wbt-20220331
000165096212/312022Q1錯誤00016509622022-01-012022-03-3100016509622022-05-05Xbrli：共享ISO 4217：美元00016509622021-01-012021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00016509622022-03-3100016509622021-12-3100016509622020-12-3100016509622021-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001650962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001650962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-31WBT：製造設施WBT：總代理商WBT：細分市場0001650962WBT：AliGroupMemberWBT：WelbiltIncMember2021-07-140001650962WBT：AliGroupMemberWBT：WelbiltIncMember2021-07-142021-07-140001650962WBT：AliGroupMember2021-07-142021-07-140001650962Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember2022-03-310001650962美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-03-310001650962WBT：WelbiltsIceBusinessMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-03-032022-03-030001650962WBT：WelbiltsIceBusinessMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-03-310001650962WBT：WelbiltsIceBusinessMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：美國細分市場成員2022-01-012022-03-31Xbrli：純0001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員WBT：EMEASegmentMembers美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2022-01-012022-03-310001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：美國細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員WBT：EMEASegmentMembers美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：銷售收入細分市場成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：WelbiltsIceBusinessMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-03-310001650962WBT：WelbiltsIceBusinessMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-12-310001650962美國-公認會計準則：本土成員2022-03-310001650962美國-公認會計準則：本土成員2021-12-310001650962US-GAAP：構建和構建改進成員2022-03-310001650962US-GAAP：構建和構建改進成員2021-12-310001650962美國-GAAP：機器和設備成員2022-03-310001650962美國-GAAP：機器和設備成員2021-12-310001650962美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-03-310001650962美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-12-310001650962US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-03-310001650962US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-12-310001650962美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2021-12-310001650962WBT：美國細分市場成員2021-12-310001650962WBT：EMEASegmentMembers2021-12-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-12-310001650962WBT：美國細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers2022-01-012022-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：美國細分市場成員2022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers2022-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-03-310001650962US-GAAP：客户關係成員2022-03-310001650962US-GAAP：客户關係成員2021-12-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2022-03-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2021-12-310001650962美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-03-310001650962美國公認會計準則：其他無形資產成員2021-12-310001650962美國-GAAP：專利成員2022-03-310001650962美國-GAAP：專利成員2021-12-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：美國細分市場成員2022-03-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：EMEASegmentMembers2022-03-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-03-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：美國細分市場成員2021-12-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：EMEASegmentMembers2021-12-310001650962美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-12-310001650962SRT：最小成員數2022-03-310001650962SRT：最大成員數2022-03-310001650962Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2022-03-310001650962Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2021-12-310001650962WBT：A2016CreditAgreement成員2022-03-310001650962WBT：A2016CreditAgreement成員2021-12-310001650962WBT：TermLoanBMember2022-03-310001650962WBT：TermLoanBMember2021-12-310001650962WBT：老年人注意9.50due2024成員2022-03-310001650962WBT：老年人注意9.50due2024成員2021-12-310001650962US-GAAP：LineOfCreditMemberWBT：證書協議2016年AmendedMembers2016-03-310001650962WBT：TermLoanBMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberWBT：證書協議2016年AmendedMembers2016-03-310001650962美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberWBT：證書協議2016年AmendedMembers2016-03-310001650962US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberWBT：證書協議2016年AmendedMembers2016-03-310001650962WBT：RevolvingCreditFacilityand TermLoansMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberWBT：證書協議2016年AmendedMembers2016-03-310001650962US-GAAP：LetterOfCreditMemberWBT：A2016CreditAgreement成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-03-310001650962美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersWBT：A2016CreditAgreement成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-03-310001650962US-GAAP：LetterOfCreditMemberWbt:OtherLettersOfCreditOrGuaranteesOfPaymentMemberWBT：其他信用狀成員2022-03-310001650962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-03-31ISO 4217：CAD0001650962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-12-310001650962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-01-012022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：銷售成本成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-01-012022-03-310001650962美國-GAAP：銷售成本成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-01-012021-03-310001650962美國公認會計準則：利息支出成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-01-012022-03-310001650962美國公認會計準則：利息支出成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-01-012021-03-310001650962美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001650962美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001650962美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001650962美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001650962Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001650962美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：TermLoanBFacilityMembers美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-03-310001650962WBT：TermLoanBFacilityMembers美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001650962美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-03-310001650962美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-12-310001650962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001650962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001650962美國-公認會計準則：墨西哥税務局成員2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2022-03-310001650962美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2021-12-310001650962WBT：已支付費用和其他責任成員2022-03-310001650962WBT：已支付費用和其他責任成員2021-12-310001650962美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-03-310001650962SRT：情景預測成員美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-12-310001650962美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-03-310001650962Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-12-310001650962Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-03-310001650962WBT：A2020重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2021-12-310001650962WBT：A2019重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2021-12-310001650962WBT：領取養老金的成員WBT：A2018和之前的重組計劃成員2021-12-310001650962WBT：A2020重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：A2019重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：領取養老金的成員WBT：A2018和之前的重組計劃成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：A2020重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-03-310001650962WBT：A2019重組計劃成員美國-GAAP：員工服務成員2022-03-310001650962WBT：領取養老金的成員WBT：A2018和之前的重組計劃成員2022-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers2021-01-012021-03-310001650962SRT：最小成員數美國-GAAP：員工服務成員2022-03-310001650962SRT：最大成員數美國-GAAP：員工服務成員2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310001650962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962美國-公認會計準則：商品合同成員Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：商品合同成員Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001650962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001650962美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-03-310001650962美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-03-310001650962美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-03-310001650962美國公認會計準則：績效共享成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-310001650962US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-03-310001650962US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-03-310001650962美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001650962美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-310001650962美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-01-012021-03-310001650962美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2021-01-012021-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2022-01-012022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2021-01-012021-03-310001650962美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2022-01-012022-03-310001650962美國-公認會計準則：地理集中度風險成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員Wbt:EarningsBeforeInterestTaxesDeprecationandAmortizationMember2021-01-012021-03-310001650962國家：美國2022-01-012022-03-310001650962國家：美國2021-01-012021-03-310001650962WBT：其他美國人成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：其他美國人成員2021-01-012021-03-310001650962美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-03-310001650962美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2021-01-012021-03-310001650962SRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-03-310001650962SRT：亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員WBT：美國細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員WBT：美國細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembersWBT：商業食品服務設備成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembersWBT：售後服務合作伙伴和支持成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員2022-01-012022-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員WBT：美國細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員WBT：美國細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：美國細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembersWBT：商業食品服務設備成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembersWBT：售後服務合作伙伴和支持成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員WBT：亞洲太平洋細分市場成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：商業食品服務設備成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：售後服務合作伙伴和支持成員2021-01-012021-03-310001650962WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-03-310001650962WBT：美國細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-03-310001650962WBT：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-03-310001650962WBT：亞洲太平洋細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-310001650962美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-03-310001650962美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-12-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期              至             

委託文件編號：1-37548
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1650962/000165096222000048/wbt-20220331_g1.jpg 
韋爾比爾特公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州
(國家或其他司法管轄區
指公司或組織)

韋爾比爾特大道2227號
新裏奇港, 平面
(主要行政辦公室地址)

47-4625716
(税務局僱主
識別號碼)


34655
(郵政編碼)

(727) 375-7010
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元WBT紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
韋爾比爾特公司普通股的流通股數量 of May 5, 2022，最後實際可行的日期是143,180,166.


韋爾比爾特公司
Form 10-Q季度報告索引
截至2022年3月31日的季度報告
頁面
第一部分財務信息
第1項。
財務報表
3
合併業務報表
3
綜合全面收益表
4
合併資產負債表
5
合併現金流量表
6
合併權益表
8
未經審計的合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
26
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
43
第四項。
控制和程序
43
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
44
第1A項。
風險因素
45
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
45
第三項。
高級證券違約
45
第四項。
煤礦安全信息披露
45
第五項。
其他信息
45
第六項。
陳列品
46
簽名
47

-2-

第一部分財務信息

項目1.財務報表


韋爾比爾特公司
合併業務報表
(以百萬為單位，未經審計的股票和每股數據除外)

截至3月31日的三個月，
20222021
淨銷售額$333.0 $253.3 
銷售成本223.3 163.3 
毛利109.7 90.0 
銷售、一般和行政費用76.9 72.5 
攤銷費用9.7 10.1 
重組和其他費用— 0.2 
持續經營收益23.1 7.2 
利息支出10.5 10.5 
其他費用-淨額13.2 2.9 
所得税前持續經營虧損(0.6)(6.2)
持續經營的所得税支出(利益)0.3 (1.7)
持續經營淨虧損(0.9)(4.5)
非連續性業務收益，扣除所得税支出淨額#美元0.7及$3.5，分別
3.8 12.4 
淨收益$2.9 $7.9 
每股數據： 
稀釋
持續運營$(0.01)$(0.03)
停產經營$0.03 $0.09 
淨收益$0.02 $0.06 
基本信息
持續運營$(0.01)$(0.03)
停產經營$0.03 $0.09 
淨收益$0.02 $0.06 
加權平均流通股-基本143,065,161 141,622,281 
加權平均流通股-稀釋143,988,763 142,189,112 

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
-3-

韋爾比爾特公司
綜合全面收益表
(單位：百萬，未經審計)

截至3月31日的三個月，
20222021
淨收益$2.9 $7.9 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：
外幣折算調整3.1 (7.1)
衍生工具未實現虧損— (0.5)
僱員退休金和退休後福利1.2 0.4 
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計4.3 (7.2)
綜合收益$7.2 $0.7 

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

-4-

韋爾比爾特公司
合併資產負債表
(以百萬為單位，未經審計的股票和每股數據除外)

3月31日，十二月三十一日，
20222021
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$108.3 $91.6 
受限現金0.5 0.4 
應收賬款減去#美元的備付金6.0及$6.2，分別
184.5 185.3 
庫存--淨額289.9 244.7 
預付和其他流動資產75.0 55.8 
非連續性業務的流動資產552.8 555.0 
流動資產總額1,211.0 1,132.8 
財產、廠房和設備--淨額112.6 113.0 
經營性租賃使用權資產31.9 34.0 
商譽548.9 551.3 
其他無形資產--淨額407.6 420.8 
其他非流動資產25.9 25.7 
總資產$2,337.9 $2,277.6 
負債和權益
流動負債： 
應付貿易帳款$128.4 $104.4 
應計費用和其他負債146.8 170.5 
長期債務和融資租賃的當期部分0.7 0.9 
產品保修26.6 24.7 
停產業務的流動負債76.7 93.5 
流動負債總額379.2 394.0 
長期債務和融資租賃1,459.0 1,388.0 
遞延所得税63.6 64.2 
養卹金和退休後健康負債21.1 21.7 
經營租賃負債24.6 26.3 
其他長期負債21.2 25.0 
非流動負債總額1,589.5 1,525.2 
承付款和或有事項(附註12)
總股本：  
普通股($0.01面值，300,000,000授權股份，143,175,392股票和142,961,244分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股份)
1.4 1.4 
額外實收資本(赤字)(1.8)(5.4)
留存收益389.9 387.0 
累計其他綜合損失(20.3)(24.6)
總股本369.2 358.4 
負債和權益總額$2,337.9 $2,277.6 

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

-5-

韋爾比爾特公司
合併報表現金流的S
(單位：百萬，una(已確認)

截至3月31日的三個月，
20222021
持續經營業務活動的現金流  
淨收益$2.9 $7.9 
非持續經營業務收益，扣除所得税淨額#美元0.7及$3.5，分別
3.8 12.4 
持續經營淨虧損$(0.9)$(4.5)
對持續業務淨收益與業務活動提供(用於)現金的調整：
折舊費用5.1 4.6 
無形資產攤銷9.9 10.7 
遞延融資費攤銷0.2 0.2 
遞延所得税(0.4)(0.2)
基於股票的薪酬費用2.9 3.2 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款(0.7)(6.8)
盤存(46.3)(20.8)
其他資產(14.5)2.4 
應付貿易帳款23.4 15.0 
其他流動和長期負債(28.6)(24.2)
持續經營的經營活動中使用的現金淨額(49.9)(20.4)
持續經營投資活動產生的現金流  
資本支出(3.1)(4.0)
用於持續經營的投資活動的現金淨額(3.1)(4.0)
持續業務籌資活動的現金流  
長期債務收益80.3 58.0 
償還長期債務和融資租賃(10.5)(21.3)
股票期權的行權0.8 0.5 
為股權獎勵預扣税款的支付— (0.1)
持續業務籌資活動提供的現金淨額70.6 37.1 
非持續經營產生的現金流
用於經營活動(由經營活動提供)的現金(11.3)4.0 
用於投資活動的現金(0.8)(0.7)
由融資活動提供(用於)的現金— — 
非持續經營提供的現金淨額(用於)(12.1)3.3 
匯率變動對現金的影響(0.8)(0.6)
現金及現金等價物和限制性現金淨增加4.7 15.4 
期初餘額134.7 125.4 
期末餘額139.4 140.8 
期末餘額--非連續性業務30.6 46.7 
期末餘額--持續經營$108.8 $94.1 

(續)

-6-

韋爾比爾特公司
合併現金流量表(續)
(單位：百萬，未經審計)

截至3月31日的三個月，
20222021
現金流量信息的補充披露：
支付所得税的現金，扣除退款後的淨額$6.5 $5.3 
支付利息的現金$20.4 $27.6 
非現金活動的補充披露：
非現金融資活動：通過租賃安排以及使用權資產的重新評估和修改而獲得的租賃負債和資產$— $1.6 

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

-7-

韋爾比爾特公司
合併權益表
(未經審計的共享數據除外，單位為百萬)

股票普通股額外實收資本(赤字)留存收益累計其他綜合損失總股本
截至2021年12月31日的餘額142,961,244 1429612441.4 1409350$(5.4)$387.0 $(24.6)$358.4 
淨收益— — — 2.9 — 2.9 
發行普通股、基於股票的薪酬計劃214,148 — 0.7 — — 0.7 
基於股票的薪酬費用— — 2.9 — — 2.9 
其他綜合收益— — — — 4.3 4.3 
截至2022年3月31日的餘額143,175,392 1.4 $(1.8)$389.9 $(20.3)$369.2 

股票普通股額外實收資本(赤字)留存收益累計其他綜合損失總股本
2020年12月31日的餘額141,557,236 1.4 $(25.6)$316.7 $(19.5)$273.0 
淨收益— — — 7.9 — 7.9 
發行普通股、基於股票的薪酬計劃123,400 — 0.7 — — 0.7 
基於股票的薪酬費用— — 3.2 — — 3.2 
其他綜合損失— — — — (7.2)(7.2)
截至2021年3月31日的餘額141,680,636 1.4 $(21.7)$324.6 $(26.7)$277.6 

附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。

-8-

韋爾比爾特公司
未經審計的合併財務報表附註

1. 業務和組織

韋爾比爾特公司(“韋爾比爾特”或“公司”)是世界領先的商業餐飲服務設備公司之一，利用能夠在冷熱食品服務類別中儲存、烹飪、持有、展示、分配和服務的全套設備。該公司總部設在佛羅裏達州新裏奇港，經營19全球製造設施。該公司為全球商業餐飲服務市場設計、製造和供應一流的設備，包括以全方位服務餐廳、快速服務連鎖餐廳、酒店、度假村、郵輪、餐飲公司、超市、便利店、醫院、學校和其他機構為代表的商業和機構餐飲服務運營商。該公司通過一個全球網絡銷售其產品5,000經銷商、經銷商、購買集團和製造商代表。

韋爾比爾特於2015年在特拉華州註冊成立，並在公司完成從馬尼託瓦克公司(MTW)剝離後於2016年3月在紐約證券交易所(NYSE)股票代碼“MFS”上市(“剝離”)。2017年3月6日，公司更名為“Manitowoc Foodservice，Inc.”，公司股票開始以紐約證券交易所新的股票代碼“WBT”進行交易。寫給“Welbilt，Inc.”

公司在以下地區管理業務三地理業務細分：美洲、歐洲、中東和非洲及亞太地區。美洲部分包括美國、加拿大和拉丁美洲。歐洲、中東和非洲地區包括歐洲市場，包括中東、俄羅斯、非洲和獨立國家聯合體。亞太地區主要由中國、印度、澳大利亞、韓國、新加坡、菲律賓、日本、印度尼西亞、馬來西亞、泰國、香港、臺灣、新西蘭和越南市場組成。

與阿里巴巴-SW控股公司合併。

2021年7月14日，本公司與阿里巴巴-SW控股有限公司。(“阿里巴巴-SW集團”)，一家重要及多元化的全球餐飲設備製造商及分銷商，訂立一項合併協議，根據協議，阿里巴巴-SW集團將以全現金交易方式收購本公司。24.00每股，或約為$3.5總股本價值為10億美元，4.810億美元的企業價值。合併協議已獲得公司董事會的一致批准，並於2021年9月30日獲得公司股東的批准。

根據合併協議的條款，在緊接合並之前：

(I)公司所有已發行和未歸屬的普通股期權和限制性股票單位將成為既有股票，並交換獲得相當於#美元的現金的權利24.00每股對價(減去普通股期權的每股普通股行權)；以及
(Ii)假設達到最高業績水平，公司所有已發行的業績股票單位也將被交換，以換取相當於#美元現金的權利。24.00每股對價，

交易完成後，該公司的股票將不再在紐約證券交易所交易。

阿里巴巴-SW集團合併協議規定，公司可能被要求向阿里巴巴-SW集團支付相當於#美元的解約費。110.0如果合併協議終止，百萬美元：

(A)阿里巴巴-SW集團因公司違反契諾或協議而導致未能滿足成交條件，或
(B)如合併在2022年7月14日前尚未完成，則由任何一方完成(如在該日期前仍未獲得某些批准，可予延期)或

在第(A)或(B)款的情況下，如果已公開披露、宣佈或以其他方式公佈備選提案，並且
未撤回，且在終止後12個月內，本公司就下列事項訂立最終協議
提出或完善另一項建議。

在獲得監管部門批准完成合並協議的同時，韋爾比爾特和阿里巴巴-SW集團決定剝離公司的馬尼託沃克冰上品牌業務(“冰上業務”)，並於2022年3月3日達成最終協議，將冰上業務以約美元的價格出售給彭泰爾公司1.610億美元現金，按慣例在結賬後進行調整。完成出售ICE業務須符合或豁免慣常的成交條件，包括(I)收到適用的監管批准，及(Ii)與上文所述的阿里巴巴-SW集團的合併協議基本上同時完成。

-9-

韋爾比爾特預計，在完成向彭特爾公司出售冰業務之前，威爾比爾特將從美國、英國和歐盟獲得將韋爾比爾特出售給阿里巴巴-SW集團的監管批准。隨後，同時完成與阿里巴巴-SW集團的合併協議和將冰塊業務出售給賓特公司的交易。該公司目前預計將在2022年第二季度或第三季度獲得必要的批准並完成這些交易。

請參閲註釋中的進一步討論2.列報基礎和重要會計政策摘要以及附註3.與所附財務報表所列所有期間的冰業務列報有關的非連續性業務。


2. 主要會計政策的列報依據和摘要

合併原則和列報依據

隨附的未經審計的綜合財務報表包括韋爾比爾特及其全資子公司的賬目，由本公司根據美國證券交易委員會的規則和規定編制。本公司根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表。本公司與其關聯公司之間的所有公司間餘額和交易已在合併中註銷。

根據適用的會計準則，截至2022年3月31日和2021年12月31日，將計入剝離ICE業務的資產和負債已在合併財務狀況報表中作為“非連續性業務流動資產”和“非連續性業務流動負債”列報，因為目前預計ICE業務的出售將於2022年第二季度或第三季度上半年完成。此外，冰業務的經營結果在截至2022年3月31日和2021年3月31日的綜合經營報表中分別列示為“非持續經營收益，扣除所得税後的淨額”。所有這類金額均未計入所有列報期間的持續業務和分部業績。綜合現金流量表是在合併的基礎上列報的，包括持續經營和非持續經營。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和支出的報告金額。受此類估計和假設影響的重要項目包括存貨陳舊成本、商譽的公允價值和不確定的活的無形資產、保修成本、產品責任成本、員工福利計劃、銷售回扣以及所得税資產和負債的計量。本公司根據過往經驗及本公司認為在當時情況下合理的其他各種假設作出估計。本公司會持續評估這些假設、判斷及估計。實際結果可能與這些估計不同。

2021年11月5日，美國職業安全與健康管理局宣佈了一項緊急臨時標準，強制要求大多數美國員工接受新冠肺炎疫苗或每週測試，其中包括該公司的員工。這一標準於2022年1月13日被美國最高法院推翻，目前仍被擱置。然而，拜登政府表示，它可能會尋求強制實施替代疫苗命令，其他政府當局已經實施了更有針對性的疫苗和測試命令和法規，並可能在未來繼續這樣做。如果最終以某種形式發出並執行一項授權，公司預計其運營將受到進一步幹擾，例如無法在公司設施保持足夠的人員配備，難以用臨時員工或新員工取代不合格的員工，成本增加，原材料和零部件的可用性減少，合規負擔增加，包括財務成本，行政資源轉移，以及為適應任何必要的持續新冠肺炎測試而增加的停機時間，這將導致製造過程的延誤，對公司未來的銷售水平和持續的客户關係產生負面影響。

持續的新冠肺炎疫情已經並可能繼續給宏觀經濟環境帶來重大不確定性，再加上此次疫情的其他意想不到的影響，可能會對公司未來的經營業績產生不利影響。因此，該公司的許多估計和假設可能需要更多的判斷，並涉及更高程度的變異性和波動性。隨着大流行的影響繼續和獲得更多信息，這些估計可能在未來一段時間內發生重大變化。管理層認為，綜合財務報表載有對截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的經營業績及全面收益(虧損)、截至2022年3月31日及2021年12月31日的財務狀況及截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的現金流量作出公平陳述所需的所有調整，除本報告另有討論外，該等調整僅屬正常經常性調整。中期結果不一定代表在整個報告年度內可能取得的成果。按照美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據美國證券交易委員會中期財務報表規則和規定進行了精簡或遺漏。然而，本公司相信，未經審核的綜合財務報表及相關附註所作的披露足以令所呈列的資料不具誤導性。這些綜合財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，包括在公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。

除非另有説明，所有美元金額，除每股和每股金額外，均以百萬美元為單位。

-10-

政府援助

本公司對政府援助的政策是，當有合理保證公司已滿足接受援助的實質性條件和要求時，才承認該援助。政府援助被記錄為與援助有關的相關費用的減少額。從2020年第二季度開始，由於新冠肺炎疫情的影響，該公司運營所在的各個司法管轄區的政府提供了財政援助，旨在抵消與公司保持疫情前員工人數水平相關的工資支出。從2022年開始，公司運營的任何司法管轄區都沒有進一步的政府援助。

在截至2021年3月31日的三個月內，公司滿足了收到美元的要求1.8以現金、成本減免和留存信用的形式提供的百萬美元的政府援助。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的應收賬款為1.5百萬美元和美元3.2與政府援助有關的100萬美元。

在截至2021年3月31日的季度內收到的政府援助反映為與援助有關的相關費用的減少，具體如下：
(單位：百萬)截至三個月
3/31/2021
減少相關費用(1):
銷售成本$0.4 
銷售、一般和行政費用0.8 
總計$1.2 
(1) As of March 31, 2021, $0.6100萬美元的政府援助被列為資本化勞動力的減少，並被列為“庫存-淨額”的一個組成部分。這部分政府援助被確認為在出售相關存貨時減少了“銷售成本”。

最近採用的會計公告

最近採用的會計聲明不會對公司的財務狀況、經營結果和現金流產生重大影響。

最近發佈的尚未採用的會計公告

最近發佈的未在上文討論的會計準則不適用、沒有或預計不會對本公司產生重大影響。

3. 停產運營

如上所述，在獲得監管機構批准完成合並協議的同時，韋爾比爾特和阿里巴巴-SW集團決定剝離Ice Business和On2022年3月3日，韋爾比爾特公司達成了一項最終協議，以大約美元的價格將冰雪業務出售給彭特爾公司1.610億美元現金，按慣例在結賬後進行調整。

下表列出了以下公司的財務業績冰塊業務，列示為“來自公司綜合經營報表中的“非持續經營，扣除所得税後的淨額”(百萬)：
截至3月31日的三個月，
20222021
淨銷售額$74.7 $63.5 
銷售成本49.6 35.6 
毛利25.1 27.9 
銷售、一般和行政費用4.5 3.7 
交易費用(1)
8.3 — 
非持續經營的收益12.3 24.2 
利息支出7.8 8.3 
非持續經營的所得税前收益4.5 15.9 
所得税費用0.7 3.5 
非持續經營收益，扣除所得税後的淨額$3.8 $12.4 
(1) 作為公司“非持續經營收益，所得税淨額”組成部分的交易費用包括
涉及剝離冰雪業務和第三方專業服務的公司管理層的交易獎金
與即將出售的Ice Business有關。

冰業務在該公司的所有三個地理部門--美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區--運營。本季度截至2022年3月31日，淨銷售額佔總銷售額的百分比L冰品公司的淨銷售額約為88%, 4%，以及8%，分別在美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區細分市場。截至2021年3月31日的季度，淨銷售額佔冰雪業務總淨銷售額的百分比約為84%, 6%和10%，分別在美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區細分市場。

根據適用的會計指引，銷售、一般及行政開支作為“非持續經營收益，扣除所得税”的組成部分，包括公司在剝離冰業務後不會產生的冰業務的直接營運開支，但不包括各種共享職能的分配，包括銷售、財務、資訊技術、工廠管理費用、管理費及其他公司間接費用。

此外，本公司已將本公司高級擔保信貸安排下的未償還借款所產生的利息支出計入“非持續經營收益(扣除所得税)”的組成部分，因為高級擔保信貸安排協議載有規定這些借款須與剝離ICE業務一起償還。

綜合資產負債表中冰塊業務的資產和負債分類是根據出售冰塊業務的預期完成時間確定的。截至2022年3月31日和12月31日冰業資產和負債的賬面價值， 2021年包括以下內容(以百萬為單位)：

3月31日，十二月三十一日，
20222021
資產  
現金和現金等價物$30.6 $42.6 
受限現金— 0.1 
應收賬款--淨額40.9 35.2 
庫存--淨額54.2 49.7 
預付款項和其他資產9.8 9.6 
財產、廠房和設備--淨額22.0 22.6 
經營性租賃使用權資產10.3 10.2 
商譽385.0 385.0 
總資產$552.8 $555.0 
負債
應付貿易帳款$18.1 $26.2 
應計費用和其他負債38.3 46.4 
產品保修11.3 11.9 
經營租賃負債9.0 9.0 
總負債$76.7 $93.5 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，上述金額不包括應付淨額 $5.6百萬及$15.5分別欠本公司其他實體的100,000,000美元。這筆款項需要在Ice Business資產剝離結束前以現金結算。
4. 庫存--淨額

“庫存--淨額”的構成如下：

(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
庫存-淨額：  
原料$130.3 $127.7 
在製品19.7 17.0 
成品139.9 100.0 
總庫存-淨額$289.9 $244.7 

-11-

5. 財產、廠房和設備--淨值

“物業、廠房和設備網”的組成如下：

(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
財產、廠房和設備--淨額：
土地$9.6 $9.6 
建築和改善80.6 80.2 
機器、設備和工裝183.2 179.3 
傢俱和固定裝置7.0 7.0 
供內部使用的計算機硬件和軟件64.1 62.5 
在建工程8.8 9.8 
總成本353.3 348.4 
減去累計折舊(240.7)(235.4)
財產、廠房和設備合計--淨額$112.6 $113.0 

6. 商譽和其他無形資產--淨額

本公司對商譽和具有無限年限的無形資產的年度減值測試自每個會計年度的6月30日起進行，並在年度減值測試之間發生觸發事件時進行。由於沒有法規、合同、競爭、經濟或其他因素限制這些無形資產的使用壽命，公司的商標和商號被歸類為無限期無形資產。無限期無形資產減值測試是在公司的會計單位級別進行的，即美洲、歐洲、中東和非洲地區和亞太地區。商譽減值測試是針對公司的報告單位進行的，這些單位包括美洲、歐洲、中東和非洲地區和亞太地區。
按地區劃分的商譽賬面值變動情況如下：
(單位：百萬)美洲歐洲、中東和非洲地區APAC總計
2021年12月31日的商譽餘額(1)
$489.6 $49.4 $12.3 $551.3 
外幣影響(0.1)(2.3)— (2.4)
2022年3月31日的商譽餘額$489.5 $47.1 $12.3 $548.9 
(1)商譽是扣除累計減值損失$的淨額。515.7百萬美元：美元312.2美洲記錄的百萬美元和$203.5為歐洲、中東和非洲地區記錄的100萬美元，這兩項記錄都是在2021年12月31日之前記錄的。

除商譽外，公司無形資產的賬面價值、減值費用和累計攤銷總額如下：

(單位：百萬)March 31, 20222021年12月31日
毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷
金額		網絡
書
價值		毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷
金額		網絡
書
價值
客户關係$473.6 $(303.0)$170.6 $475.1 $(297.0)$178.1 
商標和商品名稱205.0 — 205.0 206.9 — 206.9 
其他無形資產169.2 (140.4)28.8 170.6 (138.1)32.5 
專利5.8 (2.6)3.2 5.8 (2.5)3.3 
總計$853.6 $(446.0)$407.6 $858.4 $(437.6)$420.8 

截至2022年3月31日，按業務部門劃分的商標和商品名稱如下：130.6在美洲，百萬美元67.0歐洲、中東和非洲地區為100萬美元，7.4在亞太地區有100萬人。截至2021年12月31日，按業務部門劃分的商標和商品名稱為：$130.6在美洲，百萬美元68.9歐洲、中東和非洲地區為100萬美元，7.4在亞太地區有100萬人。

-12-

7. 應計費用和其他負債

“應計費用和其他負債”的構成如下：

(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
應計費用和其他負債：
雜項應計費用$30.3 $26.1 
員工相關費用42.8 49.0 
應計回扣和佣金33.3 44.1 
經營租賃負債的當期部分8.3 8.6 
應付利息5.7 15.9 
客户存款8.4 8.8 
非所得税應付款4.3 4.4 
重組負債1.5 1.7 
遞延收入5.4 4.2 
養卹金和退休後健康負債2.1 2.1 
應繳所得税和其他税款4.7 5.6 
應計費用和其他負債總額$146.8 $170.5 

8. 所得税

冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)於2020年3月27日頒佈，其中包括許多旨在幫助公司在新冠肺炎大流行期間的措施，包括對收入和非基於收入的税法進行臨時修改，其中一些法律是根據2017年的減税和就業法案(“税法”)頒佈的。作為税法和CARE法案的結果，已經並可能繼續發佈額外的立法和監管指導，包括可能影響公司未來有效税率的最終規定。

截至2022年3月31日止三個月，本公司錄得0.3百萬所得税支出，反映(50.0)%的實際税率，而美元1.7百萬所得税優惠或截至2021年3月31日的三個月，反映 a 27.4%的有效税率。與上年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的實際税率發生變化，主要原因是漲幅為N不可扣除的交易相關成本，匯回國外的收益，公司在#年之前持續運營的虧損減少税收和司法收入和損失的相對權重，與股票補償相關的遞延税項部分抵消了這一影響。在截至2022年3月31日的三個月中，所得税準備金包括淨離散税費支出#美元。0.4100萬美元主要用於匯回國外收益和與股票薪酬有關的遞延税款的變化，而截至2021年3月31日的三個月的所得税優惠包括淨離散福利#美元0.32000萬美元，主要涉及所提交所得税申報單的變化，以及與股票補償和匯回國外收益有關的遞延税項變化。

該公司截至2022年3月31日的三個月的有效税率與美國聯邦法定税率21.0%不同，這主要是由於淨離散税目、交易相關成本和外國所得税。公司截至2021年3月31日的三個月的有效税率不同於美國聯邦法定税率的21.0%，這主要是由於淨離散税目和外國所得税。海外收益來自該公司在美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區的所有三個地理部門的業務。

截至每個報告日期，公司管理層都會考慮新的證據，無論是積極的還是消極的，這些證據都可能影響管理層對未來實現遞延税項資產的看法。公司將繼續評估其估值津貼要求，包括税法對美國利息支出的限制。截至2022年3月31日，公司已確定與美國利息支出相關的遞延税項資產不需要估值準備金。本公司可根據可用於實現遞延税項資產税收優惠的可能應税收入來源，調整其遞延税項資產估值免税額。隨着事實和情況的變化，本公司也可能相應調整其遞延税項資產估值免税額。遞延税項資產估值準備的這種變化將通過公司的所得税撥備(福利)反映在當前業務中，並可能對公司各自時期的經營業績產生重大影響。

該公司未確認的税收優惠，包括利息和罰款為$9.6截至2022年3月31日和2021年12月31日均為100萬。在接下來的12個月裏，未確認的税收優惠有可能在#美元的範圍內變化。0.2百萬至美元1.5由於相關的訴訟時效以及聯邦、州和外國税務審計決議的到期，產生了100萬美元的損失。此外，截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的綜合資產負債表包括30.3百萬美元和美元25.6應收所得税分別為百萬美元，歸類於“預付和其他流動資產”。

該公司在多個司法管轄區提交納税申報單，並接受全球税務當局的審查。該公司定期評估為確定其所得税準備金的充分性而進行的檢查產生不利結果的可能性。

-13-

截至2022年3月31日，該公司認為，其採取的税務立場很有可能在其審計結果得到解決後保持下去，從而不會對其綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。然而，關於任何税務審計和任何相關訴訟的最終決定可能與本公司的估計和/或其歷史所得税撥備和應計項目大不相同，並可能對作出該決定的期間的經營業績和/或現金流產生重大影響。此外，未來期間的收益可能會受到訴訟費用、和解、罰款和/或利息評估的不利影響。

本公司目前正在接受德國税務機關2015年至2018年以及美國2017年和2018年聯邦所得税申報單以及各種其他州所得税和司法審計的審計。該公司2017至2020納税年度和2016至2020納税年度的單獨聯邦和州納税申報單仍需接受美國聯邦和各州税務當局的審查。一般來説，2016至2020納税年度在加拿大仍需審查，2015至2020納税年度仍需在德國審查，2011至2020納税年度仍需在中國審查。

截至2022年3月31日，公司打算繼續將外國收益無限期地再投資於美國以外的地區，但某些有限的例外情況除外，並且沒有記錄現金匯回美國時應繳納的美國州所得税、外國預扣税或其他外國所得税的遞延納税義務。公司認為其外國收益將永久再投資，或者可以基本上免交任何額外的收入或預扣税，但公司打算將歐洲、中東和非洲地區和亞太地區某些法人實體的外國收益匯回美國的意圖除外，這些海外收益以前曾為這些海外收益徵税。雖然公司預計不需要將資金匯回美國以滿足國內流動資金需求，但管理層會定期審查現金狀況，並在確定額外的外國收益不會無限期地再投資的情況下，公司將記錄額外税收的負債，如果適用，包括外國預扣税和美國州所得税。此外，確定與未分配收益相關的未確認遞延税項負債額是不可行的。

9. 債務

該公司未償債務的賬面價值包括：

(單位：百萬，百分比數據除外)March 31, 20222021年12月31日
賬面價值加權平均利率賬面價值加權平均利率
長期債務和融資租賃：
循環信貸安排$190.0 3.79 %$120.0 4.50 %
定期貸款B貸款855.0 2.98 %855.0 2.93 %
9.502024年到期的優先債券百分比
425.0 9.72 %425.0 9.76 %
融資租賃1.4 4.03 %1.6 4.42 %
債務和融資租賃總額，包括當期部分1,471.4 1,401.6 
較新的部分：
融資租賃(0.7)(0.9)
未攤銷債務發行成本(1)
(11.9)(12.9)
套期會計公允價值調整(2)
0.2 0.2 
長期債務和融資租賃總額$1,459.0 $1,388.0 

(1)截至2022年3月31日和2021年12月31日，扣除攤銷後的總債務發行成本為#美元13.9百萬美元和美元15.3分別為100萬美元，其中2.0百萬美元和美元2.4600萬美元分別與循環信貸安排有關，並在綜合資產負債表的“其他非流動資產”中記錄。
(2) 餘額指被指定為公允價值對衝的利率掉期終止的遞延收益。

於二零一六年三月，本公司訂立經不時修訂、重述、補充或以其他方式修訂的信貸協議(“2016信貸協議”)，金額為$1,300.0百萬高級擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”)包括：(1)本金總額為#美元的高級擔保定期貸款B安排900.0(2)本金總額為#億美元的優先擔保循環信貸安排400.0百萬美元(“循環信貸安排”)。2016年《信貸協議》還規定：(1)循環承諾項下籤發信用證的最高限額為#美元。30.0及(Ii)根據該等貸款安排所容許的增量循環貸款或定期貸款的本金總額，不得超過(A)$275.0百萬加(B)額外數額，只要在產生該額外數額後，形式上有擔保的槓桿率不超過3.75：1.00。定期貸款B工具和循環信貸工具的到期日分別為2025年10月和2023年10月。上述條款均適用於2020年4月完成的最新修正案，下文將進一步討論。

2016年信貸協議載有財務契約，包括但不限於(A)綜合利息覆蓋率，該比率衡量(I)綜合EBITDA與(Ii)綜合利息支出的比率，以及(B)綜合總槓桿率，
-14-

衡量(I)綜合負債與(Ii)綜合EBITDA的比率，每種情況下最近四個財政季度的綜合EBITDA均定義於2016年信貸協議。

於2020年4月，本公司訂立2016年度信貸協議第7號修正案(“第7號修正案”)，以修訂循環信貸安排的財務契諾，以防止因新冠肺炎對商業餐飲服務行業的影響以及由此導致對該公司產品的需求下降。

於2021年10月，本公司訂立2016年度信貸協議暫停供權協議，自2021年12月31日起生效，該協議：(I)暫停本公司根據循環融資進行非美元貨幣提取的能力；(Ii)要求所有未償還的非美元貨幣貸款於2021年12月31日或之前償還；及(Iii)取消未經貸款人同意而為任何美元借款選擇2個月利息期限的選擇權。本公司預計，本協議的執行不會對本公司未來的流動資金或綜合經營業績產生重大影響。

截至2022年3月31日，公司擁有$6.7百萬在未償還的備用信用證和$203.3百萬可用於循環信貸安排下的額外借款，只要公司遵守金融契諾允許此類借款。截至2022年3月31日，該公司還擁有1.0根據商業條款和條件，向某些第三方支付的其他未償還信用證或付款擔保金額為100萬歐元，這不會減少循環信貸機制下可用於額外借款的金額。

截至2022年3月31日，該公司遵守了與其融資安排有關的所有肯定和消極公約，包括任何財務公約。本公司持續監察其循環信貸安排內各項條款的遵守情況，並據此估計新冠肺炎疫情、供應鏈混亂及運輸及物流延誤對其財務狀況、經營業績及現金流的負面影響。本公司相信，在未來12個月內，它將繼續遵守所有此類公約；然而，由於新冠肺炎疫情的嚴重性和持續時間、供應鏈混亂、運輸和物流延誤以及由此對本公司業務的影響存在固有的不確定性，管理層對其財務公約實現情況的估計可能會在未來發生變化。

10. 衍生金融工具

本公司的風險管理目標是確保使用本公司認為是消除、減少或轉移此類風險的最有效和最高效的方法，最大限度地減少或管理已確定和衡量的、能夠控制的業務風險敞口。經營決策考慮這些相關風險，公司安排交易以儘可能最小化或管理這些風險。

公司使用衍生工具管理的主要風險是利率風險、商品價格風險和外匯兑換風險。該公司歷來簽訂利率互換協議，以管理與該公司的固定和浮動利率借款相關的利率風險。該公司也在歷史上進入了INTO為保護本公司在海外子公司的投資價值而進行的交叉貨幣利率掉期，以及已就各種商品訂立的掉期合同，用於管理與本公司製造過程中使用的材料的預期購買相關的價格風險。本公司亦可訂立各種外幣衍生工具，以管理與其預計買賣及外幣計價的應收及應付結餘有關的外幣風險。

本公司於綜合資產負債表按公允價值確認所有衍生工具為資產或負債。商品掉期和外幣兑換合約被指定為商品和貨幣預期購買的現金流對衝，某些利率掉期被指定為浮動利率借款的現金流量對衝，其餘工具被指定為固定利率借款的公允價值對衝和交叉貨幣利率掉期，以對衝其在境外子公司的淨投資。

現金流對衝策略

對於被指定為現金流量套期保值的衍生工具，收益或l衍生工具上的OSS計入本公司綜合資產負債表的累計其他全面虧損(“AOCI”)，其後在對衝交易影響收益的期間重新分類為收益。該公司做到了不是I don‘我預計與匯率和大宗商品價格對衝相關的任何未實現虧損(税後淨額)將在未來12個月內從AOCI重新歸類為收益。外幣和商品套期保值，在取消指定之前，一般是在預期滾動的基礎上完成的15和36月，這取決於被對衝的風險類型。

截至2022年3月31日，公司擁有不是未清償遠期貨幣合約是作為預測交易的對衝訂立的，並繼續符合對衝會計的資格。截至2021年12月31日，共有貨幣遠期合約3.8未償還的100萬加元，作為預測交易的對衝進入，並繼續有資格進行對衝會計。

本公司衍生工具對綜合資產負債表中最初確認的綜合全面收益表和綜合營業損益表的影響如下：

-15-

現金流對衝關係中的衍生品在AOCI確認的税前收益/(虧損)税前收益/(虧損)從AOCI重新分類為收入
(單位：百萬)截至3月31日的三個月，位置截至3月31日的三個月，
2022202120222021
外幣兑換合約$— $(0.2)銷售成本$— $0.4 

公允價值對衝策略

對於符合資格並被指定為公允價值對衝的衍生工具(即對衝可歸因於特定風險的資產或負債或其已識別部分的公允價值變化的風險敞口)，衍生工具的收益或虧損以及被對衝項目應歸因於被對衝風險的抵銷損失或收益，在本公司綜合經營報表中與被對衝項目相關的同一項目中確認。

公允價值和現金流量衍生工具對合並經營報表的影響

下表列出了公司衍生金融工具對綜合經營報表的影響：
(單位：百萬)按公允價值和現金流量衍生工具的影響確認損益的地點和數額
截至三個月截至三個月
March 31, 2022March 31, 2021
銷售成本利息支出銷售成本利息支出
綜合經營報表中列報的費用細目總額，其中記錄了公允價值和現金流量套期的影響$223.3 $10.5 $163.3 $10.5 
公允價值和現金流對衝的影響：
現金流套期保值關係的損益：
外幣兑換合約：
從AOCI重新歸類為收入的損益金額$— $— $0.4 $— 

淨投資在對外經營戰略中的對衝

截至2022年3月31日或2021年12月31日，本公司並無符合條件的衍生工具被指定為未償還外幣淨投資的對衝工具。

未被指定為對衝工具的衍生工具

本公司訂立未被指定為對衝關係的商品及外幣兑換合約，以部分抵銷某些公司間交易的影響，並進一步減輕已確定的某些其他短期商品及貨幣影響。對於未被指定為套期保值工具的衍生工具，衍生工具的收益或虧損在綜合經營報表的“其他費用淨額”內的當期收益中確認。

該公司擁有不是截至2022年3月31日或2021年12月31日未被指定為套期保值工具的未平倉商品合約。

截至2022年3月31日，公司擁有不是未被指定為對衝工具的未償還貨幣遠期合約。截至2021年12月31日，公司擁有貨幣遠期合同總計1.8未被指定為對衝工具的100萬加元。這些貨幣遠期合約的公允價值為#美元。0.1截至2021年12月31日，公司淨利潤為100萬美元，並計入公司綜合資產負債表中的“預付及其他流動資產”。

在截至2022年3月31日的三個月內，公司確認了一項費用為#美元2.5截至2021年3月31日的三個月，與外幣兑換合同有關的資金為100萬美元。與未被指定為對衝工具的衍生工具有關的損益計入本公司綜合經營報表的其他費用淨額。

-16-

11. 金融工具的公允價值

根據本公司的政策，公允價值被定義為在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的金額。該政策將用於計量公允價值的投入分類為以下層次：

同一資產或負債在活躍市場的第一級未調整報價

第二級類似資產或負債在活躍市場的未調整報價，或

在不活躍的市場中相同或類似資產或負債的未調整報價，或

資產或負債的可觀察到的報價以外的投入

資產或負債的第三級不可觀察的輸入

關於金融工具公允價值的中期披露

本公司在計量公允價值時使用最佳可用信息。由於這些工具的短期性質，截至2022年3月31日和2021年12月31日，現金、限制性現金和現金等價物、應收賬款和應付貿易賬款的賬面價值接近公允價值，沒有貼現。

公司的循環信貸安排、定期貸款B安排和優先票據按賬面價值記錄在公司的綜合資產負債表中，如附註9“債務”所披露。由於借款的短期浮動利率，循環信貸安排的賬面價值接近其公允價值。本公司根據該等工具的報價市場價格估計定期貸款B融資及優先票據的公允價值，由於該等工具通常交易清淡，因此該等負債被歸類為公允價值等級中的第二級。該公司定期貸款B貸款的公允價值約為#美元849.7百萬美元和美元853.9分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。公司高級票據的公允價值約為$432.2百萬美元和美元429.7分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。

公允價值經常性計量

截至2022年3月31日，公司擁有不是按公允價值按經常性會計處理的金融資產和負債。截至2021年12月31日，該公司有未償還的外幣兑換合同，公允價值為#美元0.1使用第2級公允價值計量投入的100萬歐元。

12. 或有事項和重大估計數

與產品相關和環境問題

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已預留美元31.4百萬美元和美元30.8預計將支付的與產品相關的保修索賠分別為100萬美元。其中某些保修和其他相關索賠涉及爭議事項，最終將通過談判、仲裁或訴訟解決。有關詳細信息，請參閲附註13“產品保修”。

產品負債準備金計入綜合資產負債表的“應計費用和其他負債”，總額為#美元。0.8分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。根據本公司在產品責任索賠辯護方面的經驗，管理層認為，準備金足以解決估計的自我保險索賠和第三方保險索賠的案件。從保險承運人那裏獲得的任何賠償都取決於保險承運人的索賠和償付能力的法律充分性。在解決相關的意外情況並實現恢復之前，這種恢復不會被記錄下來。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，該公司持有與其某些現有和以前設施有關的環境事項準備金$0.5600萬美元，計入公司綜合資產負債表的“應計費用和其他負債”。截至2022年3月31日，本公司的任何其他設施並無其他因土壤或地下水污染而提出的索賠，但不能保證將來不會發生此類索賠。可能需要的任何補救措施的最終費用將取決於未來的調查結果，不能合理地估計。根據現有資料，本公司預期任何此等設施所需補救的最終成本不會對其個別或整體的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

產品保修、產品責任和環境補救成本的估計可能會根據可能出現的新信息或超出公司歷史經驗範圍的事項而發生變化。目前，還沒有可靠的方法來估計任何這種潛在變化的數量。

其他或有事項

-17-

該公司在正常業務過程中面臨訴訟、政府調查、審計、商業糾紛、索賠和其他法律程序。公司可能會不時接受税務、出口、海關和其他政府部門的審計，或因遵守影響公司業務的複雜法律法規而招致常規和非常規費用、開支或處罰。本公司記錄與法律和其他事項相關的預期損失(可能並可合理估計)的應計項目，以及已發生的相關法律成本。本公司認為，根據現有的最佳信息，本公司已分別於2022年3月31日和2021年12月31日就此類事項進行了充分的應計。提頓。管理層認為，該等法律及其他事宜的最終解決預計不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，不論是個別或整體。

如之前披露的，該公司自願向美國海關和邊境保護局(“CBP”)披露進口產品申報中的某些錯誤，涉及數量、價值、分類、北美自由貿易協定資格和其他事項，以及可能違反反傾銷和反補貼税的行為。在披露這些信息後，公司開始對其進口做法進行全面審查，以量化CBP的收入損失。於二零二零年四月，本公司根據其對進口活動相關紀錄的持續分析及測試，確定潛在的損失範圍為可能及可合理估計。截至2020年12月31日，公司完成了對進口活動的分析和測試，並確定了金額為3.1100萬美元應歸功於CBP。

2021年2月，公司向CBP提交了完成的分析報告，並匯出了上述到期金額。在釐定應付CBP的金額時，需要作出重大判斷，雖然本公司相信其估計是合理的，但不能保證此事的最終結果將與本公司所記錄及匯出的一致。如果這一事項的最終結果與記錄的金額不同，這種差異將記錄在作出這種決定的期間。

2022年1月27日，公司的一家墨西哥子公司收到墨西哥税務當局的通知，告知在2016年4月1日至2018年2月27日期間進行税務審計時發現的初步調查結果。初步調查結果指出，墨西哥子公司沒有提供根據墨西哥製造、製造和出口服務產業計劃(“IMMEX計劃”)臨時進口的貨物的出口證據，因此觸發了支付進口税、罰款和附加費的義務。作為對通知的迴應，公司於2022年2月1日提交了請願書，概述了公司對初步調查結果的不同意見，因為公司認為已向税務當局提供了證明貨物出口的適當文件。2022年3月28日，本公司收到墨西哥税務機關的答覆，確認需要更多時間來審查本公司的請願書，自該日以來，本公司再未收到墨西哥税務機關的進一步函件。

雖然根據目前已知的信息，本公司無法確切地預測本次税務審計的結果，但本公司認為或有虧損既不可能發生，也不能估量。因此，不是本公司截至2022年3月31日的財務報表中已記錄了與此事有關的或有虧損。然而，如果税務問題的最終解決方案對本公司不利，則在虧損範圍變得可能和可評估時，將在本公司的綜合財務報表中計入費用。

13. 產品保修

在正常的業務過程中，本公司為其客户提供產品保修，包括本公司生產的產品的工藝，在某些情況下還包括材料。此類產品保修通常規定，產品在以下期限內不會有缺陷12至60幾個月，某些設備有較長的保修期。如果產品不符合公司的保修，公司可能有義務通過修復或更換有缺陷的產品來糾正任何缺陷，費用由公司承擔。在確認產品收入時，本公司應對產品保修項下可能發生的成本進行估算。這些成本包括必要時與產品維修或更換相關的勞動力和材料的估計。影響保修責任的主要因素包括髮運的數量以及歷史和預期的保修索賠。由於這些因素受實際經驗和未來預期的影響，公司將持續評估其記錄的保修責任的充分性，並在確定必要時對責任進行調整。

截至2022年3月31日的三個月的產品保修責任活動如下：

(單位：百萬)
截至2021年12月31日的餘額(1)
$30.8 
關於簽發保證的補充説明7.3 
結算(現金或實物)(6.6)
貨幣換算的影響(0.1)
截至2022年3月31日的餘額(1)
$31.4 
(1)長期產品保修負債包括在“其他長期負債”中，總額為#美元。4.9百萬美元和美元6.0分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。

該公司還銷售延期保修，這些保修被記錄為遞延收入，並在延長保修期內以直線方式攤銷至“淨銷售額”。延期保修遞延收入的短期部分，包括在“應計費用和
-18-

綜合資產負債表中的“其他負債”為#美元2.3百萬美元和美元2.1分別為2022年3月31日和2021年12月31日。綜合資產負債表中“其他長期負債”所列擔保遞延收入的長期部分為#美元。3.6百萬美元和美元3.5分別為2022年3月31日和2021年12月31日。

14. 員工福利計劃

本公司為若干退休及現任僱員在退休時發起及維持固定利益退休計劃(“退休金計劃”)及退休後健康及其他計劃(“退休後健康及其他計劃”)(統稱“固定利益計劃”)。僱員退休計劃下的福利主要基於退休前幾年的服務年限和薪酬。目前的計劃在很大程度上是基於剝離前的福利計劃，並已被刪除由本公司維持，一般不對新參與者開放。

公司固定福利計劃的定期福利成本構成如下：
(單位：百萬)截至3月31日的三個月，
20222021
養老金計劃退休後
健康和其他計劃		養老金計劃退休後
健康和其他計劃
服務成本--期內賺取的收益$— $— $— $— 
預計福利債務的利息成本0.9 — 0.6 0.1 
預期資產收益率(0.9)— (0.8)— 
攤銷先前服務費用0.5 — — (0.1)
精算淨虧損攤銷0.5 0.1 0.7 0.2 
定期淨收益成本$1.0 $0.1 $0.5 $0.2 

定期福利費用的組成部分包括在合併業務報表的“其他費用淨額”中。

2021年3月，《2021年美國救援計劃法案》(簡稱《法案》)簽署成為法律。該法案為受新冠肺炎疫情影響的公司和個人提供了額外的救濟，幷包括降低2021年美國養老金計劃的最低繳費要求。作為該法案的結果，本公司更新後的截至2022年12月31日的年度養老金計劃的最低繳費要求為#美元5.7百萬美元，但沒有任何計劃非可自由支配或非現金捐款。該公司賺了$0.2在截至2022年3月31日的季度內，為養老金計劃繳納了100萬美元。該公司估計退休後健康和其他計劃的索賠為#美元。1.2截至2022年12月31日的一年，為退休後健康和其他計劃支付的索賠為$0.2截至2022年3月31日的季度為100萬美元。


-19-

15. 業務轉型計劃和重組

業務轉型計劃

在2019年第一季度，公司啟動了全面的運營審查，以驗證其長期增長和利潤率目標，並完善其執行計劃，最終於2019年5月啟動了業務轉型計劃(“轉型計劃”)。轉型計劃分多個階段進行，專注於特定的機遇領域，包括戰略採購、製造設施工作流程重新設計、分銷和行政流程效率以及優化公司的全球品牌平臺。按照最初的計劃，公司在截至2021年12月31日的季度內完成了轉型計劃。

截至2021年3月31日的三個月，轉型計劃成本主要由諮詢服務費用組成，總額為#美元2.2百萬美元，連同$0.5百萬美元和美元1.7600萬美元，分別作為“銷售成本”和“銷售一般及行政費用”的組成部分列入綜合業務報表。

重組

公司採取行動提高運營效率，特別是在確認成本協同效應和使公司成本結構合理化方面，包括與轉型計劃相關的行動。這些行動通常包括設施合理化、裁員和因離散重組事件而產生的組織整合活動，這些活動得到已批准的裁員計劃的支持。

本公司的重組活動及重組負債餘額如下：
(單位：百萬)2020年計劃2019年計劃2018年和之前的計劃
裁員裁員養老金支取義務總計
截至2021年12月31日的重組負債$0.1 $0.2 $7.2 $7.5 
重組活動— — — — 
現金支付(0.1)(0.2)(0.3)(0.6)
截至2022年3月31日的債務重組$— $— $6.9 $6.9 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，重組負債的當前部分為$1.5百萬美元和美元1.7這筆款項已分別記入綜合資產負債表中的“應計費用和其他負債”。截至2022年3月31日和2021年12月31日，重組負債的長期部分s $5.4百萬美元和美元5.8百萬，分辨率並分別列入綜合資產負債表中的“其他長期負債”。截至2022年3月31日和2021年12月31日，重組負債的長期部分是與公司前運營實體之一的重組和工廠重組相關的養老金提取義務，預計將於2026年4月償還，屆時養老金提取義務將按計劃得到履行。

有幾個不是在截至2022年3月31日的三個月內發生的重組費用。在截至2021年3月31日的三個月內，本公司產生了0.2百萬美元的重組費用，其中包括0.1百萬美元，用於完成2019年在亞太地區啟動的重組行動；0.12021年第一季度啟動的重組行動歐洲、中東和非洲地區一家制造工廠的整合。在截至2022年12月31日的年度剩餘時間內，公司預計將產生剩餘成本$0.6百萬至美元0.8完成整合歐洲、中東和非洲製造設施的重組行動。

隨着公司完成對其批准的每個計劃的付款，剩餘的重組負債將根據實際發生的金額進行調整。於上述任何一項期間內，並無就上期重組負債作出重大調整截至三個月分別是2022年3月31日和2021年3月31日。

-20-

16. 累計其他綜合損失

綜合(虧損)收入包括外幣換算調整、某些金融衍生工具的公允價值變動，以及對衝會計和精算損益的質量，以及本公司員工養老金和退休後福利義務產生的虧損。

該公司AOCI的組成部分如下：
(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
累計其他綜合虧損：
外幣折算，扣除所得税優惠後的淨額為$1.4百萬美元和美元1.4分別為百萬美元
$12.6 $9.5 
衍生工具公平市場價值，扣除所得税優惠淨額#美元0.9百萬美元和美元1.3分別為百萬美元
(0.9)(0.9)
員工養卹金和退休後福利調整，扣除所得税福利淨額#美元4.8百萬美元和美元4.9分別為百萬美元
(32.0)(33.2)
累計其他綜合虧損合計$(20.3)$(24.6)

-21-

截至2022年及2021年3月31日止三個月的AOCI變動摘要如下：

(單位：百萬)
外幣折算(1)
現金流量套期保值的得失養老金和退休後總計
截至2021年12月31日的餘額$9.5 $(0.9)$(33.2)$(24.6)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)3.1 — 1.3 4.4 
重新分類— — — — 
重新分類的税收影響— — (0.1)(0.1)
本期淨其他綜合收益(虧損)3.1 — 1.2 4.3 
截至2022年3月31日的餘額$12.6 $(0.9)$(32.0)$(20.3)


(單位：百萬)
外幣折算(1)
現金流量套期保值的得失養老金和退休後總計
2020年12月31日的餘額$19.1 $— $(38.6)$(19.5)
重新分類前的其他全面損失(7.1)(0.2)(0.2)(7.5)
重新分類— (0.4)0.8 0.4 
重新分類的税收影響— 0.1 (0.2)(0.1)
本期其他綜合(虧損)收入淨額(7.1)(0.5)0.4 (7.2)
截至2021年3月31日的餘額$12.0 $(0.5)$(38.2)$(26.7)
(1) 與外國子公司的無限期投資有關的外幣折算不計入所得税，儘管累計折算內的所得税影響確實包括淨投資對衝交易的影響。重新分類調整是為了避免將項目同時計入綜合(虧損)收益和淨收益(虧損)。

從AOCI的税後淨額到收入的重新分類如下：

(單位：百萬)截至3月31日的三個月，位置
20222021
現金流對衝的收益(虧損)：
外幣兑換合約$— $0.4 銷售成本
商品合同— — 銷售成本
現金流套期保值的税前虧損— 0.4 
税收效應— (0.1)所得税支出(福利)
現金流套期保值收益(虧損)，税後淨額$— $0.3 
養卹金和退休後項目攤銷：
攤銷先前服務費用$(0.4)$0.1 其他費用-淨額
精算損失— (0.9)其他費用-淨額
養卹金和退休後項目的攤銷，税前(0.4)(0.8)
税收效應0.1 0.7 所得税支出(福利)
養卹金和退休後項目攤銷，税後淨額$(0.3)$(0.1)
重新分類總額，扣除税額$(0.3)$0.2 

-22-

17. 每股收益(虧損)

公司在基本攤薄的基礎上列報每股收益(虧損)。每股基本收益(虧損)的計算方法是用淨收益或(虧損)除以報告期內已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益(虧損)包括普通股等價物的稀釋效應，普通股等價物由股票期權、限制性股票單位和業績股單位組成，採用庫存股方法。業績份額單位被認為是或有可發行的，當相關業績標準已達到時，被視為攤薄。

由於該公司報告了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的淨收益和非持續業務收益，每股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法如上所述。由於該公司報告了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月持續經營的淨虧損，加權平均流通股計算每股基本虧損和稀釋每股虧損是相同的，因為包括普通股等價物的潛在股票將是反稀釋的，儘管行使價格可能低於普通股的平均市場價格。此外，某些在各自報告期結束時未滿足條件的業績股單位也被排除在每股收益的計算之外。

已發行的加權平均基本股和稀釋股的組成如下：

截至3月31日的三個月，
20222021
加權平均流通股-基本143,065,161141,622,281
稀釋性證券的影響：
股票期權297,285 70,226 
未歸屬的限制性股票單位580,104 496,605 
未歸屬業績份額單位46,213 — 
稀釋證券的影響923,602 566,831 
加權平均流通股-稀釋143,988,763142,189,112



18. 業務細分

該公司使用“管理方法”確定其地理業務部門，該方法指定管理層用來制定經營決策和評估業績的內部組織，作為確定公司地理業務部門的來源。管理層根據以下條件組織和管理業務三地理業務細分：美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區。該公司各地區業務部門的會計政策與附註2“重要會計政策的陳述和摘要”中所述的相同。

該公司根據“調整後的營業EBITDA”指標評估部門業績。調整後的營業EBITDA，非公認會計準則財務指標，是指持續經營產生的未計利息費用、所得税、其他收入或費用、折舊和攤銷費用的收益(虧損)加上某些其他項目，如資產減值損失、資產處置損益、重組活動、分離費用、債務修改或清償損失、收購相關交易和整合成本、剝離相關交易成本、轉型計劃費用和某些其他項目。此外，某些公司級別的支出和取消不會將國家分配給這些細分市場。這些未分配的費用包括公司管理費用、基於股票的薪酬費用和某些其他非營業費用。本公司列報的經調整營業EBITDA可能無法與其他公司使用的類似衡量標準相比較，也不一定能反映在列報期間，如果每個營業業務部門都是一個獨立的獨立實體，將會發生的經營結果。

-23-

下表列出了與公司地理業務部門有關的財務信息，並將其與“淨銷售額”和“所得税前持續經營虧損”包括在根據美國公認會計原則提交的公司綜合經營報表中如下：

(單位：百萬，百分比數據除外)截至3月31日的三個月，
20222021
淨銷售額：
美洲$243.1 $193.2 
歐洲、中東和非洲地區122.8 89.8 
APAC51.1 42.0 
消除部門間銷售(84.0)(71.7)
總淨銷售額$333.0 $253.3 
部門調整後的營業EBITDA：
美洲$31.5 $28.8 
歐洲、中東和非洲地區23.0 12.7 
APAC7.7 4.8 
調整後營業EBITDA合計62.2 46.3 
公司費用和未分配費用(21.9)(21.4)
攤銷費用(9.9)(10.7)
折舊費用(5.2)(4.6)
交易成本(1)
(2.1)— 
轉型計劃費用(2)
— (2.2)
重組活動— (0.2)
持續經營收益23.1 7.2 
利息支出(10.5)(10.5)
其他費用-淨額(3)
(13.2)(2.9)
所得税前持續經營虧損$(0.6)$(6.2)
(1) 截至2022年3月31日的三個月的交易成本與即將出售的公司有關，主要包括在“銷售、一般和行政費用”中記錄的專業服務。
(2)轉型計劃支出包括與執行公司轉型計劃計劃相關的諮詢和其他成本，該計劃已於2021年12月31日完成。具體討論請參見附註15，《企業轉型與重組方案》。
(3)其他費用--淨額主要包括#美元12.5百萬美元和美元2.8分別為截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月發生的外幣交易損失。外幣交易損失包括未被指定為會計對衝工具的相關外幣兑換合同的損失。
 

按部門調整的營業EBITDA%(4):
美洲12.9 %14.9 %
歐洲、中東和非洲地區18.7 %14.1 %
APAC15.1 %11.4 %
(4)調整後營業EBITDA%的計算方法是將調整後營業EBITDA除以各個部門的淨銷售額。
    
-24-

(單位：百萬)截至3月31日的三個月，
20222021
按地理區域劃分的第三方淨銷售額(5):
美國$178.4 $142.9 
其他美洲24.9 16.9 
歐洲、中東和非洲地區86.3 58.9 
APAC43.4 34.6 
按地理區域劃分的總淨銷售額$333.0 $253.3 
(5)以上部分中的第三方淨銷售額是根據客户所在的地理區域計算的。

按產品類別和地理業務細分劃分的淨銷售額如下：

(單位：百萬)截至2022年3月31日的三個月
商用餐飲設備售後服務部件和支持總計
美洲$176.4 $31.9 $208.3 
歐洲、中東和非洲地區71.9 15.2 87.1 
APAC30.0 7.6 37.6 
總淨銷售額$278.3 $54.7 $333.0 

(單位：百萬)截至2021年3月31日的三個月
商用餐飲設備售後服務部件和支持總計
美洲$135.3 $32.5 $167.8 
歐洲、中東和非洲地區47.2 10.2 57.4 
APAC22.1 6.0 28.1 
總淨銷售額$204.6 $48.7 $253.3 

公司按地域劃分的綜合資產總額如下：

(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
美洲$1,638.1 $1,587.1 
歐洲、中東和非洲地區367.4 362.3 
APAC218.9 218.8 
公司113.5 109.4 
總資產$2,337.9 $2,277.6 

-25-

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應結合我們未經審計的綜合財務報表和本季度報告第一部分第一部分Form 10-Q中的相關注釋，以及我們的已審計綜合財務報表和我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的相關注釋一起閲讀。本報告中包含的財務狀況、經營成果、現金流和其他信息不一定代表未來期間可能出現的財務狀況、經營成果和現金流。有關可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大相徑庭的不確定性和假設的討論，請參閲下文“關於前瞻性信息的告誡聲明”。此外，我們使用某些非GAAP財務指標來評估我們的運營結果、財務狀況和流動性。有關使用此類非GAAP計量的重要信息，包括與最具可比性的GAAP計量的對賬，請參閲下文標題為“非GAAP財務計量”的小節。在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中討論的財務狀況、經營結果和現金流是韋爾比爾特公司及其合併子公司的財務狀況、經營結果和現金流，統稱為“公司”、“韋爾比爾特”、“我們”、“我們”或“我們”。

概述

業務概述

我們為全球商業餐飲服務市場設計、製造和提供一流的設備，我們的產品套件能夠在熱和冷兩種餐飲服務類別中進行儲存、烹飪、持有、展示、分配和服務。我們的產品組合被商業和機構餐飲服務運營商使用，包括全方位服務的餐廳、快速服務連鎖餐廳、酒店、度假村、郵輪、餐飲公司、超市、便利店、醫院、學校和其他機構。我們的產品、基於產品的服務、售後服務部件和服務支持因其質量、可靠性和耐用性而得到客户和渠道合作伙伴的認可，通過改進菜單、增強運營和降低成本來支持我們的最終客户。

我們在三個地區管理我們的業務：美洲、歐洲、中東和非洲地區和亞太地區。美洲部分包括美國、加拿大和拉丁美洲。歐洲、中東和非洲地區包括歐洲市場，包括中東、俄羅斯、非洲和獨立國家聯合體。亞太地區主要由中國、印度、澳大利亞、韓國、新加坡、菲律賓、日本、印度尼西亞、馬來西亞、泰國、香港、臺灣、新西蘭和越南市場組成。我們被要求按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”或“公認會計原則”)編制和呈報合併財務報表。這些地理業務細分代表了可獲得獨立財務信息的級別，管理層使用該級別來評估運營業績和業務目標餐飲資源。除了GAAP財務指標外，我們還根據調整後的營業EBITDA(非GAAP指標)評估我們部門的業績。見《本管理層對歐朋公司財務狀況和業績的討論與分析》中非公認會計準則財務措施一節中調整後的營業EBITDA和管理層使用的其他非公認會計準則計量的定義特茲。此外，有關我們的地理業務部門的進一步討論，請參閲本季度報告第I部分第1項中合併財務報表附註的附註18“業務部門”。

執行摘要

與阿里巴巴-SW控股公司合併。

2021年7月14日，我公司與阿里巴巴-SW控股有限公司。(“阿里巴巴-SW集團”)，一家重要及多元化的全球餐飲設備製造商及分銷商，訂立合併協議，根據該協議，阿里巴巴-SW集團將以每股24美元，或約35億美元的權益總值及48億美元的企業價值，以全現金交易的方式收購本公司。合併協議已獲得公司董事會的一致批准，並於2021年9月30日獲得我們的股東的批准。

根據合併協議的條款，在緊接合並之前：

(I)我公司所有已發行和未歸屬的普通股期權和限制性股票單位將被歸屬並交換為獲得相當於每股24.00美元對價(減去普通股認股權的每股行權)的現金的權利，以及

(Ii)假設達到最高業績水平，我們公司所有已發行的業績股票單位也將被交換，以換取相當於每股24美元對價的現金權利，

交易完成後，我們公司的股票將不再在紐約證券交易所交易。

阿里巴巴-SW集團合併協議規定，如果合併協議終止，我公司可能需要向阿里巴巴-SW集團支付相當於1.1億美元的解約費：

(A)阿里巴巴-SW集團因我公司違反約定或協議而導致未能滿足以下條件
closing, or

(B)如果合併在2022年7月14日之前尚未完成，則由任何一方完成(如果某些批准，則可延期
在該日期前仍未取得)或
-26-


在(A)或(B)條款的情況下，如果替代方案已被公開披露、宣佈或以其他方式公開，且未被撤回，並且在終止後12個月內，本公司就替代方案達成了最終協議，或完善了該替代方案。

在獲得監管機構批准完成合並協議的同時，韋爾比爾特和阿里巴巴-SW集團決定剝離韋爾比爾特的冰上業務(“冰上業務”)。2022年3月3日，韋爾比爾特簽署了一項最終協議，以約16億美元的現金將冰上業務出售給賓特公司，這取決於交易完成後的慣例調整。完成出售ICE業務須符合或豁免慣常的成交條件，包括(I)收到適用的監管批准，及(Ii)與上文所述的阿里巴巴-SW集團的合併協議基本上同時完成。

韋爾比爾特預計，在完成向彭特爾公司出售冰業務之前，威爾比爾特將從美國、英國和歐盟獲得將韋爾比爾特出售給阿里巴巴-SW集團的監管批准。隨後，同時完成與阿里巴巴-SW集團的合併協議和將冰塊業務出售給賓特公司的交易。該公司目前預計將在2022年第二季度或第三季度獲得必要的批准並完成這些交易。

根據適用的會計準則，冰業務的業績在綜合經營報表中作為非持續經營列報，因此已從列報的所有期間的持續經營和分部業績中剔除。此外，該公司對ICE業務的資產和負債進行了重新分類，並在列報的所有期間的綜合資產負債表中作為“非持續業務資產”和“非持續業務負債”列報。合併現金流量表在合併的基礎上列報，包括持續經營和非持續經營。詳情見合併財務報表附註3。

財務業績亮點

與前一年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，我們持續經營的財務業績要點如下：

•淨銷售額為 3.33億美元，增長31.5%。

•持續運營的有機淨銷售額(非GAAP衡量標準)3.276億雷亞爾，增長33.4%。

•毛利潤(佔淨銷售額的百分比)為32.9%，而2021年同期為35.5%。

•持續經營的收益為2310萬美元，增加了1590萬美元。

•調整後的運營對持續運營的EBITDA進行評估(非GAAP衡量標準)是4,030萬美元，增長61.8%，而調整後的營業EBITDA利潤率(非GAAP衡量標準)為12.1%，而2021年同季度為9.8%。

•淨收益為290萬美元，稀釋後每股淨收益為0.02美元。

•截至2022年3月31日，我們的總流動資金為3.422億美元，其中包括1.389億美元的現金和現金等價物，以及2.033億美元可用於我們優先擔保循環信貸安排下的額外借款，前提是我們遵守了允許此類借款的財務契約。截至2022年3月31日，現金和現金等價物包括我們持續運營的現金餘額和現金等價物1.083億美元和非持續運營的現金3060萬美元

•截至2022年3月31日，我們未償還的長期債務總額為14.7億美元，不包括融資租賃。

以下是截至2022年3月31日的三個月內影響我們經營業績和流動性的因素摘要。

新冠肺炎疫情對我國企業的影響

只要新冠肺炎疫情仍對公共健康構成威脅，預計全球經濟狀況就會繼續波動。持續的新冠肺炎疫情促使世界各國政府實施了嚴格的措施，以幫助控制病毒的傳播和新毒株的出現，包括隔離、“避難所”和“呆在家裏”的命令、宵禁、旅行限制、邊境關閉、限制公共集會、接種疫苗的強制要求、社交距離措施以及強制的商業限制和關閉。這些措施導致了餐飲服務行業的混亂，包括大量餐廳關閉，結果是我們所在地區的商業餐飲服務設備市場。雖然商業餐飲服務行業繼續從新冠肺炎大流行的直接影響中恢復過來，但大流行病對我們的業務和財務業績的最終影響(包括供應鏈混亂及運輸和物流延誤)的程度將在很大程度上取決於未來的發展，其中包括大流行病的持續時間、範圍和嚴重程度；我們在全球開展業務的每個國家為遏制、緩解或恢復其影響而採取的行動(包括為減輕供應鏈積壓而採取的行動)；疫苗接種率和效力；新病毒株的出現；以及經濟活動恢復到大流行前水平的時間。

-27-

在截至2021年12月31日的全年和截至2022年3月31日的三個月中，我們繼續看到購買的特定商品、零部件和零部件的成本上升，包括通貨膨脹率和關税上升的影響，因為供應鏈以及運輸和物流延誤的挑戰繼續存在。在截至2021年12月31日的全年和截至2022年3月31日的三個月內，嵌入式電子控制中使用的關鍵電子組件的可獲得性惡化。在截至2022年3月31日的三個月內，我們繼續花費大量精力和資源重新設計控制，以利用可用部件並在現貨市場上採購這些電子元件，通常是以高於歷史價格的大幅溢價。

冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)於2020年3月頒佈，其中包括在新冠肺炎大流行期間旨在幫助公司的措施，包括對收入和非基於收入的税法進行臨時修改，其中一些法律是根據2017年的減税和就業法案(“税法”)頒佈的。作為税法和CARE法案的結果，已經並可能繼續發佈額外的立法和監管指導，包括可能影響我們未來有效税率的最終法規。

2021年11月5日，美國職業安全與健康管理局宣佈了一項緊急臨時標準，強制要求大多數美國員工接種新冠肺炎疫苗或每週檢測一次，其中包括我們的員工。這一標準於2022年1月13日被美國最高法院推翻，目前仍被擱置。然而，拜登政府表示，它可能會尋求實施替代疫苗命令，其他政府當局已經實施了更有針對性的疫苗和測試命令和其他法規，並可能在未來繼續這樣做。如果最終以某種形式發佈和執行授權，我們預計我們的運營將進一步中斷，例如無法在我們的設施保持足夠的人員配備，以及成本增加和原材料供應減少，這將導致製造過程延遲，對我們未來的銷售水平和持續的客户關係產生負面影響。

我們繼續積極關注圍繞新冠肺炎的事態發展，並可能根據世界各地政府和衞生當局的要求和建議採取更多行動，試圖保護我們的利益相關者。雖然我們目前無法確定新冠肺炎疫情對我們業務影響的最終嚴重程度或持續時間，但我們預計供應鏈中的挑戰以及運輸和物流延誤可能會在2022財年對我們的運營業績和財務狀況產生持續影響。

俄烏軍事衝突對我們業務的影響

目前俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突以及不斷惡化的全球政治和經濟狀況，可能會對我們的業務和行動結果產生不利影響。美國、英國和歐盟的政府都對某些產品實施了出口管制，並對俄羅斯的某些行業部門和政黨實施了金融和經濟制裁。俄羅斯和烏克蘭之間衝突的後果最終可能導致額外的國際制裁、禁運、地區不穩定和地緣政治轉變。與俄羅斯-烏克蘭衝突相關的地緣政治緊張局勢進一步升級，包括增加貿易壁壘或對全球貿易的限制，可能會導致網絡攻擊、更多的通脹和供應鏈中斷、消費者需求下降以及外匯匯率和金融市場的變化，任何這些都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。對全球經濟以及我們的業務和運營結果產生的任何負面影響的程度是無法預測的。由於該公司在俄羅斯的業務和銷售有限，這場衝突的影響並未對我們截至2022年3月31日的三個月的經營業績產生實質性影響。傅氏如果與俄羅斯-烏克蘭衝突相關的地緣政治緊張局勢升級，包括增加貿易壁壘或限制全球貿易，可能會對我們未來的業務和運營結果產生負面影響。

行業和商業狀況

從2020年到2021年，一直到2022年第一季度，新冠肺炎疫情導致全球經濟活動下降，許多酒店和餐飲公司被迫暫時或永久關閉，絕大多數公司在疫情初期收入大幅下降。這對許多行業的企業的影響無處不在，併為消費者餐飲服務行業注入了不確定性，但隨着北美和歐洲的大多數限制取消，該行業一直在穩步改善。最近，消費者餐飲服務行業受到了勞動力短缺以及食品、能源和勞動力成本上漲帶來的通脹壓力的影響。這推動了對新設備和更高效設備的需求，以幫助抵消這些成本壓力，這對我們2022年第一季度的運營業績產生了積極影響。

-28-

商業戰略

雖然我們的戰略目標是長期的，而且保持不變，但圍繞着從新冠肺炎大流行中恢復過來的不確定性將影響這些目標的執行程度和時機。隨着行業的反彈，我們目前的重點仍然是確保我們利益相關者的安全和創新投資，同時我們的收入也在回升。我們的具體戰略目標在公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第一部分第1項中有更詳細的討論，包括：

·實現盈利增長

·創造創新的產品和解決方案

·提高客户滿意度

·推動卓越的運營

·培養優秀人才

截至2022年和2021年3月31日的三個月的經營業績

如上所述，ICE業務的結果在綜合經營報表中作為“非持續業務收益，扣除所得税支出”列報，並已被排除在公司所有列報期間的持續業務之外。以下對財務狀況和經營結果的討論和分析是我們持續經營的討論和分析，除非另有説明。有關非持續業務的更多信息，請參閲合併財務報表附註3。

下表列出了我們這幾個時期的綜合財務結果：

(單位：百萬，百分比數據除外)截至3月31日的三個月，變化
20222021$%
淨銷售額$333.0 $253.3 $79.7 31.5 %
銷售成本223.3 163.3 60.0 36.7 %
毛利109.7 90.0 19.7 21.9 %
毛利率(佔淨銷售額的百分比)32.9 %35.5 %(2.7)%
銷售、一般和行政費用76.9 72.5 4.4 6.1 %
攤銷費用9.7 10.1 (0.4)(4.0)%
重組和其他費用— 0.2 (0.2)(100.0)%
持續經營收益23.1 7.2 15.9 220.8 %
利息支出10.5 10.5 — — %
其他費用-淨額13.2 2.9 10.3 不適用
所得税前持續經營虧損(0.6)(6.2)5.6 (90.3)%
持續經營的所得税支出(利益)0.3 (1.7)2.0 117.6 %
持續經營淨虧損(0.9)(4.5)3.6 80.0 %
非連續性業務的收益，扣除所得税支出後的淨額分別為0.7美元和3.5美元
3.8 12.4 (8.6)(69.4)%
淨收益$2.9 $7.9 $(5.0)(63.3)%
不適用=沒有意義
-29-



淨銷售額分析

我們地區業務部門的“淨銷售額”包括以下所示期間的情況：

(單位：百萬)截至3月31日的三個月，變化
20222021$%
美洲$243.1 $193.2 $49.9 25.8 %
歐洲、中東和非洲地區122.8 89.8 33.0 36.7 %
APAC51.1 42.0 9.1 21.7 %
消除部門間銷售(84.0)(71.7)(12.3)(17.2)%
總淨銷售額$333.0 $253.3 $79.7 31.5 %

截至2022年3月31日的三個月，淨銷售額總計3.33億美元，比去年同期增加7970萬美元，增幅31.5%。淨銷售額的增長主要是由於銷量的增加，這主要是由於我們從新冠肺炎疫情中繼續復甦而導致的一般市場需求的增加，以及較小程度的淨定價的增加。與截至2021年3月31日的三個月相比，外幣換算對截至2022年3月31日的三個月的第三方淨銷售額產生了積極影響，增加了230萬美元。

截至2022年3月31日的三個月，美洲地區的淨銷售額比去年同期增加了4990萬美元，增幅為25.8%。這一增長主要是由於第三方淨銷售額增加了4050萬美元和部門間銷售額增加了940萬美元。第三方淨銷售額的增長主要是由於市場總需求增加(主要是由於我們在該地區繼續從新冠肺炎疫情中恢復)導致銷量增加，以及淨定價增加。與去年同期相比，外幣換算對截至2022年3月31日的三個月的第三方淨銷售額產生了積極的影響，增加了130萬美元。

截至2022年3月31日的三個月，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額比去年同期增加了3300萬美元，增幅為36.7%。這一增長主要是由於第三方淨銷售額增加了2970萬美元和部門間銷售額增加了330萬美元。第三方淨銷售額的增長主要是由於銷量增加所致，這主要是由於我們繼續從持續的新冠肺炎疫情中恢復過來，以及淨定價的增加，導致一般市場需求增加。與去年同期相比，外幣換算對截至2022年3月31日的三個月的第三方淨銷售額造成了10萬美元的負面影響。

截至2022年3月31日的三個月，亞太地區部門的淨銷售額比去年同期增加了910萬美元，增幅為21.7%。這一增長主要是由第三方淨銷售額增加950萬美元推動的，但部門間銷售額減少40萬美元抵消了這一增長。第三方淨銷售額的增長主要是由於銷量增加，這主要是由於我們從持續的新冠肺炎疫情中繼續復甦導致一般市場需求增加。與去年同期相比，外幣換算對截至2022年3月31日的三個月的第三方淨銷售額產生了積極影響，增加了90萬美元。

運營收益分析

毛利

截至2022年3月31日的三個月的“毛利”總額為1.097億美元，比上年同期增加1970萬美元，增幅21.9%。毛利潤的增長主要是由於淨定價增加帶來的2480萬美元的有利影響，以及產品數量和組合增加帶來的1690萬美元的有利影響。這些有利影響被以下因素部分抵消：(1)1,590萬美元的不利材料成本，主要是由於2022年第一季度持續的廣泛通脹壓力以及新冠肺炎疫情對供應鏈的持續宏觀經濟影響，但與轉型計劃相關的採購採購節省部分抵消了這一影響；(2)410萬美元的不利勞動力和其他製造成本，主要是由於與疫情有關的供應鏈中斷導致生產效率低下所致；(3)200萬美元的外匯兑換負面影響。

-30-

賣iNg、一般和行政費用

截至2022年3月31日的三個月，“銷售、一般和行政費用”總額為7690萬美元，比上年同期增加440萬美元，增幅為6.1%。這一增長主要是由於：(I)主要由於銷售額增加導致營銷和佣金成本增加270萬美元，(Ii)與阿里巴巴-SW集團即將合併相關的交易費用200萬美元，以及(Iii)與上年同期相比受到110萬美元有利的外幣兑換影響。這些增長的影響被截至2021年12月31日的季度內完成的轉型計劃相關的170萬美元第三方諮詢成本下降所部分抵消。

分部調整後的營業EBITDA分析

“調整後營業EBITDA”(非公認會計準則衡量標準)E)在本報告所述期間，我們的地理部分由以下部分組成：

(單位：百萬，百分比數據除外)截至3月31日的三個月，變化
20222021$%
美洲$31.5 $28.8 $2.7 9.4 %
歐洲、中東和非洲地區23.0 12.7 10.3 81.1 %
APAC7.7 4.8 2.9 60.4 %
調整後營業EBITDA合計62.2 46.3 15.9 34.3 %
減去：公司和未分配費用(21.9)(21.4)(0.5)(2.3)%
調整後營業EBITDA合計$40.3 $24.9 $15.4 61.8 %
調整後的營業EBITDA利潤率 (1)
12.1 %9.8 %2.3 %

(1) 調整後的營業EBITDA利潤率是通過調整後營業EBITDA的美元金額除以淨銷售額來計算的。

截至2022年3月31日的三個月，美洲地區調整後的營業EBITDA增加了270萬美元，增幅為9.4%。這一增長主要是由於淨定價帶來的2420萬美元的有利影響以及對產品數量和組合的160萬美元的有利影響。這些增長的影響被以下因素部分抵消：(1)1,550萬美元的不利材料成本，主要是由於2022年第一季度持續的廣泛通脹壓力，但與轉型計劃相關的採購採購節省部分抵消了這一影響；(2)330萬美元的不利勞動力和其他製造成本，主要是由於與疫情有關的供應鏈中斷導致的持續生產效率低下，以及(3)110萬美元的不利外幣兑換影響。

截至2022年3月31日的三個月，EMEA部門的調整後營業EBITDA增加了1,030萬美元，增幅為81.1%，主要是由於產品數量和組合的增加帶來了1,530萬美元的有利影響，以及淨定價帶來的110萬美元的有利影響。這些增長的影響被以下因素部分抵消：(1)200萬美元的外匯換算負面影響；(2)150萬美元的勞動力和製造成本不利，主要是由於與疫情有關的供應鏈中斷導致的生產效率持續低下；(3)材料成本增加50萬美元，主要是由於2022年第一季度持續的通脹壓力。

截至2022年3月31日的三個月，亞太地區部門的調整後營業EBITDA增加了290萬美元，增幅為60.4%。這一增長主要是由190萬美元的有利產品數量和組合以及70萬美元的淨定價帶來的有利影響推動的。

公司和未分配費用反映了某些公司級別的費用和抵銷，這些費用和抵銷沒有分配給地理業務部門。截至2022年3月31日的三個月，公司和未分配費用與截至2021年3月31日的三個月發生的公司和未分配費用水平保持一致。

營業外利潤表項目分析

在分別截至2022年和2021年3月31日的三個月，“利息支出”為1,050萬美元，其中包括我們在持續業務中的優先票據的利息支出，而我們高級擔保信貸安排下的借款利息支出作為“非持續業務收益，扣除所得税支出”的組成部分包括在內。

在截至2022年3月31日的三個月中，“其他費用淨額”為支出1320萬美元，而上年同期的支出為290萬美元。支出增加1030萬美元的主要原因是，與上年同期相比，公司間應付票據的非現金外幣折算損失增加。

關於所得税的分析

-31-

在截至2022年3月31日的三個月中，公司記錄了30萬美元的所得税支出，反映了(50.0%)的有效税率，相比之下，公司的所得税優惠為170萬美元。或截至2021年3月31日的三個月，反映27.4%的實際税率。與上年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的實際税率發生變化，主要原因是交易相關成本的增加、國外收益的匯回、公司持續經營的虧損在所得税前的減少以及司法收入和虧損的相對權重，但與股票補償相關的遞延税項部分抵消了這一增加。在截至2022年3月31日的三個月，所得税準備金包括40萬美元的淨離散税項支出，主要與匯回國外收益和與股票薪酬相關的遞延税項變化有關，而截至2021年3月31日的三個月的所得税優惠包括主要與提交的所得税申報單變化有關的30萬美元的淨離散收益，以及與股票薪酬和匯回外國收益相關的遞延税項變化。


流動性與資本資源

影響我們流動資金的因素概述

我們集中管理現金，通常將淨收益再投資於本地，並通過現金和現金等價物、運營現金流和現有信貸安排下的能力來滿足我們的營運資本要求。截至2022年3月31日，我們的總流動資金為3.422億美元，包括1.389億美元的現金和現金等價物，以及2.033億美元可用於優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)下的額外借款，前提是我們遵守財務契約允許此類借款，而截至2021年12月31日的總流動資金為4.076億美元。現金和現金等價物包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的持續業務現金餘額和現金等價物分別為1.083億美元和9160萬美元，以及截至2022年3月31日和2021年12月31日的非持續業務現金餘額和現金等價物分別為3060萬美元和4260萬美元。與我們的歷史趨勢一致，我們的流動資金通常在第一季度下降，在今年剩餘幾個季度增加，原因是我們的盈利週期以及第一季度的大筆現金支付的時機，如年度回扣、獎勵薪酬和在春季和初夏的歷史較高銷售期之前積累庫存。在截至2022年3月31日的季度，公司的總流動資金也受到原材料庫存水平上升的限制，這主要是因為製造我們的商業餐飲服務設備所需的關鍵部件的採購增加，這些部件受到供應鏈中斷的影響。成品庫存也有所增加，主要原因是第三方航運公司從我們的設施提貨設備的延誤。

截至2022年3月31日，約我們85%的現金及現金等價物和限制性現金都是在美國境外持有的。在美國產生的大部分現金用於滿足當前和預期的未來營運資本需求，併為償債義務提供資金。我們在美國以外保持着重要的業務，因此，我們很大一部分現金是以外幣計價的。我們通過審查我們開展業務的子公司之間的可用資金以及獲得這些資金的成本效益來管理我們在全球範圍內的現金需求。如果當地的限制阻礙了有效的公司間資金轉移，我們的目的是維持美國以外的現金餘額，並通過持續現金流、外部借款或兩者兼而有之來滿足我們的流動性需求。我們計劃繼續將外匯收益無限期地再投資於美國以外的地區，但某些有限的例外情況除外。

我們未來的現金需求目前預計主要與經營活動有關，包括資本投資、營運資本和償債。我們估計，在截至2022年12月31日的一年中，我們的資本支出將在2500萬美元至3000萬美元之間。實際資本支出金額這些風險和不確定性可能受到一般經濟、財務或運營變化的影響，包括全球新冠肺炎疫情未來對我們經營業績的影響、與阿里巴巴-SW集團合併的成功和完成時間以及冰商業務的出售，以及競爭、立法和監管因素等。我們預期未來營運所產生的現金，連同我們現有的高級擔保循環信貸安排的能力及我們進入資本市場的渠道，將提供足夠的資源，以滿足我們至少未來12個月的營運資金需求及現金需求。

我們未來能否按可接受的條款獲得融資，可能會受到許多因素的影響，包括金融和資本市場的整體流動資金、經濟狀況、與阿里巴巴-SW集團的合併能否成功完成以及完成合並的時機，以及我們的信用評級。正在進行的新冠肺炎大流行繼續導致資本市場波動，也可能影響我們未來尋求更多融資機會的能力。此外，我們無法量化新冠肺炎疫情對我們的運營和財務業績影響的最終嚴重程度或持續時間，這可能會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生不利影響，可能導致債務違約或加速，否則可能對我們的流動性和在循環信貸機制下進行更多借款的能力造成負面影響。
-32-


現金的來源和用途

截至2022年3月31日的現金和現金等價物以及限制性現金託塔1.389億美元，其中1.088億美元計入持續經營，3010萬美元計入“非持續經營流動資產”。截至2021年12月31日，現金及現金等價物和限制性現金共計1.407億美元，其中9200萬美元用於持續經營，42.7美元作為“非持續經營流動資產”的組成部分。

下表彙總了截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月的現金流如下：

(單位：百萬)截至3月31日的三個月，變化
20222021
持續經營所提供(用於)的現金：
用於經營活動的現金$(49.9)$(20.4)$(29.5)
用於投資活動的現金(3.1)(4.0)$0.9 
融資活動提供的現金70.6 37.1 $33.5 
由非持續經營提供(用於)的現金：
經營活動提供的現金(用於)(11.3)4.0 $(15.3)
用於投資活動的現金(0.8)(0.7)$(0.1)
由融資活動提供(用於)的現金— — $— 
匯率變動對現金的影響(0.8)(0.6)$(0.2)
現金及現金等價物和限制性現金淨增加$4.7 $15.4 $(10.7)

經營活動

截至2022年3月31日的三個月，持續經營的經營活動中使用的現金為4,990萬美元，主要包括持續經營的淨虧損90萬美元經摺舊和攤銷費用共計1770萬美元的非現金費用、遞延所得税和基於股票的薪酬以及與應付貿易賬款增加有關的現金流入2340萬美元進行調整後，與存貨增加有關的4630萬美元現金流出以及與其他流動和長期負債及其他資產的時間安排有關的4380萬美元被抵銷。庫存的增加既是由於季節性建設，也是因為我們增加了關鍵零部件的水平，以緩解未來的供應中斷。

截至2021年3月31日的三個月，經營活動中使用的現金為2,040萬美元，主要包括持續經營淨虧損450萬美元，經摺舊和攤銷費用、遞延所得税和基於股票的薪酬和現金流入的非現金費用調整後共計1850萬美元。應付貿易賬款增加1,500萬美元，但因季節性庫存增加而產生的現金流出2,080萬美元和其他流動和長期負債及其他資產，包括應收賬款的時間安排而產生的2,860萬美元抵銷。

投資活動

在截至2022年3月31日的三個月中，用於持續業務投資活動的現金為310萬美元，這是該期間資本支出的結果。

在截至2021年3月31日的三個月裏，用於持續業務投資活動的現金為400萬美元，用於資本支出。

融資活動

在截至2022年3月31日的三個月裏，融資活動提供的7060萬美元的現金主要包括8030萬美元的長期債務收益，部分被1050萬美元的長期債務償還和融資租賃所抵消。

截至2021年3月31日的三個月，融資活動提供的現金為3710萬美元，主要包括5800萬美元的長期債務和融資租賃淨借款，其中2130萬美元被長期債務和融資租賃的償還部分抵消。

融資資源

我們的主要融資來源包括2016年的信貸協議和2024年到期的9.50%優先票據。總體而言，這些安排代表了我們大部分的融資資源，加上我們業務運營產生的現金，用於滿足我們的財務義務和流動性要求。截至2022年3月31日，我們融資安排的一般條款如下。
-33-


2016年信貸協議

我們的2016年信貸協議提供13.00億美元的高級擔保信貸安排，包括(I)9.00億美元的高級擔保定期貸款B安排及(Ii)總承諾額為4.00億美元的高級擔保循環信貸安排。定期貸款B貸款工具和高級擔保循環信貸工具的到期日分別為2025年10月和2023年10月。

2020年4月，我們簽訂了2016年信貸協議第7號修正案(“修正案”)，以修訂循環信貸安排的財務契約。修正案的條款，其中包括：(I)暫停2016年度信貸協議所界定的綜合總槓桿率及綜合利息覆蓋率契諾，為期四個財政季度，直至2021年3月31日(“暫停期”)為止；及(Ii)在整個暫停期內，以最低綜合EBITDA契諾及最高資本支出契諾(分別以往績四個季度計算及按季計算)及每月最低流動資金契諾取代暫停的契諾，而最低流動資金契諾則延長至2021年6月30日。

從2021年第二季度開始，綜合總槓桿率和綜合利息覆蓋率契約相對於2020年6月30日開始生效並在2021年第四季度分階段恢復到修訂前契約水平的契約，已恢復到修改後的水平。

2021年10月，我們簽訂了2016年信貸協議的暫停權利協議，自2021年12月31日起生效，該協議：(I)暫停我公司根據循環貸款進行非美元貨幣提取的能力，(Ii)要求所有未償還的非美元貨幣貸款在2021年12月31日或之前償還，以及(Iii)取消在未經貸款人同意的情況下選擇2個月的利息期限的選項。我們預計本協議的執行不會對我們未來的流動性或綜合經營結果產生實質性影響。

於2022年3月31日，信貸協議項下借款的年利率相當於(I)倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)加2.50%的定期貸款B貸款的適用保證金及1.50%至2.50%的循環信貸貸款(視乎我們的綜合總槓桿率而定)的適用保證金，或(Ii)替代基本利率加較基於LIBOR的適用保證金低1.00%的適用保證金。修正案包括適用至2021年第四季度的季度費用，金額相當於循環信貸安排平均未償還餘額的年利率0.50%，按季度支付。

高級附註

我們於二零一六年二月十八日發行於二零二四年到期、本金總額為四億二千五百萬元的9.50%高級債券(“高級債券”)，於二零二二年三月三十一日及二零二一年十二月三十一日尚未償還。優先票據由作為受託人的Wells Fargo Bank National Association訂立契約發行，並由根據2016年信貸協議成為借款人或擔保人的各境內受限制附屬公司在無抵押基礎上共同及個別提供全面及無條件擔保。

《公約》遵守情況

管限高級抵押信貸安排的2016年信貸協議及契約載有對吾等進行合併及控制權變更事項的能力的限制，以及若干其他限制，包括：(I)宣佈及支付股息或其他受限制付款、(Ii)產生額外債務或發行優先股、(Iii)設定或存在若干留置權、(Iv)產生對若干附屬公司支付股息或其他付款能力的限制、(V)與聯屬公司的交易及(Vi)出售資產。

我們遵守了截至2022年3月31日生效的所有與我們的融資安排有關的肯定和消極公約，包括任何金融公約。

除融資租賃外，我們的未償融資債務摘要如下：

(單位：百萬)3月31日，十二月三十一日，
20222021
循環信貸安排$190.0 $120.0 
定期貸款B貸款855.0 855.0 
高級債券將於2024年到期，息率9.50%425.0 425.0 
債務總額$1,470.0 $1,400.0 

有關我們融資資源的更多信息可在合併財務報表附註9“債務”中本表格10-Q第I部分的第I項中找到。

-34-

擔保人財務信息摘要

2020年3月，美國證券交易委員會通過了對規則S-X規則3-10的修訂，並創建了規則13-01，以簡化與某些註冊證券相關的披露要求，這些修訂於2021年1月4日生效，內容如下。

如上文所述，以及於截至2021年12月31日止年度年報10-K表格第II部分第8項所載綜合財務報表附註8“債務”內，吾等於2016年2月與作為受託人(“受託人”)的富國銀行協會訂立契約發行優先票據。優先債券最初是根據1933年證券法(“證券法”)第144A條(以及美國境外的S條)出售給合格的機構買家的。於二零一六年九月，吾等完成交換要約，根據該要約，所有初始優先票據均交換為新的優先票據，而新優先票據的發行已根據證券法登記。

優先票據由我們作為上文討論的高級抵押信貸安排下的借款人或擔保人的每一家境內受限制附屬公司在無抵押基礎上共同及個別全面及無條件擔保。優先票據和附屬擔保是無擔保的優先債務。

一般情況下，我們必須在發生某些特定控制權變更事件時提出回購所有未償還的優先債券，回購價格相當於購買的優先債券本金的101.0%，另加截至購買日的應計未付利息。契約規定了違約的慣常事件。一般而言，如發生違約事件(除若干例外情況外)，受託人或當時未償還優先債券本金總額最少25%的持有人可宣佈所有優先債券即時到期及應付。

管理優先票據的契約包含對我們實施合併和控制權變更事件的能力的限制以及其他限制，包括對以下方面的限制：宣佈和支付股息或其他受限制的付款；產生額外的債務或發行優先股；設立或存在某些留置權；導致我們的某些子公司支付股息或其他付款的能力受到限制；與關聯公司的交易；以及資產的出售。

根據《規則S-X》第3-10條，下表列出了以下各公司的綜合財務資料：(A)韋爾比爾特(“母公司”)；(B)優先票據的擔保人，其中包括韋爾比爾特的幾乎所有國內、100%擁有的子公司(“擔保人子公司”)；及(C)韋爾比爾特的全資擁有的外國子公司(“非擔保人子公司”)。

為了按照S-X規則第3-10條向擔保人子公司和非擔保人子公司提供彙總財務信息，以下彙總財務信息在本公司的綜合經營報表中未被重新分類為“非持續業務收益，扣除所得税支出”，或在本公司的綜合資產負債表中為“非持續業務流動資產”或“非持續業務流動負債”。下表中的擔保人子公司的彙總財務信息也是在合併的基礎上列報的，其中剔除了擔保人子公司內部實體之間的公司間結餘和交易。這些信息還包括合併擔保人子公司和非擔保人子公司所需的抵銷分錄。對子公司的投資採用權益會計方法進行會計核算。本金沖銷分錄沖銷對子公司的投資、股權和公司間餘額及交易。擔保人附屬公司並無單獨呈列財務報表，原因是作為擔保人，該等附屬公司須根據擔保承擔全部及無條件的連帶及個別責任，但正常及慣常的免除條款除外。



韋爾比爾特公司
綜合業務報表摘要
(未經審計)

(單位：百萬)截至2022年3月31日的三個月
父級擔保人
附屬公司		非-
擔保人
附屬公司		合併調整已整合
淨銷售額$— $286.9 $258.2 $(137.4)$407.7 
毛利$— $58.9 $75.8 $— $134.7 
運營收益(虧損)$(20.8)$15.0 $41.7 $— $35.9 
淨收益$1.5 $32.8 $12.1 $(43.0)$3.4 







-35-


韋爾比爾特公司
彙總合併資產負債表
(未經審計)

(單位：百萬)March 31, 2022
父級擔保人
附屬公司		非-
擔保人
附屬公司		合併調整已整合
資產 
流動資產總額$49.5 $292.5 $444.9 $— $786.9 
財產、廠房和設備--淨額14.0 69.3 51.2 — 134.5 
經營性租賃使用權資產1.8 4.7 35.7 — 42.2 
商譽— 832.4 101.5 — 933.9 
其他無形資產--淨額0.2 280.5 127.0 — 407.7 
應由關聯公司支付— 3,472.5 — (3,472.5)— 
對子公司的投資4,513.5 — — (4,513.5)— 
其他非流動資產8.1 3.8 20.8 — 32.7 
總資產$4,587.1 $4,955.7 $781.1 $(7,986.0)$2,337.9 
負債和權益
流動負債總額$17.9 $173.3 $165.1 $— $356.3 
長期債務和融資租賃1,458.3 — 0.7 — 1,459.0 
由於附屬公司2,689.4 — 783.2 (3,472.6)— 
對子公司的投資— 242.8 — (242.8)— 
其他長期負債59.8 25.8 67.8 — 153.4 
非流動負債總額4,207.5 268.6 851.7 (3,715.4)1,612.4 
總股本(赤字)369.2 4,513.4 (242.8)(4,270.6)369.2 
負債和權益總額$4,594.6 $4,955.3 $774.0 $(7,986.0)$2,337.9 


-36-

(單位：百萬)2021年12月31日
父級擔保人
附屬公司		非-
擔保人
附屬公司		合併調整已整合
資產
流動資產總額$29.2 $284.1 $394.8 $— $708.1 
財產、廠房和設備--淨額14.7 68.0 52.9 — 135.6 
經營性租賃使用權資產1.9 5.1 37.2 — 44.2 
商譽— 832.4 103.9 — 936.3 
其他無形資產--淨額0.2 287.6 133.0 — 420.8 
應由關聯公司支付— 3,561.5 — (3,561.5)— 
對子公司的投資4,694.5 — — (4,694.5)— 
其他非流動資產8.6 4.2 19.8 — 32.6 
總資產$4,749.1 $5,042.9 $741.6 $(8,256.0)$2,277.6 
負債和權益
流動負債總額$32.8 $177.7 $162.6 $— $373.1 
長期債務和融資租賃1,387.5 — 0.5 — 1,388.0 
由於附屬公司2,910.7 — 650.9 (3,561.6)— 
對子公司的投資— 143.6 — (143.6)— 
其他長期負債59.8 27.1 71.2 — 158.1 
非流動負債總額4,358.0 170.7 722.6 (3,705.2)1,546.1 
總股本(赤字)358.3 4,694.5 (143.6)(4,550.8)358.4 
負債和權益總額$4,749.1 $5,042.9 $741.6 $(8,256.0)$2,277.6 

租賃安排

我們根據租賃安排出租各種資產。該等安排下的未來估計付款於截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註附註18“租賃”中披露，該附註載於本公司截至2021年12月31日止年度年報第II部分第8項表格。

表外安排

截至2022年3月31日，我們沒有美國證券交易委員會S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

非公認會計準則財務指標

我們使用下面討論的某些非GAAP財務指標來評估我們的運營結果、財務狀況和流動性。我們認為，這些非GAAP財務指標的陳述被視為我們根據美國公認會計原則編制的業績的補充，為投資者評估我們經營業務的持續業績提供了有用的信息，為我們的經營業績提供了更大的透明度，並與我們評價我們的經營業績和流動性的方式一致。此外，這些非GAAP措施解決了我們經常從分析師和投資者那裏收到的問題，為了確保所有投資者都可以獲得類似的數據，我們將這些數據向公眾開放。提出的任何非GAAP衡量標準都不應被視為淨收益(虧損)、運營收益、經營活動提供(用於)的淨現金、淨銷售額或根據美國GAAP得出的任何其他衡量標準的替代指標。這些非GAAP衡量標準作為分析工具具有重要的侷限性，不應孤立地加以考慮，也不應作為根據美國GAAP提出的財務衡量標準的替代品。我們的非公認會計準則財務指標的表述可能會不時發生變化，包括由於業務條件的變化、新的會計規則或其他原因。此外，我們對這些術語的使用可能與其他公司使用類似名稱的措施不同，原因是計算方法可能不一致，以及受解釋事項影響的差異。如上所述，在計算非公認會計準則財務指標時，我們還將冰業務的經營結果作為公司綜合經營報表中持續經營的組成部分排除在外。在本公司截至2022年3月31日的季度的Form 10-Q季度報告中，公司的綜合經營報表中所列的所有時期的“非持續經營收益”中都包括了ICE業務。

-37-

自由現金流

我們將“自由現金流”稱為“自由現金流”，這是一種非公認會計準則的衡量標準，指由以下公司提供或使用的淨現金持續經營的經營活動加上資本支出減去與收購相關的交易和整合成本以及與資產剝離相關的交易成本。我們相信，這一非公認會計準則財務指標對於投資者衡量我們在內部產生現金為償還債務、收購、分紅和股票回購提供資金的能力是有用的。自由現金流與現金流量表中包含的持續經營活動提供(用於)經營活動的現金淨額對賬根據美國公認會計原則列報，如下：
(單位：百萬)截至3月31日的三個月，
20222021
持續經營中用於經營活動的現金淨額(49.9)$(20.4)
加上：資本支出(3.1)(4.0)
減去：交易成本(1)
2.1 — 
持續運營的自由現金流$(50.9)$(24.4)

 (1)截至2022年3月31日的三個月的交易成本與尚未完成的公司出售有關，主要包括在“銷售、一般和行政費用”中記錄的專業服務。

調整後的營業EBITDA

除了在美國公認會計原則的基礎上分析我們的經營業績外，我們還在“調整後的營業EBITDA”的基礎上審查我們的業績。調整後的營業EBITDA定義為持續經營的淨收益(虧損)，扣除利息費用、所得税、其他收入或費用、折舊和攤銷費用加上某些其他項目，如資產減值損失、資產處置損益、重組活動、債務修改或清償虧損、與收購相關的交易和整合成本。與資產剝離有關的交易成本、轉型計劃費用和其他某些非經營性和非常規項目。我們使用調整後的營業EBITDA作為我們評估財務業績、做出資源分配和其他經營決策的基礎。我們認為，投資者審查與我們使用的相同的運營信息非常重要。我們調整後的營業EBITDA與根據美國公認會計原則在綜合營業報表中顯示的淨收益進行了調整，如下所示：

(單位：百萬，百分比數據除外)截至3月31日的三個月，
20222021
持續經營淨虧損$(0.9)$(4.5)
持續經營的所得税支出(利益)0.3 (1.7)
其他費用-淨額(1)
13.2 2.9 
利息支出10.5 10.5 
持續經營收益23.1 7.2 
重組活動— 0.2 
攤銷費用9.9 10.7 
折舊費用5.2 4.6 
轉型計劃費用(2)
— 2.2 
交易成本(3)
2.1 — 
調整後營業EBITDA合計$40.3 $24.9 
調整後的營業EBITDA利潤率(4)
12.1 %9.8 %
(1) 其他費用淨額主要包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內發生的1250萬美元和280萬美元的外幣交易損失。外幣交易損失包括未被指定為會計對衝工具的相關外幣兑換合同的損失。
(2) 轉型計劃費用包括與執行轉型計劃計劃相關的諮詢和其他成本。有關對合並經營報表的影響的討論，請參閲附註14，“業務轉型計劃和重組”。
(3)截至2022年3月31日止三個月的交易成本與本公司與阿里巴巴-SW集團即將進行的合併有關，主要包括在“銷售、一般及行政費用”中記錄的專業服務。
(4) 上一節中調整後的營業EBITDA利潤率是通過調整後營業EBITDA的金額除以淨銷售額來計算的。
-38-

調整後淨收益和調整後稀釋後每股淨收益

我們將調整後淨收益定義為扣除某些因素影響前的淨收益資產剝離相關交易成本、債務修改或清償損失、資產減值損失、資產處置損益、重組活動、轉型計劃費用、收購相關交易和整合成本、資產剝離相關交易成本、與養老金結算相關費用、外幣交易損益、若干其他項目以及上述調整的税務影響(視情況而定)。每個期間的調整稀釋後每股淨收益代表調整後淨收益，而Givi對所有潛力的NG效果在此期間已發行的普通股的最終攤薄股份。我們相信，這些措施有助於投資者評估我們基礎業務的持續業績在某些物品撞擊之前的罪過。下表列出了調整後淨收益和調整後稀釋後淨收益每股對賬淨收益和稀釋後淨收益分別按照美國公認會計原則列報的每股收益：

(單位：百萬，不包括每股數據)截至3月31日的三個月，
20222021
淨收益$2.9 $7.9 
重組活動— 0.2 
轉型計劃費用(1)
— 2.2 
交易成本(2)
2.1 — 
外幣交易損失(3)
12.5 2.8 
調整的税收效應(4)
(3.1)(1.2)
調整後淨收益合計$14.4 $11.9 
以每股為基準
攤薄後淨收益$0.02 $0.06 
重組活動— — 
轉型計劃費用(1)
— 0.01 
交易成本(2)
0.01 — 
外幣交易損失(3)
0.09 0.02 
調整的税收效應(4)
(0.02)(0.01)
調整後稀釋淨收益合計$0.10 $0.08 

(1) 轉型計劃費用包括與執行轉型計劃計劃相關的諮詢和其他成本。有關對綜合經營報表的影響的討論，請參閲附註15，“業務轉型計劃和重組”。
(2) 截至2022年3月31日止三個月的交易成本與本公司與阿里巴巴-SW集團即將進行的合併有關，主要包括在本公司綜合經營報表的“銷售、一般及行政費用”中記錄的專業服務。
(3) 外幣交易損失包括未被指定為會計對衝工具的相關外幣兑換合同的損失。外幣交易損失作為“其他費用淨額”的一個組成部分計入公司的綜合經營報表。
(4) 調整的税收效果是使用進行此類調整的國家的法定税率確定的。
-39-

有機淨銷售額

我們將“有機淨銷售額”定義為在外幣換算影響之前持續運營的淨銷售額收購、收購和資產剝離敲響句號。我們相信，有機淨銷售額指標對於投資者評估我們的基礎業務的持續業績是有用的。持續經營業務的有機淨銷售額與根據美國公認會計原則列報的淨銷售額的對賬如下：

(單位：百萬)截至3月31日的三個月，
20222021
綜合：
淨銷售額$417.0 $325.0 
減去：細分市場間銷售額(84.0)(71.7)
淨銷售額(如報告)333.0 253.3 
外幣兑換的影響(1)
(5.4)(7.7)
有機淨銷售額$327.6 $245.6 
美洲：
淨銷售額$243.1 $193.2 
減去：細分市場間銷售額(34.8)(25.4)
第三方淨銷售額208.3 167.8 
外幣兑換的影響(1)
(0.1)(1.4)
美洲有機產品總淨銷售額$208.2 $166.4 
歐洲、中東和非洲地區：
淨銷售額$122.8 $89.8 
減去：細分市場間銷售額(35.7)(32.4)
第三方淨銷售額87.1 57.4 
外幣兑換的影響(1)
(5.1)(5.2)
EMEA有機淨銷售額合計$82.0 $52.2 
亞太地區：
淨銷售額$51.1 $42.0 
減去：細分市場間銷售額(13.5)(13.9)
第三方淨銷售額37.6 28.1 
外幣兑換的影響(1)
(0.2)(1.1)
亞太地區有機淨銷售額合計$37.4 $27.0 
(1) T外幣折算的影響是通過按加權平均前期匯率折算本期活動來計算的。

關鍵會計政策

自我們提交截至2021年12月31日的10-K表格年度報告以來，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。

新會計公告

有關最近發佈的適用於我們的會計聲明以及這些準則對我們合併財務報表和相關披露的影響的討論，請參閲本季度報告表格10-Q第I部分第I項中合併財務報表附註的附註2“主要會計政策的列報基礎和摘要”。

-40-

關於前瞻性信息的警告性聲明

這份Form 10-Q季度報告中包含的某些陳述，包括在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下討論的事項，屬於“1995年美國私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。非歷史事實的陳述為前瞻性陳述，包括，例如，有關新冠肺炎疫情對我們業務的潛在未來影響、經營業績、財務狀況和現金流量(包括需求、銷售、經營費用、調整後的經營EBITDA、淨收益(虧損)、經營現金流量、無形資產、員工水平、供應鏈、政府援助和財務契約遵守情況)、與阿里巴巴-SW集團合併和剝離冰雪業務的預期影響和時機的陳述；經營的未來結果、財務狀況和現金流(包括需求、銷售、經營費用；我們滿足營運資金需求和未來12個月現金需求的能力；我們通過減少開支和其他成本節約措施實現節省的能力；我們遵守信貸安排下的財務契約的能力；我們從CARE法案中獲得財務和税收優惠的能力；重組和其他計劃和目標對未來運營的預期影響；所有此類項目、計劃或目標所基於的假設；以及對全球食品服務市場和餐飲服務設備行業狀況和需求的討論。其中某些前瞻性陳述可以通過使用諸如“預期”、“相信”、“打算”、“估計”、“目標”、“預期”、“努力”、“可能”、“將”、“可能”、“未來”、“可能”、“正在交付的軌道上”、“獲得勢頭”、“計劃”、“計劃”、“假設”等詞語來識別。, “應該”或其他類似表述。此類前瞻性表述涉及已知和未知的風險和不確定性，我們的實際結果可能與這些前瞻性表述中明示或暗示的未來結果大不相同。本報告中包含的前瞻性表述是基於我們管理層截至本報告日的當前信念和預期。這些表述不是對未來業績的保證或指標。昂斯。可能導致實際結果與前瞻性陳述大相徑庭的重要假設和其他重要因素包括但不限於以下描述的風險、不確定因素和因素，以及在本年度10-K表格年度報告中“風險因素”部分更詳細的描述。截至2021年12月31日，本季度報告包括截至2022年3月31日的Form 10-Q季度報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件。正在進行的新冠肺炎大流行放大了其中許多風險、不確定性和因素。我們不打算，而且，除非法律要求，我們沒有義務在本報告日期之後更新我們的任何前瞻性陳述，以反映任何未來的事件或情況。鑑於這些風險和不確定性，告誡讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。

可能影響我們未來結果並可能導致實際結果與本報告中包含的前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的重要風險、不確定因素和其他因素包括但不限於：

•與我們與阿里巴巴-SW集團擬議的合併相關的風險，包括交易完成的其餘條件未得到滿足的風險，包括除剝離ICE業務外，未獲得監管部門批准或要求剝離資產的風險，與合併相關的訴訟風險，合併完成的時間和各方完成合並的能力的不確定性，擬議的交易擾亂我們目前的計劃或運營的風險，我們留住和聘用關鍵人員的能力，對擬議合併的競爭性迴應；合併產生的意外成本、收費或支出，以及宣佈或完成合並對我們與客户、供應商、分銷商和其他業務合作伙伴關係的潛在不良反應或變化；
•新冠肺炎疫情對餐飲和酒店業的影響以及政府當局和第三方為應對疫情所採取的措施；
•我們的供應鏈持續中斷的風險，導致採購原材料的延誤、困難和成本增加；
•我們有能力及時有效地執行我們的製造戰略，包括我們工廠的設備和工作流程升級，執行生產率提高和由此導致的勞動力削減，和/或整合現有設施和運營並實現採購節約；
•我們產生現金和管理營運資金的能力與我們宣佈的目標一致；
•我們實現預期或目標收益提升、成本節約、戰略選擇和其他協同效應的能力，以及實現這些增強、節約、協同效應和選擇的預期時間；
•創新產品的成功開發以及新產品和創新產品的市場接受度；
•與製造產品相關的風險，包括與產品質量和可靠性相關的問題、我們對第三方來源組件的依賴以及與產品責任和產品保修索賠相關的成本；
•與國家餐廳客户和全球連鎖店的更新/翻新計劃、新產品推出和/或新設備有關的意外問題；
•與收購和整合業務或產品有關的風險，包括：我們成功識別、融資、收購和整合收購目標的能力；我們以有利條件完成資產剝離(包括剝離冰雪業務)、戰略聯盟、合資企業和其他戰略選擇的能力；以及完成此類戰略交易的不確定性和意想不到的成本；
•維權股東的行動；
•我們有能力招聘和留住高素質的高管和其他關鍵人員；
•資本和金融市場的意外變化，包括利率環境的不利變化以及與停止、改革或取代倫敦銀行間同業拆借利率有關的變化；
•與我們的債務有關的風險，包括我們有能力遵守債務協議中的契約，產生足夠的現金來履行本金和利息償還義務，滿足未來12個月的營運資金需求和現金需求，並以有利的條件為此類債務進行再融資；
•我們以有利條件採購原材料和商品的能力，以及應對通脹壓力、原材料和商品價格波動的能力，包括通過使用套期保值交易；
•我們有能力與規模更大、擁有更多財力和其他資源的公司競爭；
-41-

•我們經營的市場和國家的競爭條件的變化，包括我們的競爭對手的競爭性定價或經銷商或分銷商合併的影響；
•行業內有較大購買力的購買集團施加的定價壓力；
•我們有能力保留我們的獨立經銷商和分銷合作伙伴來銷售我們的產品；
•國內或國際税法、進出口管制或貿易法規的不利變化，包括美國或其他政府徵收的新關税、採取影響我們產品或供應商的貿易限制、美國在未批准替代貿易協定的情況下退出現有貿易協定或對現有貿易協定進行重大重新談判，或威脅或發生貿易戰；
•影響我們當前和未來有效税率的意想不到的問題，包括但不限於關税、全球税收政策、税收改革、税收立法、經濟合作與發展組織(“經合組織”)倡議，包括全球反基地侵蝕(“GLOBE”)支柱二提議設想全球最低税收；
•與聯合王國退出歐洲聯盟有關的經濟和其他後果；
•外幣波動及其對已公佈業績和對衝措施的影響；
•與數據安全和技術系統相關的風險，包括我們保護信息系統免受網絡安全事件或其他破壞的影響或有效應對的能力，以及在我們開展業務的國家遵守複雜法規的能力；
•我們是否有足夠的保險，以及我們是否有能力獲得和維持足夠的保險範圍，以及/或我們是否有能力為我們面臨的索賠和債務的總金額提供保險或提供保險，無論是通過第三方保險還是自我保險；
•我們有能力充分防止或減輕日益複雜的方法，以從事針對大型跨國公司的非法或欺詐活動；
•法律和監管程序、仲裁、調查、税務審計和其他監管審計的費用、時間和結果，包括但不限於本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K年度報告第二部分第8項所列合併財務報表附註11“或有和重大估計”中披露的費用；
•我們的產品可能導致或被指控造成人身傷害和不良影響，導致產品責任訴訟數量增加、此類訴訟的不利結果和/或產品從市場上撤出的風險；
•在保護我們的知識產權和抵禦對這些權利的挑戰方面產生的意外成本；
•與我們的勞動關係相關的風險，包括停工、延遲續簽勞動協議、我們無法以有利的條件重新談判勞工費率，以及我們的製造設施和其他地點是否有熟練和臨時勞動力；
•與解決或結算未確認的税收優惠或税務審計的不利解決相關的未預料到的問題；
•與無資金或資金不足的養卹金債務有關的風險；
•與意外環境責任相關的費用；
•世界範圍內普遍存在的政治和經濟風險、不確定因素和導致不穩定的不利事件，包括金融救助和主權國家違約；
•與不利市場狀況有關的風險，可能會改變一個或多個關鍵假設或估計，從而改變公允價值的估計，並可能導致我們商譽或無形資產的記錄價值減值；
•我們的實際經營業績和現金流與預測結果大不相同的風險，影響我們遵守債務契約或實現我們的戰略目標的能力等；
•影響餐飲設備需求的因素，包括新冠肺炎疫情對我們開展業務的各個經濟體的持續影響，美國和其他成熟市場的餐飲設備更換週期；消費者支出影響餐飲行業的意外變化；消費者口味的變化和影響快餐業的政府法規；以及新興市場的人口和收入增長；
•我們在外國實體和/或司法管轄區之間有效轉移現金的能力，包括以符合我們的戰略目標和優先事項的方式；
•與遵守衝突礦物條例有關的費用；以及
•其他我們無法控制的事件。

-42-

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們關於市場風險的定量和定性披露通過參考納入我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第II部分第7A項。自我們提交截至2021年12月31日的10-K表格年度報告以來，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。

我們的業務遍及全球，在正常的業務過程中面臨着市場風險。新冠肺炎疫情在全球範圍內對我們所在地區的商業餐飲設備終端市場造成了擾亂。由於全球從新冠肺炎大流行中恢復的步伐存在固有的不確定性，我們對大流行對我們業務影響的估計可能會根據未來的發展而發生變化。隨着商業實踐的發展，市場風險也可能隨着時間的推移而變化，包括但不限於利率、大宗商品價格風險和外幣匯率的變化。為了降低這些風險，我們可以有選擇地使用衍生金融工具和其他積極主動的管理技術。我們的公司治理包括政策和程序，將金融工具置於公司財務的指導下，並將所有衍生品交易限制為僅用於對衝目的的交易。嚴禁將金融工具用於交易或投機。


項目4.控制和程序

披露控制和程序

我們的管理層建立並維護了披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年《證券交易法》(經修訂的《證券交易法》)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(該術語在《交易所法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性進行了評估。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

有幾個不是在截至2022年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(F)條)發生的、對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理地可能對其產生重大影響的變化。

-43-

第二部分：其他信息

項目1.法律程序

我們不時會涉及由我們的正常業務過程引起或附帶的各種訴訟、索賠和法律程序，包括與產品責任、專利侵權、環境問題、商業糾紛、保修索賠、貿易慣例和僱傭事宜有關的訴訟、索賠、調查或法律程序。雖然我們不能肯定地預測任何訴訟、索賠、調查或訴訟的結果，但我們不認為任何未決問題的最終處置可能會對我們的綜合財務狀況、流動性或運營結果產生重大不利影響。

我們打算積極抗辯一切訴訟，因為它們可能在正常的業務過程中出現。然而，訴訟本身就是不確定的，我們無法預測這些訴訟的結果，也無法估計不利結果可能造成的損失範圍。我們也不能保證任何訴訟的最終解決方案不會對我們的聲譽、業務、前景、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。

有關意外情況和不確定性的其他信息，請參閲附註12，“或有事項和重大估計數”綜合財務報表附註載於本季度報告表格10-Q第I部分第1項。

-44-

第1A項。風險因素

除下文所述外，本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報中“風險因素”一欄所述的風險因素並無重大變動。您應仔細考慮其中描述的風險、不確定性和警示聲明，以及本Form 10-Q季度報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他公開文件中的其他披露。任何此類風險和不確定性，以及我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

與我們的業務相關的風險

俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突可能會對我們的業務和業務結果產生不利影響。

不斷惡化的全球政治和經濟狀況，包括目前俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突帶來的地緣政治風險，可能會對我們的業務和行動結果產生不利影響。美國、英國和歐盟的政府都對某些產品實施了出口管制，並對俄羅斯的某些行業部門和政黨實施了金融和經濟制裁。我們在俄羅斯的行動有限，受到持續衝突的不利影響。

這場衝突的後果無法預測，其中可能包括更多的國際制裁、禁運、區域不穩定和地緣政治變化，以及由此對全球經濟和我們的業務和業務結果產生的負面影響的程度。與俄羅斯-烏克蘭衝突相關的地緣政治緊張局勢進一步升級，包括增加貿易壁壘或對全球貿易的限制，可能會導致網絡攻擊、更多的通脹和供應鏈中斷、消費者需求下降以及外匯匯率和金融市場的變化，任何這些都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。


第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

沒有。

項目5.其他信息

沒有。

-45-

項目6.展品
證物編號：
描述
以參考方式成立為法團的文件
10.1
韋爾比爾特公司與彭泰爾商業冰業有限責任公司之間於2022年3月2日簽訂的購買協議
隨函存檔
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)條規定的首席執行官證書。
隨函存檔
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的認證。
隨函存檔
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
隨信提供
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
隨信提供
101
以下材料摘自公司截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q，其格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)綜合經營報表，(Ii)綜合全面收益表(虧損)，(Iii)綜合資產負債表，(Iv)綜合現金流量表，(V)綜合權益表和(Vi)相關附註，以文本塊標記幷包括詳細標籤。
隨函存檔
104
公司截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為iXBRL(作為附件101)。
隨函存檔


-46-

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告：

Date: May 10, 2022
韋爾比爾特公司
//馬丁·D·阿加德
馬丁·D·阿加德，執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)
/s/金伯利·佩雷斯
副總裁兼首席會計官金伯利·佩雷斯
(首席會計主任)

-47-