fbnc-20220331
0000811589錯誤--12-31Q12022真的錯誤http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613MemberP5Y00008115892022-01-012022-03-3100008115892022-04-30Xbrli：共享00008115892022-03-31ISO 4217：美元00008115892021-12-3100008115892021-01-012021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2020-12-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100008115892020-12-3100008115892020-01-012020-12-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-01-012021-03-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-01-012021-03-310000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-03-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100008115892021-03-310000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2021-12-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-01-012022-03-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-01-012022-03-310000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000811589美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310000811589Fbnc:StockInRabbiTrustAssumedInAcquisitionMember2022-03-310000811589FBNC：RabbiTrust ObligationMember2022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000811589Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-03-310000811589Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310000811589Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000811589Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-31FBNC：安全0000811589FBNC：VisaIncMember美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公共類別成員FBNC：VisaIncMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公共類別成員FBNC：VisaIncMember2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-31Xbrli：純0000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員FBNC：貸款類別集中度風險成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員FBNC：貸款類別集中度風險成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員FBNC：貸款類別集中度風險成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員FBNC：貸款類別集中度風險成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589FBNC：貸款類別集中度風險成員美國公認會計準則：財務應收賬款成員2021-01-012021-12-310000811589FBNC：SBAPPPloansMember2022-03-310000811589FBNC：SBAPPPloansMember2021-12-310000811589美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2022-03-310000811589美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員FBNC：應收賬款基準成員FBNC：應收類型集中度風險成員美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2022-01-012022-03-310000811589FBNC：應收賬款基準成員FBNC：應收類型集中度風險成員美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationGuaranteedPortionMember2022-03-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationGuaranteedPortionMember2021-12-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationUnguaranteedPortionMember2022-03-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationUnguaranteedPortionMember2021-12-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration貸款成員2022-03-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration貸款成員2021-12-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationLoanSoldPortionMember2022-03-310000811589Fbnc:SmallBusinessAdministrationLoanSoldPortionMember2021-12-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration貸款成員2022-03-310000811589FBNC：SmallBusinessAdministration貸款成員2021-12-310000811589FBNC：官員和主管成員2022-03-310000811589FBNC：官員和主管成員2021-12-310000811589FBNC：官員和主管成員2022-01-012022-03-310000811589Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000811589Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-12-3100008115892021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-01-012022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000811589Fbnc:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000811589Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-03-310000811589FBNC：商業資產成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：本土成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-03-310000811589FBNC：商業資產成員美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：本土成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員FBNC：商業資產成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：本土成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2022-03-310000811589FBNC：商業資產成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：本土成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589FBNC：ResidentialPropertyMember2022-03-310000811589FBNC：商業資產成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：本土成員2022-03-310000811589FBNC：商業地產成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589FBNC：商業資產成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：本土成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589FBNC：商業資產成員美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-公認會計準則：本土成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員FBNC：商業資產成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：本土成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589FBNC：商業資產成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：本土成員美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員FBNC：商業地產成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589FBNC：ResidentialPropertyMember2021-12-310000811589FBNC：商業資產成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：本土成員2021-12-310000811589FBNC：商業地產成員2021-12-310000811589SIC：Z65002022-01-012022-03-310000811589SRT：HotelMemberSRT：最小成員數2022-01-012022-03-310000811589SRT：HotelMemberSRT：最大成員數2022-01-012022-03-310000811589FBNC：非房地產成員2022-01-012022-03-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2022-01-012022-03-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2020-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2020-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2020-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2020-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-01-012021-12-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員2021-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-03-310000811589美國-公認會計準則：未分配的財務應收款成員2021-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員FBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員FBNC：分類信用評估成員2022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員FBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：建設貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembers美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：HomeEquityLoanMembersFBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberFBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000811589美國-GAAP：消費者投資組合細分成員FBNC：分類信用評估成員2021-12-310000811589FBNC：TroubledDebt重組成員2022-03-31FBNC：貸款0000811589FBNC：TroubledDebt重組成員2021-12-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2022-01-012022-03-31FBNC：合同0000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember2021-01-012021-03-310000811589FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000811589FBNC：TroubledDebtRestructuringAcruingMember美國-GAAP：房地產貸款成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2022-01-012022-03-310000811589US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：固定費率住宅抵押貸款成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMember2021-01-012021-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：房地產貸款成員Fbnc:TroubledDebtRestructuringNonaccrualMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000811589SIC：Z6500FBNC：應收賬款基準成員FBNC：CollateralType集中度RiskMember2022-01-012022-03-310000811589美國公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2022-03-310000811589美國公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2021-12-310000811589美國公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2022-01-012022-03-310000811589美國-GAAP：客户名單成員2022-03-310000811589美國-GAAP：客户名單成員2021-12-310000811589FBNC：核心存儲無形成員2022-03-310000811589FBNC：核心存儲無形成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：服務合同成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：服務合同成員2021-12-310000811589美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-03-310000811589美國公認會計準則：其他無形資產成員2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly242023Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember222023Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJune262028Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly172028Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust182028Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust222028Member2022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember202028Member2022-03-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2022-03-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2022-03-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2022-03-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2022-03-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2022-01-012022-03-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly242023Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember222023Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJune262028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueJuly172028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust182028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueAugust222028Member2021-12-310000811589Fbnc:FHLBPrincipalReducingCreditDueDecember202028Member2021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2021-12-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary232034Member2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2021-12-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJune152036Member2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2021-12-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueJanuary72035Member2021-01-012021-12-310000811589Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2021-12-310000811589US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Fbnc:TrustPreferredSecuritiesDueSeptember202034Member2021-01-012021-12-310000811589美國-GAAP：LandAndBuildingMembers2022-03-31FBNC：分支辦公室0000811589美國-公認會計準則：本土成員2022-03-310000811589SRT：最小成員數2022-03-310000811589SRT：最大成員數2022-03-31FBNC：平面0000811589美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-03-310000811589美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-03-310000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-01-012022-03-310000811589Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：公司債券證券成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000811589Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員FBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最小成員數2022-03-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最大成員數2022-03-310000811589SRT：權重平均成員Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCollateralDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員FBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最小成員數2021-12-310000811589Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最大成員數2021-12-310000811589SRT：權重平均成員Fbnc:FinancingReceivableCashFlowDependentMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員FBNC：ValuationTechniqueApprisedValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000811589Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000811589Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000811589Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000811589Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000811589FBNC：FirstBancorp2014股權計劃成員2022-03-310000811589FBNC：非員工董事表彰成員2022-01-012022-03-31FBNC：董事0000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2021-12-310000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2022-01-012022-03-310000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMember2022-03-310000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMemberFBNC：RecognationPeriod OneMember2022-03-310000811589FBNC：LongTerm RefintedStockAwardsMemberFBNC：識別週期兩個成員2022-03-3100008115892021-01-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000811589Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末March 31, 2022
佣金文件編號0-15572
第一銀行
(註冊人的確切姓名載於其章程)
北卡羅來納州56-1421916
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
布羅德街西南300號，南方鬆樹,北卡羅來納州28387
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(註冊人的電話號碼，包括區號)(910)246-2500
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號在其註冊的每個交易所的名稱：
普通股，無面值FBNC納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒ 是☐不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒ 是☐不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是☒不是
註冊人於2022年4月30日發行的普通股數量為35,639,889.


索引
第一銀行及其子公司
頁面
第一部分金融信息
項目1--財務報表
綜合資產負債表-2022年3月31日和2021年12月31日
4
綜合損益表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
5
綜合全面收益表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
6
股東權益綜合報表--截至2022年3月31日和2022年3月31日止三個月1
7
綜合現金流量表--截至2022年3月31日和2022年3月31日止三個月1
8
合併財務報表附註
9
項目2-管理層對經營和財務狀況合併結果的討論和分析
33
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
45
項目4--控制和程序
47
 
第二部分：其他信息
 
項目1--法律訴訟
47
項目1A--風險因素
47
項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用
47
項目6--展品
49
簽名
50

第2頁
索引
前瞻性陳述
本報告第一部分包含符合1934年《證券交易法》第21E節和1995年《私人證券訴訟改革法》含義的前瞻性陳述，這些陳述本身就受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述是指包括對未來事件或結果的預測、預測、期望或信念的陳述，或不屬於歷史事實的陳述。此外，前瞻性陳述僅限於截至發佈之日的陳述。此類陳述的特點通常是使用限定詞(及其派生詞)，如“預期”、“相信”、“估計”、“計劃”、“項目”或其他有關我們對未來事件的看法或判斷的陳述。我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述中預期的大不相同，因為它們將取決於許多我們不確定的因素，包括許多我們無法控制的因素。可能影響此類前瞻性陳述準確性的因素包括但不限於：我們客户的財務成功或不斷變化的戰略、我們整合收購的成功程度、政府監管機構的行動、市場利率水平以及總體經濟狀況，包括當前大流行的影響。有關可能影響本段討論事項的因素的更多信息，請參閲我們2021年年度報告表格10-K中的“風險因素”一節和本報告第二部分第1A項。

第3頁
索引
第一部分金融信息
項目1--財務報表
第一銀行及其子公司
合併資產負債表
(千美元)3月31日，
2022年(未經審計)		十二月三十一日，
2021
資產  
現金和銀行到期的，不計息$124,785 128,228 
銀行還本付息440,974 332,934 
現金和現金等價物合計565,759 461,162 
可供出售的證券2,685,048 2,630,414 
持有至到期的證券(公允價值為#美元492,307及$511,699)
546,090 513,825 
按公允價值結算過程中的預售抵押貸款5,672 19,257 
SBA和其他為出售而持有的貸款3,630 61,003 
貸款6,064,698 6,081,715 
貸款信貸損失準備(82,069)(78,789)
淨貸款5,982,629 6,002,926 
房舍和設備135,482 136,092 
經營性使用權租賃資產20,380 20,719 
應計應收利息24,728 25,896 
商譽364,263 364,263 
其他無形資產16,928 17,827 
止贖財產2,750 3,071 
銀行擁有的人壽保險164,273 165,786 
其他資產134,428 86,660 
總資產$10,652,060 10,508,901 
負債
存款：無息支票賬户$3,593,642 3,348,622 
計息支票賬户1,577,197 1,593,231 
貨幣市場賬户2,636,913 2,562,283 
儲蓄賬户735,659 708,054 
定期存款100,000美元或以上543,542 613,414 
其他定期存款298,194 299,025 
總存款9,385,147 9,124,629 
借款67,415 67,386 
應計應付利息576 607 
經營租賃負債20,903 21,192 
其他負債60,529 64,512 
總負債9,534,570 9,278,326 
承付款和或有事項
股東權益
優先股，每股無面值。授權：5,000,000股票
已發行未償還(&A)：無截至2022年3月31日和2021年12月31日
— — 
普通股，每股無面值。授權：40,000,000股票
已發行未償還(&A)：35,639,889股票和35,629,177分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票
723,441 722,671 
留存收益559,004 532,874 
收購中承擔的拉比信託的股票(1,814)(1,803)
拉比信託義務1,814 1,803 
累計其他綜合損失(164,955)(24,970)
股東權益總額1,117,490 1,230,575 
總負債和股東權益$10,652,060 10,508,901 
見未經審計的合併財務報表附註。

第4頁
索引
第一銀行及其子公司
合併損益表
截至3月31日的三個月，
20222021
(千美元，共享數據除外)(未經審計)
利息收入
貸款的利息和費用$64,202 51,073 
投資證券的利息：
應税利息收入13,210 5,913 
免税利息收入1,048 323 
其他，主要是隔夜投資649 700 
利息收入總額79,109 58,009 
利息支出
儲蓄、支票和貨幣市場賬户1,185 1,314 
定期存款100,000美元或以上430 858 
其他定期存款156 216 
借款460 383 
利息支出總額2,231 2,771 
淨利息收入76,878 55,238 
信貸損失準備金3,500 — 
沖銷未籌措資金承付款的準備金(1,500)— 
信貸損失準備金總額2,000 — 
扣除信貸損失準備後的淨利息收入74,878 55,238 
非利息收入
存款賬户手續費3,541 2,733 
其他服務費、佣金及收費7,005 5,522 
預售按揭貸款的費用1,121 4,544 
銷售保險和金融產品的佣金945 2,190 
SBA諮詢費780 2,764 
SBA貸款銷售收益3,261 2,330 
銀行自營壽險收入976 620 
其他收益(虧損)淨額1,622 (34)
非利息收入總額19,251 20,669 
非利息支出
工資支出23,454 20,131 
員工福利支出5,578 4,574 
總人事費29,032 24,705 
入住費3,384 2,904 
設備相關費用1,304 1,045 
併購費用3,484 — 
無形資產攤銷費用1,017 897 
止贖財產(收益)損失淨額(80)157 
其他運營費用13,324 10,357 
非利息支出總額51,465 40,065 
所得税前收入42,664 35,842 
所得税費用8,695 7,648 
淨收入$33,969 28,194 
普通股每股收益：
基本信息$0.95 0.99 
稀釋0.95 0.99 
宣佈的每股普通股股息$0.22 0.20 
加權平均已發行普通股：
基本信息35,433,739 28,357,809 
稀釋35,640,978 28,537,853 
見未經審計的合併財務報表附註。

第5頁
索引
第一銀行及其子公司
綜合全面收益表
    
截至三個月
3月31日，
20222021
(千美元)(未經審計)
淨收入$33,969 28,194 
其他全面虧損：
可供出售的證券的未實現虧損：
本期間發生的未實現持有虧損，税前(181,795)(24,235)
税收優惠41,776 5,569 
退休後計劃：
未確認精算損失淨額攤銷44 171 
税收優惠(10)(40)
其他綜合損失(139,985)(18,535)
綜合(虧損)收益$(106,016)9,659 
見未經審計的合併財務報表附註。

第6頁
索引
第一銀行及其子公司
合併股東權益報表
(千美元，共享數據除外-未經審計)普通股留用
收益		庫存
拉比
托拉斯
假設
在……裏面
採辦		拉比
托拉斯
義務		累計
其他
全面
收入
(虧損)		總計
股東的
權益
股票金額
截至2021年3月31日的三個月
餘額，2021年1月1日28,579 $400,582 478,489 (2,243)2,243 14,350 893,421 
採用新會計準則(17,051)(17,051)
淨收入28,194 28,194 
宣佈的現金股息(美元0.20每股普通股)
(5,688)(5,688)
拉比信託義務的變更(13)13 — 
股票回購(107)(4,036)(4,036)
基於股票的薪酬20 651 651 
其他綜合損失(18,535)(18,535)
餘額，2021年3月31日28,489 $397,094 483,944 (2,256)2,256 (4,185)876,853 
截至2022年3月31日的三個月
餘額，2022年1月1日35,629 $722,671 532,874 (1,803)1,803 (24,970)1,230,575 
淨收入33,969 33,969 
宣佈的現金股息(美元0.22每股普通股)
(7,839)(7,839)
拉比信託義務的變更(11)11 — 
代扣代繳税款的股票(3)(117)(117)
基於股票的薪酬14 887 887 
其他綜合損失(139,985)(139,985)
餘額，2022年3月31日35,640 $723,441 559,004 (1,814)1,814 (164,955)1,117,490 

見未經審計的合併財務報表附註。






第7頁
索引
第一銀行及其子公司
合併現金流量表
截至3月31日的三個月，
(千美元-未經審計)20222021
經營活動的現金流
淨收入$33,969 28,194 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行對賬：
信貸損失準備金2,000 — 
安全溢價攤銷淨額3,437 2,876 
貸款貼現累加(1,671)(1,341)
其他採購會計增加和攤銷，淨額(172)29 
喪失抵押品贖回權的財產(收益)損失和減記淨額(80)157 
其他(收益)損失，淨額(1,622)34 
(減少)遞延貸款淨費用增加(776)2,845 
銀行自營壽險收入(976)(620)
房舍和設備折舊1,726 1,448 
經營性租賃使用權資產攤銷339 517 
償還租賃債務(289)(416)
基於股票的薪酬費用547 397 
無形資產攤銷1,017 897 
小企業管理局服務資產的攤銷626 470 
出售預售按揭貸款和小型企業協會貸款的費用/收益(4,382)(6,874)
結算過程中預售按揭貸款的來源(46,488)(112,592)
在結算過程中出售預售按揭貸款的收益60,860 127,346 
小型企業管理局出售貸款的來源(39,807)(37,359)
出售小型企業管理局及其他貸款所得款項88,895 32,467 
應計應收利息減少1,168 1,620 
其他資產減少(增加)3,509 (5,242)
遞延所得税淨資產減少(增加)1,160 (4,596)
應計應付利息減少(31)(163)
(減少)其他負債增加(2,816)639 
經營活動提供的淨現金100,143 30,733 
投資活動產生的現金流
購買可供出售的證券(330,147)(475,960)
購買持有至到期的證券(36,089)(37,438)
可供出售證券的到期日/發行人催繳所得收益91,421 80,650 
持有至到期證券的到期日/發行人催繳所得收益2,684 5,780 
(購買)FRB和FHLB股票贖回，淨額(9,818)1,836 
貸款淨減少29,927 110,212 
出售止贖財產所得收益520 1,183 
購置房舍和設備(1,217)(4,534)
出售房舍和設備所得收益99 218 
銀行擁有的人壽保險死亡撫卹金3,595 — 
投資活動使用的現金淨額(249,025)(318,053)
融資活動產生的現金流
存款淨增量260,752 459,906 
對長期借款的償付(33)(531)
支付的現金股利-普通股(7,123)(5,140)
普通股回購— (4,036)
支付與扣繳的股票有關的税款(117)(103)
融資活動提供的現金淨額253,479 450,096 
現金和現金等價物增加104,597 162,776 
期初現金及現金等價物461,162 367,290 
期末現金和現金等價物$565,759 530,066 
現金流量信息的補充披露：
期內支付的利息現金$2,422 2,934 
在此期間支付的所得税現金— 9,585 
非現金：可供出售證券的未實現虧損，税後淨額(140,019)(18,666)
非現金：喪失抵押品贖回權的貸款轉移到其他房地產119 727 
非現金：期末應計股息7,839 5,688 
非現金：初始確認經營租賃使用權資產和經營租賃負債— 444 
見合併財務報表附註。

第8頁
索引
第一銀行及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)

注1-陳述的組織和基礎

綜合財務報表包括First Bancorp(“本公司”)及其全資附屬公司First Bank(“本行”)的賬目。該行有三家完全合併的全資子公司：SBA Complete，Inc.(“SBA Complete”)、Magnolia Financial，Inc.(“Magnolia Financial”)和First Troy SPE，LLC。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。
隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。因此，它們不包括根據公認會計準則編制完整財務報表所需的所有信息和附註。本公司認為，隨附的未經審計綜合財務報表包含所有必要的調整，以公平地列報本公司截至2022年3月31日的綜合財務狀況、截至2022年和2021年3月31日的三個月的綜合經營業績以及截至2022年和2021年3月31日的三個月的綜合現金流量。任何這樣的調整都是正常的、反覆出現的。這些中期財務報表應與公司經審計的綜合財務報表以及截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的説明一併閲讀。中期的經營業績不一定代表全年的預期業績。
請參閲提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的《2021年年度報告Form 10-K》附註1，以討論與財務報表有關的會計政策和其他相關信息。為保持一致性和可比性，以往期間的某些金額已重新分類，以符合本期列報，不會像先前報告的那樣對淨收益或股東權益產生影響。
自財務報表發佈之日起，該公司已對所有後續事件進行了評估。
新冠肺炎的影響
我們的市場領域和當地經濟繼續顯示出從新冠肺炎疫情的影響中復甦的跡象。然而，目前的大流行是持續的和動態的，存在許多相關的不確定因素，除其他外，包括其嚴重性和可能出現的新變種；其最終持續時間和可能出現的感染高峯；對我們的客户、員工和供應商的影響；對金融服務和銀行業的影響；以及對整個經濟的持續影響。新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果、財務狀況以及我們的監管資本和流動性比率的進一步影響程度，將取決於未來的發展，這些事態發展具有高度的不確定性，且無法預測，包括新冠肺炎疫情的範圍和持續時間，以及政府當局和其他第三方應對新冠肺炎疫情的行動。
Note 2 – 會計聲明
2022年採用的會計準則
該公司在2022年前三個月沒有采用任何會計準則。
即將採用的會計準則
ASU 2022-02，“金融工具--信貸損失(主題326)：問題債務重組和年份披露”。本次會計準則更新(“ASU”)取消了對債權人不良債務重組的會計指導，同時加強了對借款人遇到財務困難時債權人進行某些貸款再融資和重組的披露要求。本會計準則還要求各實體披露按融資應收賬款和租賃投資淨額的起源年度列出的本期總核銷情況。本ASU中的修正案將在2022年12月15日之後的財政年度生效，包括這些財政年度內的過渡期，並允許提前採用。該實體必須已通過ASU 2016-13(“CECL”)中的修正案，才能通過本ASU中的修正案。該公司目前正在評估

第9頁
索引
採納關於合併財務報表的新準則，但預計不會對其財務報表產生實質性影響。

Note 3 – 證券

投資證券在2022年3月31日和2021年12月31日的賬面價值和大約公允價值摘要如下：
(千美元)March 31, 20222021年12月31日
攤銷
成本		公平
價值		未實現攤銷
成本		公平
價值		未實現
收益(虧損)收益(虧損)
可供出售的證券：
美國國債$149,534 149,391 — (143)$— — — — 
政府支持的企業證券71,953 64,168 — (7,785)71,951 69,179 — (2,772)
抵押貸款支持證券2,632,054 2,425,911 349 (206,492)2,545,150 2,514,805 9,489 (39,834)
公司債券45,369 45,578 367 (158)45,380 46,430 1,106 (56)
可供出售的總數量$2,898,910 2,685,048 716 (214,578)2,662,481 2,630,414 10,595 (42,662)
持有至到期的證券：
抵押貸款支持證券$18,662 18,513 1 (150)20,260 20,845 585 — 
州和地方政府527,428 473,794 19 (53,653)493,565 490,854 2,955 (5,666)
持有至到期的合計$546,090 492,307 20 (53,803)513,825 511,699 3,540 (5,666)

該公司所有的抵押貸款支持證券都是由政府支持的企業發行的，但公允價值為#美元的私人抵押貸款支持證券除外。0.9百萬美元和美元0.9分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。

下表列出了截至2022年3月31日未實現損失的證券的信息：
未變現中的證券
的損失頭寸
少於12個月		未變現中的證券
的損失頭寸
超過12個月		總計
(千美元)公允價值未實現
損失		公允價值未實現
損失		公允價值未實現
損失
美國國債$149,391 143 — — 149,391 143 
政府支持的企業證券19,855 2,104 44,313 5,681 64,168 7,785 
抵押貸款支持證券1,656,529 133,422 705,932 73,220 2,362,461 206,642 
公司債券13,914 86 928 72 14,842 158 
州和地方政府431,433 46,491 40,482 7,162 471,915 53,653 
未實現損失合計頭寸$2,271,122 182,246 791,655 86,135 3,062,777 268,381 



第10頁
索引
下表列出了截至2021年12月31日未實現損失的證券的信息：
未變現中的證券
的損失頭寸
少於12個月		未變現中的證券
的損失頭寸
超過12個月		總計
(千美元)公允價值未實現
損失		公允價值未實現
損失		公允價值未實現
損失
政府支持的企業證券$21,436 522 47,743 2,250 69,179 2,772 
抵押貸款支持證券1,773,022 25,977 404,484 13,857 2,177,506 39,834 
公司債券999 1 945 55 1,944 56 
州和地方政府228,279 3,797 34,398 1,869 262,677 5,666 
未實現損失合計頭寸$2,023,736 30,297 487,570 18,031 2,511,306 48,328 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的證券組合持有600其證券371證券處於未實現虧損狀態。在上表中，所有在2022年3月31日和2021年12月31日處於未實現虧損狀態的證券都是本公司確定主要由於利率因素而不是信用質量擔憂而處於虧損狀態的債券。在得出這一結論時，該公司審查了第三方信用評級，並考慮了減值的嚴重程度。本公司不打算出售這些證券，而且很可能不會要求本公司在收回攤銷成本之前出售這些證券。
於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司認定與持有至到期債務證券有關的預期信貸損失微不足道。
按合同到期日分列的投資證券於2022年3月31日的賬面價值和大約公允價值彙總如下表。預期到期日可能不同於合同到期日，因為發行人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。
 可供出售的證券持有至到期的證券
(千美元)攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
證券
在一年內到期$26,102 26,381 436 440 
在一年後但在五年內到期152,051 151,996 — — 
在五年後但在十年內到期87,703 79,832 17,141 15,988 
十年後到期1,000 928 509,851 457,366 
抵押貸款支持證券2,632,054 2,425,911 18,662 18,513 
總證券$2,898,910 2,685,048 546,090 492,307 
在2022年3月31日和2021年12月31日，賬面價值為美元的投資證券852.8百萬美元和美元951.4分別有100萬英鎊被質押為公共存款的抵押品。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，除美國政府及其機構或政府支持的企業外，沒有任何一個發行人持有的證券超過股東權益的10%。
綜合資產負債表中的“其他資產”包括對聯邦住房貸款銀行和裏士滿聯邦儲備銀行股票的投資，總額達#美元。32.2百萬美元和美元22.3分別為2022年3月31日和2021年12月31日。這些投資不具有容易確定的公允價值。FHLB的股票的成本和公允價值為#美元。5.3百萬美元和美元4.6分別為2022年3月31日和2021年12月31日，並作為公司在FHLB的信用額度的抵押品，也是FHLB系統的會員要求。FRB股票的成本和公允價值為#美元。26.8百萬美元和美元17.8分別為2022年3月31日和2021年12月31日，為FRB成員銀行資格要求。FHLB和FRB都會定期重新計算公司所需的持股水平，公司要麼購買更多股票，要麼按成本贖回部分股票。該公司確定，在任何一個期間結束時，兩隻股票都沒有減值。

第11頁
索引
該公司擁有12,356Visa，Inc.(“Visa”)在Visa首次公開募股時收到的B類股票。在與Visa公司的某些訴訟達成和解後，這些股票預計將轉換為A類Visa股票，該公司並不是訴訟的一方。B類股有轉讓限制，隨着Visa就訴訟達成和解，轉換為A類股的轉換率會定期調整。2022年3月31日的轉換率約為1.62，這意味着該公司將獲得大約19,993A類股票(如果該股票在該日期已轉換)。該B類股票沒有易於確定的公允價值，按零。如B類股份有可隨時釐定的公允價值，或在轉換為A類股份時，本公司將把股份的賬面價值調整至其市價，並計入盈利。
Note 4 – 貸款、信用損失撥備和資產質量信息

以下為未償還貸款主要類別的摘要：
(千美元)March 31, 20222021年12月31日
 金額百分比金額百分比
所有貸款：
商業、金融和農業$603,454 10 %$648,997 11 %
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款795,886 13 %828,549 13 %
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押1,045,167 17 %1,021,966 17 %
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度329,348 6 %331,932 5 %
房地產-抵押貸款-商業和其他3,234,949 53 %3,194,737 53 %
消費貸款56,822 1 %57,238 1 %
小計6,065,626 100 %6,083,419 100 %
未攤銷遞延貸款費用淨額(928)(1,704)
貸款總額$6,064,698 $6,081,715 

上表“商業、金融和農業”項中包括總計#美元的薪資保護計劃(“PPP”)貸款。15.6百萬美元和美元39.0分別為2022年3月31日和2021年12月31日。PPP貸款由SBA全額擔保。包括在未攤銷遞延貸款淨額中的費用約為#美元1.3百萬美元和美元2.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別為與PPP貸款相關的未攤銷遞延貸款費用淨額。這些費用按照貸款條款的實際利息方法攤銷。加速攤銷被記錄在根據計劃條款免除本金的期間。
上表包括未清信用卡餘額共計#美元。38.8百萬美元和美元37.9分別為2022年3月31日和2021年12月31日。在2022年3月31日，大約57以上“商業、金融和農業”中所列的商業信用卡佔信用卡總餘額的百分比，其餘43%為上表消費貸款中包含的個人信用卡。

上表還包括各種非購買力平價小額信貸機構貸款，有關這些貸款的其他信息見下表。
(千美元)March 31, 20222021年12月31日
上表中包括的非購買力平價小額貸款的擔保部分$33,024 48,377 
上表中包括的非購買力平價小額信貸機構貸款的無擔保部分126,936 122,772 
上表中包括的非購買力平價SBA貸款總額$159,960 171,149 
已售出的部分小企業管理局貸款，但保留了服務--不包括在上表中$426,601 414,240 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，已售出的非PPP SBA貸款的留存部分有剩餘的未增值折扣，金額為#美元。5.9百萬美元和美元6.0分別為100萬美元。

數額為$的貸款5.410億美元4.3分別在2022年3月31日和2021年12月31日，為某些借款質押了10億美元小莉。

第12頁
索引

上述貸款還包括向在2022年3月31日在公司任職的高級管理人員和董事及其相關人士提供的貸款，總額約為#美元。6.5百萬美元和美元0.6分別為2022年3月31日和2021年12月31日。有一筆美元5.8由於新董事的增加，新貸款為100萬美元36,0002022年頭三個月的貸款預付款，償還金額為#美元21,000. 這些貸款是根據適用於處境相似的借款人的條款和條件發放的，管理層不認為這些貸款涉及超過正常收款風險或呈現其他不利特徵。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，所有收購貸款的未攤銷折扣總額為15.6百萬美元和美元17.2分別為100萬美元。只要貸款表現良好，貸款貼現通常會在貸款的不同期限內作為收益率調整攤銷。
不良資產被定義為非應計貸款、問題債務重組貸款(TDR)、逾期90天或以上且仍在計息的貸款，以及喪失抵押品贖回權的房地產。不良資產摘要如下。
(千美元)3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
非權責發生制貸款$33,460 34,696 
TDRS--應計12,727 13,866 
累計逾期90天以上的貸款— 1,004 
不良貸款總額46,187 49,566 
止贖的房地產2,750 3,071 
不良資產總額$48,937 52,637 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司擁有1.0百萬美元和美元1.5分別在喪失抵押品贖回權的過程中，分別獲得住宅抵押貸款。

下表是截至2022年3月31日公司按主要類別劃分的非權責發生貸款的摘要。
(千美元)無津貼的非權責發生制貸款帶津貼的非權責發生制貸款非權責發生制貸款總額
商業、金融和農業$3,911 8,661 12,572 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款928 126 1,054 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押161 3,559 3,720 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度— 807 807 
房地產-抵押貸款-商業和其他8,351 6,865 15,216 
消費貸款— 91 91 
總計$13,351 20,109 33,460 



第13頁
索引
下表是截至2021年12月31日公司按主要類別劃分的非權責發生貸款的摘要。
(千美元)無津貼的非權責發生制貸款帶津貼的非權責發生制貸款非權責發生制貸款總額
商業、金融和農業$3,947 8,205 12,152 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款495 137 632 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押858 4,040 4,898 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度— 694 694 
房地產-抵押貸款-商業和其他7,648 8,583 16,231 
消費貸款— 89 89 
總計$12,948 21,748 34,696 

曾經有過不是在截至2022年3月31日的三個月期間或截至2021年12月31日的年度內確認的非應計貸款利息收入。 當公司以非權責發生制狀態發放貸款時，公司遵循其非權責發生制政策，即在損益表中沖銷合同利息收入。

下表為通過沖銷利息收入核銷的應計應收利息在所示各期間：
(千美元)截至2022年3月31日的三個月截至2021年12月31日止的年度截至2021年3月31日的三個月
商業、金融和農業$8 195 64 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款12 6 — 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押10 31 5 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度2 14 4 
房地產-抵押貸款-商業和其他100 453 220 
消費貸款— — — 
總計$132 699 293 

下表是對截至2022年3月31日該公司貸款支付狀況的分析。
(千美元)應計
30-59
過去的幾天
到期		應計
60-89
日數
過去時
到期		應計
90天
或更多
過去時
到期		非應計項目
貸款		應計
當前		貸款總額
應收賬款
商業、金融和農業$389 105 — 12,572 590,388 603,454 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款1,492 — — 1,054 793,340 795,886 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押8,739 20 — 3,720 1,032,688 1,045,167 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度891 36 — 807 327,614 329,348 
房地產-抵押貸款-商業和其他2,294 — — 15,216 3,217,439 3,234,949 
消費貸款103 134 — 91 56,494 56,822 
總計$13,908 295 — 33,460 6,017,963 6,065,626 
未攤銷遞延貸款費用淨額(928)
貸款總額$6,064,698 

第14頁
索引
下表是對截至2021年12月31日該公司貸款支付狀況的分析。
(千美元)應計
30-59
日數
過去時
到期		應計
60-89
日數
過去時
到期		應計
90天
或更多
過去時
到期		非應計項目
貸款		應計
當前		貸款總額
應收賬款
商業、金融和農業$377 93 — 12,152 636,375 648,997 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款4,046 — 286 632 823,585 828,549 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押6,571 1,488 — 4,898 1,009,009 1,021,966 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度489 124 718 694 329,907 331,932 
房地產-抵押貸款-商業和其他164 1,496 — 16,231 3,176,846 3,194,737 
消費貸款116 62 — 89 56,971 57,238 
總計$11,763 3,263 1,004 34,696 6,032,693 6,083,419 
未攤銷遞延貸款費用淨額(1,704)
貸款總額$6,081,715 

抵押品依賴型貸款是指借款人在財務上遇到困難時，預計將通過經營或出售抵押品獲得償還的貸款。該公司對賬面淨餘額為#美元的非應計項目貸款進行單獨評估350,000或更多被指定為抵押品依賴貸款，以及某些其他可能仍在應計利息和/或低於$350,000在規模上，公司管理層被指定為具有較高風險。這些貸款不具有共同的風險特徵，不包括在確定信貸損失撥備的集體評估貸款中。

下表列出了該公司截至2022年3月31日的抵押品依賴貸款的分析。
(千美元)住宅物業企業資產土地商業地產抵押品依賴型貸款總額
商業、金融和農業$— 9,508 — — 9,508 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款— — 928 — 928 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押161 — — — 161 
房地產-抵押貸款-商業和其他— — — 11,081 11,081 
總計$161 9,508 928 11,081 21,678 

下表列出了該公司截至2021年12月31日的抵押品依賴貸款的分析。
(千美元)住宅物業企業資產土地商業地產抵押品依賴型貸款總額
商業、金融和農業$— 7,886 — — 7,886 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款— — 533 — 533 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押871 — — — 871 
房地產-抵押貸款-商業和其他— — — 10,743 10,743 
總計$871 7,886 533 10,743 20,033 


第15頁
索引
根據CECL，對於抵押品依賴貸款，本公司採取了實際的權宜之計，以抵押品的公允價值為基礎來計量信貸損失準備。信貸損失準備是根據貸款抵押品的公允價值與攤銷成本之間的差額計算的，抵押品的公允價值經清算費用/貼現調整後計算。如果抵押品的公允價值超過攤餘成本，則不需要減值。

該公司的政策是對任何重要的抵押品進行第三方評估。對於以房地產為抵押的貸款，公司的政策是將非應計貸款減記為90評估價值的%，其中考慮了估計的銷售成本。對於可能因經濟或其他外部因素而承受更大壓力的行業的房地產抵押品，公司可以額外減少抵押品價值10-25%以確認預計在近期銷售中產生的額外折扣。對於非房地產抵押品擔保貸款，公司一般將非應計貸款減記為75評估價值的%，用於支付出售成本和處置非房地產抵押品時通常產生的流動性折扣。對於非權責發生制的已審核貸款，公司將根據上述參數分配特定的撥備。

本公司並不認為上述任何貸款類型均有大量超額抵押品。



第16頁
索引
下表列出了貸款的信貸損失準備(“ACL”)在每一個指定期間的活動情況。
(千美元)商業廣告，
財務，
和
農耕		房地產
–
建築，
土地
發展
其他土地(&O)
貸款		房地產
–
住宅
(1-4個家庭)
第一
抵押貸款		房地產
-抵押貸款
-首頁
權益
一行行
信用		房地產
-抵押貸款
–
商業廣告
以及其他		消費貸款未分配總計
截至2022年3月31日的三個月
期初餘額$16,249 16,519 8,686 4,337 30,342 2,656 — 78,789 
沖銷(790)— — (41)(45)(167)— (1,043)
復甦247 137 4 233 155 47 — 823 
規定/(撤銷)307 (599)(531)(2,455)6,875 (97)— 3,500 
期末餘額$16,013 16,057 8,159 2,074 37,327 2,439 — 82,069 

(千美元)商業廣告，
財務，
和
農耕		房地產
–
建築，
土地
發展
其他土地(&O)
貸款		房地產
–
住宅
(1-4個家庭)
第一
抵押貸款		房地產
-抵押貸款
-首頁
權益
一行行
信用		房地產
-抵押貸款
–
商業廣告
以及其他		消費貸款未分配總計
截至及截至2021年12月31日的年度
期初餘額$11,316 5,355 8,048 2,375 23,603 1,478 213 52,388 
CECL實施的調整3,067 6,140 2,584 2,580 (257)674 (213)14,575 
已獲得的PCD貸款撥備2,917 165 222 92 1,489 10 — 4,895 
沖銷(3,722)(245)(273)(400)(2,295)(667)— (7,602)
復甦1,744 948 761 578 533 358 — 4,922 
規定/(撤銷)927 4,156 (2,656)(888)7,269 803 — 9,611 
期末餘額$16,249 16,519 8,686 4,337 30,342 2,656 — 78,789 

(千美元)商業廣告，
財務，
和
農耕		房地產
–
建築，
土地
發展
其他土地(&O)
貸款		房地產
–
住宅
(1-4個家庭)
第一
抵押貸款		房地產
-抵押貸款
-首頁
權益
一行行
信用		房地產
-抵押貸款
–
商業廣告
以及其他		消費貸款未分配總計
截至2021年3月31日止三個月
期初餘額$11,316 5,355 8,048 2,375 23,603 1,478 213 52,388 
CECL實施的調整3,067 6,140 2,584 2,580 (257)674 (213)14,575 
沖銷(1,438)(66)(38)(131)(510)(134)— (2,317)
復甦514 294 87 11 262 35 — 1,203 
規定/(撤銷)147 (1,589)(1,685)(526)3,409 244 — — 
期末餘額$13,606 10,134 8,996 4,309 26,507 2,297 — 65,849 

第17頁
索引
信用質量指標
該公司根據其內部風險評級跟蹤信用質量。貸款在發放時會被指定一個初始風險等級，這個等級通常基於借款人的信用評分、貸款價值比率、債務收入比率等幾個因素。在貸款發放過程中被風險評級為不合格的貸款將被拒絕。在對貸款進行初始評級後，會根據許多因素定期監測貸款的信用質量，如支付歷史、借款人的財務狀況和抵押品價值的變化。根據管理層對這些因素的評估，貸款可能會被降級或升級。內部風險評級政策在每種貸款類型中都是一致的。
以下按虧損可能性升序介紹了公司的內部風險等級：
風險等級描述
通行證：
1幾乎沒有風險的貸款，包括現金擔保貸款。
2記錄在案的整體財務實力顯著的貸款。由於存在多個還款來源，這些貸款的損失機會最小--每個還款來源顯然足以履行義務。
3有文件證明整體財務實力令人滿意的貸款。這些貸款的潛在損失較低，因為至少有兩個明確確定的還款來源--每個來源都足以在目前情況下履行義務。
4向財務狀況可接受的借款人提供貸款。這些貸款可能有輕微操作缺陷的跡象，缺乏足夠的財務信息，或者由價值或可銷售性有問題的抵押品支持的貸款。
5由於較小的弱點而導致風險高於平均水平的貸款，需要管理層進行更嚴格的審查。在正常情況下，抵押品通常需要並被認為以可變現的清算價值提供合理的覆蓋範圍。還款表現令人滿意。
P
(通過)		消費貸款(
特別提示：
6現有貸款在主要還款來源方面存在明確的弱點，如果不加以糾正，可能會給銀行造成損失。
分類：
7債務人當前穩健的淨值和償付能力或質押的抵押品(如有)對現有貸款的保護不足。這些貸款有一個或多個明確的弱點，危及債務的清算。
8具有明確弱點的貸款，這使得完全收回或清算非常值得懷疑和不太可能。損失似乎迫在眉睫，但確切的金額和時間尚不確定。
9被認為無法收回並正在註銷過程中的貸款。該職等是為行政目的分配的臨時職等，直至核銷完成。
F
(失敗)		消費貸款(

在下表中，基本上所有的“分類貸款”的評級都是7級或不合格，這些類別的風險水平相似。在此期間，轉換為定期貸款的循環信貸額度並不重要。

下表顯示了截至所示期間，本公司按信貸質量指標、貸款來源或續期年份記錄的貸款投資。收購貸款是在最初發生的年份呈報的，而不是在收購當年提出的。


第18頁
索引
按發放年份分列的定期貸款
(千美元)20222021202020192018之前旋轉總計
截至2022年3月31日
商業、金融和農業
經過$35,980 177,169 105,179 66,635 62,972 29,478 105,225 582,638 
特別提及— 125 399 621 2,633 216 2,504 6,498 
分類119 2,454 1,417 2,136 6,908 577 707 14,318 
商業、金融和農業的總規模36,099 179,748 106,995 69,392 72,513 30,271 108,436 603,454 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款
經過113,568 488,287 94,674 59,914 9,256 12,619 9,836 788,154 
特別提及— 38 726 4,117 107 98 5 5,091 
分類1,416 148 45 944 71 17 — 2,641 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款總額114,984 488,473 95,445 64,975 9,434 12,734 9,841 795,886 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押
經過53,280 277,391 206,074 114,970 76,281 290,677 8,318 1,026,991 
特別提及— 512 448 328 201 3,331 96 4,916 
分類136 391 480 895 940 9,410 1,008 13,260 
房地產-抵押貸款-住宅(1-4個家庭)第一抵押貸款53,416 278,294 207,002 116,193 77,422 303,418 9,422 1,045,167 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度
經過306 2,258 410 299 1,254 2,244 315,092 321,863 
特別提及48 187 — — — 18 1,112 1,365 
分類18 163 96 75 — 327 5,441 6,120 
房地產-抵押-房屋淨值貸款/信用額度總額372 2,608 506 374 1,254 2,589 321,645 329,348 
房地產-抵押貸款-商業和其他
經過275,364 1,315,875 716,571 307,705 184,889 337,011 57,982 3,195,397 
特別提及521 2,042 4,737 4,849 3,708 3,103 1,340 20,300 
分類124 4,979 249 2,953 5,910 4,832 205 19,252 
房地產總額-抵押貸款-商業和其他276,009 1,322,896 721,557 315,507 194,507 344,946 59,527 3,234,949 
消費貸款
經過5,115 29,404 6,453 2,313 1,407 923 10,998 56,613 
特別提及— — — — — — — — 
分類— 141 11 1 — 17 39 209 
消費貸款總額5,115 29,545 6,464 2,314 1,407 940 11,037 56,822 
總計$485,995 2,301,564 1,137,969 568,755 356,537 694,898 519,908 6,065,626 
未攤銷遞延貸款費用淨額(928)
貸款總額6,064,698 


第19頁
索引


按發放年份分列的定期貸款
(千美元)20212020201920182017之前旋轉總計
截至2021年12月31日
商業、金融和農業
經過$204,945 138,540 71,369 66,645 16,009 17,492 112,933 627,933 
特別提及225 1,255 1,313 2,729 225 9 2,348 8,104 
分類1,609 793 1,703 7,096 511 96 1,152 12,960 
商業、金融和農業的總規模206,779 140,588 74,385 76,470 16,745 17,597 116,433 648,997 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款
經過573,613 133,888 69,066 12,455 9,764 8,190 13,737 820,713 
特別提及41 737 5,095 110 104 2 9 6,098 
分類1,541 49 47 83 14 4 — 1,738 
房地產-建築、土地開發和其他土地貸款總額575,195 134,674 74,208 12,648 9,882 8,196 13,746 828,549 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押
經過241,619 224,617 120,097 82,531 86,074 234,950 11,051 1,000,939 
特別提及888 615 516 229 323 3,237 94 5,902 
分類419 156 535 1,185 653 11,246 931 15,125 
房地產-抵押貸款-住宅(1-4個家庭)第一抵押貸款242,926 225,388 121,148 83,945 87,050 249,433 12,076 1,021,966 
房地產-抵押貸款-房屋淨值貸款/信用額度
經過3,111 498 439 1,304 245 1,649 317,319 324,565 
特別提及194 — 15 — — 19 1,341 1,569 
分類75 97 71 — — 607 4,948 5,798 
房地產-抵押-房屋淨值貸款/信用額度總額3,380 595 525 1,304 245 2,275 323,608 331,932 
房地產-抵押貸款-商業和其他
經過1,328,156 796,992 355,885 211,118 197,165 197,659 66,104 3,153,079 
特別提及1,759 4,849 5,801 3,741 2,072 1,801 1,440 21,463 
分類7,147 413 2,110 6,025 3,897 603 — 20,195 
房地產總額-抵押貸款-商業和其他1,337,062 802,254 363,796 220,884 203,134 200,063 67,544 3,194,737 
消費貸款
經過14,960 25,431 2,965 1,722 673 525 10,810 57,086 
特別提及— 4 — — — — — 4 
分類— 73 — 8 — 25 42 148 
消費貸款總額14,960 25,508 2,965 1,730 673 550 10,852 57,238 
總計$2,380,302 1,329,007 637,027 396,981 317,729 478,114 544,259 6,083,419 
未攤銷遞延貸款費用淨額(1,704)
貸款總額6,081,715 

第20頁
索引
問題債務重組

在以下兩種情況下，貸款重組被認為是TDR：(1)借款人遇到財務困難；(2)債權人已給予特許權。優惠可能包括降低利率或低於市場利率、本金豁免、延長期限和其他旨在將潛在損失降至最低的行動。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的期間內，本公司修改的絕大多數TDR涉及降息和延長期限。公司一般不會給予本金寬恕。

根據貸款的支付狀態，公司的TDR可以分為非應計項目和應計項目。非應計項目的TDR在前面提出的非應計項目貸款總額中報告。

截至2022年3月31日，有二向貸款被修改為TDR的債務人提供額外資金的非實質性承諾的貸款。在2021年12月31日，有不是向貸款被修改為TDR的債務人提供額外資金的承諾。

下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內在TDR中修改的貸款的相關信息。
(千美元)截至2022年3月31日的三個月截至2021年3月31日的三個月
數量
合同		Pre-
改型
重組後的
餘額		後-
改型
重組後的
餘額		數量
合同		Pre-
改型
重組後的
餘額		後-
改型
重組後的
餘額
TDRS--應計
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押1 36 36 — — — 
房地產-抵押貸款-商業和其他— — — 1 160 160 
TDRS--非應計項目
商業、金融和農業1 41 41 1 111 108 
房地產-抵押-住宅(1-4個家庭)第一抵押1 36 36 — — — 
房地產-抵押貸款-商業和其他1 540 540 — — — 
期間產生的TDR合計4 $653 $653 2 $271 $268 

當貸款在修改後的條款下拖欠90天或以上、已轉為非應計項目、或已轉移至止贖房地產時，本公司認為該貸款已違約。在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三個月內，沒有應計TDR被修改和違約。
信用風險集中
該公司的大部分業務活動是與其擁有銀行業務的市場內的客户進行的。因此，該公司的信用風險敞口受到其市場內經濟變化的重大影響。大致89本公司的貸款組合中有%是以房地產為抵押的，因此容易受到房地產估值變化的影響。
信貸損失撥備--無資金的貸款承諾
除貸款信貸損失撥備外，公司還對與貸款有關的承諾，如無資金來源的貸款承諾和信用證，保留一項撥備。本公司估計在本公司因履行提供信貸的合同義務而面臨信用風險的合同期內的預期信貸損失，除非該義務可由本公司無條件取消。表外信貸風險的貸款相關承諾準備調整為無資金準備的承諾支出準備。這一估計包括對發生資金的可能性的考慮，這是基於根據內部信息得出的歷史資金研究，以及對承諾的預期信貸損失的估計。

第21頁
索引
預計將在其估計壽命內獲得資金，這與計算貸款信貸損失準備金時使用的損失率相同。無資金貸款承諾的信貸損失撥備為#美元。12.0百萬美元和美元13.5分別於2022年3月31日及2021年12月31日的百萬元現金，在綜合資產負債表中被單獨分類為“其他負債”。
下表列出了截至2022年3月31日的三個月的無資金支持貸款承諾的信貸損失準備餘額和活動。
(千美元)信貸損失撥備總額--無資金的貸款承諾
截至2021年12月31日的期初餘額$13,506 
沖銷— 
復甦— 
沖銷未籌措資金承付款的準備金(1,500)
截至2022年3月31日的期末餘額$12,006 

信貸損失準備--持有至到期的證券
截至2022年3月31日和2021年12月31日，持有至到期的證券的信貸損失撥備並不重要。
Note 5 – 商譽及其他無形資產
以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日的應攤銷無形資產賬面總額和累計攤銷，以及截至這兩個日期的未攤銷無形資產賬面金額的摘要。
March 31, 20222021年12月31日
(千美元)總運載量
金額		累計
攤銷		總運載量
金額		累計
攤銷
應攤銷無形資產：
客户列表$2,700 1,501 2,700 1,386 
核心存款無形資產29,050 18,972 29,050 18,076 
SBA服務資產12,677 7,086 11,932 6,460 
其他100 40 100 33 
總計$44,527 27,599 43,782 25,955 
未攤銷無形資產：
商譽$364,263 364,263 
SBA服務資產計入本公司已出售但繼續收取費用的SBA貸款部分。服務資產最初按公允價值入賬，並在相關貸款的預期年限內攤銷，並按季度進行減值測試。SBA服務資產攤銷費用在非利息收入中記錄，作為對SBA服務費用的抵銷，列在“其他服務費、佣金和費用”項下。如上表所示，截至2022年3月31日，公司擁有一項小型企業管理局服務資產，剩餘賬面價值為$5.6百萬美元。該公司記錄了$0.7百萬美元和美元0.6與2022年和2021年前三個月出售的小企業管理局貸款擔保部分相關的新服務資產分別為100萬美元。在2022年和2021年的前三個月，該公司記錄了0.6百萬美元和美元0.5相關維修資產攤銷費用分別為100萬歐元。一個2022年3月31日和2021年12月31日，該公司為SBA貸款總額提供服務吳元元426.6百萬aND$414.2百萬美元，分別用於其他人。在列報的任何期間內，均未償還任何其他貸款。
除小企業管理局服務資產外，所有其他無形資產的攤銷費用總計為#美元。1.0百萬美元和美元0.9截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
截至2022年3月31日止三個月之商譽賬面值並無變動.
商譽至少每年進行一次減值評估，年度評估截至每年10月31日。公司於2021年第四季度進行了規定的年度減值測試。

第22頁
索引
管理層評估了2022年第一季度可能表明商譽可能受損的事件和情況，並得出結論，沒有必要進行隨後的臨時測試。
下表列出了與收購相關的可攤銷無形資產的估計攤銷費用明細表。這些金額將在合併損益表的非利息支出部分記為“無形資產攤銷費用”。在管理層決定有必要對已攤銷無形資產的賬面價值或估計使用年限進行調整時，這些估計可能會在未來期間發生變化。
(千美元)估計攤銷
費用
2022年4月1日至2022年12月31日$2,666 
20232,545 
20241,718 
20251,358 
2026962 
此後2,088 
總計$11,337 
注6-借款
下表列出了該公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的未償借款信息(美元以千為單位)：
描述到期日呼叫功能March 31, 2022利率，利率
FHLB本金減少學分7/24/2023無$68 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分12/22/2023無942 
1.25固定百分比
FHLB本金減少學分6/26/2028無222 
0.25固定百分比
FHLB本金減少學分7/17/2028無42 
0.00固定百分比
FHLB本金減少學分8/18/2028無164 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分8/22/2028無164 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分12/20/2028無339 
0.50固定百分比
信託優先證券1/23/2034按公司劃分的季度
自2009年1月23日開始		20,620 
3.00% at 03/31/22
可調費率
3個月LIBOR+2.70%
信託優先證券6/15/2036按公司劃分的季度
從2011年6月15日開始		25,774 
2.22% at 03/31/22
可調費率
3個月LIBOR+1.39%
信託優先證券1/7/2035按公司劃分的季度
從2010年1月7日開始		10,310 
2.24% at 03/31/22
可調費率
3個月LIBOR+2.00%
信託優先證券9/20/2034按公司劃分的季度
由9/20/2009開始		12,372 
3.08% at 03/31/22
可調費率
3個月LIBOR+2.15%
截至2022年3月31日的總借款/加權平均利率
$71,017 2.56%
已獲得借款的未攤銷折價(3,602)
借款總額$67,415 


第23頁
索引
描述到期日呼叫功能2021年12月31日利率，利率
FHLB本金減少學分7/24/2023無$79 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分12/22/2023無952 
1.25固定百分比
FHLB本金減少學分6/26/2028無225 
0.25固定百分比
FHLB本金減少學分7/17/2028無44 
0.00固定百分比
FHLB本金減少學分8/18/2028無166 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分8/22/2028無166 
1.00固定百分比
FHLB本金減少學分12/20/2028無342 
0.50固定百分比
信託優先證券1/23/2034按公司劃分的季度
自2009年1月23日開始		20,620 
2.83% at 12/31/21
可調費率
3個月LIBOR+2.70%
信託優先證券6/15/2036按公司劃分的季度
從2011年6月15日開始		25,774 
1.59% at 12/31/21
可調費率
3個月LIBOR+1.39%
信託優先證券1/7/2035按公司劃分的季度
從2010年1月7日開始		10,310 
2.12% at 12/31/21
可調費率
3個月LIBOR+2.00%
信託優先證券9/20/2034按公司劃分的季度
由9/20/2009開始		12,372 
2.72% at 12/31/21
可調費率
3個月LIBOR+2.15%
截至2021年12月31日的總借款/加權平均利率
$71,050 2.24%
已獲得借款的未攤銷折價(3,664)
借款總額$67,386 
Note 7 – 租契
本公司在正常業務過程中籤訂租約。截至2022年3月31日，本公司租賃17租用土地和建築物的分支機構以及九出租土地但擁有建築物的分支機構。該公司還為幾個運營部門租用辦公場所。根據適用的會計準則，本公司所有租約均為經營性租約，租賃協議的到期日為2022年4月至2076年5月，其中一些租約包括多個五-以及十年分機。該等租約的加權平均剩餘租期為19.4截至2022年3月31日。該公司的某些租賃協議包括基於通貨膨脹變化的可變租賃支付，這一因素對公司的總租賃費用的影響微不足道。在適用會計準則允許的情況下，本公司已選擇不在本公司綜合資產負債表上確認原始租賃期限為12個月或以下的租賃(短期租賃)。所列每個期間的短期租賃費用微不足道。
租賃於租賃開始日被分類為營運租賃或融資租賃，如前所述，本公司的所有租賃均已確定為營運租賃。經營性租賃和短期租賃的租賃費用在租賃期內按直線法確認。使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。使用權資產及租賃負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的估計現值確認。
本公司在租賃開始時使用其在抵押基礎上的遞增借款利率來計算租賃付款的現值，而租賃中隱含的利率是未知的。租賃的加權平均貼現率為2.88% as of March 31, 2022.
總運營租賃費用為$0.9百萬美元和美元0.7截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。使用權資產和租賃負債為#美元。20.4百萬美元和美元20.9截至2022年3月31日，分別為20.7百萬美元和美元21.2截至2021年12月31日，分別為100萬。

第24頁
索引
截至2022年3月31日，初始期限為一年或以上的經營租賃的未來未貼現租賃付款如下。
(千美元)
2022年4月1日至2022年12月31日$1,747 
20232,360 
20242,163 
20251,706 
20261,685 
此後19,988 
未貼現的租賃付款總額29,649 
折扣的影響較小(8,746)
估計租賃付款現值(租賃負債)$20,903 
Note 8 – 養老金計劃
該公司歷史上一直贊助二固定利益退休金計劃-一項適用於所有僱員的合格退休計劃(“退休金計劃”)，以及一項為本公司若干高級管理人員而設的補充性行政人員退休計劃(“SERP”)。自2012年12月31日起，本公司凍結了所有參與者的這兩項計劃。雖然以前的應計福利沒有損失，但僱員在2012年後的這些服務計劃下不再應計福利。
公司記錄的定期養老金費用共計#美元。51,000及$191,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。下表包含養卹金費用的組成部分。
 截至3月31日的三個月，
(千美元)2022年養老金計劃2021年養老金計劃2022年SERP2021年SERP2022年兩個計劃合計2021年兩個計劃合計
服務成本$— — — — — — 
利息成本267 306 28 39 295 345 
計劃資產的預期回報(288)(325)— — (288)(325)
攤銷淨(損益)180 210 (136)(39)44 171 
定期養老金淨成本$159 191 (108)— 51 191 

定期養老金淨成本中的服務成本部分計入工資和福利費用，定期養老金淨成本的所有其他部分都計入其他非利息費用。
本公司對養老金計劃的繳費是基於獨立精算顧問的計算，並旨在為所得税目的而扣除。《公司》做到了不是不會在2022年前三個月為養老金計劃繳費，並且確實不是I don‘我不指望在2022年剩下的時間裏為養老金計劃繳款。
公司關於SERP的資金政策是從公司的運營現金流中獲得相關收益。
Note 9 – 公允價值
公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，為該資產或負債在本金和最有利的市場上轉移一項負債而收取或支付的交換價格。有三種水平的投入可用於衡量公允價值：
第1級：截至測量日期，該實體有能力獲得的活躍市場上相同資產或負債的報價(未調整)。
第2級：除第1級價格外的其他重大可觀察投入，如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價；或可觀察到的或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。

第25頁
索引
第三級：反映報告實體自己對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設的假設的重大不可觀察的輸入。
下表彙總了公司於2022年3月31日在經常性和非經常性基礎上按公允價值計量的金融工具。
(千美元)

金融工具説明
2022年3月31日的公允價值報價在
活躍的市場：
相同的資產
(1級)		重要的其他人
可觀測輸入
(2級)		意義重大
不可觀測的輸入
(3級)
反覆出現
可供出售的證券：
美國財政部$149,391 — 149,391 — 
政府支持的企業證券64,168 — 64,168 — 
抵押貸款支持證券2,425,911 — 2,425,911 — 
公司債券45,578 — 45,578 — 
可供出售的證券總額$2,685,048 — 2,685,048 — 
在結算過程中預售的抵押貸款$5,672 5,672 — — 
非複發性
個人評估貸款$12,590 — — 12,590 

下表彙總了公司於2021年12月31日在經常性和非經常性基礎上按公允價值計量的金融工具。
(千美元)

金融工具説明
2021年12月31日的公允價值報價在
活躍的市場
對於相同的
資產(1級)		重要的其他人
可觀測輸入
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
反覆出現
可供出售的證券：
政府支持的企業證券$69,179 — 69,179 — 
抵押貸款支持證券2,514,805 — 2,514,805 — 
公司債券46,430 — 46,430 — 
可供出售的證券總額$2,630,414 — 2,630,414 — 
在結算過程中預售的抵押貸款$19,257 19,257 — — 
非複發性
個人評估貸款$11,583 — — 11,583 
止贖的房地產364 — — 364 
以下是按公允價值計量的工具所使用的估值方法的説明。
在結算過程中預售的抵押貸款-公允價值是基於投資者同意為貸款支付的承諾價格，被視為1級投入。
可供出售的證券-當活躍的市場有報價的市場價格時，證券被歸類為估值層次中的第一級。如果沒有市場報價，但可以通過觀察具有相似特徵的證券的報價來估計公允價值，則該證券在估值層次上被歸類為第二級。公司二級證券的大部分公允價值是由我們的第三方債券會計提供商使用矩陣定價確定的。矩陣定價是行業中廣泛使用的一種數學技術，它不完全依賴於特定證券的報價，而是依賴於證券與其他證券之間的關係來對債務證券進行估值

第26頁
索引
基準報價證券。對於該公司來説，二級證券包括美國國債、抵押貸款支持證券、商業抵押貸款支持債券、政府支持的企業證券和公司債券。在1級或2級輸入不可用的情況下，證券被歸類為層次結構的3級。
抵押品依賴型貸款-抵押品依賴型貸款的公允價值是在非經常性基礎上計量的，並基於(1)擔保貸款的基礎抵押品價值，經估計銷售成本調整後，或(2)此類貸款預期收到的現金流淨現值。抵押品可以是房地產或商業資產的形式，包括設備、庫存和應收賬款。抵押品的絕大多數是房地產。房地產抵押品的價值通常由第三方評估師根據獨立的、有執照的第三方評估師(第3級)進行的評估，採用收益或市場評估法確定。企業設備的價值如果被認為重要，則基於外部評估，如果被認為不重要，則基於適用借款人財務報表上的賬面淨值。同樣，存貨和應收賬款抵押品的價值以借款人的財務報表餘額或賬齡報告為基礎，並酌情貼現(第3級)。本分析中使用的評估通常至少每年根據貸款首次減值的時間獲得，因此評估不一定是截至所列期間期末的評估。任何公允價值調整均計入已發生的期間，作為綜合收益表的信貸損失準備。
止贖的房地產-喪失抵押品贖回權的房地產，包括通過取消抵押品贖回權或償還貸款而獲得的財產，以成本或公允價值較低的價格報告。公允價值按非經常性基準計量，並以獨立市價或當前評估為基礎，該等評估一般採用收益或市場估值方法編制，並由獨立、持牌第三方估價師進行，並經估計銷售成本調整(第3級)。本分析中使用的評估一般至少每年根據資產的購置時間獲得，因此，評估不一定是截至所列期間終了的評估。在喪失抵押品贖回權時，貸款餘額的任何超出作為抵押品的房地產的公允價值，都被視為信貸損失準備金的費用。對於止贖後的任何房地產估值，任何超過房地產公允價值的房地產記錄價值均被視為綜合收益表中的止贖房地產減記。
對於截至2022年3月31日在經常性或非經常性基礎上按公允價值計量的第3級資產和負債，公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入如下：
(千美元)2022年3月31日的公允價值估值
技術		重大不可察覺
輸入量		範圍(加權平均)
單獨評估的貸款--取決於抵押品$6,909 評估價值適用於預計銷售成本的折扣10%
單獨評估的貸款--取決於現金流5,681 預期現金流的現值在計算預期現金流現值時使用的貼現率
4%-11% (6.50%)
對於截至2021年12月31日在經常性或非經常性基礎上按公允價值計量的第3級資產和負債，公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入如下：
(千美元)2021年12月31日的公允價值估值
技術		重大不可察覺
輸入量		範圍(加權平均)
單獨評估的貸款--取決於抵押品$7,326 評估價值適用於預計銷售成本的折扣10%
單獨評估的貸款--取決於現金流4,257 預期現金流的現值折現率在計算預期現金流現值時的應用
4%-11% (6.22%)
止贖的房地產364 評估價值適用於預計銷售成本的折扣10%

2022年3月31日和2021年12月31日未按公允價值列賬的金融工具的賬面金額和估計公允價值如下：

第27頁
索引
  March 31, 20222021年12月31日
(千美元)公平的水平
價值
層次結構		攜帶
金額		估計數
公允價值		攜帶
金額		估計數
公允價值
現金和銀行到期的，不計息1級$124,785 124,785 128,228 128,228 
銀行還本付息1級440,974 440,974 332,934 332,934 
持有至到期的證券2級546,090 492,307 513,825 511,699 
SBA和其他為出售而持有的貸款2級3,630 4,010 61,003 62,044 
扣除津貼後的貸款總額3級5,982,629 5,957,829 6,002,926 5,990,235 
應計應收利息1級24,728 24,728 25,896 25,896 
銀行擁有的人壽保險1級164,273 164,273 165,786 165,786 
SBA服務資產3級5,591 5,667 5,472 5,546 
存款2級9,385,147 9,382,240 9,124,629 9,124,701 
借款2級67,415 59,593 67,386 61,295 
應計應付利息2級576 576 607 607 
公允價值估計是在特定時間點根據相關市場信息和有關金融工具的信息做出的。這些估計並不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能產生的任何溢價或折扣。由於該公司的大部分金融工具不存在高流動性的市場，因此公允價值估計是基於對未來預期虧損經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵以及其他因素的判斷。這些估計具有主觀性，涉及不確定因素和重大判斷事項，因此無法準確確定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。
公允價值估計是基於現有的表內和表外金融工具，而不試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。不被視為財務資產或負債的重大資產和負債包括房地和設備淨額、無形資產和其他資產，如遞延所得税、預付費用賬户、當前應付的所得税和其他各種應計費用。此外，與實現未實現損益有關的所得税影響可能對公允價值估計產生重大影響，任何估計都沒有考慮到這一影響。
Note 10 – 基於股票的薪酬
該公司記錄的股票薪酬支出總額為#美元。547,000及$397,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。此外，公司還重新登記了本地化金額126,000一個d $91,000截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與股票薪酬支出相關的所得税優惠。
於2022年3月31日，本公司唯一的股權薪酬計劃為第一個Bancorp 2014股權計劃(“股權計劃”)，該計劃於2014年5月8日獲股東批准。截至2022年3月31日，股權計劃已431,852剩餘可供授予的股份。
股權計劃旨在作為一種手段來吸引、留住和激勵關鍵員工和董事，並將計劃參與者的利益與公司及其股東的利益聯繫起來。股權計劃允許授予股票期權和其他類型的基於股權的薪酬，包括股票增值權、限制性股票、限制性績效股票、非限制性股票和績效單位。
最近對員工的股權獎勵是以限制性股票獎勵的形式進行的，但只有服務歸屬條件。這些獎勵的補償費用記錄在必要的服務期限內。一旦被沒收，任何以前確認的補償成本將被沖銷。一旦控制權變更(如股權計劃所界定)，除非獎勵仍未清償或提供替代等值獎勵，否則獎勵將立即歸屬。

第28頁
索引
本公司的某些股權授予包含條款，規定了分級歸屬時間表，根據該時間表，獎勵的部分在必要的服務期內以增量方式授予。本公司在每個遞增獎勵的必要服務期內，以直線方式確認分級歸屬時間表的獎勵的補償費用。薪酬支出是基於最終將授予的股票獎勵的估計數量。在過去的五年中，沒收的金額微乎其微，因此，公司假設所有僅帶有服務條件的獎勵都將被授予。
除員工股權獎勵外，公司的做法是授予普通股，價值約為$32,000，發給每位非員工董事(目前13總計)每年的六月。由於沒有歸屬條件，與這些董事獎勵相關的補償費用在獎勵之日確認。
下表列出了2022年前三個月與公司尚未償還的限制性股票獎勵有關的活動的信息：
長期限制性股票獎勵
單位數加權平均
授予日期-公允價值
2022年1月1日未歸屬206,331 $35.25 
在該段期間內獲批予20,494 45.88 
在該期間內歸屬(6,997)36.05 
在此期間被沒收或過期(7,115)31.50 
截至2022年3月31日未歸屬212,713 $36.33 
截至2022年3月31日，未確認的補償支出總額為4.2百萬，加權平均剩餘期限為2.3好幾年了。對於截至2022年3月31日尚未完成的非既得獎勵，公司預計將記錄$2.1未來12個月的薪酬支出為百萬美元，1.6其中100萬預計將在2022年的剩餘季度錄得。

注11-股東權益

股票回購

在2022年的前三個月，該公司做到了不是Idon‘我不會回購公司的任何普通股。

在2021年的前三個月，公司回購了大約106,744公司普通股，平均股價為$37.81每股，總額為$4百萬，低於一美元202021年1月公開授權回購100萬份。


第29頁
索引
Note 12 – 每股收益
以下是計算基本和稀釋每股普通股收益(EPS)時使用的分子和分母的對賬：
 截至3月31日的三個月，
 20222021
($，以千為單位，但不包括
股份數額)		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金額		收入
(分子)		股票
(分母)		每股
金額
基本每股收益：
淨收入$33,969 $28,194 
減去：分配給參與證券的收入(198)(178)
每股普通股基本每股收益$33,771 35,433,739 $0.95 $28,016 28,357,809 $0.99 
稀釋每股收益：
淨收入$33,969 35,433,739 $28,194 28,357,809 
稀釋證券的效力— 207,239 — 180,044 
稀釋後每股普通股收益$33,969 35,640,978 $0.95 $28,194 28,537,853 $0.99 

Note 13 – 累計其他綜合收益(虧損)
本公司累計其他綜合虧損構成如下：
(千美元)March 31, 20222021年12月31日
可供出售證券的未實現虧損$(213,862)(32,067)
遞延税項資產49,145 7,369 
可供出售證券的未實現淨虧損(164,717)(24,698)
退休後計劃負債(309)(353)
遞延税項資產71 81 
退休後計劃負債淨額(238)(272)
累計其他綜合虧損合計$(164,955)(24,970)
下表披露了截至2022年3月31日的三個月累計其他綜合虧損的變化(所有金額均為税後淨額)。
(千美元)未實現虧損
證券
可供出售		退休後計劃資產
(責任)		總計
2022年1月1日期初餘額$(24,698)(272)(24,970)
重新分類前的其他全面損失(140,019)— (140,019)
從累積的其他全面收益中重新分類的金額
— 34 34 
本期其他綜合(虧損)收入淨額(140,019)34 (139,985)
截至2022年3月31日的期末餘額$(164,717)(238)(164,955)


第30頁
索引
下表披露了截至2021年3月31日的三個月累計其他全面收益(虧損)的變化(所有金額均為税後淨額)。
(千美元)未實現收益
(虧損)在
證券
可供出售		退休後計劃資產
(責任)		總計
2021年1月1日期初餘額$15,749 (1,399)14,350 
重新分類前的其他全面損失(18,666)— (18,666)
從累積的其他全面收益中重新分類的金額
— 131 131 
本期其他綜合(虧損)收入淨額(18,666)131 (18,535)
截至2021年3月31日的期末餘額$(2,917)(1,268)(4,185)

從累計其他綜合收益中重新歸類的可供出售證券的未實現收益(虧損)金額為已實現證券收益或虧損，扣除税收影響後的淨額。從退休後計劃的累計其他全面收入中重新分類的金額資產(負債)是包括在累計其他全面收入中的減去税款後的攤銷金額，並記錄在綜合收益表的“其他運營費用”項目中。

Note 14 – 與客户簽訂合同的收入

本公司的所有收入均在“與客户簽訂合同的收入會計準則(“ASC 606”)在非利息收入中確認。下表列出了該公司截至2022年和2021年3月31日的三個月的非利息收入來源。在ASC 606的範圍之外的項目如此註明。
截至以下三個月
(千美元)March 31, 2022March 31, 2021
非利息收入：在ASC 606的範圍內：
存款賬户手續費：$3,541 2,733 
其他服務費、佣金和手續費：
互換收入4,711 3,524 
其他服務費及收費2,263 1,998 
銷售保險和金融產品的佣金：
保險收入— 1,326 
財富管理收入945 864 
SBA諮詢費780 2,764 
非利息收入(在ASC 606的範圍內)12,240 13,209 
非利息收入(不在ASC 606的範圍內)7,011 7,460 
非利息收入總額$19,251 20,669 
下文將詳細介紹公司在ASC 606項下的收入來源。
存款賬户手續費：該公司從其存款客户那裏賺取基於交易、賬户維護和透支服務的費用。透支費在透支發生時確認。維護費和活動費包括賬户維護費和基於交易的費用。主要與每月維護有關的賬户維持費是在一個月內賺取的，代表公司履行履約義務的期間。以交易為基礎的費用，包括自動櫃員機使用費、停止支付費用、對賬單提交等服務，在交易執行時確認，因為這是公司滿足客户要求的時間點。押金的手續費從客户的賬户餘額中提取。

第31頁
索引
其他服務費、佣金和手續費：該公司從客户的借記卡和信用卡使用中賺取互換收入，並從客户使用的其他服務中賺取費用。交換收入主要包括每當公司的借記卡和信用卡通過萬事達卡等信用卡支付網絡處理時賺取的交換費。持卡人交易的交換費是基礎交易價值的一個百分比，在向持卡人提供交易處理服務的同時，每天都會確認。交換費與交換費相抵，並按淨額列報。其他服務費包括處理電匯、賬單支付服務、本票、自動取款機附加費和其他服務的收入。在提供服務或完成服務時，公司對費用、交換和其他服務費的履約義務基本得到履行，相關收入也得到確認。付款通常是立即收到或在下個月收到。
銷售保險和金融產品的佣金：該公司從銷售理財產品中賺取佣金，並從銷售保單中賺取佣金，直至2021年6月30日出售第一銀行保險服務為止。
財富管理收入主要由年金等金融產品銷售產生的佣金組成。公司的履約義務一般在金融產品發行時履行。保單發佈後不久，承運人將佣金匯給公司，公司確認收入。本公司還從資產管理中賺取一些費用，該費用按季度結算，用於最近一段時間內履行履約義務的服務。
截至2021年6月30日，本公司賺取的保險收入通常包括銷售保單的佣金和保險公司基於業績的佣金。本公司在作為保險公司和投保人之間的代理人時，確認了銷售保險單的佣金收入。本公司的履約義務一般在出具保險單時履行。保單發佈後不久，承運人將佣金匯給公司，公司確認了收入。保險公司以業績為基礎的佣金在銷售保單時得到確認。
SBA諮詢費：本公司賺取與SBA貸款發起相關的諮詢服務費用。費用是根據最初貸款的美元金額的百分比計算的，並在履行義務履行時入賬。
本公司在應用ASC 606規定的收入指引時，並未作出任何重大判斷，而該指引會影響上述與客户簽訂的合約的收入數額及時間的釐定。

第32頁
索引
項目2-管理層對經營和財務狀況合併結果的討論和分析
截至2022年3月31日的三個月的概況和要點

在截至2022年3月31日的三個月中，該公司的淨收益為3400萬美元，或每股攤薄收益0.95美元，而截至2021年3月31日的三個月的淨收益為2820萬美元，或每股攤薄收益0.99美元。淨收入增長的主要驅動因素如下。另請參閲下面的運營結果部分中的其他討論。
•2021年10月15日，我們收購了總部位於北卡羅來納州鄧恩的Select Bancorp，Inc.，該公司貢獻了總資產18億美元，總貸款13億美元，截至收購日總存款16億美元。因此，所提供的財政期間的比較受到我們對Select的收購的影響。
•2022年第一季度的淨利息收入為7690萬美元，比2021年第一季度的5520萬美元增長39.2%。淨利息收入較上年同期的增長是由於與精選收購及有機增長有關的盈利資產增加所致，但淨息差(“NIM”)的減少則部分抵銷了這一增長。
•在截至2022年3月31日的三個月中，該公司根據貸款組合和經濟預測的變化記錄了350萬美元的信貸損失準備金，並因未償還貸款承諾的水平和組合的波動而沖銷了150萬美元的無資金承諾準備金。在2021年的可比時期，也就是我們採用CECL的第一個季度，不需要為信貸損失或無資金承諾撥備。
•非利息收入較上年同期減少140萬美元，或6.9%，主要原因是抵押貸款銀行收入因活動減少而減少340萬美元，SBA諮詢費因PPP相關收入減少而減少200萬美元，以及金融和保險產品銷售佣金減少120萬美元，原因是我們的財產和意外傷害保險代理子公司的幾乎所有資產於2021年6月出售。產生服務費收入和銀行卡收入的交易水平和賬户數量增加，大大抵消了非利息收入的減少。
•截至2022年3月31日的季度，非利息支出比上一年增加了1140萬美元，增幅為28.5%。2022年3月31日這個季度包括350萬美元的合併和收購費用，主要與計算機系統轉換成本有關。非利息支出增加的餘額是由於收購Select導致的運營費用增加所推動的。
•所得税支出比較高的税前收入增加了100萬美元。2022年和2021年第一季度的有效税率分別為20.4%和21.3%。2022年第一季度實際税率較低與該季度免税收入相對於應税收入較高有關。

截至2022年3月31日，總資產達到107億美元，比2021年12月31日增長1.4%。主要資產負債表變動如下所示。另請參閲下面財務狀況部分的其他討論。
•截至2022年3月31日，貸款總額為61億美元，較年底減少1700萬美元，降幅為0.28%，主要是由於通過寬恕減少了購買力平價貸款，抵消了2022年第一季度的有機增長。
•截至2022年3月31日，由於公司部署了過剩的流動性，投資證券總額比2021年12月31日增加了8690萬美元，達到32億美元。
•截至2022年3月31日，存款總額達到94億美元，比2021年12月31日增加2.605億美元，增幅2.9%。核心存款的高增長被認為是由於刺激資金和大流行期間客户行為的變化，以及我們正在進行的增長和留住計劃的共同作用。
•以所有監管標準衡量，我們的資本仍然充足，普通股一級資本總比率為12.85%，基於風險的總資本比率為14.99%。

第33頁
索引
•累計其他綜合虧損增加1.4億美元，原因是2022年第一季度市場利率上升導致可供出售證券的未實現虧損增加。
新冠肺炎的影響
我們的市場區和當地經濟繼續顯示出從新冠肺炎大流行的影響中恢復過來的跡象，然而，當前的大流行是持續和動態的，並且存在許多相關的不確定性，包括但不限於其嚴重性和可能出現的新變種；可能發生的最終持續時間和感染高峯；對客户、員工和供應商的影響；對金融服務和銀行業的影響；以及對整體經濟的持續影響。
我們的財務狀況和經營結果特別容易受到貸款客户履行貸款義務的能力、我們勞動力的可用性、我們供應商的可用性和供應鏈問題以及我們持有的資產價值下降的影響。2021年新冠肺炎疫情的影響有所減輕，我們整個市場領域的商業活動都有所增加。我們沒有意識到對我們的貸款組合或資產質量的重大負面影響。此外，所有新冠肺炎延期狀態貸款都已恢復到常規付款時間表。雖然新冠肺炎疫情帶來的經濟壓力和不確定性已經並可能繼續導致消費者和企業支出和借款習慣的具體變化，但我們已經在許多有貸款敞口的行業看到了改善，包括零售/露天中心、酒店/住宿、餐飲、娛樂和商業房地產。
持續的大流行對公司的持續影響是不確定的。新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果、財務狀況以及我們的監管資本和流動性比率的進一步影響程度，將取決於未來的發展，這些事態發展具有高度的不確定性，且無法預測，包括新冠肺炎疫情的範圍和持續時間，以及政府當局和其他第三方應對新冠肺炎疫情的行動。
關鍵會計政策和估算
我們遵循的會計原則和我們應用這些原則的方法符合公認會計原則和銀行業遵循的一般慣例。其中某些原則涉及大量的判斷，並可能涉及使用基於我們在估計時的最佳假設的估計。考慮到以下討論的會計政策對我們的綜合財務報表的整體潛在影響，我們認為這些會計政策在判斷和估計方面更為敏感。
貸款和無資金承付款的信貸損失準備
ACL代表管理層對金融工具剩餘估計壽命的信貸損失的當前估計。我們對貸款組合進行定期和系統的詳細審查，以確定趨勢並評估組合的整體可收集性。我們相信與抵押貸款相關的會計估計是一項“關鍵會計估計”，因為：(1)它的變動會對信貸損失撥備和淨收益產生重大影響；(2)它要求管理層預測借款人償還的可能性或能力，包括評估固有的不確定的未來經濟狀況；(3)必須估計抵押品依賴的貸款的相關抵押品的價值；(4)必須預測提前還款活動，以估計通常比合同條款更短的貸款的期限；以及(5)它需要對信貸損失的合理和可支持的預測期進行估計。因此，這是一個高度主觀的過程，需要大量的判斷，因為很難評估當前和未來與整個信貸週期相關的經濟狀況，並估計預計在貸款估計壽命結束之前發生的損失事件的時間和程度。
我們的資產負債表在每個資產負債表日進行評估，並在信貸損失準備金中記錄調整。根據貸款水平特徵使用歷史損失率、合理和可支持的經濟預測以及違約概率和違約損失的假設來估計ACL。被認為無法收回的貸款餘額將從acl中註銷。影響前交叉韌帶的因素很多，有些是定量的，有些則需要定性的判斷。儘管管理層認為其確定ACL的過程充分考慮了可能導致信用損失的所有潛在因素，但該過程包括主觀因素，容易受到重大變化的影響。如果實際結果與管理層的估計不同，可能需要額外的信貸損失撥備，這可能會對我們未來的收益或財務狀況產生不利影響。

第34頁
索引
已購入信貸惡化(“PCD”)貸款指自購入之日起有超過輕微信貸質素惡化之證據而購入之資產。在收購時，PCD資產的信貸損失準備金直接計入ACL。PCD資產的任何後續變動都通過信貸損失準備入賬。
我們相信，截至資產負債表日止，貸款撥備足以消化貸款組合的貸款信貸損失的預期年限。實際發生的損失可能與我們的估計大不相同。
我們估計在我們面臨基礎承諾信用風險的合同期內提供信貸的承諾的預期信用損失，除非該義務是無條件可撤銷的。計入綜合資產負債表“其他負債”的表外信貸風險準備，將作為無資金承擔準備金的增減進行調整。這一估計數包括對供資發生的可能性的考慮，以及對預計在其估計壽命內得到供資的承付款的預期信貸損失的估計。該方法基於一種損失率方法，該方法首先根據歷史經驗確定籌資的可能性。與上文討論的與應收貸款組合有關的方法類似，對當前條件下的歷史損失以及合理和可支持的預測進行調整。
商譽及其他無形資產
我們認為，與大多數其他重要會計政策相比，商譽和其他無形資產的會計處理也涉及更高程度的判斷。會計準則彙編350-10為收購的無形資產的攤銷(一般在相關資產的估計使用年限內攤銷)和商譽減值評估確立了標準。截至2022年3月31日，我們有1690萬美元的核心存款和其他無形資產需要攤銷，以及3.643億美元的商譽，這不受攤銷的影響。
企業合併產生的商譽是指收購價格超過所取得的有形和可確認無形資產的估計公允價值減去所承擔負債的估計公允價值之和。商譽具有無限期的使用年限，每年評估減值，如果事件和情況表明資產可能減值，則更頻繁地評估減值。當賬面金額超過資產的公允價值時，確認減值損失。於年度商譽減值測試之間的每個報告日期，我們會考慮潛在的減值指標。於2022年期間，並無觸發中期減值評估的因素，而對於2021年年度評估，我們的結論是，公允價值更有可能超過其賬面價值。
我們通常記錄的與整個銀行或銀行分行收購相關的主要可識別無形資產是核心存款無形資產的價值，它代表了在交易中獲得的長期存款關係的估計價值。確定可識別無形資產的數量及其平均壽命涉及多個假設和估計，通常通過執行貼現現金流分析來確定，該分析涉及以下任何或所有假設的組合：客户流失/流失、替代融資成本、存款服務成本和貼現率。核心存款無形資產根據我們認為合理地接近來自該無形資產的預期收益流的方法，在存款賬户的估計可用年限內攤銷。定期審查估計的可用壽命是否合理，一般估計的壽命為7至10年，攤銷速度加快。當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時，我們會審核可識別無形資產的減值。我們的政策是，如果預期未貼現未來現金流量的總和少於資產的賬面價值，則確認減值損失，相當於資產賬面價值與其公允價值之間的差額。估計未來現金流涉及到多種估計和假設的使用，例如上面列出的那些。
現行會計事項
有關最近宣佈或採用的會計準則的信息，請參閲合併財務報表附註2。


第35頁
索引
行動的結果
淨利息收入
淨利息收入是我們最大的收入來源，是從生息資產(通常是貸款和投資證券)賺取的利息與與計息負債(通常是存款和借款)相關的利息支出之間的差額。淨利息收入的變化是交易量和淨利差變化的結果，這影響了NIM。成交量是指有息資產和有息負債的平均美元水平。淨息差是指生息資產的平均收益率與有息負債的平均成本之間的差額。淨利息收入是指淨利息收入除以平均生息資產，受生息資產和計息負債的水平和相對組合的影響。淨利息收入亦受外圍因素影響，例如本地經濟狀況、對貸款和存款的競爭，以及市場利率。
截至2022年3月31日的三個月，淨利息收入為7690萬美元，比2021年第一季度的5520萬美元增加了2160萬美元，增幅為39.2%。截至2022年3月31日止三個月的淨利息收入為7,760萬美元，較2021年第一季的5,570萬美元增加2,190萬美元，增幅39.3%。對於內部目的，我們在税收等值的基礎上評估我們的NIM，方法是將免税貸款和證券實現的税收優惠與報告的利息收入相加，然後除以總平均收益資產。我們認為，在税額等值的基礎上對淨收益進行分析是有用和適當的，因為它可以比較不同時期的淨利息，而不考慮這些時期可能存在的應税和非應税貸款和投資的不同組合。
下表列出了對淨利息收入的分析。

第36頁
索引
平均餘額和淨利息收入分析
 截至3月31日的三個月，
 20222021


(千美元)		平均值
卷		平均值
費率		利息
掙來
或已支付		平均值
卷		平均值
費率		利息
掙來
或已支付
資產      
Loans (1) (2)$6,051,487 4.30 %$64,202 $4,684,143 4.42 %$51,073 
應税證券2,995,377 1.79 %13,210 1,652,834 1.45 %5,913 
免税證券288,468 1.47 %1,048 67,196 1.95 %323 
短期投資，主要是有息現金478,861 0.55 %649 494,233 0.57 %700 
生息資產總額9,814,193 3.27 %79,109 6,898,406 3.41 %58,009 
現金和銀行到期款項115,748 80,898 
房舍和設備135,990 121,798 
其他資產498,488 376,724 
總資產$10,564,419 $7,477,826 
負債
計息支票$1,576,323 0.06 %$224 $1,203,942 0.09 %$266 
貨幣市場存款2,606,133 0.13 %853 1,650,387 0.23 %918 
儲蓄存款721,911 0.06 %108 538,781 0.10 %130 
定期存款>100,000美元581,979 0.30 %430 555,180 0.63 %858 
其他定期存款298,570 0.21 %156 224,045 0.39 %216 
有息存款總額5,784,916 0.12 %1,771 4,172,335 0.68 %2,388 
借款67,381 2.77 %460 61,405 2.53 %383 
計息負債總額5,852,297 0.15 %2,231 4,233,740 0.27 %2,771 
無息支票3,435,437 2,301,780 
其他負債66,563 57,116 
股東權益1,210,122 885,190 
總負債和
股東權益		$10,564,419 $7,477,826 
生息資產淨收益和淨利息收入3.18 %$76,878 3.25 %$55,238 
生息資產淨收益和淨利息收入--税額等值(3)3.21 %$77,575 3.27 %$55,681 
利差3.17 %3.14 %
平均最優惠利率3.29 %3.25 %
(1)平均貸款包括非應計貸款，其效果是降低顯示的平均利率。賺取的利息包括已確認的淨貸款費用，包括滯納金、預付款和遞延貸款費用攤銷(包括遞延購買力平價費用)，金額分別為140萬美元和340萬美元，截至2022年和2021年3月31日的三個月。
(2)包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月收購貸款和SBA貸款分別增加230萬美元和130萬美元的折扣。
(3)包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為697,000美元和443,000美元的税項等值調整，以反映我們獲得的與免税證券和免税貸款相關的税收優惠，由於其免税地位，這些投資/貸款的利率低於類似的應税投資/貸款。這一金額是在假設税率為23%的情況下計算出來的，並減去了利息支出中相關的不可扣除部分。








第37頁
索引
總體而言，如上表所示，截至2022年3月31日的三個月，淨利息收入比上年同期增長了2160萬美元。來自有機增長和精選收購的較高盈利資產量，以及較低的計息負債利率，部分被較低的計息資產收益率所抵消，推動了增長。
•截至2022年3月31日的三個月的平均貸款額比2021年同期高出14億美元。交易量增加被與一般低市場利率環境有關的貸款利率下降部分抵消，導致貸款利息收入增加1,310萬美元。
•與2021年同期相比，證券總額平均16億美元的增長導致截至2022年3月31日的三個月的利息收入增加了800萬美元。利息收入增加的另一個原因是，由於兩個時期之間的再投資率增加，投資組合的收益率較高。
•與2021年同期相比，存款利率的下降導致截至2022年3月31日的三個月的存款利息支出減少了60萬美元。存款利率的下調抵銷了計息存款平均金額增加16億美元的影響。
•NIM的減少在很大程度上是由於2021年大部分時間市場利率普遍較低，以及隨着過剩流動性被配置到證券上，盈利資產組合從貸款轉向收益率較低的投資證券。
我們所有期間的NIM均受益於淨增值收入，主要與收購相關的購買會計溢價/折扣相關。下表列出了每年增加淨利息收入的增加額。
截至3月31日的三個月，
(千美元)20222021
利息收入--通過增加已獲得貸款的貸款折扣而增加
$1,671 752 
利息收入-通過增加保留的SBA貸款的貸款折扣而增加
667 589 
總利息收入影響2,338 1,341 
利息支出--因存款溢價攤銷而減少
234 15 
利息支出--因借款貼現增加而增加
(73)(44)
淨利息支出影響總額161 (29)
對淨利息收入的總影響$2,499 1,312 
與上一年相比，2022年第一季購入貸款的貸款貼現增加是由於2021年第四季度從Select獲得的貸款。一般來説，由於收購貸款組合的自然償還，貸款貼現增加的水平每年都會下降。截至2022年3月31日和2021年3月31日，購買貸款的未增值貸款貼現分別為1,560萬美元和1,270萬美元。
除已購入貸款所錄得的貸款貼現增值外，我們還記錄與在二級市場出售的SBA貸款中保留的無擔保部分相關的貼現增值。SBA貸款貼現增加的水平將根據SBA貸款組合的波動而變化。截至2022年3月31日和2021年3月31日，小企業管理局貸款的未增值貸款貼現分別為590萬美元和710萬美元。
遞延貸款淨費用的攤銷也影響利息收入。2022年第一季度，我們將遞延PPP費用淨額130萬美元攤銷為利息收入，而2021年第一季度為300萬美元。截至2022年3月31日，我們還有130萬美元的遞延PPP發起費，這些費用將在貸款的整個生命週期內確認，預計貸款免除過程將導致加速攤銷。我們預計基本上所有這些費用都將在第二季度確認2022年第四季度a這是貸款減免過程的結果。



第38頁
索引
信貸損失準備金和無資金承付款準備金
信貸損失準備金代表我們目前對貸款組合中的貸款信貸損失和無資金貸款承諾的估計壽命。我們對信貸損失的估計是使用一個複雜的模型確定的，該模型依賴合理和可支持的預測和歷史損失信息來確定ACL的餘額和由此產生的信貸損失撥備。無資金承付款是指預計將產生未償還貸款餘額的無資金貸款承付款的預期損失。未供資金承付款的備抵計入綜合資產負債表中的“其他負債”。
截至2022年3月31日的三個月的350萬美元信貸損失準備金是基於貸款組合的變化和最新的經濟預測，而截至2021年3月31日的三個月沒有撥備。每一期間記錄的撥備額是所需數額，以使合計的環比反映出根據《環比辦法》確定的適當餘額。我們在截至2022年3月31日的三個月中記錄了總額為150萬美元的無資金承諾準備金的沖銷，這主要是由於未償還貸款承諾的水平和組合的波動。在截至2021年3月31日的三個月中，沒有為未籌措資金的承付款撥備。
關於我們的資產質量和信用指標，影響我們的信貸損失撥備的其他討論，在下面的“不良資產”和“信貸損失準備和貸款損失經驗”一節中提供。
非利息收入
截至2022年和2021年3月31日的三個月，我們的非利息收入分別為1930萬美元和2070萬美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，非經常性收入包括總計160萬美元的其他收益和3.4萬美元的其他虧損。下表列出了非利息收入的主要組成部分。
 截至3月31日的三個月，
(千美元)20222021
存款賬户手續費
$3,541 2,733 
其他手續費、佣金和手續費--銀行卡轉賬淨額4,711 3,523 
其他服務費、佣金和其他費用2,294 1,999 
預售按揭貸款的費用
1,121 4,544 
銷售保險和金融產品的佣金
945 2,190 
SBA諮詢費
780 2,764 
SBA貸款銷售收益
3,261 2,330 
銀行自營人壽保險(BOLI)收入976 620 
其他收益(虧損)淨額
1,622 (34)
非利息收入$19,251 20,669 
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月，存款賬户的服務費增加了80萬美元，漲幅30%。這一增長是由更多的新客户和交易賬户推動的，這些新客户和交易賬户產生的費用來自有機增長和收購精選。
其他服務費、佣金和費用-銀行卡交換淨額是指從借記卡和信用卡交易中獲得的交換收入，扣除相關的交換費用，在截至2022年3月31日的三個月中總計為470萬美元，比截至2021年3月31日的三個月的350萬美元增長34%。我們客户信用卡使用量的增長是相關的由於未清償信用卡數量增加，交易量增加，客户的支付偏好也隨之增加。由於該公司在2021年12月31日的總資產超過100億美元，預計從2022年7月1日起，銀行卡收入將受到2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對借記卡交換費限制的德賓修正案的不利影響。
其他服務費、佣金和手續費-其他包括SBA擔保服務費、ATM手續費、電匯費用、保險箱租金、個性化支票銷售費用和支票兑現費用。與截至2022年3月31日的三個月相比，本行項目的增長

第39頁
索引
2021年3月31日，30萬美元，或15%，是Primar這主要是由於賬户數量和相關交易活動的增長以及銀行存款基數的增加。
截至2022年3月31日的三個月，預售抵押貸款的手續費為110萬美元，比2021年同期下降了340萬美元，降幅為75%。這是由於與上一年相比，2022年住房抵押貸款再融資和新貸款普遍下降。
在截至2022年3月31日的三個月裏，保險和金融產品銷售的佣金總額為90萬美元，比2021年同期下降了120萬美元。這一減少是由於我們的財產和意外傷害保險子公司的大部分資產於2021年6月出售。
截至2022年3月31日的三個月，與2021年同期相比，SBA諮詢服務減少了200萬美元，降幅為72%，這直接與PPP貸款計劃的結束和本季度賺取的相關收入下降有關。在截至2022年3月31日的三個月中，與截至2021年3月31日的三個月相比，SBA貸款銷售收益增加了90萬美元，或40%，這與銷售時機和每個期間可出售的原始貸款數量有關。
與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的BOLI收入增加了40萬美元，這與收購Select有關，截至收購日期，該公司貢獻了3100萬美元的BOLI。
其他收益(虧損)，在截至2022年3月31日的三個月中，淨收益為160萬美元，主要是由於BOLI保單上實現的死亡福利。
非利息支出
截至2022年和2021年3月31日的三個月，非利息支出總額分別為5150萬美元和4010萬美元。非利息支出包括截至2022年3月31日的三個月總計350萬美元的非經常性合併和收購成本。2021年同期沒有合併成本。下表顯示了非利息支出的主要組成部分。
截至3月31日的三個月，
(千美元)20222021
工資$23,454 $20,131 
員工福利5,578 4,574 
總人事費29,032 24,705 
入住費3,384 2,904 
設備相關費用1,304 1,045 
併購費用3,484 — 
無形資產攤銷1,017 897 
信用卡獎勵和其他費用1,243 1,076 
電話線和數據線935 751 
軟件成本1,574 1,207 
數據處理費用2,101 1,343 
廣告費和營銷費911 610 
止贖財產(收益)損失淨額(80)157 
非信貸損失602 185 
其他運營費用5,958 5,185 
總計$51,465 $40,065 

總體而言，非利息支出的增長是由於人員、地點、賬户數量以及2021年第四季度完成的精選收購導致的更高活動水平導致的運營費用增加。截至2022年3月31日的三個月，合併和收購費用為350萬美元，主要與計算機系統Conve有關運費。

第40頁
索引
人員總支出從截至2021年3月31日的三個月的2470萬美元增加到截至2022年3月31日的三個月的2900萬美元，增加了430萬美元，增幅為18%。在人事支出中，總薪酬增加了330萬美元，增幅為16.5%，主要是由於精選收購帶來的員工數量增加，以及定期的年度加薪。與去年同期相比，2022年第一季度員工福利支出增加了100萬美元，增幅為22%，原因是工資和其他補償支出以及保險索賠增加。
所得税
截至2022年3月31日的三個月，我們記錄的所得税支出為870萬美元，截至2021年3月31日的三個月，我們記錄的所得税支出為760萬美元。我們的有效税率分別從截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的21.3%降至20.4%。2022年第一季度實際税率較低與該季度免税收入相對於應税收入較高有關。

財務狀況
截至2022年3月31日，總資產達到107億美元，比2021年12月31日增長1.4%。截至2022年3月31日，貸款總額為61億美元，比2021年12月31日減少0.3%，存款總額為94億美元，比2021年12月31日增加2.9%。
2022年前三個月，貸款減少了1,700萬美元，降幅為0.3%，主要與免除購買力平價貸款抵消了核心增長的影響有關，核心增長在今年第一季度從歷史上看是較慢的。我們的商業房地產和1-4個家庭第一抵押貸款類別確實出現了增長，預計2022年剩餘時間將繼續實現有機增長。截至2022年3月31日，我們的貸款組合組合與2021年12月31日基本相同。我們的大部分房地產貸款是個人和商業貸款，房地產為貸款提供了額外的擔保。合併財務報表附註4提供了有關我們貸款組合的更多詳細信息。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們的存款基礎繼續增長，總存款增加2.605億美元，比2021年12月31日增加2.9%。存款增長主要出現在交易賬户(支票、貨幣市場和儲蓄)，我們認為這與我們正在進行的存款增長計劃以及大流行後剩餘的刺激資金和客户行為變化有關。我們經常從事旨在增加和保留存款的活動，例如：(1)向新客户和現有客户強調關係銀行業務，鼓勵借款人在我們這裏開設存款賬户，(2)將存款定價在吸引和/或保留存款的利率水平，以及(3)不斷努力尋找和推出新產品，以吸引客户或增強我們作為主要金融服務提供商的吸引力。


第41頁
索引
不良資產
不良資產包括非應計貸款、TDR、逾期90天或以上但仍在應計利息的貸款，以及喪失抵押品贖回權的房地產。不良資產摘要如下：
 
 
以千為單位的美元
截至/截至2022年3月31日的季度截至/截至2021年12月31日的季度
不良資產
非權責發生制貸款$33,460 34,696 
TDRS--應計12,727 13,866 
累計逾期90天以上的貸款— 1,004 
不良貸款總額46,187 49,566 
止贖的房地產2,750 3,071 
不良資產總額$48,937 52,637 
資產質量比率
非應計項目貸款佔貸款總額的比例0.55 %0.57 %
不良貸款佔總貸款的比例0.76 %0.82 %
不良資產佔貸款總額和喪失抵押品贖回權的財產0.81 %0.87 %
不良資產佔總資產的比例0.46 %0.50 %
為非應計貸款計提信貸損失準備245.27 %227.08 %
如上表所示，從2021年12月31日至2022年3月31日，不良資產減少，這主要是由bY與精選收購直接相關的TDR減少、逾期90天或以上的應計貸款減少，以及止贖物業減少。
我們已經審查了不良資產的抵押品，包括非應計貸款，並將這一審查納入下文討論的信貸損失準備評估中考慮的因素之一。
截至2022年3月31日，非應計貸款總額為3350萬美元，而2021年12月31日為3470萬美元。“房地產-抵押-商業和其他”是最大的非應計貸款類別，為1,520萬美元，佔非應計貸款總額的45%，其次是“商業、金融和農業”，為1,260萬美元，佔非應計貸款總額的38%。這些類別包括SBA的非應計貸款，截至2022年3月31日，非應計貸款總額為1,800萬美元，佔非應計貸款總額的54%，這些貸款由SBA擔保740萬美元。
TDR正在累積貸款，由於借款人的財務困難，我們已向借款人提供了優惠。截至2022年3月31日，應計TDR總額為1,270萬美元，而截至2021年12月31日為1,390萬美元，這一減少歸因於一項大型商業TDR在此期間獲得了回報。

如財務報表附註4所示，截至2022年3月31日，分類貸款總額相對持平，為5580萬美元，而2021年12月31日為5600萬美元。特別提及貸款從2021年12月31日的4310萬美元減少到2022年3月31日的3820萬美元。
截至2022年3月31日，喪失抵押品贖回權的房地產總額為280萬美元，截至2021年12月31日，止贖房地產總額為310萬美元。由於期內的銷售活動和良好的整體資產質量，我們的止贖財產餘額總體上一直在減少。在2022年第一季度，我們記錄了三處止贖房產的銷售部分被增加一處止贖房產所抵消。我們認為，止贖房地產的公允價值減去出售的估計成本，等於或超過各自在所列日期的賬面價值。


第42頁
索引
下表列出了每個期間末我們所有喪失抵押品贖回權的房地產的詳細信息：
(千美元)2022年3月31日2021年12月31日
空地和農田$103 104 
1-4套家庭住宅物業911 1,231 
商業地產1,736 1,736 
止贖房地產總額$2,750 3,071 

信貸損失準備和貸款損失的經驗
我們的ACL是基於貸款組合剩餘壽命內預期的貸款損失總額。我們對貸款信貸損失的估計是使用一個複雜的模型確定的，該模型主要基於貼現現金流的利用，該模型依賴合理和可支持的預測和歷史損失信息來確定信貸損失準備和由此產生的信貸損失撥備的餘額。
我們在2022年第一季度記錄了350萬美元的貸款信貸損失撥備，而2021年第一季度沒有撥備，這是我們採用CECL的第一季度。這個2022年撥備增加的主要原因是貸款組合的變化和最新的經濟預測。
我們沒有外國貸款，農業貸款很少，也不從事重大租賃融資或高槓杆交易。商業貸款在不同的行業中是多樣化的。我們的大部分房地產貸款主要是個人和商業貸款，房地產為貸款提供了額外的擔保。幾乎所有這些貸款的抵押品都位於我們的主要市場區域內。
在所示期間，下表彙總了我們的未償還貸款餘額、平均未償還貸款餘額、信貸損失準備、註銷和收回以及關鍵比率。.
貸款比率、損失和追回經驗
(千美元)三個月
告一段落
March 31, 2022		12個月
截至12月31日，
2021		三個月
告一段落
March 31, 2021
期末未償還貸款$6,064,698 6,081,715 4,624,054 
平均未償還貸款額6,051,487 5,018,391 4,684,143 
期末信貸損失準備82,069 78,789 65,849 
總沖銷(1,043)(7,602)(2,317)
總回收率823 4,922 1,203 
淨沖銷$(220)$(2,680)$(1,114)
比率：
淨沖銷佔平均貸款的百分比(年化)0.01 %0.05 %0.10 %
信貸損失準備佔期末貸款的百分比1.35 %1.30 %1.42 %
收回以前沖銷的貸款佔沖銷貸款的百分比78.91 %64.75 %51.92 %

除了貸款的信貸損失撥備外，我們還對與貸款有關的承諾，如無資金的貸款承諾，維持一項撥備。我們估計在合同期間與這些承諾相關的預期信用損失，在合同期間，我們通過提供信貸的合同義務承擔信用風險，除非該義務是無條件可撤銷的。表外信貸風險的貸款相關承諾準備調整為無資金準備的承諾支出準備。這一估計數包括對供資發生的可能性的考慮，以及對預計在其估計壽命內得到供資的承付款的預期信貸損失的估計。截至2022年3月31日和2021年12月31日的未出資承付款準備分別為1200萬美元和1350萬美元，在資產負債表上歸類為“其他負債”。

第43頁
索引
我們在2022年第一季度記錄了150萬美元的無資金承付款信貸損失沖銷準備金，主要與未償還貸款承付款水平和組合的波動有關。
我們相信，在提交的每個期間結束時，ACL都是足夠的。然而，必須強調的是，使用我們的程序和方法來確定免税額，取決於對經濟狀況和其他影響貸款的因素的各種判斷和假設。我們不能保證我們不會在任何特定時期遭受與預留金額相關的相當大的貸款損失，也不能保證根據當時的條件和因素對貸款組合進行的後續評估不會要求信貸損失撥備或未來的收益計提發生重大變化。有關更多信息，請參見提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報附註1中的“關鍵會計政策-貸款和無資金承諾的信貸損失撥備”。
此外，作為審查過程中不可或缺的一部分，各監管機構定期審查我們的信貸損失撥備和其他房地產的價值。這類機構可能要求我們根據他們對審查時可獲得的信息的判斷，確認對其他房地產的免税額或賬面價值的調整。
流動性、承諾和或有事項
我們的流動性取決於我們將資產轉換為現金或獲得替代資金來源以滿足客户提取或借款資金的需求的能力，以及維持所需準備金水平、支付費用和持續運營公司的能力。我們的主要流動性來源是運營淨收入、銀行現金和到期收入、出售的聯邦基金和其他短期投資。我們的證券投資組合幾乎全部由可隨時出售的證券組成，這些證券也可以出售以提供現金。自2020年初新冠肺炎疫情爆發以來，我們看到流動性水平上升，存款賬户餘額增加導致現金和投資證券水平上升。
除了內部產生的流動性來源外，我們還能夠從以下三個來源獲得借款：1)從FHLB獲得約8.76億美元的信貸額度(其中190萬美元和200萬美元分別在2022年3月31日和2021年12月31日未償還)；2)與代理銀行的1億美元聯邦基金額度(截至2022年3月31日或2021年12月31日沒有未償還的)；以及3)通過裏士滿聯邦儲備銀行的貼現窗口獲得約1.38億美元的信貸額度(截至2022年3月31日或2021年12月31日，沒有一筆未償還)。截至2022年3月31日，未使用和可用的信貸額度達到11億美元。
我們的整體流動性與2021年12月31日基本相同，截至2022年3月31日，我們的流動資產(現金和證券)佔我們總存款和借款的百分比為33.9%。我們相信我們的流動資金來源，包括未使用的信貸額度，處於可接受的水平，並仍足以滿足我們在可預見的未來的運營需求。
自2021年12月31日以來，我們的合同義務和商業承諾的金額和時間沒有實質性變化，詳情如下HICH列於合同義務和其他商業承諾表中我們2021年年度報告的Form 10-K。此外，我們沒有參與任何我們認為可能對我們的綜合財務狀況產生實質性影響的法律程序。
表外安排與衍生金融工具
表外安排包括交易、協議或其他合同安排，根據這些安排，我們代表未合併實體承擔義務或提供擔保。除了與我們的信託優先證券相關的信用證和償還擔保外，我們沒有這種表外安排。
衍生金融工具包括期貨、遠期、利率互換、期權合約和其他具有類似特徵的金融工具。截至2022年3月31日，我們沒有從事重大的衍生品活動，目前也沒有這樣做的計劃。
資本資源
本公司受財務報告委員會監管，並受美國證券交易委員會的證券登記及公開申報規定所規限。我們的銀行子公司第一銀行也受到FRB和北卡羅來納州銀行專員辦事處的監管。我們必須遵守FRB制定的監管資本要求。未能做到

第44頁
索引
滿足最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能是額外的可自由支配的行動，如果採取這些行動，可能會對我們的財務報表產生直接的實質性影響。我們不知道監管機構提出的任何建議或其他建議，如果這些建議得到實施，將對我們的流動性、資本資源或運營產生實質性影響。
根據《巴塞爾協議III》標準和資本充足率準則，以及迅速採取糾正行動的監管框架，我們必須滿足特定的資本準則，這些準則涉及對我們的資產、負債和某些根據監管會計慣例計算的表外項目進行量化衡量。我們的資本額和分類也受到監管機構關於組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。
資本標準要求我們維持“普通股一級”資本與總風險加權資產、“一級”資本與總風險加權資產的最低比率，以及總資本與風險加權資產的最低比率分別為4.50%、6.00%和8.00%。普通股一級資本由普通股和相關盈餘加上留存收益組成，減去商譽和其他無形資產，減去相關遞延税項負債。一級資本包括普通股一級資本加上額外的一級資本，其中包括非累積的永久優先股和信託優先證券。總資本由一級資本加上某些調整組成，其中最大的是0我們的信用損失準備金。風險加權資產是指我們的表內和表外風險敞口，根據FRB法規中規定的公式根據相關風險水平進行調整。
除了上述基於風險的資本要求外，我們還必須遵守槓桿資本要求，這要求一級資本(如上所述)與季度平均總資產的最低比率為3.00%至5.00%，這取決於監管機構確定的機構的綜合評級。FRB尚未告知我們任何具體適用的要求E給我們.
截至2022年3月31日，我們的資本比率超過了上文討論的監管最低比率。下表列出了本公司的資本比率和上文討論的上述期間的監管最低限額。
March 31, 20222021年12月31日
基於風險的資本比率：  
普通股1級至1級風險加權資產12.85 %12.53 %
最低要求普通股一級資本7.00 %7.00 %
第一級資本至第一級風險加權資產13.74 %13.42 %
最低要求的第1級資本8.50 %8.50 %
基於風險的資本總額與第二級風險加權資產之比14.99 %14.67 %
基於風險的最低資本總額要求10.50 %10.50 %
槓桿資本比率：  
一級資本與季度平均總資產之比9.60 %9.39 %
最低要求的第1級槓桿資本4.00 %4.00 %
第一銀行亦須遵守與本公司上述資本比率並無重大差異的資本要求。2022年3月31日，第一銀行超過了監管部門設定的最低比率。
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
利率風險(包括關於市場風險的數量和質量披露)
淨利息收入是我們收益中最重要的組成部分，我們認為利率風險是我們最重要的市場風險。除了貸款額和存款額的變化外，我們的淨利息收入水平也持續面臨風險，這是由於一般市場利率趨勢的變化對我們各種盈利資產和計息負債所賺取和支付的利息收益率的影響。我們的政策是維持盈利資產和有息負債的投資組合，這些投資組合的到期日和重新定價機會將在實際範圍內為利率的廣泛波動提供保護。

第45頁
索引
我們的利率風險敞口由管理層使用標準的“缺口”報告(衡量特定時間段內到期或重新定價的生息資產與該時間段內到期或重新定價的有息負債之間的差額)、到期報告和資產/負債軟件模型定期分析，該模型根據當前利率、預期未來利率和不同的“衝擊”利率區間模擬未來的利息收入和支出水平。多年來，我們一直能夠保持相當穩定的平均收益資產收益率(NIM)，即使在利率變化的時期也是如此。在過去五個歷年中，我們的NIM從3.16%的低點(2021年實現)到4.09%的高點(2018年實現)不等。在此期間，新西蘭元在高點和低點之間波動93個基點，這是聯邦儲備委員會在新冠肺炎大流行開始時實施的貨幣政策的直接結果，導致2020年3月短期市場利率總共降低了150個基點。在2022年第一季度，美聯儲實施了貨幣政策以應對通脹狀況，並將短期利率提高了25個基點，預計2022年全年還會有更多加息。
自2021年12月31日以來，公司估計的淨利息收入敏感度沒有重大變化。使用所有固定利率工具的指定到期日，但抵押貸款支持證券(在其預期償還期間分配)以及具有贖回功能的證券和借款(顯示在其預期贖回期間)除外，截至2022年3月31日，我們有大約32億美元的有息負債，這些負債可能會在一年內受到利率變化的影響，而不是盈利資產。這通常顯示淨利息收入將在利率上升的環境下面臨下行壓力，並將受益於利率下降的環境。然而，這種分析利息敏感度的方法只衡量了時機差異的大小，而沒有考慮收益、市值或管理層的行動。此外，某些類型的資產和負債的利率可能會在市場利率變化之前波動，而其他類型的利率可能會滯後於市場利率的變化。除了“當”各種對利率敏感的產品重新定價的影響外，市場利率的變化可能不會導致所有產品的利率統一變化。例如，截至2022年3月31日，計入一年內利率變化的有息負債的存款總額為49億美元，包括支票、儲蓄和某些類型的貨幣市場存款，利率由管理層制定。從歷史上看，這些類型的存款沒有與一般市場指標一起重新定價，或者與一般市場指標的重新定價比例相同。
一般來説，當利率變化時，我們的利率敏感型資產會在利率變化的全額時立即重新定價，而我們的利率敏感型負債會在利率變化滯後於利率變化時重新定價，通常不會在利率變化的全部範圍內重新定價。在短期內(不到12個月)，這通常會導致我們對資產敏感，這意味着我們的淨利息收入受益於利率上升，而受到利率下降的負面影響，這就是我們在2020年3月降息後經歷的情況。然而，在12個月和更長的期限內，利率敏感型負債水平較高的影響通常會減弱利率變化的短期影響。整體而言，我們相信在短期內(12個月)，淨利息收入不太可能因利率波動，特別是預期的利率上升而承受重大壓力。
由於GAP報告的靜態性質和上面討論的侷限性，我們還使用了收益模擬模型來分析淨利息收入對利率變動的敏感性。該模型以資產負債表內外工具的實際現金流和重新定價特徵為基礎，並納入了關於利率變化對某些資產和負債的提前償還率的影響的基於市場的假設。盈利模擬分析不僅捕捉到這些利率敏感型資產和負債到期或重新定價的潛力，而且還捕捉到它們這樣做的可能性。此外，收益模擬分析考慮了這些資產負債表項目的相對敏感性，並預測了它們在較長一段時間內的表現。
上一段中的一般性討論最直接地適用於“正常”利率環境，在這種環境下，較長期到期票據的利率高於短期到期票據，而不太適用於利率曲線“平坦”的時期。平坦的收益率曲線意味着短期利率實質上與長期利率相同。FRB在大流行初期採取的行動導致了非常低和平坦的利率曲線環境。最近提高短期利率的行動導致短端收益率曲線有所陡峭(在3年內)。然而，曲線較長的一端繼續保持平坦。對於包括世行在內的許多銀行來説，平坦的利率曲線是不利的利率環境，因為短期利率通常會推動我們的存款定價，而長期利率通常會推動貸款定價。當這些利率趨同時，我們實現的貸款收益率和存款利率之間的利差縮小，這對我們的淨利差構成了壓力。


第46頁
索引
假設短期利率在未來12個月繼續上升，如果我們能夠保持穩定的融資成本，我們可能會看到加息對我們的淨息差有一些好處。我們歷史上的經驗是，我們的活期存款賬户滯後於一般市場加息的時機和金額。然而，我們預計淨息差將繼續受到市場對優質貸款的競爭以及將流動性投資於較低收益資產的壓力，直到貸款需求增加到足以部署來自短期投資和證券的過剩流動性為止。
通貨膨脹率
由於銀行的資產和負債主要是貨幣性質的(以固定、可確定的金額支付)，銀行的業績更多地受到利率變化的影響，而不是上文在利率風險下討論的通脹的影響。利率通常隨着通貨膨脹率的增加而增加，但利率變化的幅度可能不同。通脹對銀行的影響通常沒有它對那些在工廠和庫存上有大量投資的企業的影響那麼大。在高通脹時期，貨幣供應量通常會相應增加，銀行的資產、貸款和存款通常會出現高於平均水平的增長。此外，商品和服務價格的普遍上漲將導致運營費用增加。
項目4--控制和程序
截至本報告所述期間結束時，我們在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制程序和程序的設計和運作的有效性進行了評估，這是我們的控制程序和其他程序，旨在確保在我們提交美國證券交易委員會的定期報告中需要披露的信息在規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於，旨在確保將需要披露的信息傳達給我們的管理層，以便及時做出有關要求披露的決定的控制和程序。基於評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序有效，可以就我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中要求包括的重大信息做出及時的披露決定。此外，在本報告所述期間或之後，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
項目1--法律訴訟
在正常業務過程中可能會出現各種法律程序，並可能懸而未決或受到針對本公司及其子公司的威脅。本公司或其任何附屬公司均不涉及管理層認為對本公司或其綜合財務狀況有重大影響的任何未決法律程序。如果發現風險，本公司的政策是在被認為可能出現虧損且金額可以確定的會計期間建立和計提適當的準備金。
項目1A--風險因素
投資我們的普通股涉及某些風險，包括我們在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告第1A項中識別和描述的風險，以及本10-Q表格中包含的警示聲明，包括本10-Q表格開頭部分“前瞻性陳述”標題下的那些風險和事項，以及在本10-Q表格其他地方和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的風險和事項。與該公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中列出的風險因素相比，沒有發生重大變化。



第47頁
索引
項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
期間總人數
股票
購得		平均價格
按股支付		股份總數
作為以下項目的一部分購買
公開宣佈
計劃或計劃(1)		最大數量
可能尚未達到的股票(或近似美元價值)
根據以下條款購買
計劃或計劃(1)
2021年1月1日至2021年1月31日— $— — $— 
2021年2月1日至2021年2月28日— — — $40,000,000 
March 1, 2021 to March 31, 2021— — — $40,000,000 
總計— — — $40,000,000 
(1)所有可供回購的股份均根據公開宣佈的股份回購授權進行。關於F2022年1月7日，該公司報告批准了一項價值4,000萬美元的回購計劃，到期日為2022年12月31日。截至2022年3月31日，公司擁有回購至多4000萬美元公司股票的剩餘授權。



第48頁
索引
項目6--展品
以下證據與本報告一起存檔，或如所述，通過引用將其併入。除下文所述外，所鑑定的證物都有美國證券交易委員會的第000-15572號文件。管理合同、補償計劃和安排都標有星號(*)。
2.a
截至2016年3月3日，第一銀行(作為賣方)和第一社區銀行(作為買方)於2016年3月3日簽訂的購買和假設協議作為本公司於2016年3月7日提交的8-K表格的附件99.2提交，並通過引用併入本文。
2.b
截至2016年3月3日，第一社區銀行(作為賣方)和第一銀行(作為買方)於2016年3月3日簽訂的購買和承擔協議作為本公司於2016年3月7日提交的8-K表格的附件99.3提交，並通過引用併入本文。
2.c
First Bancorp和Carolina Bank Holdings，Inc.於2016年6月21日簽署的合併協議作為公司於2016年6月22日提交的當前8-K表格報告的附件2.1提交，並通過引用併入本文。
2.d
First Bancorp和ASB Bancorp，Inc.於2017年5月1日簽署的合併協議作為公司於2017年5月1日提交的當前8-K報表的附件2.1提交，並通過引用併入本文.
2.e
First Bancorp和Select Bancorp，Inc.於2021年6月1日簽訂的合併協議作為本公司於2021年6月1日提交的8-K報表的附件2.1提交，並通過引用併入本文.
3.a
公司章程及其修正案已提交為本公司截至2002年6月30日的10-Q表格季度報告的附件3.a.i至3.a.v，並以引用的方式併入本文。《公司章程修正案》歸檔為展品3.1和3.2關於公司2009年1月13日提交的8-K表格的當前報告，並以引用的方式併入本文。《公司章程修正案》歸檔為公司於2010年6月29日提交的S-3D表格的註冊説明書附件3.1.b(委員會文件第333-167856號)，並以引用的方式併入本文。《公司章程修正案》歸檔為2011年9月6日提交的公司當前8-K報表附件3.1，並以引用的方式併入本文。《公司章程修正案》歸檔為2012年12月26日提交的公司當前8-K報表附件3.1，並以引用的方式併入本文。
3.b
修訂和重述的公司章程作為公司於2018年2月9日提交的當前8-K表格報告的附件3.1提交，並通過引用併入本文。
4.a
普通股證書表格作為公司截至1999年6月30日的季度報告10-Q表格中的附件4提交，並以引用的方式併入本文。
10.a
本公司與本銀行及Michael G.Mayer之間於2022年2月1日生效的經修訂及重新簽署的僱傭協議已作為本公司於2022年1月28日提交的當前8-K表格報告的附件99.1提交，並通過引用併入本文。
21
註冊人子公司名單
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302(A)節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官認證.
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302(A)節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官認證。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官認證
101
以下財務信息來自公司截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q，格式為可擴展商業報告語言(XBRL)：(I)綜合資產負債表，(Ii)綜合收益表，(Iii)綜合全面收益表，(Iv)綜合股東權益表，(V)綜合現金流量表，以及(Vi)綜合財務報表附註。
如有書面要求，可向下列公司索取展品的副本：First Bancorp，Elizabeth B.Bostian，首席財務官，地址：北卡羅來納州南鬆市西南布羅德街300號，郵編：28387

第49頁
索引
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 第一銀行
  
May 10, 2022作者：/s/理查德·H·摩爾
 理查德·H·摩爾
首席執行官
(首席行政官)
和董事
 
May 10, 2022作者：/s/伊麗莎白·B·博斯蒂安
 伊麗莎白·B·博斯蒂安
執行副總裁
和首席財務官
May 10, 2022作者：/s/Blaise B.Buczkowski
布茲科夫斯基的布萊斯·B
執行副總裁
和首席會計官

第50頁