vec-20220401錯誤2022Q1000160154812/3191http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrent0.33330.33330.333300016015482022-01-012022-04-0100016015482022-05-06Xbrli：共享ISO 4217：美元00016015482021-01-012021-04-02ISO 4217：美元Xbrli：共享0001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-04-010001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-04-020001601548美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-01-012022-04-010001601548美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-01-012021-04-0200016015482022-04-0100016015482021-12-3100016015482020-12-3100016015482021-04-020001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-04-020001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-04-020001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-04-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-04-020001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-020001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-020001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-020001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-04-010001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-04-010001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-04-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-04-010001601548美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-010001601548美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-010001601548Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-01VEC：細分市場0001601548VEC：HighDestSupportServicesLLCM成員2022-04-01Xbrli：純0001601548VEC：JJ維護成員2022-04-010001601548Vec:ServcoreResourcesAndServicesSolutionsLLCMember2022-04-010001601548VEC：向量增量成員VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2022-03-072022-03-070001601548VEC：Vectrus現有股東成員VEC：向量增量成員2022-03-072022-03-0700016015482022-03-072022-03-0700016015482022-04-022022-04-0100016015482023-01-012022-04-010001601548VEC：成本加和成本調整成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：成本加和成本調整成員2021-01-012021-04-020001601548美國-公認會計準則：固定價格合同成員2022-01-012022-04-010001601548美國-公認會計準則：固定價格合同成員2021-01-012021-04-020001601548美國公認會計準則：時間和材料合同成員2022-01-012022-04-010001601548美國公認會計準則：時間和材料合同成員2021-01-012021-04-020001601548美國-公認會計準則：中東成員2022-01-012022-04-010001601548美國-公認會計準則：中東成員2021-01-012021-04-020001601548國家：美國2022-01-012022-04-010001601548國家：美國2021-01-012021-04-020001601548SRT：歐洲成員2022-01-012022-04-010001601548SRT：歐洲成員2021-01-012021-04-020001601548SRT：亞洲成員2022-01-012022-04-010001601548SRT：亞洲成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：主要承包商成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：主要承包商成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：分包商成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：分包商成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：軍隊成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：軍隊成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：AirForceMember2022-01-012022-04-010001601548VEC：AirForceMember2021-01-012021-04-020001601548VEC：NavyMember2022-01-012022-04-010001601548VEC：NavyMember2021-01-012021-04-020001601548VEC：其他客户成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：其他客户成員2021-01-012021-04-020001601548Vec:OrderOrProductionBacklogAndRecometesMember2022-04-010001601548Vec:OrderOrProductionBacklogAndRecometesMember2021-12-310001601548US-GAAP：客户合同成員2022-04-010001601548US-GAAP：客户合同成員2021-12-310001601548美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-04-010001601548美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-12-310001601548VEC：高級安全信用設施成員2022-04-0100016015482020-12-240001601548美國公認會計準則：不安全債務成員2020-12-240001601548VEC：TermFacilityMembersVec:QuarterlyJuly12022ThroughSeptember302023Member2022-04-010001601548VEC：TermFacilityMembersVEC：2012年11月15日2023年2022-04-010001601548VEC：TermFacilityMembers2022-04-010001601548VEC：AmendedRevolverMembers2022-04-010001601548VEC：AmendedRevolverMembers2020-12-24VEC：信用證0001601548VEC：AmendedRevolverMembers2021-12-310001601548VEC：TermFacilityAndAmendedRevolverMember2022-04-010001601548VEC：高級安全信用設施成員2022-01-012022-04-010001601548US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員VEC：高級安全信用設施成員SRT：最小成員數2022-01-012022-04-010001601548US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SRT：最大成員數VEC：高級安全信用設施成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：高級安全信用設施成員美國公認會計準則：基本比率成員SRT：最小成員數2022-01-012022-04-010001601548SRT：最大成員數VEC：高級安全信用設施成員美國公認會計準則：基本比率成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：TermFacilityAndAmendedRevolverMemberSRT：最小成員數2022-01-012022-04-010001601548SRT：最大成員數VEC：TermFacilityAndAmendedRevolverMember2022-01-012022-04-010001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-010001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員VEC：其他應計負債成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-010001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員VEC：其他應計負債成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-04-010001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-04-020001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-010001601548美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001601548SRT：最小成員數2022-04-010001601548SRT：最大成員數2022-04-010001601548VEC：合同合規性成員2022-04-010001601548VEC：合同合規性成員2021-12-310001601548VEC：租期擴展傳輸一次成員2022-04-01VEC：擴展選項0001601548VEC：租期擴展傳輸一次成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：租賃擴展傳輸兩個成員2022-04-010001601548VEC：租賃擴展傳輸兩個成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：基於股權的獎勵成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：基於股權的獎勵成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：基於責任的獎勵成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：基於責任的獎勵成員2021-01-012021-04-020001601548VEC：不合格的股票選項成員2021-12-310001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：不合格的股票選項成員2022-04-010001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-04-010001601548VEC：總計股東回報獎勵成員2022-01-012022-04-010001601548VEC：總計股東回報獎勵成員SRT：最小成員數2022-01-012022-04-010001601548SRT：最大成員數VEC：總計股東回報獎勵成員2022-01-012022-04-010001601548Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-04-010001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-04-010001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-01-012022-04-010001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-04-010001601548美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-04-02 美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末 April 1, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：001-36341
Vectrus公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
| 印第安納州 | | | 38-3924636 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | | (國際税務局僱主身分證號碼)
|
| |
天神花園路2424號，科羅拉多州斯普林斯科羅拉多州80919 |
| (主要行政辦公室地址)(郵政編碼) |
| 註冊人的電話號碼，包括區號： |
| (719) | 591-3600 | | |
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | VEC | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☑ | 非加速文件服務器 | ☐ |
規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐
不是☑
自.起May 6, 2022，有幾個11,826,663分享已發行普通股(每股面值0.01美元)。
Vectrus公司
Form 10-Q季度報告
目錄
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 頁碼 |
| 第一部分財務信息 | | | 4 |
第1項。 | 財務報表 | | | 4 |
| 簡明綜合損益表 | | | 4 |
| 簡明綜合全面收益表 | | | 5 |
| 簡明綜合資產負債表 | | | 6 |
| 現金流量表簡明合併報表 | | | 7 |
| 股東權益變動簡明綜合報表 | | | 8 |
| 附註1.業務説明及主要會計政策摘要 | | | 9 |
| 附註2.最近的會計準則更新 | | | 10 |
| 附註3.擬議與頂點航空航天公司合併 | | | 10 |
| 注4.收入 | | | 10 |
| 附註5.應收賬款 | | | 13 |
| 附註6.商譽和無形資產 | | | 13 |
| 注7.債務 | | | 14 |
| 附註8.衍生工具 | | | 15 |
| 注9.租約 | | | 15 |
| 附註10.承付款和或有事項 | | | 17 |
| 注11.基於股票的薪酬 | | | 18 |
| 注12.所得税 | | | 19 |
| 注13.每股收益 | | | 20 |
| 附註14.遞延的員工薪酬 | | | 20 |
| 附註15.多僱主退休金計劃 | | | 20 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | | 21 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | | 29 |
第四項。 | 控制和程序 | | | 29 |
| 第二部分：其他信息 | | | 31 |
第1項。 | 法律訴訟 | | | 31 |
第1A項。 | 風險因素 | | | 31 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | | 31 |
第三項。 | 高級證券違約 | | | 31 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | | | 31 |
第五項。 | 其他信息 | | | 31 |
第六項。 | 陳列品 | | | 32 |
| 簽名 | | | 32 |
| | | | |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
Vectrus公司
簡明綜合損益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | | | |
| 收入成本 | | 419,275 | | | 393,648 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 31,959 | | | 23,823 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 營業收入 | | 5,237 | | | 16,533 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | (1,681) | | | (1,932) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税前營業收入 | | 3,556 | | | 14,601 | | | | | |
| 所得税費用 | | 701 | | | 2,553 | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 2,855 | | | $ | 12,048 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.24 | | | $ | 1.03 | | | | | |
| 稀釋 | | $ | 0.24 | | | $ | 1.02 | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | | 11,759 | | | 11,648 | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-稀釋後 | | 11,902 | | | 11,827 | | | | | |
| | | | | | | | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Vectrus公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 2,855 | | | $ | 12,048 | | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | | | |
| 衍生工具的變動： | | | | | | | | |
| 利率互換公允價值淨變動 | | 439 | | | 295 | | | | | |
| 外幣遠期合約公允價值淨變動 | | 30 | | | (396) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 税收(費用)優惠 | | (95) | | | 24 | | | | | |
| 衍生工具的淨變動 | | 374 | | | (77) | | | | | |
| 外幣折算調整，税後淨額 | | (616) | | | (2,356) | | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)税後淨額 | | (242) | | | (2,433) | | | | | |
| 綜合收益總額 | | $ | 2,613 | | | $ | 9,615 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Vectrus公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 4月1日， | | 十二月三十一日， |
| (單位為千，每股信息除外) | | 2022 | | 2021 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 22,999 | | | $ | 38,513 | |
| | | | |
| 應收賬款 | | 377,571 | | | 348,605 | |
| 預付費用 | | 25,923 | | | 21,160 | |
| 其他流動資產 | | 11,083 | | | 15,062 | |
| 流動資產總額 | | 437,576 | | | 423,340 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | 24,049 | | | 23,758 | |
| 商譽 | | 321,734 | | | 321,734 | |
| | | | |
| | | | |
| 無形資產，淨額 | | 64,281 | | | 66,582 | |
| 使用權資產 | | 42,074 | | | 43,651 | |
| 其他非流動資產 | | 9,876 | | | 10,394 | |
| 非流動資產總額 | | 462,014 | | | 466,119 | |
| 總資產 | | $ | 899,590 | | | $ | 889,459 | |
| 負債與股東權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 234,713 | | | $ | 212,533 | |
| | | | |
| 薪酬和其他員工福利 | | 59,059 | | | 80,284 | |
| | | | |
| 短期債務 | | 10,400 | | | 10,400 | |
| 其他應計負債 | | 55,421 | | | 55,031 | |
| 流動負債總額 | | 359,593 | | | 358,248 | |
| | | | |
| | | | |
| 長期債務，淨額 | | 108,392 | | | 94,246 | |
| 遞延税項負債 | | 32,620 | | | 32,214 | |
| 經營租賃負債 | | 33,167 | | | 34,536 | |
| 其他非流動負債 | | 11,643 | | | 20,128 | |
| 非流動負債總額 | | 185,822 | | | 181,124 | |
| 總負債 | | 545,415 | | | 539,372 | |
| 承付款和或有事項(附註10) | | | | |
| 股東權益 | | | | |
優先股；美元0.01票面價值；10,000授權股份；不是已發行及已發行股份 | | — | | | — | |
普通股；美元0.01票面價值；100,000授權股份；11,805和11,738截至2022年4月1日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | | 118 | | | 117 | |
| 額外實收資本 | | 89,590 | | | 88,116 | |
| 留存收益 | | 270,609 | | | 267,754 | |
| 累計其他綜合損失 | | (6,142) | | | (5,900) | |
| 股東權益總額 | | 354,175 | | | 350,087 | |
| 總負債與股東權益 | | $ | 899,590 | | | $ | 889,459 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Vectrus公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | 4月1日， | | 4月2日， |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 2,855 | | | $ | 12,048 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
| 折舊費用 | | 1,591 | | | 1,548 | |
| 無形資產攤銷 | | 2,301 | | | 2,450 | |
| (收益)處置財產、廠房和設備的損失 | | (16) | | | 43 | |
| 基於股票的薪酬 | | 2,558 | | | 2,622 | |
| 債務發行成本攤銷 | | 204 | | | 232 | |
| 資產和負債變動情況： | | | | |
| 應收賬款 | | (29,898) | | | (46,544) | |
| 預付費用 | | (4,849) | | | (3,137) | |
| 其他資產 | | 4,520 | | | (648) | |
| 應付帳款 | | 22,693 | | | 42,054 | |
| 遞延税金 | | — | | | 2,716 | |
| 薪酬和其他員工福利 | | (21,138) | | | (22,818) | |
| 其他負債 | | (7,202) | | | (12,295) | |
| 用於經營活動的現金淨額 | | (26,381) | | | (21,729) | |
| 投資活動 | | | | |
| 購買資本資產 | | (2,195) | | | (2,611) | |
| 處置資產所得收益 | | 17 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | (2,178) | | | (2,611) | |
| 融資活動 | | | | |
| | | | |
| 償還長期債務 | | (2,600) | | | (2,000) | |
| 左輪手槍的收益 | | 217,000 | | | 110,000 | |
| 左輪手槍的還款 | | (200,000) | | | (110,000) | |
| 行使股票期權所得收益 | | — | | | 113 | |
| 支付債務發行成本 | | (458) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 員工股份薪酬預提税金的支付 | | (1,626) | | | (2,184) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | | 12,316 | | | (4,071) | |
| 匯率對現金的影響 | | 729 | | | (191) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | | (15,514) | | | (28,602) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金--年初 | | 38,513 | | | 68,727 | |
| 現金、現金等價物和受限現金--期末 | | $ | 22,999 | | | $ | 40,125 | |
| | | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | | |
| 支付的利息 | | $ | 1,513 | | | $ | 1,371 | |
| 已繳納(退還)的所得税 | | $ | 66 | | | $ | (97) | |
| | | | |
| 臨時購置資本性資產 | | $ | 5 | | | $ | (132) | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Vectrus公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已發行普通股 | | 額外實收資本 | | | | 累計其他綜合損失 | | 股東權益總額 |
| (單位：千) | | 股票 | | 金額 | | | 留存收益 | | |
| 2020年12月31日餘額 | | 11,625 | | | $ | 116 | | | $ | 82,823 | | | $ | 222,026 | | | $ | (27) | | | $ | 304,938 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 12,048 | | | | | 12,048 | |
| 外幣折算調整 | | | | | | | | | | (2,356) | | | (2,356) | |
| 現金流對衝未實現虧損 | | | | | | | | | | (77) | | | (77) | |
| 員工股票獎勵和股票期權 | | 75 | | | 1 | | | 113 | | | | | | | 114 | |
| 對限制性股票單位補償獎勵預扣的税款 | | | | | | (2,184) | | | | | | | (2,184) | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 1,983 | | | | | | | 1,983 | |
| 2021年4月2日的餘額 | | 11,700 | | | $ | 117 | | | $ | 82,735 | | | $ | 234,074 | | | $ | (2,460) | | | $ | 314,466 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日的餘額 | | 11,738 | | | $ | 117 | | | $ | 88,116 | | | $ | 267,754 | | | $ | (5,900) | | | $ | 350,087 | |
| 淨收入 | | | | | | | | 2,855 | | | | | 2,855 | |
| 外幣折算調整 | | | | | | | | | | (616) | | | (616) | |
| 現金流對衝未實現收益 | | | | | | | | | | 374 | | | 374 | |
| 員工股票獎勵和股票期權 | | 67 | | | 1 | | | — | | | | | | | 1 | |
| 股票補償獎勵預扣税款 | | | | | | (1,626) | | | | | | | (1,626) | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 3,100 | | | | | | | 3,100 | |
| 2022年4月1日的餘額 | | 11,805 | | | $ | 118 | | | $ | 89,590 | | | $ | 270,609 | | | $ | (6,142) | | | $ | 354,175 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1
業務説明和重要會計政策摘要
業務説明和呈報依據
我們的業務
Vectrus，Inc.是向美國政府(美國政府)提供全球服務的領先供應商。該公司的運營方式為一提供以下服務和服務：設施和基地運營、供應鏈和物流服務、信息技術任務支持以及工程和數字集成服務。
Vectrus於2014年2月在印第安納州註冊成立。2014年9月27日，Exelis Inc.(Exelis)完成了對Vectrus的分拆，Vectrus成為一家獨立的上市公司。這些附註中提及的“Vectrus”、“We”、“Us”、“Our”、“the Company”和“Our Company”是指Vectrus，Inc.。這些附註中提及的“Exelis”或“前任母公司”是指印第安納州的Exelis Inc.及其合併子公司(Vectrus除外)。Exelis於2015年5月被L3Harris Technologies，Inc.的前身實體收購。
股權投資
2011年，我們與Shaw Environmental&Infrastructure，Inc.簽訂了一項合資協議，該公司現在是APTIM Federal Services LLC。根據合資協議，成立了高沙漠支助服務有限責任公司(HDSS)，以從事和執行Ft的工作。歐文安裝支持服務合同，該合同於2012年10月授予HDSS。2018年，我們與強生維修公司簽訂了合資協議。根據合資協議，成立了強生設施支持有限責任公司，以從事和執行各種美國政府合同的工作。2020年，我們與中國簽訂了合資協議。科威特人力資源管理之家a安德服務公司(KRH)。根據合資協議，ServCore Resources and Services Solutions，LLC。(ServCore)是為了在美國大陸以外的由Vectrus和世界各地的其他公司提供服務的指定地點運營和管理勞動力和生命支持服務。
我們在HDSS、強生和ServCore的投資是按照權益法核算的，因為我們有能力施加重大影響，但不持有控股權。我們記錄我們的比例40%, 50%，以及40在簡明綜合收益表中，分別佔銷售、一般及行政開支中來自HDSS、強生及ServCore的收入或虧損的百分比。我們在這些合資企業中的投資在簡明綜合資產負債表中的其他非流動資產中記錄。
當我們從權益法投資中獲得現金分配時，將現金分配與累計收益和累計現金分配進行比較。收到的現金分配在累計現金分配少於累計收益的情況下，在簡明綜合現金流量表中記為營運現金流量投資回報。超過累計收益的任何現金分配在簡明現金流量表中作為投資現金流的投資回報入賬。在截至2022年4月1日的三個月內，Vectrus收到了一美元0.8100萬的分銷，代表着我們合資企業的投資回報。截至2022年4月1日和2021年12月31日，我們的合資企業投資餘額為$4.6百萬及$5.4分別為100萬美元。我們從住房和社會保障制度、強生公司和D ServCore合資企業曾經是對於2022年和2021年的第一季度來説，這並不重要。
陳述的基礎
我們的季度財務期在最接近日曆季度最後一天的星期五結束(2022年第一季度為2022年4月1日，2021年第一季度為2021年4月2日)，但財政年度的最後一個季度除外，它將於12月31日結束。為便於列報，本文所包括的季度財務報表描述為截至三個月的季度財務報表。
未經審計的Vectrus中期簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和規定編制的。因此，按照美國公認會計原則(GAAP)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已被省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與我們的已審計綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包括在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
管理層認為，這些財務報表包括所有必要的正常和經常性調整，以公平地列報公司的財務狀況和經營結果。任何中期的收入和淨收入不一定代表未來或年度業績。
注2
最近的交流計數標準更新
已發佈但尚未生效的會計準則
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-08號，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(ASU 2021-08)。修正案要求在企業合併中獲得的合同資產和合同負債必須按照美國會計準則第606號《與客户簽訂合同的收入》予以確認和計量，就像收購方發起了合同一樣。修正案還提供了在應用該指南時的某些實際便利。ASU 2021-08號在2022年12月15日之後的中期和年度期間生效，並允許提前採用。本公司目前正在評估ASU 2021-08對其綜合財務報表的潛在影響，並預計在2022年結合下文討論的擬議合併儘早採用ASU 2021-08。
採用的會計準則
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(專題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響(ASU 2020-04)。為了減輕財務報告參考利率改革的會計負擔，ASU為公司提供了可選的權宜之計和例外，用於將會計指導應用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考利率改革而停止的其他參考利率的合同、對衝關係和其他交易。該公司在2022年第一季度採用了該標準。它沒有對公司的財務報表產生實質性影響。
注3
擬議與Vertex航空公司合併
2022年3月7日，公司，包括其新成立的子公司Andor MErger Sub LLC(Merge Sub LLC)和Andor Merger Sub Inc.(Merge Sub Inc.)與Vertex AerSpace Services Holding Corp.(Vertex)訂立合併協議和合並計劃(合併協議)，建議Merger Sub Inc.與Vertex合併(第一次合併)，此後Vertex作為第一次合併的倖存公司與Merge Sub LLC(第二次合併)合併 作為本公司的直接全資附屬公司在第二次合併中倖存下來(擬議交易)。
擬議的交易的結構是，Vertex的現有股東將擁有大約62.25交易完成後，公司已發行和已發行普通股的百分比，公司現有股東將擁有約37.75%.
建議交易的完成取決於若干條件的滿足，包括(其中包括)反壟斷等待期屆滿或終止以及收到若干其他監管批准、沒有禁止完成建議交易的禁令或限制、獲得Vectrus股東批准、向Vertex發行的股份獲準在紐約證券交易所上市以及簽署和交付股東權利和登記權協議。每一方完成建議交易的責任亦以另一方的陳述及保證真實及正確、另一方已在所有重大方面履行其於合併協議項下的責任，以及於合併協議日期後無任何重大不利影響為條件。
合併協議為本公司和Vertex提供了某些終止權，並進一步規定相當於$16.6百萬在若干情況下，本公司將於合併協議終止時支付予Vertex，包括(其中包括)(I)本公司終止合併協議以接納母公司上級建議(定義見合併協議)、(Ii)本公司故意違反(定義見合併協議)其在合併協議不得招攬條款下的任何責任，或(Iii)董事會更改其向股東提出的建議。
注4
收入
履約義務
履約義務是合同中將獨特的商品或服務轉移給客户的承諾，是ASC主題606中收入的核算單位。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。為了確定適當的收入確認方法，應考慮是否應將一份合同作為一項以上的履約義務進行會計處理。對於我們的大多數合同，客户與我們簽訂合同，將一套完整的任務和可交付內容作為單一服務解決方案來執行，因此每項服務都無法與合同中的其他承諾分開識別，因此不能區分開來。因此，當存在這套綜合任務時，合同被視為一項履約義務。我們的絕大多數合同都有單一的履約義務。未行使的合同選項和不確定交付和不確定數量(IDIQ)合同被認為是單獨的履行義務，當選項或IDIQ任務
命令被執行或被授予。
合同經常被修改，以考慮到合同規範和要求的變化。如果修改產生了新的可強制執行的權利和義務，或改變了現有的可強制執行的權利和義務，則該修改將被視為單獨的合同。我們的合同修改，除行使期權年限外，從歷史上看與現有合同沒有區別，並被視為現有合同的一部分。
公司的履約義務隨着時間的推移得到履行，因為在整個合同期限內都提供服務。我們使用輸入法(例如，迄今發生的成本相對於完成時的估計總成本)來衡量進展情況，以確認一段時間內的收入。隨着時間的推移，我們的客户同時獲得和消費我們的服務帶來的好處，這一事實加強了我們的認可度。對於大多數美國政府合同，這種持續的控制權轉移得到了合同條款的支持，這些條款允許客户為方便而單方面終止合同，向我們支付所發生的成本外加合理利潤，並控制任何正在進行的工作。這種持續的控制權轉移要求我們跟蹤完成履約義務的進展情況，以便衡量和確認收入。
該公司的合同是多年期合同，通常包括一年或一年以下的初始期限，以及一年或更短的年度選擇期。期權期限的數量因合同而異，不能保證期權期限會被行使。當我們是主承包商時，行使期權期限的權利完全由美國政府決定，當我們是分包商時，行使選擇期的權利完全由主承包商決定。我們預計將在未來12個月內將我們的業績義務的很大一部分確認為收入。然而，美國政府或主承包商可以出於方便或原因隨時通過終止來取消任何合同。我們幾乎所有的合同都有條款，允許我們在為方便起見而終止合同的情況下，收回我們所發生的全部或部分成本和工作費用。
下表列出了截至2022年4月1日和2021年12月31日的剩餘履約義務：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 4月1日， | | 十二月三十一日， |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 履約義務 | | $ | 1,288 | | | $ | 1,398 | |
我們預計將認識到大約64截至2022年4月1日的剩餘履約債務的百分比作為2022年的收入，其餘362023年。
合同概算
合同和項目會計涉及到使用各種技術來估算合同總收入和成本。對於合同，我們估計合同上的利潤是完成合同的總估計收入和預期成本之間的差額，並在合同有效期內確認這一利潤。
合同估計基於各種假設，以預測未來事件的結果。這些假設包括勞動生產率和可用性；正在執行的服務的複雜性；材料的成本和可用性；分包商的業績；以及與客户就合同修改進行的談判。當合同將產生的總成本的估計超過交易價格的總估計時，整個損失的準備金在合同一級確定，並在確定損失的期間確認。
合同估計的調整對我們的營業收入的影響可以反映在收入或收入成本上。截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月的累積追趕調整使營業收入增加了美元0.6100萬美元，營業收入減少1,300萬美元1.3分別為100萬美元。
在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月中，對營業收入的累積追趕調整使收入增加了美元0.6百萬美元，收入減少了1，1.9分別為100萬美元。
按類別劃分的收入
一般來説，我們合同的銷售價格要素是成本加成、可報銷成本或固定價格。我們通常在一份合同上包含成本加成、成本可償還和固定價格合同的要素。在成本加成類型的合同中，我們得到的是允許發生的成本加上利潤，利潤可以是固定的，也可以是可變的，具體取決於合同的費用安排，最高可達客户預先確定的資金水平。對於成本加成類型的合同，我們不承擔意外成本超支的風險，前提是我們不會產生超過預先確定的資金金額的成本。我們的大多數成本加成合同也包含固定價格元素。具有獎勵和獎勵費用條款的成本加成類型合同是我們主要的可變合同費用安排。獎勵費用規定了根據合同規定的業績標準的實際業績收取的費用。獎勵費用是根據總允許成本和目標成本之間的關係確定的費用。在我們的大多數合同中，費用可報銷部分包含合同所需的消耗性材料。通常情況下，這些成本不承擔費用。
對於固定價格類型的合同，我們同意以預定的合同價格履行合同工作説明書。固定價格類型的合同通常比成本加成類型的合同提供更高的利潤率潛力，這與我們在固定價格類型的合同上承擔的更大風險水平相稱。雖然固定價格合同一般允許我們在實際合同總成本低於估計合同成本的情況下保留利潤，但我們承擔增加的或意外的成本可能會減少我們的利潤或導致我們在合同上蒙受損失的風險。雖然合同規定的總體工作範圍可能不會改變，但隨着經驗的積累、效率的提高或成本的增加，利潤可能會有所調整。
下表按幾個類別列出了我們的收入。截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，按合同類型劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | % | | | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | | | | | |
| 成本加成和可報銷成本 | | $ | 311,094 | | | $ | 290,230 | | | 7.2 | % | | | | | | |
| 固定價格 | | 128,004 | | | 128,757 | | | (0.6) | % | | | | | | |
| 時間和材料 | | 17,373 | | | 15,017 | | | 15.7 | % | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | | | | | | | |
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，按履行合同的地理區域劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | % | | | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | | | | | |
| 中東 | | $ | 235,754 | | | $ | 240,013 | | | (1.8) | % | | | | | | |
| 美國 | | 167,980 | | | 149,811 | | | 12.1 | % | | | | | | |
| 歐洲 | | 36,531 | | | 40,623 | | | (10.1) | % | | | | | | |
| 亞洲 | | 16,206 | | | 3,557 | | | 355.6 | % | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | | | | | | | |
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，按合同關係劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | % | | | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | | | | | |
| 總承包商 | | $ | 427,093 | | | $ | 403,262 | | | 5.9 | % | | | | | | |
| 分包商 | | 29,378 | | | 30,742 | | | (4.4) | % | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | | | | | | | |
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，按客户劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | % | | | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | | | | | |
| 軍隊 | | $ | 280,113 | | | $ | 257,349 | | | 8.8 | % | | | | | | |
| 空軍 | | 61,474 | | | 78,170 | | | (21.4) | % | | | | | | |
| 海軍 | | 75,217 | | | 56,427 | | | 33.3 | % | | | | | | |
| 其他 | | 39,667 | | | 42,058 | | | (5.7) | % | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | | | | | | | |
合同餘額
收入確認、開票和現金收取的時間安排導致在簡明綜合資產負債表上產生已開票和未開票的應收賬款(合同資產)以及客户預付款和存款(合同負債)。按照商定的合同條款，按照定期間隔(例如，每兩週或每月)按工作進度開具帳單。通常，在確認收入之後進行記賬，從而產生合同資產。然而，我們可能會
在確認收入之前，從客户那裏收取預付款或定金，從而產生合同債務。這些預付賬單和付款不被認為是重要的融資組成部分，因為它們通常是用來為合同規定的當前業務費用提供資金的。這些資產和負債在每個報告期結束時逐個合同在簡明綜合資產負債表中列報。
截至2022年4月1日和2021年12月31日，我們的合同資產為235.3百萬美元和美元240.0分別為100萬美元。合同資產主要包括未開帳單的應收款，這些應收款代表了截至報告日期已完成但未開帳單的工作的對價權利。未開票應收賬款餘額包括：(1)立即開票；(2)合同完成時開票；或(3)其他具體事項開票，例如解決衡平調整請求。有關應收賬款餘額構成的其他信息，請參閲附註5“應收賬款”。截至2022年4月1日和2021年12月31日，我們的合同責任微不足道。
注5
應收賬款
應收款包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (單位：千) | | April 1, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 開票應收賬款 | | $ | 136,287 | | | $ | 104,074 | |
| 未開單應收賬款(合同資產) | | 235,341 | | | 239,979 | |
| 其他 | | 5,943 | | | 4,552 | |
| 應收賬款總額 | | $ | 377,571 | | | $ | 348,605 | |
截至2022年4月1日和2021年12月31日，基本上所有應收賬款都應由美國政府支付，要麼直接作為美國政府的主承包商，要麼作為美國政府的另一個主承包商的分包商。由於該公司的應收帳款存放在美國政府，因此該公司不認為其存在重大信用風險敞口。
未開單應收賬款是指在長期合同上確認的收入超過截至資產負債表日已開出金額的合同資產。我們預計將向客户收取2022年4月1日合同資產的大部分費用在2022年期間。C應收賬款餘額出現問題的主要原因是我們的業績和客户付款之間的時間差異。
注6
商譽和無形資產
截至2022年4月1日和2021年12月31日，商譽的賬面價值為$321.7百萬美元。
公司在每年第四財季的第一天進行商譽減值測試，如果情況發生變化或發生的事件更有可能使報告單位的公允價值低於其賬面價值，則測試商譽減值的頻率更高。
可確認的無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | April 1, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：千) | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
| 合同積壓和重新競爭 | | $ | 77,300 | | | $ | (16,868) | | | $ | 60,432 | | | $ | 77,300 | | | $ | (14,988) | | | $ | 62,312 | |
| 客户合同 | | 7,200 | | | (3,932) | | | 3,268 | | | 7,200 | | | (3,572) | | | 3,628 | |
| 商號及其他 | | 1,249 | | | (668) | | | 581 | | | 1,249 | | | (607) | | | 642 | |
| 天平 | | $ | 85,749 | | | $ | (21,468) | | | $ | 64,281 | | | $ | 85,749 | | | $ | (19,167) | | | $ | 66,582 | |
可確認的無形資產攤銷費用為#美元2.3百萬美元和美元2.5截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月分別為100萬美元。截至2022年4月1日，剩餘平均無形資產攤銷期限為9.2好幾年了。
未來預計攤銷費用如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | | | 攤銷 |
| 2022年(今年剩餘時間) | | $ | 6,365 | |
| 2023 | | $ | 8,486 | |
| 2024 | | $ | 7,379 | |
| 2025 | | $ | 6,582 | |
| 2026 | | $ | 6,112 | |
| 2026年後 | | $ | 29,357 | |
注7
債務
高級擔保信貸安排
定期貸款和變現貸款。2014年9月，我們和我們的全資子公司Vectrus Systems Corporation(VSC)達成了一項信貸協議。信貸協議隨後於2020年12月24日和2022年1月24日進行了修訂，統稱為修訂後的協議。信貸協議包括一筆定期貸款(經修訂的定期貸款)和一筆美元貸款。270.0截至2022年4月1日，百萬循環信貸安排(修訂後的Revolver)。
修訂協議包括手風琴功能，允許公司額外支付最多$100.0100萬美元，但須得到貸款人的同意，其條款和條件與現有承諾相同。修訂協議還允許該公司借入最多$75.0無擔保債務，只要無擔保債務和手風琴的總和不超過$100.0百萬美元。
修訂後的定期貸款攤銷金額相當於#美元。2.62022年7月1日至2023年9月30日的財政季度為百萬美元，餘額為37.2100萬美元將於2023年11月15日到期。根據修改後的定期貸款借入的已償還或預付的金額不得再借入。任何未支付的款項必須在到期日之前償還。截至2022年4月1日，根據修訂的定期貸款，未償還餘額為#美元。52.8百萬美元。
經修訂的Revolver可用於營運資本、資本支出和其他一般企業用途。有一筆美元67.0截至2022年4月1日，修訂後的Revolver下的未償還借款為百萬美元。最高可達$25.0修改後的Revolver中有100萬張可用於簽發信用證。截至2022年4月1日，有二未付信用證，總金額為#美元2.7百萬美元，使我們在修訂後的Revolver下的借款可獲得性減少到$200.3百萬美元。截至2021年12月31日，有$50.0根據修訂後的Revolver，未償還借款達百萬美元。修正後的Revolver將到期，其下的承諾將於2023年11月15日終止.
截至2022年4月1日，修訂的定期貸款和修訂的Revolver的計劃到期日合計如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | 到期付款 |
| | |
| 2022年(今年剩餘時間) | | $ | 7,800 | |
| 2023 | | 112,000 | |
| | |
| | |
| 總計 | | $ | 119,800 | |
擔保和抵押品。經修訂協議項下的債務及其他債務由吾等及吾等若干受限制附屬公司以優先抵押基準無條件共同及個別擔保，並以對吾等及各境內擔保人實質上所有有形資產的優先留置權作抵押，但須受準許留置權及其他例外情況規限。
自願提前還款。我們可以在任何時候自願預付全部或部分修改後的定期貸款，而無需支付溢價或罰款，但須在某些條件下支付慣常的違約費。根據我們的指示，修改後的定期貸款的自願預付款將應用於剩餘的分期付款。我們可以在任何時候全部或部分減少修正後的Revolver下的承諾，而不支付溢價或罰款。
聖約。經修訂的協定載有慣常契約，包括在某些情況下並受某些限制及例外情況所規限的契約：限制或限制我們招致額外債務的能力；合併、解散、清盤或合併；進行收購、投資、墊款或貸款；處置或轉移資產；支付股息；贖回或回購某些債務；以及訂立某些限制性協議。
此外，我們必須遵守(A)綜合負債總額與綜合利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的最高比率為3.00 to 1.00 (3.50(B)合併EBITDA與合併利息支出的最低比率(扣除現金利息後)
收入)的4.50到1.00。截至2022年4月1日，我們的合併債務總額與EBITDA的比率為1.40至1.00，合併EBITDA與合併利息支出的比率為12.32到1.00。截至2022年4月1日，我們遵守了與修訂後的信貸安排相關的所有契約。
利率和手續費。經修訂協議項下的未償還借款按我們的選擇應計利息，年利率為(I)SOFR p請輸入適用的邊距，範圍為1.85%至2.60%，取決於槓桿率，或(Ii)基本利率加上適用的保證金，範圍為0.75%至1.50%取決於槓桿率。經修訂的信貸安排於2022年4月1日的利率為2.41%。我們為修改後的Revolver的未提取部分支付承諾費，範圍為0.30%至0.45%，取決於槓桿率。
賬面價值和公允價值。截至2022年4月1日及2021年12月31日，由於債務按浮動利率計息，修訂信貸安排的公允價值接近賬面價值。公允價值是基於我們目前可獲得的類似期限和到期日的非公共債務的可觀察到的利率輸入。
注8
衍生工具
在本報告所述期間，我們沒有改變我們使用衍生工具的政策或策略，我們的相關會計方法也沒有改變。對於我們的衍生工具，被指定為現金流量對衝，收益和虧損最初作為累計其他全面虧損的組成部分報告，隨後在收益中與相應的對衝項目一起確認。
利率衍生工具
我們的利率掉期被指定為有效的現金流對衝工具。這些合同的到期日至2022年11月，名義金額總計 $39.8百萬於2022年4月1日，按公允價值記錄。
下表彙總了截至2022年4月1日在簡明綜合資產負債表中用於利率對衝的衍生工具在資產負債表中的公允價值金額和位置：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | | 公允價值 |
| | 資產負債表標題 | | 金額 |
| | | | |
| 利率互換被指定為現金流對衝 | | 其他應計負債 | | $ | 227 | |
| | | | |
| | | | |
下表彙總了截至2021年12月31日在簡明綜合資產負債表中用於利率對衝的衍生工具的公允價值金額和位置：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | | 公允價值 |
| | 資產負債表標題 | | 金額 |
| 利率互換被指定為現金流對衝 | | 其他應計負債 | | $ | 666 | |
| | | | |
我們定期評估交易對手的信譽。截至2022年4月1日，利率互換交易對手履行了其合同義務。在公允價值的確定中同時考慮了交易對手信用風險和我們的信用風險。
利率衍生品淨虧損#美元0.2百萬美元和美元0.3在2022年和2021年的前三個月，我們的簡明綜合損益表分別確認了100萬歐元的利息支出和淨額。我們預計會有$0.2截至2022年4月1日，在報告中報告的現有利率掉期損失中的100萬美元將在未來12個月內的收益中確認。
外幣衍生工具
該公司擁有不是截至2022年4月1日的未平倉外幣遠期合約，以及流動負債價值低於美元的未平倉遠期合約0.12021年12月31日為100萬人。
2022年和2021年頭三個月在銷售、一般和行政費用中確認的淨外幣衍生品損益並不重要。
注9
租契
我們在一開始就確定一項安排是否包含租約。我們有辦公空間、公寓、車輛和機器設備的運營租賃。我們的經營租約的租賃期限不到一年至十年.
我們不將租賃組成部分與非租賃組成部分(例如公共區域維護、財產税和保險)分開，而是將合同中的這兩個組成部分作為單一租賃組成部分進行核算。
租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| (單位：千) | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | | | | |
| | | | | | | | |
| 經營租賃費用 | | $ | 3,673 | | | $ | 1,825 | | | | | |
| 可變租賃費用 | | 130 | | | 203 | | | | | |
| 短期租賃費用 | | 13,669 | | | 13,448 | | | | | |
| 租賃總費用 | | $ | 17,472 | | | $ | 15,476 | | | | | |
與我們的經營租賃相關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| (單位：千) | | April 1, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 使用權資產 | | $ | 42,074 | | | $ | 43,651 | |
| | | | |
| 流動租賃負債(記入其他應計負債) | | $ | 11,979 | | | $ | 11,983 | |
| 長期租賃負債(記入經營租賃負債) | | 33,167 | | | 34,536 | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 45,146 | | | $ | 46,519 | |
額外的使用權資產為$1.9百萬美元確認為非現金資產增加，這是由於第一季度新的經營租賃負債造成的三幾個月來2022.
於2022年4月1日，本公司營運租賃之加權平均剩餘租期及折現率為5.2年和3.7%。
截至2022年4月1日的租賃負債到期日如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | 到期付款 |
| | |
| 2022年(今年剩餘時間) | | $ | 9,842 | |
| 2023 | | 13,121 | |
| 2024 | | 8,607 | |
| 2025 | | 4,565 | |
| 2026 | | 3,889 | |
| 2026年後 | | 10,480 | |
| 最低租賃付款總額 | | 50,504 | |
| 減去：推定利息 | | (5,358) | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 45,146 | |
| | |
| | |
注10
承付款和或有事項
一般信息
有時，我們也會捲入與業務運營相關的法律訴訟。其中一些訴訟程序尋求與僱傭問題、與我們的合同有關的問題以及與環境保護有關的法律所引起的問題的補救。此外，美國政府客户定期就某些潛在的不允許成本向公司提出索賠和罰款建議。當提交這些調查結果時，Vectrus和美國政府代表進行討論，使Vectrus能夠評估這些索賠的是非曲直以及評估索賠金額。在適當的情況下，應計提準備金，以反映與美國政府代表提出的事項有關的可能損失。此類評估以及與法律訴訟規定有關的任何評估都會根據我們掌握的最新信息，按季度進行審查，以確定是否充分。我們已經估計和應計了$9.8百萬美元和美元9.6截至2022年4月1日和2021年12月31日，分別在簡明綜合資產負債表中的“其他應計負債”中計入如下所述的法律訴訟和與我們的美國政府合同有關的索賠，包括美國政府未完成已發生成本審計的年份。儘管任何法律事項或索賠的最終結果不能確切預測，但根據目前的信息，包括我們對特定索賠的是非曲直的評估，我們預計任何單獨或整體的斷言或未斷言的法律或合同索賠或訴訟，包括下文討論的訴訟，將不會對我們的現金流、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
美國政府合同、調查和索賠
我們有美國政府的合同，這些合同的資金是逐年遞增的。美國國會或執行機構通過削減機構或項目預算而改變美國政府的政策、優先事項或資金水平，可能會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。此外，我們與美國政府的合同可隨時被美國政府終止或暫停，無論是否有理由。此類合同暫停或終止可能導致不可償還的費用或費用，或以其他方式對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
美國政府部門和機構有權調查公司的各種交易和運營，調查結果可能導致行政、民事或刑事訴訟，最終結果可能是罰款、罰款、償還或補償性或三倍損害賠償。美國政府法規規定，針對承包商的某些調查結果可能導致暫停或取消未來美國政府合同的資格，或失去公司或運營部門或子部門的出口特權。由於該公司依賴美國政府合同，暫停或取消其資格可能會對該公司產生實質性的不利影響。
美國政府機構，包括國防合同審計署(DCAA)、國防合同管理署(DCMA)和其他機構，定期審計和審查我們在美國政府合同、間接費率和定價做法方面的表現，以及遵守適用的合同和採購法律、法規和標準。因此，向美國政府客户計費或應計費的成本可能會在此類機構進行審計後進行調整。美國政府機構還審查我們的業務系統是否符合美國政府的標準，包括我們的會計、掙值管理、估算、材料管理和會計、採購和物業管理系統。
由於美國政府與前母公司之間的最終間接費率談判，我們可能需要對前母公司在2007至2014年間分配給我們的業務(前身為Exelis的任務系統業務)的成本進行調整。我們正在與我們的前母公司和美國政府就2007年至2014年的這些成本調整進行討論，並認為這些年我們潛在的累積責任微不足道。在2019年6月至2021年3月期間，美國政府向我們提供了2007年至2014年與前父母費用有關的三項合同官員最終決定(CofD)。我們向軍事合同上訴委員會(ASBCA)提出了對COFD的上訴，該委員會已經合併。ASBCA已經批准了Vectrus和美國政府的聯合請求，暫停上訴程序，最近一次是到2022年5月23日，以便雙方能夠就此事進行持續的討論。美國政府隨後提出了一項和解方案，將成本降低到微不足道的水平，以解決與我們前母公司續簽的合同相關的錯誤和成本，我們目前正在審查這些合同。我們相信，根據我們與前母公司的分銷協議，我們得到了完全的賠償，並已將美國政府在這一問題上的決定通知了我們的前母公司。
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織將新冠肺炎疫情定為全球大流行。為了減緩新冠肺炎的蔓延，世界各國政府和企業採取了前所未有的行動，包括但不限於就地避難令、隔離措施、對旅行的重大限制、社會距離指導方針以及限制員工上班。關於這一大流行病的經濟影響的不確定性導致了金融市場的極大波動。本公司已經觀察到並將繼續經歷一些
由於與全球大流行相關的政府和供應鏈延誤，其運營中斷。雖然新冠肺炎最終對該公司未來業績的影響程度將取決於未來的發展，但疫情和相關的經濟影響，特別是對新發布的針對政府承包商和分包商的疫苗授權，可能會對該公司未來的財務狀況、經營業績和現金流造成實質性影響。
合同承諾
2021年9月30日，該公司簽署了一份倉庫空間遠期啟動協議，以支持其根據支持美國軍方的後勤民用增強計劃(LOGCAP)V支持服務合同發佈的任務訂單承擔的合同義務。協議的生效日期預計在2022年第二季度，取決於某些文件的完成以及相關政府監管和其他第三方批准的收到。協議的期限包括八一年制擴展選項和一其他內容六個月選擇期，與我們與美國軍方的LOGCAP V合同一致。每年的債務為$20根據從第六年開始的市場調整，每年增加100萬美元，併為某些業務費用承擔額外債務。
注11
基於股票的薪酬
該公司維持一項股權激勵計劃，即2014年綜合激勵計劃，該計劃於2016年5月13日修訂並重述(2014綜合計劃)，以管理授予Vectrus員工和董事的獎勵，包括不合格股票期權(NQO)、限制性股票單位(RSU)、總股東回報(TSR)獎勵和其他獎勵。我們將NQO和股票結算的RSU作為基於股權的薪酬獎勵。下文所述的TSR獎勵和現金結算的RSU被計入基於責任的補償獎勵。
影響我們簡明綜合收益表的基於股票的薪酬支出和相關税收優惠如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| (單位：千) | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | | | | |
| 基於股權的獎勵的補償費用 | | $ | 3,100 | | | $ | 1,983 | | | | | |
| 基於責任的賠償的補償費用 | | (542) | | | 639 | | | | | |
| 總薪酬成本，税前 | | $ | 2,558 | | | $ | 2,622 | | | | | |
| 未來税收優惠 | | $ | 555 | | | $ | 569 | | | | | |
基於負債的獎勵在每個報告期結束時重新估值，以反映公允價值的變化。
截至2022年4月1日，與基於股權的獎勵和基於責任的獎勵相關的未確認補償成本總額為$9.3百萬美元和美元2.6，預計將在加權平均期間按比例確認2.25年和2.36分別是幾年。
下表彙總了截至2022年4月1日的三個月內NQO和RSU的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | NQO | | RSU |
| (單位為千，每股數據除外) | | 股票 | | 每股加權平均行權價 | | 股票 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| 在2022年1月1日未償還 | | 59 | | | $ | 23.19 | | | 245 | | | $ | 51.18 | |
| 授與 | | — | | | $ | — | | | 208 | | | $ | 36.09 | |
| 已鍛鍊 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 既得 | | — | | | $ | — | | | (101) | | | $ | 45.90 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 沒收或過期 | | — | | | $ | — | | | (10) | | | $ | 43.13 | |
| 在2022年4月1日未償還 | | 59 | | | $ | 23.19 | | | 342 | | | $ | 43.44 | |
對於員工RSU，三分之一的獎勵在授予日期後的三個週年紀念日的每一天授予。董事RSU在年度股東大會召開之日授予，並在緊接下一屆年度股東大會的前一個工作日授予。每筆RSU贈款的公允價值是根據授予之日Vectrus普通股的收盤價確定的。股票補償費用將在獎勵的授權期內按比例確認。
總股東回報獎
TSR獎勵是基於績效的現金獎勵，受三年制演出期。在業績期間結束後，根據具體業績目標的實現情況，以現金支付賺取的任何款項。在截至2022年4月1日的三個月內，我們授予TSR獎勵，尚未完成的目標TSR價值為$2.8百萬美元。TSR獎勵的公允價值按季度計算，並基於該公司相對於標準普爾1500指數中航空航天和國防公司表現的表現。視乎本公司在三年制績效期間，付款範圍可為0%至200目標值的%。
注12
所得税
實際税率
中期所得税費用是根據估計的年度有效所得税税率加上任何給定中期可能發生的離散項目計算的。在計算每個中期的估計有效所得税率時，需要作出某些估計和判斷，包括但不限於本年度的預測營業收入、對各個司法管轄區收入和納税的預測、新頒佈的税率和法律變化、永久性和臨時性差異，以及收回本年度產生的遞延税項資產的可能性。
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，我們記錄的所得税撥備為0.7百萬美元和美元2.6百萬，代表#年的有效所得税税率19.7%和17.5%。有效所得税税率與聯邦法定税率21.0%不同，原因包括州税和外國税、必需的税收排除、不可扣除的費用、未反映在賬面收入中的可用扣減以及所得税抵免。
不確定的税收條款
截至2022年4月1日和2021年12月31日，來自不確定税收頭寸的未確認税收優惠為$9.5百萬及$9.3分別為100萬美元。不確定税務狀況的增加主要是由於公司保留了在其所得税申報文件中聲稱或預期將被要求的部分外國衍生無形收入(FDII)扣減。
注13
每股收益
每股基本收益(EPS)的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益反映瞭如果發行普通股的證券被行使或轉換為普通股時可能發生的稀釋。稀釋每股收益包括應用庫存股方法後未償還的基於股票的薪酬的稀釋效應。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 2,855 | | | $ | 12,048 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股 | | 11,759 | | | 11,648 | | | | | |
| 補充：股票期權的稀釋影響 | | 27 | | | 43 | | | | | |
| 補充：限制性股票單位的稀釋影響 | | 116 | | | 136 | | | | | |
| 稀釋加權平均已發行普通股 | | 11,902 | | | 11,827 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.24 | | | $ | 1.03 | | | | | |
| 稀釋 | | $ | 0.24 | | | $ | 1.02 | | | | | |
下表彙總了不計入稀釋每股收益計算的反攤薄證券的加權平均值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | |
| | 4月1日， | | 4月2日， | | | | |
| (單位：千) | | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | | |
| 反稀釋限制性股票單位 | | 5 | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | | |
附註14
遞延的員工薪酬
在2021年第一季度，本公司制定了一項非限定遞延補償計劃，根據該計劃，參與者有資格在遞延納税的基礎上推遲部分補償。該計劃中的資產由拉比信託基金持有。計劃投資和債務在合併資產負債表中分別計入其他非流動資產和其他非流動負債，代表與遞延補償計劃有關的公允價值。對計劃投資和債務的公允價值的調整計入銷售、一般和行政費用。 計劃資產和負債為#美元。0.8百萬美元和美元0.5分別截至2022年4月1日和2021年12月31日。
注15
多僱主養老金計劃
某些在美國大陸按合同工作的公司員工參加了一項多僱主養老金計劃，該計劃不是公司的發起人。此計劃確認的費用為$0.2百萬截至2022年4月1日的三個月和截至2021年4月2日的三個月。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下有關我們財務狀況和經營結果的討論應與本Form 10-Q季度報告中包括的未經審計的綜合財務報表及其註釋以及我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”項下的信息一起閲讀。本季度報告提供有關公司、我們的服務、行業展望和前瞻性陳述的更多信息，這些陳述涉及風險和不確定性，包括與冠狀病毒大流行(新冠肺炎)的潛在影響有關的信息，以及任何當前或未來政府規定的新冠肺炎預防措施，包括強制接種疫苗，及其對我們、我們的運營或我們未來的財務或運營業績的影響。前瞻性陳述不是歷史事實，而是基於對我們的行業、業務和未來財務業績的當前預期、估計、假設和預測。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述預期的結果大不相同。有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲“前瞻性信息”。本項目2中和整個項目中列報的數額都是四捨五入的，因此，任何四捨五入的差異都可能發生在各期間的變化和報告的百分比中。
概述
Vectrus，Inc.是向美國政府(美國政府)提供全球服務的領先供應商。該公司作為一個部門運營，提供以下服務和產品：設施和基地運營、供應鏈和物流服務、信息技術任務支持以及工程和數字集成服務。
我們的主要客户是美國國防部(DoD)，其中高度集中在美國陸軍。在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月裏，我們的總收入分別為4.565億美元和4.34億美元，基本上都來自美國政府客户。在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月裏，我們來自美國陸軍的收入分別約佔我們總收入的61%和59%。
執行摘要
截至2022年4月1日的三個月，我們的收入比截至2021年4月2日的三個月增加了2250萬美元，或5.2%。來自美國和亞洲項目的收入 增額 通過 1820萬美元和1260萬美元， 我們的中東和歐洲項目分別減少了430萬美元和410萬美元。
截至2022年4月1日的三個月的營業收入為520萬美元，比截至2021年4月2日的三個月減少了1130萬美元，降幅為68.3%。減少的原因是與併購和整合成本相關的SG&A費用增加。
在合同履行期間，我們定期審查估計的最終合同價格和成本，並根據需要進行修改，這些修改被記錄為確定期間的收入和收入成本的變化。此外，某些合同下的費用可根據成本或業績獎勵條款增加或減少，這些條款衡量的是根據既定目標或其他標準衡量實際業績的情況。當有足夠的信息來合理評估預期的合同履行情況時，此類獎勵費用獎勵或罰款包括在收入中。合同變更單、索賠、衡平法調整請求或合同供資限制的金額只有在索賠很可能導致額外合同收入且金額能夠可靠估計的情況下才會被記錄。估計收入、收入成本和對營業收入的相關影響的變化使用累積追趕調整確認，該調整根據合同完成百分比確認當期和前幾個期間變化的累積影響。在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月裏，由於合同估計的總體變化而進行的累積追趕調整分別使營業收入增加了60萬美元，營業收入減少了130萬美元。累積的追趕調整是由報告期間合同條款、計劃執行情況、客户範圍的變化和估計的變化推動的。這些變化可能會增加或減少營業收入，這取決於每個合同的動態。
關於我們截至2022年4月1日的三個月的財務業績與截至2021年4月2日的三個月的財務業績的更多細節，請參閲“財務業績討論”部分。
擬議與頂點航空航天公司合併
於2022年3月7日，本公司包括其新成立的子公司Andor Merge Sub LLC(Merger Sub LLC)和Andor Merger Sub Inc.(Merger Sub Inc.)與Vertex AerSpace Services Holding Corp.(Vertex)訂立合併協議和合並計劃(合併協議)，建議Merge Sub Inc.與Vertex合併(第一次合併)，Vertex作為第一次合併的存續公司與Merge Sub LLC(第二次合併)合併，與Merge Sub LLC 作為本公司的直接全資附屬公司在第二次合併中倖存下來(擬議交易)。
建議交易的結構使Vertex的現有股東在建議交易完成後將擁有約62.25%的已發行和已發行公司普通股，公司現有股東將擁有約37.75%的股份。
建議交易的完成取決於若干條件的滿足，包括(其中包括)反壟斷等待期屆滿或終止以及收到若干其他監管批准、沒有禁止完成建議交易的禁令或限制、獲得Vectrus股東批准、向Vertex發行的股份獲準在紐約證券交易所上市以及簽署和交付股東權利和登記權協議。每一方完成建議交易的責任亦以另一方的陳述及保證真實及正確、另一方已在所有重大方面履行其於合併協議項下的責任，以及於合併協議日期後無任何重大不利影響為條件。
合併協議為本公司和Vertex提供了某些終止權，並進一步規定相當於1,660萬美元在若干情況下，本公司將於合併協議終止時支付予Vertex，包括(其中包括)(I)本公司終止合併協議以接納母公司上級建議(定義見合併協議)、(Ii)本公司故意違反(定義見合併協議)其在合併協議不得招攬條款下的任何責任，或(Iii)董事會更改其向股東提出的建議。
最新發展動態
關於某些重要合同的信息將在下文“重要合同”中討論。
新冠肺炎帶來的影響
2022年，新冠肺炎疫情繼續給企業帶來重大挑戰。2022年前三個月，我們繼續經歷與新冠肺炎相關的影響，包括冠狀病毒相關成本持續上升、全球供應鏈中斷、當地移民法規限制人員部署能力、供應商交貨延遲、旅行限制、現場准入和檢疫限制的影響，以及遠程工作和調整工作時間表的影響。此外，拜登總統於2021年9月9日宣佈了針對政府承包商和分包商的新疫苗授權。如果執行這些授權，監管影響的程度尚不清楚，並可能對公司的運營產生重大不利影響。隨着病毒新變種的出現，我們仍然保持謹慎，因為許多因素仍然不可預測。我們繼續採取措施保護員工的健康和安全，包括根據國家和地方指導方針為員工提供疫苗的便利措施，與我們的客户合作將最終的潛在幹擾降至最低，並支持我們的社區應對這場全球大流行帶來的挑戰。
新冠肺炎疫情對我們的運營和財務業績的最終影響程度，包括我們在預期時間框架內執行項目的能力，將取決於未來的發展，包括隨後可能出現的任何新冠肺炎感染浪潮，新冠肺炎疫苗的有效性、分發和接受度，政府對國防承包商的新規定，以及美國政府、州和地方政府官員以及國際政府為防止疾病傳播而採取的其他相關行動。所有這些都仍不確定，無法預測。
在截至2022年4月1日的三個月裏，新冠肺炎的影響對我們的財務業績並不重要。
根據美國國防部2020年3月發佈的將國防工業基地指定為關鍵基礎設施勞動力的指導意見，我們的美國設施繼續運行，以支持履行我們對美國政府和美國軍方的承諾所需的基本產品和服務；然而，設施關閉或工作放緩或供應鏈中斷影響了我們的財務業績和預測。此外，其他國家正在以不同的方式應對疫情，這影響了我們的國際業務以及我們供應商和客户的業務。然而，到目前為止，任何關閉都沒有對Vectrus的業務產生重大影響。
我們將繼續與我們的客户、員工、供應商和社區合作，應對新冠肺炎的影響。我們繼續評估對我們的業務、供應鏈和客户的可能影響，並採取行動努力減輕不利後果，以支持我們客户的關鍵任務業務和國家安全。
有關公司面臨的與新冠肺炎疫情相關的其他風險，請參閲我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的風險因素項1A。
重大合同
下表反映了截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月中，佔我們總收入10%以上的合同：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 佔總收入的百分比 | | |
| | 截至三個月 | | |
| 合同名稱 | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | | |
| 後勤民用增強計劃(LOGCAP)V-科威特任務單 | | 21.6% | | 2.0% | | |
| 後勤民用增強計劃(LOGCAP)V-伊拉克任務訂單 | | 15.7% | | 2.3% | | |
| 西南亞和中亞陸軍通信的運營、維護和防禦(OMDAC-SWACA) | | 6.6% | | 10.8% | | |
| 科威特基地業務和安保支助服務(K-BOSS) | | 2.2% | | 27.0% | | |
| | | | | | |
與合同相關的收入將根據合同中正在進行的工作的增減、中標費支付假設以及合同期限內導致合同總價值變化的其他合同修改而波動。請參閲下面的“待辦事項”。
LOGCAP V-科威特任務訂單目前的執行期限為2022年6月30日，另外還有4個12個月期權和1個6個月期權，直至2026年12月31日。任務令提供服務，在科威特地區的所有軍事行動中為地理作戰司令部和陸軍軍種司令部提供支助。LOGCAP V-科威特任務單有助於9,840萬美元以及860萬美元的收入截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月, 分別為。
LOGCAP V-伊拉克任務訂單目前執行至2022年6月21日，還有四個額外的12個月期權和一個截至2026年12月21日的六個月期權。該任務令提供服務，在伊拉克地區的所有軍事行動中支持地理作戰司令部和陸軍軍種司令部。LOGCAP V-伊拉克任務訂單有助於7150萬美元和1,010萬美元的收入截至2022年4月1日止的三個月及 April 2, 2021, 分別為。
2020年12月29日，美國陸軍宣佈，我們的全資子公司Vectrus Systems Corporation(VSC)獲得了一份8.825億美元的成本加固定費用合同，繼續在西南亞和中亞地區運營、維護和防禦陸軍通信(OMDAC-SWACA)。工作將設在科威特，在東南亞各地設有更多地點。2021年3月8日，美國政府收到一家競爭對手的抗議，該抗議已提交給政府問責局(GAO)。美國政府問責局對此案做出了裁決，並於2021年6月1日否認了抗議活動。隨後，在2021年7月13日，未獲成功的競爭對手向美國聯邦索賠法院(CofC)提出抗議。對授予Vectrus的合同的履行正在進行中，因為由於提交了抗議，沒有“暫停”履行。中銀國際的聽證會於2022年1月11日舉行。2022年3月28日，中銀髮布裁決，除一項理由外，否認了競爭對手的所有理由，並下令進行更多簡報，以解決應給予的適用救濟。雙方於2022年4月11日提交了案情摘要，法院仍在等待裁決。這是本合同預計完成日期為2025年12月26日。在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月裏，OMDAC-SWACA合同分別貢獻了3030萬美元和4690萬美元的收入, 分別為。
K-Boss的合同目前將執行到2022年8月28日。K-BOSS合同的組成部分作為LOGCAP V合同工具下的任務訂單重新競爭，並於2019年4月12日授予我們。在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月裏，K-Bosss的合同分別貢獻了1020萬美元和1.17億美元的收入。
積壓
總積壓包括剩餘的履約義務，包括有資金的積壓(有資金的公司訂單，其資金是由客户合同授權和撥付的)和無資金的積壓(客户目前沒有合同義務的確定訂單和未行使合同選項)。總積壓不包括IDIQ合同下的潛在訂單，以及授予我們的合同，這些合同正被美國政府問責局或中糧集團的競爭對手抗議。積壓的價值是根據合同預期期限內的預期收入水平計算的。實際值可能大於或小於預期。在執行工作時，總積壓轉化為收入。與項目相關的訂單活動水平可能會受到美國政府資金授權的時間及其項目評估週期的影響。同比比較有時會受到這些因素等因素的影響。
我們的合同是多年期合同，通常包括一年或一年以下的初始期限，其餘合同期限為一年或一年以下的選擇期。期權期限的數量因合同而異，不能保證期權期限會被行使。當我們是主承包商時，行使期權期限的權利完全由美國政府決定，當我們是分包商時，行使選擇期的權利完全由主承包商決定。美國政府還可以通過發佈延期或過渡期合同來延長項目的期限，通常期限為一年或更短。
我們預計將在未來12個月內將我們積壓的資金中的很大一部分確認為收入。但是，為了方便起見，美國政府或主承包商可以隨時通過終止合同來取消任何合同。我們幾乎所有的合同都有條款，允許我們在為方便起見而終止合同的情況下，收回我們所發生的全部或部分成本和工作費用。
截至2022年4月1日的三個月，總積壓金額為45億美元，而2021年12月31日為50億美元。以下是我們截至2022年4月1日和2021年12月31日的積壓情況摘要：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 4月1日， | | 十二月三十一日， |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 資金積壓 | | $ | 818 | | | $ | 1,033 | |
| 資金不足的積壓 | | 3,676 | | | 3,972 | |
| 總積壓 | | $ | 4,494 | | | $ | 5,005 | |
供資訂單(不同於供資積壓訂單)是指在該期間收到資金的訂單。在截至2022年4月1日的三個月裏，我們收到了2.499億美元的資金訂單，與截至2021年4月2日的三個月相比減少了1.776億美元。
經濟機遇、挑戰和風險
美國政府為應對不斷變化的安全挑戰而對服務和能力進行的投資，為Vectrus和該市場上的其他公司創造了一個複雜而多變的商業環境。然而，除了可能影響融資的多變的政治環境外，美國繼續面臨着巨大的財政和經濟挑戰。美國政府收購改革和成本節約舉措的步伐和深度，加上行業競爭力的增強，以贏得關鍵項目的長期地位，可能會增加收入水平和利潤率的壓力。然而，我們預計美國政府將繼續高度重視國家安全，並將繼續投資於負擔得起的解決方案。我們相信，我們的能力，特別是在基地運營支持、供應鏈和物流、IT任務支持、工程和數字集成、安全或維護、維修和大修方面的能力，應該有助於我們的客户提高效率、降低成本、改善準備情況並加強國家安全，從而繼續允許我們的業務實現長期盈利增長。此外，國防部的預算仍然是世界上最大的和管理的單元 相信我們的國防部預算的可尋址部分提供了實質性的增長機會。
美國政府的財政年度(FY)從10月1日開始，到9月30日結束。2022年3月15日，總統簽署了2022年綜合撥款法案，使之成為法律，並提供到2022年財政年度結束至2022年9月30日的資金。該法案提供了7820億美元的總國防開支，其中7420億美元用於國防部。
2022年3月28日，美國政府提交了2023財年聯邦預算，其中要求國防總支出為8130億美元，其中包括為國防部提供的7730億美元。
我們相信，用於維護、運營和加固國家安全國防資產以及文職機構基礎設施和設備的支出將繼續是美國政府的優先事項。我們的重點是維護和保護基礎設施、設備和IT網絡，同時利用運營技術和融合解決方案來提高效率和客户任務的成果。我們相信，這與我們的客户利用和加固現有設備和基礎設施而不是購買新設備的意圖是一致的。我們履行的許多核心職能都是對任務至關重要的。以下是這些核心職能中的幾個例子：(1)保持通信網絡運行；(2)維護機場和飛機；(3)提供緊急服務；(4)用綜合電子安全系統保衞我國的軍事基地和其他關鍵資源；(5)支持快速反應應急工作。雖然客户可能會降低我們要求的服務級別，但我們目前預計這些服務不會完全取消。
以上提供的信息並不代表趨勢和UNC的完整列表這些不確定性可能在短期或長期內影響我們的業務，應與本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第1部分“風險因素”第1A項中識別的風險因素以及本文“前瞻性陳述信息”中識別的事項一併考慮。
對財務結果的討論
截至2022年4月1日的三個月，而截至2021年4月2日的三個月
下表列出了精選的財務重點：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 變化 |
| (除百分比外，以千為單位) | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | | $ | | % |
| 收入 | | $ | 456,471 | | | $ | 434,004 | | | $ | 22,467 | | | 5.2 | % |
| 收入成本 | | 419,275 | | | 393,648 | | | 25,627 | | | 6.5 | % |
| 佔收入的百分比 | | 91.9 | % | | 90.7 | % | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 31,959 | | | 23,823 | | | 8,136 | | | 34.2 | % |
| 佔收入的百分比 | | 7.0 | % | | 5.5 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 營業收入 | | 5,237 | | | 16,533 | | | (11,296) | | | (68.3) | % |
| 營業利潤率 | | 1.1 | % | | 3.8 | % | | | | |
| 利息支出，淨額 | | (1,681) | | | (1,932) | | | (251) | | | (13.0) | % |
| | | | | | | | |
| 所得税前營業收入 | | 3,556 | | | 14,601 | | | (11,045) | | | (75.6) | % |
| 佔收入的百分比 | | 0.8 | % | | 3.4 | % | | | | |
| 所得税費用 | | 701 | | | 2,553 | | | (1,852) | | | (72.5) | % |
| 有效所得税率 | | 19.7 | % | | 17.5 | % | | | | |
| 淨收入 | | $ | 2,855 | | | $ | 12,048 | | | $ | (9,193) | | | (76.3) | % |
收入
截至2022年4月1日的三個月的收入為4.565億美元，比截至2021年4月2日的三個月增加了2250萬美元，增幅為5.2%。來自美國和亞洲項目的收入 增額 通過 1820萬美元和1260萬美元， 我們的中東和歐洲項目分別減少了430萬美元和410萬美元。
收入成本
收入成本佔收入的百分比為91.9%，而截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月分別為90.7%。與截至2021年4月2日的三個月相比，截至2022年4月1日的三個月的收入成本增加了2560萬美元，增幅為6.5%，這主要是由於收入的數量波動。此外，截至2022年4月1日的三個月增加了材料和通過的內容，毛利率較低。
銷售、一般和行政(SG&A)費用
在截至2022年4月1日的三個月中，與2021年4月2日相比，3,200萬美元的SG&A費用增加了810萬美元，增幅為34.2%。SG&A費用的增加是由於併購和整合成本。
營業收入
與截至2021年4月2日的三個月相比，截至2022年4月1日的三個月的營業收入減少了1130萬美元，降幅為68.3%。減少的主要原因是SG&A所述的波動。
截至2022年4月1日的三個月，營業收入佔收入的百分比為1.1%，而截至2021年4月2日的三個月為3.8%。營業收入減少是併購和整合成本增加的結果。
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，累計追趕調整分別增加了60萬美元的營業收入和130萬美元的營業收入。截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月的累計追趕調整涉及報告期間合同條款、計劃績效、客户範圍和估計的變化。運營收入還受到勞動力組合、內部資源和分包商之間的成本差異以及其他直接成本(ODC)採購量的影響。
利息(費用)收入，淨額
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月的利息(費用)收入淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 變化 | | | | |
| (除百分比外，以千為單位) | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | | $ | | % | | | | | | | | |
| 利息收入 | | $ | 43 | | | $ | 25 | | | $ | 18 | | | 72.0 | % | | | | | | | | |
| 利息支出 | | (1,724) | | | (1,957) | | | (233) | | | (11.9) | % | | | | | | | | |
利息支出，淨額 | | $ | (1,681) | | | $ | (1,932) | | | $ | (251) | | | (13.0) | % | | | | | | | | |
利息收入與我們的現金利息直接相關。利息支出與我們的高級擔保信貸安排下的借款直接相關，包括債務發行成本的攤銷，以及用於對衝我們部分利率風險敞口的衍生工具。與截至2021年4月2日的三個月相比，截至2022年4月1日的三個月的利息支出淨減少30萬美元，這是由於我們在2021年為收購Zenetex和HHB於2020年12月31日使用了循環信貸安排。
所得税費用
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月，我們分別記錄了70萬美元和260萬美元的所得税支出，實際所得税税率分別為19.7%和17.5%。實際所得税税率不同於聯邦法定税率21.0%，原因是州税和外國税、規定的税收排除、不可扣除的費用、未反映在賬面收入中的可用扣減, 和所得税抵免。
流動資金和資本資源
流動性
我們產生的運營現金流足以滿足我們的營運資本、資本支出和融資需求。我們希望利用運營現金流、手頭現金、我們的信貸安排和進入資本市場的機會，為我們持續的營運資本、資本支出和融資需求提供資金，並通過新的業務發展和潛在的收購機會尋求額外的增長。必要時，我們將利用我們的循環信貸安排來滿足短期營運資金要求。
如果我們的運營現金流低於我們的預期，我們可能需要進入長期或短期資本市場。儘管我們相信我們目前的融資安排將允許我們以可接受的條款和條件為我們的業務融資，但我們獲得和獲得未來可接受的條款和條件的融資將受到許多因素的影響，包括：(I)我們的信用評級；(Ii)整體資本市場的流動性；以及(Iii)當前的經濟狀況。我們不能保證我們將以可接受的條件獲得這種融資，或者完全可以獲得這種融資。
到目前為止，新冠肺炎還沒有對我們的流動性、現金流或資本資源產生重大影響。然而，新冠肺炎的持續蔓延也導致了全球資本市場的混亂和波動，這取決於未來的發展，可能會影響我們未來的資本資源和流動性。
為應對新冠肺炎疫情，CARE法案於2020年3月簽署成為法律，它規定推遲繳納工資税，我們從2020年推遲了1,680萬美元的現金支出中受益。這產生了增加工資税現金支出的效果： $8.1 m2022年第一季度將達到10億美元。
2014年9月，我們與我們的全資子公司VSC達成了一項信貸協議。信貸協議隨後被修訂，最近一次修訂發生在2022年1月24日，統稱為經修訂協議(見本表格10-Q中的附註7)。經修訂的協議包括一筆定期貸款(經修訂的定期貸款)和一筆2.7億美元的循環信貸安排(經修訂的Revolver)。
截至2022年4月1日，修訂後的Revolver下有6700萬美元的未償還借款。此外，還有兩份未償還的信用證，總金額為270萬美元，這使我們在修訂後的Revolver項下的借款額度降至2.03億美元。截至2022年4月1日，Vectrus的淨債務為9680萬美元，截至2021年12月31日的淨債務為6690萬美元。
我們簡明綜合資產負債表上的現金包括來自全資子公司的美國和國際現金。截至2022年4月1日，我們總計2300萬美元的現金和現金等價物中，約有1660萬美元由我們的外國子公司持有，除非匯回國內，否則無法為美國業務提供資金。我們目前預計，我們不會被要求將外國子公司的未分配收益匯回國內。我們預計，我們的美國國內現金資源將足以為我們在美國的運營活動提供資金，併為融資活動提供現金承諾。
分紅
我們目前不打算為我們的普通股支付定期股息。任何未來現金股息的宣佈和任何此類股息的數額(如果宣佈)將取決於我們的財務狀況、收益、資本要求、財務契約和其他合同限制以及我們董事會的酌情權。在決定是否向我們的普通股支付未來股息時，我們的董事會可能會考慮一般業務狀況、行業慣例、我們的財務狀況和業績、我們的未來前景、我們的現金需求和資本投資計劃、所得税後果、適用法律和董事會認為相關的其他因素。
流動性的來源和用途
現金、應收賬款、未開票應收賬款和應付賬款是我們營運資本的主要組成部分，通常由我們的收入水平以及與我們客户的付款做法和我們開單時間相關的其他短期波動所推動。我們的應收賬款反映了向客户開出的賬單金額，以及上個月確認的收入，通常是在每個資產負債表日期的下一個月開具賬單。
我們的應收賬款總額可能會隨着時間的推移而變化很大，並且對收入水平和從客户那裏收到的付款時間非常敏感。未償還銷售天數(DSO)是用於監控應收賬款水平的指標。該公司根據其最近的歷史收入，通過計算耗盡其期末應收賬款餘額所需的天數來確定其DSO。截至2022年4月1日和2021年12月31日，我們的DSO分別為74天和75天。
下表列出了用於經營活動、投資活動和籌資活動的現金淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | |
| (單位：千) | | April 1, 2022 | | April 2, 2021 | |
| 經營活動 | | $ | (26,381) | | | $ | (21,729) | | |
| 投資活動 | | (2,178) | | | (2,611) | | |
| 融資活動 | | 12,316 | | | (4,071) | | |
外匯1 | | 729 | | | (191) | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | | $ | (15,514) | | | $ | (28,602) | | |
1 外匯匯率變動對現金餘額的影響。 | | | | | |
截至2022年4月1日的三個月，經營活動中使用的現金淨額包括營運資金需求的現金流出2940萬美元和其他長期資產和負債650萬美元。淨收益290萬美元的現金流入和660萬美元的非現金淨收益項目的有利影響部分抵消了這一增長。營運資本淨流出主要是由於應收賬款增加和應計薪酬減少，其中包括$8.1 支付遞延CARE法案工資税100萬美元，部分被應付賬款增加所抵消。
截至2021年4月2日的三個月，經營活動中使用的現金淨額包括營運資本需求淨額3570萬美元和其他長期資產和負債490萬美元的流出，但淨收益1200萬美元和非現金項目690萬美元的現金流入部分抵消了這一部分。週轉資本淨流出的主要原因是應收賬款增加和應計報酬減少，但部分被應付賬款增加所抵消。。
在截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月中，用於投資活動的現金淨額分別包括220萬美元和260萬美元的資本支出，用於購買與持續運營有關的軟件和硬件以及車輛和設備。
在截至2022年4月1日的三個月中，用於融資活動的現金淨額包括償還260萬美元的長期債務，支付160萬美元用於股票薪酬的員工預扣税，以及支付50萬美元用於債務發行成本。在截至2022年4月1日的三個月內，我們還借入和償還了修訂後的Revolver分別為2.17億美元和2.0億美元。
於截至2021年4月2日止九個月內用於融資活動的現金淨額包括與員工預扣税項有關的220萬美元股份薪酬及償還200萬美元長期債務於截至2021年4月2日止三個月內，吾等亦借入及償還經修訂Revolver的1.1億美元。
資本資源
截至2022年4月1日，我們持有現金和現金等價物2,300萬美元，其中包括外國子公司持有的1,660萬美元，根據將於2023年11月15日到期的修訂後的Revolver，我們擁有2.03億美元的可用借款能力。我們相信，我們在2022年4月1日的現金，加上運營現金流和修訂後的Revolver，將足以支付我們至少在未來12個月的預期運營成本、資本支出和當前債務償還義務。
我們在美國證券交易委員會的擱置登記聲明於2020年1月生效，根據該聲明，我們可以不時發行高達2.5億美元的普通股、優先股、存托股份、權證、權利和債務證券。如有需要，吾等可尋求取得額外定期貸款，或根據註冊説明書發行債務或股本，以補充我們的營運資金及投資要求，或為收購提供資金。融資交易可能無法以我們可以接受的條款獲得，或者根本無法獲得，融資交易可能會稀釋我們現有股東的權益。
合同義務
截至2022年4月1日，我們根據長期合同義務對未來付款的承諾如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期間到期的付款 |
| | | | 不到1年 | | | | | | 5年以上 |
| (單位：千) | | 總計 | | | 1-3年 | | 3-5年 | |
| 經營租約 | | 50,504 | | | 13,122 | | | 19,588 | | | 8,146 | | | 9,648 | |
| 經修訂的定期貸款本金付款 | | 52,800 | | | 10,400 | | | 42,400 | | | — | | | — | |
| 修改車的本金支付 | | 67,000 | | | — | | | 67,000 | | | — | | | — | |
| 定期貸款利息和修正後的轉軌？ | | 5,589 | | | 3,518 | | | 2,071 | | | — | | | — | |
| 總計 | | 175,893 | | | 27,040 | | | 131,059 | | | 8,146 | | | 9,648 | |
| ？包括未使用的資金費用，並基於2022年4月1日的利率和未償還的修正後的Revolver餘額 | | | | | | | | | | |
關鍵會計政策、估計和判斷
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出報告金額。隨着獲得更多信息，估計數將進行修訂。管理層認為，所採用的會計估計數和由此產生的結餘是合理的；但是，在不同的假設或條件下，這些領域的實際結果可能與管理層的估計數不同。
我們認為，與收入確認、業務合併、商譽和其他無形資產以及所得税相關的假設和估計對我們的財務報表具有最大的潛在影響。因此，我們認為這些是我們的關鍵會計政策和估計。與我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中討論的那些相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
新會計公告
有關會計聲明和會計準則更新的信息，請參閲本季度報告Form 10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表附註中的第I部分，第1項，附註2“最近會計準則更新”。
前瞻性信息
本季度報告中的Form 10-Q以及通過引用納入本文的某些信息包含符合1934年《證券交易法》(經修訂)第21E節、1933年《證券法》(經修訂)第27A節和1995年《私人證券訴訟改革法》定義的前瞻性表述，因此可能涉及風險和不確定性。除純屬歷史性的陳述外，本報告所包括或以參考方式併入的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述一般可以通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“可能”、“繼續”或類似術語來識別。這些陳述是基於公司管理層的信念和假設，基於管理層目前掌握的信息。前瞻性陳述不是對未來業績的保證，可能會受到風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與前瞻性陳述預期的結果大相徑庭。
我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。此外，前瞻性陳述還存在一定的風險和
可能導致實際結果與公司的歷史經驗和我們目前的預期或預測大不相同的不確定性。這些風險和不確定性包括但不限於：新冠肺炎及其任何變種對全球經濟的影響 以及任何當前或未來政府強制要求的新冠肺炎預防措施，包括強制接種疫苗；我們提交建議和/或贏得正在籌備中的所有潛在機會的能力；我們保留和續簽現有合同的能力；我們在市場上與其他公司競爭的能力；安全漏洞和對我們信息技術和運營的其他幹擾；我們的成本加成、成本補償和固定價格合同的組合；維護我們的聲譽和與美國政府的關係；對新獎項的抗議；我們開展業務所在國家的經濟、政治和社會狀況；美國或國際政府國防預算的變化；政府法規及其合規性，包括國防部採購流程的變化；技術的變化；知識產權事務；政府調查、審查、審計和成本調整；與實際或據稱的環境污染、索賠和關切有關的意外事件；美國政府預算的延遲完成；我們在擴展、深化和增強我們的技術能力方面的成功；我們在擴大地理足跡或擴大客户基礎方面的成功；我們實現積壓中反映的全部金額的能力；商譽的損害；我們的員工、分包商和代理商的不當行為, 主要承包商和業務合作伙伴；我們控制成本的能力；我們的負債水平；我們的信用協議條款；利率風險；分包商業績；經濟和資本市場狀況；我們維護安全工作場所和設備的能力；我們保留和招聘合格人員的能力；我們與勞動力保持良好關係的能力；我們與其他承包商的合作關係；我們會計估計的變化；我們保險覆蓋的充分性；我們股票價格的波動；我們的税收撥備的變化或面臨額外所得税負債的風險和不確定性；與剝離有關的風險和不確定性；GAAP的變化；以及我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中“風險因素”項和其他部分描述的因素，以及我們在提交給美國證券交易委員會的未來報告中不時描述的其他因素。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們的盈利、現金流和財務狀況都受到與利率和外幣匯率波動相關的市場風險的影響。下面提到的所有潛在變化都是基於2022年4月1日的信息。
利率風險
與浮動利率修訂定期貸款相關的每一個百分點的變化將導致我們每年的現金利息支出變化10萬美元，扣除截至2022年4月1日的利率互換，以對衝部分風險
假設我們的修正後的Revolver全部提取到相當於2.7億美元的本金，利率每變化一個百分點，我們的年度現金利息支出將產生270萬美元的變化。
截至2022年4月1日，我們利率互換協議的名義價值總計3980萬美元。根據利率互換協議的條款應支付或收到的差額隨着利率變化而累計，並確認為相關債務在所發生期間的利息支出的調整。根據利率互換協議的條款支付的浮動利率的變化將對未來的現金流產生相應的影響。有關利率掉期的其他資料，請參閲本季度報告10-Q表格內簡明綜合財務報表附註中的附註8“衍生工具”。
外幣兑換風險
我們的大部分業務都是用美元進行的。然而，我們的一些合同要求我們用外幣進行交易，導致一些資產和負債以外幣計價。因此，我們的收益可能會因外幣匯率的變動而出現一些波動。過去，我們簽訂遠期外匯合約，買賣各種外幣，以選擇性地防範以非功能貨幣計價的貨幣資產和負債的價值波動。相關合約對我們的簡明綜合收益表和簡明綜合資產負債表的影響並不重大，相關對衝已停止。我們的最後一份遠期合同於2021年1月到期，截至2022年4月1日，沒有此類合同未到期。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年4月1日公司的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的有效性。基於這樣的評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年4月1日，公司的披露控制和程序有效，以確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並傳達給管理層，以便及時做出有關需要披露的決定。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年4月1日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
有時，我們也會捲入與業務運營相關的法律訴訟。其中一些訴訟程序尋求與僱傭問題、與我們的合同有關的問題以及與環境保護有關的法律所引起的問題的補救。
儘管任何法律事項的最終結果不能確切地預測，但根據目前的信息，包括我們對特定索賠的是非曲直的評估，我們預計任何單獨或整體的斷言或未斷言的法律索賠或訴訟程序將不會對我們的現金流、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
有關進一步信息，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註中的附註10“承付款和或有事項”。
第1A項。風險因素
無
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
不適用。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
| | | | | |
| |
2.1 | Vectrus，Inc.、Vertex AerSpace Services Holding Corp.、Andor Merge Sub LLC和Andor Merger Sub Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2022年3月7日(通過引用Vectrus，Inc.於2022年3月7日提交的Form 8-K當前報告的附件2.1併入) |
10.1 | 租賃擔保，日期為2021年9月30日，由Vectrus Systems Corporation(通過參考Vectrus，Inc.於2021年10月6日提交的8-K表格當前報告的附件10.1合併而成) |
10.2 | Vectrus，Inc.及其股東之間的股東協議表格(參考Vectrus，Inc.於2022年3月7日提交的當前8-K表格報告附件10.1併入) |
10.3 | Vectrus，Inc.和作為協議一方的股東之間的註冊權協議格式(通過引用Vectrus，Inc.在2022年3月7日提交的Form 8-K當前報告的附件10.1而併入) |
31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條頒發的首席執行官證書+ |
31.2 | 根據《1934年證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條頒發的首席財務官證書，該法案是根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的+ |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。本附件旨在根據S-K法規第601(B)(32)(Ii)項提供，不得被視為根據1934年《證券交易法》第18條的目的而提交，或通過參考納入根據1933年《證券法》或《1934年證券交易法》提交的任何未來文件中，除非通過特別引用明確規定。+ |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官認證。本附件旨在根據S-K法規第601(B)(32)(Ii)項提供，不得被視為根據1934年《證券交易法》第18條的目的而提交，或通過參考納入根據1933年《證券法》或《1934年證券交易法》提交的任何未來文件中，除非通過特別引用明確規定。+ |
| 101 | 以下材料摘自Vectrus公司截至2022年4月1日的季度報告Form 10-Q，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)未經審計的簡明綜合收益表，(Ii)未經審計的綜合全面收益表，(Iii)未經審計的簡明資產負債表，(Iv)未經審計的簡明現金流量表，(V)未經審計的股東權益變動簡明綜合報表和(Vi)簡明綜合財務報表附註。# |
| |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)# |
*表示管理合同或補償計劃或安排。
+表示本文件現作為證物存檔。
#以電子方式與本報告一起提交。
公司對Form 10-K、Form 10-Q和Form 8-K報告的委託文件編號為001-36341。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | |
Vectrus公司 | |
/威廉·B·中午 | |
發信人：威廉·B·努恩 | |
公司副總裁兼首席會計官 |
(首席會計主任) |
| Date: May 10, 2022 |