整體組合。

收入
 截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增長
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
11.瑞士$821.4 $841.8 $(20.4)(2.4)$9.0 1.0 
比利時724.4 772.7 (48.3)(6.3)5.1 0.7 
愛爾蘭127.8 136.1 (8.3)(6.1)1.2 0.9 
U.K. (a)
— 1,635.0 (1,635.0)(100.0)— — 
中環及其他181.4 120.3 61.1 50.8 18.3 15.2 
部門間抵銷(1.7)(6.0)4.3 新墨西哥州4.3 新墨西哥州
總計$1,853.3 $3,499.9 $(1,646.6)(47.0)$37.9 2.0 
_______________

新墨西哥州--沒有意義。

(a)2021年的金額代表英國合資企業實體的收入，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

52

瑞士。瑞士在截至2022年3月31日的三個月中收入減少的細節,與#年同期相比2021，現列明如下：
訂閲
收入		非訂閲
收入		總計
以百萬計
由於以下方面的變化，住宅固定訂閲收入減少：
平均客户數量$(1.0)$— $(1.0)
ARPU(7.8)— (7.8)
住宅固定非認購收入減少(A)— (5.4)(5.4)
住宅固定收入下降(8.8)(5.4)(14.2)
住宅移動收入增長(B)10.6 1.5 12.1 
B2B收入增加(減少)(三)(1.8)16.4 14.6 
其他收入減少— (3.5)(3.5)
總有機增長— 9.0 9.0 
收購的影響— (12.0)(12.0)
外匯的影響(12.4)(5.0)(17.4)
總計$(12.4)$(8.0)$(20.4)
_______________

(a)住宅固定非訂閲收入的減少主要是由於與我們的瑞士體育頻道相關的收入下降。

(b)住宅流動訂户收入增加，主要是由於流動用户的平均數目增加。

(c)B2B非訂閲收入的增長主要歸因於批發服務收入的增加。

53

比利時。比利時在截至2022年3月31日的三個月中收入減少的細節,與#年同期相比2021，現列明如下：
訂閲
收入		非訂閲
收入		總計
以百萬計
由於以下方面的變化，住宅固定訂閲收入減少：
平均客户數量$(5.5)$— $(5.5)
ARPU(2.4)— (2.4)
住宅固定非認購收入增加— 1.1 1.1 
居民固定收入合計增(減)(7.9)1.1 (6.8)
住宅移動收入增加(減少)(A)8.3 (18.3)(10.0)
B2B收入增長(B)4.7 14.9 19.6 
其他收入的增加— 2.3 2.3 
總有機增長5.1 — 5.1 
外匯的影響(40.0)(13.4)(53.4)
總計
$(34.9)$(13.4)$(48.3)
_______________

(a)住宅移動訂閲收入的增長主要歸因於ARPU的增長。住宅移動非訂閲收入減少的主要原因是互聯收入下降。

(b)B2B訂閲收入的增加主要是由於 一個 平均客户數量的增加。 B2B非訂閲收入的增長主要歸因於批發服務收入的增加。

有關可能對我們在比利時的收入產生不利影響的某些監管事態發展的信息，請參閲法律和監管程序及其他或有事項--比利時監管發展在我們的簡明合併財務報表附註15中。

愛爾蘭。愛爾蘭在截至2022年3月31日的三個月中收入減少的細節,與#年同期相比2021，現列明如下：
訂閲
收入		非訂閲
收入		總計
以百萬計
由於以下方面的變化，住宅固定訂閲收入增加(減少)：
平均客户數量$(1.4)$— $(1.4)
ARPU0.6 — 0.6 
住宅固定非認購收入減少— (0.1)(0.1)
住宅固定收入下降(0.8)(0.1)(0.9)
住宅移動收入增加(減少)1.1 (0.1)1.0 
B2B收入的增加0.2 0.7 0.9 
其他收入的增加— 0.2 0.2 
總有機增長0.5 0.7 1.2 
外匯的影響(7.0)(2.5)(9.5)
總計$(6.5)$(1.8)$(8.3)

54

服務的節目和其他直接成本、其他運營費用以及合併可報告部門的SG&A費用

關於我們(I)節目安排和其他直接服務成本、(Ii)其他運營費用和(Iii)SG&A費用的變化的信息, 看見對我國合併經營業績的探討與分析下面。

調整後的綜合可報告部門的EBITDA

調整後的EBITDA是我們的首席運營決策者用來評估部門運營業績的主要指標。如下所示，綜合調整後EBITDA是一種非GAAP衡量標準，投資者應將其視為對我們的精簡綜合經營報表中包含的GAAP績效衡量標準的補充，而不是替代。下表列出了我們合併的可報告部門的調整後EBITDA：

 截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增加(減少)
 20222021$%$%
以百萬為單位，但百分比除外
11.瑞士$301.2 $281.6 $19.6 7.0 $26.9 9.6 
比利時340.4 371.8 (31.4)(8.4)(6.4)(1.7)
愛爾蘭50.9 47.6 3.3 6.9 7.1 14.9 
U.K. (a)— 640.4 (640.4)(100.0)— — 
中環及其他(7.4)(26.3)18.9 71.9 (12.9)(49.0)
部門間抵銷(0.8)1.1 (1.9)新墨西哥州(1.9)新墨西哥州
總計$684.3 $1,316.2 $(631.9)(48.0)$12.8 1.9 
_______________

新墨西哥州--沒有意義。

(a)2021年的金額是英國合資企業實體的調整後EBITDA，這些實體於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

調整後EBITDA利潤率

下表列出了我們每個合併的可報告部門的調整後EBITDA利潤率(調整後EBITDA除以收入)：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
11.瑞士36.7 %33.5 %
比利時47.0 %48.1 %
愛爾蘭39.9 %35.0 %

除了我們的綜合可報告部門的收入、運營和SG&A支出的有機變化外，上述調整後的EBITDA利潤率還包括收購的影響(如適用)。有關導致我們的合併可報告部門的調整後EBITDA利潤率變化的因素的討論，請參閲對我們的可報告細分市場的討論和分析以及我們的開支分析，包括在對我國合併經營業績的探討與分析下面。

55

對我國合併經營業績的探討與分析

收入

我們按主要類別列出的收入如下：
 
 截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增加(減少)
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
住宅收入：
住宅固定收入(A)：
訂閲收入(B)：
寬帶互聯網$360.2 $902.8 $(542.6)(60.1)$12.9 3.5 
視頻286.5 674.4 (387.9)(57.5)(17.5)(5.5)
固定線路電話103.9 353.1 (249.2)(70.6)(12.6)(10.3)
訂閲費總收入750.6 1,930.3 (1,179.7)(61.1)(17.2)(2.1)
非訂閲收入25.6 55.8 (30.2)(54.1)(4.3)(13.8)
住宅固定收入總額776.2 1,986.1 (1,209.9)(60.9)(21.5)(2.6)
住宅移動收入(C)：
訂閲收入(B)353.2 480.5 (127.3)(26.5)20.0 5.8 
非訂閲收入145.3 280.2 (134.9)(48.1)(16.7)(10.0)
住宅移動總收入498.5 760.7 (262.2)(34.5)3.3 0.6 
住宅總收入1,274.7 2,746.8 (1,472.1)(53.6)(18.2)(1.3)
B2B收入(D)：
訂閲收入132.9 178.7 (45.8)(25.6)3.1 2.2 
非訂閲收入221.4 410.8 (189.4)(46.1)31.6 15.8 
B2B總收入354.3 589.5 (235.2)(39.9)34.7 10.3 
其他收入(E)224.3 163.6 60.7 37.1 21.4 13.1 
總計$1,853.3 $3,499.9 $(1,646.6)(47.0)$37.9 2.0 
_______________

(a)住宅固定訂用收入包括從訂户收到的持續服務金額和相關合同期內遞延安裝收入的確認。住宅固定非訂用收入包括渠道運輸費、滯納金和設備銷售收入等。

(b)以折扣價格購買捆綁服務的用户的住宅訂閲收入通常根據每項服務的獨立價格按比例分配給每項服務。因此，我們固定和移動產品的獨立定價或捆綁包組成的變化可能會導致我們的產品收入類別在不同時期發生變化。

(c)住宅移動訂閲收入包括從用户那裏收到的持續服務金額。除其他項目外，住宅移動非訂閲收入包括互聯收入和移動手機和其他設備的銷售收入。住宅移動互聯收入分別為3950萬美元和7760萬美元 分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內。

(d)B2B訂閲收入是指(I)向SOHO用户提供的服務和(Ii)向大中型企業提供的移動服務的收入。SOHO用户支付溢價以獲得擴展的服務級別以及寬帶互聯網、視頻、固定電話或移動服務，這些服務與向我們的住宅用户提供的大眾市場產品相同或相似。其中一部分是 我們B2B訂閲收入的變化可歸因於將某些住宅用户轉換為SOHO用户。 B2b非訂閲收入包括：(A)向媒體提供的商業寬帶互聯網、視頻、固網電話和數據服務的收入
56

這些收入包括：(A)向其他運營商和大型企業以及固定電話和移動服務批發的收入；(B)長期租賃部分網絡的收入。

(e)其他收入包括(I)來自英國合資企業服務、NL合資企業服務和向VodafoneZiggo合資企業出售客户場所設備的收入，(Ii)比利時和愛爾蘭的廣播收入，以及(Iii)向各種第三方提供過渡和其他服務的收入。

總收入。與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，我們的綜合收入減少了16.466億美元，降幅為47.0%。這一減少包括由於英國合資公司交易的影響而減少的16.35億美元。在有機的基礎上，我們的綜合收入增加了3790萬美元，增幅為2.0%。

住宅收入。的詳細信息 減少量 在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，我們的綜合住宅收入如下：
由於以下方面的變化，住宅固定訂閲收入減少：
平均客户數量$(8.3)
ARPU(8.9)
住宅固定非認購收入減少(4.3)
住宅固定收入合計減少(21.5)
住宅移動訂閲收入增加20.0 
住宅移動非訂閲收入減少(16.7)
住宅收入有機減少總額(18.2)
收購和處置的影響(1,395.1)
外匯的影響(58.8)
住宅收入總降幅$(1,472.1)

在有機基礎上，截至2022年3月31日止三個月，我們的綜合住宅固定認購收入較2021年同期減少1,720萬美元或2.1%，主要是由於瑞士和比利時。

在有機基礎上，截至2022年3月31日的三個月，我們的綜合住宅固定非認購收入與2021年同期相比減少了430萬美元或13.8%，這主要是由於瑞士的減少。

在有機基礎上，截至2022年3月31日的三個月，我們的綜合住宅移動訂閲收入比2021年同期增加了2000萬美元或5.8%，主要歸因於瑞士和比利時的增長。

在有機的基礎上，我們的綜合住宅移動非訂閲收入 在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，減少了1670萬美元，即10.0%，這主要是由於比利時。

B2B收入。在有機的基礎上，我們的綜合B2B訂閲收入在截至2022年3月31日的三個月中比2021年同期增加了310萬美元或2.2%，這主要歸功於比利時的增長。

在有機基礎上，截至2022年3月31日的三個月內，我們的綜合B2B非訂閲收入比2021年同期增加了3160萬美元或15.8%，主要是由於 瑞士和比利時的增長。

其他收入。在有機基礎上，截至二零二二年三月三十一日止三個月內，我們的綜合其他收入較二零二一年同期增加2,140萬美元或13.1%，主要由於中環及其他與向VodafoneZiggo合資公司出售客户場所設備所賺取的收入有關。

有關我們的住宅、B2B和其他收入變化的更多信息，請參閲對我們的可報告細分市場的討論和分析上面。
57

節目製作和其他直接服務費用

服務的編程和其他直接成本包括編程和版權成本、互連和接入成本、移動手機和其他設備的成本以及與我們的運營相關的其他直接成本，包括與我們的過渡性服務協議相關的成本。節目和版權成本佔我們運營成本的很大一部分，由於各種因素，未來期間可能會上升，包括(I)與擴展我們的數字視頻內容相關的成本，包括與輔助產品提供相關的權利和提供體育賽事直播的權利，以及(Ii)費率增加。

我們的節目和服務的其他直接成本的詳細情況如下：
截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增加(減少)
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
11.瑞士$262.4 $282.3 $(19.9)(7.0)$(4.3)(1.6)
比利時169.0 179.5 (10.5)(5.8)2.1 1.2 
愛爾蘭36.5 45.3 (8.8)(19.4)(6.1)(13.6)
U.K. (a)
— 528.5 (528.5)(100.0)— — 
中環及其他69.4 45.9 23.5 51.2 18.0 39.2 
部門間抵銷(0.5)(2.1)1.6 新墨西哥州1.6 新墨西哥州
總計$536.8 $1,079.4 $(542.6)(50.3)$11.3 2.1 
_______________

新墨西哥州--沒有意義。

(a)2021年的金額是英國合資企業實體的規劃和其他直接成本，這些成本於2021年6月1日貢獻給VMO2合資企業。

我們的節目和服務的其他直接成本 在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，下降了5.426億美元，降幅為50.3%。這一減少包括由於英國合資公司交易的影響而減少的5.285億美元。在有機的基礎上，我們的節目和其他直接服務成本增加了1130萬美元，增幅為2.1%。這一增長包括以下因素：

•中環及其他與向VodafoneZiggo合資企業出售客户房地設備有關的費用增加1270萬美元；

•節目和版權費用減少1,130萬美元或6.8%，原因是某些優質和/或基本內容的成本較低，主要是在愛爾蘭和瑞士；

•增加580萬元，與中環及其他公司提供的英國合資公司服務相關的成本分類的影響有關，在英國合資公司交易完成後，這些費用被歸類為服務的直接成本。這一增加完全被中環和其他方面的各種一般事務和行政費用類別的相應減少所抵消，其中最主要的是人事費用；以及

•移動手機和其他設備成本增加420萬美元或4.6%，主要是由於瑞士的銷售量增加。

58

其他運營費用

其他運營費用包括網絡運營、客户運營、客户關懷、基於股份的薪酬和其他與我們運營相關的成本。由於基於股份的薪酬支出不包括在我們的合併應報告部門的業績衡量中，因此我們沒有在以下對我們的合併可報告部門的其他運營費用的討論和分析中包括基於股份的薪酬。以股份為基礎的薪酬支出將在下文中單獨討論。
我們其他營運開支的詳情如下：
 
 截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增加(減少)
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
11.瑞士$111.1 $106.4 $4.7 4.4 $9.1 8.7 
比利時110.1 114.7 (4.6)(4.0)3.4 3.0 
愛爾蘭22.2 24.4 (2.2)(9.0)(0.5)(2.0)
U.K. (a)
— 243.6 (243.6)(100.0)— — 
中環及其他30.7 18.6 12.1 65.1 8.3 44.6 
部門間抵銷(1.2)(0.2)(1.0)新墨西哥州(1.0)新墨西哥州
不包括基於股份的薪酬支出的其他運營費用合計
272.9 507.5 (234.6)(46.2)$19.3 7.4 
基於股份的薪酬費用0.3 1.2 (0.9)(75.0)
總計$273.2 $508.7 $(235.5)(46.3)
_______________

新墨西哥州--沒有意義。

(a)2021年的金額是英國合資公司實體的其他運營費用，這些費用於2021年6月1日計入VMO2合資公司。

與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，我們的其他運營支出(不包括基於股份的薪酬支出)減少了2.346億美元，降幅為46.2%。這一減少額包括可歸因於 英國合資企業交易的影響。在有機基礎上，我們的其他運營費用增加了1,930萬美元，增幅為7.4%。這一增加包括人事費增加690萬美元，即8.3%，主要是由於(1)人員配置增加，主要是在瑞士和比利時，以及 (2)瑞士每名僱員的平均成本較低。

59

SG&A費用

SG&A費用包括人力資源、信息技術、一般事務、管理、財務、法律、外部銷售和營銷費用、基於股份的薪酬和其他一般費用。由於基於股份的薪酬支出不包括在我們的合併應報告部門的業績衡量中，因此我們沒有在以下對我們的合併可報告部門的SG&A費用的討論和分析中包括基於股份的薪酬。以股份為基礎的薪酬支出將在下文中單獨討論。

我們的SG&A費用明細如下：
 

 截至三個月
3月31日，		增加(減少)有機增加(減少)
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
11.瑞士$146.7 $171.5 $(24.8)(14.5)$(22.7)(13.2)
比利時104.9 106.7 (1.8)(1.7)6.0 5.6 
愛爾蘭18.2 18.8 (0.6)(3.2)0.7 3.8 
U.K. (a)
— 222.5 (222.5)(100.0)— — 
中環及其他88.7 82.1 6.6 8.0 4.9 6.0 
部門間抵銷0.8 (4.8)5.6 新墨西哥州5.6 新墨西哥州
SG&A費用合計，不包括股份薪酬費用
359.3 596.8 (237.5)(39.8)$(5.5)(1.5)
基於股份的薪酬費用51.1 62.2 (11.1)(17.8)
總計$410.4 $659.0 $(248.6)(37.7)
_______________

新墨西哥州--沒有意義。

(a)2021年金額代表英國合資公司實體的SG&A費用，這些費用於2021年6月1日計入VMO2合資公司。

補充SG&A費用信息
 
 截至三個月
3月31日，		減少量有機減量
 20222021$%$%
 以百萬為單位，但百分比除外
一般事務和行政事務(A)$286.1 $462.1 $(176.0)(38.1)$(3.8)(1.3)
對外銷售和市場營銷73.2 134.7 (61.5)(45.7)(1.7)(2.2)
總計$359.3 $596.8 $(237.5)(39.8)$(5.5)(1.5)
_______________

(a)一般和行政費用包括我們的SG&A費用中的所有與人員相關的成本，包括與我們的銷售和營銷職能相關的人員相關成本。

我們的SG&A費用(不包括基於股份的薪酬費用)減少 2.375億美元 或 在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，增長率為39.8%。這一減少包括由於英國合資公司交易的影響而減少的2.225億美元。在有機的基礎上，我們的SG&A費用減少了550萬美元或1.5%。減少的主要原因是瑞士、中部及其他地區和比利時的人事費較低，但中環及其他地區的差旅、娛樂和諮詢費用增加僅部分抵消了這一下降。中環和其他地區的人事費較低是由於下文討論的費用分類的變化節目製作和其他直接服務費用上面。

60

基於股份的薪酬費用

我們的基於股份的薪酬支出主要涉及Liberty Global向其員工及其子公司的員工發放的基於股票的獎勵。我們基於股份的總薪酬支出摘要如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
Liberty Global：
以業績為基礎的獎勵(A)$7.1 $24.0 
非績效激勵獎33.0 25.4 
其他(B)9.0 7.4 
全球完全自由49.1 56.8 
其他2.3 6.6 
總計
$51.4 $63.4 
包括在：
其他運營費用$0.3 $1.2 
SG&A費用51.1 62.2 
總計
$51.4 $63.4 
_______________

(a)包括與(I)我們的2019年挑戰績效獎和(Ii)2021年期間的PSU和我們的2019年CEO績效獎相關的基於股份的薪酬支出。

(b)代表已經或預計將用Liberty Global普通股結算的年度激勵薪酬和固定繳款計劃負債。在年度激勵性薪酬的情況下，已經或將根據股權激勵計劃向高級管理人員和關鍵員工發行股票。股權激勵計劃允許這些員工選擇以Liberty Global普通股的形式獲得最高100%的年度激勵薪酬，而不是現金。此外，2022年期間的數額包括與2021年風險投資激勵計劃有關的補償費用。

有關我們以股份為基礎的薪酬支出的更多信息，請參閲我們的精簡合併財務報表的附註13。

折舊及攤銷費用

在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們的折舊和攤銷費用分別為5.647億美元和6.072億美元。不包括外匯、折舊和攤銷費用的影響 在截至2022年3月31日的三個月內，與2021年同期相比，下降了1710萬美元，降幅為2.8%。 這一減少主要是由於下列因素的淨影響：(1)與某些資產完全折舊相關的減少，主要是#年。 (Ii)增加物業及設備、擴大及升級我們的網絡及其他資本措施，主要是在中部及其他地區、瑞士及比利時。

減值、重組和其他經營項目，淨額

我們確認減值、重組和其他經營項目，淨額分別為940萬美元和4440萬美元 分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內。

2022年期間的數額包括1020萬美元的直接購置和處置費用，主要是在比利時和中部及其他地區。

2021年期間的數額包括：(1)重組費用3,130萬美元，包括與某些重組活動有關的僱員遣散費和解僱費用2,840萬美元，主要是在瑞士和中部及其他地區；
61

(2)直接購置和處置費用1,840萬美元，主要涉及與組建VMO2合資企業有關的費用。

如果(I)我們的權益價值下降，或(Ii)經濟、競爭、監管或其他因素的不利影響導致我們的經營業績或現金流比預期更差，我們可以在未來期間得出結論，需要減值費用以降低我們商譽的賬面價值，並在較小程度上降低其他長期資產的賬面價值。任何此類減值費用都可能是鉅額的。

利息支出

在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們分別確認了1.342億美元和3.347億美元的利息支出。剔除外匯影響，在截至2022年3月31日的三個月內，利息支出與2021年同期相比減少了1.987億美元，降幅為59.4%。這一下降主要是由於平均未償債務餘額和加權平均利率下降，這主要是由於英國合資公司交易的影響。 有關我們的未償債務的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註9。

(I)任何新借款的利率可能會高於我們現有債務的現行利率，以及(Ii)我們的浮動利率債務可能在未來一段時間內增加。如我們的簡明合併財務報表附註6中進一步討論的，並在關於市場風險的定量和定性披露下面，我們使用衍生工具來管理我們的利率風險。

衍生工具的已實現和未實現收益，淨額

吾等有關衍生工具的已實現及未實現收益或虧損包括(I)衍生工具公允價值的未實現變動，該等變動性質為非現金，直至衍生工具合約全部或部分結算；及(Ii)衍生工具全部或部分結算時的已實現收益或虧損。我們的衍生工具的已實現和未實現收益，淨額，詳情如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
交叉貨幣和利率衍生合約(A)$472.3 $784.6 
與股權相關的衍生工具：
ITV領口— (10.6)
其他0.2 35.1 
與股權相關的衍生工具總額(B)0.2 24.5 
外幣遠期和期權合約36.4 2.1 
其他(0.4)— 
總計$508.5 $811.2 
_______________ 

(a)獲得的收益 2022年期間的淨收益可歸因於(I)某些市場利率和(Ii)某些貨幣的相對價值變化所帶來的淨收益。此外， 2022年期間的收益包括因我們信用風險估值調整的變化而產生的450萬美元的淨收益。2021年期間的收益歸因於與(A)某些貨幣的相對價值和(B)某些市場利率變化有關的淨收益。此外，2021年期間的收益包括因信用風險估值調整變化而產生的淨虧損3900萬美元。

(b)我們的股權相關衍生工具的經常性公允價值計量是基於Black-Scholes定價模型。

有關本公司衍生工具的其他資料，請參閲本公司簡明綜合財務報表附註6及附註7及第一部分第3項。關於市場風險的定量和定性披露下面。

62

外幣交易收益，淨額

我們的外幣交易損益主要來自對貨幣資產和負債的重新計量，這些資產和負債以適用實體的基礎功能貨幣以外的貨幣計價。未實現的外幣交易損益是根據期末匯率計算的，在結清金額之前屬於非現金性質。我們的外幣交易收益淨額詳情如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
以實體本位幣以外的貨幣計價的公司間應付款和應收款(A)
$783.3 $382.8 
歐元功能貨幣實體發行的美元計價債務(213.1)(134.3)
英鎊功能貨幣實體發行的歐元計價債務
— 30.5 
英鎊功能貨幣實體發行的美元計價債務
— 90.1 
其他
4.8 (65.3)
總計$575.0 $303.8 
_______________ 

(a)金額主要涉及(I)我們在歐洲的某些非運營和運營子公司之間的貸款，這些貸款通常以適用的運營子公司的貨幣計價，以及(Ii)我們在美國和歐洲的某些非運營子公司之間的貸款。

已實現和未實現 因某些投資的公允價值變動而產生的收益(損失)，淨額

我們因某些投資的公允價值變動而產生的已實現和未實現損益包括與公允價值變動相關的非現金性質的未實現損益，直至這些損益通過現金交易實現。有關我們的投資和公允價值計量的更多信息，請分別參閲我們的簡明綜合財務報表附註5和7。本公司因某些投資的公允價值淨額變動而產生的已實現和未實現收益(虧損)詳情如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
獨立電視臺
$(167.4)$79.8 
Pax8
79.3 — 
技能
(26.1)— 
EdgeConneX
13.5 13.1 
獅門影業
(2.5)20.8 
羽流
— 55.1 
其他，淨額9.6 25.8 
總計$(93.6)$194.6 

63

關聯公司的結果份額，淨額

下表列出了我們分享的結果的詳細信息 附屬公司數量，淨額：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
 以百萬計
VMO2合資企業(A)
$187.1 $— 
沃達豐Ziggo合資公司(B)
48.6 4.7 
方程式E
7.9 8.7 
所有3種媒體
(4.7)(9.0)
其他，淨額(8.4)(2.7)
總計$230.5 $1.7 
_______________

(a)代表(I)我們在VMO2合資公司運營結果中的50%份額，以及(Ii)VMO2合資公司前Liberty Global員工持有的與Liberty Global獎勵相關的基於股份的薪酬支出的100%，因為這些獎勵仍然是我們的責任。截至2022年3月31日的三個月，VMO2合資企業的運營結果摘要如下(以百萬為單位)：
收入$3,398.0 
調整後的EBITDA$1,395.3 
營業收入$286.6 
營業外收入(1)$92.0 
淨收益$318.1 
    _______________

(1)包括2.35億美元的利息支出。

(b)代表(I)我們在VodafoneZiggo合資公司經營業績中的50%份額和(Ii)利息收入分別為1,410萬美元和1,340萬美元，相當於VodafoneZiggo合資公司應收賬款利息的100%。沃達豐Ziggo合資公司的運營結果摘要如下：
截至三個月
3月31日，
20222021
以百萬計
收入$1,130.0 $1,217.0 
調整後的EBITDA$537.8 $565.2 
營業收入$109.5 $104.3 
營業外收入(費用)(1)$17.5 $(125.7)
淨收益(虧損)$72.3 $(16.1)
    _______________

(1)包括利息支出分別為1.441億美元和1.522億美元。

其他 淨收益

我們認出了其他人 在截至2022年3月31日的三個月中，淨收益分別為1190萬美元和1010萬美元 和2021年。這些數額包括：(1)與定期養卹金淨成本中非服務部分有關的貸項，分別為890萬美元和860萬美元；(2)利息和股息收入，分別為340萬美元和400萬美元。

64

所得税費用

在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們分別確認了8120萬美元和1.652億美元的所得税支出。

截至2022年和2021年3月31日的三個月的所得税支出分別與預期的2.198億美元和3.017億美元不同(基於19.0%的英國法定所得税税率)，主要是由於不可扣除或不可納税的外幣兑換結果的淨積極影響。

有關我們所得税的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註11。

收益 從持續運營中

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，我們報告了 來自持續業務的收入分別為10.757億美元和14.227億美元，包括：(1)營業收入分別為5880萬美元和6.012億美元；(2)營業外淨額 收入分別為10.981億美元和9.867億美元；(3)所得税支出 分別為8120萬美元和1.652億美元。

與(I)衍生工具公允價值變動、(Ii)外幣匯率變動及(Iii)資產處置及所有權變動有關的損益受高度波動影響，因此，來自該等來源的任何收益並不代表可靠的收入來源。在這些來源或其他非營業項目在未來沒有重大收益的情況下，我們實現收益的能力在很大程度上取決於我們是否有能力將我們的總營業收入增加到超過我們(A)利息支出、(B)其他非營業支出和(C)所得税支出的總金額的水平。

主要由於我們尋求將我們的債務維持在提供有吸引力的股本回報的水平，如下文所述財務狀況的重大變化—大寫，我們預計在可預見的未來，我們將繼續報告可觀的利息支出水平。有關我們對未來可能影響我們經營業績某些方面的趨勢的預期的信息，請參閲下面的討論概述上面。有關精簡合併操作報表中特定行項目更改原因的信息，請參閲對我們的可報告細分市場的討論和分析和對我國合併經營業績的探討與分析上面。

非持續經營收益，税後淨額

我們公佈了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，與UPC波蘭的業績相關的非持續業務的税後淨收益分別為3460萬美元和1760萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註4。

可歸因於非控股權益的淨收益

在截至2022年3月31日的三個月裏，可歸因於非控股權益的淨收益比2021年同期增加了1710萬美元，這主要是由於Telenet的運營業績。

65

財務狀況的重大變化

現金的來源和用途

我們是一家控股公司，依賴我們子公司的資本資源來滿足我們在公司層面的流動性要求。我們每個重要的運營子公司都是由我們的三個子公司“借款集團”中的一個單獨提供資金的。這些借款集團包括UPC Holding、Telenet和VM愛爾蘭內部各自的受限母公司和子公司。儘管我們的借款集團通常從經營活動中產生現金，但管理這些借款集團債務的工具的條款可能會限制我們獲得這些子公司的流動性的能力。此外，我們獲得這些子公司和其他子公司的流動性的能力可能會受到税收和法律考慮、非控股權益的存在和其他因素的限制。

現金和現金等價物

我們在2022年3月31日的合併現金和現金等價物的美元等價物餘額的詳細信息如下表(以百萬為單位)：
持有的現金和現金等價物：
Liberty Global和不受限制的子公司：
Liberty Global(A)$20.7 
不受限制的子公司(B)589.7 
Total Liberty Global和無限制子公司610.4 
借款組(C)：
Telenet180.5 
UPC控股51.9 
VM愛爾蘭0.6 
借入組合計
233.0 
現金和現金等價物合計
$843.4 
_______________

(a)表示Liberty Global獨立持有的金額。

(b)代表我們借款集團以外的子公司持有的總金額。

(c)代表我們借款集團的母實體和受限制的子公司持有的總金額。
Liberty Global及其不受限制的子公司的流動性

Liberty Global持有的2070萬美元現金和現金等價物，以及不受限制的子公司持有的5.897億美元現金和現金等價物總額，以及SMA項下持有的23.326億美元投資，代表着2022年3月31日公司層面的可用流動資金。我們剩餘的現金和現金等價物 截至2022年3月31日，我們的借款集團持有2.33億美元，如上表所示。如上所述，各種因素可能會限制我們從借款集團獲得現金的能力。有關我們子公司截至2022年3月31日的債務工具施加的某些限制的信息，請參閲我們的精簡合併財務報表附註9。

我們公司流動資金的短期來源包括(I)Liberty Global持有的現金和現金等價物，以及(Ii)Liberty Global不受限制的子公司持有的現金和現金等價物，(Ii)根據SMA持有的投資，(Iii)從我們和我們的不受限制的子公司收到的利息和股息收入，以及(根據某些税收和法律考慮，我們不受限制的子公司的現金和現金等價物和投資，包括從VodafoneZiggo合資公司或VMO2合資公司收到的股息，(Iv)就向各種第三方提供的過渡和其他服務而收到的現金，以及(V)與VodafoneZiggo合資公司應收賬款有關的利息支付。

Liberty Global及其不受限制的子公司還可能在(A)這些實體完成資本重組、再融資、資產出售或類似交易後，(I)從Liberty Global的借款集團或附屬公司以分配或償還貸款的形式獲得收益(包括來自VodafoneZiggo合資公司或VMO2合資公司的金額)，或(B)
66

(2)通過出售Liberty Global及其不受限制的子公司的投資和其他資產，如出售UPC波蘭公司，以及(3)與Liberty Global或其不受限制的子公司產生債務或由Liberty Global發行股權證券有關的收益，包括為履行子公司債務而發行的股權證券。不能保證Liberty Global或其不受限制的子公司將以優惠的條款獲得任何外部資金，或者根本不能。

截至2022年3月31日，我們的綜合現金和現金等價物餘額包括英國以外的實體持有的6.49億美元。基於我們對我們在税收效率基礎上獲得子公司流動性的能力的評估以及我們對我們公司流動性需求的預期，我們預計税收因素不會在未來12個月對我們的公司流動性產生不利影響。在評估我們的股票回購計劃的範圍時，我們有能力在税收有效的基礎上獲得子公司的流動性是一個考慮因素。

此外，我們從子公司獲得的滿足以美元計價的流動性要求的現金數量受到匯率波動的影響，特別是在歐元和瑞士法郎兑換成美元方面。在這方面，美元對這些貨幣的走強(走弱)將導致從適用子公司收到的美元減少(增加)，以資助我們的股權證券回購和其他以美元計價的流動性要求。

我們的短期和長期流動資金需求包括公司一般和行政費用，以及不時與(I)償還第三方和公司間債務、(Ii)償還或有負債、(Iii)收購、(Iv)回購股權和債務證券、(V)其他投資機會、(Vi)子公司和附屬公司的任何資金需求或(Vii)所得税支付相關的現金需求。此外，我們的母實體使用可用的流動性來支付應付給我們某些不受限制的子公司的票據的利息和本金(截至2022年3月31日，未償還本金總額為121億美元，到期日各不相同)。

在截至2022年3月31日的三個月內，我們的股票回購總額(包括直接收購成本)為4.961億美元。根據我們目前的回購計劃，我們被授權在2022年期間回購年初我們總流通股的10%。有關我們的股票回購計劃的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表的附註12。

借款集團的流動性

我們借款集團的現金和現金等價物詳見上表。除了現金和現金等價物外，我們借款集團的主要流動性來源是業務提供的現金和各自債務工具下的借款可獲得性。有關我們借款集團截至2022年3月31日的借款可獲得性的詳細信息，請參閲我們的精簡合併財務報表附註9。在某些情況下，上述流動資金來源可以通過Liberty Global及其不受限制的子公司的捐款和/或貸款來補充。

我們借款集團的流動性通常用於(I)財產和設備的增加，(Ii)償債要求和(Iii)所得税支付，以及償還未包括在我們2022年3月31日精簡綜合資產負債表中的某些債務。在這方面，我們有涉及(A)節目製作、演播室製作和體育轉播權合同的重大承諾，(B)與我們的網絡相關的某些運營成本，以及(C)與客户房地設備相關的購買義務以及與某些服務相關的承諾。預計這些債務將對我們的借款集團產生巨大的流動性需求，其中大部分將在未來12至24個月內到期。有關我們承諾的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註15。

我們的借款集團還可能不時在以下方面需要流動資金：(I)收購和其他投資機會，(Ii)向Liberty Global提供貸款，(Iii)向Liberty Global和其他股權所有者分配資本，或(Iv)償還或有債務。不能保證任何外部資金將以優惠的條件提供給我們的借款團體，或者根本不能。

有關我們合併現金流的更多信息，請參閲下面的討論現金流量表簡明合併報表下面。

67

大寫

我們尋求將我們的債務維持在提供誘人股本回報的水平，而不承擔不適當的風險。在這方面，我們通常尋求使我們的運營子公司將其債務維持在導致綜合債務餘額(根據我們的子公司債務協議的契約計算要求，以互換外幣匯率計算的子公司債務數字)為我們綜合調整後EBITDA的四至五倍的水平，儘管我們收購和融資交易的時機以及平均和現貨外幣匯率的相互影響可能會影響這一比率。合併調整後EBITDA是一種非GAAP衡量標準，投資者應將其視為對我們的精簡綜合經營報表中包含的GAAP績效衡量標準的補充，而不是替代。

我們償還債務或對債務進行再融資的能力，以及遵守我們借款集團的信貸協議和契約中的槓桿契約的能力，主要取決於我們維持或增加我們運營子公司的調整後EBITDA的能力，以及從我們的物業和設備增加和收購中實現足夠的回報的能力。此外，我們獲得額外債務融資的能力受到我們借款集團各種債務工具中包含的基於匯兑的槓桿契約的限制。例如，如果我們其中一個借款集團的調整後EBITDA下降，我們獲得額外債務的能力可能會受到限制。根據我們的信貸安排以及優先和優先擔保票據，在我們的一個或多個借款集團的經調整EBITDA大幅下降至無法償還債務的程度時，附屬借款集團之間不存在交叉違約風險。任何可能發生的強制性提前還款事件或違約事件只會影響發生這些事件的相關借款集團，而不允許向其他借款集團或Liberty Global plc尋求任何追索權。我們的信貸安排以及高級和高級擔保票據要求相關借款集團的某些成員擔保支付根據該等借款集團應支付的所有款項，該等借款集團成員須為其股份或(在某些借款集團中)其幾乎所有資產提供第一級擔保，以保證支付根據該等借款集團應支付的所有款項。截至2022年3月31日，我們每個借款集團都遵守了債務契約。此外, 我們預計，在未來12個月內，不會有任何不遵守借款集團債務契約的情況對我們的流動性產生重大不利影響。

截至2022年3月31日，我們綜合債務的未償還本金，連同我們的融資租賃債務，總計147億美元，其中8億美元在我們的壓縮綜合資產負債表上被歸類為流動債務，135億美元要到2028年或之後才到期。截至2022年3月31日，我們所有的合併債務和融資租賃債務都是由我們的子公司借入或發生的。

我們相信，我們有足夠的資源償還或再融資我們的債務和融資租賃義務的當前部分，併為我們未來12個月的可預見流動性需求提供資金。然而，隨着我們即將到期的債務在未來幾年不斷增長，我們預計我們將尋求再融資或以其他方式延長債務到期日。不能保證我們將能夠完成這些再融資交易或以其他方式延長我們的債務到期日。在這方面，無法預測政治和經濟狀況、主權債務擔憂或任何不利的監管事態發展會如何影響我們進入的信貸和股票市場，以及我們未來的流動性和財務狀況。我們以有利條件獲得債務融資的能力，或根本就可能受到以下不利影響：(I)我們的任何交易對手的財務失敗，這可能(A)減少承諾信貸安排下的可用金額，(B)對我們獲得存放在任何破產金融機構的現金的能力造成不利影響，以及(Ii)信貸市場收緊。此外，股票市場的任何疲軟都可能降低使用我們的股票來償還或有或有債務或其他債務的吸引力，持續或加劇的競爭，特別是與不利的經濟或監管發展相結合，可能會對我們的現金流和流動性產生不利影響。

有關我們的債務和融資租賃義務的更多信息，請分別參閲我們簡明合併財務報表的附註9和附註10。

68

現金流量表簡明合併報表

將軍。由於外匯的影響，我們的現金流會有很大的變化。

總結。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，我們持續經營的簡明綜合現金流量表摘要如下：
截至三個月
3月31日，
20222021變化
以百萬計
經營活動提供的淨現金$605.6 $771.3 $(165.7)
投資活動使用的現金淨額(39.4)(496.2)456.8 
現金淨額 供融資活動使用
(655.7)(691.5)35.8 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響(10.5)(46.3)35.8 
現金和現金等價物及限制性現金淨減少$(100.0)$(462.7)$362.7 

經營活動。經營活動提供的現金淨額減少，主要是由於(I)經調整EBITDA及相關營運資本項目提供的現金減少，(Ii)利息支付減少而提供的現金增加，(Iii)與衍生工具相關的付款減少而提供的現金增加，(Iv)支付税款增加而提供的現金減少，(V)從沃達豐Ziggo合資公司收取的股息增加而提供的現金增加，以及(Vi)因外匯減少而提供的現金增加。合併調整後EBITDA是一種非GAAP衡量標準，投資者應將其視為對我們的精簡綜合經營報表中包含的GAAP績效衡量標準的補充，而不是替代。

投資活動。投資活動使用的現金淨額減少的主要原因是 (i) 現金使用量減少4.025億美元，主要是由於出售投資所獲得的現金淨額增加，這主要與我們在SMA項下持有的投資有關，以及 (2)由於資本支出減少，使用的現金減少8970萬美元。 資本支出從2021年前三個月的4.625億美元下降到2022年前三個月的3.728億美元，主要是由於(A)由於英國合資公司交易的影響而減少，(B)由於外匯交易而減少，以及(C)我們的本幣資本支出淨額和相關營運資本流動減少，包括與資本相關的供應商融資減少的影響。

69

我們在簡明綜合現金流量表中報告的資本支出不包括根據與資本相關的供應商融資或融資租賃安排提供資金的金額。相反，這些金額在標的資產交付時反映為對我們的財產和設備的非現金增加，並在償還本金時反映為債務償還。在本討論中，我們指(I)我們在簡明綜合現金流量表中報告的資本支出，其中不包括在資本相關供應商融資或融資租賃安排下融資的金額，以及(Ii)我們的財產和設備增加總額，其中包括應計制基礎上的資本支出以及根據資本相關供應商融資或融資租賃安排融資的金額。有關我們增加的財產和設備的更多細節，請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註16。我們的簡明合併現金流量表中報告的合併財產和設備增加與我們合併資本支出的對賬如下：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
以百萬計
物業和設備附加費$381.9 $731.0 
根據與資本有關的賣方融資安排購得的資產
(66.7)(320.0)
根據融資租賃獲得的資產(8.7)(9.6)
與資本支出有關的流動負債變動
66.3 61.1 
資本支出，淨額$372.8 $462.5 

與2021年同期相比，在截至2022年3月31日的三個月中，我們的財產和設備增加減少，主要是由於(I)由於英國合資公司交易的影響而減少，(Ii)由於外匯交易而減少，以及(Iii)由於(A)基線支出減少，包括網絡改善以及財產和設施及信息技術系統的支出減少，(B)購買和安裝客户場所設備的支出增加。(C)新的建造和升級項目支出增加；(D)支持新的客户產品和業務效率舉措的支出減少。

融資活動。融資活動使用的現金淨額減少的主要原因是：(1)由於Liberty Global普通股的回購增加，使用的現金增加1.694億美元；(2)由於賣方融資的淨償還減少，使用的現金減少1.303億美元；(3)由於債務的淨償還減少，使用的現金減少8860萬美元。

70

調整後自由現金流

我們將調整後的自由現金流定義為我們持續運營的經營活動提供的現金淨額，加上與運營相關的供應商融資費用(這是由於延長供應商付款期限而導致的我們實際可用現金的增加，正常付款期限通常為90天或更短，通過非現金融資活動)，減去(I)資本支出期間的現金支付，(Ii)由供應商及中介機構提供資金的營運及資本相關款項的本金付款(因向供應商及中介機構支付的款項超出正常付款條件而導致本期內實際可用現金減少)及(Iii)融資租賃本金付款(本期內減少至吾等實際可用現金的本金)，每一項均於本公司簡明綜合現金流量表中呈報，每一項目均不包括吾等非持續經營業務所提供或使用的任何現金。在2021年第四季度之前，我們對調整後自由現金流的定義不包括與成功和不成功的收購和處置直接相關的第三方成本的現金支付。在2021年第四季度，我們更改了調整後自由現金流的定義，將這些現金支付包括在內。支付給與成功和不成功的收購和處置直接相關的第三方成本的現金為1340萬美元，以及 截至2022年和2021年3月31日的三個月分別為1320萬美元。我們相信，我們對調整後自由現金流量的列報(這是一種非公認會計準則衡量標準)為我們的投資者提供了有用的信息，因為這一衡量標準可以用來衡量我們的能力：(A)償還債務和(B)在考慮到與我們的營運資本活動和支出有關的所有實際現金支付後，為新的投資機會提供資金，無論是在正常供應商付款條件下支付還是在正常供應商付款條件之外支付(在這種情況下，我們通常在不到365天內支付)。調整後的自由現金流不應被理解為代表我們為可自由支配金額提供資金的能力，因為我們有各種強制性和合同義務，包括債務償還，這些義務不會被扣除以得出這些金額。投資者應將調整後的自由現金流視為對我們簡明綜合現金流量表中包含的GAAP流動性衡量標準的補充，而不是替代。此外，我們調整後的自由現金流可能不同於其他公司對調整後自由現金流的定義和應用。

下表提供了我們調整後的自由現金流的詳細信息：
 截至三個月
3月31日，
 20222021
以百萬計
我們持續經營的經營活動提供的現金淨額$605.6 $771.3 
與經營有關的供應商融資增加(A)133.7 849.0 
現金資本支出，淨額(372.8)(462.5)
與經營有關的供應商融資本金付款(208.4)(655.3)
與資本有關的供應商融資的本金支付(35.9)(434.6)
融資租賃本金支付(17.8)(19.5)
調整後自由現金流$104.4 $48.4 
_______________

(a)就我們的簡明綜合現金流量表而言，與經營相關的賣方融資增加是指由中介提供資金的與經營相關的費用，當中介與賣方結算債務時，這些費用被視為建設性運營現金流出和建設性融資現金流入。當我們向融資中介付款時，我們將融資現金流出記錄在我們的合併現金流量表中。就我們經調整的自由現金流量定義而言，我們(I)計入中介機構與賣方解決債務時的建設性融資現金流入，因為我們當時的實際可用現金淨額不受影響，(Ii)隨後在我們實際支付融資中介機構時扣除相關融資現金流出，反映我們可用於償還債務或為新投資機會提供資金的現金的實際減少。

71

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

一般信息

以下使用的大寫術語已在我們的簡明綜合財務報表的附註中定義。在下文中，術語“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“我們”可以根據上下文的需要指代Liberty Global或統稱為Liberty Global及其子公司。

由於我們在國外的投資和持續的投融資活動，我們在正常的業務運營過程中面臨着市場風險。市場風險是指因外幣匯率、利率和股票價格的不利變化而產生的損失風險。損失風險可以從公允價值、現金流和未來收益的不利變化的角度進行評估。如下文所述，我們已制定政策、程序和程序，管理我們對市場風險的管理，以及使用衍生工具管理我們對該等風險的敞口。

本節中的信息應與第二部分項目7A下更完整的討論一併閲讀。關於市場風險的定量和定性披露在我們的10-K以下討論將選定的數字信息更新到2022年3月31日。

除非另有説明，否則便利折算為美元的計算日期為2022年3月31日。

現金

我們將現金投資於滿足高信用質量標準的高流動性工具。如果我們的現金和現金等值餘額、循環信貸額度和其他短期流動資金來源的面值與我們和我們子公司的短期流動資金需求的面值不符，我們將面臨匯率風險。為了緩解這一風險，我們根據我們和我們子公司預測的流動性需求，積極管理我們現金餘額的面值。截至2022年3月31日，我們的合併現金餘額中分別有4.364億美元(51.7%)和3.241億美元(38.4%)以歐元和美元計價。

外幣風險

如果我們的債務以業務的功能貨幣以外的貨幣計價，而其現金流支持我們償還或再融資此類債務的能力，則我們面臨與我們的合併債務相關的外幣匯率風險。有關我們使用衍生工具管理外幣匯率風險的資料，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註6。

我們業務所在國家的主要貨幣與我們的報告貨幣美元之間的關係如下所示，1美元：
3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
即期匯率：
歐元0.9024 0.8782 
英鎊，英鎊0.7611 0.7388 
瑞士法郎0.9223 0.9114 
波蘭茲羅提4.1997 4.0285 
截至三個月
 3月31日，
 20222021
平均房價：
歐元0.8907 0.8296 
英鎊，英鎊0.7453 0.7252 
瑞士法郎0.9237 0.9048 
波蘭茲羅提4.1127 3.7690 
72

利率風險

我們主要是因為我們的借貸活動而受到利率變化的影響，其中包括我們借款集團的固定利率和可變利率借款。我們對可變利率債務的主要敞口是通過我們借款集團的EURIBOR指數和LIBOR指數債務，以及我們某些其他子公司的可變利率債務。

一般來説，我們簽訂衍生品工具是為了防範可變利率債務的利率上升。因此，我們進行了各種衍生品交易，以管理利率上升帶來的風險。我們使用利率衍生品合約以特定的間隔交換固定利率和可變利率之間的差額，該差額是通過參考商定的名義本金計算得出的。我們還不時使用利率上限、下限和下限協議以及掉期協議，在可變利率上升時鎖定最高利率，但也允許我們的公司在有限程度上受益於市場利率的下降。在我們目前的指引下，我們使用各種利率衍生工具來緩解利率風險。在某些情況下，我們各種利率衍生工具投資組合的最終到期日可能會低於相關可變利率債務的最終到期日。在這方面，我們根據判斷來決定利率衍生工具投資組合的適當組合和到期日，並考慮到當前和預期的未來市場狀況、流動性問題和其他因素不同到期日的相對成本和收益。有關這些利率衍生工具的影響的更多信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註6。

2017年7月，英國金融市場行為監管局(負責監管LIBOR的機構)宣佈，打算在2021年後停止強制銀行提交計算LIBOR的利率。此外，歐洲貨幣市場協會(管理EURIBOR的機構)宣佈，需要在2021年底之前採取措施改革EURIBOR，以確保符合歐盟基準法規。2020年11月，ICE Benchmark Administration(管理LIBOR的實體)宣佈，打算在2023年6月30日之前繼續發佈美元LIBOR利率，但一週和兩個月利率除外，這兩個利率與所有瑞士法郎和英鎊LIBOR利率一起，在2021年12月31日之後停止發佈。雖然這一延期允許在使用美元LIBOR利率的現有合約上增加跑道，但仍鼓勵企業在可行的情況下儘快停止使用美元LIBOR，並在2021年後不應簽訂使用美元LIBOR的新合約。EURIBOR的方法已經進行了改革，EURIBOR已獲得監管部門的批准，可以繼續使用。目前，貸款借款人和投資者並未就以何種利率取代美元倫敦銀行同業拆息達成共識。

2020年10月，國際掉期和衍生品協會(TheISDA)推出備用補充資料，自2021年1月25日起修訂利率衍生工具的標準定義，以納入與某些關鍵銀行同業拆息掛鈎的衍生工具的備用資料(Ibor)。ISDA還推出了備用協議，該協議允許市場參與者與選擇遵守該協議的其他交易對手一起，將這些修訂納入其遺留的非清算衍生品中。特定貨幣的備用利率適用於該貨幣的IBOR永久停止後，或在LIBOR設置的情況下，該LIBOR設置永久不具代表性，並且是每種貨幣確定的無風險利率的調整版本。我們的信貸協議包含條款，規定在LIBOR或EURIBOR(如適用)不可用的範圍內，對適用於我們的LIBOR指數和EURIBOR指數債務的基本利率進行替代計算，我們預計這些替代計算將與根據LIBOR或EURIBOR(如適用)計算的結果有實質性差異。此外，在LIBOR利率或EURIBOR利率不可用的情況下，我們的信貸協議不會觸發強制性預付款或贖回條款。然而，任何適用於我們的LIBOR指數或EURIBOR指數債務的新參考利率可能不同於適用於我們的LIBOR指數或EURIBOR指數衍生品工具的任何新參考利率。對於停產的貨幣和期限，我們預計將繼續採取措施緩解這些基準利率的變化，包括酌情修改現有的信貸協議和遵守後備議定書。我們計劃繼續通過修改我們的債務和/或衍生工具來管理這一差異和任何由此增加的浮動利率敞口，然而，未來的市場狀況可能不允許立即實施所需的修改，我們的子公司可能會產生重大的相關成本。

加權平均浮動利率。截至2022年3月31日，我們的浮動利率債務的未償還本金總額為95億美元，該等浮動利率債務的加權平均利率(包括保證金)約為2.9%，不包括利率衍生品合約、遞延融資成本、原始發行溢價或折扣和承諾費的影響，所有這些都影響我們的整體借款成本。假設未償還金額不變，在不影響任何利率衍生合約、遞延融資成本、原始發行溢價或折扣及承諾費的情況下，假設加權平均浮動利率上升(下降)50個基點(0.50%)，我們的年度合併利息支出和現金流出將增加(減少)4,750萬美元。如上所述，在我們的簡明合併財務報表附註6中，我們使用利率
73

衍生品合約，以管理我們對浮動利率上升的風險敞口。在這方面，一般而言，在本金金額與利率衍生工具合約匹配期間，預期這些合約公允價值的增加將抵銷適用於我們的債務的浮動利率增加所帶來的大部分經濟影響。

敏感度信息

有關我們若干較重要衍生工具的公允價值對市況變化的敏感度的資料載述如下。下述公允價值的潛在變動不包括與將衍生資產或負債重新計量為適用功能貨幣相關的任何金額。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6和7。

UPC持有交叉貨幣和利率衍生品合約

在所有其他因素不變的情況下，2022年3月31日：

(i)瑞士法郎相對於美元的價值瞬間增加(減少)10%，將使持有交叉貨幣和利率衍生品合約的UPC的總公允價值減少(增加)約4.45億歐元(4.93億美元)；

(Ii)瑞士法郎和波蘭茲羅提相對於歐元的價值瞬間增加(減少)10%將使持有交叉貨幣和利率衍生品合約的UPC的總公允價值減少(增加)約3.31億歐元(3.67億美元)；以及

(Iii)相關基本利率瞬間增加(減少)50個基點(0.50%)將使持有交叉貨幣和利率衍生品合同的UPC的總公允價值減少(增加)約1.22億歐元(1.36億美元)。

Telenet交叉貨幣和利率衍生合約

在所有其他因素不變的情況下，2022年3月31日：

(i)如果歐元相對於美元的價值瞬間增加(減少)10%，Telenet交叉貨幣和利率衍生合約的總公允價值將減少(增加)約3.29億歐元(3.65億美元)；以及

(Ii)相關基本利率瞬間增加(減少)50個基點(0.50%)將使Telenet交叉貨幣和利率衍生合約的總公允價值減少(增加)約8900萬歐元(9900萬美元)。

74

與衍生工具相關的預計現金流

下表提供了與我們的衍生工具相關的預計現金流的信息。以下美元等價物是基於截至2022年3月31日的利率預測和匯率。這些數額僅供説明之用，很可能與今後期間所需的實際現金付款或收據有所不同。有關我們的衍生工具的更多信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註6。
在以下時間內到期的付款(收款)：總計
 餘數
of 2022
 20232024202520262027此後
 以百萬計
預計派生現金付款(收入)，淨額：
與利益有關的(A)$(97.9)$(27.5)$(210.4)$(198.0)$(155.4)$(148.0)$(189.2)$(1,026.4)
與本金有關(B)— 62.3 5.3 77.2 29.2 — (12.3)161.7 
其他(C)(45.1)(0.4)(0.3)(0.3)— — — (46.1)
總計
$(143.0)$34.4 $(205.4)$(121.1)$(126.2)$(148.0)$(201.5)$(910.8)
_______________

(a)包括(I)我們的利率上限、下限和掉期合約的現金流，以及(Ii)我們的交叉貨幣和利率掉期合約的利息相關現金流。

(b)包括我們的交叉貨幣掉期合約的本金相關現金流。

(c)包括與外幣遠期合同有關的金額。

第四項。控制和程序

信息披露控制和程序的評估

根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15條(《交易所法案》)，我們在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下進行了一次評價。高管)，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序的有效性。在設計和評估披露控制和程序時，管理人員認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和目標的成本-收益關係時必須做出判斷。基於這一評估，高管們得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序有效地提供了合理的保證，即我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表格季度報告所涵蓋的財政季度內，與上述評估相關的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。

75

第二部分--其他資料

第1項。法律程序

我們的子公司和聯營公司不時會捲入與其在正常業務過程中運營所產生的索賠有關的訴訟。欲瞭解更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第一部分中我們的簡明綜合財務報表的附註15。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

(c)    發行人購買股票證券

期間總數
所購股份的百分比		平均價格
按股支付(A)		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或方案可能尚未購買的股票的大約美元價值
2022年1月1日至2022年1月31日：
A類— $— — (b)
C類4,529,200 $27.48 4,529,200 (b)
2022年2月1日至2022年2月28日：
A類— $— — (b)
C類4,287,100 $27.67 4,287,100 (b)
2022年3月1日至2022年3月31日：
A類— $— — (b)
C類9,860,000 $25.65 9,860,000 (b)
總計-2022年1月1日至2022年3月31日：
A類— $— — (b)
C類18,676,300 $26.55 18,676,300 (b)
 _____________

(a)每股支付的平均價格包括直接收購成本。

(b)截至2022年3月31日，我們有權在2022年回購的A類和/或C類普通股的剩餘數量為3410萬股。根據截至2022年3月31日各自收盤價的平均水平，這相當於在2022年剩餘時間內額外回購約8.76億美元的股票。欲瞭解更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第一部分中我們的簡明綜合財務報表的附註12。
76

第六項。展品

以下是作為本季度報告的一部分提交的證據(根據S-K規則第601項中分配的編號)：
31-規則13a-14(A)/15d-14(A)認證：
31.1
總裁兼首席執行官證書*
31.2
執行副總裁兼首席財務官證書*
32-第1350節認證**
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔*
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔*
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase*
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔*
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔*
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)*
_______________ 
*隨函存檔
**隨信提供

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
   Liberty Global PLC
日期：May 10, 2022  
/s/ M冰川T.F.RIES
  
邁克爾·T·弗里斯
總裁兼首席執行官
日期：May 10, 2022  
/s/ C哈爾斯H.R.B.瑞肯
  
查爾斯·H·R·布萊肯
執行副總裁兼首席執行官
財務總監


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